嘉实债券开放式证券投资基金 2016 年年度报
告
2016年12月31日
基金管理人：嘉实基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2017年3 月29日
嘉实债券 2016 年年度报告
第 2 页 共 52 页
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 24 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
本基金为嘉实理财通系列证券投资基金之一，嘉实理财通系列证券投资基金由具有不同市场
定位的三只基金构成，包括相互独立的嘉实增长证券投资基金、嘉实稳健证券投资基金和嘉实债
券证券投资基金。每只基金均为契约型开放式，适用一个基金合同和招募说明书。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2016年1月1日起至2016年12月 31日止。 嘉实债券 2016 年年度报告
第 3 页 共 52 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 18
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 43
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 43
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 44
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 44
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 44
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 44
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 45
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 45
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 45 嘉实债券 2016 年年度报告
第 4 页 共 52 页
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 45
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 45
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 45
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 46
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 46
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 46
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 46
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 46
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 47
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 47
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 47
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 47
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 47
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 47
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 47
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 47
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 49
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 51
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 51
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 52
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 52
嘉实债券 2016 年年度报告
第 5 页 共 52 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 嘉实债券开放式证券投资基金
基金简称 嘉实债券
基金主代码 070005
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2003年 7月9日
基金管理人 嘉实基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,196,928,126.35份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 以本金安全为前提，追求较高的组合回报。
投资策略 采取主动的自上而下的投资策略，通过对投资组合的
相对价值分析，充分挖掘收益率曲线动态变化而带来
的潜在的投资机会；应用久期调整、凸度挖掘、息差
比较等策略构建组合，实现基金的保值增值。
业绩比较基准 中央国债登记结算公司的中国债券指数
风险收益特征 本基金属于低风险证券投资基金，长期平均的风险和
预期收益率低于股票基金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 嘉实基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 胡勇钦 王永民
联系电话 （010）65215588 （010）66594896
电子邮箱 service@jsfund.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-600-8800 95566
传真 （010）65182266 （010）66594942
注册地址 中国（上海）自由贸易试验
区世纪大道8号上海国金
中心二期 53 层09-11 单元
北京西城区复兴门内大街1号
办公地址 北京市建国门北大街 8 号
华润大厦 8层
北京西城区复兴门内大街1号
邮政编码 100005 100818
法定代表人 邓红国 田国立
嘉实债券 2016 年年度报告
第 6 页 共 52 页
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点 北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8层嘉实基金管
理有限公司
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广
场东方经贸城东三办公楼16 层
注册登记机构 嘉实基金管理有限公司 北京市建国门北大街 8 号华润大厦
8层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年 2014年
本期已实现收益 37,195,619.44 40,950,530.06 29,605,591.03
本期利润 17,022,737.80 54,013,085.30 56,391,713.32
加权平均基金份额本期利润 0.0372 0.1458 0.1301
本期加权平均净值利润率 2.35% 9.43% 9.13%
本期基金份额净值增长率 1.42% 10.06% 9.68%
3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末
期末可供分配利润 8,270,643.08 149,982,314.61 115,015,872.10
期末可供分配基金份额利润 0.0038 0.3939 0.3130
期末基金资产净值 2,540,413,870.99 614,612,234.75 549,573,846.19
期末基金份额净值 1.156 1.614 1.496
3.1.3 累计期末指标 2016年末
2015年末
2014年末
基金份额累计净值增长率 153.73% 150.18% 127.31%
注： （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； （2）所述基金
业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 嘉实债券 2016 年年度报告
第 7 页 共 52 页
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -1.82% 0.10% -1.94% 0.20% 0.12% -0.10%
过去六个月 -0.07% 0.09% -0.05% 0.15% -0.02% -0.06%
过去一年 1.42% 0.08% 1.30% 0.12% 0.12% -0.04%
过去三年 22.43% 0.14% 21.72% 0.13% 0.71% 0.01%
过去五年 30.46% 0.13% 22.15% 0.12% 8.31% 0.01%
自基金合同
生效起至今
153.73% 0.27% 60.33% 0.16% 93.40% 0.11%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
图：嘉实债券份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2003年7月9 日至 2016 年 12 月 31 日） 嘉实债券 2016 年年度报告
第 8 页 共 52 页
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期。建仓期结束时本基金的各
项投资比例符合基金合同第三部分（四、 （一）投资范围和（四）各基金投资组合比例限制）的规
定： （1）投资于债券的比例不低于基金资产总值的 80%；（ 2）投资于国债的比例不低于基金资产
净值的 20% ；（ 3）投资于国债及信用等级为 BBB 级及以上（或者有高信用等级机构或相当优质资
产担保）的金融债、企业（公司）债（包括可转债）等债券的比例不低于基金非现金资产的 80%。
前述信用等级是指由国家有权机构批准或认可的信用评级机构进行的信用评级； （4）本基金所投
资的新股上市流通后持有期不超过六个月； （5）新股投资比例不超过基金资产总值的 20％。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年
度
每10份基金份
额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配合计 备注
2016 4.8000 1,342,653,028.37 91,943,804.08 1,434,596,832.45
2015 0.3000 3,622,616.24 7,373,681.41 10,996,297.65
2014 0.1000 1,344,506.94 3,209,512.73 4,554,019.67
