华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券
投资基金 2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2017 年 3 月 29 日
华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 28 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留
意见的审计报告。
本报告期自 2016 年1 月1日起至 2016年 12 月 31 日止。 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 .................................... 15
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .............................. 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 19
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 48
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 48
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 48
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 49
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 58
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 60
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 60 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 60
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 60
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 60
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 60
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 60
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 61
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 62
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 62
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 62
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 62
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 62
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 63
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 63
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 63
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 63
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 63
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 63
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 63
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 64
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 64
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 66
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 67
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 67
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 67
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 67
华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 华泰柏瑞沪深 300ETF
基金主代码 510300
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2012 年 5月4 日
基金管理人 华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 5,315,887,690.00 份
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2012 年 5月28 日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差
的最小化。
投资策略 本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的
成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据
标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在
因特殊情况（如流动性不足）导致无法获得足够数量
的股票时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构
建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目标指数
的表现。
业绩比较基准 沪深 300 指数
风险收益特征 本基金属于股票型基金中的指数型基金，股票最低仓
位为 95%， 并采用完全复制的被动式投资策略： 一方面，
相对于混合基金、债券基金与货币市场基金而言，其
风险和收益较高，属于股票型基金中高风险、高收益
的产品；另一方面，相对于采用抽样复制的指数型基
金而言，其风险和收益特征将更能与标的指数保持基
本一致。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华泰柏瑞基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 陈晖 洪渊
联系电话 021-38601777 010-66105799
电子邮箱 cs4008880001@huatai-pb.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-888-0001 95588 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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传真 021-38601799 010-66105798
注册地址 上海市浦东新区民生路 1199
弄上海证大五道口广场1号17
层
北京市西城区复兴门内大街55
号
办公地址 上海市浦东新区民生路 1199
弄上海证大五道口广场1号17
层
北京市西城区复兴门内大街55
号
邮政编码 200135 100140
法定代表人 贾波 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.huatai-pb.com
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1
号楼 17 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海湖滨路 202 号普华永道中心 11
楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区金融大街27号投资广场
22-23 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 -1,930,111,043.71 9,614,113,252.62 4,295,497,044.46
本期利润 -2,019,215,521.85 5,879,954,749.16 8,591,980,101.87
加权平均基金份额本期利润 -0.3137 0.8654 1.2583
本期加权平均净值利润率 -9.68% 22.35% 52.17%
本期基金份额净值增长率 -9.63% 7.10% 53.39%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 3,559,566,039.66 6,282,078,435.08 2,569,892,085.77
期末可供分配基金份额利润 0.6696 1.0873 0.2707
期末基金资产净值 17,890,067,315.64 21,857,224,600.35 33,889,089,567.15
期末基金份额净值 3.3654 3.7831 3.5693 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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3.1.3 累计期末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 32.81% 46.97% 37.22%
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、本基金于 2012 年 5 月 11 日建仓完毕并进行了基金份额折算，折算比例为 0.37094933。期末
还原后基金份额累计净值=（期末基金份额净值＋基金份额累计分红金额）×折算比例，该净值可
反映投资者在认购期以份额面值 1.00 元购买沪深 300ETF 后的实际份额净值变动情况。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.54% 0.71% 1.75% 0.71% -0.21% 0.00%
过去六个月 6.00% 0.75% 4.95% 0.75% 1.05% 0.00%
过去一年 -9.63% 1.39% -11.28% 1.40% 1.65% -0.01%
过去三年 48.46% 1.77% 42.06% 1.79% 6.40% -0.02%
自基金合同
生效起至今
32.81% 1.62% 22.98% 1.63% 9.83% -0.01%
华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：1、图示日期为 2012年 5 月4 日至 2016 年 12 月31 日。
2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效日起 3 个月内为建仓期，截至报告期末本基金的各项
投资比例已达到基金合同第十三部分（二）投资范围中规定的比例，即投资于指数成份股、备选
成份股的比例不低于基金资产净值的 95％。 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：基金合同生效日为 2012 年5 月4日，2012 年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每 10 份基金份
额分红数
现金形式发放总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配合计 备注
2016 0.51 350,700,873.83 - 350,700,873.83 注：2016
年 1 月 20
日实施
2015 0.35 334,043,091.16 - 334,043,091.16 注：2015
年 1 月 20
日实施
2014 0.48 316,981,809.01 - 316,981,809.01 注：2014
年 1 月 21
日实施
合计 1.34 1,001,725,774.00 - 1,001,725,774.00
华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批
准，于 2004年 11 月 18 日成立的合资基金管理公司，注册资本为 2 亿元人民币。目前的股东构成
为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司（原 AIGGIC）和苏州新区高新技术产业股份有
限公司，出资比例分别为 49%、49%和2%。目前公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基
金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资基金、
华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值增长混合型证券投资基金、华泰柏瑞货币
市场证券投资基金、华泰柏瑞行业领先混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化先行混合型证券投资
基金、华泰柏瑞亚洲领导企业混合型证券投资基金、上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金、
华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞信用增利债券型证券投
资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指
数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化增强混合型证
券投资基金、华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金、华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金、华
泰柏瑞创新升级混合型证券投资基金、华泰柏瑞丰汇债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化优选灵
活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞创新动力灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化驱
动灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞积极优选股票型证券投资基金、华泰柏瑞新利灵活配
置混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证 500
交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞消费成长灵活配置混合型证券投资基金、华
泰柏瑞惠利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化智慧灵活配置混合型证券投资基金、华
泰柏瑞健康生活灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化绝对收益策略定期开放混合型证券
投资基金、 华泰柏瑞交易型货币市场基金、 华泰柏瑞中国制造 2025 灵活配置混合型证券投资基金、
华泰柏瑞激励动力灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞精选回报灵活配置混合型证券投资基
金、华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放混合型发起式证券投资基金、华泰柏瑞天添宝货币市场
基金、华泰柏瑞爱利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞多策略灵活配置混合型证券投资基
金、华泰柏瑞睿利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞新经济沪港深灵活配置混合型证券投
资基金、华泰柏瑞鼎利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞行业竞争优势灵活配置混合型证
券投资基金、华泰柏瑞享利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞兴利灵活配置混合型证券投华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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资基金。截至 2016 年 12 月31 日，公司基金管理规模为 974.88 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
柳军
本基金的
基金经
理、指数
投资部总
监
2012年5月4
日
- 15 年
柳军，15 年证券（基金）从
业经历，复旦大学财务管理
硕士，2000 年至 2001 年在
上海汽车集团财务有限公
司从事财务工作， 2001 年至
2004 年任华安基金管理有
限公司高级基金核算员，
