华泰 柏瑞 丰汇 债券 型证 券投 资基 金2016 年
年度 报告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 3 月 29 日
华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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§1
重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 及董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 28 日复核 了本报告
中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ，保证 复 核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本 年 度报 告财 务 资料 已经 审 计， 普华 永 道中 天会 计 师事 务所 有 限公 司为 本 基金 出具 了无保留
意见的审计报告。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 2016 年 12 月 31 日止。 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 9
3.3 其他指标 ....................................................................................................... 错误! 未 定 义书 签 。
3.4 过去三年 基金的利润分配情况 ................................................................................................ 13
§4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 15
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 15
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 16
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 17
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 17
4.7 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项的说明 .................................................................... 18
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 18
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 18
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 18
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 18
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 19
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 19
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 19
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 19
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 20
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 20
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 23
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 51
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 51
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 51
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有股票投资明细 ................................ 51
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 52
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 52
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 52 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 53
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 53
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 53
8.10 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 53
8.11 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 53
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 54
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 54
9.2 期末基金 管理人的 从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 54
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 55
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 55
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 55
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 55
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 55
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 56
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 56
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 56
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 56
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 56
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 57
§ 12 影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ...................................................................... 错误! 未定义书签。
§ 13 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 58
13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 58
13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 58
13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 58
华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 华泰柏瑞丰汇债券型证券投资基金
基金简称 华泰柏瑞丰汇债券
基金主代码 000421
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014 年 12 月 11 日
基金管理人 华泰柏瑞基 金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 88,796,816.07 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 华泰柏瑞丰汇债券 A 华泰柏瑞丰汇债券 C
下属分级基金的交易代码 ： 000421 000422
报告期末 下属分级基金的份额总额 32,579,195.42 份 56,217,620.65 份
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 在合理控制风险的基础上， 追求基金资产的长期稳健增值， 力争实现 超越业绩
比较基准的投资收益
投资策略 本基金采用以下投资策略 1 、类属资 产配置策略：综合考虑各证券市场的资金
供求状况、 流动性水平以及走势的相关性， 在基金合同约定比例的范围内， 动
态 调 整 基 金 大 类 资 产 的 配 置 比 例 ；2 、 债 券 投 资 策 略 ： 本 基 金 将 在 对 宏 观 经 济
走势、利率变化趋势、收益率曲线形态变化和发债主体基本面分析的基础上，
综合运用久期管理策略、 期限结构配置策略、 骑乘策略、 息差策略等主动投资
策略，选择合适的时机和品种构建债券组合。3 、新股认购策略：
本基金将深入研究上市公司新股的基本面因素、 收益率、 中签率以及股票市场
整体估值水平， 发掘新股的内在价值， 综合考虑基金资产的周转率、 成本费用
业绩比较基准 中债综合指数
风险收益特征 本基金属于债券型基金， 其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金、 股票
型基金，高于货币市场基金
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华泰柏瑞基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 陈晖 王永民
联系电话 021-38601777 010-66594896
电子邮箱 cs4008880001@huatai-pb.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-888-0001 95566
传真 021-38601799 010-66594942 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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注册地址 上海市浦东新区民生路 1199
弄上海证大五道口广场1 号17
层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
办公地址 上海市浦东新区民生路 1199
弄上海证大五道口广场1 号17
层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
邮政编码 200135 100818
法定代表人 贾波 田国立
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.huatai-pb.com
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五 道口广场 1
号楼 17 层
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海湖滨路 202 号普华永 道中心 11
楼
注册登记机构 华泰柏瑞基金管理有限公司 上海市浦东新区民生路1199 弄上海
证大五道口广场 1 号17 层
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.
1
期
间
数
据
和
指
标
2016 年 2015 年
2014 年 12 月 11 日( 基 金合同
生效日)-2014 年12 月 31 日
华泰柏瑞丰
汇债券 A
华泰柏瑞丰
汇债券 C
华泰柏瑞丰
汇债券 A
华泰柏瑞丰
汇债券 C
华泰柏瑞丰
汇债券 A
华泰柏瑞丰
汇债券 C
本 7,394,603.3 7,137,736. 23,724,835. -1,072,216 2,360,864.0 365,789.33 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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期
已
实
现
收
益
5 10 62 .75 9
本
期
利
润
4,818,423.8
0
4,631,577.
79
30,384,141.
20
-3,295,224
.17
2,785,064.5
4
437,885.56
加
权
平
均
基
金
份
额
本
期
利
润
0.0320 0.0189 0.0900 -0.0511 0.0029 0.0027
本
期
加
权
平
均
净
值
利
润
率
2.97% 1.77% 8.84% -5.00% 0.29% 0.27%
本
期
基
金
份
额
净
值
增
长
率
1.61% 0.86% 5.48% 4.89% 0.30% 0.30% 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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3.1.
2
期
末
数
据
和
指
标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
期
末
可
供
分
配
利
润
2,456,713.5
6
3,420,419.
76
5,656,965.5
5
4,044,738.
47
2,360,864.0
9
365,789.33
期
末
可
供
分
配
基
金
份
额
利
润
0.0754 0.0608 0.0580 0.0516 0.0025 0.0023
期
末
基
金
资
产
净
值
35,035,908.
98
59,638,040
.41
103,265,862
.33
82,481,867
.26
954,119,452
.97
162,152,366
.01
期
末
基
金
份
额
净
值
1.075 1.061 1.058 1.052 1.003 1.003 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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3.1.