嘉实债券 2016 年年度报告
第 9 页 共 52 页
合
计
5.2000 1,347,620,151.55 102,526,998.22 1,450,147,149.77
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是经中国证监会批准设
立的第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司。公司注册地上海，公司总部设在北京，
在深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州设有分公司。公司获得首批全国社保基金、企业
年金投资管理人和QDII、特定资产管理业务资格。
截止2016年12月 31 日，基金管理人共管理2只封闭式证券投资基金、111只开放式证券投
资基金，具体包括嘉实丰和价值封闭、嘉实元和、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实稳健
混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业混合、嘉实货币、嘉实沪深 300 ETF 联
接（LOF） 、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实海外中国股票混合（QDII） 、嘉
实研究精选混合、 嘉实多元债券、 嘉实量化阿尔法混合、 嘉实回报混合、 嘉实基本面 50指数 （LOF ）、
嘉实价值优势混合、嘉实稳固收益债券、嘉实H股指数（QDII-LOF） 、嘉实主题新动力混合、嘉实
多利分级债券、嘉实领先成长混合、嘉实深证基本面 120ETF、嘉实深证基本面 120ETF 联接、嘉
实黄金（QDII-FOF-LOF） 、嘉实信用债券、嘉实周期优选混合、嘉实安心货币、嘉实中创 400ETF、
嘉实中创 400 联接、嘉实沪深 300ETF、嘉实优化红利混合、嘉实全球房地产（QDII） 、嘉实理财
宝 7 天债券、嘉实增强收益定期债券、嘉实纯债债券、嘉实中证中期企业债指数（LOF） 、嘉实中
证500ETF、嘉实增强信用定期债券、嘉实中证 500ETF 联接、嘉实中证中期国债 ETF、嘉实中证金
边中期国债 ETF 联接、嘉实丰益纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债券、嘉
实美国成长股票（QDII） 、嘉实丰益策略定期债券、嘉实丰益信用定期债券、嘉实新兴市场债券、
嘉实绝对收益策略定期混合、嘉实宝 A/B、嘉实活期宝货币、嘉实 1 个月理财债券、嘉实活钱包
货币、嘉实泰和混合、嘉实薪金宝货币、嘉实对冲套利定期开放混合、嘉实中证医药卫生 ETF、
嘉实中证主要消费ETF、嘉实中证金融地产 ETF、嘉实 3个月理财债券、嘉实医疗保健股票、嘉实
新兴产业股票、嘉实新收益混合、嘉实沪深 300 指数研究增强、嘉实逆向策略股票、嘉实企业变
革股票、嘉实新消费股票、嘉实全球互联网股票、嘉实先进制造股票、嘉实事件驱动股票、嘉实
机构快线货币、嘉实新机遇混合发起式、嘉实低价策略股票、嘉实中证金融地产 ETF 联接、嘉实
新起点混合、嘉实腾讯自选股大数据策略股票、嘉实环保低碳股票、嘉实创新成长混合、嘉实智嘉实债券 2016 年年度报告
第 10 页 共 52 页
能汽车股票、嘉实新起航混合、嘉实新财富混合、嘉实稳祥纯债债券、嘉实稳瑞纯债债券、嘉实
新常态混合、嘉实新优选混合、嘉实新趋势混合、嘉实新思路混合、嘉实稳泰债券、嘉实稳丰纯
债债券、嘉实沪港深精选股票、嘉实稳盛债券、嘉实稳鑫纯债债券、嘉实安益混合、嘉实文体娱
乐股票、嘉实稳泽纯债债券、嘉实惠泽定增混合、嘉实成长增强混合、嘉实策略优选混合、嘉实
主题增强混合、嘉实研究增强混合、嘉实优势成长混合、嘉实稳荣债券、嘉实农业产业股票、嘉
实价值增强混合、嘉实新添瑞混合、嘉实现金宝货币、嘉实增益宝货币、嘉实物流产业股票、嘉
实丰安 6 个月定期债券。其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券 3 只开放式基金属于嘉实
理财通系列基金，同时，管理多个全国社保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
曲扬
本基金、嘉实纯债债券、嘉
实丰益纯债定期债券、嘉实
稳固收益债券，嘉实中证中
期企业债指数，嘉实中证中
期国债 ETF，嘉实中证中期
国债ETF联接、嘉实稳瑞纯
债债券、嘉实稳祥纯债债
券、嘉实新财富混合、嘉实
新起航混合、嘉实新常态混
合、嘉实新优选混合、嘉实
新思路混合、嘉实稳丰纯债
债券、嘉实稳鑫纯债债券、
嘉实安益混合、嘉实稳泽纯
债债券、嘉实策略优选混
合、嘉实主题增强混合、嘉
实价值增强混合、嘉实新添
瑞混合、嘉实新添程混合、
嘉实稳元纯债债券、嘉实稳
熙纯债债券基金经理
2011年11
月 18日
- 12 年
曾任中信基金任债券研
究员和债券交易员、光
大银行债券自营投资业
务副主管，2010 年 6 月
加入嘉实基金管理有限
公司任基金经理助理，
现任职于固定收益业务
体系全回报策略组。硕
士研究生，具有基金从
业资格，中国国籍。
注： （1）任职日期、离任日期指公司作出决定后公告之日； （2）证券从业的含义遵从行业协会《证
券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》 、 《证券投资基金法》及其各项配套法规、
《嘉实理财通系列证券投资基金暨嘉实增长证券投资基金、嘉实稳健证券投资基金和嘉实债券证
券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用嘉实债券 2016 年年度报告
第 11 页 共 52 页
基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有
关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司制定了《公平交易管理制度》 ，按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》等法律法规的规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息
披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益
输送，保护投资者合法权益。
公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管
理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建
议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投
资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权
利，共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价
交易制定专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、
非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素，
交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内
部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和
实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的
流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；对投资交易行为进行监察稽核，通过 IT
系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关信息，及时完成每季度
和年度公平交易专项稽核。
报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3 日内、5日内）公司管理的
不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5%的，合计6次，为旗下组合被动跟踪标的指数需要，与其他
组合发生反向交易，不存在利益输送行为。 嘉实债券 2016 年年度报告
第 12 页 共 52 页
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016年经济走势表观平稳，宏观政策在稳增长和控风险之间艰难平衡。地产投资的回升，民
间制造业投资的反弹，以及部分消费类行业的回暖等显示出底部趋稳的走势，全年下来，前三季
度GDP增速在6.7%，四季度略有翘头达到 6.8%，分项来看，4季度基建整体增速有小幅回落，地
产投资增速在快速回升之后也出现回调的压力， 而制造业投资增速在连续数年下滑之后出现反弹。
整体经济现弱稳定格局。通胀水平持续回升，CPI 相对稳定，供给侧改革带动煤炭、钢铁等其他
商品价格普遍大幅上涨。全年焦煤、焦炭价格涨幅超 1 倍，动力煤、螺纹钢、铁矿石涨幅均超 60%，
2016年全年来看通胀水平小幅超出预期，而PPI 同比持续大幅回升则明显超出市场预期。
债券市场回顾：年初经济和通胀预期走强，利率债收益率走高，4 月经济数据稳中向好，个
例违约冲击加大，市场引来一波恐慌性抛售，收益率大幅调整、信用利差走扩。年中，权威人士
5/9 日讲话是一个阶段的拐点，不大水漫灌的思路下，经济通胀表现也出现回落，7月数据公布后
市场对经济和通胀的预期急剧转向悲观。6 月初至 8 月中旬，超长期国债与关键期限品种利差大
幅修复，信用利差显著压缩。随后经济数据小幅修复、地产调控政策密集出台，出于地产调控后
经济预期的悲观，利率债收益率先升后降。接近年末货币政策出现重大转向，央行“锁短放长” 、
警示杠杆和流动性风险，加强对表外资产的监管，加之海外特朗普新政、美联储时隔 1 年再度加
息和人民币兑美元持续走低等因素，整体流动性急剧趋紧，债市脆弱情绪遭遇逆转，而国内自身
债券交易链条过长，连锁去杠杆引发短期剧烈调整，12月货币基金遭遇年末赎回压力，资金利率
特别是银行间市场非银机构融资成本飙升，跨年底资金成交达到 10%的高位，中长端债券跟随调
整。随后央行通过mlf对冲、窗口指导、财政存款投放等缓解资金紧张局面。
权益市场回顾：2016 年A股市场呈现前低后高的走势。年初受到贬值预期等影响，市场出现
大幅度下跌，并且各类板块无一幸免。在经历了 1 季度的大幅调整之后，整体指数震荡回升。风
格表现有所逆转，前期持续走强的创业板出现较大跌幅，而沪深 300 为主的大盘股则跌幅较小，
其中高分红板块、PPP板块、部分消费类板块全年出现正收益。
报告期内本基金本着稳健投资原则，在风险和收益之间进行平衡。在获取绝对回报为主的前
提下，增强策略灵活性，大类资产配置上维持权益类接近 0 的低仓位配置，积极转债和可交换债
的一级市场申购，降低组合杠杆和久期，降低信用债仓位。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.156 元；本报告期基金份额净值增长率为 1.42%，业绩
比较基准收益率为1.30%。 嘉实债券 2016 年年度报告
第 13 页 共 52 页
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
国际方面，特朗普上台，加大了海外的不确定性；日本欧洲相对稳定，但欧洲大选年集中选
举，在英国脱欧的示范效应下，右翼势力的上台可能会增加新的动荡因素。国内我们判断经济在
今年上半年可能出现短周期企稳。一方面基建投资在上半年可能有所发力，另一方面制造业投资
在前期筑底之后，反弹有望持续，从而带动整体固定资产投资维持前期水平。但不可忽视的是企
稳的原动力房地产和基建已有后劲不足的迹象，短周期企稳的后劲儿值得关注。进入下半年，受
