华泰 柏瑞 季季 红债 券型 证券 投资 基金 2016
年年 度报 告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 3 月 29 日
华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 及董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 28 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本 年 度报 告财 务 资料 已经 审 计， 普华 永 道中 天会 计 师事 务所 有 限公 司为 本 基金 出具 了无保留
意见的审计报告。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 2016 年 12 月 31 日止。 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 8
§4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势 的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 12
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14
4.9 管理人对 会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 .................................... 14
4.10 报告期 内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .............................. 14
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 15
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 18
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 43
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 43
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 43
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 44
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 44
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 44
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 44 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 45
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排 序的前五名贵金属投资明细 ................ 45
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 45
8.10 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 45
8.11 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 45
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 46
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 46
9.2 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 46
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 46
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 46
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 47
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 47
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 47
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 48
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 48
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 48
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 48
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 48
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 48
§ 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 50
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 50
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 50
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 50
华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金
基金简称 华泰柏瑞季季红债券
基金主代码 000186
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 11 月 13 日
基金管理人 华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 412,668,929.16 份
2.2 基金产 品 说明
投资目标 在合理控制风险的基础上，追求基金资产的长期稳健
增值，力争实现超越业绩比较基准的投资收益
投资策略 本基金将在对宏观经济走势、利率变化趋势、收益率
曲线形态变化和发债主体基本面分析的基础上，综合
运用久期管理策略、期限结构配置策略、骑乘策略、
息差策略等主动投资策略，选择合适的时机和品种构
建债券组合。
业绩比较基准 一年期银行定期存款收益率（税后）+1%
风险收益特征 本基金属于证券投资基金中的较低风险品种，预期收
益和预期风险高于货币市场基金，低于混合型基金和
股票型基金。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华泰柏瑞基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 陈晖 田青
联系电话 021-38601777 010-67595096
电子邮箱 cs4008880001@huatai-pb.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
400-888-0001 010-67595096
传真 021-38601799 010-66275853
注册地址 上海市浦东新区民生路 1199
弄上海证大五道口广场1 号17
层
北京市西城区金融大街 25 号
办公地址 上海市浦东新区民生路 1199
弄上海证大五道口广场1 号17
层
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编码 200135 100033 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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法定代表人 贾波 王洪章
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.huatai-pb.com
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五 道口广场 1
号楼 17 层
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海湖滨路 202 号普华永 道中心 11
楼
注册登记机构 华泰柏瑞基金管理有限公司 上海市浦东新区民生路1199 弄上海
证大五道口广场 1 号17 层
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 19,322,329.67 39,021,022.33 10,842,854.98
本期利润 3,603,622.29 51,231,971.99 12,885,970.20
加权平均基金份额本期利润 0.0038 0.0789 0.1013
本期加权平均净值利润率 0.38% 7.61% 9.81%
本期基金份额净值增长率 -0.04% 9.18% 10.34%
3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 -1,490,391.77 19,712,831.45 3,378,599.20
期末可供分配基金份额利润 -0.0036 0.0302 0.0630
期末基金资产净值 411,413,943.36 683,227,887.51 57,019,534.93
期末基金份额净值 0.997 1.047 1.063
3.1.3 累计期 末指标 2016 年末
2015 年末
2014 年末
基金份额累计净值增长率 21.14% 21.19% 11.00%
注：1 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣 除 相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上 本期公允价值变动收益。 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -1.78% 0.11% 0.64% 0.01% -2.42% 0.10%
过去六个月 -0.71% 0.09% 1.28% 0.01% -1.99% 0.08%
过去一年 -0.04% 0.10% 2.54% 0.01% -2.58% 0.09%
过去三年 20.42% 0.14% 9.73% 0.01% 10.69% 0.13%
自基金合同
生效起至今
21.14% 0.14% 10.27% 0.01% 10.87% 0.13%
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：1 、图示 日期为 2013 年 11 月 13 日至 2016 年12 月 31 日。
2 、 按基金合同规定， 本基金自基金合同生效日起 6 个月内 为建仓期， 截至报告日本基金的各项投
资比例 已达 到基金 合同 第十二 部分 （二） 投资 范围中 规定 的各项 比例 ：投资 于债 券资产 的 比 例 不华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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低于基金资产的 80% ， 其 中对信用债券的投资比例不低于债券资产的 80% ； 现金或到期日在一年以
内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%；权证 的投资比例不超过基金资产净值的 3% 。
3.2.3 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 每 年 净 值增 长 率 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 的 比
较
注：基金合同生效日为 2013 年11 月13 日，2013 年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
单位：人民币元
年
度
每10 份 基 金 份
额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2016 0.500 63,462,376.19 1,446,541.19 64,908,917.38 注：-
2015 1.070 37,467,096.89 122,982.36 37,590,079.25 注：-
2014 0.450 4,416,129.66 20,982.55 4,437,112.21 注：-
合计 2.020 105,345,602.74 1,590,506.10 106,936,108.84 注：-
华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
本 基 金管 理人 为 华泰 柏瑞 基 金管 理有 限 公司 。华 泰 柏瑞 基金 管 理有 限公 司 是经 中国 证监会批
准， 于 2004 年 11 月 18 日成立的合资基金管理公司， 注册资本为 2 亿 元人民币。 目前的股东构成
为华泰证券股份有限公司、 柏瑞投资有限责任公司 （原 AIGGIC） 和苏州新区高新技术产业股份有
限公司， 出资比例分别为 49% 、49% 和2% 。 目前 公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基