3
累
计
期
末
指
标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
基
金
份
额
累
计
净
值
增
长
率
7.50% 6.10% 5.80% 5.20% 0.30% 0.30%
注：1 、 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣 除 相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3 、 对期末可 供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
华泰柏瑞丰汇债券 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -0.92% 0.12% -1.47% 0.15% 0.55% -0.03%
过去六个月 -0.09% 0.12% 0.27% 0.11% -0.36% 0.01%
过去一年 1.61% 0.13% 1.85% 0.09% -0.24% 0.04%
自基金合同
生效起至今
7.50% 0.68% 11.10% 0.09% -3.60% 0.59%
华泰柏瑞丰汇债券 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④ 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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过去三个月 -1.12% 0.12% -1.47% 0.15% 0.35% -0.03%
过去六个月 -0.47% 0.12% 0.27% 0.11% -0.74% 0.01%
过去一年 0.86% 0.13% 1.85% 0.09% -0.99% 0.04%
自基金合同
生效起至今
6.10% 0.68% 11.10% 0.09% -5.00% 0.59%
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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注：1 、图示 日期为 2014 年 12 月 11 日至 2016 年12 月 31 日。
2 、按基金 合同规定，本基金自基金合同生效日起 6 个月 内为建仓期，截至报告日本基金的各项
投资比 例已 达到基 金合 同第十 二条 （二） 投资 范围中 规定 的各项 比例 ，本基 金投 资于债 券 资 产 的
比例不低于基金资产的 80% ， 股票等权 益类资产的投资比例不超过基金资产的 20% ， 现 金或到期日
在 1 年以内 的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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3.2.3
自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的
比较
华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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注：基金合同生效日为 2014 年12 月11 日，2014 年度的相关 数据根据当年的实际存续期计算。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
注：无。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
本 基 金管 理人 为 华泰 柏瑞 基 金管 理有 限 公司 。华 泰 柏瑞 基金 管 理有 限公 司 是经 中国 证监会批
准， 于 2004 年 11 月 18 日成立的合资基金管理公司， 注册资本为 2 亿 元人民币。 目前的股东构成
为华泰证券股份有限公司、 柏瑞投资有限责任公司 （原 AIGGIC） 和苏州新区高新技术产业股份有
限公司， 出资比例分别为 49% 、49% 和2% 。 目前 公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基
金、华 泰柏 瑞金字 塔稳 本增利 债券 型证券 投资 基金、 上证 红利交 易型 开放式 指数 证券投 资 基 金 、
华泰柏 瑞积 极成长 混合 型证券 投资 基金、 华泰 柏瑞价 值增 长混合 型证 券投资 基金 、华 泰 柏 瑞 货 币
市场证 券投 资基金 、华 泰柏瑞 行业 领先混 合型 证券投 资基 金、华 泰柏 瑞量化 先行 混合型 证 券 投 资华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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基金、 华泰柏瑞亚洲领导企业股票型证券投资基金、 上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金、
华泰柏 瑞上 证中小 盘交 易型开 放式 指数证 券投 资基金 联接 基金、 华泰 柏瑞信 用增 利债券 型 证 券 投
资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开 放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深 300 交 易型开放式指
数证券 投资 基金联 接基 金 、华 泰柏 瑞稳健 收益 债券型 证券 投资基 金、 华泰柏 瑞量 化增强 混 合 型 证
券投资 基金 、华泰 柏瑞 丰盛纯 债债 券型证 券投 资基金 、华 泰柏瑞 季季 红债券 型证 券投 资 基 金 、 华
泰柏瑞 创新 升级混 合型 证券投 资基 金、华 泰柏 瑞丰汇 债券 型证券 投资 基金、 华泰 柏瑞量 化 优 选 灵
活配置 混合 型证券 投资 基金、 华泰 柏瑞创 新动 力灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 华泰柏 瑞 量 化 驱
动灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 华泰柏 瑞积 极优选 股票 型证券 投资 基金、 华泰 柏瑞新 利 灵 活 配
置混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证 500 交 易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证 500
交易型 开放 式指数 证券 投资基 金联 接基金 、华 泰柏瑞 消费 成长灵 活配 置混合 型证 券投资 基 金 、 华
泰柏瑞 惠利 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、华 泰柏瑞 量化 智慧灵 活配 置混合 型证 券投资 基 金 、 华
泰柏瑞 健康 生活灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、华泰 柏瑞 量化绝 对收 益策略 定期 开放混 合 型 证 券
投资基金、 华 泰柏瑞交易型货币市场基金、 华泰柏 瑞中国制造 2025 灵活配置 混合型证券投资基金 、
华泰柏 瑞激 励动力 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金 、华 泰柏 瑞精选 回报 灵活配 置混 合型证 券 投 资 基
金、华 泰柏 瑞量化 对冲 稳健收 益定 期开放 混合 型发起 式证 券投资 基金 、华泰 柏瑞 天添宝 货 币 市 场
基金、 华泰 柏瑞爱 利灵 活配置 混 合 型证券 投资 基金、 华泰 柏瑞多 策略 灵活配 置混 合型证 券 投 资 基
金、华 泰柏 瑞睿利 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、华 泰柏 瑞新经 济沪 港深灵 活配 置混合 型 证 券 投
资基金 、华 泰柏瑞 鼎利 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、华 泰柏瑞 行业 竞争优 势灵 活配置 混 合 型 证
券投资 基金 、华泰 柏瑞 享利灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、华泰 柏瑞 兴利灵 活配 置混合 型 证 券 投
资基金 。截至 2016 年 12 月31 日， 公司基金管理规模为 974.88 亿元。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
陈东
固定收益
部总监、
本基金的
基金经理
2014 年12 月
11 日
- 9 年
陈东先生，硕士，曾
任深圳发展银行（现
已更名为平安银行）
总行金融市场部固定
收 益 与 衍 生 品 交 易
员，负责本外币理财
产 品 的 资 产 管 理 工
作；中国工商银行总
行金融市场部人民币
债券交易员，负责银华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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行账户的自营债券投
资工作。2012 年9 月
加入华泰柏瑞基金管
理有限公司。2012 年
11 月 起 任 华 泰 柏 瑞
金字塔稳本增利债券
型证券投资基金基金
经理，2013 年 9 月起
任华泰柏瑞丰盛纯债
债券型证券投资基金
的基金经理，2013 年
11 月 起 任 华 泰 柏 瑞
季季红债券型证券投
资基金的基金经理，
2014 年 12 月起任华
泰柏瑞丰汇债券型证
券投资基金的基金经
理，2015 年1 月起任
固定收益部副总监。
2016 年1 月 起任固定
收益部总监。
4.2
管 理 人 对报 告 期 内 本基 金 运 作 遵规 守 信 情 况的 说 明
本 报告 期内， 本基 金管理 人严 格遵守 《中 华人民 共和 国证券 法 》 、 《 中华 人民 共 和 国证券 投 资
基金法》 、 《 证券投 资基 金运作 管理 办法》 及其 他相关 法律 、法规 的规 定以及 《华 泰柏瑞 丰汇 债 券
型证券 投资 基金基 金合 同》的 约定 ，在严 格控 制风险 的基 础上， 忠实 履行基 金管 理职责 ， 为 基 金
份额持 有人 谋求最 大利 益。在 本报 告期内 ，基 金投资 管理 符合 有 关法 律、法 规的 规定及 基 金 合 同
的约定，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 根 据《 证券 投 资基 金管 理 公司 公平 交 易制 度指 导 意见 》的 要求，建
立了科 学完 善的公 平交 易管理 制度 ，从事 前、 事中和 事后 等环节 严格 控制不 同基 金之间 可 能 发 生
的利益 输送 。投资 部和 研究部 通过 规范的 决策 流程公 平对 待不同 投资 组合。 交易 部对投 资 指 令 的
合规性 、有 效性及 合理 性进行 独立 审核， 对于 场内交 易启 用投资 管理 系统中 的公 平交易 模 块 ； 对
于场外 交易 按照时 间优 先价格 优先 的原则 公平 对待不 同帐 户。风 险管 理部对 报告 期内的 交 易 进 行
日常监控和分析评估， 同时对投资组合的交易价差在不同时间窗 （如日内、3 日、5 日 ） 下进 行华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 16 页 共 58 页
分析，综合判断各基金之间是否存在不公平交易或利益输送的可能，确保公平交易的实施。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
本报告期内，公司将投资管理职能和交易执行职能完全隔离，实行集中交易制度，由交易部
为 公 募基 金、 专 户理 财和 海 外投 资等 业 务统 一交 易 服务 ，为 公 平交 易的 实 施提 供了 较好的保
障。目 前公 司公募 基金 、专户 理财 和海外 投资 业务的 基金 经理不 存在 兼任其 它投 资管理 部 门 业 务
的情况 ，不 同业务 类别 的投资 经理 之间互 不干 扰，独 立做 出投资 决策 。公司 机构 设置合 理 ， 公 平
交易的 相关 管理制 度健 全，投 资决 策流程 完善 ，各项 制度 执行情 况良 好。交 易价 差分析 表 明 公 司
旗下各 基金 均得到 了公 平对待 ，不 存在非 公平 交易和 利益 输送的 行为 。经过 对不 同基金 之 间 交 易
相同证 券时 的同向 交易 价差进 行分 析发现 ，报 告期内 基金 之间的 买卖 交易价 差总 体上处 于 正 常 的
合理水平， 只在少数情况下 “存在显著的倾向性” 。 针对这些少量的 “具有显著倾向性” 的交 易 价
差进行 研究 表明， 交易 价差方 向没 有规律 性， 即没有 明确 的利益 输送 方向。 同时 潜在利 益 输 送 金
额比较 小， 因此不 构成 利益输 送。 造 成少 量显 著交易 价差 的原因 来自 两方面 ：一 是报告 期 内 股 票
市场的 波动 幅度较 大， 为基金 之间 股票交 易出 现显著 价差 创造了 客观 条件； 二是 不同基 金 经 理 在
报告期内的投资策略存在差异，对证券买卖时点的把握也不同，导致股票买卖存在价差。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本基金管理人根据《异常交易监控与管理办法》对投资交易过程中可能发生的异常交易行为
进 行 监督 和管 理 。投 资部 负 责对 异常 交 易行 为进 行 事前 识别 和 检查 ，交 易 部负 责对 异常交易
行为的 事中 监督和 控制 ，风险 管理 部及异 常交 易评估 小组 负责异 常交 易行为 的事 后审查 和 评 估 。
本报告期内， 该制度执行情况 良好， 无论在二级市场还是在大宗交易或者一级市场申购等交易中，
均没有发现影响证券价格或者严重误导其他投资者等异常交易行为。
本 报 告期 公司 旗 下基 金所 管 理的 投资 组 合没 有参 与 交易 所公 开 竞价 单边 交 易量 超过 该证券当
日成交量 5%的同日反向交易。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
2016 年， 政 府对经济刺激的态度转向调结构。 在政府的引导下和市场的配合下， 民营企业进
入去杠 杆周 期。另 一方 面，人 民币 对美元 贬值 ，资本 流出 ，外汇 占款 全年大 幅下 行，货 币 政 策 边