到地产等大类投资增速回落的影响，经济可能重新出现小幅压力。通胀方面，PPI 继续上升已成
一致预期，油价波动给中国带来了外部输入性通胀的压力。CPI 尽管预期相对平静，但农产品和
PPI 的传导效应仍有潜在风险。
12 月份的中央经济工作会议明确定调 2017 年调控政策的主基调是“防风险控泡沫”，实际
上2016年5月份权威人士讲话以来，“杠杆是原罪”，“防范金融风险”、“集中力量处置一批
风险点”等监管思路贯穿管理层的工作重心，政策面维持或者更加偏紧。一季度开始，银行表外
理财正式纳入 MPA 考核，部分过去同业理财规模上升较快的中小银行未来理财规模的稳定性存在
不确定性，理财资金由于其庞大的体量对债券市场影响不容忽视。
综上，2017年内外部均存在巨大的不确定性，对债券市场来说特别是上半年负面因素更多，
整体观点偏谨慎，交易性机会主要来自于基本面上行趋势的边际减弱，以及强势美元的调整。本
基金将继续本着稳健投资原则，在风险和收益之间进行平衡。在获取绝对回报为主的前提下，增
强策略灵活性，大类资产配置上维持权益类接近 0 的低仓位配置，积极转债和可交换债的一级市
场申购，降低组合杠杆和久期，降低信用债仓位。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下：
（1）继续内控前置，在基金营销、投资管理、信息披露以及新产品设计开发、海外业务、另
类业务、制度建设、合同管理、法律咨询等方面，事前进行合规性审核、监控。对于新产品、新
业务，从战略规划到具体产品方案，在投资范围、投资工具、运作规则等方面，重点关注防控风
险。
（2）合规管理：主要从事前合规审核、全方位合规监控、数据库维护、“三条底线”防范、
合规培训等方面，积极开展各项合规管理工作。
（3）内部审计：按季度对销售、投资、后台和其它业务开展内审，完成相应内审报告及其后
续改进跟踪。继续发起公司 GIPS 第三方验证、ISAE3402 国际鉴证，全面完成公司及基金的外审嘉实债券 2016 年年度报告
第 14 页 共 52 页
等。
（4） 法律事务： 完成大量的日常法律事务工作， 包括合同、 协议审查 （包括各类产品及业务） ，
主动解决各项法律文件以及实务运作中存在的差错和风险隐患，未发现新增产品、新增业务以及
日常业务的法律风险问题。
（5）加强差错管理，继续完善公司整体风险架构表，推动各业务单元梳理流程、制度，落实
风险责任授权体系，确保所有识别的关键风险点均有相应措施控制，努力实现适当风险水平下的
效益最大化。
此外，我们还积极配合监管机关、社保基金理事会的检查以及统计调查工作，按时完成季度、
年度监察稽核报告和各项统计、专题报告。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、风险管理、合规等部门
负责人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能
力和相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，基金经理参
加估值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利
益冲突；与估值相关的机构包括但不限于上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公
司，中央国债登记结算公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
（1）本基金的基金管理人于 2016 年 1 月 15 日发布《嘉实债券开放式证券投资基金 2015 年
年度收益分配公告》 ， 收益分配基准日为2015年 12月 31日， 每 10份基金份额发放现金红利 0.10
元，具体参见本报告“7.4.11 利润分配情况”。
（2）本基金的基金管理人于 2016 年 12 月 22 日发布《嘉实债券开放式证券投资基金 2016
年第一次收益分配公告》 ，收益分配基准日为 2016年 12 月 9 日，每 10 份基金份额发放现金红利
4.700元，具体参见本报告“7.4.11 利润分配情况”。本基金的收益分配符合法律法规的规定和
基金合同的相关约定。
嘉实债券 2016 年年度报告
第 15 页 共 52 页
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在嘉实债券开放式证券投资基金
（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合
同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽
的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
安永华明（2017）审字第60468756_A01号
嘉实债券开放式证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的嘉实债券开放式证券投资基金财务报表， 包括2016年12月31日的资产负
债表，2016年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
一、基金管理人对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是基金管理人嘉实基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）
按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内
部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任 嘉实债券 2016 年年度报告
第 16 页 共 52 页
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的
恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了嘉实债
券开放式证券投资基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师 汤 骏
中国
北京
中国注册会计师 贺 耀
2017年 3月22 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：嘉实债券开放式证券投资基金
报告截止日： 2016年 12 月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月31 日
上年度末
2015 年 12月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 217,955,077.33 1,177,005.23
结算备付金
2,078,393.01 8,942,118.69
存出保证金
11,433.00 163,447.54
交易性金融资产 7.4.7.2 2,091,191,725.61 864,856,923.76 嘉实债券 2016 年年度报告
第 17 页 共 52 页
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
2,091,191,725.61 864,856,923.76
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 228,400,492.50 -
应收证券清算款
- 48,502,486.14
应收利息 7.4.7.5 44,275,049.43 19,071,918.66
应收股利
- -
应收申购款
198,306.92 1,073,238.03
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
2,584,110,477.80 943,787,138.05
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月31 日
上年度末
2015 年 12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
4,100,000.00 327,232,360.00
应付证券清算款
33,400,000.00 -
应付赎回款
4,625,793.25 904,010.69
应付管理人报酬
817,028.29 306,417.19
应付托管费
272,342.76 102,139.06
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 39,533.60 33,184.68
应交税费
- -
应付利息
22,332.46 185,618.48
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 419,576.45 411,173.20
负债合计
43,696,606.81 329,174,903.30
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 2,196,928,126.35 380,788,068.27
未分配利润 7.4.7.10 343,485,744.64 233,824,166.48
所有者权益合计
2,540,413,870.99 614,612,234.75
负债和所有者权益总计
2,584,110,477.80 943,787,138.05
注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.156 元，基金份额总额 2,196,928,126.35
份。
7.2 利润表
会计主体：嘉实债券开放式证券投资基金 嘉实债券 2016 年年度报告
第 18 页 共 52 页
本报告期： 2016年1月1日至2016年 12 月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
一、收入
28,613,348.08 66,272,117.76
1.利息收入
43,889,993.47 39,167,669.70
其中：存款利息收入 7.4.7.11 442,724.98 245,432.02
债券利息收入
42,631,220.12 38,922,237.68
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
816,048.37 -
其他利息收入
- -
2.投资收益
3,620,342.96 13,628,773.73
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - 1,273,211.13
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 3,620,342.96 12,161,766.81
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - 193,795.79
3.公允价值变动收益 7.4.7.16 -20,172,881.64 13,062,555.24
4.汇兑收益
- -
5.其他收入 7.4.7.17 1,275,893.29 413,119.09
减：二、费用
11,590,610.28 12,259,032.46
1．管理人报酬
4,292,835.75 3,448,157.22
2．托管费
1,430,945.36 1,149,385.80
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 85,292.39 303,592.73
5．利息支出
5,548,527.61 7,119,829.43
其中：卖出回购金融资产支出
5,548,527.61 7,119,829.43
6．其他费用 7.4.7.19 233,009.17 238,067.28
三、利润总额
17,022,737.80 54,013,085.30