金、华 泰柏 瑞金字 塔稳 本增利 债券 型证券 投资 基金、 上证 红利交 易型 开放式 指数 证券投 资 基 金 、
华泰柏 瑞积 极成长 混合 型证券 投资 基金、 华泰 柏瑞价 值增 长混合 型证 券投资 基金 、华 泰 柏 瑞 货 币
市场证 券投 资基金 、华 泰柏瑞 行业 领先混 合型 证券投 资基 金、华 泰柏 瑞量化 先行 混合型 证 券 投 资
基金、 华泰柏瑞亚洲 领导企业混合型证券投资基金、 上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金、
华泰柏 瑞上 证中小 盘交 易型开 放式 指数证 券投 资基金 联接 基金、 华泰 柏瑞信 用增 利债券 型 证 券 投
资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开 放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深 300 交 易型开放式指
数证券 投资 基金联 接基 金、华 泰柏 瑞稳健 收益 债券型 证券 投资基 金、 华泰柏 瑞量 化增强 混 合 型 证
券投资 基金 、华泰 柏瑞 丰盛纯 债债 券型证 券投 资基金 、华 泰柏瑞 季季 红债券 型证 券投 资 基 金 、 华
泰柏瑞 创新 升级混 合型 证券投 资基 金、华 泰柏 瑞丰汇 债券 型证券 投资 基金、 华泰 柏瑞量 化 优 选 灵
活配置 混合 型证券 投资 基金、 华泰 柏瑞创 新动 力灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 华泰柏 瑞 量 化 驱
动灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 华泰柏 瑞积 极优选 股票 型证券 投资 基金、 华泰 柏瑞新 利 灵 活 配
置混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证 500 交 易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证 500
交易型 开放 式指数 证券 投资基 金联 接基金 、华 泰柏瑞 消费 成长灵 活配 置混合 型证 券投资 基 金 、 华
泰柏瑞 惠利 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、华 泰柏瑞 量化 智慧灵 活配 置混合 型证 券投资 基 金 、 华
泰柏瑞 健康 生活灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、华泰 柏瑞 量化绝 对收 益策略 定期 开放混 合 型 证 券
投资基金、 华 泰柏瑞交易型 货币市场基金、 华泰柏 瑞中国制造 2025 灵活配置 混合型证券投资基金 、
华泰柏 瑞激 励动力 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、华 泰柏 瑞精选 回报 灵活配 置混 合型证 券 投 资 基
金、华 泰柏 瑞量化 对冲 稳健收 益定 期开放 混合 型发起 式证 券投资 基金 、华泰 柏瑞 天添宝 货 币 市 场
基金、 华泰 柏瑞爱 利灵 活配置 混合 型证券 投资 基金、 华泰 柏瑞多 策略 灵活配 置混 合型证 券 投 资 基
金、华 泰柏 瑞睿利 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、华 泰柏 瑞新经 济沪 港深灵 活配 置混合 型 证 券 投
资基金 、华 泰柏瑞 鼎利 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、华 泰柏瑞 行业 竞争优 势灵 活配置 混 合 型 证
券投资 基金 、华泰 柏瑞 享利灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、华泰 柏瑞 兴利灵 活配 置混合 型 证 券 投华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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资基金 。截至 2016 年 12 月31 日， 公司基金管理规模为 974.88 亿元。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
陈东
固定收益
部总监、
本基金的
基金经理
2013 年11 月
13 日
- 9 年
陈 东 先 生 ， 硕 士 ， 曾 任
深 圳 发 展 银 行 （ 现 已 更
名 为 平 安 银 行 ） 总 行 金
融 市 场 部 固 定 收 益 与 衍
生 品 交 易 员 ， 负 责 本 外
币 理 财 产 品 的 资 产 管 理
工 作 ； 中 国 工 商 银 行 总
行 金 融 市 场 部 人 民 币 债
券交 易 员 ， 负 责 银 行 账
户 的 自 营 债 券 投 资 工
作。2012 年 9 月加入华
泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公
司。 2012 年11 月起任华
泰 柏 瑞 金 字 塔 稳 本 增 利
债 券 型 证 券 投 资 基 金 基
金经理，2013 年 9 月起
任 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债 债
券 型 证 券 投 资 基 金 的 基
金经理， 2013 年11 月起
任 华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券
型 证 券 投 资 基 金 的 基 金
经理， 2014 年 12 月起任
华 泰 柏 瑞 丰 汇 债 券 型 证
券 投 资 基 金 的 基 金 经
理，2015 年 1 月起任固
定 收 益 部 副 总 监 。2016
年 1 月起任 固定收益部
总监。
注：证 券从 业的含 义遵 从行业 协会 《证券 业从 业人员 资格 管理办 法》 的相关 规定 。任职 日 期 和 离
职日期指基金 管理公司作出决定之日。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 报告 期内， 本基 金管理 人严 格遵守 《中 华人民 共和 国证券 法 》 、 《 中华 人民 共 和 国证券 投 资
基金法》 、 《 证券投 资基 金运作 管理 办法》 及其 他相关 法律 、法规 的规 定以及 《华 泰柏瑞 季季 红 债
券型证 券投 资基金 基金 合同》 的约 定，在 严格 控制风 险的 基础上 ，忠 实履行 基金 管理职 责 ， 为 基
金份额 持有 人谋求 最大 利益。 在本 报告期 内， 基金投 资管 理符合 有关 法律、 法规 的规定 及 基 金 合华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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同的约定，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 根 据《 证券 投 资基 金管 理 公司 公平 交 易制 度指 导 意见 》的 要求，建
立了科 学完 善的公 平交 易管理 制度 ，从事 前、 事中和 事后 等环节 严格 控制不 同基 金之间 可 能 发 生
的利益 输送 。投资 部和 研究部 通过 规范的 决策 流程公 平对 待不同 投资 组合。 交易 部对投 资 指 令 的
合规性 、有 效性及 合理 性进行 独立 审核， 对于 场内交 易启 用投资 管理 系统中 的公 平交易 模 块 ； 对
于场外 交易 按照时 间优 先价格 优先 的原则 公平 对待不 同帐 户。风 险管 理部对 报告 期内的 交 易 进 行
日常监控和分析评估， 同时对投资组合的交易价差在不同时间窗 （如日内、3 日、5 日 ） 下进 行
分析，综合判断各基金之间是否存在不公平交易或利益输送的可能，确保公平交易的实施。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
本报告期内，公司将投资管理职能和交易执行职能完全隔离，实行集中交易制度，由交易部
为 公 募基 金、 专 户理 财和 海 外投 资等 业 务统 一交 易 服务 ，为 公 平交 易的 实 施提 供了 较好的保
障。目 前公 司公募 基金 、专户 理财 和海外 投资 业务的 基金 经理不 存在 兼任其 它投 资管理 部 门 业 务
的情况 ，不 同业务 类别 的投资 经理 之间互 不干 扰，独 立做 出投资 决策 。公司 机构 设置合 理 ， 公 平
交易的 相关 管理制 度健 全，投 资决 策流程 完善 ，各项 制度 执行情 况良 好。交 易价 差分析 表 明 公 司
旗下各 基金 均得到 了公 平对待 ，不 存在非 公平 交易和 利益 输送的 行为 。经过 对不 同基金 之 间 交 易
相同证 券时 的同向 交易 价差进 行分 析发现 ，报 告期内 基金 之间的 买卖 交易价 差总 体上处 于 正 常 的
合理水平， 只在少数情况下 “存在显著的倾向性” 。 针对这些少量的 “具有显著倾向性” 的交 易 价
差进行 研究 表明， 交易 价差方 向没 有规律 性， 即没有 明确 的利益 输送 方向。 同时 潜在利 益 输 送 金
额比较 小， 因此不 构成 利益输 送。 造成少 量显 著交易 价差 的原因 来自 两方面 ：一 是报告 期 内 股 票
市场的 波动 幅度较 大， 为基金 之间 股票交 易出 现显著 价差 创造了 客观 条件； 二是 不同基 金 经 理 在
报告期内的投资策略存在差异，对证券买卖时点的把握也不同，导致股票买卖存在价差。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本基金管理人根据《异常交易监控与管理办法》对投资交易过程中可能发生的异常交易行为
进 行 监督 和管 理 。投 资部 负 责对 异常 交 易行 为进 行 事前 识别 和 检查 ，交 易 部负 责对 异常交易
行为的 事中 监督和 控制 ，风险 管理 部及异 常交 易评估 小组 负责异 常交 易行为 的事 后审查 和 评 估 。
本报告期内， 该制度执行情况良好， 无论在二级市场还是在大宗交易或者一级市场申购等交易中，
均没有发现影响证券价格或者严重误导其他投资者等异常交易行为。 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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本 报 告期 公 司 旗 下基 金所 管 理的 投资 组 合没 有参 与 交易 所公 开 竞价 单边 交 易量 超过 该证券当
日成交量 5%的同日反向交易
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
2016 年， 在 地产和基建增长的带动下， 经济出现阶段性回暖， 随着融资成本下行， 民营企业
边际上 去杠 杆的意 愿加 强。另 一方 面，居 民加 杠杆购 置房 产的程 度创 新高。 债券 市场在 经 历 了 连
续两年的牛市后， 在 16 年的最后两个月出现了剧烈的调整， 收益率曲线熊市变平， 短端利率 大幅
提升。 在工 业品价 格回 升的背 景下 ，中上 游企 业和下 游企 业的分 化加 剧，上 游涨 价短期 难 以 向 下
游传导 ，下 游行业 风险 升高， 短期 利润受 到冲 击。从 全年 的角度 看部 分行业 利润 有所改 善 ， 权 益
类市场 也出 现分歧 。同 时，天 气异 常导致 蔬菜 价格上 涨， 对通胀 形成 较大拉 动。 此外， 信 用 债 增
量开始放缓，信用利差显著缩窄。
策略上，债券以中短久期品种为基础，并进行了一定长久期品种的交易操作。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截 至 本报 告期 末 ，本 基金 份 额净 值为 0.997 元， 净 值增 长率 为 -0.04% ， 同 期本 基金 的 业绩
比较基准上涨 2.54% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
2017 年，债 券收益预计将继续呈现震荡走 势。经济基本面很可能走出前高后低的趋势。
策 略 上， 阶段 操 作中 把握 中 长端 投资 机 会， 利率 反 弹至 一定 高 位时 适当 介 入， 控制 久期跟杠
杆，有效防范信用风险。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
2016 年度， 本基金管理人在为基金份额持有人谋求最大利益的同时， 始终将合规运作、 防范
风险工 作放 在各项 工作 的首位 。依 照公司 内部 控制的 整体 要求， 继续 致力于 内控 机制的 完 善 ， 加
强内部 风险 的控制 与防 范，确 保各 项法规 和管 理制度 的落 实，保 证基 金合同 得到 严格履 行 。 公 司
监察部 门按 照规定 的权 限和程 序， 通过实 时监 控、现 场检 查、重 点抽 查和人 员询 问 等方 法 ， 独 立
地开展基金运作和公司管理的合规性稽核， 发现 问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，
同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
(1) 全面开展 基金运作合规监察工作，确保基金投资的独立性、公平性及合法合规
主 要 措施 有： 严 格执 行集 中 交易 制度 ， 各基 金相 互 独立 ，交 易 指令 由中 央 交易 室统 一执行完
成；对 基金 投资交 易系 统进行 事先 合规性 设置 ，并由 风险 控制部 门进 行实时 监控 ，杜绝 出 现 违 规
行为； 严格 检查基 金的 投资决 策、 研究支 持、 交易过 程是 否符合 规定 的程序 ；通 过以上 措 施 ， 保
证了投资运作遵循投资决策程序与业务流程， 保 证了基金投资组合符合相关法规及基金合同规定，
确保了基金投资行为的独立、公平及合法合规。
(2) 开展定期 和专项监察稽核工作，确保各项业务 活动的合法合规