际上有 收紧 趋势。 去年 的大部 分 时 间中， 收益 率曲线 整体 处于宽 幅震 荡。国 内市 场逐渐 进 入 去 杠
杆的政策环境。 在 16 年 的最后两个月出现了剧烈的调整， 收益率曲线熊市变平， 短端利率大幅提
升。人民币贬值压力和通胀抬升预期也限制了收益曲线下行。
策略上，债券以中短久期品种为基础，并进行了一定长久期品种的交易操作。 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至本报告期末，本基金 A 类和 C 类份额净值分别为 1.075 元和 1.061 元，分别上 涨 1.61%
和 0.86% ，同 期本基金的业绩比较基准上涨 1.85% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
2017 年，债 券收益 预计将继续呈现震荡走势。经济基本面很可能走出前高后低的趋势。
策 略 上， 阶段 操 作中 把握 中 长端 投资 机 会 ， 利率 反 弹至 一定 高 位时 适当 介 入， 控制 久期跟杠
杆，有效防范信用风险。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
2016 年度， 本基金管理人在为基金份额持有人谋求最大利益的同时， 始终将合规运作、 防范
风险工 作放 在各项 工作 的首位 。依 照公司 内部 控制的 整体 要求， 继续 致力于 内控 机制的 完 善 ， 加
强内部 风险 的控制 与防 范，确 保各 项法规 和管 理制度 的落 实，保 证基 金合同 得到 严格履 行 。 公 司
监察部 门按 照规定 的权 限和程 序， 通过实 时监 控、现 场检 查 、重 点抽 查和人 员询 问等方 法 ， 独 立
地开展基金运作和公司管理的合规性稽核， 发现 问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，
同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
(1) 全面开展 基金运作合规监察工作，确保基金投资的独立性、公平性及合法合规
主 要 措施 有： 严 格执 行集 中 交易 制度 ， 各基 金相 互 独立 ，交 易 指令 由中 央 交易 室统 一执行完
成；对 基金 投资交 易系 统进行 事先 合规性 设置 ，并由 风险 控制部 门进 行实时 监控 ，杜绝 出 现 违 规
行为； 严格 检查基 金的 投资决 策、 研究支 持、 交易过 程是 否符合 规定 的程序 ；通 过以上 措 施 ， 保
证了投资运作遵循投资决策程序与业务流程， 保 证了基金投资组合符合相关法规及基金合同规定，
确保了基金投资行为的独立、公平及合法合规。
(2) 开展定期 和专项监察稽核工作，确保各项业务活动的合法合规
本 年 度公 司监 察 稽核 部门 开 展了 对公 司 基金 投资 业 务、 交易 合 规、 市场 宣 传、 客户 服务、信
息技术安全、 交易佣金分配等方面的专项监察稽核活动。 对稽核中发现问题及时发出合规提示函，
要求相关部门限期整改，并对改进情况安排后续跟踪检查，确保各项业务开展合法合规。
(3) 促进公司 各项内部管理制度的完善
按 照 相关 法规 、 证监 会等 监 管机 关的 相 关规 定和 公 司业 务的 发 展的 要求 ， 公司 法律 监察部及华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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时要求各部门制订或修改相应制度，促进公司各项内部管理制度的进一步完善。
(4) 通过各种 合规培训提高员工合规意识
本 年 度公 司监 察 稽核 部门 通 过对 公司 所 有新 入职 员 工进 行入 职 前合 规培 训 、对 全体 人员开展
行为规 范培 训、对 基金 投资管 理人 员进行 专项 合规培 训、 对员工 进行 反洗钱 培训 等，有 效 提 高 了
公司员工的合规意识。
4.7
通 过 以上工 作 的 开 展， 在 本 报 告期 内 本 基 金运 作 过 程 中未 发 生 违 规情 形 ， 基 金
运 作 整 体 合法 合 规 。 在今 后 的 工 作中 ， 本 基 金管 理 人 承 诺将 一 如 既 往的 本 着 诚
实信 用 、 勤勉 尽 责 的 原则 管 理 和 运用 基 金 资 产， 不 断 提 高内 部 监 察 稽核 工 作 的
科 学 性 和 有效 性 ， 努 力防 范 各 种 风险 ， 为 基 金持 有 人 谋 求最 大 利 益 。 管理人对
报 告 期 内 基金 估 值 程 序等 事 项 的 说明
本 报 告期 内， 基 金管 理人 严 格执 行基 金 估值 控制 流 程， 定期 评 估估 值技 术 的合 理性 ，每日将
估值结 果报 托管银 行复 核后对 外披 露。参 与估 值流程 的人 员包括 负责 运营的 副总 经理以 及 投 资 研
究、风 险控 制和基 金事 务部门 负责 人，基 金经 理不参 与估 值流程 。参 与人员 的相 关工作 经 历 均 在
五年以 上。 参与各 方之 间不存 在任 何重大 利益 冲突。 已采 用的估 值技 术相关 参数 或定价 服 务 均 来
自独立第三方。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 12 次， 每份基金份额每
次 收益 分配比 例不 得低于 收益 分配基 准日 每份基 金份 额可供 分配 利润的 70% ， 若基 金合同 生 效 不
满 3 个月可 不进行收益分配；本基金本报告期未进行收益分配。
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
注：无。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在华泰柏瑞丰汇债券型证券投资
基金 （以下称 “本基金” ） 的托管过程中， 严格 遵守 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基
金合同 和托 管协议 的有 关规定 ，不 存在损 害基 金份额 持有 人利益 的行 为，完 全尽 职尽责 地 履 行 了
应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 内， 本 托管 人根 据 《证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法 律法 规、 基 金合 同和 托管协议华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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的规定 ，对 本基金 管理 人的投 资运 作进行 了必 要的监 督， 对基金 资产 净值的 计算 、基金 份 额 申 购
赎回价 格的 计算以 及基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 地复 核，未 发现 本基金 管理 人存在 损 害 基 金
份额持有人利益的行为。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报告中的 “金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组 合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017) 第 21053 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华泰柏瑞丰汇债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
引言段 我们审计了后附的华泰柏瑞丰汇债券型证券投资基金
( 以下简称“华泰柏瑞丰汇债券基金”) 的财务报表，包
括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润
表和所有者权益( 基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 华 泰 柏 瑞 丰 汇 债 券 基 金 的 基 金 管 理
人华泰柏瑞基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称
“中国证监会” ) 、 中国证券投资基金业协会( 以 下简称 “中
国基金业协会” ) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制财务报表，并使其实现公允反映 ；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报
获取合理保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行风险评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政
策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总
体列报。
我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意
见提供了基础。
审计意见段
我 们 认 为 ， 上 述 华 泰 柏 瑞 丰 汇 债 券 基 金 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大
方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监
会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操
作编制， 公允反映了华泰柏瑞丰汇债券基金 2016 年12 月 31 日
的财务状况以及 2016 年 度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 单峰
傅琛慧
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务所的地址 上海湖滨路 202 号普华永 道中心 11 楼
审计报告日期 2017 年 3 月28 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 华泰柏瑞丰汇债券型证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,207,841.32 2,320,778.03
结算备付金
- 2,607,324.41
存出保证金
2,751.31 34,096.14 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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交易性金融资产 7.4.7.2 92,015,569.50 227,855,826.00
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
92,015,569.50 227,855,826.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 13,108,713.53
应收利息 7.4.7.5 1,811,160.11 4,436,293.32
应收股利
- -
应收申购款
19.98 109.91
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
95,037,342.22 250,363,141.34
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- 61,000,000.00
应付证券清算款
- 2,482,496.90
应付赎回款
28,045.17 599,415.50
应付管理人报酬
57,563.75 117,087.39
应付托管费
16,446.82 33,453.53
应付销售服务费
20,190.56 28,368.49
应付交易费用 7.4.7.7 25,145.86 46,630.06
应交税费
- -
应付利息
- 1,952.99
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 216,000.67 306,006.89
负债合计
363,392.83 64,615,411.75
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 88,796,816.07 176,046,025.57
未分配利润 7.4.7.10 5,877,133.32 9,701,704.02
所有者权益合计
94,673,949.39 185,747,729.59
负债和所有者权益总计
95,037,342.22 250,363,141.34
注：1 、报 告截止日 2016 年 12 月 31 日，基金份额总额为 88,796,816.07 份，其中 A 类基金份
额净值 1.075 元，A 类基 金份额总额 32,579,195.42 份；C 类基 金份额净值 1.061 元，C 类基金份
额总额 56,217,620.65 份。 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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7.2 利润表
会计主体： 华泰柏瑞丰汇债券型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
15,862,690.51 33,160,954.90
1. 利息收入
16,682,726.47 17,801,806.45
其中：存款利息收入 7.4.7.11 156,099.09 1,366,309.08
债券利息收入
16,508,464.95 14,610,872.95
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
18,162.43 1,824,624.42
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
4,177,585.25 10,477,828.07
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -5,651,530.60
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 4,177,585.25 15,471,245.64