2004 年 7 月起加入本公司，
历任基金事务部总监、基金
经理助理。 2009 年 6 月起任
华泰柏瑞（原友邦华泰）上
证红利交易型开放式指数
基金基金经理。2010 年 10
月1日起任华泰柏瑞指数投
资部副总监。 2011 年 1 月起
担任华泰柏瑞上证中小盘
ETF 及华泰柏瑞上证中小盘
ETF 联接基金基金经理。
2012 年 5 月起担任华泰柏
瑞沪深 300ETF 及华泰柏瑞
沪深 300ETF 联接基金基金
经理。 2015年 2 月起任华泰
柏瑞指数投资部总监。2015
年 5 月起任华泰柏瑞中证
500 ETF 及华泰柏瑞中证
500ETF 联接基金的基金经
理。
注：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。任职日期和离
职日期指基金管理公司作出决定之日。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和国证券投资
基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及《上证中小盘交易型
开放式指数证券投资基金基金合同》的约定，在严格控制风险的基础上，忠实履行基金管理职责，华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基
金合同的约定，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，建
立了科学完善的公平交易管理制度，从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能发生
的利益输送。投资部和研究部通过规范的决策流程公平对待不同投资组合。交易部对投资指令的
合规性、有效性及合理性进行独立审核，对于场内交易启用投资管理系统中的公平交易模块；对
于场外交易按照时间优先价格优先的原则公平对待不同帐户。风险管理部对报告期内的交易进行
日常监控和分析评估， 同时对投资组合的交易价差在不同时间窗（如日内、3 日、5 日）下进行
分析，综合判断各基金之间是否存在不公平交易或利益输送的可能，确保公平交易的实施。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司将投资管理职能和交易执行职能完全隔离，实行集中交易制度，由交易部
为公募基金、专户理财和海外投资等业务统一交易服务，为公平交易的实施提供了较好的保
障。目前公司公募基金、专户理财和海外投资业务的基金经理不存在兼任其它投资管理部门业务
的情况，不同业务类别的投资经理之间互不干扰，独立做出投资决策。公司机构设置合理，公平
交易的相关管理制度健全，投资决策流程完善，各项制度执行情况良好。交易价差分析表明公司
旗下各基金均得到了公平对待，不存在非公平交易和利益输送的行为。经过对不同基金之间交易
相同证券时的同向交易价差进行分析发现，报告期内基金之间的买卖交易价差总体上处于正常的
合理水平，只在少数情况下“存在显著的倾向性” 。针对这些少量的“具有显著倾向性”的交易价
差进行研究表明，交易价差方向没有规律性，即没有明确的利益输送方向。同时潜在利益输送金
额比较小，因此不构成利益输送。造成少量显著交易价差的原因来自两方面：一是报告期内股票
市场的波动幅度较大，为基金之间股票交易出现显著价差创造了客观条件；二是不同基金经理在
报告期内的投资策略存在差异，对证券买卖时点的把握也不同，导致股票买卖存在价差。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金管理人根据《异常交易监控与管理办法》对投资交易过程中可能发生的异常交易行为
进行监督和管理。投资部负责对异常交易行为进行事前识别和检查，交易部负责对异常交易
行为的事中监督和控制，风险管理部及异常交易评估小组负责异常交易行为的事后审查和评估。
本报告期内，该制度执行情况良好，无论在二级市场还是在大宗交易或者一级市场申购等交易中，华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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均没有发现影响证券价格或者严重误导其他投资者等异常交易行为。
本报告期公司旗下基金所管理的投资组合没有参与交易所公开竞价单边交易量超过该证券当
日成交量 5%的同日反向交易
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016 年海内外资本市场均可谓多事之秋。年初，受“熔断”和汇率政策不确定性的影响，A
股大幅下挫。上半年市场并无明确方向，但受到一季度房地产和汽车超预期、商品价格上涨和国
际政治环境震动等因素影响，市场结构性机会频现。下半年市场的核心驱动力是供给侧改革推动
下的商品周期复苏，而特朗普美国大选获胜后，市场对于其后期财政和基建政策的乐观预期，带
动市场对于经济复苏的信心，相关板块表现亮眼。全年看，2016 是“价值”因子回归的一年。主
要指数中，上证 50 和上证红利相对表现最佳，年涨跌幅为-2.72%和-4.04%，而创业板跌幅最深，
为-27.71%。
我们严格按照基金合同的规定，紧密跟踪标的指数、跟踪偏离最小化的投资策略进行被动投
资。本报告期内，本基金的累计跟踪偏离为 1.653%，日均绝对跟踪偏离度为 0.015%，期间日跟
踪误差为 0.030%，较好地实现了本基金的投资目标。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，本基金份额净值为 3.3654 元，还原后基金份额累计净值为 1.3103 元。本
报告期内基金份额净值下跌 9.63%，本基金的业绩比较基准下跌 11.28%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
对于 2017 年投资我们谨慎乐观。 考虑商品周期性复苏和房地产调控影响之后反映等因素以及
十九大情绪推动，A 股上半年投资机会较为确定。但“盈利增速”和“利率上行”两者的相对走
势仍需观察。相对而言，对于下半年投资我们倾向于更具有确定性因素的国企混改、新型基建（如
环保） 、军工等板块，以及可能超预期的一带一路主题。
从风格来看，预期 17 年价值因子将继续有效。叠加本轮增量资金以保险、银行为主，从其投
资偏好来看，高股息率、低估值组合可能有超额收益。
本基金将继续严格遵守跟踪偏离最小化的被动投资策略，从而为基金投资人谋求与标的指数华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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基本一致的投资回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2016 年度，本基金管理人在为基金份额持有人谋求最大利益的同时，始终将合规运作、防范
风险工作放在各项工作的首位。依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加
强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司
监察部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立
地开展基金运作和公司管理的合规性稽核， 发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，
同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
(1)全面开展基金运作合规监察工作，确保基金投资的独立性、公平性及合法合规
主要措施有：严格执行集中交易制度，各基金相互独立，交易指令由中央交易室统一执行完
成；对基金投资交易系统进行事先合规性设置，并由风险控制部门进行实时监控，杜绝出现违规
行为；严格检查基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序；通过以上措施，保
证了投资运作遵循投资决策程序与业务流程， 保证了基金投资组合符合相关法规及基金合同规定，
确保了基金投资行为的独立、公平及合法合规。
(2)开展定期和专项监察稽核工作，确保各项业务活动的合法合规
本年度公司监察稽核部门开展了对公司基金投资、研究、销售、后台运营、反洗钱等方面的
专项监察稽核活动。对稽核中发现问题及时发出合规提示函，要求相关部门限期整改，并对改进
情况安排后续跟踪检查，确保各项业务开展合法合规。
(3)促进公司各项内部管理制度的完善
按照相关法规、证监会等监管机关的相关规定和公司业务的发展的要求，公司法律监察部及
时要求各部门制订或修改相应制度，促进公司各项内部管理制度的进一步完善。
(4)通过各种合规培训提高员工合规意识
本年度公司监察稽核部门通过对公司所有新入职员工进行入职前合规培训、对全体人员开展
行为规范培训、对基金投资管理人员进行专项合规培训、对员工进行反洗钱培训等，有效提高了
公司员工的合规意识。
通过以上工作的开展，在本报告期内本基金运作过程中未发生违规情形，基金运作整体合法
合规。在今后的工作中，本基金管理人承诺将一如既往的本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内，基金管理人严格执行基金估值控制流程，定期评估估值技术的合理性，每日将
估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研
究、风险控制和基金事务部门负责人，基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在
五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来
自独立第三方。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的规定，基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率
达到1%以上，方可进行收益分配。截至本报告期末，本基金于 2016 年1 月20 日进行收益分配，
每 10 份基金份额分配 0.35 元。
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明
无。
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的托管过
程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基
金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的管理人——华泰柏瑞基金
管理有限公司在华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计
算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益
的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，华泰柏瑞沪深 300 交
易型开放式指数证券投资基金对基金份额持有人进行了 1 次利润分配，分配金额为
350,700,873.83 元。 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华泰柏瑞基金管理有限公司编制和披露的华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指
数证券投资基金 2016 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第 21078 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金全体基金份
额持有人：
引言段
我们审计了后附的华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投
资基金(以下简称“华泰柏瑞沪深 300ETF”)的财务报表，包括
2016 年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表和所有者
权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是华泰柏瑞沪深300ETF的基金管理人
华泰柏瑞基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述华泰柏瑞沪深 300ETF 的财务报表在所有重大方
面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监
会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制，公允反映了华泰柏瑞沪深 300ETF2016年 12 月 31 日的
财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 单峰
傅琛慧
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 上海湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
审计报告日期 2017 年 3月28 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12月 31 日
上年度末
2015 年12月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 51,274,105.34 295,701,508.98
结算备付金
3,501,601.05 7,730,332.55
存出保证金
951,517.26 12,266,618.12
交易性金融资产 7.4.7.2 17,855,485,232.51 21,677,712,326.99
其中：股票投资
17,855,485,232.51 21,677,712,326.99
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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应收证券清算款
3,913,897.90 2,188,324.07
应收利息 7.4.7.5 18,804.37 78,245.01
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
17,915,145,158.43 21,995,677,355.72
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年12月 31 日
上年度末
2015 年12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
2,879,317.68 7,641,258.00
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
305,914.52 80,475,963.66
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
7,839,355.64 9,509,463.00
应付托管费
1,567,871.12 1,901,892.62
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 4,321,510.36 12,599,598.89
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 8,163,873.47 26,324,579.20
负债合计
25,077,842.79 138,452,755.37
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 14,330,501,275.98 15,575,146,165.27
未分配利润 7.4.7.10 3,559,566,039.66 6,282,078,435.08
所有者权益合计
17,890,067,315.64 21,857,224,600.35
负债和所有者权益总计
17,915,145,158.43 21,995,677,355.72
注：报告截止日 2016 年12月 31 日，基金份额净值3.3654 元，基金份额总额 5,315,887,690.00
份。
7.2 利润表
会计主体：华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1日至 2016 年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年1月1日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年12月 31 日 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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一、收入
-1,849,684,641.94 6,282,153,299.53
1.利息收入
1,921,070.03 7,700,832.41
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,920,005.13 7,450,094.95
债券利息收入
1,064.90 2,971.79
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 247,765.67
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-1,762,041,859.34 9,824,945,000.59
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -2,203,991,700.34 9,433,812,828.73
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 648,644.20 5,312,524.71