本 年 度公 司监 察 稽核 部门 开 展了 对公 司 基金 投资 、 研究 、销 售 、后 台运 营 、反 洗钱 等方面的
专项监 察稽 核活动 。对 稽核中 发现 问题及 时发 出合规 提示 函，要 求相 关部门 限期 整改， 并 对 改 进
情况安排后续跟踪检查，确保各项业务开展合法合规。
(3) 促进公司 各项内部管理制度的完善
按 照 相关 法规 、 证监 会等 监 管机 关的 相 关规 定和 公 司业 务的 发 展的 要 求 ， 公司 法律 监察部及
时要求各部门制订或修改相应制度，促进公司各项内部管理制度的进一步完善。
(4) 通过各种 合规培训提高员工合规意识
本 年 度公 司监 察 稽核 部门 通 过对 公司 所 有新 入职 员 工进 行入 职 前合 规培 训 、对 全体 人员开展
行为规 范培 训、对 基金 投资管 理人 员进行 专项 合规培 训、 对员工 进行 反洗钱 培训 等，有 效 提 高 了
公司员工的合规意识。
通过以上工 作的开展， 在本报告期内本基金运作过程中未发生违规情形， 基金运作整体合法
合规。 在今 后的工 作中 ，本基 金管 理人承 诺将 一如既 往的 本着诚 实信 用、勤 勉尽 责的原 则 管 理 和
运用基 金资 产，不 断提 高内部 监 察 稽核工 作的 科学性 和有 效性， 努力 防范各 种风 险，为 基 金 持 有
人谋求最大利益。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
本 报 告期 内， 基 金管 理人 严 格执 行基 金 估值 控制 流 程， 定期 评 估估 值技 术 的合 理性 ，每日将
估值结 果报 托管银 行复 核后对 外披 露。参 与估 值流程 的人 员包括 负责 运营的 副总 经理以 及 投 资 研
究、风 险控 制和基 金事 务部门 负责 人，基 金经 理不参 与估 值流程 。参 与人员 的相 关工作 经 历 均 在
五年以 上。 参与各 方之 间不存 在任 何重大 利益 冲突。 已采 用的估 值技 术相关 参数 或定价 服 务 均 来
自独立第三方。 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
根 据 基金 合同 的 规定 ，在 符 合有 关基 金 分红 条件 的 前提 下， 每 季度 末基 金 份额 可供 分配利润
超过 0.01 元 时，本基金至少进行收益分配 1 次，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次收
益 分配 比例不 得低 于该次 可供 分配利 润 的 50% ， 每年 度末收 益分 配比例 不得 低于基 金该年 度 末 可
供分配利润的 90% 。若 《基金合同》生效不满 3 个月可不 进行收益分配。本报告期内，本基金符
合分红条件，于 2016 年 1 月 19 日、2016 年 4 月 19 日、2016 年 7 月 19 日、2016 年 10 月 21 日
分别进行分配，每 10 份 基金份额共派发现金红利 0.50 元， 利润分配合计 64,908,917.38 元，其
中现金形式发放总额为 63,462,376.19 元 ，再投 资形式发放总额为 1,446,541.19 元。
4.9 管 理 人 对 会计 师 事 务 所出 具 非 标 准审 计 报 告 所涉 相 关 事 项的 说 明
无。
4.10 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
无。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本 报 告期 ，中 国 建设 银行 股 份有 限公 司 在本 基金 的 托管 过程 中 ，严 格遵 守 了《 证券 投资基金
法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 ，本 托 管人 按照 国 家有 关规 定 、基 金合 同 、托 管协 议 和其 他有 关 规定 ，对 本基金的
基金资 产净 值计算 、基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 的复 核，对 本基 金的投 资运 作方面 进 行 了 监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为 64,908,917.38 元。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本 托 管人 复核 审 查了 本报 告 中的 财务 指 标、 净值 表 现、 利润 分 配情 况、 财 务会 计报 告、投资
组合报告等内容，保证 复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留 意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第 21046 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以下
简称“华泰柏瑞季季红债券基金 ”) 的财务报表，包括 2016 年
12 月 31 日的 资产负债表、2016 年度 的利润表和所有者权益( 基
金净值) 变动 表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 基 金 的 基 金 管
理人华泰柏瑞基金管理有限公司管理层的责任。 这种责任包括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称
“ 中 国 证 监 会 ”) 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简 称 “ 中国
基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编
制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政
策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总
体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。
审计意见段 我 们 认 为 ， 上 述 华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 基 金 的 财 务 报 表 在 所 有 重
大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务
操作编制，公允反映了华泰柏瑞季季红债券基金 2016 年 12 月
31 日的财务 状况以及 2016 年度的经 营成果和基金净值变动情
况。
注册会计师的姓名 单峰
傅琛慧
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务所的地址 上海湖滨路 202 号普华永 道中心 11 楼
审计报告日期 2017 年 3 月28 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,420,422.29 1,921,286.07
结算备付金
1,559,234.18 15,847,003.07
存出保证金
3,867.40 12,435.72
交易性金融资产 7.4.7.2 530,790,538.40 975,348,002.30
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
530,790,538.40 975,348,002.30
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 6,013,228.65
应收利息 7.4.7.5 10,740,119.08 16,038,357.72
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
544,514,181.35 1,015,180,313.53
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期 末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- - 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
132,199,648.95 331,080,529.88
应付证券清算款
193,284.73 -
应付赎回款
19,626.66 -
应付管理人报酬
256,302.02 425,931.09
应付托管费
73,229.14 121,694.57
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 22,640.65 17,585.71
应交税费
- -
应付利息
20,498.34 96,684.77
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 315,007.50 210,000.00
负债合 计
133,100,237.99 331,952,426.02
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 412,668,929.16 652,388,510.71
未分配利润 7.4.7.10 -1,254,985.80 30,839,376.80
所有者权益合计
411,413,943.36 683,227,887.51
负债和所有者权益总计
544,514,181.35 1,015,180,313.53
注：1 、 报告截止日 2016 年 12 月 31 日， 基金份额总额为 412,668,929.16 份， 份额净值为 0.997
元。
7.2 利润表
会计主体： 华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金
本报告期： 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年12 月 31 日
一、收入
18,502,100.08 61,938,092.38
1.利息收入
43,977,755.04 39,121,947.18
其中：存款利息收入 7.4.7.11 230,219.72 270,666.98
债券利息收入
43,670,242.60 38,652,685.78
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
77,292.72 198,594.42
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以“- ”填列）
-10,232,401.62 10,084,923.70
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -10,232,401.62 10,084,923.70 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3.公允价值 变动收益 （损失以 “- ”
号填列）
7.4.7.17 -15,718,707.38 12,210,949.66
4. 汇兑收益 （ 损失以 “- ” 号填列）
- -
5. 其他收入 （ 损失以 “- ” 号填列） 7.4.7.18 475,454.04 520,271.84
减：二 、费用
14,898,477.79 10,706,120.39
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 6,715,429.94 4,688,746.25
2 ．托管费 7.4.10.2.2 1,918,694.25 1,339,641.77
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 - -
4 ．交易费用 7.4.7.19 50,404.00 35,952.45
5 ．利息支出
5,777,939.51 4,381,921.39
其中：卖出回购金融资产支出
5,777,939.51 4,381,921.39
6 ．其他费用 7.4.7.20 436,010.09 259,858.53
三、利润 总额 （ 亏 损总额 以 “- ”
号填列）
3,603,622.29 51,231,971.99
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号 填
列）
3,603,622.29 51,231,971.99
注：上年可比期间为合同生效日 2013 年11 月 13 日至 2013 年12 月 31 日。
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
652,388,510.71 30,839,376.80 683,227,887.51
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 3,603,622.29 3,603,622.29
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
-239,719,581.55 29,210,932.49 -210,508,649.06
其中：1. 基 金申购款 1,182,260,671.47 58,232,256.81 1,240,492,928.28
2. 基金赎回 款 -1,421,980,253.02 -29,021,324.32 -1,451,001,577.34 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- -64,908,917.38 -64,908,917.38
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
412,668,929.16 -1,254,985.80 411,413,943.36
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