减：所得税费用
- -
四、净利润
17,022,737.80 54,013,085.30
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：嘉实债券开放式证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年12月 31 日
单位：人民币元 嘉实债券 2016 年年度报告
第 19 页 共 52 页
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
380,788,068.27 233,824,166.48 614,612,234.75
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 17,022,737.80 17,022,737.80
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
1,816,140,058.08 1,527,235,672.81 3,343,375,730.89
其中：1.基金申购款 3,182,106,938.64 1,947,450,832.13 5,129,557,770.77
2.基金赎回款 -1,365,966,880.56 -420,215,159.32 -1,786,182,039.88
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动
- -1,434,596,832.45 -1,434,596,832.45
五、期末所有者权益（基
金净值）
2,196,928,126.35 343,485,744.64 2,540,413,870.99
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
367,447,161.89 182,126,684.30 549,573,846.19
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 54,013,085.30 54,013,085.30
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
13,340,906.38 8,680,694.53 22,021,600.91
其中：1.基金申购款 478,083,594.04 261,832,342.34 739,915,936.38
2.基金赎回款 -464,742,687.66 -253,151,647.81 -717,894,335.47
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动
- -10,996,297.65 -10,996,297.65
五、期末所有者权益（基
金净值）
380,788,068.27 233,824,166.48 614,612,234.75
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______赵学军______
______王红______
____常旭____ 嘉实债券 2016 年年度报告
第 20 页 共 52 页
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
嘉实理财通系列开放式证券投资基金系经中国证券监督管理委员会 （以下简称 “中国证监会” ）
证监基金字[2003]67 号文《关于同意嘉实理财通系列开放式证券投资基金设立的批复》 ，由嘉实
基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集，嘉实理财通系列开放式证券投资基金由具有
不同市场定位的三只基金构成，包括相互独立的嘉实增长开放式证券投资基金、嘉实稳健开放式
证券投资基金和嘉实债券开放式证券投资基金（以下简称“本基金”） ，基金合同于 2003 年 7 月
9日正式生效。 本基金首次设立募集规模为 586,521,597.17 份基金单位。 本基金为契约型开放式，
存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构为嘉实基金管理有限公司，基金托管人为中
国银行股份有限公司。
本基金主要投资于固定收益类金融工具，包括国内依法公开发行、上市的国债、金融债、企
业（公司）债（包括可转债） 、回购，以及中国证监会允许基金投资的其它固定收益类金融工具。
本基金还可择机参与新股申购，但新股投资比例不超过基金资产总值的 20％。本基金投资于国债
及信用等级为 BBB 级及以上（或者有高信用等级机构或相当优质资产担保）的金融债、企业（公
司）债（包括可转债）等债券的比例不低于基金非现金资产的 80%。本基金的业绩比较基准为：
中央国债登记结算公司的中国债券指数。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则” ）编制，同时，在具体会
计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核
算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证
券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息
披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》 、 《证
券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露
XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的
相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 嘉实债券 2016 年年度报告
第 21 页 共 52 页
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016 年12 月 31 日的财
务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资和债
券投资等；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，嘉实债券 2016 年年度报告
第 22 页 共 52 页
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认，即从本基金账户和资产负债表内予以转销；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5)
回购协议 嘉实债券 2016 年年度报告
第 23 页 共 52 页
本基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本
基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具， 按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的市价作为公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构
未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易市价确定公允价值；如估值日无市价，且最近交
易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资
品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不
切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，嘉实债券 2016 年年度报告
第 24 页 共 52 页
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算
的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
利得/ （损失） 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券
发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额
入账；
(6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额
入账； 嘉实债券 2016 年年度报告
第 25 页 共 52 页
(8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公
司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、
交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.60%的年费率逐日计提；
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率逐日计提；
(3)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影
响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)基金收益分配采用现金方式或再投资方式， 投资者可选择获取现金红利或者将现金红利按
红利发放日前一工作日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，未选择分红方式的基金份
额持有人的分红方式为现金红利；
(2)每一基金份额享有同等分配权；
(3)基金当期收益先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配；
(4)基金收益分配后每基金份额净值不能低于面值；
(5)如果基金当期出现亏损，则不进行收益分配；
(6)基金收益分配比例按照有关规定执行；
(7)在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至少一次；年度分配在基金会计年
度结束后四个月内完成；
法律、法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 嘉实债券 2016 年年度报告
第 26 页 共 52 页
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年4 月24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
7.4.6.2 营业税、增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016年5月1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业嘉实债券 2016 年年度报告
第 27 页 共 52 页
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通
知》的规定，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管
产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年 7月1 日前运营过
程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产
品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
