华夏安康信用优选债券型证券投资基金
2016 年 年 度报 告 摘要
2016 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年三月二十九日
华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
1
§ 1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2017 年 3 月 27
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并 不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计， 安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本
基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报
告正文。
华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
2
§ 2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华夏安 康信 用优 选债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 华夏安 康债 券
基金主 代码 001031
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012年9月11 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 929,409,801.07 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏安 康债 券A 华夏安 康债 券C
下属分 级基 金的 交易 代码 001031 001033
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 711,092,066.62 份 218,317,734.45 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在 控 制风 险和 保 持资 产流动 性 的前 提下 ， 追求 较高
的当期 收入 和总 回报 。
投资策 略
基金根 据宏 观经 济运 行状 况、 政 策形 势、 利 率走 势、
信 用 状况 等的 综 合判 断，并 结 合各 大类 资 产的 估值
水 平 和风 险收 益 特征 ，在基 金 合同 规定 的 范围 内决
定 各 类资 产的 配 置比 例。在 信 用债 券投 资 策略 上，
基 金 根据 对未 来 债券 市场的 判 断， 采用 战 略性 配置
与 战 术性 交易 结 合的 方法， 买 入并 持有 核 心资 产，
同 时 结合 市场 上 出现 的机会 利 用信 用利 差 策略 进行
战术交 易。
业绩比 较基 准
基准收益率= 中 债 企 业 债 总 指 数 收 益 率× 80%+ 中债
国债总 指数 收益 率× 20%
风险收 益特 征
本 基 金为 债券 型 基金 ，其长 期 平均 风险 和 预期 收益
率低于 股票 基金 、混 合基 金，高 于货 币市 场 基 金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 张静 王永民
联系电 话 400-818-6666 010-66594896
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400-818-6666 95566
传真 010-63136700 010-66594942
2.4 信息披露方式 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
3
登载基 金 年 度报 告 正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ChinaAMC.com
基金 年 度报 告 备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§ 3 主要财 务指标 、 基金净值 表现及 利 润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2016 年
2015 年
2014 年
华夏安 康债 券
A
华夏安 康债 券
C
华夏安 康债 券 A
华夏安 康债 券
C
华夏安 康债
券 A
华夏安 康债 券
C
本期
已实
现收
益
-20,668,889.81 -7,987,089.44 50,226,284.34 40,942,010.93 11,308,013.72 12,588,624.57
本期
利润
-36,780,986.55 -13,197,843.29 61,607,750.92 40,827,375.81 22,573,123.28 24,006,682.85
加权
平均
基金
份额
本期
利润
-0.0328 -0.0373 0.1424 0.1678 0.1194 0.1195
本期
加权
平均
净值
利润
率
-2.68% -3.08% 11.18% 13.42% 11.66% 11.69%
本期
基金
份额
净值
增长
率
-1.52% -1.78% 20.25% 19.84% 14.05% 13.82%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2016 年末
2015 年末
2014 年末
华夏安 康债 券
A
华夏安 康债 券
C
华夏安 康债 券 A
华夏安 康债 券
C
华夏安 康债
券 A
华夏安 康债 券
C
期末
可供
分配
100,235,216.84 27,178,183.07 379,916,644.67 154,351,009.86 9,826,692.45 11,639,942.25 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
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利润
期末
可供
分配
基金
份额
利润
0.1410 0.1245 0.2735 0.2603 0.1199 0.1120
期末
基金
资产
净值
826,279,820.26 250,056,785.61 1,820,973,645.38 769,320,955.28 91,801,524.15 115,567,992.84
期末
基金
份额
净值
1.162 1.145 1.311 1.297 1.120 1.112
3.1.3
累计
期末
指标
2016 年末
2015 年末
2014 年末
华夏安 康债 券
A
华夏安 康债 券
C
华夏安 康债 券 A
华夏安 康债 券
C
华夏安 康债
券 A
华夏安 康债 券
C
基金
份额
累计
净值
增长
率
32.63% 30.89% 34.68% 33.26% 12.00% 11.20%
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰
低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏安康债券 A ：
阶段
份额净
值增长
率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去三 个月 -1.27% 0.18% -4.46% 0.16% 3.19% 0.02%
过去六 个月 -0.87% 0.15% -3.97% 0.12% 3.10% 0.03% 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
5
过去一 年 -1.52% 0.20% -6.59% 0.11% 5.07% 0.09%
过去三 年 35.06% 0.33% 1.25% 0.11% 33.81% 0.22%
自基金合同
生效起 至今
32.63% 0.31% -2.85% 0.10% 35.48% 0.21%
华夏安康债券 C ：
阶段
份额净
值增长