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 441,301,196.80 385,819,647.15
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 -89,104,478.14 -3,734,158,503.46
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18 -459,374.49 183,665,969.99
减：二、费用
169,530,879.91 402,198,550.37
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 104,466,305.48 131,252,314.92
2．托管费 7.4.10.2.2 20,893,261.11 26,250,463.06
3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4．交易费用 7.4.7.19 36,017,016.46 234,983,378.14
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.20 8,154,296.86 9,712,394.25
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-2,019,215,521.85 5,879,954,749.16
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-2,019,215,521.85 5,879,954,749.16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1日至 2016 年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
15,575,146,165.27 6,282,078,435.08 21,857,224,600.35
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -2,019,215,521.85 -2,019,215,521.85
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-1,244,644,889.29 -352,595,999.74 -1,597,240,889.03
其中：1.基金申购款 27,932,936,834.40 5,155,418,966.36 33,088,355,800.76
2.基金赎回款 -29,177,581,723.69 -5,508,014,966.10 -34,685,596,689.79
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -350,700,873.83 -350,700,873.83
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
14,330,501,275.98 3,559,566,039.66 17,890,067,315.64
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
25,595,386,686.21 8,293,702,880.94 33,889,089,567.15
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 5,879,954,749.16 5,879,954,749.16
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-10,020,240,520.94 -7,557,536,103.86 -17,577,776,624.80
其中：1.基金申购款 168,526,858,817.79 91,393,841,568.37 259,920,700,386.16
2.基金赎回款 -178,547,099,338.73 -98,951,377,672.23 -277,498,477,010.96
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -334,043,091.16 -334,043,091.16
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
15,575,146,165.27 6,282,078,435.08 21,857,224,600.35
注：报表附注为财务报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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______韩勇______
______房伟力______
____赵景云____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管
理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]392 号《关于核准华泰柏瑞沪深 300 交易型
开放式指数证券投资基金及联接基金募集的批复》核准，由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中
华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
负责公开募集。本基金为交易型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募
集人民币 32,967,336,606.00 元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普
华永道中天验字(2012)第 121 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《华泰柏瑞沪深 300
交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2012 年5 月4日正式生效，基金合同生效日的基金
份额总额为 32,968,633,875.00 份基金份额，其中认购资金利息折合 1,297,269.00 份基金份额。
本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《华泰柏瑞沪深 300
交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金于 2012 年 5 月 11 日进行了基
金份额折算，折算比例为 0.37094933，并于 2012 年5 月14日进行了变更登记。
经上海证券交易所(以下简称“上交所”)上证基字[2012]14 号文审核同意，本基金
12,229,687,690.00 份基金份额于 2012 年5 月28日在上交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资
基金基金合同》的有关规定，本基金以标的指数沪深 300 指数成份股、备选成份股为主要投资对
象；此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于新股(一级市场初次发行或增发)、债券、
权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资标的指数
成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的 95%。在正常市场情况下，本基金日均跟踪偏
离度(剔除成份股分红因素)的绝对值不超过 0.2%，年跟踪误差不超过 2%。本基金的业绩比较基准
为沪深 300指数。
华泰柏瑞基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，于 2012 年 5 月 29 日募集成立了华泰柏瑞
沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“华泰柏瑞沪深 300ETF 联接基
金”)。华泰柏瑞沪深 300ETF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多
数基金资产投资于本基金。 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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本财务报表由本基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于 2017 年3 月29 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<
年度报告和半年度报告>》 、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算
业务指引》 、 《华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的
如财务报表附注 7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真
实、完整地反映了本基金 2016 年 12 月31 日的财务状况以及 2016 年1月 1 日至2016 年12月 31
日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公
允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。应收款项是华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金在投资人申购、赎回过程中而待与投资人结算的可退替代款分类为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，在资产负债表中以交易性金融负债列示。本基金持有的其
他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，
以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的
参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
。实收基金包含对外发行的基金份额总额和基金份额折算调整。基金份额折算调整的初始金
额为于基金份额折算日根据基金份额折算公式折算后的基金份额与对外发行的基金份额之间的差
额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动和基金份额折算变动分别于基金申购确认日及基金
赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。本基金的基金管理人每季度定
期对基金相对标的指数的超额收益率进行一次评估，基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过
标的指数同期累计报酬率达到 1%以上，方可对超额收益进行分配；基于本基金的性质和特点，本
基金的收益分配不须以弥补浮动亏损为前提， 收益分配后有可能使还原后基金份额净值低于面值。
基金收益分配比例为收益评价日符合上述分红条件的基金超额收益的 100%，自基金合同生效日起
不满 3 个月可不进行收益分配，基金收益分配每年至多 4次。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改
征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策
的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于2016年 5 月1 日前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016年 5 月1 日起，
金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收
入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%
计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得
的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 51,274,105.34 295,701,508.98
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 51,274,105.34 295,701,508.98
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 17,850,106,999.74 17,855,485,232.51 5,378,232.77
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - - 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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其他 - - -
合计 17,850,106,999.74 17,855,485,232.51 5,378,232.77
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 21,582,713,522.08 21,677,712,326.99 94,998,804.91
贵金属投资-金交所
黄金合约
-
- -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 21,582,713,522.08 21,677,712,326.99 94,998,804.91
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：截至本报告期末，本基金未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：截至本报告期末，本基金买入返售金融资产余额为 0。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：截至本报告期末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 16,600.08 68,346.55
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1,733.27 3,826.46
应收债券利息
- -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 471.02 6,072.00
合计 18,804.37 78,245.01 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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7.4.7.6 其他资产
注：截至本报告期末，本基金未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 4,321,510.36 12,599,598.89
银行间市场应付交易费用 - -
合计 4,321,510.36 12,599,598.89
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 750,000.00 1,000,000.00
应付赎回费 - -
预提费用 470,000.00 470,000.00
应付指数使用费 1,427,264.10 3,952,411.50
应付替代款 5,516,609.37 20,902,167.70
合计 8,163,873.47 26,324,579.20
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的 0.03%
的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民
币 50,000 元。
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 5,777,587,690.00 15,575,146,165.27
本期申购 10,361,700,000.00 27,932,936,834.40
本期赎回(以"-"号填列) -10,823,400,000.00 -29,177,581,723.69
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - - 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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本期末 5,315,887,690.00 14,330,501,275.98
注：1、投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 12,284,332,144.92 -6,002,253,709.84 6,282,078,435.08
本期利润 -1,930,111,043.71 -89,104,478.14 -2,019,215,521.85
本期基金份额交易
产生的变动数
-337,605,338.47 -14,990,661.27 -352,595,999.74
其中：基金申购款 19,750,957,883.98 -14,595,538,917.62 5,155,418,966.36
基金赎回款 -20,088,563,222.45 14,580,548,256.35 -5,508,014,966.10
