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MSCIA股(512990)

MSCIA股:2016年年度报告摘要查看PDF公告

 
 
 
 
 
 
 
 
 
MSCI 中国 A 股 交 易 型 开 放 式 指 数 
证券投资基金 
2016 年 年 度报 告 摘要 
 
2016 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:华夏基金管理有限公司 
基金托管人:中国银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一七年三月二十九日 
 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 
1 
§ 1 重要提示 
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2017 年 3 月 27
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资
组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保
证基金一定盈利。 
基金的过往业绩并 不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 
本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 
本年度报告摘要摘自年度报告正文, 投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报
告正文。 
 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 
2 
§ 2 基金简 介 
2.1 基金基本情况 
基金名 称 MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金 
基金简 称 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 
场内简 称 MSCIA 股 
基金主 代码 512990 
交易代 码 512990 
基金运 作方 式 交易型 开放 式 
基金合 同生 效日 2015 年 2 月 12 日 
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额 333,515,418 份 
基金合 同存 续期 不定期 
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所 
上市日 期 2015 年 3 月 25 日 
2.2 基金产品说明 
投资目 标 
紧 密 跟踪 标的 指 数, 追求跟 踪 偏离 度和 跟 踪误 差最
小化, 以期 获得 与标 的指 数收益 相似 的回 报。 
投资策 略 
本 基 金主 要采 用 组合 复制策 略 及适 当的 替 代性 策略
以更好 的跟 踪标 的指 数, 实现基 金投 资目 标。 
业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 为 MSCI 中国 A 股 指数 。 
风险收 益特 征 
本 基 金属 于股 票 基金 ,风险 与 收益 高于 混 合基 金、
债 券 基金 与货 币 市场 基金。 基 金主 要投 资 于标 的指
数 成 份股 及备 选 成份 股,在 股 票基 金中 属 于较 高风
险、较 高收 益的 产品 。 
2.3 基金管理人和基金托管人 
项目 基金管 理人 基金托 管人 
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司 
信息披 露 
负责人 
姓名 张静 王永民 
联系电 话 400-818-6666 010-66594896 
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com fcid@bankofchina.com 
客户服 务电 话 400-818-6666 95566 
传真 010-63136700 010-66594942 
2.4 信息披露方式 
登载基 金 年 度报 告 正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ChinaAMC.com 
基金 年 度报 告 备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 
3 
§ 3 主要财 务指标 、 基金净值 表现及 利 润分配情 况 
3.1 主要会计数据和财务指标 
金额单位:人民币元 
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年 
2015 年 2 月 12 日 (基 金
合同生 效日 ) 至 2015 年
12 月 31 日 
本期已 实现 收益 -32,487,675.79 724,286,451.91 
本期利 润 -59,552,982.74 717,702,010.35 
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1511 0.5672 
本期加 权平 均净 值利 润率 -16.10% 50.04% 
本期基 金份 额净 值增 长率 -9.43% 8.98% 
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 2015 年末 
期末可 供分 配利 润 -4,324,887.50 43,855,075.60 
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0130 0.0898 
期末基 金资 产净 值 329,190,530.50 532,370,493.60 
期末基 金份 额净 值 0.9870 1.0898 
3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末 2015 年末 
基金份 额累 计净 值增 长率 -1.30% 8.98% 
注: ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 , 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。 
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 ( 不含 公允 价值 变 动收益 )
扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 
③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰
低数。 
3.2 基金净值表现 
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 
阶段 
份额 净
值增长
率① 
份额净值 增
长率标 准差
② 
业绩比 较
基准收 益
率③ 
业绩比 较基
准收益 率标
准差④ 
①-③ ②-④ 
过去三 个月 2.08% 0.69% 0.63% 0.70% 1.45% -0.01% 
过去六 个月 7.13% 0.76% 3.48% 0.77% 3.65% -0.01% 
过去一 年 -9.43% 1.48% -14.74% 1.53% 5.31% -0.05% 
自 基 金 合 同 生
效起至 今 
-1.30% 1.99% -4.29% 2.06% 2.99% -0.07% 
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 
4 
准收益率变动的比较 
MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金 
份额累 计净 值增长 率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图 
(2015 年 2 月 12 日 至 2016 年 12 月 31 日 ) 
 
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率
的比较 
MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金 
自基金 合同 生效 以来 基金 每年净 值增 长率 及其 与同 期业绩 比较 基准 收益 率的 对比 图 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 
5 
 
 注: 本基 金合 同于 2015 年 2 月 12 日 生效 , 合 同生 效 当年按 实际 存续 期计 算 , 不按整 个
自然年 度进 行折 算。 
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况 
本基金自基金合同生效以来无利润分配事项。 
§ 4 管理人 报告 
4.1 基金管理人及基金经理情况 
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日,是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京, 在北京、 上海 、 深圳、 成
都、 南京、 杭州、 广州 和青岛设有分公司, 在香港、 深圳、 上海设有子公司。 公
司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金
管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首 只沪港通 ETF 基金管 理人、首批内
地与香港基金互认基金管理人、 首批基本养老保险基金投资管理人资格, 以及特
定客户资产管理人、 保险资金投资管理人, 香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。
华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。


华夏基金是境内 ETF 基金资产管理规模最大的基金管理公司之一,在 ETF 基金管理方面积累了丰富的经验,目前旗下管理华夏沪深 300ETF 、 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 、 华夏中 证 500ETF 、 华夏上证 50ETF 、 华夏中小板 ETF 、 华夏消MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 6 费 ETF 、华夏金融 ETF 、华夏医药 ETF 、华夏 恒生 ETF 、华夏沪港通 恒生 ETF 、 华夏上证 50AH 优选指 数(LOF )和华夏快线 ETF ,初步形成了覆盖 宽基指数、 大盘蓝筹指数、中小盘指数、行业指数、海外市场指数等的产品线。