率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去三 个月 -1.38% 0.19% -4.46% 0.16% 3.08% 0.03%
过去六 个月 -1.05% 0.15% -3.97% 0.12% 2.92% 0.03%
过去一 年 -1.78% 0.20% -6.59% 0.11% 4.81% 0.09%
过去三 年 33.97% 0.33% 1.25% 0.11% 32.72% 0.22%
自基金合同
生效起 至今
30.89% 0.32% -2.85% 0.10% 33.74% 0.22%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基
准收益率变动的比较
华夏安 康信 用优 选债 券型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2012 年 9 月 11 日至 2016 年 12 月 31 日 ）
华夏安 康债 券 A
华夏安 康债 券 C 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
6
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率
的比较
华夏安 康信 用优 选债 券型 证券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 每年 净 值增 长率 及其 与同 期业绩 比较 基准 收益 率的 对比 图
华夏安 康债 券 A
华夏安 康债 券 C 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
7
注： 本基 金合 同于 2012 年 9 月 11 日 生效 ， 合 同生 效 当年按 实际 存续 期计 算 ， 不按整 个
自然年 度进 行折 算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
华夏安康债券 A ：
单位：人民币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放
总额
再投资 形式
发放总 额
年度利 润
分配合 计
备
注
2016 年 1.300 137,844,612.67 7,810,521.51 145,655,134.18 -
2015 年 0.300 1,912,084.32 579,202.95 2,491,287.27 -
2014 年 - - - - -
合计 1.600 139,756,696.99 8,389,724.46 148,146,421.45 -
华夏安康债券 C ：
单位：人民币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放
总额
再投资 形式
发放总 额
年度利 润
分配合 计
备
注
2016 年 1.300 45,992,040.27 11,027,077.01 57,019,117.28 -
2015 年 0.300 2,056,981.49 1,237,981.09 3,294,962.58 -
2014 年 - - - - -
合计 1.600 48,049,021.76 12,265,058.10 60,314,079.86 -
§ 4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
8
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京， 在北京、 上海 、 深圳、 成
都、 南京、 杭州、 广州 和青岛设有分公司， 在香港、 深圳、 上海设有子公司。 公
司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金
管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首 只沪港通 ETF 基金管 理人、首批内
地与香港基金互认基金管理人、 首批基本养老保险基金投资管理人资格， 以及特
定客户资产管理人、 保险资金投资管理人， 香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。
华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。
华夏基金以深入的投资研究为基础， 尽力捕捉市场机会， 为投资人谋求良好
的回报。 根据银河证券基金研究中心基金业绩统计报告， 在基金分类排名中 （截
至 2016 年 12 月 30 日数据） ， 华夏策略混合在 75 只灵活配置混合型基金 （股票
上限 80% ） 中排名第 7， 华夏医疗健康混合 A 及华夏兴华混合 A 分别在 58 只偏
股型基金( 股票上限 95%) 中排名第 10 和第 13 ，华夏沪深 300 指数增强 A 在 39
只增强指数股票型基金中排名第 12； 固定收益类产品中， 华夏理财 30 天债券在
38 只短期理财债券型基金中排名第 9， 华夏薪金宝货币在 194 只货币型基金中排
名第 13。
2016 年，在《中国证券报》主办的第十三届中国基金业金牛奖的评选中，
华夏基金获得 “2015 年度被动投资金牛基金公司 ”奖；在《上海证券报》主办
的第十三届中国 “金基金 ”奖评选中，华夏基金获得 “2015 年度金基金 ·债券
投资回报基金管理公司 ”奖。
在客户服务方面，2016 年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客
户使用的便利性和服务体验：（1）改进业务流程，客户可通过网上交易系统自
助办理退款、 重置密码、 上传换卡资料等业务， 还可自助办理资产证明和盖章对
账单，业务处理更加高效便捷；（2）增加交易渠道，与滴滴出行合作推 出滴滴
金桔宝理财， 并上线华夏财富网上交易系统， 增加直销定投通等功能， 为客户提
供更多优惠便捷的理财渠道， 提高交易便利性； （3） 开展“你定 ， 我 投 ”、 “客
户个性化白皮书 ”、 “2016 活期通年底晒账单 ”、2016 北京马拉松等系列宣传
活动，为客户提供多样化的关怀服务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业 说明 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
9
任职日 期 离任日 期 年限
柳万军
本 基 金 的
基金经
理 、 固 定
收 益 部 副
总裁
2014-05-05 - 9 年
中 国 人民 银 行研 究生
部 金 融学 硕 士。 曾任
中 国 人民 银 行上 海总
部 副 主任 科 员、 泰康
资 产 固定 收 益部 投资
经 理 、交 银 施罗 德基
金 固 定收 益 部基 金经
理助理 等。2013 年 6
月 加 入华 夏 基金 管理
有 限 公司 ， 曾任 固定
收益部 研究 员等 。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公
开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券 投资 基金管理公司公平交易制度指
导意见》 、 《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕交易指导意见》 、 基金
合同和其他有关法律法规， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运
用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法规
制定了 《华夏基金管理有限公司公平交易制度》 。 公司通过科学、 制衡的投资决
策体系， 加强交易分配环节的内部控制， 并通过工作制度、 流程和技术手段保证
公平交易原则的实现。 同时， 通过监察稽核、 事后分析和信息披露来保证公平交
易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告
期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金 管理公司公平交易制度指导意见》