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - 658,113.03
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
7.4.7.17 -5,082,337.86 4,436,298.16
4. 汇兑收益 （ 损失以“- ”号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
7.4.7.18 84,716.65 445,022.22
减：二 、费用
6,412,688.92 6,072,037.87
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 2,915,738.28 2,953,522.99
2 ．托管费 7.4.10.2.2 833,068.07 843,863.62
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 1,019,083.17 265,445.56
4 ．交易费用 7.4.7.19 30,260.95 116,321.23
5 ．利息支出
1,343,650.10 1,532,199.23
其中：卖出回购金融资产支出
1,343,650.10 1,532,199.23
6 ．其他费用 7.4.7.20 270,888.35 360,685.24
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
9,450,001.59 27,088,917.03
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号 9,450,001.59 27,088,917.03 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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填列）
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 华泰柏瑞丰汇债券型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
176,046,025.57 9,701,704.02 185,747,729.59
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- 9,450,001.59 9,450,001.59
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-87,249,209.50 -13,274,572.29 -100,523,781.79
其中：1. 基 金申购款 1,362,506,778.90 91,949,470.02 1,454,456,248.92
2. 基金赎回 款 -1,449,755,988.40 -105,224,042.31 -1,554,980,030.71
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
88,796,816.07 5,877,133.32 94,673,949.39
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
1,113,048,868.88 3,222,950.10 1,116,271,818.98
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- 27,088,917.03 27,088,917.03
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-937,002,843.31 -20,610,163.11 -957,613,006.42 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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其中：1. 基 金申购款 362,234,265.07 18,834,434.75 381,068,699.82
2. 基金赎回 款 -1,299,237,108.38 -39,444,597.86 -1,338,681,706.24
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
176,046,025.57 9,701,704.02 185,747,729.59
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 - 至 - 财务报表 由下列负责人签署：
______ 韩勇______
______房伟力______
____ 赵景云____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
华泰柏瑞丰汇债券型证券投资基金( 以 下 简 称“ 本 基 金 ”) 经 中 国 证券 监 督 管 理 委 员 会
( 以下简称 “中国证监会”) 证监许可[2013] 第 1377 号 《关于核准华泰柏瑞丰汇债券型
证券投资基金募集的批复》 核准， 由 华泰柏瑞基金管理有限公司依照 《中华人民共和
国证券投资基金法》 和 《华泰柏瑞丰汇债券型证券投资基金基金合同》 负责公开募集。
本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集人
民币 1,112,853,885.27 元， 业经普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 普华永道
中天验字(2014) 第 745 号验资报告予以验证。 经向中国 证监会备案， 《华泰柏 瑞丰汇
债券型证券投资基金基金合同》 于 2014 年 12 月 11 日 正式生效， 基金合同生效日的
基金份额总额为 1,113,048,868.88 份基金份额，其中认购 资金利息折合 194,983.61
份基金份额。 本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司， 基金托管人为中国
银行股份有限公司。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《 华泰柏瑞丰汇债券型证券投资基金基金
合同》的有关规定，本基金的投资范围包括国债、地方政府债、金融债、央行票据、
中期票据、 次级债、 企业债、 公司债、 可分离交易可转债的纯债部分、 资产支持证券 、
短期融资券、 银行存款、 债券回购等固定收益类金融工具， 以及法律法规或中国证监
会允许基金投资的其他金融工具。 本基金不直接在二级市场买入股票、 权证等权益类
资产， 也不参 与一级市场新股申购和新股增发， 可转债仅投资二级市场可分离交易可
转债的纯债部分。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种， 基金管理人
在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范围， 其投资比例遵循届时有效法律法规或相
关规定。 本基金投资组合资产配置比例： 债券等固定收益类资产占基金资产的比例不
低于 80% ，现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5% 。
本基金的业绩比较基准为中债综合指数。
本财务报表由本基金的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司 于 2017 年 3 月 29 日
批准报出。 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁布的《企业会计准
则－基本准则》 、各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“ 企业会计准则”) 、中国证 监
会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、中
国证券投资基金业协会( 以下简称“ 中国基金业协会 ”)颁布 的 《证券投资基金会计核算业
务指引》 、 《华泰柏瑞丰汇债券型证券投资基金 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所
列 示 的 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编
制。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金2016
年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
7.4.4.3 本 基 金 的 记账 本 位 币 为人 民 币 。 金融 资 产 和 金融 负 债 的 分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金
融资产的持有意图和持有 能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 和 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动
计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在
资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产 和其
他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债及
其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付
款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金融资产或 金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表
内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的
利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认
金额。
对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ， 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金 融 资 产 满足 下 列 条 件之 一 的 ， 予以 终 止 确 认：(1) 收取该 金 融 资 产现 金 流 量 的合同
权利终止；(2) 该 金融资 产 已 转 移， 且 本 基 金将 金 融 资 产所 有 权 上 几乎 所 有 的 风险和
报 酬 转 移 给转 入 方 ； 或者(3) 该金融 资 产 已 转移 ， 虽 然 本基 金 既 没 有转 移 也 没 有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除的
部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
本基金持有的股票投资和债券投资 按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存 在 活跃 市场 的 金融 工具 按 其估 值日 的 市场 交易 价 格确 定公 允 价值 ；估 值 日无 交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值 。
(2) 存 在 活跃 市场 的 金融 工具 ， 如估 值日 无 交易 且最 近 交易 日后 经 济环 境发 生 了重 大
变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公
允价值。
(3) 当 金 融工 具不 存 在活 跃市 场 ，采 用市 场 参与 者普 遍 认同 且被 以 往市 场实 际 交易 价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公
允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用
市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
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7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销
已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。
由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的
实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份
额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实
现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日
认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏 损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的
净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算 的利
息 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 债 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收
入。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认
为公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较
小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和
计算方法逐日确认。