2016 年,在《中国证券报》主办的第十三届中国基金业金牛奖的评选中, 华夏基金获得 “2015 年度被动投资金牛基金公司 ”奖;在《上海证券报》主办 的第十三届中国 “金基金 ”奖评选中,华夏基金获得 “2015 年度金基金 ·债券 投资回报基金管理公司 ”奖。 在客户服务方面,2016 年,华夏基金继续以客户需求为导向,努力提高客 户使用的便利性和服务体验:(1)改进业务流程,客户可通过网上交易系统自 助办理退款、 重置密码、 上传换卡资料等业务, 还可自助办理资产证明和盖章对 账单,业务处理更加高效便捷;(2)增加交易渠道,与滴滴出行合作推 出滴滴 金桔宝理财, 并上线华夏财富网上交易系统, 增加直销定投通等功能, 为客户提 供更多优惠便捷的理财渠道, 提高交易便利性; (3) 开展“你定 , 我 投 ”、 “客 户个性化白皮书 ”、 “2016 活期通年底晒账单 ”、2016 北京马拉松等系列宣传 活动,为客户提供多样化的关怀服务。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 张弘弢 本 基 金 的 基金经 理 、 董 事 总经理 2015-02-12 - 16 年 硕士 。 2000 年 4 月加 入 华 夏基 金 管理 有限 公 司 ,曾 任 研究 发展 部 总 经理 、 数量 投资 部 副 总经 理 、上 证能 源 交 易型 开 放式 指数 发 起 式证 券 投资 基金 基金经 理(2013 年 3 月 28 日至 2016 年 3 月 28 日期 间) 等。 荣膺 本 基 金 的 基金经 理 、 数 量 投 资 部 高 级副总 裁 2016-10-20 - 6 年 北 京 大学 光 华管 理学 院 会 计 学 硕 士。2010 年 7 月加 入华 夏基 金 管 理 有限 公 司, 曾任 研 究 发展 部 高级 产品 经 理 ,数 量 投资 部研 究 员 、投 资 经理 、基 金经理 助理 等。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 7 注:① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。 ②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内, 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公 开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指 导意见》 、 《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕交易指导意见》 、 基金 合同和其他有关法律法规, 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运 用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益, 没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法规 制定了 《华夏基金管理有限公司公平交易制度》 。 公司通过科学、 制衡的投资决 策体系, 加强交易分配环节的内部控制, 并通过工作制度、 流程和技术手段保证 公平交易原则的实现。 同时, 通过监察稽核、 事后分析和信息披露来保证公平交 易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合, 制定并严格遵守相 应的制度和流程, 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告 期内, 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合, 在不同时间窗下 (1 日内、3 日内、5 日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违 反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内, 未出现 涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 8 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金跟踪的标的指数为 MSCI 中国 A 股指数 , MSCI 中国 A 股指数 是国际 指数公司 MSCI 为中国 A 股市场创建的独立国家指数,旨在为当前投资 A 股市 场的广大投资者提供一个股票表现基准,该指数力图反映国内 A 股投资者的投 资过程和制约因素,同时也可成为国际投资者了解和参与中国 A 股市场的一个 工具。 该指数自 2005 年 5 月起正式发布, 以 A 股沪深两市大中盘股票为成份股 样本,以其经调整的自由流通市值为权数计算得到;截至 2016 年 12 月 31 日, 该指数成份股样本共计 861 只。 本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策 略以更好地跟踪标的指数,实现基金投资目标。 2016 年,国际方面,美国经济稳定增长,美联储年末将联邦基金利率提升 25 个基点至 0.5%-0.75% , 美国总统大选也落 下帷幕, 特朗普获胜加强了美国基 建投资预期, 使得全球通货膨胀预期提升; 欧洲央行自年初降低三大利率后维持 主要政策利率不变,年末延长 QE 至 2017 年 12 月,报告期欧洲经济温和复苏 , 但年内英国脱欧公投、 意大利修宪公投失败都给全球市场带来不小波动。 国内方 面, 政府继续以推进供给侧结构性改革为主线, 同时适度扩大总需求, 全年经济 有所企稳,GDP 同比增长 6.7% 。PPI (生产物 价指数) 同比一举扭转数年以来的 下降态势实现转正,CPI 也温和上涨。 货币政 策方面, 为引导经济去杠杆, 央行 下半年持续锁短放长,货币政策由相对宽松逐渐回归中性。 市场方面, 年初在人民币短期快速贬值以及相关监管措施出台等诸多因素影 响下,A 股经历了一波较大幅度的调整, 之后在基本面企稳、 工业品价格持续上 涨等因素带动下, 市场走出一波震 荡修复式行情, 纵观全年, 由于各种黑天鹅事 件频发,震荡可谓剧烈。 基金投资运作方面, 报告期内, 本基金在做好跟踪标的指数的基础上, 认真 应对投资者日常申购、赎回及成份股调整等工作。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2016 年 12 月 31 日, 本基金份额净值为 0.9870 元, 本报告期份额净值 增长率为-9.43% ,同期 业绩比较基准增长率为-14.74% 。本基金本报 告期跟踪偏 离度为+5.31% ,与业绩 比较基准产生偏离的主要原因为成份股分红、日常运作 费用、指数结构调整、申购赎回等产生的差异。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 9 4.5 管理人对宏观经济 、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2017 年,国际方面,美元的加息节奏仍是牵动市场神经的关键因素, 而特朗普政府的政策走向也成为市场的重大不确定因素; 与此同时, 英国脱欧流 程的启动、 欧洲政治经济格局的重构, 都使得我们将面临一个更加不确知的外部 世界。 国内方面, 为维持经济平稳增长, 政府会继续展开供给侧改革尤其是 “补 短板 ”行动, 混合所有制等改革也将扎实推进, 与此同时, 也需密切关注美国新 一届政府的政策走向及我国政府的应对策略。 财政政策方面, 料将继续积极有为, 货币政策大概率会维持中性。 如果经济企稳得到进一步验证或有超预期的改革举 措,MSCI 中国 A 股指 数将会有较好 的投资机会;反之,则可能呈震荡走势。 我们将继续有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差, 以实现投资者获取指数 投资收益及其他模式盈利的投资目标。 同时, 我们也积极争取推动产品的进一步 创新,充分发挥 ETF 的功能,为各类投资者提供更多、更好的投资机会。