和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
10
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下
（1 日内、3 日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违
反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016 年，全球经济基本面出现一定程度改善，主要经济体增长低位企稳，
略有改善， 大宗商品上涨， 通胀预期回升； 与之对应， 全球货币进一步宽松空间
收窄， 流动性面临拐点。 国内方面， 全年经济 运行平稳， 工业生产波动较小， 企
业盈利改善， 固定资产投资低位小幅回升； 在供给侧改革叠加需求改善的影响下，
大宗商品价格超预期上涨，工业生产者出厂价格指数（PPI ）快速回 升，通胀预
期上行； 货币政策在经济平稳、 通胀上行、 汇 率贬值压力下， 转向 “ 去杠杆、 防
风险 ”， 回归真正稳健中性， 市场资金利率有所抬升， 流动性预期 恶化。 受到全
年经济增长和通胀预期波动、 货币政策基调转变的影响， 债市波动性较大， 整体
表现不佳， 债券到期收益率全线上行。 权益方面， 股票市场呈现震荡态势， 创业
板跌幅显著， 价值股表现则相对较好， 可转债指数在股市和债市影响下整体收跌。
报告期内， 本基金主要持有中高等级信用债， 择机参与了长端利率债的波段
行情，权益仓位相对较低。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2016 年 12 月 31 日，华夏安康债券 A 基金份额净值为 1.162 元，本报
告期份额净值增长率为-1.52% ； 华夏安康债券 C 基金份额净值为 1.145 元， 本报
告期 份额净值增长率为-1.78% ，同期业绩比较 基准增长率为-6.59% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2017 年，预计短期经济企稳势头仍将延续，但中期依然存在小幅下行
压力。PPI 冲高后将高 位维稳，CPI 中枢较 2016 年小幅抬升。 货币政策在去杠杆
的政策基调下会真正维持稳健中性， 各项金融监管政策仍将逐步推进落实。 基于华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
11
上述背景， 债市供需有利格局边际上可能有所减弱。 我们认为， 当前债券市场经
历了快速调整后， 对货币政策边际趋紧、 资金利率抬升等利空反映较为充分， 中
长期来看具备一定的配置价值；但 考虑到金融监管政策（MPA 、理财监管）的
逐步落地对市场可能仍将产生一定负面影响， 当前时点应当维持较低杠杆、 保持
流动性， 等待利空集中冲击后的配置机会。 股票市场仍将受到解禁、 监管及货币
政策边际略紧等因素影响， 或继续维持震荡走势。 转债供应将进一步放量， 但预
计对目前估值影响不大，更多将跟随股市波动。
2017 年，本基金将基本维持现有债券仓位，并在保持一定权益类仓位的前
提下进行波段操作。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将继续奉行华夏基
金管理有限公司 “为信任奉献回报 ”的经营理念， 规范运作， 审慎投资， 勤勉尽
责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内， 基金管理人持续加强合规管理、 风险控制和监察稽核工作。 在
合规管理方面， 公司制定了合规风险管理制度、 风险隔离制度、 员工违规违纪处
理制度， 修订了保密管理制度和员工培训制度， 进一步完善合规制度建设； 公司
开展多种形式的合规培训，重点加强了投资研究和基金销售业务条线的合规教
育， 不断提 升员工的合规守法意识； 强化事前事中合规风险管理， 严格审核信息
披露文件、 基金宣传推介材料， 加强了对微信等新媒体宣传材料的合规审核， 防
范各类合规风险。 在风险管理方面， 公司秉承全员风险管理的理念， 采取事前防
范、 事中控制和事后监督等三阶段工作， 加强对日常投资运作的管理和监控， 督
促投研交易业务的合规开展； 在监察稽核方面， 公司定期和不定期开展多项内部
稽核， 对投资研究、 基金交易、 市场销售、 后台运作等关键业务和岗位进行检查
监督，促进公司业务合规运作、稳健经营。
报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。 本基金管理 人将
继续以风险控制为核心， 坚持基金份额持有人利益优先的原则， 提高监察稽核工
作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
12
则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种
进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相
关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务 机构按照
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构， 组成人员包括主管基金运营的公司
领导或其授权人、 督察长、 投资风控工作负责人、 证券研究工作负责人、 合规负
责人及基金会计工作负责人等， 以上人员具有丰富的风控、 证券研究、 合规、 会
计方面的专业经验。 同时， 根据基金管理公司制定的相关制度， 估值工作决策机
构的成员中不包括基金经理。 本报告期内， 参 与估值流程各方之间无重大利益冲
突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定，
本基金本报告期实施利润分配 2 次，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内， 本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§ 5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人”） 在华夏安康信
用优选债券型证券投资基金 （以下称 “本基金 ”） 的托管过程中， 严格遵守 《证
券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定， 不存在
损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分 配等情况的
说明
本报告期内， 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金
合同和托管协议的规定， 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督， 对基金
资产净值的计算、 基金份额申 购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了
认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注 ： 财务
会计报告中的 “金融工具风险及管理 ”部分未在托管人复核范围内） 、 投资组合
报告等数据真实、准确和完整。
§ 6 审计报 告
安永华明(2017) 审字第 60739337_B16 号
华夏安康信用优选债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的华夏安康信用优选债券型证券投资基金财务报表，包括
2016 年 12 月 31 日的资 产负债表和 2016 年度 的利润表和所有者权益 （基金净值）
变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是基金管理人华夏基金管理有限公司的责任。 这种
责任包括： （1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映；
（2） 设计、 执行 和维 护必要 的内部 控制 ，以 使财务 报表不 存在 由于 舞弊或 错误