53,640,935.73 3,378,599.20 57,019,534.93
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 51,231,971.99 51,231,971.99
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
598,747,574.98 13,818,884.86 612,566,459.84
其中：1. 基 金申购款 1,388,528,149.05 39,514,155.41 1,428,042,304.46
2. 基金赎回 款 -789,780,574.07 -25,695,270.55 -815,475,844.62
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- -37,590,079.25 -37,590,079.25
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
652,388,510.71 30,839,376.80 683,227,887.51
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 韩勇______
______房伟力______
____ 赵景云____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本基金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以
下简称 “中国证监会”) 证监许可[2013]669 号 《 关于核准华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金募
集的批 复》 核准， 由华 泰柏瑞 基金 管理有 限公 司依照 《中 华人民 共和 国证券 投资 基金法 》 和 《 华
泰柏瑞 季季 红债券 型证 券投资 基金 基金合 同》 负责公 开募 集。 本 基金 为交易 型开 放式， 存 续 期 限
不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 386,303,855.54 元 ， 业经普华永道中天会华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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计师事务所( 特殊普通合伙) 普华永道 中天验字(2013)第 728 号 验资 报告予以验证。经向中国证 监
会备案， 《华 泰柏瑞季季红债券型证券投资基金基金合同》于 2013 年 11 月 13 日正 式生效，基金
合同生效日的基金份额总额为 386,431,675.29 份基金份额，其中认购资金利息折合 127,819.75
份基金 份额 。本基 金的 基金管 理人 为华泰 柏瑞 基金管 理有 限公司 ，基 金托管 人为 中国建 设 银 行 股
份有限公司 。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金基金合同》
的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行和上市的债券、
货币市场工具、 资产支持证券、 权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但
须符合 中国 证监会 相关 规定) 。 本 基金主 要投 资于固 定收 益类资 产， 包括国 债、 中央银 行票 据 、
地方政 府债 、中期 票据 、金融 债、 企业债 、公 司债、 短期 融资券 、可 转债、 分离 交易可 转 债 、 资
产支持 证券 、次级 债、 债券回 购、 期限在 一年 期以内 的定 期存款 等。 本基金 不投 资股票 ， 也 不 直
接在二 级市 场买入 可转 债和权 证， 但可以 参与 一级市 场可 转债的 申购 ，并可 持有 因投资 分 离 交 易
可转债而产生的权证。 因上述原因持有的可转债和权证， 本基金应在其可交易之日起的 30 个交易
日内卖出。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。 基金的投资 组合比例为： 本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产
的 80% ， 其中 对信用债券的投资比例不低于债券资产的 80% ； 现金或到期日在一年以内的政府债券
的投资比例不低于基金资产净值的 5% ； 权证的投资比例不超过基金资产净值的 3%。本 基金的业绩
比较基准为一年期银行定期存款收益率（税后）+1% 。
本财务报表由本基金的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于2017 年3 月29 日 批准报出。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15 日颁布的 《企业会计准则－基本准则》 和 38
项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定( 以下
合称“ 企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报 告
和半年 度报 告> 》 、中 国 证券投 资基 金业协 会颁 布的《 证券 投资基 金会 计核算 业务 指引》 、 《华泰柏
瑞季季红债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所 列示的中国证监会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2016 年12华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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月 31 日的财 务状况以及 2016 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
(1) 金融资产 的分类
金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本 基 金目 前以 交 易目 的持 有 的债 券投 资 分类 为以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益的金融
资产。 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金融 资产在 资产 负债表 中以 交易性 金 融 资 产
列示。
本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ，包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产和 其他各类
应收款项等。应收款项是 指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债 的分类
金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 ；
对于支 付的 价款中 包含 的债券 或资 产支持 证券 起息日 或上 次除息 日至 购买日 止的 利息， 单 独 确 认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
第 22 页 共 51 页
对 于 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融 资产 ，按 照 公允 价值 进 行后 续计 量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金 融 资产 满足 下 列条 件之 一 的， 予以 终 止确 认：(1) 收取该 金 融资 产现 金 流量 的合 同 权利终
止；(2) 该金 融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金 融资 产已转 移， 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎所 有 的 风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当 金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 时， 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
本基金持有的债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最
近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 ， 按 最 近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃 市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工 具不存在活跃市场， 采用 市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市
场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权
定价模 型等 。采用 估值 技术时 ，尽 可能最 大程 度使用 市场 参数， 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参
数。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ； 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时，金 融 资 产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于申
购和赎 回引 起的实 收基 金变动 分别 于基金 申购 确认日 及基 金赎回 确认 日认列 。上 述申购 和 赎 回 分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的
金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列，并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
债 券 投资 在持 有 期间 应取 得 的按 票面 利 率或 者发 行 价计 算的 利 息扣 除在 适 用情 况下 由债券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
本 基 金的 管 理 人 报酬 、托 管 费和 销售 服 务费 在费 用 涵盖 期间 按 基金 合同 约 定的 费率 和计算方
法逐日确认。
其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线法 差异较小
的则按直线法计算。 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
第 24 页 共 51 页
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
每 一 基金 份额 享 有同 等分 配 权。 本基 金 收益 以现 金 形式 分配 ， 但基 金份 额 持有 人可 选择现金
红利或 将现 金红利 按分 红除权 日的 基金份 额净 值自动 转为 基金份 额进 行再投 资。 若期末 未 分 配 利
润中的 未实 现部分 为正 数，包 括基 金经营 活动 产生的 未实 现损益 以及 基金份 额交 易产生 的 未 实 现
平准金 等， 则期末 可供 分配利 润的 金额为 期末 未分配 利润 中的已 实 现 部分； 若期 末未分 配 利 润 的
未实现 部分 为负数 ，则 期末可 供分 配利润 的金 额为期 末未 分配利 润， 即已实 现部 分相抵 未 实 现 部
分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组 成
部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3)本基金 能够取得该组 成部分的财务状况、 经营
成果和 现金 流量等 有关 会计信 息。 如果两 个或 多个经 营分 部具有 相似 的经济 特征 ，并且 满 足 一 定
条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ，本 基 金确 定以 下类别债
券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于 证券交 易 所上 市的 债 券， 若出 现 重大 事项 停 牌或 交易 不 活跃( 包括 涨 跌停 时的 交易不
活跃) 等情 况， 本 基金 根据 中 国证 监会 公 告[2008]38 号 《关于 进 一 步 规范 证 券投 资基 金 估值业务
的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提 供 的
现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 在银 行间同 业 市场 交易 的 债券 品种 ， 根据 中国 证 监会 证监 会 计字[2007]21 号 《关 于 证 券
投资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计价 有关 事项的 通知 》采用 估值 技术确 定 公 允华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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价值。 本基 金持有 的银 行间同 业市 场债券 按现 金流量 折现 法估值 ，具 体估值 模型 、参数 及 结 果 由