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任, 本基金将继续奉行华夏基 金管理有限公司 “为信任奉献回报 ”的经营理念, 规范运作, 审慎投资, 勤勉尽 责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内, 基金管理人持续加强合规管理、 风险控制和监察稽核工作。 在 合规管理方面, 公司制定了合规风险管理制度、 风险隔离制度、 员工违规违纪处 理制度, 修订了保密管理制度和员工培训制度, 进一步完善合规制度建设; 公司 开展多种形式的合规培训,重点加强了投资研究和基金销售业务条线的合规教 育, 不断提升员工的合规守法意识; 强化事前事中合规风险管理, 严格审核信息 披露文件、 基金宣传推介材料, 加强了对微信等新媒体宣传材料的合规审核, 防 范各类合规风险。 在风险管理方面, 公司秉承全员风险管理的理念, 采取事前防 范、 事中控制和事后监督等三阶 段工作, 加强对日常投资运作的管理和监控, 督 促投研交易业务的合规开展; 在监察稽核方面, 公司定期和不定期开展多项内部 稽核, 对投资研究、 基金交易、 市场销售、 后台运作等关键业务和岗位进行检查 监督,促进公司业务合规运作、稳健经营。 报告期内, 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。 本基金管理人将 继续以风险控制为核心, 坚持基金份额持有人利益优先的原则, 提高监察稽核工MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 10 作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人应严 格按照新准 则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定, 对基金所持有的投资品种 进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会 计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相 关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按照 商业合同约定提供定价服务。 其中, 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展, 建立了负责估值工作决策和执行的专门机构, 组成人员包括主管基金运营的公司 领导或其授权人、 督察长、 投资风控工作负责人、 证券研究工作负责人、 合规负 责人及基 金会计工作负责人等, 以上人员具有丰富的风控、 证券研究、 合规、 会 计方面的专业经验。 同时, 根据基金管理公司制定的相关制度, 估值工作决策机 构的成员中不包括基金经理。 本报告期内, 参 与估值流程各方之间无重大利益冲 突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金基金合同规定, 本基金的收益分配原则为: 每份基金份额享有同等分 配权。 基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过同期标的指数累计报酬率达到 1% 以上时,可进行收益分配。基金收益分配采用现金方式。在符合基金收益分 配条件的情况下, 本基金收益每年最多分配 4 次, 每次基金收益分配数额的确定 原则为使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的指数同期累计报酬率。 若基 金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配。法律法规或监管机关另有规定的, 从其规定。 本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内, 本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值低于五千万元的情形。 § 5 托管人 报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内, 中国银行股份有限公司 (以下称 “本托管人”)在 MSCI 中国MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 11 A 股交易型开放式指数证券投资基金 (以下称 “本基金”) 的托管过程中, 严格 遵守 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定, 不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分 配等情况的 说明 本报告期内, 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金 合同和托管协议的规定, 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督, 对基金 资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了 认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 (注 : 财务 会计报告中的 “金融工具风险及管理 ”部分未在托管人复核范围内) 、 投资组合 报告等数据真实、准确和完整。 § 6 审计报 告 普华永道中天审字(2017) 第 20575 号 MSCI 中国 A 股交易型 开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的 MSCI 中国 A 股交易型开 放式指数证券投资基金 (以下简 称 “ 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金” ) 的财务 报表, 包括 2016 年 12 月 31 日的资 产负债表、2016 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表 附注。 6.1 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金的基金 管理人华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 : (1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监 会 ”) 、 中国证券投资基金业协会( 以 下简称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制财务 报 表 , 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ; (2) 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 , 以 使 财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 12 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致 的财务报 表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信, 我们获取的审计证据是充分、 适当的, 为发表审计意见提供了基 础。 6.3 审计意见 我们认为,上述华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基 金的财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发 布的有关规定及允许的基金行 业实务操作编制,公允反映了华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金 2016 年 12 月 31 日的财务状况 以及 2016 年度的经营 成果和基金净 值变动情况。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)