而导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我 们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。 审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当 性和作出会
计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供了基
础。
6.3 审计意见 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
14
我们认为， 上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公
允反映了华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年 12 月 31 日 的财务状况
以及 2016 年度的经营成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师 汤骏 马剑英
北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室
2017 年 3 月 10 日
§ 7 年度财 务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 华夏安康信用优选债券型证券投资基金
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款
137,343,585.73 55,472,438.59
结算备 付金
13,655,852.16 7,778,805.11
存出保 证金
183,767.11 280,060.76
交易性 金融 资产
955,563,603.73 2,516,258,835.58
其中： 股票 投资
68,067,802.93 234,157,040.78
基金投 资
- -
债券投 资
887,495,800.80 2,282,101,794.80
资产支 持证 券投 资
- -
贵金 属投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- 20,000,000.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
13,101,252.62 27,770,013.75
应收股 利
- -
应收申 购款
30,134,820.77 1,184,144.75
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
1,149,982,882.12 2,628,744,298.54
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
15
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
9,900,000.00 -
应付证 券清 算款
61,588,212.48 32,981,181.18
应付赎 回款
132,028.41 1,477,693.38
应付管 理人 报酬
462,082.37 1,179,669.11
应付托 管费
154,027.46 393,223.03
应付销 售服 务费
65,580.16 190,912.37
应付交 易费 用
1,273,748.87 2,106,970.31
应交税 费
48.50 48.50
应付利 息
548.00 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
70,000.00 120,000.00
负债合 计
73,646,276.25 38,449,697.88
所有者权益：
实收基 金
929,409,801.07 1,982,247,946.07
未分配 利润
146,926,804.80 608,046,654.59
所有者 权益 合计
1,076,336,605.87 2,590,294,600.66
负债和 所有 者权 益总 计
1,149,982,882.12 2,628,744,298.54
注：报 告截 止 日 2016 年 12 月 31 日 ，华 夏安 康债 券 A 基 金份 额净 值 1.162 元 ，华夏 安
康债 券 C 基金 份额 净值 1.145 元 ； 华夏 安康 债券 基金 份额总 额 929,409,801.07 份 （ 其 中 A 类
711,092,066.62 份，C 类 218,317,734.45 份） 。
7.2 利润表
会计主体： 华夏安康信用优选债券型证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
-22,596,509.26 115,651,199.46
1.利息 收入
65,433,542.58 30,632,121.99
其中： 存款 利息 收入
637,014.56 441,591.55 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
16
债券利 息收 入
64,569,583.91 29,962,156.84
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
226,944.11 228,373.60
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-66,884,859.08 73,336,881.20
其中： 股票 投资 收益
-63,712,538.86 69,122,293.57
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
-3,966,298.51 3,910,856.53
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生 工具 收益
- -
股利收 益
793,978.29 303,731.10
3. 公 允 价 值 变动 收 益 （损失 以 “- ” 号填
列）
-21,322,850.59 11,266,831.46
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列）
177,657.83 415,364.81
减：二、费用
27,382,320.58 13,216,072.73
1.管理 人报 酬
10,861,999.48 5,068,225.76
2.托管 费
3,620,666.53 1,689,408.59
3.销售 服务 费
1,287,164.12 885,110.60
4.交易 费用
4,112,589.25 3,820,016.99
5.利息 支出
7,277,369.73 1,563,536.67
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
7,277,369.73 1,563,536.67
6.其他 费用
222,531.47 189,774.12
三、 利润总额 （亏损总 额以 “- ” 号填列）
-49,978,829.84 102,435,126.73
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列 ）
-49,978,829.84 102,435,126.73
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 华夏安康信用优选债券型证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
1,982,247,946.07 608,046,654.59 2,590,294,600.66 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
17
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -49,978,829.84 -49,978,829.84