本期已分配利润 -350,700,873.83 - -350,700,873.83
本期末 9,665,914,888.91 -6,106,348,849.25 3,559,566,039.66
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
活期存款利息收入 1,714,406.38 5,957,121.61
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 164,244.07 1,285,485.82
其他 41,354.68 207,487.52
合计 1,920,005.13 7,450,094.95
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年 12
月 31 日
股票投资收益——买卖股票差价
收入
-562,754,207.12 3,179,199,921.78
股票投资收益——赎回差价收入 -1,641,237,493.22
6,254,612,906.95
股票投资收益——申购差价收入 -
-
合计 -2,203,991,700.34
9,433,812,828.73
华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月 31 日
卖出股票成交总额 12,039,308,376.50 79,426,955,587.75
减：卖出股票成本总额 12,602,062,583.62 76,247,755,665.97
买卖股票差价收入 -562,754,207.12 3,179,199,921.78
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至
2016年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015
年 12 月 31 日
赎回基金份额对价总额 34,685,596,689.79 277,498,477,010.96
减：现金支付赎回款总额 10,464,518,044.79 85,725,004,143.96
减：赎回股票成本总额 25,862,316,138.22 185,518,859,960.05
赎回差价收入 -1,641,237,493.22 6,254,612,906.95
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
债券投资收益——买卖债
券（、债转股及债券到期兑
付）差价收入
648,644.20 5,312,524.71
债券投资收益——赎回差
价收入
- -
债券投资收益——申购差
价收入
- -
合计 648,644.20 5,312,524.71
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
7,036,709.10 18,910,496.50
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
6,387,000.00 13,595,000.00
减：应收利息总额 1,064.90 2,971.79
买卖债券差价收入 648,644.20 5,312,524.71
7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
注：本基金本报告期内无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：本基金本报告期内无贵金属投资收益。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期内无贵金属投资收益。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期内无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：本基金本报告期内无衍生工具收益。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
注：本基金本报告期内无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年12
月 31 日
股票投资产生的股利收益 441,301,196.80 385,819,647.15
基金投资产生的股利收益 - -
合计 441,301,196.80 385,819,647.15 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1月1日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年
12月 31 日
1.交易性金融资产 -89,620,572.14 -3,734,146,391.46
——股票投资 -89,620,572.14 -3,734,146,391.46
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 516,094.00 -12,112.00
合计 -89,104,478.14 -3,734,158,503.46
注：其他为可退替代款的公允价值变动。
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12
月 31 日
基金赎回费收入 - -
替代损益 -459,374.49 183,665,969.99
合计 -459,374.49 183,665,969.99
注： 替代损益是指投资者采用可以现金替代或退补现金替代方式申购(赎回)本基金时， 补入(卖出)
被替代股票的实际买入成本(实际卖出金额)与申购(赎回)确认日估值的差额或强制退款的被替代
股票在强制退款计算日与申购(赎回)确认日估值的差额。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31 日
交易所市场交易费用
36,017,016.46 234,983,378.14
银行间市场交易费用
- -
合计
36,017,016.46 234,983,378.14
华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
第 35 页 共 68 页
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年 12
月 31 日
审计费用 170,000.00 170,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
注册登记费（中登上
海）
300,000.00 300,000.00
上市费 60,000.00 60,000.00
银行划款手续费 4,215.92 6,660.02
指数使用费 6,267,978.32 7,875,138.89
分红手续费 1,052,102.62 1,000,595.34
合计 8,154,296.86 9,712,394.25
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的 0.03%
的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民
币 50,000 元。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
注：截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
根据财政部、国家税务总局于 2017 年1 月6 日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的
补充通知》(财税[2017]2 号)的有关规定：2017 年 7 月 1 日(含)以后，资管产品运营过程中发生
的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品
在 2017 年7月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增
值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发
生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。
截止本财务报表批准报出日止，上述税收政策的具体征收管理办法尚未颁布，故对本基金财
务状况和经营成果的影响尚无法可靠估计。
本基金的基金管理人于 2017 年1 月17 日宣告2016 年度第1 次分红，向截至 2017 年1月20
日止在本基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体持有人，以华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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及在权益登记日申购且当日未卖出本基金并于下一交易日在中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司登记在册的基金份额持有人，按每 10 份基金份额派发红利 0.55元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华泰柏瑞基金管理有限公司 基金管理人
中国工商银行股份有限公司 基金托管人
华泰证券股份有限公司（“华泰证券”） 基金管理人的股东、申购赎回代理券商
柏瑞投资有限责任公司 基金管理人的股东
苏州新区高新技术产业股份有限公司 基金管理人的股东
华泰联合证券有限责任公司（“华泰联合
证券”）
基金管理人的股东华泰证券的控股
子公司
华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券
投资基金联接基金(“沪深 300ETF 联接基
金”) 本基金的联接基金
注：关联方与基金进行的关联交易均在正常业务范围内按照一般商业条款而订立的。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
华泰证券 1,669,020,541.55
6.98%
35,745,280,597.67 22.92%
7.4.10.1.2 权证交易
注：本报告期本基金与关联方未进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华泰证券 1,520,991.06 6.96% 1,520,991.06 35.2%
关联方名称
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华泰证券 31,792,346.66 22.91% 0.00 0.00%
注：上述佣金按股票交易量的千分之一计算，以扣除证管费和经手费后的净额列示。该类佣金协
议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 关联方的佣
金比率和计算方式与非关联方一致。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
104,466,305.48 131,252,314.92
其中： 支付销售机构的客
户维护费
- -
注：本基金应支付基金管理人报酬，按前一日基金资产净值的 0.50%的年费率计提，计算方法如
下： H = E × 0.50% ÷ 当年天数 H为每日应支付的管理人报酬 E 为前一日的基金资产净值 基
金管理人报酬每日计提，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前三个工作日内
从基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
20,893,261.11 26,250,463.06
注：本基金应支付基金托管人托管费，按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提，计算方法
如下： H = E × 0.10% ÷ 当年天数 H为每日应支付的托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金
托管费每日计提，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前三个工作日内从基金
资产中一次性支取。
7.4.10.2.3 销售服务费
注：本基金本报告期内无销售服务费。 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
关联方名称
本期末
2016年 12 月 31 日
上年度末
2015年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
沪深300ETF联接
基金
112,160,369.00 2.11% 405,495,320.00 7.02%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
关联方
名称
本期
2016年1月1日至2016 年12月31日
上年度可比期间
2015年 1月1 日至2015年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 51,274,105.34 1,714,406.38 295,701,508.98 5,957,121.61
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日 每 10 份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
场内 场外
1 - 2016年1月
20日
2016年1
月20日
0.51 350,700,873.83 - 350,700,873.83
合
计
- - 0.51 350,700,873.83 - 350,700,873.83
华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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7.4.12 期末（2016 年 12月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单位： 股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
601375
中原
证券
2016 年
12 月 20
日
2017 年
1 月 3
日
新股流通
受限
4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 -
603228
景旺
电子
2016 年
12 月 28
日
2017 年
1 月 6
日
新股流通
受限
23.16 23.16 3,491 80,851.56 80,851.56 -
603877
太平
鸟
2016 年
12 月 29
日
2017 年
1 月 9
日
新股流通
受限
21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 -
300583
塞托
生物
2016 年
12 月 29
日
2017 年
1 月 6
日
新股流通
受限
40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 -
603689
皖天
然气
2016 年
12 月 30
日
2017 年
1 月 10
日
新股流通
受限
7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 -
603035
常熟
汽饰
2016 年
12 月 27
日
2017 年
1 月 5
日
新股流通
受限
10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 -
603266
天龙
股份
2016 年
12 月 30
日
2017 年
1 月 10
日
新股流通
受限
14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 -
300587
天铁
股份
2016 年
12 月 28
日
2017 年
1 月 5
日
新股流通
受限
14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 -
002840
华统
股份
2016 年
12 月 29
日
2017 年
1 月 26
日
新股流通
受限
6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 -
002838
道恩
股份
2016 年
12 月 28
日
2017 年
1 月 6
日
新股流通
受限
15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 -
603032
德新
交运
2016 年
12 月 27
日
2017 年
1 月 5
日
新股流通
受限
5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 -
300586
美联
新材
2016 年
12 月 26
日
2017 年
1 月 4
日
新股流通
受限
9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 - 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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300591
万里
马
2016 年
12 月 30
日
2017 年
1 月 10
日
新股流通
受限
3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79 -
300588
熙菱
信息
2016 年
12 月 27
日
2017 年
1 月 5
日
新股流通
受限
4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘
单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备
注
000166 申万宏