其他金融 负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差
异较小的则按直线法计算。
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7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 但基金份额持有人可选
择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 分 红 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投
资。 若期末未分配利润中的未实现部分为正数， 包括基金经营活动产生的未实现损益
以及基金份额交易产生的未实现平准金等， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配
利润中的已实现部分； 若期末未分配利润的未实现部分为负数， 则期末可供分配利润
的金额为期末未分配利润，即已实 现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分部
为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成 部 分 ：(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ；(2) 本基金的基金
管理人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3)
本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果
两个或多个经营分部具有相似的 经济特征， 并且满足一定条件的， 则合并为一个经营
分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本
基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及
其 关键假设 如下：
(1) 对于证券交易所上市的债券， 若出现重大事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的
交易不活跃) 等 情 况，本 基 金 根 据中 国 证 监 会公 告[2008]38 号 《 关于 进 一 步 规范 证 券
投资基金估值业务的指导意见》提供的现金流量折现法等估值技术进 行估值。
(2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产支持证券和
私募债券除外) ， 按照中 证指数有限公司 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组
关于 2015 年 1 季度固 定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定
公允价值。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局 财税[2004]78 号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资基
金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、财 税
[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号 《关于
进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《 关于金
融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、及其他相关财税法规和实务操作，主要
税项列示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征
收营业税。对证券投资基金管理人运用 基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。
自 2016 年 5 月 1 日起 ，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理
人运用基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税， 对国债、 地方政府债以及金融同
业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金 从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对于内 地投资者持有的基金类别， 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券
的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得 的股
息红利所得，持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税
所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股， 解禁后
取得的股息、 红利收入， 按照上述 规定计算纳税， 持股时 间自解禁日起计算； 解 禁 前
取得的股息、红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%
的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花
税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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活期存款 1,207,841.32 2,320,778.03
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 1,207,841.32 2,320,778.03
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 2,022,127.52 2,120,569.50 98,441.98
银行间市场 90,143,185.00 89,895,000.00 -248,185.00
合计 92,165,312.52 92,015,569.50 -149,743.02
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 92,165,312.52 92,015,569.50 -149,743.02
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 125,434,315.78 128,216,026.00 2,781,710.22
银行间市场 97,488,915.38 99,639,800.00 2,150,884.62
合计 222,923,231.16 227,855,826.00 4,932,594.84
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 222,923,231.16 227,855,826.00 4,932,594.84
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
注：截至 本报告期末，本基金未持有衍生金融资产/ 负债 。 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 31 页 共 58 页
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
注：截至 本报告期末，本基金买入返售金融资产余额为 0 。
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
注：截至 本报告期末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 420.01 1,102.07
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 1,291.80
应收债券利息 1,810,738.78 4,433,882.62
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 1.32 16.83
合计 1,811,160.11 4,436,293.32
7.4.7.6 其他资产
注：截至本 报告期末，本基金未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - 45,255.06
银行间市场应付交易费用 25,145.86 1,375.00
合计 25,145.86 46,630.06
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目 本期末 上年度末 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 32 页 共 58 页
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 0.67 6.89
预提费用 216,000.00 306,000.00
合计 216,000.67 306,006.89
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
华泰柏瑞丰汇债券 A
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 97,608,896.78 97,608,896.78
本期申购 283,103,506.16 283,103,506.16
本期赎回 （以“- ”号填 列） -348,133,207.52 -348,133,207.52
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“- ”号填 列） - -
本期末 32,579,195.42 32,579,195.42
金额单位：人民币元
华泰柏瑞丰汇债券 C
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 78,437,128.79 78,437,128.79
本期申购 1,079,403,272.74 1,079,403,272.74
本期赎回 （以“- ”号填 列） -1,101,622,780.88 -1,101,622,780.88
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“- ”号填 列） - -
本期末 56,217,620.65 56,217,620.65
注：申 购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
华泰柏瑞丰汇债券 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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上年度末 7,154,558.45 -1,497,592.90 5,656,965.55
本期利润 7,394,603.35 -2,576,179.55 4,818,423.80
本期基金份额交易
产生的变动数
-10,886,476.72 2,867,800.93 -8,018,675.79
其中：基金申购款 30,911,841.22 -11,654,203.26 19,257,637.96
基金赎回款 -41,798,317.94 14,522,004.19 -27,276,313.75
本期已分配利润 - - -
本期末 3,662,685.08 -1,205,971.52 2,456,713.56
单位：人民币元
华泰柏瑞丰汇债券 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 5,261,350.58 -1,216,612.11 4,044,738.47
本期利润 7,137,736.10 -2,506,158.31 4,631,577.79
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
-6,900,971.43 1,645,074.93 -5,255,896.50
其中：基金申购款 114,321,070.49 -41,629,238.43 72,691,832.06
基金赎回款 -121,222,041.92 43,274,313.36 -77,947,728.56
本期已分配利润 - - -
本期末 5,498,115.25 -2,077,695.49 3,420,419.76
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存款利息收入 92,377.59 75,803.26
定期存款利息收入 - 1,131,388.91
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 34,028.80 152,625.27
其他 29,692.70 6,491.64
合计 156,099.09 1,366,309.08
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 - 49,120,995.99 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 34 页 共 58 页
减：卖出股票成本总额 - 54,772,526.59
买卖股票差价收入 - -5,651,530.60
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
7.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 项 目 构 成
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12月31日
债 券 投 资 收 益 ——买 卖 债 券 （ 、 债
转股及债券到期兑付）差价收入
4,177,585.25 15,471,245.64
债券投资收益 ——赎回差价收入 - -
债券投资收益 ——申购差价收入 - -
合计 4,177,585.25 15,471,245.64