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-1,052,838,145.00 -208,466,768.49 -1,261,304,913.49
其中：1.基 金申 购款 1,328,625,800.56 312,736,957.86 1,641,362,758.42
2.基金 赎回 款 -2,381,463,945.56 -521,203,726.35 -2,902,667,671.91
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- -202,674,251.46 -202,674,251.46
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
929,409,801.07 146,926,804.80 1,076,336,605.87
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
185,902,882.29 21,466,634.70 207,369,516.99
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 102,435,126.73 102,435,126.73
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
1,796,345,063.78 489,931,143.01 2,286,276,206.79
其中：1.基 金申 购款 2,600,775,254.61 679,632,991.86 3,280,408,246.47
2.基金 赎回 款 -804,430,190.83 -189,701,848.85 -994,132,039.68
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- -5,786,249.85 -5,786,249.85
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
1,982,247,946.07 608,046,654.59 2,590,294,600.66
报表附注为财务报表的组成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
杨明辉
汪贵华
汪贵华
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
18
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年度会计
报表所采用的会计政策、会计估计一致。
7.4.2 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.3 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国银 行股 份有 限公 司（ “ 中国银 行 ” ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（ “ 中信证 券 ” ） 基金管 理人 的股 东
南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中信证 券 （山 东） 有限 责任 公司 （ “ 中 信证 券 （ 山
东） ” ）
基金管 理人 股东 控股 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.4.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方 名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31
日
成交金 额
占当期 股票 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 股票 成交
总额的 比例
中信证 券 414,815,847.05 15.37% - -
7.4.4.1.2 权证交易
无。
7.4.4.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方 名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31
日 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
19
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
中信证 券 177,200,704.82 15.93% - -
7.4.4.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方 名称
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
中信证 券 11,308,775,000.00 34.17% - -
7.4.4.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方 名称
本期
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余
额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
中信证 券 355,362.05 14.55% 229,285.61 18.05%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余
额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
中信证 券 - - - -
注： 上述 佣金 按市 场佣 金率 计算 ， 以 扣除 由中 国证 券登 记结算 有限 责任 公司 收取 证管费 、
经手费 和由 券商 承担 的证 券结算 风险 基金 后的 净额 列示。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场
信息服 务。
7.4.4.2 关联方报酬
7.4.4.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 10,861,999.48 5,068,225.76
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 370,494.71 385,923.53 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
20
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.60% 的年 费率计 提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为 ： 日 基金 管理 人报 酬 ＝前一 日基 金资 产净 值 ×0.60%/ 当年
天数。
③客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该 费用 按照 代销 机 构所代 销基 金的 份额 保有 量作为 基数 进
行计算 ，从 基金 管理 人收 取的基 金管 理费 中列 支， 不属于 从基 金资 产中 列支 的费用 项目 。
7.4.4.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
3,620,666.53 1,689,408.59
注： ①支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.20% 的年 费率 计提 ， 逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值 ×0.20%/ 当 年天数 。
7.4.4.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏安 康债 券 A 华夏安 康债 券 C 合计
华夏基 金管 理有 限公 司 - 1,026,787.07 1,026,787.07