注册会计师 许康玮 赵雪 上海市湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 2017 年 3 月 10 日 § 7 年度财 务报表 7.1 资产负债表 会计主体:MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日:2016 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 资产:





银行存 款


12,854,628.00 33,757,871.63 结算备 付金


2,888,999.49 8,604,269.41 存出保 证金


4,914,047.05 9,773,241.67 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 13 交易性 金融 资产


302,125,249.67 482,770,494.02 其中: 股票 投资


302,125,249.67 482,582,597.22 基金投 资


- - 债券投 资


- 187,896.80 资产支 持证 券投 资


- -


贵金 属投 资


- - 衍生金 融资 产


- - 买入返 售金 融资 产


5,700,000.00 - 应收证 券清 算款


1,016,202.32 623,135.29 应收利 息


12,647.16 12,805.01 应收股 利


- - 应收申 购款


- - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产


- - 资产总 计


329,511,773.69 535,541,817.03 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 负债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债


- - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


- 1,945,867.18 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


143,016.49 234,401.53 应付托 管费


28,603.30 46,880.32 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用


15,700.11 56,184.95 应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债


133,923.29 887,989.45 负债合 计


321,243.19 3,171,323.43 所有者权益:





实收基 金


333,515,418.00 488,515,418.00 未分配 利润


-4,324,887.50 43,855,075.60 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 14 所有者 权益 合计


329,190,530.50 532,370,493.60 负债和 所有 者权 益总 计


329,511,773.69 535,541,817.03 注: ① 报告 截止 日 2016 年 12 月 31 日, 基金 份额 净值 0.9870 元, 基 金份 额总 额 333,515,418 份。 ②本基 金合 同于 2015 年 2 月 12 日 生效 ,上 年度 可比 期间自 2015 年 2 月 12 日至 2015 年 12 月 31 日。 7.2 利润表 会计主体:MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 单位: 人民币元 项目 附注号 本期 2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 2 月 12 日 (基金合同生效 日)至 2015 年 12 月 31 日 一、收入


-56,758,157.84 729,566,774.43 1.利息 收入


265,467.22 2,914,046.36 其中: 存款 利息 收入


243,830.30 1,871,129.60 债券利 息收 入


248.86 116.54 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


21,388.06 1,042,800.22 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列)


-30,126,859.71 728,520,399.73 其中: 股票 投资 收益


-33,775,884.33 704,747,764.68 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益


57,073.08 - 资产支 持证 券投 资收 益


- - 贵金属 投资 收益


- -


衍生 工具 收益


-2,199,500.00 10,763,800.00 股利收 益


5,791,451.54 13,008,835.05 3. 公 允 价 值 变动 收 益 (损失 以 “- ” 号填 列) -27,065,306.95 -6,584,441.56 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ” 号 填列)


- - 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列)


168,541.60 4,716,769.90 减:二、费用


2,794,824.90 11,864,764.08 1.管理 人报 酬


1,855,832.99 6,447,035.27 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 15 2.托管 费


371,166.54 1,289,406.94 3.销售 服务 费


- - 4.交易 费用


204,743.58 3,440,480.37 5.利息 支出


- - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6.其他 费用


363,081.79 687,841.50 三、 利润总额 (亏损总 额以 “- ” 号填列)


-59,552,982.74 717,702,010.35 减:所 得税 费用


- - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列 )


-59,552,982.74 717,702,010.35 注: 本基 金合 同于 2015 年 2 月 12 日 生效 , 上 年度 可 比期间 自 2015 年 2 月 12 日至 2015 年 12 月 31 日。 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 488,515,418.00 43,855,075.60 532,370,493.60 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润) - -59,552,982.74 -59,552,982.74 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值减少 以 “- ” 号填 列) -155,000,000.00 11,373,019.64 -143,626,980.36 其中:1.基 金申 购款 75,000,000.00 -6,687,807.27 68,312,192.73 2.基金 赎回 款 -230,000,000.00 18,060,826.91 -211,939,173.09 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 333,515,418.00 -4,324,887.50 329,190,530.50 项目 上年度可比期间 2015 年 2 月 12 日(基金 合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 16 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 4,136,570,680.00 - 4,136,570,680.00 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润) - 717,702,010.35 717,702,010.35 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值减少 以 “- ” 号填 列) -3,648,055,262.00 -673,846,934.75 -4,321,902,196.75 其中:1.基 金申 购款 391,944,738.00 37,370,493.64 429,315,231.64 2.基金 赎回 款 -4,040,000,000.00 -711,217,428.39 -4,751,217,428.39 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 488,515,418.00 43,855,075.60 532,370,493.60 注: 本基 金合 同于 2015 年 2 月 12 日 生效 , 上 年度 可 比期间 自 2015 年 2 月 12 日至 2015 年 12 月 31 日。 报表附注为财务报表的组成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:








杨明辉























汪贵华




















汪贵华





基金管理人负责人





主管会计工作负责人





会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年度会计 报表所采用的会计政策、会计估计一致。 7.4.2 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.3 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人 中信证 券股 份有 限公 司( “ 中信证 券 ” ) 基金管 理人 的股 东 山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东 POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 17 青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东 南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东 中信期 货有 限公 司(“ 中 信 期货 ”) 基金管 理人 股东 控股 的公 司 MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联接 基金 ( “华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接” ) 该基金 是本 基金 的联 接基 金 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.4.1.1 股票交易 无。 7.4.4.1.2 权证交易 无。 7.4.4.1.3 债券交易 无。 7.4.4.1.4 债券回购交易 无。 7.4.4.1.5 应支付关联方的佣金 无。 7.4.4.2 关联方报酬 7.4.4.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年 2 月 12 日( 基金 合同 生效日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,855,832.99 6,447,035.27 注:① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.5% 的 年费 率计提 , 逐日累 计至 每月 月底 ,按 月支付 。 ②基金 管理 人报 酬计 算公 式为: 日基 金管 理人 报酬 =前一 日基 金资 产净 值 ×0.5%/ 当年 天数。 7.4.4.2.2 基金托管费 单位:人民币元 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 18 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年 2 月 12 日( 基金 合同生 效日) 至 2015 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托管费 371,166.54 1,289,406.94 注:① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.1% 的 年费 率计 提,逐 日 累计至 每月 月底 ,按 月支 付。 ②基金 托管 费计 算公 式为 :日基 金托 管费 =前 一日 基金资 产净 值 ×0.1%/ 当 年 天数。 7.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 无。 7.4.4.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 关联方 名称 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 持有的 基金份 额 持有的 基金 份 额占基 金总 份 额的比 例 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额占 基金 总份额 的比 例 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接 93,172,883.00 27.94% 103,804,738.00 21.25% 注: 除基 金管 理人 之外 的 其他关 联方 投资 本基 金的 相关费 用符 合基 金招 募说 明书 、 交 易 所、登 记结 算机 构的 有关 规定。 7.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年 2 月 12 日 (基 金合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中 国 银 行 活 期 存款 12,854,628.00 128,826.33 33,757,871.63 1,582,231.17 注:本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 19 7.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位:人民币元 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式 基金在 承销 期内 买入 数量 ( 单位 : 股/ 张) 总金额 中信证 券 110032 三一转 债 老股东 优先 配售 680 68,000.00 中信证 券 600489 中金黄 金 老股东 配售 8,382 52,136.04 上年度 可比 期间 2015 年 2 月 12 日( 基金 合同生 效日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式 基金在 承销 期内 买入 数量 ( 单位: 股/ 张) 总金额 中信证 券 - - - - - 中信证 券 - - - - - 7.4.4.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期通过中信期货买卖股指期货成交额 619,257,560.00 元 (上年 度可比期间:1,340,367,480.00 元) ,支付给中信期货的佣金为 22,362.17 元(上 年度可比期间:34,402.00 元) 。 7.4.5 期末(2016 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.5.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.5.1.1 受 限证 券类 别: 股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通 日 流通受 限类型 认购 价格 期末 估值 单价 数量 (单 位: 股) 期末成 本 总额 期末 估值总 额 备 注 601375 中原证 券 2016-12-20 2017-01-03 新发流 通受限 4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 - 603877 太平鸟 2016-12-29 2017-01-09 新发流 通受限 21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 - 300583 赛托生 物 2016-12-29 2017-01-06 新发流 通受限 40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 - 603689 皖天然 气 2016-12-30 2017-01-10 新发流 通受限 7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 - 603228 景旺电 子 2016-12-28 2017-01-06 新发流 通受限 23.16 23.16 1,455 33,697.80 33,697.80 - 603035 常熟汽 饰 2016-12-27 2017-01-05 新发流 10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 - MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 20 通受限 603266 天龙股 份 2016-12-30 2017-01-10 新发流 通受限 14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 - 300587 天铁股 份 2016-12-28 2017-01-05 新发流 通受限 14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 - 002840 华统股 份 2016-12-29 2017-01-10 新发流 通受限 6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 - 002838 道恩股 份 2016-12-28 2017-01-06 新发流 通受限 15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 - 603186 华正新 材 2016-12-26 2017-01-03 新发流 通受限 5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 - 603032 德新交 运 2016-12-27 2017-01-05 新发流 通受限 5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 - 300586 美联新 材 2016-12-26 2017-01-04 新发流 通受限 9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 - 300591 万里马 2016-12-30 2017-01-10 新发流 通受限 3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79 - 300588 熙菱信 息 2016-12-27 2017-01-05 新发流 通受限 4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 - 7.