源
2016年12月
21日
非公开
发行股
票事项
6.25 2017年
1月26
日
6.29 11,759,222 81,646,624.37 73,495,137.50 -
300104 乐视网 2016年12月
7日
重大资
产重组
35.80 2017年
1月16
日
36.88 1,987,046 92,681,513.63 71,136,246.80 -
600649 城投控
股
2016年12月
6日
重大资
产重组
20.34 - - 2,756,724 41,444,916.26 56,071,766.16 -
600406 国电南
瑞
2016年12月
29日
重大资
产重组
16.63 - - 2,854,558 42,783,397.25 47,471,299.54 -
601727 上海电
气
2016年8月
31日
发行股
份购买
资产
8.42 - - 5,395,222 50,673,800.17 45,427,769.24 -
000540 中天城
投
2016年11月
28日
重大资
产重组
6.93 2017年
1月3
日
7.00 5,443,978 39,476,498.24 37,726,767.54 -
600485 信威集
团
2016年12月
26日
重大事
项
14.60 - - 2,583,155 50,350,833.40 37,714,063.00 -
000750 国海证
券
2016年12月
15日
重大事
项
6.97 2017年
1月20
日
6.27 4,917,518 35,894,170.25 34,275,100.46 -
002129 中环股
份
2016年4月
25日
筹划重
大事项
8.27 - - 3,718,616 39,967,731.08 30,752,954.32 -
600875 东方电
气
2016年12月
9日
发行股
份购买
资产
10.79 - - 2,301,501 26,721,496.29 24,833,195.79 -
600654 中安消 2016年12月
14日
重大资
产购买
预案
17.43 - - 1,407,600 26,962,029.50 24,534,468.00 - 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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603986 兆易创
新
2016年9月
19日
重大资
产重组
177.97 2017年
3月13
日
195.77 1,133 26,353.58 201,640.01 -
300518 盛讯达 2016年12月
13日
重大资
产重组
113.46 - - 1,306 29,019.32 148,178.76 -
300526 中潜股
份
2016年12月
7日
重大资
产重组
107.03 - - 984 10,332.00 105,317.52 -
002798 帝王洁
具
2016年11月
2日
重大资
产重组
67.00 2017年
1月17
日
60.34 1,056 11,161.92 70,752.00 -
300537 广信材
料
2016年10月
12日
重大资
产重组
48.79 2017年
1月13
日
43.91 1,024 9,410.56 49,960.96 -
注： 本基金截至 2016 年 12 月31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2016 年12月 31 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券余额 0 元，无债券作为质押。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2016 年12月 31 日止， 本基金从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券余额 0 元，无债券作为质押。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是指数型基金，采用完全复制的被动投资策略，跟踪沪深 300 指数，相对于混合型基
金、债券型基金与货币市场基金而言，其风险和收益较高，属于股票型基金中高风险、高收益的
产品。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风
险及市场风险。同时，本基金相对于采用抽样复制的指数型基金而言，其风险和收益特征将更能
与标的指数保持基本一致。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制
在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收
益目标。
本基金的基金管理人建立的风险管理体系由“组织、制度、流程和报告”等四个方面构成。
组织是指由公司总经理领导，以风险控制委员会为核心，由督察长、风险管理部、法律监察部组华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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成的风险管理机构，它是风险管理体系的运作基础；制度是指风险管理相关的规章制度，是对组
织职能及其工作流程等的具体规定；流程是风险管理的工作流程，它详细规定了各部门之间风险
管理工作的内容和程序；报告是对流程的必要反映和记录，既是风险管理工作的重要环节，也是
对风险管理工作的总结和披露。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国工商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所
进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险
可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2016 年 12 月31 日,本基金无债券投资(2015年 12 月 31 日：同)。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
注：本基金本报告期末未持有债券投资。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
注：本基金本报告期末未持有债券投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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风险主要来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出
现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金所持证券均在证券交易所上市， 因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不
能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金
融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2016 年 12 月31 日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算
备付金、存出保证金等。 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
第 44 页 共 68 页
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月31
日
1 个月以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 51,274,105.34 - - - - - 51,274,105.34
结算备付金 3,501,601.05 - - - - - 3,501,601.05
存出保证金 951,517.26 - - - - - 951,517.26
交易性金融资产 - - - - - 17,856,520,896.51 17,856,520,896.51
应收证券清算款 - - - - - 3,928,479.24 3,928,479.24
应收利息 - - - - - 18,804.37 18,804.37
资产总计 55,727,223.65 - - - - 17,860,468,180.12 17,916,195,403.77
负债
应付证券清算款 - - - - - 320,495.86 320,495.86
应付管理人报酬 - - - - - 7,839,355.64 7,839,355.64
应付托管费 - - - - - 1,567,871.12 1,567,871.12
应付交易费用 - - - - - 4,321,510.36 4,321,510.36
其他负债 - - - - - 12,078,855.15 12,078,855.15
负债总计 - - - - - 26,128,088.13 26,128,088.13
利率敏感度缺口 55,727,223.65 - - - - 17,834,340,091.99 17,890,067,315.64
上年度末
2015 年 12 月31
日
1 个月以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 295,701,508.98 - - - - - 295,701,508.98
结算备付金 7,730,332.55 - - - - - 7,730,332.55
存出保证金 12,266,618.12 - - - - - 12,266,618.12
交易性金融资产 - - - - - 21,677,715,802.99 21,677,715,802.99
应收证券清算款 - - - - - 1,461,219.71 1,461,219.71
应收利息 - - - - - 78,245.01 78,245.01
其他资产 - - - - - -79,748,859.30 -79,748,859.30
资产总计 315,698,459.65 - - - - 21,599,506,408.41 21,915,204,868.06
负债
应付证券清算款 - - - - - 79,748,859.30 79,748,859.30
应付管理人报酬 - - - - - 9,509,463.00 9,509,463.00
应付托管费 - - - - - 1,901,892.62 1,901,892.62
应付交易费用 - - - - - 12,599,598.89 12,599,598.89
其他负债 - - - - - -45,779,546.10 -45,779,546.10
负债总计 - - - - - 57,980,267.71 57,980,267.71
利率敏感度缺口 315,698,459.65 - - - - 21,541,526,140.70 21,857,224,600.35
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
第 45 页 共 68 页
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：截至 2016 年12月 31 日，本基金未持有交易性债券资产，因此市场利率的变动对于本基金资
产净值无重大影响（2015 年12月 31 日同） 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市交易的股票，所面
临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券
市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用完全复制标的指数的方法跟踪标
的指数，即按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股
及其权重的变动进行相应调整。 但在因特殊情况(如流动性不足)导致无法获得足够数量的股票时，
基金管理人将运用其他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目标指数的
表现。
此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方
法对基金进行风险度量，包括跟踪误差等指标来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对
风险进行跟踪和控制。
本基金投资于沪深 300指数成份股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产的 95%。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
第 46 页 共 68 页
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 17,855,485,232.51 99.81 21,677,712,326.99 99.18
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资 -
- - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 -2,879,317.68 -0.02 -7,641,258.00 -0.04
合计 17,852,605,914.83 99.79 21,670,071,068.99 99.14
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除“沪深 300 指数”以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末 （ 2016 年12 月
31 日 ）
上年度末（ 2015 年12 月
31 日 ）
沪深 300 指数上涨 5% 89,193.00 108,052.00
沪深 300 指数下跌 5% -89,193.00 108,052.00
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 基金申购款
于 2016 年度，本基金申购基金份额的对价总额为 33,088,355,800.76 元，其中包括以股票支
付的申购款 22,808,695,231.67 元和以现金支付的申购款 10,279,660,569.09 元(于 2015 年度，
本基金申购基金份额的对价总额为 259,920,700,386.16 元，其中包括以股票支付的申购款
175,834,515,211.27 元和以现金支付的申购款 84,086,185,174.89 元)。
(2) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
第 47 页 共 68 页
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2016 年 12 月31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 17,371,508,826 元，属于第二层次的余额为 484,494,238.73 元，无属于第
三层次的余额(2015年12月31日： 第一层次20,452,797,065.72元， 第二层次1,224,916,999.27，
无第三层次)。 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
第 48 页 共 68 页
(3) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 17,855,485,232.51 99.67
其中：股票 17,855,485,232.51 99.67
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 54,775,706.39 0.31
7 其他各项资产 4,884,219.53 0.03
8 合计 17,915,145,158.43 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A
农、林、牧、渔业 50,405,094.96 0.28
B
采矿业 616,385,825.00 3.45
C
制造业 5,842,692,390.72 32.66
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
483,289,401.79 2.70
E
建筑业 823,793,858.48 4.60
F
批发和零售业 387,175,558.32 2.16
G
交通运输、仓储和邮政业 519,910,396.67 2.91
H
住宿和餐饮业 9,047,166.00 0.05 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
第 49 页 共 68 页
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
1,162,563,986.71 6.50
J
金融业 6,328,590,154.05 35.37
K
房地产业 933,523,556.85 5.22
L
租赁和商务服务业 208,238,422.18 1.16
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 138,590,692.09 0.77
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 23,857,718.30 0.13
R
文化、体育和娱乐业 243,759,287.67 1.36
S
综合 83,661,722.72 0.47
合计 17,855,485,232.51 99.81
8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有沪港通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 601318 中国平安 21,072,178 746,587,266.54 4.17