中国银 行 - 38,575.52 38,575.52
中信证 券 - 389.78 389.78
中信证 券（ 山东 ） - 397.45 397.45
中信期 货 - 3.28 3.28
合计 - 1,066,153.10 1,066,153.10
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏安 康债 券 A 华夏安 康债 券 C 合计
华夏基 金管 理有 限公 司 - 613,919.28 613,919.28 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
21
中国银 行 - 44,423.22 44,423.22
中信证 券 - 487.10 487.10
中信证 券（ 山东 ） - 331.27 331.27
合计 - 659,160.87 659,160.87
注： ① 支付 基金 销售 机构 的 基金销 售服 务费 按 C 类 基 金份额 前一 日基 金资 产净 值 0.30%
的年费 率计 提 ， 逐 日累 计 至每月 月底 ， 按月 支付 给 基金管 理人 ， 再由 基金 管 理人计 算并 支付
给各基 金销 售机 构。
② 基 金 销 售 服 务 费 计 算 公 式 为 ：C 类 日 基 金 销 售 服 务 费 ＝ 前 一 日 C 类 基 金 资 产 净 值
×0.30%/ 当年 天数 。
7.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位：人民币元
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中国银 行 - - - - - -
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中国银 行 - - - - 28,200,000.00 13,790.96
7.4.4.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
22
中 国 银 行 活 期
存款
137,343,585.73 370,254.08 55,472,438.59 360,311.51
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.5 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.5.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量 （ 股）
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备
注
300323 华灿光 电 2016-04-18
重大事
项
8.99 2017-01-09 8.65 859,400 7,438,365.95 7,726,006.00 -
000547 航天发 展 2016-04-19
重大事
项
15.36 2017-01-03 16.90 500,000 7,489,397.95 7,680,000.00 -
7.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.5.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.5.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止，基金从事证券交易所债券正回购交
易形成的卖出回购证券款余额 9,900,000.00 元，于 2017 年 1 月 3 日到期。该类
交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购
下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低于债券回
购交易的余额。
7.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.6.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的
计量可分为三个层次：
第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/ 负债在活跃市
场上的报价确定公允价值。 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
23
第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/ 负债在活
跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金
融工具，可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确
定公允价值。
第三层次： 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以
其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参 数为依据确定公允价值。
7.4.6.2 各层次金融工具公允价值
截至 2016 年 12 月 31 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一
层次的余额为 86,024,188.93 元， 第二层次的余额为 869,539,414.80 元， 第三层次
的余额为 0 元。 （截至 2015 年 12 月 31 日止： 第一层次的余额为 242,492,531.28
元，第二层次的余额为 2,273,766,304.30 元，第三层次的余额为 0 元。）
7.4.6.3 公允价值所属层次间的重大变动
对于特殊事项停牌的股票、 收盘价异常的债券， 本基金将相关股票和债 券公
允价值所属层次于其进行估值调整之日起从第一层次转入第二层次或第三层次，
于股票复牌、 债券收盘价能体现公允价值并恢复市价估值之日起从第二层次或第
三层次转入第一层次。 对于持有的非公开发行股票， 本基金于限售期内将相关股
票公允价值所属层次列入第二层次， 于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层
次转入第一层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债
券、资产支持证券和私募债券除外) ，本基金于 2015 年 3 月 20 日起改为采用中
证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年
1 季度固定收 益品种的估值处理标准》 所独立提供的估值结果确定公允价值， 并
将其公允价值从第一层次调整至第二层次。
7.4.6.4 第三层次公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变
动。
§ 8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ） 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
24
1 权益投 资 68,067,802.93 5.92
其中： 股票 68,067,802.93 5.92
2 固定收 益投 资 887,495,800.80 77.17
其中： 债券 887,495,800.80 77.17
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 150,999,437.89 13.13
7 其他各 项资 产 43,419,840.50 3.78
8 合计 1,149,982,882.12 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 4,880,000.00 0.45
B 采矿业 8,303,000.00 0.77
C 制造业 49,331,802.93 4.58
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 5,553,000.00 0.52