7.4.7.13.2 债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12月31日
卖出债券（ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付）成交总额
3,197,588,624.01 1,188,385,521.68
减：卖出债券（ 、债转股及债券到
期兑付）成本总额
3,150,378,863.15 1,159,343,558.14
减：应收利息总额 43,032,175.61 13,570,717.90
买卖债券差价收入 4,177,585.25 15,471,245.64
7.4.7.13.3 债 券 投 资 收益 ——赎 回差 价 收 入
注：无。
7.4.7.13.4 债 券 投 资 收益 ——申 购差 价 收 入
注：无。
7.4.7.13.5 资 产 支 持 证券 投 资 收 益
注：无。 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 35 页 共 58 页
7.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益
7.4.7.14.1 贵 金 属 投 资收 益 项 目 构成
注：无。
7.4.7.14.2 贵 金 属 投 资收 益 ——买卖 贵 金 属 差价 收 入
注：无。
7.4.7.14.3 贵 金 属 投 资收 益 ——赎回 差 价 收 入
注：无。
7.4.7.14.4 贵金属投 资收 益 ——申购 差 价 收 入
注：无。
7.4.7.15 衍 生 工 具 收益
7.4.7.15.1 衍 生 工 具 收益 ——买 卖权 证 差 价 收入
注：无。
7.4.7.15.2 衍 生 工 具 收益 ——其他 投 资 收 益
注：无
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 - 658,113.03
基金投资产生的股利收益 - -
合计 - 658,113.03
华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 36 页 共 58 页
7.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
1.交易性金 融资产 -5,082,337.86 4,436,298.16
——股票投资 - -
——债券投资 -5,082,337.86 4,436,298.16
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -5,082,337.86 4,436,298.16
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
基金赎回费收入 84,669.71 439,744.96
转换费收入 000422 23.83 146.18
转换费收入 000421 23.11 5,131.08
合计 84,716.65 445,022.22
注：
1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25% 归入基金资产。
2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成， 其中转出基金的不
低于赎回费的 25% 归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
交易所市场交易费用 170.95 104,118.73
转托管 费用
-1,500.00
银行间市场交易费用
31,590.00 12,202.50
合计
30,260.95 116,321.23 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 37 页 共 58 页
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
审计费用 66,000.00 66,000.00
信息披露费 150,000.00 240,000.00
银行划款手续费 17,688.35 31,335.24
银行间账户服务费 36,600.00 22,950.00
其他费用 600.00 400.00
合计 270,888.35 360,685.24
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日 颁布 《关于明确金融房地产开发教育辅
助 服 务 等 增 值 税 政 策 的 通知》( 财税[2016]140 号) ， 要 求 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的
增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016 年 5 月 1 日起执行。
根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的《关于资管产品增值税政策有
关问题的补充通知》( 财税[2017]2 号) ，2017 年 7 月 1 日( 含) 以后，资管产品运营过
程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳
增值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前 运营过程中发生的增值税应税行为，未缴
纳增值税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从资管产 品管理人以后月份的增
值 税 应 纳 税 额 中 抵 减 。 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 增 值 税 应 税 行 为 的 具 体 征 收 管 理 办
法， 由国家税务总局另行制定。 上述税收政策对本基金截至 本财务报表批准报出日止
的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华泰柏瑞基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记人、基金直销机构
中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
华泰证券股份有限公司（ “华泰证券” ） 基金管理人的股东、基金代销机构
华 泰 联 合 证 券 有 限 责 任 公 司 （ “ 华 泰 联 合
证券” ）
基金管理人的股东华泰证券的控股子公司
柏瑞投资有限责任公司 基金管理人的股东
苏州新区高新技术产业股份有限公司 基金管理人的股东 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 38 页 共 58 页
注：关联方与基金进行的关联交易均在正常业务范围内按照一般商业条款而订立的。
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
7.4.10.1.2 注：无。权证 交 易
注：无。
7.4.10.1.3 应 支 付 关 联方 的 佣 金
注：无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
2,915,738.28 2,953,522.99
其中： 支付销售机构的客
户维护费
183,002.20 1,199,660.47
注： 支付基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
0.70% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.70% / 当年天 数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
833,068.07 843,863.62
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。
华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 39 页 共 58 页
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华泰柏瑞丰汇债券
A
华泰柏瑞丰汇债券 C 合计
华泰柏瑞基金管理有限
公司
-
1,010,083.43
1,010,083.43
中国银行股份有限公司 -
6,272.87
6,272.87
华泰证券股份有限公司 -
-
-
华泰联合证券有限责任
公司
-
-
合计 -
1,016,356.30
1,016,356.30
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2015 年 12 月 11 日( 基 金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华 泰 柏 瑞 丰 汇 债 券
A
华泰柏瑞丰汇债券 C 合计
华泰柏瑞基金管理有限
公司
- 131,792.25 131,792.25
中国银行股份有限公司 - 129,236.39 129,236.39
华泰证券股份有限公司 - - -
华泰联合证券有限责任
公司
- -
合计 - 261,028.64 261,028.64
注： 支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金资产净值 0.4% 的年费率计提 。
其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 C 类基金资产净值 X 0.4 % / 当年天数。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券( 含回购) 交易
注：无。
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
注：无。 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 40 页 共 58 页
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
注：无。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 12 月 11 日( 基 金合同生效日)
至 2015 年 12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 1,207,841.32 92,377.59 2,320,778.03 75,803.26
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注：无。
7.4.11 利 润 分 配 情况
7.4.11.1 利 润 分 配 情况 ——非 货币 市 场 基 金
注：无。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
注：无。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
注：无。
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
无。
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
无。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金是 一只 债 券型 基金 ， 在证 券投 资 基金 中属 于 中等 风险 的 品种 ，其 长 期平 均风 险和预期华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 41 页 共 58 页
收益高 于货 币市场 基金 ，低于 股票 型基金 。本 基金在 日常 经营活 动中 面临的 与这 些金融 工 具 相 关
的风险 主要 包括信 用风 险、流 动性 风险及 市场 风险。 本基 金的基 金管 理人从 事风 险管理 的 主 要 目
标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，追求基金资产的长期稳健增值。
本 基 金的 基金 管 理人 建立 的 风险 管理 体 系由 “组 织 、制 度、 流 程和 报告 ” 等四 个方 面构成。
组织是 指由 公司总 经理 领导， 以风 险控制 委员 会为核 心， 由督察 长、 风险管 理部 、法律 监 察 部 组
成的风 险管 理机构 ，它 是风险 管理 体系的 运作 基础； 制度 是指风 险管 理相关 的规 章制度 ， 是 对 组
织职能 及其 工作流 程等 的具体 规定 ；流程 是风 险管理 的工 作流程 ，它 详细规 定了 各部门 之 间 风 险
管理工 作的 内容和 程序 ；报告 是对 流程的 必要 反映和 记录 ，既是 风险 管理工 作的 重要环 节 ， 也 是
对风险管理工作的总结和披露。
本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去
估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风
险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据 本基 金的 投资目 标， 结合基 金资 产所运 用 金 融 工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险 损失的限度和相应置信程度 ，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将 风险控制在可承受的范围内 。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本 基 金的 基金 管 理人 在交 易 前对 交易 对 手的 资信 状 况进 行了 充 分的 评估 。 本基 金的 银行存款
存放在 本基 金的托 管行 中国银 行， 与该银 行存 款相关 的信 用风险 不重 大。本 基金 在交易 所 进 行 的
交易均 以中 国证券 登记 结算有 限责 任公司 为交 易对手 完成 证券交 收和 款项清 算， 违约风 险 可 能 性
很小； 基金 在银行 间同 业市场 仅与 达到本 基金 的基金 管理 人既定 信用 政策标 准的 交易对 手 进 行 交
易，以控制相应的信用风险。