2 600016 民生银行 46,167,933 419,204,831.64 2.34
3 601166 兴业银行 25,961,761 419,022,822.54 2.34
4 600036 招商银行 20,086,383 353,520,340.80 1.98
5 600519 贵州茅台 994,887 332,441,491.05 1.86
6 601328 交通银行 53,532,577 308,882,969.29 1.73
7 000002 万
科Ａ 13,349,925 274,340,958.75 1.53
8 600000 浦发银行 16,885,500 273,713,955.00 1.53
9 601668 中国建筑 29,209,902 258,799,731.72 1.45
10 600837 海通证券 15,755,790 248,153,692.50 1.39
11 600030 中信证券 15,347,415 246,479,484.90 1.38
12 000333 美的集团 8,295,231 233,676,657.27 1.31
13 000651 格力电器 9,451,558 232,697,357.96 1.30
14 601288 农业银行 74,860,214 232,066,663.40 1.30
15 601169 北京银行 23,710,562 231,415,085.12 1.29 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
第 50 页 共 68 页
16 600887 伊利股份 11,861,807 208,767,803.20 1.17
17 601398 工商银行 42,625,428 187,978,137.48 1.05
18 601766 中国中车 17,867,789 174,568,298.53 0.98
19 601601 中国太保 6,127,755 170,167,756.35 0.95
20 600900 长江电力 12,888,705 163,171,005.30 0.91
21 601211 国泰君安 8,355,389 155,326,681.51 0.87
22 600104 上汽集团 6,456,666 151,408,817.70 0.85
23 000001 平安银行 15,766,969 143,479,417.90 0.80
24 601988 中国银行 41,209,286 141,759,943.84 0.79
25 000725 京东方Ａ 46,436,906 132,809,551.16 0.74
26 000858 五 粮 液 3,705,543 127,767,122.64 0.71
27 600276 恒瑞医药 2,794,633 127,155,801.50 0.71
28 600048 保利地产 13,916,550 127,058,101.50 0.71
29 601989 中国重工 17,898,125 126,897,706.25 0.71
30 601818 光大银行 31,103,160 121,613,355.60 0.68
31 601390 中国中铁 13,662,239 121,047,437.54 0.68
32 600050 中国联通 16,544,542 120,940,602.02 0.68
33 601688 华泰证券 6,370,506 113,777,237.16 0.64
34 600015 华夏银行 10,431,496 113,181,731.60 0.63
35 600028 中国石化 20,523,799 111,033,752.59 0.62
36 600518 康美药业 5,794,974 103,440,285.90 0.58
37 601186 中国铁建 8,452,752 101,094,913.92 0.57
38 000776 广发证券 5,783,651 97,512,355.86 0.55
39 002450 康得新 4,818,939 92,089,924.29 0.51
40 600958 东方证券 5,630,950 87,448,653.50 0.49
41 002415 海康威视 3,579,941 85,238,395.21 0.48
42 002024 苏宁云商 7,280,582 83,362,663.90 0.47
43 000538 云南白药 1,093,911 83,301,322.65 0.47
44 002304 洋河股份 1,179,123 83,246,083.80 0.47
45 601006 大秦铁路 11,653,365 82,505,824.20 0.46
46 601628 中国人寿 3,254,276 78,395,508.84 0.44
47 600999 招商证券 4,734,700 77,317,651.00 0.43
48 601009 南京银行 7,112,654 77,101,169.36 0.43
49 001979 招商蛇口 4,633,272 75,939,328.08 0.42
50 601857 中国石油 9,497,896 75,508,273.20 0.42
51 002736 国信证券 4,806,393 74,739,411.15 0.42
52 000063 中兴通讯 4,648,717 74,147,036.15 0.41
53 000166 申万宏源 11,759,222 73,495,137.50 0.41
54 601336 新华保险 1,659,930 72,671,735.40 0.41 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
第 51 页 共 68 页
55 601939 建设银行 13,293,902 72,318,826.88 0.40
56 300104 乐视网 1,987,046 71,136,246.80 0.40
57 300059 东方财富 4,179,812 70,764,217.16 0.40
58 600795 国电电力 22,277,955 70,621,117.35 0.39
59 601377 兴业证券 9,161,465 70,085,207.25 0.39
60 601099 太平洋 13,332,665 68,663,224.75 0.38
61 601899 紫金矿业 20,347,485 67,960,599.90 0.38
62 000783 长江证券 6,501,785 66,513,260.55 0.37
63 600585 海螺水泥 3,914,949 66,397,535.04 0.37
64 601985 中国核电 9,147,236 64,579,486.16 0.36
65 002142 宁波银行 3,820,056 63,565,731.84 0.36
66 601088 中国神华 3,877,954 62,745,295.72 0.35
67 601901 方正证券 8,056,954 61,232,850.40 0.34
68 300070 碧水源 3,458,852 60,599,087.04 0.34
69 600637 东方明珠 2,574,557 59,987,178.10 0.34
70 600019 宝钢股份 9,420,643 59,821,083.05 0.33
71 000503 海虹控股 1,411,994 59,374,347.70 0.33
72 600690 青岛海尔 5,974,803 59,031,053.64 0.33
73 000625 长安汽车 3,932,289 58,748,397.66 0.33
74 601669 中国电建 8,084,481 58,693,332.06 0.33
75 002673 西部证券 2,781,817 57,778,339.09 0.32
76 600383 金地集团 4,413,173 57,194,722.08 0.32
77 600649 城投控股 2,756,724 56,071,766.16 0.31
78 000423 东阿阿胶 1,032,108 55,599,657.96 0.31
79 002594 比亚迪 1,113,547 55,321,014.96 0.31
80 000768 中航飞机 2,583,268 54,920,277.68 0.31
81 601555 东吴证券 4,116,230 54,622,372.10 0.31
82 600705 中航资本 8,799,048 53,850,173.76 0.30
83 600089 特变电工 5,881,432 53,697,474.16 0.30
84 600703 三安光电 3,996,656 53,515,223.84 0.30
85 600010 包钢股份 19,173,375 53,493,716.25 0.30
86 600547 山东黄金 1,456,262 53,168,125.62 0.30
87 600535 天士力 1,271,185 52,741,465.65 0.29
88 300017 网宿科技 982,865 52,691,392.65 0.29
89 600111 北方稀土 4,275,978 52,466,250.06 0.29
90 002202 金风科技 3,064,512 52,433,800.32 0.29
91 601600 中国铝业 12,409,201 52,366,828.22 0.29
92 300072 三聚环保 1,127,292 52,182,346.68 0.29
93 601788 光大证券 3,237,206 51,762,923.94 0.29 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
第 52 页 共 68 页
94 002456 欧菲光 1,507,699 51,683,921.72 0.29
95 600660 福耀玻璃 2,772,157 51,645,284.91 0.29
96 600066 宇通客车 2,602,667 50,986,246.53 0.28
97 600109 国金证券 3,910,154 50,949,306.62 0.28
98 000100 TCL 集团 15,428,177 50,912,984.10 0.28
99 002739 万达院线 930,791 50,327,869.37 0.28
100 600893 中航动力 1,534,513 50,239,955.62 0.28
101 600009 上海机场 1,891,579 50,164,675.08 0.28
102 600068 葛洲坝 5,426,763 49,871,951.97 0.28
103 000839 中信国安 5,371,717 49,312,362.06 0.28
104 600804 鹏博士 2,233,653 48,984,010.29 0.27
105 600886 国投电力 7,303,422 48,713,824.74 0.27
106 002230 科大讯飞 1,789,606 48,480,426.54 0.27
107 600029 南方航空 6,892,882 48,388,031.64 0.27
108 600100 同方股份 3,488,791 48,319,755.35 0.27
109 002241 歌尔股份 1,797,865 47,679,379.80 0.27
110 600406 国电南瑞 2,854,558 47,471,299.54 0.27
111 000338 潍柴动力 4,748,970 47,299,741.20 0.26
112 300024 机器人 2,162,538 46,235,062.44 0.26
113 600415 小商品城 5,339,892 46,190,065.80 0.26
114 600570 恒生电子 979,724 46,184,189.36 0.26
115 000728 国元证券 2,317,354 46,115,344.60 0.26
116 600309 万华化学 2,133,123 45,926,138.19 0.26
117 600196 复星医药 1,972,055 45,633,352.70 0.26
118 601800 中国交建 2,999,537 45,562,967.03 0.25
119 600031 三一重工 7,457,098 45,488,297.80 0.25
120 601727 上海电气 5,395,222 45,427,769.24 0.25
121 000568 泸州老窖 1,375,442 45,389,586.00 0.25
122 002252 上海莱士 1,944,775 44,904,854.75 0.25
123 000793 华闻传媒 3,963,693 44,750,093.97 0.25
124 000069 华侨城Ａ 6,434,565 44,720,226.75 0.25
125 601618 中国中冶 9,564,082 44,568,622.12 0.25
126 601607 上海医药 2,268,560 44,373,033.60 0.25
127 000009 中国宝安 4,215,737 43,675,035.32 0.24
128 000623 吉林敖东 1,404,010 43,510,269.90 0.24
129 600023 浙能电力 7,995,552 43,415,847.36 0.24
130 600271 航天信息 2,173,934 43,369,983.30 0.24
131 601198 东兴证券 2,157,668 43,282,820.08 0.24
132 600739 辽宁成大 2,398,082 43,069,552.72 0.24 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
第 53 页 共 68 页
133 600115 东方航空 6,050,534 42,777,275.38 0.24
134 600177 雅戈尔 3,012,067 42,108,696.66 0.24
135 600867 通化东宝 1,913,712 41,967,704.16 0.23
136 600340 华夏幸福 1,742,384 41,642,977.60 0.23
137 601888 中国国旅 957,707 41,564,483.80 0.23
138 000413 东旭光电 3,688,401 41,531,395.26 0.23
139 600489 中金黄金 3,434,396 41,521,847.64 0.23
140 600221 海南航空 12,663,920 41,284,379.20 0.23
141 600352 浙江龙盛 4,468,900 41,158,569.00 0.23
142 600816 安信信托 1,739,260 41,081,321.20 0.23
143 000895 双汇发展 1,949,424 40,801,444.32 0.23
144 000630 铜陵有色 13,167,569 40,556,112.52 0.23
145 600369 西南证券 5,552,044 39,586,073.72 0.22
146 002065 东华软件 1,696,825 39,536,022.50 0.22
147 002465 海格通信 3,375,800 39,328,070.00 0.22
148 601919 中远海控 7,496,146 39,279,805.04 0.22
149 600741 华域汽车 2,461,324 39,258,117.80 0.22
150 000157 中联重科 8,641,740 39,233,499.60 0.22
151 002236 大华股份 2,841,012 38,865,044.16 0.22
152 601998 中信银行 6,020,743 38,592,962.63 0.22
153 300124 汇川技术 1,890,628 38,436,467.24 0.21
154 600718 东软集团 1,936,758 38,076,662.28 0.21
155 601018 宁波港 7,509,410 37,997,614.60 0.21
156 002008 大族激光 1,676,551 37,890,052.60 0.21
157 000540 中天城投 5,443,978 37,726,767.54 0.21
158 600485 信威集团 2,583,155 37,714,063.00 0.21
159 600820 隧道股份 3,421,392 37,669,525.92 0.21
160 600674 川投能源 4,323,493 37,614,389.10 0.21
161 600606 绿地控股 4,304,616 37,493,205.36 0.21
162 600150 中国船舶 1,355,070 37,413,482.70 0.21
163 601933 永辉超市 7,542,408 37,033,223.28 0.21
164 300027 华谊兄弟 3,339,057 36,729,627.00 0.21
165 002466 天齐锂业 1,129,600 36,655,520.00 0.20
166 002007 华兰生物 1,013,709 36,240,096.75 0.20
167 600118 中国卫星 1,160,041 36,239,680.84 0.20
168 601111 中国国航 5,029,261 36,210,679.20 0.20
169 600157 永泰能源 8,979,947 36,009,587.47 0.20
170 600153 建发股份 3,338,259 35,719,371.30 0.20
171 300315 掌趣科技 3,819,900 35,295,876.00 0.20 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
第 54 页 共 68 页
172 002475 立讯精密 1,681,491 34,890,938.25 0.20
173 000750 国海证券 4,917,518 34,275,100.46 0.19
174 000686 东北证券 2,772,596 34,269,286.56 0.19