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 68,067,802.93 6.32 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
25
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300323 华灿光 电 859,400 7,726,006.00 0.72
2 000547 航天发 展 500,000 7,680,000.00 0.71
3 601989 中国重 工 1,050,000 7,444,500.00 0.69
4 000930 中粮生 化 500,000 6,720,000.00 0.62
5 600598 北大荒 400,000 4,880,000.00 0.45
6 600028 中国石 化 800,000 4,328,000.00 0.40
7 601857 中国石 油 500,000 3,975,000.00 0.37
8 600150 中国船 舶 130,000 3,589,300.00 0.33
9 600618 氯碱化 工 239,935 3,500,651.65 0.33
10 600685 中船防 务 100,000 2,970,000.00 0.28
注： 投资 者欲 了解 本报 告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细 ， 应 阅读 登载 于本 基 金管理 人网
站的年 度报 告正 文。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 601318 中国平 安 32,513,947.24 1.26
2 300168 万达信 息 24,300,444.53 0.94
3 300166 东方国 信 22,059,409.55 0.85
4 600718 东软集 团 13,960,674.73 0.54
5 300048 合康新 能 13,842,531.68 0.53
6 000687 华讯方 舟 13,157,258.40 0.51
7 601989 中国重 工 13,072,750.00 0.50
8 600073 上海梅 林 12,408,502.36 0.48
9 002169 智光电 气 12,194,418.50 0.47
10 000881 大连国 际 12,044,485.94 0.46
11 300147 香雪制 药 11,934,122.85 0.46
12 300101 振芯科 技 11,793,232.17 0.46
13 000938 紫光股 份 11,784,172.82 0.45
14 300287 飞利信 11,717,585.93 0.45
15 300098 高新兴 11,576,212.99 0.45 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
26
16 600477 杭萧钢 构 11,575,333.45 0.45
17 002385 大北农 11,020,444.46 0.43
18 600378 天科股 份 10,932,682.97 0.42
19 600496 精工钢 构 10,738,021.18 0.41
20 002444 巨星科 技 10,713,686.35 0.41
注： “买 入金 额 ” 按买 入 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
8.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖出 金额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 601318 中国平 安 32,608,086.24 1.26
2 600240 华业资 本 28,869,438.89 1.11
3 300168 万达信 息 24,206,937.85 0.93
4 300166 东方国 信 21,669,200.16 0.84
5 000687 华讯方 舟 15,227,437.58 0.59
6 300048 合康新 能 13,190,573.54 0.51
7 000881 大连国 际 13,081,635.71 0.51
8 600073 上海梅 林 13,031,333.62 0.50
9 002385 大北农 12,918,307.88 0.50
10 300101 振芯科 技 12,751,527.27 0.49
11 000938 紫光股 份 12,429,909.68 0.48
12 300287 飞利信 12,426,270.04 0.48
13 300159 新研股 份 12,335,703.44 0.48
14 002169 智光电 气 11,999,945.06 0.46
15 600718 东软集 团 11,829,693.93 0.46
16 600477 杭萧钢 构 11,511,949.42 0.44
17 000973 佛塑科 技 11,310,214.07 0.44
18 000807 云铝股 份 11,189,527.60 0.43
19 300098 高新兴 11,168,610.97 0.43
20 600496 精工钢 构 10,907,138.78 0.42
注： “卖 出金 额 ” 按卖 出 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
27
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,297,942,306.20
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,401,652,518.66
注： “ 买入 股票 成本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额 （成 交单 价乘 以成 交 数量 ） 填
列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 10,004,000.00 0.93
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 145,454,000.00 13.51
其中： 政策 性金 融债 145,454,000.00 13.51
4 企业债 券 572,006,146.30 53.14
5 企业短 期融 资券 79,532,000.00 7.39
6 中期票 据 59,730,000.00 5.55
7 可转债 （可 交换 债） 20,769,654.50 1.93
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 887,495,800.80 82.46
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量 （ 张） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 160213 16 国开 13 600,000 56,982,000.00 5.29
2 136014 15 福 投债 500,000 50,015,000.00 4.65
3 011698603 16 国 电集 SCP007 500,000 49,715,000.00 4.62
4 136436 16 远洋 01 500,000 49,255,000.00 4.58
5 136241 16 中牧 01 500,000 49,075,000.00 4.56
8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有贵金属。 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
28
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 2016 年 2 月 26 日 15 国君 G2 的发行人 国泰君安证券股份有限公司收到了