7.4.6.3 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.4 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等嘉实债券 2016 年年度报告
第 28 页 共 52 页
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所
得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收
个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013 年1 月1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至1年（含 1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；
持股期限超过1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
活期存款 217,955,077.33 1,177,005.23
定期存款 - -
其中：存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计： 217,955,077.33 1,177,005.23
注：定期存款的存款期限指票面存期。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 200,924,401.74 200,324,325.61 -600,076.13
银行间市场 1,893,333,293.91 1,890,867,400.00 -2,465,893.91 嘉实债券 2016 年年度报告
第 29 页 共 52 页
合计 2,094,257,695.65 2,091,191,725.61 -3,065,970.04
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,094,257,695.65 2,091,191,725.61 -3,065,970.04
项目
上年度末
2015年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 269,927,013.03 273,521,023.76 3,594,010.73
银行间市场 577,822,999.13 591,335,900.00 13,512,900.87
合计 847,750,012.16 864,856,923.76 17,106,911.60
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 847,750,012.16 864,856,923.76 17,106,911.60
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本期末（2016 年 12 月 31 日）及上年度末（2015 年 12 月 31 日） ，本基金未持有衍生金融资产/
负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间同业市场买入返
售金融资产款
195,000,492.50 -
交易所市场买入返售金
融资产款
33,400,000.00 -
合计 228,400,492.50 -
项目
上年度末
2015年 12月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
合计 - -
注：上年度末（2015年 12 月 31 日） ，本基金未持有买入返售金融资产。 嘉实债券 2016 年年度报告
第 30 页 共 52 页
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本期末（2016年 12月 31 日）及上年度末（2015年 12 月 31 日） ，本基金无买断式逆回购交易中
取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
应收活期存款利息 178,539.23 5,632.56
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 935.30 4,023.90
应收债券利息 44,010,783.36 19,062,100.84
应收买入返售证券利息 54,392.51 -
应收申购款利息 30,393.93 87.86
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 5.10 73.50
合计 44,275,049.43 19,071,918.66
7.4.7.6 其他资产
本期末（2016年 12月 31 日）及上年度末（2015年 12 月 31 日） ，本基金无其他资产（其他应收
款、待摊费用等） 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 15,780.23 15,256.72
银行间市场应付交易费用 23,753.37 17,927.96
合计 39,533.60 33,184.68
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费 9,576.45 1,173.20
预提费用 160,000.00 160,000.00
合计 419,576.45 411,173.20 嘉实债券 2016 年年度报告
第 31 页 共 52 页
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月1日至2016年12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 380,788,068.27 380,788,068.27
本期申购 3,182,106,938.64 3,182,106,938.64
本期赎回 -1,365,966,880.56 -1,365,966,880.56
本期末 2,196,928,126.35 2,196,928,126.35
注：申购含转换入、红利再投份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 149,982,314.61 83,841,851.87 233,824,166.48
本期利润 37,195,619.44 -20,172,881.64 17,022,737.80
本期基金份额交易
产生的变动数
1,255,689,541.48 271,546,131.33 1,527,235,672.81
其中：基金申购款 1,448,413,728.79 499,037,103.34 1,947,450,832.13
基金赎回款 -192,724,187.31 -227,490,972.01 -420,215,159.32
本期已分配利润 -1,434,596,832.45 - -1,434,596,832.45
本期末 8,270,643.08 335,215,101.56 343,485,744.64
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月
31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
活期存款利息收入 252,544.06 101,521.92
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 96,505.88 131,301.74
其他 93,675.04 12,608.36
合计 442,724.98 245,432.02
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元 嘉实债券 2016 年年度报告
第 32 页 共 52 页
项目
本期
2016年1月1 日至 2016
年12月 31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015
年12月31日
卖出股票成交总额 - 111,351,023.97
减：卖出股票成本总额 - 110,077,812.84
买卖股票差价收入 - 1,273,211.13
注：本期（2016年1月1日至2016年12月 31 日） ，本基金无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
996,852,090.21 1,294,859,867.56
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
974,412,313.52 1,257,178,573.35
减：应收利息总额 18,819,433.73 25,519,527.40
买卖债券差价收入 3,620,342.96 12,161,766.81
7.4.7.14 衍生工具收益
本期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12月 31 日） ，本基金无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年12
月 31日
上年度可比期间
2015年1月1日至 2015年12月
31 日
股票投资产生的股利收益 - 193,795.79
基金投资产生的股利收益 - -
合计 - 193,795.79
注：本期（2016年1月1日至2016年12月 31 日） ，本基金无股利收益。
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年1月1日至 2016
年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12 月 31 日
1.交易性金融资产 -20,172,881.64 13,062,555.24
——股票投资 - - 嘉实债券 2016 年年度报告
第 33 页 共 52 页
——债券投资 -20,172,881.64 13,062,555.24
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -20,172,881.64 13,062,555.24
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
基金赎回费收入 1,042,388.07 199,636.82
基金转出费收入 233,505.22 203,482.27
债券认购手续费返还 - 10,000.00
印花税手续费返还 - -
其他 - -
合计 1,275,893.29 413,119.09
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31 日
交易所市场交易费用
67,914.89 289,195.13
银行间市场交易费用
17,377.50 14,397.60
合计
85,292.39 303,592.73
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年 12
月 31日
审计费用 70,000.00 70,000.00
信息披露费 90,000.00 90,000.00
债券托管账户维护费 36,000.00 36,000.00
银行划款手续费 35,609.17 41,417.28 嘉实债券 2016 年年度报告
第 34 页 共 52 页
指数使用费 - -
上市年费 - -
红利手续费 - -
其他 1,400.00 650.00
合计 233,009.17 238,067.28
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，除在 7.4.6.2 营业税、增值税中披露的事项外，本基金无其他重大资