中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3) 对于 在证券 交 易所 上市 或 挂牌 转让 的 固定 收益 品 种(可转 换 债 券、 资产 支 持证 券和 私募债
券除外) ，按 照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年
1 季度固定收 益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、 财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2016]36 号《关 于
全 面 推开 营业 税 改征 增值 税 试点 的通 知 》 、财 税[2016]46 号《 关 于进 一步 明 确全 面推 开营改增试
点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、
及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于2016 年 5 月1 日 前， 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征 收 营业税 。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。 自 2016 年5 月1 日起， 金融业
由缴纳营业 税改为缴纳增值税。 对证 券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，
对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对 基金从 证 券市 场中 取 得的 收入 ， 包括 买卖 债 券的 差价 收 入， 债券 的 利息 收入 及 其他收
入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取 得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。
华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 1,420,422.29 1,921,286.07
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 1,420,422.29 1,921,286.07
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 33,119,403.29 33,461,138.40 341,735.11
银行间市场 499,146,542.26 497,329,400.00 -1,817,142.26
合计 532,265,945.55 530,790,538.40 -1,475,407.15
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 532,265,945.55 530,790,538.40 -1,475,407.15
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 168,737,345.22 173,197,852.30 4,460,507.08
银行间市场 792,367,356.85 802,150,150.00 9,782,793.15
合计 961,104,702.07 975,348,002.30 14,243,300.23
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 961,104,702.07 975,348,002.30 14,243,300.23
华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
注：截至本报告期末，本基金未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
注：截至本报告期末，本基金买入返售金融资产余额为 0 。
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
注：截至本报告期末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 6,682.19 292.70
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 771.87 7,844.32
应收债券利息 10,732,663.15 16,030,214.54
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 1.87 6.16
合计 10,740,119.08 16,038,357.72
7.4.7.6 其他资产
注：截至本报告期末，本基金未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 22,640.65 17,585.71
合计 22,640.65 17,585.71
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
第 28 页 共 51 页
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 7.50 -
预提费用 315,000.00 210,000.00
合计 315,007.50 210,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 652,388,510.71 652,388,510.71
本期申购 1,182,260,671.47 1,182,260,671.47
本期赎回 （以“- ”号填 列） -1,421,980,253.02 -1,421,980,253.02
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回 （以“- ”号填 列） - -
本期末 412,668,929.16 412,668,929.16
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 19,712,831.45 11,126,545.35 30,839,376.80
本期利润 19,322,329.67 -15,718,707.38 3,603,622.29
本期基金份额交易
产生的变动数
24,383,364.49 4,827,568.00 29,210,932.49
其中：基金申购款 36,531,192.39 21,701,064.42 58,232,256.81
基金赎回款 -12,147,827.90 -16,873,496.42 -29,021,324.32
本期已分配利润 -64,908,917.38 - -64,908,917.38
本期末 -1,490,391.77 235,405.97 -1,254,985.80
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存款利息收入 126,190.02 125,737.94 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 79,062.36 117,379.89
其他 24,967.34 27,549.15
合计 230,219.72 270,666.98
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
注：无。
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
7.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 项 目 构 成
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12月31日
债 券 投 资 收 益 ——买 卖 债 券 （ 、 债
转股及债券到期兑付）差价收入
-10,232,401.62 10,084,923.70
债券投资收益 ——赎回差价收入 - -
债券投资收益 ——申购差价收入 - -
合计 -10,232,401.62 10,084,923.70
7.4.7.13.2 债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12月31日
卖出债券（ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付）成交总额
4,422,588,573.99 2,202,925,523.84
减：卖出债券（ 、债转股及债券到
期兑付）成本总额
4,358,564,672.40 2,139,133,269.20
减：应收利息总额 74,256,303.21 53,707,330.94
买卖债券差价收入 -10,232,401.62 10,084,923.70
7.4.7.13.3 资 产 支 持 证券 投 资 收 益
注：无。 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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7.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益
7.4.7.14.1 贵 金 属 投 资收 益 项 目 构成
注：无。
7.4.7.14.2 贵 金 属 投 资收 益 ——买卖 贵 金 属 差价 收 入
注：无。
7.4.7.14.3 贵 金 属 投 资收 益 ——赎回 差 价 收 入
注：无。
7.4.7.14.4 贵 金 属 投 资收 益 ——申购 差 价 收 入
注：无。
7.4.7.15 衍 生 工 具 收益
7.4.7.15.1 衍 生 工 具 收益 ——买 卖权 证 差 价 收入
注：无。
7.4.7.15.2 衍 生 工 具 收益 ——其他 投 资 收 益
注：无。
7.4.7.16 股利收益
注：无。
7.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
1.交易性金 融资产 -15,718,707.38 12,210,949.66
——股票投资 - -
——债券投资 -15,718,707.38 12,210,949.66
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -15,718,707.38 12,210,949.66 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
第 31 页 共 51 页
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
基金赎回费收入 449,101.39 492,009.47
转换费收入 26,352.65 20,825.24
其他收入 - 7,437.13
合计 475,454.04 520,271.84
注：1 、本基 金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25% 归入基金 财产。
2 、 本基金的转换费由转出基金赎回费用及基金申购补差费用构成， 其中赎回费用的 25% 的部分 归
入基金财产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
交易所市场交易费用
310.25 566.20
银行间市场交易费用
45,093.75 32,036.25
转托管费用
5,000.00 3,350.00
合计
50,404.00 35,952.45
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
审计费用 75,000.00 60,000.00
信息披露费 240,000.00 150,000.00
银行划款手续费 31,110.09 17,708.53
银行间账户服务费 41,900.00 32,150.00
基金持有人大会费 48,000.00 -
合计 436,010.09 259,858.53
7.4.7.21 分部报告
无。 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
第 32 页 共 51 页
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
财政部、 国家税务总局于 2016 年12 月21 日颁布 《 关于明确金融房地产开发教育辅助服务等
增 值 税政 策的 通 知》( 财税[2016]140 号) ，要 求资 管 产品 运营 过 程中 发生 的 增值 税应 税 行为，以
资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016 年5 月 1 日起执 行。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年1 月6 日颁布 的 《关于资管产品增值税政策有关问题的
补充通知》( 财税[2017]2 号) ，2017 年 7 月 1 日( 含) 以后，资 管产品运营过程中发生的增值税应
税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年 7
月 1 日前运 营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已
纳税额 从资 管产品 管理 人以后 月份 的增值 税应 纳税额 中抵 减。资 管产 品运营 过程 中发生 增 值 税 应
税行为 的具 体征 收 管理 办法， 由国 家税务 总局 另行制 定。 上述税 收政 策对本 基金 截至本 财 务 报 表