中国证券监督管理委员会上海监管局 《关于对国泰君安证券股份有限公司采取限
制新增 做市业 务等 监管 措施的 决定》 。本 基金 投资该 证券的 决策 程序 符合相 关法
律法规的要求。
8.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 183,767.11
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 13,101,252.62
5 应收申 购款 30,134,820.77
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 - 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
29
9 合计 43,419,840.50
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110035 白云转 债 4,880,260.80 0.45
2 110032 三一转 债 4,466,113.20 0.41
3 128009 歌尔转 债 3,870,720.00 0.36
4 127003 海印转 债 3,744,180.00 0.35
5 110034 九州转 债 995,112.00 0.09
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分
的公允 价值
占基金 资产 净
值比例 （ ％ ）
流通受 限情 况说 明
1 300323 华灿光 电 7,726,006.00 0.72 重大事 项
2 000547 航天发 展 7,680,000.00 0.71 重大事 项
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§ 9 基金份 额持有 人 信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
（户）
户均持 有
的基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华夏安 康
债券 A
3,187 223,122.71 612,408,060.58 86.12% 98,684,006.04 13.88%
华夏安 康
债券 C
2,721 80,234.38 114,174,272.22 52.30% 104,143,462.23 47.70%
合计
5,908 157,313.78 726,582,332.80 78.18% 202,827,468.27 21.82%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份 ） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有
从业人 员持 有本
基金
华夏安 康债 券 A 422,555.34 0.06%
华夏安 康债 券 C 763,353.28 0.35%
合计 1,185,908.62 0.13% 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
30
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投
资和研 究部 门负 责人 持有 本
开放式 基金
华夏安 康债 券A 0
华夏安 康债 券C 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开 放
式基金
华夏安 康债 券A 10~50
华夏安 康债 券C 0
合计 10~50
§ 10 开 放式基 金 份 额变动
单位：份
项目 华夏安 康债 券A 华夏安 康债 券C
基金合同生效日（2012 年9 月11
日）基 金份 额总 额
2,560,213,226.74 2,915,616,481.17
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,389,192,611.83 593,055,334.24
本报告 期基 金总 申购 份额 1,107,760,644.22 220,865,156.34
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,785,861,189.43 595,602,756.13
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 711,092,066.62 218,317,734.45
§ 11 重大事 件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
根据本基金管理人发布的相关公告，孙毅先生自 2016 年 1 月 1 日起任华夏
基金管理有限公司副总经理， 自 2016 年 6 月 30 日起不再担任华夏基金管理有限
公司副总经理。
2016 年 12 月， 郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职
务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
31
本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 的 报酬为
70,000 元人民币。截至本报告期末，该事务所已向本基金提供 5 年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告
期内未受到任何处分。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国泰君 安证 券 4 1,267,754,451.19 46.96% 1,180,660.66 48.34% -
中信建 投证 券 1 814,368,692.78 30.17% 758,419.98 31.05% -
中信证 券 2 414,815,847.05 15.37% 355,362.05 14.55% -
中金公 司 2 87,551,743.15 3.24% 64,026.75 2.62% -
东方证 券 2 65,920,809.93 2.44% 48,207.67 1.97% -
华泰证 券 2 49,155,600.76 1.82% 35,947.72 1.47% -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2016 年年度报告 摘要
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③除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了招 商证 券 、 海 通 证券 、 高 华证 券 、 兴 业证 券、 瑞银 证
券、 申万 宏源 证券 、 西 部 证券 、 长 江证 券、 中国 银 河证券 和中 银国 际证 券的 交易单 元作 为本
基金交 易单 元， 本报 告期 无股票 交易 及应 付佣 金。
④在上 述租 用的 券商 交易 单元中 ，长 江证 券的 交易 单元为 本基 金本 期新 增的 交易单 元 。
本期没 有剔 除的 券商 交易 单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购 成交
总额 的 比例
国泰君 安证 券 108,009,052.99 9.71% 146,900,000.00 0.44%
中信建 投证 券 263,174,283.60 23.66% 18,800,500,000.00 56.81%
中信证 券 177,200,704.82 15.93% 11,308,775,000.00 34.17%
中金公 司 21,115,865.60 1.90% 1,922,500,000.00 5.81%
东方证 券 33,836,766.30 3.04% 916,700,000.00 2.77%
华泰证 券 8,632,822.58 0.78% - -
兴业证 券 48,868,500.00 4.39% - -
中国银 河证 券 451,325,160.00 40.58% - -
华夏基金管理有限公司
二〇一七年三月二十九日