产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构
中诚信托有限责任公司 基金管理人股东
立信投资有限责任公司 基金管理人股东
德意志资产管理（亚洲）有限公司 基金管理人股东
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本期（2016年1月1 日至2016年12月 31 日）及上年度可比期间（2015年1月1 日至 2015
年12月31日） ，本基金未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年12
月 31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
4,292,835.75 3,448,157.22 嘉实债券 2016 年年度报告
第 35 页 共 52 页
其中： 支付销售机构的客
户维护费
243,288.78 221,784.76
注：本基金的基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.6%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×年费率/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理人的管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前五个工
作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年12
月 31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
1,430,945.36 1,149,385.80
注：本基金的基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.2%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×年费率/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前五个工作日内从
基金资产中一次性支取。若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2016年1月 1日至 2016年12月31日
银行间市场交
易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国银行 - 10,215,603.01 - - 41,250,000.00 4,867.50
上年度可比期间
2015年1月 1日至 2015年12月31日
银行间市场交
易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国银行 - - - - 85,040,000.00 63,793.84
嘉实债券 2016 年年度报告
第 36 页 共 52 页
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内 （2016年 1月1日至2016年 12 月31日） 及上年度可比期间 （2015年 1月 1 日至 2015
年12月31日） ，基金管理人未运用固有资金申购、赎回或者买卖本基金的基金份额。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本期末（2016年12月 31 日）及上年度末（2015年12 月 31 日） ，其他关联方未持有本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016年1月 1日至 2016年 12月 31
日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 217,955,077.33 252,544.06 1,177,005.23 101,521.92
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按适用利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12月 31 日） ，本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
7.4.11 利润分配情况
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
场内 场外
1 2016 年1
月19 日
- 2016 年
1 月 19
日
0.1000 1,395,411.10 2,481,007.35 3,876,418.45 2015 年年
度收益分
配于 2016
年实施
2 2016年12
月26 日
- 2016 年
12 月26
日
4.7000 1,341,257,617.27 89,462,796.73 1,430,720,414.00
合
计
- - 4.8000 1,342,653,028.37 91,943,804.08 1,434,596,832.45
嘉实债券 2016 年年度报告
第 37 页 共 52 页
7.4.12 期末（ 2016 年 12 月31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本期末（2016年12月 31 日） ，本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本期末（2016年12月 31 日） ，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本期末（2016年12月 31 日） ，本基金无银行间市场债券正回购余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2016 年12 月 31 日止， 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额4,100,000.00元， 于2017年1月 17 日到期。 该类交易要求本基金转入质押库的债券，
按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系，本基金管理人董事会对
本基金管理人建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任，充分发挥独立董事监督职能，保
护投资者利益和本基金管理人合法权益。
为了有效控制本基金管理人运作和基金管理中存在的风险，本基金管理人设立风险控制委员
会，由本基金管理人总经理、督察长以及部门总监组成，负责全面评估本基金管理人经营管理过
程中的各项风险，并提出防范化解措施。
本基金管理人设立督察长制度，积极对本基金管理人各项制度、业务的合法合规性及本基金
管理人内部控制制度的执行情况进行监察、稽核，定期和不定期向董事会报告本基金管理人内部嘉实债券 2016 年年度报告
第 38 页 共 52 页
控制执行情况。
监察稽核部具体负责本基金管理人各项制度、业务的合法合规性及本基金管理人内部控制制
度的执行情况的监察稽核工作。本基金管理人管理层重视和支持监察稽核工作，并保证监察稽核
部的独立性和权威性，配备了充足合格的监察稽核人员，明确监察稽核部门及其各岗位的职责和
工作流程、组织纪律。
业务部门负责人为所在部门的风险控制第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控及
时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基金管理人建立了以董事会为领导的、由总经理、风险控制委员会、督察长、监察稽核部
和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016年12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
A-1
49,822,000.00 12,139,800.00
A-1 以下
- -
未评级
631,713,000.00 30,204,000.00
合计
681,535,000.00 42,343,800.00
注：短期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指
定的国内有关媒体上公告。以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行
票据等。 嘉实债券 2016 年年度报告
第 39 页 共 52 页
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
AAA
120,295,880.80 116,889,319.70
AAA 以下
512,720,222.71 549,877,763.76
未评级
- -
合计
633,016,103.51 666,767,083.46
注：长期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指
定的国内有关媒体上公告。以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行
票据等。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 或在银行间同业市场交易， 因此， 除在附注 7.4.12
中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基
金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债
券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以
内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额一
般即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风嘉实债券 2016 年年度报告
第 40 页 共 52 页
险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险。本基金的生息资
产主要为银行存款、结算备付金、结算保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016年 12月 31 日
1 年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 217,955,077.33 - - - 217,955,077.33
结算备付金 2,078,393.01 - - - 2,078,393.01
存出保证金 11,433.00 - - - 11,433.00
交易性金融资产 1,509,799,522.41 507,020,816.60 74,371,386.60 - 2,091,191,725.61
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 228,400,492.50 - - - 228,400,492.50
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 44,275,049.43 44,275,049.43
应收股利 - - - - -
应收申购款 11,845.41 - - 186,461.51 198,306.92
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 1,958,256,763.66 507,020,816.60 74,371,386.60 44,461,510.94 2,584,110,477.80