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票代 码 股票名 称 停牌日 期 停牌 原因 期末 估值 单价 复牌 日期 复牌 开盘 单价 数量 ( 股) 期末成 本 总额 期末估 值 总额 备 注 000166 申万宏 源 2016-12-21 重大事 项 6.25 2017-01-26 6.29 158,941 1,554,124.51 993,381.25 - 600649 城投控 股 2016-12-06 重大事 项 20.34 - - 31,600 453,025.53 642,744.00 - 600406 国电南 瑞 2016-12-29 重大事 项 16.63 - - 35,191 564,839.64 585,226.33 - 601727 上海电 气 2016-08-31 重大事 项 8.42 - - 54,900 981,913.04 462,258.00 - 000540 中天城 投 2016-11-28 重大事 项 6.93 2017-01-03 7.00 66,650 474,867.97 461,884.50 - 000887 中鼎股 份 2016-11-18 重大事 项 25.94 2017-02-15 23.99 17,170 364,951.50 445,389.80 - 000750 国海证 券 2016-12-15 重大事 项 6.97 2017-01-20 6.27 61,400 514,660.51 427,958.00 - 000748 长城信 息 2016-11-01 重大事 项 20.31 - - 17,912 419,793.43 363,792.72 - 000547 航天发 展 2016-04-19 重大事 项 15.36 2017-01-03 16.90 23,100 431,716.66 354,816.00 - MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 21 002129 中环股 份 2016-04-25 重大事 项 8.27 - - 41,300 459,854.62 341,551.00 - 600797 浙大网 新 2016-10-27 重大事 项 18.00 2017-01-06 17.95 18,900 251,059.73 340,200.00 - 600485 信威集 团 2016-12-26 重大事 项 14.60 - - 23,100 410,927.67 337,260.00 - 601168 西部矿 业 2016-12-19 重大事 项 7.83 - - 40,869 355,405.64 320,004.27 - 002400 省广股 份 2016-11-28 重大事 项 13.79 - - 23,196 361,361.13 319,872.84 - 600654 中安消 2016-12-14 重大事 项 17.43 - - 17,300 445,046.78 301,539.00 - 000697 炼石有 色 2016-11-17 重大事 项 23.51 - - 12,800 309,248.31 300,928.00 - 600673 东阳光 科 2016-11-15 重大事 项 7.29 - - 40,580 307,878.35 295,828.20 - 600875 东方电 气 2016-12-09 重大事 项 10.79 - - 26,300 438,785.05 283,777.00 - 000050 深天马 A 2016-09-12 重大事 项 18.82 2017-03-23 20.70 14,900 310,127.70 280,418.00 - 002491 通鼎互 联 2016-12-22 重大事 项 15.54 2017-01-03 15.89 17,500 338,885.55 271,950.00 - 000516 国际医 学 2016-12-05 重大事 项 7.90 - - 34,400 377,820.84 271,760.00 - 002075 沙钢股 份 2016-09-19 重大事 项 16.12 - - 16,700 206,650.52 269,204.00 - 600655 豫园商 城 2016-12-20 重大事 项 11.42 - - 22,700 308,021.25 259,234.00 - 002602 世纪华 通 2016-12-15 重大事 项 46.89 2017-01-09 50.00 5,500 112,280.99 257,895.00 - 002509 天广中 茂 2016-09-21 重大事 项 12.68 - - 18,900 214,180.40 239,652.00 - 600687 刚泰控 股 2016-07-25 重大事 项 16.42 2017-01-18 16.38 14,300 280,994.63 234,806.00 - 000829 天音控 股 2016-09-29 重大事 项 11.28 - - 20,300 418,255.96 228,984.00 - 600161 天坛生 物 2016-12-06 重大事 项 39.40 2017-03-24 43.34 5,500 207,272.33 216,700.00 - 600151 航天机 电 2016-11-11 重大事 项 10.97 - - 19,600 218,442.33 215,012.00 - 000982 中银绒 业 2016-11-22 重大事 项 9.15 - - 23,200 136,631.30 212,280.00 - 002462 嘉事堂 2016-09-28 重大事 项 42.53 2017-01-12 38.98 4,900 203,921.67 208,397.00 - MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 22 000563 陕国投 A 2016-10-14 重大事 项 7.48 2017-01-18 6.73 27,708 170,740.76 207,255.84 - 600711 盛屯矿 业 2016-12-19 重大事 项 7.02 2017-01-11 7.38 29,500 268,853.62 207,090.00 - 603986 兆易创 新 2016-09-19 重大事 项 177.97 2017-03-13 195.77 1,133 26,353.58 201,640.01 - 600645 中源协 和 2016-12-13 重大事 项 26.80 - - 7,101 347,101.11 190,306.80 - 002440 闰土股 份 2016-10-24 重大事 项 16.34 2017-01-12 15.22 11,200 234,449.08 183,008.00 - 002396 星网锐 捷 2016-09-12 重大事 项 19.70 2017-02-21 18.35 9,000 196,588.63 177,300.00 - 600171 上海贝 岭 2016-12-14 重大事 项 14.05 2017-02-16 14.90 12,500 252,867.03 175,625.00 - 600763 通策医 疗 2016-12-19 重大事 项 33.54 2017-01-03 34.80 5,100 220,564.66 171,054.00 - 000558 莱茵体 育 2016-10-17 重大事 项 14.75 - - 11,500 222,387.79 169,625.00 - 600855 航天长 峰 2016-11-08 重大事 项 28.89 - - 5,800 211,745.27 167,562.00 - 600807 天业股 份 2016-11-21 重大事 项 13.73 - - 12,000 198,162.72 164,760.00 - 002025 航天电 器 2016-09-12 重大事 项 25.20 - - 6,500 168,019.47 163,800.00 - 002156 通富微 电 2016-12-28 重大事 项 11.38 2017-01-05 11.65 13,200 156,952.93 150,216.00 - 603111 康尼机 电 2016-12-26 重大事 项 14.70 - - 9,850 116,758.07 144,795.00 - 600331 宏达股 份 2016-10-21 重大事 项 6.36 2017-01-23 5.85 22,300 152,528.96 141,828.00 - 000676 智度股 份 2016-11-17 重大事 项 19.73 2017-01-24 18.25 6,900 121,994.59 136,137.00 - 600400 红豆股 份 2016-12-29 重大事 项 8.56 - - 15,700 153,800.31 134,392.00 - 002151 北斗星 通 2016-11-16 重大事 项 31.90 2017-01-12 31.00 4,200 147,331.75 133,980.00 - 002239 奥特佳 2016-10-18 重大事 项 15.69 2017-02-07 14.12 8,000 90,843.99 125,520.00 - 600859 王府井 2016-09-27 重大事 项 16.28 - - 7,506 155,119.41 122,197.68 - 600577 精达股 份 2016-05-03 重大事 项 4.18 2017-03-02 4.60 25,100 160,374.25 104,918.00 - 002681 奋达科 技 2016-12-19 重大事 项 12.93 - - 8,000 154,051.15 103,440.00 - MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 23 601005 重庆钢 铁 2016-06-02 重大事 项 2.52 - - 19,400 48,857.20 48,888.00 - 注:1 、 根据 长城 信息 产业 股份有 限公 司( 以 下简 称 “ 长城信 息 ”) 于 2016 年 10 月 25 日 公布的 《 关于 中国 长城 计 算机深 圳股 份有 限公 司换 股合并 公司 事宜 的提 示性 公告 》 和 中国 长 城计算 机深 圳股 份有 限公 司( 以下 简称 “长 城电 脑 ”) 于 2017 年 1 月 20 日 公布 的 《 中国 长 城 计算机 深圳 股份 有限 公司 换股合 并长 城信 息产 业股 份有限 公司 及重 大资 产置 换和发 行股 份 购买资 产并 募集 配套 资金 暨关联 交易 报告 书 (修 订 稿) 》 , 长 城电 脑将 向长 城 信息全 体股 东发 行 A 股 股票 , 以 换股 比 例 1:0.5424 取 得长 城信 息股 东持有 的长 城信 息全 部股 票, 吸收 合并 长城信 息; 长城 信息 自 2016 年 11 月 1 日起 连续 停 牌。换 股合 并后 新增 的长 城电脑 股票 于 2017 年 1 月 18 日上 市流 通, 当日 开盘 单价 为 10.63 元。 长城 信息 人民 币普 通 股股票 自 2017 年 1 月 18 日起 终止 上市 并 摘牌。 2、上 述股 票的 复牌 日期 及 复牌开 盘单 价更 新截 至本 财务报 表批 准日 。 7.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.5.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.5.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.6.1 金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定, 以公允价值计量的金融工具, 其公允价值的 计量可分为三个层次: 第一层次:对存在活跃市场报价的金融工具,可以相同资产/ 负债在活跃市 场上的报价确定公允价值。 第二层次:对估值日活跃市场无报价的金融工具,可以类似资产/ 负债在活 跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值; 对估值日不存在活跃市场的金 融工具,可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确 定公允价值。 第三层次: 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具, 可以 其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 7.4.6.2 各层次金融工具公允价值


MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 24 截至 2016 年 12 月 31 日止,本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一 层次的余额为 302,125,249.67 元,第二层次的余额为 0 元,第三层次的余额为 0 元。(截至 2015 年 12 月 31 日止:第一层次的余额为 482,770,494.02 元,第二 层次的余额为 0 元,第三层次的余额为 0 元。) 7.4.6.3 公允价值所属层次间的重大变动


对于收盘价异常的债券, 本基金将相关债券公允价值所属层次于其进行估值 调整之日起从第一层次转入第二层次或第三层次, 于债券收盘价能体现公允价值 并恢复市价估值之日起从第二层次或第三层次转入第一层次。 对于持有的非公 开 发行股票, 本基金于限售期内将相关股票公允价值所属层次列入第二层次, 于限 售期满并恢复市价估值之日起从第二层次转入第一层次。 对于在证券交易所上市 或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资 产支持证券和私募债券除外) , 本基 金于 2015 年 3 月 20 日起改为采用中证指数有限公司根据 《中国证券投资基金业 协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独 立提供的估值结果确定公允价值,并将其公允价值从第一层次调整至第二层次。 7.4.6.4 第三层次公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具 第三层次公允价值本期未发生变 动。 § 8 投资组 合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(% ) 1 权益投 资 302,125,249.67 91.69 其中: 股票 302,125,249.67 91.69 2 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 5,700,000.00 1.73 其中 : 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 15,743,627.49 4.78 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 25 7 其他各 项资 产 5,942,896.53 1.80 8 合计 329,511,773.69 100.00 注:股 票投 资的 公允 价值 包含可 退替 代款 的估 值增 值。 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比 例(% ) A 农、林 、牧 、渔 业 2,101,250.20 0.64 B 采矿业 9,346,383.67 2.84 C 制造业 133,842,202.43 40.66 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 9,757,428.08 2.96 E 建筑业 11,272,035.86 3.42 F 批发和 零售 业 10,427,501.74 3.17 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 9,045,298.70 2.75 H 住宿和 餐饮 业 123,732.00 0.04 I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 15,607,593.40 4.74 J 金融业 72,034,056.51 21.88 K 房地产 业 17,187,668.91 5.22 L 租赁和 商务 服务 业 3,619,311.80 1.10 M 科学研 究和 技术 服务 业 190,306.80 0.06 N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,308,656.60 0.40 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 612,693.00 0.19 R 文化、 体育 和娱 乐业 3,741,910.39 1.14 S 综合 1,907,219.58 0.58 合计 302,125,249.67 91.78 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 601318 中国平 安 229,238 8,121,902.34 2.47 2 600016 民生银 行 625,237 5,677,151.96 1.72 3 600036 招商银 行 300,152 5,282,675.20 1.60 4 601166 兴业银 行 302,316 4,879,380.24 1.48 5 600000 浦发银 行 285,929 4,634,909.09 1.41 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 26 6 600519 贵州茅 台 11,475 3,834,371.25 1.16 7 000002 万