175 600061 国投安信 2,184,300 34,096,923.00 0.19
176 000963 华东医药 471,399 33,973,725.93 0.19
177 601333 广深铁路 6,688,507 33,910,730.49 0.19
178 600085 同仁堂 1,080,647 33,910,702.86 0.19
179 000060 中金岭南 3,035,646 33,847,452.90 0.19
180 002085 万丰奥威 1,688,811 33,370,905.36 0.19
181 000826 启迪桑德 1,008,835 33,271,378.30 0.19
182 000876 新 希 望 4,105,056 33,045,700.80 0.18
183 600018 上港集团 6,360,309 32,564,782.08 0.18
184 600005 武钢股份 9,502,190 32,402,467.90 0.18
185 600583 海油工程 4,351,727 32,115,745.26 0.18
186 000917 电广传媒 2,228,102 32,062,387.78 0.18
187 600959 江苏有线 2,816,921 31,831,207.30 0.18
188 002129 中环股份 3,718,616 30,752,954.32 0.17
189 600663 陆家嘴 1,380,788 30,556,838.44 0.17
190 600839 四川长虹 7,296,770 30,500,498.60 0.17
191 002081 金 螳 螂 3,090,796 30,258,892.84 0.17
192 600588 用友网络 1,444,900 30,082,818.00 0.17
193 600170 上海建工 6,352,296 30,046,360.08 0.17
194 000559 万向钱潮 2,254,677 29,897,017.02 0.17
195 000415 渤海金控 4,131,300 29,538,795.00 0.17
196 002183 怡 亚 通 2,700,400 29,326,344.00 0.16
197 002310 东方园林 2,042,500 28,901,375.00 0.16
198 600256 广汇能源 6,117,012 28,566,446.04 0.16
199 002385 大北农 4,012,126 28,486,094.60 0.16
200 300168 万达信息 1,398,251 28,272,635.22 0.16
201 600208 新湖中宝 6,791,343 28,251,986.88 0.16
202 300033 同花顺 410,500 28,234,190.00 0.16
203 603993 洛阳钼业 7,587,637 28,226,009.64 0.16
204 000425 徐工机械 8,316,389 28,109,394.82 0.16
205 000709 河钢股份 8,391,626 28,028,030.84 0.16
206 000792 盐湖股份 1,462,847 27,896,492.29 0.16
207 601718 际华集团 3,027,486 27,883,146.06 0.16
208 300058 蓝色光标 2,729,796 27,762,025.32 0.16
209 600688 上海石化 4,308,354 27,745,799.76 0.16
210 600362 江西铜业 1,633,589 27,329,943.97 0.15 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
第 55 页 共 68 页
211 002426 胜利精密 3,279,600 27,122,292.00 0.15
212 600895 张江高科 1,522,635 26,981,092.20 0.15
213 002500 山西证券 2,218,564 26,667,139.28 0.15
214 600060 海信电器 1,538,435 26,338,007.20 0.15
215 600332 白云山 1,094,385 26,243,352.30 0.15
216 601633 长城汽车 2,363,524 26,140,575.44 0.15
217 600297 广汇汽车 3,007,500 25,744,200.00 0.14
218 601866 中远海发 6,241,464 25,465,173.12 0.14
219 600498 烽火通信 997,700 25,152,017.00 0.14
220 600252 中恒集团 5,487,551 25,132,983.58 0.14
221 600074 保千里 1,891,857 25,048,186.68 0.14
222 000977 浪潮信息 1,180,159 25,019,370.80 0.14
223 600875 东方电气 2,301,501 24,833,195.79 0.14
224 600446 金证股份 983,900 24,725,407.00 0.14
225 600737 中粮屯河 1,983,725 24,717,213.50 0.14
226 002074 国轩高科 796,300 24,677,337.00 0.14
227 000983 西山煤电 2,910,200 24,620,292.00 0.14
228 600654 中安消 1,407,600 24,534,468.00 0.14
229 000738 中航动控 988,238 24,449,008.12 0.14
230 601258 庞大集团 8,825,610 24,446,939.70 0.14
231 000402 金 融 街 2,369,675 24,407,652.50 0.14
232 300002 神州泰岳 2,613,583 24,149,506.92 0.13
233 300144 宋城演艺 1,149,881 24,078,508.14 0.13
234 600376 首开股份 2,033,900 24,020,359.00 0.13
235 300015 爱尔眼科 797,917 23,857,718.30 0.13
236 002470 金正大 2,996,428 23,671,781.20 0.13
237 600038 中直股份 488,087 23,633,172.54 0.13
238 600873 梅花生物 3,617,572 23,586,569.44 0.13
239 002292 奥飞娱乐 1,021,526 23,188,640.20 0.13
240 601216 君正集团 4,979,626 23,155,260.90 0.13
241 600666 奥瑞德 855,700 23,061,115.00 0.13
242 600704 物产中大 2,230,333 23,039,339.89 0.13
243 000778 新兴铸管 4,336,486 22,419,632.62 0.13
244 600827 百联股份 1,535,391 22,048,214.76 0.12
245 002049 紫光国芯 668,000 22,003,920.00 0.12
246 600373 中文传媒 1,076,744 21,750,228.80 0.12
247 000039 中集集团 1,444,976 21,125,549.12 0.12
248 002152 广电运通 1,577,683 20,951,630.24 0.12
249 601872 招商轮船 4,199,435 20,745,208.90 0.12 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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250 600037 歌华有线 1,354,107 20,744,919.24 0.12
251 000712 锦龙股份 872,074 20,441,414.56 0.11
252 002146 荣盛发展 2,596,030 20,378,835.50 0.11
253 601155 新城控股 1,697,376 19,944,168.00 0.11
254 600021 上海电力 1,621,924 19,690,157.36 0.11
255 000718 苏宁环球 2,281,060 19,685,547.80 0.11
256 002195 二三四五 1,717,300 19,439,836.00 0.11
257 600482 中国动力 632,000 19,301,280.00 0.11
258 600008 首创股份 4,659,094 19,148,876.34 0.11
259 600372 中航电子 1,026,946 19,060,117.76 0.11
260 601225 陕西煤业 3,925,500 19,038,675.00 0.11
261 002131 利欧股份 1,189,000 18,964,550.00 0.11
262 603000 人民网 1,072,487 18,940,120.42 0.11
263 000156 华数传媒 1,008,422 18,060,838.02 0.10
264 000627 天茂集团 2,337,100 17,878,815.00 0.10
265 300182 捷成股份 1,725,595 17,790,884.45 0.10
266 601021 春秋航空 475,169 17,457,709.06 0.10
267 000800 一汽轿车 1,596,065 17,349,226.55 0.10
268 002714 牧原股份 744,700 17,336,616.00 0.10
269 002299 圣农发展 811,500 17,220,030.00 0.10
270 601611 中国核建 991,359 17,041,461.21 0.10
271 002027 分众传媒 1,192,100 17,011,267.00 0.10
272 600685 中船防务 569,295 16,908,061.50 0.09
273 000061 农 产 品 1,361,798 16,845,441.26 0.09
274 300251 光线传媒 1,723,018 16,816,655.68 0.09
275 002174 游族网络 633,400 16,753,430.00 0.09
276 000671 阳 光 城 2,998,500 16,701,645.00 0.09
277 300146 汤臣倍健 1,387,484 16,566,558.96 0.09
278 000027 深圳能源 2,372,166 16,296,780.42 0.09
279 300133 华策影视 1,399,390 15,883,076.50 0.09
280 601118 海南橡胶 2,277,076 15,848,448.96 0.09
281 002797 第一创业 455,200 15,840,960.00 0.09
282 600582 天地科技 3,181,500 15,812,055.00 0.09
283 002424 贵州百灵 832,374 15,765,163.56 0.09
284 000938 紫光股份 274,100 15,730,599.00 0.09
285 002153 石基信息 640,366 15,605,719.42 0.09
286 601928 凤凰传媒 1,467,277 15,362,390.19 0.09
287 000008 神州高铁 1,554,100 14,484,212.00 0.08
288 600648 外高桥 718,313 14,179,498.62 0.08 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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289 600871 石化油服 3,439,200 14,100,720.00 0.08
290 601958 金钼股份 1,824,880 13,960,332.00 0.08
291 601608 中信重工 2,477,207 13,897,131.27 0.08
292 600783 鲁信创投 574,960 13,005,595.20 0.07
293 601877 正泰电器 568,427 11,368,540.00 0.06
294 603885 吉祥航空 478,500 11,149,050.00 0.06
295 000555 神州信息 514,700 10,927,081.00 0.06
296 300085 银之杰 520,580 10,880,122.00 0.06
297 600754 锦江股份 307,100 9,047,166.00 0.05
298 600188 兖州煤业 703,066 7,635,296.76 0.04
299 601127 小康股份 262,872 7,029,197.28 0.04
300 002568 百润股份 331,662 6,712,838.88 0.04
301 600996 贵广网络 12,500 234,875.00 0.00
302 603986 兆易创新 1,133 201,640.01 0.00
303 603708 家家悦 5,874 185,794.62 0.00
304 002831 裕同科技 2,219 153,554.80 0.00
305 300518 盛讯达 1,306 148,178.76 0.00
306 603727 博迈科 2,832 134,604.96 0.00
307 300569 天能重工 1,314 131,452.56 0.00
308 603823 百合花 3,762 123,167.88 0.00
309 002822 中装建设 4,097 118,362.33 0.00
310 601375 中原证券 26,695 106,780.00 0.00
311 300526 中潜股份 984 105,317.52 0.00
312 603098 森特股份 4,293 103,332.51 0.00
313 300570 太辰光 1,810 100,093.00 0.00
314 002823 凯中精密 1,947 89,951.40 0.00
315 603298 杭叉集团 3,641 88,403.48 0.00
316 603228 景旺电子 3,491 80,851.56 0.00
317 603660 苏州科达 2,353 75,813.66 0.00
318 603928 兴业股份 2,670 74,359.50 0.00
319 603585 苏力股份 1,041 72,578.52 0.00
320 002798 帝王洁具 1,056 70,752.00 0.00
321 002832 比音勒芬 1,158 70,290.60 0.00
322 603577 汇金通 2,460 69,642.60 0.00
323 603336 宏辉果蔬 1,471 69,239.97 0.00
324 603218 日月股份 1,652 68,805.80 0.00
325 603877 太平鸟 3,180 67,734.00 0.00
326 603819 神力股份 1,698 67,580.40 0.00
327 300583 塞托生物 1,582 63,738.78 0.00 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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328 002827 高争民爆 2,059 60,905.22 0.00
329 603033 三维股份 1,160 59,821.20 0.00
330 002826 易明医药 2,181 57,316.68 0.00
331 601882 海天精工 2,148 54,215.52 0.00
332 603416 信捷电气 1,076 53,886.08 0.00
333 002825 纳尔股份 1,139 53,521.61 0.00
334 300537 广信材料 1,024 49,960.96 0.00
335 002833 弘亚数控 2,743 48,331.66 0.00
336 603389 亚振家居 1,963 47,327.93 0.00
337 603058 永吉股份 3,869 42,675.07 0.00
338 002828 贝肯能源 1,042 40,221.20 0.00
339 603886 元祖股份 2,242 39,683.40 0.00
340 603689 皖天然气 4,818 37,917.66 0.00
341 300582 英飞特 1,359 35,157.33 0.00
342 603239 浙江仙通 924 29,059.80 0.00
343 002835 同为股份 1,126 24,220.26 0.00
344 603035 常熟汽饰 2,316 24,179.04 0.00
345 603266 天龙股份 1,562 22,852.06 0.00
346 300587 天铁股份 1,438 20,290.18 0.00
347 603929 亚翔集成 2,193 15,592.23 0.00
348 002840 华统股份 1,814 11,881.70 0.00
349 002838 道恩股份 681 10,405.68 0.00
350 603032 德新交运 1,628 9,458.68 0.00
351 300586 美联新材 1,006 9,355.80 0.00
352 300591 万里马 2,397 7,358.79 0.00
353 300588 熙菱信息 1,380 6,817.20 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000333 美的集团 326,681,070.82 1.49
2 000001 平安银行 258,053,980.83 1.18
3 000725 京东方Ａ 241,475,656.54 1.10