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 4,100,000.00 - - - 4,100,000.00
应付证券清算款 - - - 33,400,000.00 33,400,000.00
应付赎回款 - - - 4,625,793.25 4,625,793.25
应付管理人报酬 - - - 817,028.29 817,028.29
应付托管费 - - - 272,342.76 272,342.76
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 39,533.60 39,533.60
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 22,332.46 22,332.46
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 419,576.45 419,576.45
负债总计 4,100,000.00 - - 39,596,606.81 43,696,606.81
利率敏感度缺口 1,954,156,763.66 507,020,816.60 74,371,386.60 4,864,904.13 2,540,413,870.99
上年度末
1 年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计 嘉实债券 2016 年年度报告
第 41 页 共 52 页
2015年 12月 31 日
资产
银行存款 1,177,005.23 - - - 1,177,005.23
结算备付金 8,942,118.69 - - - 8,942,118.69
存出保证金 163,447.54 - - - 163,447.54
交易性金融资产 198,049,492.86 571,462,180.10 95,345,250.80 - 864,856,923.76
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 48,502,486.14 48,502,486.14
应收利息 - - - 19,071,918.66 19,071,918.66
应收股利 - - - - -
应收申购款 65,755.06 - - 1,007,482.97 1,073,238.03
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 208,397,819.38 571,462,180.10 95,345,250.80 68,581,887.77 943,787,138.05
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 327,232,360.00 - - - 327,232,360.00
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 904,010.69 904,010.69
应付管理人报酬 - - - 306,417.19 306,417.19
应付托管费 - - - 102,139.06 102,139.06
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 33,184.68 33,184.68
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 185,618.48 185,618.48
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 411,173.20 411,173.20
负债总计 327,232,360.00 - - 1,942,543.30 329,174,903.30
利率敏感度缺口 -118,834,540.62 571,462,180.10 95,345,250.80 66,639,344.47 614,612,234.75
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；
假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他变量不变；
此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。
分析
相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 嘉实债券 2016 年年度报告
第 42 页 共 52 页
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2016年 12 月 31
日 ）
上年度末 （ 2015年12月 31
日 ）
市场利率下降 25 个基点 4,637,640.48 5,093,813.51
市场利率上升 25 个基点 -4,582,593.65 -5,031,431.30
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工
具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对
本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资于国债及信用等级为 BBB级及以上 （或者有高信用等级机构或相当优质资产担保）
的金融债、企业（公司）债（包括可转债）等债券的比例不低于基金非现金资产的 80%。
于 2016年 12 月31 日及2015年 12 月31 日，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场
利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 公允价值
银行存款、结算备付金和存出保证金等，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
(1) 各层次金融工具公允价值
本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币
1,024,229.80 元，第二层次的余额为人民币 2,090,167,495.81 元，无属于第三层次的余额（上
年度末：第二层次的余额为人民币 864,856,923.76元，无属于第一、第三层次的余额） 。
(2) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停时的交
易不活跃） 、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃嘉实债券 2016 年年度报告
第 43 页 共 52 页
期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察
输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。本
基金本报告期根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24 号《关于发布<中国证券投资基金
业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准>的通知》的规定，自
2015年3月31日起，交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和
私募债券除外)采用中证指数有限公司提供的估值数据进行估值。
本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具未发生转入或转出第三层次公允价值的情
况（上年度：无） 。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 2,091,191,725.61 80.93
其中：债券 2,091,191,725.61 80.93
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 228,400,492.50 8.84
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 220,033,470.34 8.51
7 其他各项资产 44,484,789.35 1.72
合计 2,584,110,477.80 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
报告期末，本基金未持有股票。 嘉实债券 2016 年年度报告
第 44 页 共 52 页
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
报告期末，本基金未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
报告期内（2016年1月1日至2016年12月 31 日），本基金未持有股票。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
报告期内（2016年1月1日至2016年12月 31 日） ，本基金未持有股票。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
报告期内（2016年1月1日至2016年12月 31 日） ，本基金未持有股票。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 157,231,703.00 6.19
2 央行票据 - -
3 金融债券 619,408,919.10 24.38
其中：政策性金融债 619,408,919.10 24.38
4 企业债券 239,906,373.71 9.44
5 企业短期融资券 681,535,000.00 26.83
6 中期票据 392,085,500.00 15.43
7 可转债（可交换债） 1,024,229.80 0.04
8 同业存单 - -
9 其他 - -
合计 2,091,191,725.61 82.32
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 160401 16 农发 01 4,000,000 400,000,000.00 15.75
2 011699583 16 国电
SCP003
1,500,000 150,570,000.00 5.93
3 160204 16 国开 04 1,000,000 99,970,000.00 3.94
4 011699688 16中航机电
SCP002
700,000 70,287,000.00 2.77 嘉实债券 2016 年年度报告
第 45 页 共 52 页
5 011699569 16百联集
SCP001
700,000 70,259,000.00 2.77
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
报告期末，本基金未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
报告期末，本基金未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
报告期末，本基金未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
报告期内，本基金未参与股指期货交易。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
报告期内，本基金未参与国债期货交易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告编制日前一
年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