本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程， 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本 基 金债 券投 资 和资 产支 持 证券 投资 的 信用 评级 情 况按 《中 国 人民 银行 信 用评 级管 理指导意
见》设定的标准统计及汇总。 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 42 页 共 58 页
7.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人 民币元
短 期 信 用评级
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
A-1
-
A-1 以下 - -
未评级 69,895,000.00 10,825,100.00
合计 69,895,000.00 10,825,100.00
注：未评级债券为国债。
7.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人 民币元
长 期 信 用评级
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
AAA 1,091,608.40 19,224,537.60
AAA 以下 1,028,341.60 44,441,638.40
未评级 20,000,619.50 153,364,550.00
合计 22,120,569.50 217,030,726.00
注：未评级的债券均为国债及政策性金融债。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性
风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投 资 品 种
所处的 交易 市场不 活跃 而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况 下 以 合
理的价格变现。
针 对 兑付 赎回 资 金的 流动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 每日 对 本基 金的 申 购赎 回情 况进行严
密监控 并预 测流动 性需 求，保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基 金 管 理华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 43 页 共 58 页
人在基 金合 同中设 计了 巨额赎 回条 款，约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式， 控制因 开 放 申 购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投 资品 种变现 的流 动性风 险， 本基金 的基 金管理 人通 过独立 的风 险管理 部门 设定流 动 性 比 例
要求， 对流 动性指 标进 行持续 的监 测和分 析， 包括组 合持 仓集中 度指 标、组 合在 短时间 内 变 现 能
力的综 合指 标、组 合中 变现能 力较 差的投 资品 种比例 以及 流通受 限制 的投资 品种 比例等 。 本 基 金
与 由本 基金的 基金 管理人 管理 的其他 基金 共同持 有一 家公司 发行 的证券 不得 超过该证券的 10%。
本基金 所持 大部分 证券 在银行 间同 业市场 交易 ，其余 亦可 在证券 交易 所上市 交易 ，因此 均 能 以 合
理价格 适时 变现。 此外 ，本基 金可 通过卖 出回 购金融 资产 方式借 入短 期资金 应对 流动性 需 求 ， 其
上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2016 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息 ， 可 赎 回 基 金 份 额 净 值( 所 有 者 权 益) 无 固 定 到 期 日 且 不 计 息 ， 因 此 账 面 余 额 即 为 未 折 现 的 合 约
到期现金流量。
7.4.13.3.1 金 融 资 产 和金 融 负 债 的到 期 期 限 分析
注: 无。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，适用于本基金的市场风险包括利率风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利
率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影
响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口 进行监控， 并通过调整投资
组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本
期
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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末
201
6 年
12
月
31
日
资
产
银
行
存
款
1,207,841.32 - - - - - 1,207,841.32
存
出
保
证
金
2,751.31 - - - - - 2,751.31
交
易
性
金
融
资
产
20,000,000.00 - 69,895,000.0
0
1,031,045.10 1,089,524.40 - 92,015,569.50
应
收
利
息
- - - - - 1,811,160.11 1,811,160.11
应
收
申
购
款
- - - - - 19.98 19.98
资
产
总
计
21,210,592.63 - 69,895,000.0
0
1,031,045.10 1,089,524.40 1,811,180.09 95,037,342.22
负
债
应
付
赎
回
款
- - - - - 28,045.17 28,045.17 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 45 页 共 58 页
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 57,563.75 57,563.75
应
付
托
管
费
- - - - - 16,446.82 16,446.82
应
付
销
售
服
务
费
- - - - - 20,190.56 20,190.56
应
付
交
易
费
用
- - - - - 25,145.86 25,145.86
其
他
负
债
- - - - - 216,000.67 216,000.67
负
债
总
计
- - - - - 363,392.83 363,392.83
利
率
敏
感
度
缺
口
21,210,592.63 - 69,895,000.0
0
1,031,045.10 1,089,524.40 1,447,787.26 94,673,949.39
上
年
度
末
201
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 46 页 共 58 页
5 年
12
月
31
日
资
产
银
行
存
款
2,320,778.03 - - - - - 2,320,778.03
结
算
备
付
金
2,607,324.41 - - - - - 2,607,324.41
存
出
保
证
金
34,096.14 - - - - - 34,096.14
交
易
性
金
融
资
产
5,500,550.00 10,825,100.0
0
133,735.20 40,672,837.7
0
170,723,603.1
0
- 227,855,826.0
0
应
收
证
券
清
算
款
- - - - - 13,108,713.5
3
13,108,713.53
应
收
利
息
- - - - - 4,436,293.32 4,436,293.32
应
收
申
购
款
- - - - - 109.91 109.91
其 - - - - - - - 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 47 页 共 58 页
他
资
产
资
产
总
计
10,462,748.58 10,825,100.0
0
133,735.20 40,672,837.7
0
170,723,603.1
0
17,545,116.7
6
250,363,141.3
4
负
债
卖
出
回
购
金
融
资
产
款
61,000,000.00 - - - - - 61,000,000.00
应
付
证
券
清
算
款
- - - - - 2,482,496.90 2,482,496.90
应
付
赎
回
款
- - - - - 599,415.50 599,415.50
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 117,087.39 117,087.39
应
付
托
管
费
- - - - - 33,453.53 33,453.53
应
付
销
- - - - - 28,368.49 28,368.49 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 48 页 共 58 页
售
服
务
费
应
付
交
易
费
用
- - - - - 46,630.06 46,630.06
应
付
利
息
- - - - - 1,952.99 1,952.99
其
他
负
债
- - - - - 306,006.89 306,006.89
负
债
总
计
61,000,000.00 - - - - 3,615,411.75 64,615,411.75
利
率
敏
感
度
缺
口
-50,537,251.4
2
10,825,100.0
0
133,735.20 40,672,837.7
0
170,723,603.1
0
13,929,705.0
1
185,747,729.5
9
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或
到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 49 页 共 58 页
假设
除市场利 率 以外的其 他 市场变量 保 持不变
分析
相关风险 变 量的变动
对资产负 债 表日基金 资 产净值的 影 响金额
影响金额( 单 位：人民 币 万元)
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31
日
1. 市场利率 下降 25 个 基点 8 339
2. 市场利率 上升 25 个 基点 -8 -331
7.4.13.4.2 外汇风险
。 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其他价 格风 险是指 基金 所持金 融工 具的公 允价 值或未 来现 金流量 因除 市场利 率和 外汇汇 率 以 外 的
市场价 格因 素变动 而发 生波动 的风 险。本 基金 主要投 资于 证券交 易所 上市或 银行 间同业 市 场 交 易
的债券 ，所 面临的 其他 价格风 险来 源于单 个证 券发行 主体 自身经 营情 况或特 殊事 项的影 响 ， 也 可
能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金将深入研究宏观经济趋势以及货币政策导向，重点关注 GDP 增长率、通货膨胀率、利率
水平以 及货 币供应 量等 宏观经 济指 标，综 合考 虑各证 券市 场的资 金供 求状况 、流 动性水 平 以 及 走
势的相 关性 ，在基 金合 同约定 比例 的范围 内， 动态调 整基 金大类 资产 的配置 比例 ，从而 优 化 资 产
组合的 风险 收益水 平。 本基金 的基 金管理 人定 期结合 宏观 及微观 环境 的变化 ，对 投资策 略 、 资 产
配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金 通过 投资组 合的 分散化 降低 其他价 格风 险。本 基金 投资范 围包 括国债 、地 方政府 债 、 金 融
债、央 行票 据、中 期票 据、次 级债 、企业 债、 公司债 、可 分离交 易可 转债的 纯债 部分、 资 产 支 持
证券、 短期 融资券 、银 行存款 、债 券回购 等固 定收益 类金 融工具 ，以 及法律 法规 或中国 证 监 会 允
许基金 投资 的其他 金融 工具。 基金 的投资 组合 比例为 ：本 基金投 资于 债券资 产的 比例不 低 于 基 金
资产的 80% ， 股票等权益类资产的投资比例不超过基金资产的 20% ， 现金或到期日在 1 年以内的
政 府 债 券 不低 于 基 金 资产 净 值 的 5% 。 此 外，本 基 金 的 基金 管 理 人 每日 对 本 基 金所 持 有 的 证券价
格实施监控， 定期运用多种定量方法对 基金进行风险度量， 包括 VaR(Value at Risk) 指 标等来测试
本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 50 页 共 58 页
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
于 2016 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响(2015 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有的交易性权益类投资(2015 年 12 月 31 日： 同) ， 因此除市
场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015 年 12 月 31
日：同) 。
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所
属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次： 相关资产或负债的不可观察输入值 。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的 余额为 0.00 元，属于第二层次的余额为 92,015,569.50 元， 无属于第三层次的余额
(2015 年 12 月 31 日： 第一层次 0.00 元， 第二层次 227,855,826.00 元， 无 属于第三层次的余额) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活
跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及
限售期 间将 相关股 票和 债券的 公允 价值列 入第 一层次 ；并 根据估 值调 整中采 用的 不可观 察 输 入 值
对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年
12 月 31 日 ：同) 。
华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值
与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 92,015,569.50 96.82
其中：债券 92,015,569.50 96.82
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 1,207,841.32 1.27
7 其他各项资产 1,813,931.40 1.91
8 合计 95,037,342.22 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 报 告 期 末 按行 业 分 类 的境 内 股 票 投资 组 合
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合
注：本基金本报告期末通过沪港通投资股票。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有股票。 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 52 页 共 58 页
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票 明 细
注：本基 金本报告期末未持有股票。
8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票 明细
注：本基 金本报告期末未持有股票。
8.4.3
买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额
注：本基 金本报告期末未持有股票。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 89,895,000.00 94.95
其中：政策性金融债 89,895,000.00 94.95
4 企业债券 2,120,569.50 2.24
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 92,015,569.50 97.19
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 160414 16 农发 14 700,000 69,895,000.00 73.83
2 160401 16 农发 01 200,000 20,000,000.00 21.13
3 127017 14 粤高债 9,960 1,089,524.40 1.15
4 124505 14 嘉市镇 9,790 1,028,341.60 1.09 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 53 页 共 58 页
5 124078 12 云城建 20 2,084.00 0.00
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11 投 资 组 合 报告 附 注
8.11.1
报 告 期内 基金 投 资的 前十 名 证券 的发 行 主体 没有 被 监管 部门 立 案调 查的 情 形， 也没 有在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2
基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情形。
8.11.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,751.31
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,811,160.11
5 应收申购款 19.98 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,813,931.40
8.11.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
注：截至本报告期末，本基金前十名股票中不存在流通受限的情况。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
华泰
柏瑞
丰汇
债券 A 331 98,426.57 0.00 0.00% 32,579,195.42 100.00%
华泰
柏瑞
丰汇
债券 C 73 770,104.39 55,080,681.86 97.98% 1,136,938.79 2.02%
合计 404 219,794.10 55,080,681.86 62.03% 33,716,134.21 37.97%
注： 分级基金机构/ 个人 投资者持有份额占总份额比例的计算中， 对下属分级基金， 比例的分 母 采
用各自 级别 的份额 ，对 合计数 ，比 例的分 母采 用下属 分级 基金份 额的 合计数 （即 期末基 金 份 额 总
额） 。
9.2 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
注： 本报 告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
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9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
注： 本报 告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目
华泰柏瑞丰汇债
券 A
华泰柏瑞丰汇债
券 C
基金合同生效日（2014 年 12 月 11 日）基金
份额总额
1,113,048,868.88 -
本报告期期初基金份额总额 97,608,896.78 78,437,128.79
本报告期基金总申购份额 283,103,506.16 1,079,403,272.74
减: 本报告期基金总赎回份额 348,133,207.52 1,101,622,780.88
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以"-"
填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 32,579,195.42 56,217,620.65
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
报告期 内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
2016 年 11 月 24 日， 经 公司股东会批准贾波先生、 翟军先生、 文光伟先生、 沈志群先生、 李
亦宜女士为公司董事。
2016 年 11 月 24 日， 经 公司董事会选举贾波先生为公司董事长， 任职时间自 2016 年 12 月 14
日起。
2016 年 11 月 24 日，经 公司股东会批准何雅茵女士、刘晓冰先生为公司监事。
2016 年 12 月，郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变
动已按相关规定备案、公告。
华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 56 页 共 58 页
11.3 涉及基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
报告期内基金投资策略未改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
报告期内基金未改聘为其审计的会计师事务所。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
报告期内基金管理人、 基金托管人的托管业务部门及其高级管理人员未受监管部门稽查或处
罚。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中金公司 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
财达证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
注：1 、选择 代理证券买卖的证券经营机构的标准：
公司应 选择 财务状 况良 好，经 营行 为规范 ，具 备研究 实力 的证券 公司 及专业 研究 机构， 向 其 或 其
合作券商租用基金专用交易席位。公司选择的提供交易单元的券商应当满足下列基本条件：
1 ）具有相应 的业务经营资格；
2 ） 诚信记 录良好，最近两年无重大违法违规行为，未受监管机构重大处罚；
3 ） 资金雄厚 ， 信誉良好。 内部管理规范、 严格， 具备健全的内控制度， 并能满足本基金运作高度
保密的要求。
4 ） 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件， 交易设施符合代理基金进行证券交易的需要， 并
能为基金提供全面的信息服务。 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 57 页 共 58 页
5 ） 具备研究实力， 有固定的研究机构和专门研究人员， 能及时全面地为基金提供宏观经济、 行业
情况、 市场 走向、 股票 分析的 研究 报告及 周到 的信息 服务 ，并能 根据 基金投 资的 特定要 求 ， 提 供
专题研究报告。
2 、 选择代理证券 买卖的证券经营机构的程序： 基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券经营
机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议和证券研究服务协议。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中金公司 161,542,278.67 99.87% 4,106,000,000.00 100.00% - -
中信证 券 - - - - - -
财达证券 - - - - - -
招商证券 217,712.00 0.13% - - - -
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 华泰柏瑞丰汇债券型证券投
资基金 2016 年第 3 季度 报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 10 月 25 日
2 华泰柏瑞丰汇债券型证券投
资基金 2016 年半年度报告摘
要
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 8 月27 日
3 华泰柏瑞丰汇债券型证券投
资基金 2016 年半年度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券 时报
2016 年 8 月27 日
4 华泰柏瑞丰汇债券型证券投
资基金更新的招募说明书
2016 年 2 号 正文
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 7 月23 日
5 华泰柏瑞丰汇债券型证券投
资基金更新的招募说明书
2016 年 2 号 摘要
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 7 月23 日
6 华泰柏瑞丰汇债券型证券投
资基金 2016 年第 2 季度 报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 7 月21 日
7 华泰柏瑞丰汇债券型证券投
资基金 2016 年第 1 季度 报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 4 月20 日
8 华泰柏瑞丰汇债券型证券投
资基金 2015 年年度报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 3 月29 日 华泰柏瑞丰汇债券 2016 年年 度报告
第 58 页 共 58 页
9 华泰柏瑞丰汇债券型证券投
资基金 2015 年年度报告 摘
要
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 3 月29 日
10 华泰柏瑞丰汇债券型证券投
资基金更新的招募说明书
2016 年 1 号 摘要
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月23 日
11 华泰柏瑞丰汇债券型证券投
资基金更新的招募说明书
2016 年 1 号 正文
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月23 日
12 华泰柏瑞丰汇债券型证券投
资基金 2015 年第 4 季度 报告
中国证券报、 上海证
券报、证券时报
2016 年 1 月21 日
§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
1 、本基金的 中国证监会批准募集文件
2 、本基金的 《基金合同》
3 、本基金的 《招募说明书》
4 、本基金的 《托管协议》
5 、基金管理 人业务资格批件、营业执照
6 、本基金的 公告
12.2 存放地点
上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五 道口广场 1 号楼 17 层
托管人住所
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅， 也可按工本费购买复印件。 投资者对本报告如有疑问， 可咨
询基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司。 客户服务热线：400-888-0001 （免长途费） 021-3878
4638 公司网 址：www.huatai-pb.com
华泰柏瑞基金管理有限公司
2017 年3 月29 日