科A 180,075 3,700,541.25 1.12 8 000651 格力电 器 145,864 3,591,171.68 1.09 9 600030 中信证 券 195,080 3,132,984.80 0.95 10 601668 中国建 筑 317,305 2,811,322.30 0.85 注: 投资 者欲 了解 本报 告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细 , 应 阅读 登载 于本 基 金管理 人网 站的年 度报 告正 文。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值比 例(% ) 1 601211 国泰君 安 1,102,205.00 0.21 2 600271 航天信 息 887,815.65 0.17 3 000001 平安银 行 773,460.00 0.15 4 000333 美的集 团 697,295.00 0.13 5 600016 民生银 行 678,395.00 0.13 6 601318 中国平 安 622,536.00 0.12 7 002594 比亚迪 592,341.00 0.11 8 600015 华夏银 行 588,587.00 0.11 9 601166 兴业银 行 573,521.00 0.11 10 600028 中国石 化 569,771.00 0.11 11 600485 信威集 团 562,633.00 0.11 12 000166 申万宏 源 530,392.00 0.10 13 600751 天海投 资 511,551.00 0.10 14 002131 利欧股 份 510,882.00 0.10 15 600023 浙能电 力 510,557.00 0.10 16 600000 浦发银 行 508,820.80 0.10 17 000750 国海证 券 498,270.98 0.09 18 000661 长春高 新 479,715.80 0.09 19 600919 江苏银 行 476,767.00 0.09 20 600977 中国电 影 475,042.48 0.09 注: “买 入金 额 ” 按买 入 成交金 额 (成 交单 价乘 以 成交数 量 ) 填 列, 不考 虑 相关交 易费 用。 8.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 27 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖出 金额 占期初 基金 资产 净值比 例(% ) 1 000002 万科 A 3,429,977.82 0.64 2 000001 平安银 行 2,074,474.35 0.39 3 000333 美的集 团 1,461,125.30 0.27 4 600036 招商银 行 1,423,809.00 0.27 5 000725 京东 方 A 1,233,901.00 0.23 6 000858 五粮液 1,167,053.55 0.22 7 600271 航天信 息 1,104,406.96 0.21 8 002024 苏宁云 商 981,775.96 0.18 9 000748 长城信 息 891,648.19 0.17 10 601318 中国平 安 865,188.00 0.16 11 600383 金地集 团 861,090.52 0.16 12 002415 海康威 视 848,011.46 0.16 13 000651 格力电 器 763,892.00 0.14 14 002018 华信国 际 761,804.27 0.14 15 000166 申万宏 源 750,444.33 0.14 16 601988 中国银 行 739,964.00 0.14 17 002450 康得新 707,333.29 0.13 18 002219 恒康医 疗 690,194.97 0.13 19 000538 云南白 药 674,403.95 0.13 20 000776 广发证 券 660,597.14 0.12 注: “卖 出金 额 ” 按卖 出 成交金 额 (成 交单 价乘 以 成交数 量 ) 填 列, 不考 虑 相关交 易费 用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 100,000,616.47 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 131,877,814.14 注: “ 买入 股票 成本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额 (成 交单 价乘 以成 交 数量 ) 填 列,不 考虑 相关 交易 费用 。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 28 8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 金额单位:人民币元 代码 名称 持仓量 (买/ 卖) (单 位: 手) 合约市 值 公允价 值变 动 风险说 明 IC1701 中证 500 股 指期货 IC1701 合 约 7 8,704,080.00 60,080.00 买入股 指期 货多 头 合约的 目的 是进 行 更有效 地流 动性 管 理。 IF1701 沪深 300 股 指期货 IF1701 合约 14 13,826,400.00 -130,080.00 买入股 指期 货多 头 合约的 目的 是进 行 更有效 地流 动性 管 理。 IF1703 沪深 300 股 指期货 IF1703 合约 2 1,950,480.00 -49,980.00 买入股 指期 货多 头 合约的 目的 是进 行 更有效 地流 动性 管 理。 公允价 值变 动总 额合 计 -119,980.00 股指期 货投 资本 期收 益 -2,199,500.00 股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 245,260.00 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金为指数型基金, 主要投资标的为指数成份股和备选成份股。 基金留存 的现金头寸根据基金合同规定, 投资于基础资产与标的指数相关性较高的股指期 货组合, 旨在配合基金日常投资管理需要, 更有效地进行流动性管理, 以更好地 跟踪标的指数,实现投资目标。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 29 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 报告期内, 本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求, 未发现本基金 投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查, 或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 4,914,047.05 2 应收证 券清 算款 1,016,202.32 3 应收股 利 - 4 应收利 息 12,647.16 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 5,942,896.53 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 30 § 9 基金份 额持有 人 信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人 户数 (户) 户均持 有 的基金 份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 华夏MSCI 中国A 股ETF 联接 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 4,014 83,088.05 51,725,156.00 15.51% 188,617,379.00 56.55% 93,172,883.00 27.94% 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总 份额比 例 1 中 邮 创 业 基 金 - 华 夏 银 行 - 华 夏 银 行股份 有限 公司 30,412,312 9.12% 2 厦门市 担保 有限 公司 5,500,000 1.65% 3 安英慧 5,038,800 1.51% 4 海通资产管理( 香港) 有 限 公 司 - 客 户资金 3,934,700 1.18% 5 蒋化民 3,500,000 1.05% 6 田雪芝 3,153,600 0.95% 7 曹茂秋 2,622,800 0.79% 8 金怡 2,156,500 0.65% 9 国信证 券股 份有 限公 司 2,129,729 0.64% 10 黄瑞贵 1,856,700 0.56% 11 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 -MSCI 中 国 A 股交 易型 开放 式指 数 证券投 资 基金联 接基 金 93,172,883 27.94% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 有本基金 - - 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和 研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金


0 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 31 § 10 开 放式基 金 份 额变动 单位:份 基金合 同生 效日 (2015 年2 月12日 )基 金份 额总 额 4,136,570,680 本报告 期期 初基 金份 额总 额 488,515,418 本报告 期基 金总 申购 份额 75,000,000 减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 230,000,000 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 333,515,418 § 11 重大事 件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 根据本基金管理人发布的相关公告,孙毅先生自 2016 年 1 月 1 日起任华夏 基金管理有限公司副总经理, 自 2016 年 6 月 30 日起不再担任华夏基金管理有限 公司副总经理。 2016 年 12 月, 郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职 务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 的报 酬为 60,000 元人民币。截至本报告期末,该事务所已向本基金提供 2 年的审计 服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告 期内未受到任何处分。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 32 金额单位:人民币元 券商名 称 交易单 元数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成 交总额 的比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 国泰君 安证 券 4 167,119,726.49 73.63% 21,942.31 73.62% - 中国银 河证 券 5 59,865,631.38 26.37% 7,862.19 26.38% - 注:① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定, 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ,即 : ⅰ经营 行为 规范 ,在 近一 年内无 重大 违规 行为 。 ⅱ公司 财务 状况 良好 。 ⅲ有良 好的 内控 制度 ,在 业内有 良好 的声 誉。 ⅳ有较 强的 研究 能力 , 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市 场研究 报告 ,并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求, 提供 专门的 研究 报告 。 ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ,能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。 ②券商 专用 交易 单元 选择 程序: ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估 本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和 研究实 力进 行评 估, 确定 选用交 易单 元的 券商 。 ⅱ协议 签署 及通 知托 管人 本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议,并 通知 基金 托管 人。 ③除本 表列 示外 , 本基 金 还选择 了东 方证 券 、 高 华 证券 、 国 信证 券 、 海 通证 券、 华泰 证 券、 瑞银 证券 、 申万 宏源 证券 、 西 部证 券 、 招 商证 券、 中金 公司 、 中信 建投 证券 、 中 信证 券 、 中银国 际证 券 、 兴 业证 券 的 交易单 元作 为本 基金 交易 单元 , 本 报告 期无 股票 交易 及应付 佣 金 。 ④在上 述租 用的 券商 交易 单元中 ,东 方证 券的 交易 单元为 本基 金本 期新 增的 交易单 元 。 本期没 有剔 除的 券商 交易 单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 成交金 额 占当期 债券 成交 总额的 比例 成交金 额 占当期 回购 成交 总额 的 比例 国泰君 安证 券 373,359.00 83.24% 50,300,000.00 100.00% 中国银 河证 券 75,177.48 16.76% - - MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2016 年年度 报告 摘要 33 华夏基金管理有限公司 二〇一七年三月二十九日