批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华泰柏瑞基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金直销机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
华泰证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
柏瑞投资有限责任公司 基金管理人的股东
苏州新区高新技术产业股份有限公司 基金管理人的股东
华泰联合证券有限责任公司 基金管理人的股东华泰证券的控股子公司
注：下述关 联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
-
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
注：无。 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
第 33 页 共 51 页
7.4.10.1.2 权证交易
注：无。
7.4.10.1.3 应 支 付 关 联方 的 佣 金
注：无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
6,715,429.94 4,688,746.25
其中： 支付销售机构的客
户维护费
25,136.56 37,373.90
注：1 、 支付基 金管 理人华 泰柏 瑞基金 管理 有限公 司的 管理人 报酬 按前一 日基 金 资 产净值 0.7% 的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.7% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
1,918,694.25 1,339,641.77
注：1 、 支付基 金托 管人中 国建 设银行 的托 管费按 前一 日基金 资产 净 值 0.2% 的年 费率计 提 ， 逐 日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.2% / 当年 天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
注：本期和上年可比期间均无数据。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券( 含回购) 交易
单位：人民 币元
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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易的
各关联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银行 - 30,398,835.74 - - - -
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
银行间市场交
易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银行 - - - - - -
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
份额单位：份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
基金合同生效日（ 2013 年
11 月 13 日 ） 持有的基金份
额
0.00 0.00
期初持有的基金份额 22,393,673.76 42,393,673.76
期间申购/ 买 入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/ 卖出总份 额 21,000,000.00 20,000,000.00
期末持有的基金份额 1,393,673.76 22,393,673.76
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.34% 3.43%
注：1. 期间 申购/ 买入总 份额含红利再投、转换入份额。
2. 基金管理 人在本年度申购和赎回本基金的交易委托直销办理，适用费率符合合同规定。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
注：报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行
股份有限公司
1,420,422.29 126,190.02 1,921,286.07 125,737.94 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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注：本基金的银行存款由基金托管人建设银行保管，按银行银行同业利率 计息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注：无。
7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
注：无。
7.4.11 利 润 分 配 情况
7.4.11.1 利 润 分 配 情况 ——非 货币 市 场 基 金
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日 每 10 份
基金份额分红
数
现金 形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分
配
合计
备注
场内 场外
1 2016 年10
月21 日
2016 年10
月21 日
2016 年
10 月21
日
0.070 2,183,537.19 1,360,923.93 3,544,461.12
2 2016 年7
月19 日
2016 年7 月
19 日
2016 年7
月19 日
0.090 7,776,013.91 11,138.42 7,787,152.33
3 2016 年4
月19 日
2016 年4 月
19 日
2016 年4
月19 日
0.060 8,588,682.03 12,681.79 8,601,363.82
4 2016 年1
月19 日
2016 年1 月
19 日
2016 年1
月19 日
0.280 44,914,143.06 61,797.05 44,975,940.11
合
计
- - 0.500 63,462,376.19 1,446,541.19 64,908,917.38
7.4.12 期末（ 2016 年 12 月 31 日 ） 本 基 金 持 有 的流 通 受 限 证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
注：基 金可 使用以 基金 名义开 设的 股票账 户， 选择网 上或 者网下 一种 方式进 行新 债申购 。 其 中 基
金作为 一般 法人或 战略 投资者 认购 的新债 ，根 据基金 与上 市公司 所签 订申购 协议 的规定 ， 在 新 债
上市后 的约 定期限 内不 能自由 转让 ；基金 作为 个人投 资者 参与网 上认 购获配 的新 债，从 新 债 获 配
日至新债上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
注：截至本报告期末 ，本基金未持有暂时停牌等流通受限的股票。 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年12 月 31 日止 ， 本基金从事 银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 100,699,648.95 元，是 以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
011698494 16 华能新
能SCP004
2017 年1 月3
日
99.58 260,000 25,890,800.00
011699713 16 中电投
SCP003
2017 年1 月3
日
100.31 400,000 40,124,000.00
011699885 16 联通
SCP003
2017 年1 月3
日
100.13 400,000 40,052,000.00
合计
1,060,000 106,066,800.00
-
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年12 月 31 日止 ， 本基金从事 证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 31,500,000.00 元， 于2017 年1 月1 日到期。 该类交易要求本基金转入质押库的债
券，按证券交易所规定的比例折算 为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金是 一只 债 券型 基金 ， 在证 券投 资 基金 中属 于 中等 风险 的 品种 ，其 长 期平 均风 险和预期
收益高 于货 币市场 基金 ，低于 股票 型基金 。本 基金在 日常 经营活 动中 面临的 与这 些金融 工 具 相 关
的风险 主要 包括信 用风 险、流 动性 风险及 市场 风险。 本基 金的基 金管 理人从 事风 险管理 的 主 要 目
标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，追求基金资产的长期稳健增值。
本 基 金的 基金 管 理人 建立 的 风险 管理 体 系由 “组 织 、制 度、 流 程和 报告 ” 等四 个方 面构成。
组织是 指由 公司总 经理 领导， 以 风 险控制 委员 会为核 心， 由督察 长、 风险管 理部 、法律 监 察 部 组
成的风 险管 理机构 ，它 是风险 管理 体系的 运作 基础； 制度 是指风 险管 理相关 的规 章制度 ， 是 对 组
织职能 及其 工作流 程等 的具体 规定 ；流程 是风 险管理 的工 作流程 ，它 详细规 定了 各部门 之 间 风 险
管理工 作的 内容和 程序 ；报告 是对 流程的 必要 反映和 记录 ，既是 风险 管理工 作的 重要环 节 ， 也 是
对风险管理工作的总结和披露。
华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
第 37 页 共 51 页
本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的 频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 在交 易 前对 交易 对 手的 资信 状 况进 行了 充 分的 评估 。 本基 金的 银行存款
存放在 本基 金的托 管行 中国建 设银 行，与 这些 银行存 款相 关的信 用风 险不重 大。 本基金 在 交 易 所
进行的 交易 均以中 国证 券登记 结算 有限责 任公 司为交 易对 手完成 证券 交收和 款项 清算， 违 约 风 险
可能性 很小 ；在银 行间 同业市 场进 行交易 前均 对交易 对手 进行信 用评 估并对 证券 交割方 式 进 行 限
制以控制相应的信用风险。
本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程， 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本 基 金债 券投 资 的信 用评 级 情况 按《 中 国人 民银 行 信用 评级 管 理指 导意 见 》设 定的 标准统计
及汇总。
7.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
A-1
- 131,135,000.00
A-1 以下
- 287,405,270.00
未评级
338,664,360.00 -
合计
338,664,360.00 418,540,270.00
注：未评级的债券均为国债及政策性金融债。
7.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
第 38 页 共 51 页
长期信用评级
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
AAA
83,243,500.00 88,992,750.00
AAA 以下
60,162,678.40 306,860,042.30
未评级
48,720,000.00 160,954,940.00
合计
192,126,178.40 556,807,732.30
注：未评级的债券均为国债、政策性金融债及超短期融资券。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性
风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投 资 品 种
所处的 交易 市场不 活跃 而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况 下 以 合
理的价格变现。
针 对 兑付 赎回 资 金的 流动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 每日 对 本基 金的 申 购赎 回情 况进行严
密监控 并预 测流动 性需 求，保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基 金 管 理
人在基 金合 同中设 计了 巨额赎 回条 款，约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式， 控制因 开 放 申 购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针 对 投资 品种 变 现的 流动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 通过 独 立的 风险 管 理部 门设 定流动性