8.12.2
本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 11,433.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 44,275,049.43
5 应收申购款 198,306.92
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
合计 44,484,789.35 嘉实债券 2016 年年度报告
第 46 页 共 52 页
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
报告期末，本基金未持有股票。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
18,668 117,684.17 1,901,144,836.45 86.54% 295,783,289.90 13.46%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
12,729.54 0.00%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2003年7月 9日）基金份额总额
586,521,597.17
本报告期期初基金份额总额 380,788,068.27
本报告期基金总申购份额 3,182,106,938.64
减:本报告期基金总赎回份额 1,365,966,880.56
本报告期基金拆分变动份额 - 嘉实债券 2016 年年度报告
第 47 页 共 52 页
本报告期期末基金份额总额 2,196,928,126.35
注：报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额，基金总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
（1）基金管理人的重大人事变动情况
2016年1月20日本基金管理人发布公告，戴京焦女士因工作变动不再担任公司副总经理。
（2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
2016 年 12 月，郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变
动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。报告年度应支付安永华明会计师事务所
（特殊普通合伙）的审计费 70,000.00元，该审计机构已连续 14年为本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
佣金
占当期佣金
总量的比例 嘉实债券 2016 年年度报告
第 48 页 共 52 页
例
中信证券股份
有限公司
1 - - 52,899.46 84.70% -
国泰君安证券
股份有限公司
1 - - 9,554.00 15.30% -
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
中泰证券股份
有限公司
2 - - - - 新增
方正证券股份
有限公司
1 - - - - -
宏信证券有限
责任公司
1 - - - - -
东方证券股份
有限公司
1 - - - - -
注 1：本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券
商的佣金合计。
注2：交易单元的选择标准和程序
（1）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2）公司财务状况良好；
（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究
报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）建立了广泛的信息网络，能及时提供准确地信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订
协议，并通知基金托管人。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券回
购
成交总额的比
例
中信证券股份有限
公司
610,671,462.69 84.65% 11,747,600,000.00 91.75%
国泰君安证券股份
有限公司
110,712,969.78 15.35% 1,056,925,000.00 8.25% 嘉实债券 2016 年年度报告
第 49 页 共 52 页
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
嘉实债券开放式证券投资基金
2015年年度收益分配公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 1月 15日
2
关于增加福建海峡银行为嘉实旗
下基金代销机构并开展定投业务
及参加费率优惠的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 2月 24日
3
关于嘉实基金管理有限公司旗下
基金参与和讯信息科技有限公司
费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 3月 18日
4
关于增加大泰金石为嘉实旗下基
金代销机构并参加费率优惠的公
告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 4月 6日
5
关于增加北京蒽次方嘉实旗下基
金代销机构并开展定投业务及参
加费率优惠的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 4月 7日
6
嘉实基金管理有限公司关于旗下
基金参与中国银河证券股份有限
公司申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 4月 8日
7
关于增加联讯证券为嘉实旗下基
金代销机构并开展定投业务及参
加费率优惠的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 5月 6日
8
关于增加天津银行为嘉实旗下基
金代销机构并开展定投业务及参
加费率优惠的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 5月 9日
9
关于增加利得基金为嘉实旗下基
金代销机构并参加费率优惠的公
告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 5月 30日 嘉实债券 2016 年年度报告
第 50 页 共 52 页
10
关于增加中正达广为嘉实旗下基
金代销机构并开展定投业务及参
加费率优惠的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 6月 8日
11
关于嘉实基金管理有限公司旗下
基金参与大同证券定投业务的公
告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 6月 14日
12
嘉实基金管理有限公司关于在京
东店铺开展费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 6月 30日
13
嘉实基金管理有限公司关于旗下
开放式基金通过陆金所资管开办
定投业务的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 7月 1日
14
关于增加广源达信为嘉实旗下基
金代销机构并开展定投业务及参
加费率优惠的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 7月 13日
15
关于增加深圳新兰德为嘉实旗下
基金代销机构并开展定投业务及
参加费率优惠的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 7月 27日
16
关于增加“万得投顾”为嘉实旗
下基金代销机构并开展定投业务
及参加费率优惠的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 8月 5日
17
嘉实基金管理有限公司关于对中
国银行借记卡持卡人调整基金直
销交易优惠费率的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 9月 1日
18
关于增加昆山农商银行为嘉实旗
下基金代销机构并开展定投业务
的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 9月 14日
19
关于增加“凤凰金信”为嘉实旗
下基金代销机构并开展定投业务
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管 2016年 9月 19日 嘉实债券 2016 年年度报告
第 51 页 共 52 页
及参加费率优惠的公告 理人网站
20
关于调整蚂蚁基金代销的部分开
放式基金交易限额的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 11月 18 日
21
关于增加桂林银行为嘉实旗下基
金代销机构并开展定投业务的公
告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 11月 25 日
22
关于增加北京汇成基金销售有限
公司为嘉实旗下基金代销机构并
开展定投业务及参加费率优惠的
公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站
2016年 11月 29 日
23
嘉实基金管理有限公司关于增加
中民财富管理（上海）有限公司
为嘉实旗下基金代销机构的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 12月 20 日
24
嘉实债券开放式证券投资基金
2016年第一次收益分配公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 12月 22 日
25
关于增加东海期货为嘉实旗下基
金代销机构并开展定投业务的公
告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 12月 28 日
26
关于增加基煜基金为嘉实旗下基
金代销机构并参加费率优惠的公
告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报、管
理人网站 2016年 12月 30 日
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
（1）中国证监会批准嘉实理财通系列开放式证券投资基金设立的文件；
（2） 《嘉实理财通系列开放式证券投资基金基金合同》 ；
（3） 《嘉实理财通系列开放式证券投资基金招募说明书》 ； 嘉实债券 2016 年年度报告
第 52 页 共 52 页
（4） 《嘉实理财通系列开放式证券投资基金托管协议》 ；
（5）基金管理人业务资格批件、营业执照；
（6）报告期内嘉实理财通系列开放式证券投资基金公告的各项原稿。
12.2 存放地点
北京市建国门北大街 8号华润大厦8层嘉实基金管理有限公司
12.3 查阅方式
（1）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30。投资者可免费查阅，也可
按工本费购买复印件。
（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司，咨询电话
400-600-8800，或发 E-mail:service@jsfund.cn。
嘉实基金管理有限公司
2017 年3月29日