4 000858 五 粮 液 195,357,013.00 0.89 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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5 002024 苏宁云商 188,810,286.62 0.86
6 300059 东方财富 184,404,776.14 0.84
7 000776 广发证券 183,109,370.20 0.84
8 000651 格力电器 176,507,706.54 0.81
9 000002 万
科Ａ 165,923,377.78 0.76
10 001979 招商蛇口 157,065,693.63 0.72
11 002304 洋河股份 148,740,874.50 0.68
12 002450 康得新 145,882,411.77 0.67
13 000166 申万宏源 145,632,435.71 0.67
14 002736 国信证券 144,687,298.21 0.66
15 002415 海康威视 142,455,662.73 0.65
16 000625 长安汽车 139,339,830.90 0.64
17 000063 中兴通讯 137,146,363.05 0.63
18 002673 西部证券 136,454,154.63 0.62
19 300017 网宿科技 133,324,788.20 0.61
20 002594 比亚迪 129,378,780.63 0.59
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000333
美的集团 296,124,535.77 1.35
2 000002
万
科Ａ 269,483,626.68 1.23
3 000001
平安银行 253,913,437.51 1.16
4 000725
京东方Ａ 247,358,820.96 1.13
5 000858
五 粮 液 222,926,625.81 1.02
6 000651
格力电器 220,198,185.38 1.01
7 002024
苏宁云商 217,008,979.77 0.99
8 000776
广发证券 198,722,929.52 0.91
9 300059
东方财富 194,621,472.91 0.89
10 600016
民生银行 178,241,588.22 0.82
11 002450
康得新 164,818,651.88 0.75
12 002304
洋河股份 163,832,860.26 0.75
13 002415
海康威视 160,199,192.77 0.73
14 000625
长安汽车 156,755,687.47 0.72
15 000166
申万宏源 156,653,327.00 0.72 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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16 001979
招商蛇口 150,229,322.93 0.69
17 002594
比亚迪 145,662,906.11 0.67
18 300017
网宿科技 145,410,292.26 0.67
19 000063
中兴通讯 145,129,266.98 0.66
20 000783
长江证券 140,564,548.12 0.64
注：不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 11,923,067,592.83
卖出股票收入（成交）总额 12,039,308,376.50
注：不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12
投资组合报告附注
8.12.1
报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2
基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 951,517.26
2 应收证券清算款 3,913,897.90
3 应收股利 -
4 应收利息 18,804.37
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 4,884,219.53
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.1.1 本基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
34,731 153,058.87 4,471,173,362.00 84.11% 732,553,959.00 13.78%
9.1.2 目标基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
项目 持有份额（份） 占总份额比例
本基金的联接基金 112,160,369.00 2.11%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 中央汇金投资有限责任公司 2,423,958,601.00 45.60%
2 中国人寿保险股份有限公司 342,609,972.00 6.45%
3 中国人寿保险股份有限公司 134,689,020.00 2.53%
4 工银安盛人寿保险有限公司 119,028,734.00 2.24%
5 嘉禾人寿保险股份有限公司 77,827,600.00 1.46%
6 中国人寿保险（集团）公司 58,874,290.00 1.11%
7 未来资产基金管理公司－未来资产
老虎中国 A 股杠杆 ETF（交易所） 54,499,897.00
1.03%
8 台湾银行股份有限公司－自有资金 52,335,000.00 0.98%
9 阳光财产保险股份有限公司－自有
资金 47,000,000.00
0.88%
10 中国太平洋保险(集团)股份有限公
司－集团本级－自有资金－012G 45,506,888.00
0.86%
注：前十名持有人为除华泰柏瑞沪深 300ETF 联接基金之外的前十名持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
注：本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0。
该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 0。 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2012 年 5 月4 日）基金份额总额
32,968,633,875.00
本报告期期初基金份额总额 5,777,587,690.00
本报告期基金总申购份额 10,361,700,000.00
减:本报告期基金总赎回份额 10,823,400,000.00
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 5,315,887,690.00
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2016 年 11 月 24 日，经公司股东会批准贾波先生、翟军先生、文光伟先生、沈志群先生、李
亦宜女士为公司董事。
2016 年 11 月 24 日，经公司董事会选举贾波先生为公司董事长，任职时间自 2016 年 12 月
14 日起。
2016 年 11 月 24 日，经公司股东会批准何雅茵女士、刘晓冰先生为公司监事。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司。报告期内基金未改聘华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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为其审计的会计师事务所。本报告期基金应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为
170,000.00 元人民币，该事务所已向本基金提供了 4 年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
广发证券 4 4,744,757,269.11 19.84% 4,323,931.52 19.78% -
中泰证券 3 3,928,047,984.79 16.43% 3,610,897.83 16.52% -
申银万国 2 3,004,286,486.58 12.57% 2,737,838.73 12.53% -
中信证券 3 2,117,160,768.98 8.85% 1,959,020.55 8.96% -
东兴证券 2 1,855,669,207.94 7.76% 1,693,451.81 7.75% -
华泰证券 2 1,669,020,541.55 6.98% 1,520,991.06 6.96% -
爱建证券 1 1,239,815,956.14 5.19% 1,129,858.71 5.17% -
湘财证券 2 1,047,375,008.81 4.38% 954,481.51 4.37% -
中投证券 2 1,027,614,286.19 4.30% 936,466.99 4.28% -
长江证券 1 678,272,635.38 2.84% 618,114.84 2.83% -
中信建投 2 582,256,344.69 2.44% 530,618.55 2.43% -
东方证券 2 533,159,023.20 2.23% 485,872.55 2.22% -
银河证券 2 504,093,261.16 2.11% 459,383.48 2.10% -
国都证券 1 332,253,412.82 1.39% 302,785.64 1.39% -
招商证券 2 223,378,980.16 0.93% 203,567.03 0.93% -
瑞银证券 2 217,091,806.93 0.91% 197,839.02 0.91% -
方正证券 2 194,976,506.73 0.82% 181,581.97 0.83% -
国泰君安 2 10,343,447.10 0.04% 9,632.88 0.04% -
德邦证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
国盛证券 1 - - - - - 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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国信证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
山西证券 1 - - - - -
华宝证券 1 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
平安证券 2 - - - - -
上海证券 2 - - - - -
注：1、选择代理证券买卖的证券经营机构的标准：公司应选择财务状况良好，经营行为规范，具
备研究实力的证券公司及专业研究机构，向其或其合作券商租用基金专用交易席位。公司选择的
提供交易单元的券商应当满足下列基本条件：1）具有相应的业务经营资格；2）诚信记录良好，
最近两年无重大违法违规行为，未受监管机构重大处罚； 3）资金雄厚，信誉良好。内部管理规
范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求；4）具备基金运作所需的
高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信
息服务；5）具备研究实力，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时全面地为基金提供宏观经
济、行业情况、市场走向、股票分析的研究报告及周到的信息服务，并能根据基金投资的特定要
求，提供专题研究报告。2、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序 基金管理人根据以上标准
进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协
议和证券研究服务协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
广发证券 - - - - - -
中泰证券 7,036,709.10 100.00% - - - -
申银万国 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
爱建证券 - - - - - -
湘财证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
国都证券 - - - - - - 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
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招商证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
德邦证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
国盛证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
山西证券 - - - - - -
华宝证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
上海证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
华泰柏瑞沪深 300ETF 增加一级交易商的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-12-24
2
华泰柏瑞沪深 300交易型开放式指数证券投
资基金更新的招募说明书正文 2016 年第 2
次
中国证券报、上海证券
报、证券时报 2016-12-17
3
华泰柏瑞沪深 300交易型开放式指数证券投
资基金更新的招募说明书摘要 2016 年第 2
次
中国证券报、上海证券
报、证券时报 2016-12-17
4
华泰柏瑞沪深 300交易型开放式指数证券投
资基金 2016 年 3 季度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-10-25
5
华泰柏瑞沪深 300ETF 增加一级交易商的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-10-22
6
沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
2016 年半年度报告摘要
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-08-27
7
沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
2016 年半年度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-08-27
8
华泰柏瑞沪深 300交易型开放式指数证券投
资基金 2016 年第 2 季度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-07-21
9
华泰柏瑞沪深 300交易型开放式指数证券投
资基金更新的招募说明书正文 2016 年第 1
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-06-16 华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
第 67 页 共 68 页
次
10
华泰柏瑞沪深 300交易型开放式指数证券投
资基金更新的招募说明书摘要 2016 年第 1
次
中国证券报、上海证券
报、证券时报 2016-06-16
11 沪深 300ETF2016 年一季报
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-04-20
12 沪深 300ETF2015 年年度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-03-29
13 沪深 300ETF2015 年年度报告摘要
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-03-29
14 沪深 300ETF 增加一级交易商的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-03-29
15 沪深 300ETF2015 年第四季度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-01-21
16 华泰柏瑞基金沪深 300ETF分红公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2016-01-14
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、本基金的中国证监会批准募集文件
2、本基金的《基金合同》
3、本基金的《招募说明书》
4、本基金的《托管协议》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、本基金的公告
12.2 存放地点
上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼 17 层
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 投资者对本报告如有疑问，可咨
询基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司。 客户服务热线：400-888-0001（免长途费） 021-3878
4638 公司网址：www.huatai-pb.com
华泰柏瑞沪深 300ETF2016年年度报告
第 68 页 共 68 页
华泰柏瑞基金管理有限公司
2017年3月29日