比例要 求， 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和分 析，包 括组 合持仓 集中 度指标 、组 合在 短 时 间 内 变
现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的投 资品种 比例 以及流 通受 限制的 投资 品种比 例 等 。 本
基 金 与 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 不 得 超 过 该 证 券 的
10% 。 本 基 金 所 持 大 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 因 此 除 附 注
7.4.12 中列 示的部分基金资产流通 暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能以合理价格适时
变现。 此外 ，本基 金可 通过卖 出回 购金融 资产 方式借 入短 期资金 应对 流动性 需求 ，其上 限 一 般 不
超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2016 年 12 月 31 日， 除卖出回购金 融资产款余额中有 132,199,648.95 元将在 1 个 月内以
内到期 且计 息( 该利 息金 额不重 大) 外 ，本基 金所 承担的 其他 金融负 债的 合约约 定到 期日均 为 一 个
月以内 且不 计息， 可赎 回基金 份额 净值( 所 有者 权益) 无 固定 到期日 且不 计息， 因此 账面余 额 约 为
未折现的合约到期现金流量。 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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7.4.13.3.1 金 融 资 产 和金 融 负 债 的到 期 期 限 分析
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 定期 对 本基 金面 临 的利 率敏 感 性缺 口进 行 监控 ，并 通 过调 整投 资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本 基 金主 要投 资 于交 易所 及 银行 间市 场 交易 的固 定 收益 品种 ， 此外 还持 有 银行 存款 和结算备
付金等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年12 月31
日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,420,422.29 1,420,422.29 - - - -1,420,422.29 1,420,422.29
结算备付金 1,559,234.18 - - - - - 1,559,234.18
存出保证金 3,867.40 - - - - - 3,867.40
交易性金融资
产
229,324,000.00 62,602,360.00 77,086,000.00 129,015,178.40 32,763,000.00 - 530,790,538.40
应收利息 - - - - - 10,740,119.08 10,740,119.08
资产总计 232,307,523.87 64,022,782.29 77,086,000.00 129,015,178.40 32,763,000.00 9,319,696.79 544,514,181.35
负债
卖出回购金融
资产款
132,199,648.95 - - - - - 132,199,648.95 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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应付证券清算
款
- - - - - 193,284.73 193,284.73
应付赎回款 - - - - - 19,626.66 19,626.66
应付管理人报
酬
- - - - - 256,302.02 256,302.02
应付托管费 - - - - - 73,229.14 73,229.14
应付交易费用 - - - - - 22,640.65 22,640.65
应付利息 - - - - - 20,498.34 20,498.34
其他负债 - - - - - 315,007.50 315,007.50
负债总计 132,199,648.95 - - - - 900,589.04 133,100,237.99
利率敏感度缺
口
100,107,874.92 64,022,782.29 77,086,000.00 129,015,178.40 32,763,000.00 8,419,107.75 411,413,943.36
上年度末
2015 年12 月31
日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,921,286.07 - - - - - 1,921,286.07
结算备付金 15,847,003.07 - - - - - 15,847,003.07
存出保证金 12,435.72 - - - - - 12,435.72
交易性金融资
产
16,225,270.00 100,650,000.00 366,384,840.00 367,643,042.30 124,444,850.00 - 975,348,002.30
应收证券清算
款
- - - - - 6,013,228.65 6,013,228.65
应收利息 - - - - - 16,038,357.72 16,038,357.72
资产总计 34,005,994.86 100,650,000.00 366,384,840.00 367,643,042.30 124,444,850.00 22,051,586.37 1,015,180,313.53
负债
卖出回购金融
资产款
331,080,529.88 - - - - - 331,080,529.88
应付管理人报
酬
- - - - - 425,931.09 425,931.09
应付托管费 - - - - - 121,694.57 121,694.57
应付交易费用 - - - - - 17,585.71 17,585.71
应付利息 - - - - - 96,684.77 96,684.77
其他负债 - - - - - 210,000.00 210,000.00
负债总计 331,080,529.88 - - - - 871,896.14 331,952,426.02
利 率 敏 感 度 缺
口
-297,074,535.02 100,650,000.00 366,384,840.00 367,643,042.30 124,444,850.00 21,179,690.23 683,227,887.51
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
第 41 页 共 51 页
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016 年12 月31 日 ）
上年度末（ 2015 年 12 月 31
日 ）
1. 市 场 利 率 下 降 25
个基点
2,400,000.00 5,190,000.00
2. 市 场 利 率 上 升 25
个基点
-2,360,000.00 -5,110,000.00
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场
交易的 债券 ，所面 临的 其他价 格风 险来源 于单 个证券 发行 主体自 身经 营情况 或特 殊事项 的 影 响 ，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金将深入研究宏观经济趋势以及货币政策导向，重点关注 GDP 增 长率、通货膨胀率、利
率水平 以及 货币供 应量 等宏观 经济 指标， 综合 考虑各 证券 市场的 资金 供求状 况、 流动性 水 平 以 及
走势的 相关 性，在 基金 合同约 定比 例的范 围内 ，动态 调整 基金大 类 资 产的配 置比 例，从 而 优 化 资
产组合 的风 险收益 水平 。本基 金的 基金管 理人 定期结 合宏 观及微 观环 境的变 化， 对投资 策 略 、 资
产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本 基 金通 过投 资 组合 的分 散 化降 低其 他 价格 风险 。 本基 金投 资 的债 券资 产 占基 金资 产的比例
不低于 80% ， 其中投资于信用债券的资产占基金债券资产的比例合计不低于 80% ； 现 金及到期日在
一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5% 。 此 外， 本基金的基金管理人每日对本基金
所持有 的证 券价格 实施 监控， 定期 运用多 种定 量方法 对基 金进行 风险 度量， 及时 可靠地 对 风 险 进
行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
注：于 2016 年 12 月 31 日本基金未持有交易性权益类投资。
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
注：于 2016 年 12 月 31 日，本基金未持有的交易性权益类投资(2015 年 12 月 31 日：同) ，因 此华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
第 42 页 共 51 页
除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因 素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015 年12 月
31 日：同) 。
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具 公允价值计量的方法
公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次， 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以 公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金 融工具公允价值
于 2016 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第二层次的余额为530,790,538.40 元， 无属于第 一层次和第三层次的余额(2015 年12 月31 日：
第二层次 975,348,002.30 元，无属于第一层次和第三层次的余额) 。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易
不活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活 跃期
间及限 售期 间将相 关股 票和债 券的 公允价 值列 入第一 层 次 ；并根 据估 值调整 中采 用的不 可 观 察 输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三 层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
第 43 页 共 51 页
日：同) 。
(d) 不以公允 价值计量的金融工具
不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价 值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重 要事项。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 530,790,538.40 97.48
其中：债券 530,790,538.40 97.48
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 2,979,656.47 0.55
7 其他各项资产 10,743,986.48 1.97
8 合计 544,514,181.35 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 报 告 期 末 按行 业 分 类 的境 内 股 票 投资 组 合
注：本基金本报告期末未持有股票 。
8.2.2 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合
注：本基金 本报告期末未持有股票。
华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
第 44 页 共 51 页
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有股票 。
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票 明 细
注：本基金 本报告期末未持有股票。
8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票 明 细
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 22,770,360.00 5.53
2 央行票据 - -
3 金融债券 88,720,000.00 21.56
其中：政策性金融债 88,720,000.00 21.56
4 企业债券 103,198,178.40 25.08
5 企业短期融资券 120,008,000.00 29.17
6 中期票据 40,208,000.00 9.77
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 155,886,000.00 37.89
9 其他 - -
10 合计 530,790,538.40 129.02
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量 （张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 111610361 16 兴业
CD361
800,000 78,800,000.00 19.15
2 160206 16 国开 06 500,000 48,720,000.00 11.84
3 111611374 16 平安
CD374
500,000 48,190,000.00 11.71 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
第 45 页 共 51 页
4 011699713 16 中电投
SCP003
400,000 40,124,000.00 9.75
5 011699885 16 联通
SCP003
400,000 40,052,000.00 9.74
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
注：本基金本报告期末未 持有国债期货。
8.11 投 资 组 合 报告 附 注
8.11.1
报 告 期内 本基 金 投资 的前 十 名证 券的 发 行主 体没 有 被监 管部 门 立案 调查 的 ，也 没有 在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的。
8.11.2
基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的。
8.11.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 3,867.40 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
第 46 页 共 51 页
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 10,740,119.08
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 10,743,986.48
8.11.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
注：本基金本报告期末未持有可转换债券。
8.11.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
228 1,809,951.44 406,523,297.28 98.51% 6,145,631.88 1.49%
9.2 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
注：期末基金管理人的从业 人员未持有本基金。
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
注：本 公司 高级管 理人 员、基 金投 资和研 究部 门负责 人持 有该只 基金 份额总 量的 数量区 间为 0 。
该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 0 。
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
第 47 页 共 51 页
基金合同生效日（ 2013 年 11 月 13 日 ）基金份 额总额
386,431,675.29
本报告期期初基金份额总额 652,388,510.71
本报告期基金总申购份额 1,182,260,671.47
减: 本报告期基金总赎回份额 1,421,980,253.02
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总额 412,668,929.16
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
自 2016 年 9 月 7 日至 2016 年 9 月 29 日华泰柏瑞 季季红债券型证券投资基金以通讯方式召
开基金份额持有人大会， 会议审议通过了 《关 于修改华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金基金合
同 的 议 案 》 ， 内 容 包 括 对 《 华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 （ 以 下 简 称 “ 《 基 金 合
同》 ” ） 的投 资范围、 投资策略、 投资比例限制、 基金资产估值等事项进行相应修改以及根据 《中
华人民共和国证券投资基金法》 、 《公 开募集证券投资基金运作管理办法》 的陆续修改和实施对 《基
金合同》进行的必要修订。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
基金管理人的重大人事变动：
2016 年 11 月 24 日， 经公司股东会批准贾波先生、 翟军先生、 文光伟先生、 沈志群先生、 李
亦宜女士为公司董事。
2016 年 11 月 24 日，经 公司董事会选举贾波先生为公司董事长，任职时间自 2016 年 12 月
14 日起。
2016 年 11 月 24 日，经 公司股东会批准何雅茵女士、刘晓冰先生为公司监事。
基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
第 48 页 共 51 页
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
报告期内基金投资策略未改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
报告期内基金未改聘为其审计的会计师事务所。 本报告期基金应支付给普华永道中天会计师
事务所有限公司的报酬为 75,000.00 元人民币， 该事务所已向本基金提供了 3 年的 审计服务。
11.6 管理人、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
注：无。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
华泰证券 298,835,795.89 100.00% 9,056,500,000.00 100.00% - -
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 型 证 券 投 资
基金招募说明书摘要2016 年2 号
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 12 月 26 日
2
华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 型 基 金 招 募
说明书正文 2016 年2 号
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 12 月 26 日
3 华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 型 证 券 投 资 中国证券报、 上海证 2016 年 10 月 25 日 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
第 49 页 共 51 页
基金 2016 年第 3 季度报 告 券报、证券时报
4
华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 型 证 券 投 资
基金分红公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 10 月 18 日
5
华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 基 金 份 额 持
有 人 大 会 表 决 结 果 暨 决 议 生 效 的
公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 10 月 11 日
6
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 以 通 讯 方 式 召
开 华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 基 金 份 额
持有人大会第二次提示性公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 9 月9 日
7
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 以 通 讯 方 式 召
开 华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 基 金 份 额
持 有 人 大 会 的 公 告 第 一 次 提 示 性
公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 9 月8 日
8
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 以 通 讯 方 式 召
开 华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 基 金 份 额
持有人大会的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 9 月7 日
9
华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 型 证 券 投 资
基金 2016 年 半年度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 8 月27 日
10
华泰柏瑞季季红债券基金 2016
年半年报摘要
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 8 月27 日
11
华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 型 证 券 投 资
基金 2016 年第 2 季度报 告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 7 月21 日
12
华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 型 证 券 投 资
基金分红公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 7 月15 日
13
华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 型 证 券 投 资
基金招募说明书正文2016 年1 号
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 6 月25 日
14
华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 型 证 券 投 资
基金招募说明书摘要2016 年1 号
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 6 月25 日
15 华泰柏瑞季季红 2016 年 一季报 中国证券报、 上海证 2016 年 4 月20 日 华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
第 50 页 共 51 页
券报、证券时报
16
华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 基 金 分 红 公
告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 4 月14 日
17
华 泰 柏 瑞 季 季 红 2015 年年度报
告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 3 月29 日
18
华 泰 柏 瑞 季 季 红 2015 年年报摘
要
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 3 月29 日
19
关 于 参 加 东 亚 银 行 （ 中 国 ） 有 限
公司 2016 年 第 二 季 度 费 率 优 惠
活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 3 月29 日
20
华泰柏瑞季季红债券基金 2015
年第四季度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 1 月21 日
21 华泰柏瑞基金季季红分红公告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报 2016 年 1 月14 日
§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
1 、本基金的 中国证监会批准募集文件
2 、本基金的 《基金合同》
3 、本基金的 《招募说明书》
4 、本基金的 《托管协议》
5 、基金管理 人业务资格批件、营业执照
6 、本基金的 公告
12.2 存放地点
上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五 道口广场 1 号楼 17 层
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅， 也可按工本费购买复印件。 投资者对本报告如有疑问， 可咨华泰柏瑞季季红债券 2016 年 年度报告
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2017 年3 月29 日
