上证中小盘交易型开放式指数证券投资基
金 2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2017 年 3 月 29 日
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 28 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留
意见的审计报告。
本报告期自 2016 年1 月1日起至 2016年 12 月 31 日止。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其他指标 ....................................................................................................... 错误!未定义书签。
3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 17
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 19
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 21
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 48
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 48
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 48
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 49
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 61
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 62
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 63 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 63
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 63
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 63
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 63
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 63
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 63
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 65
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 65
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 65
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 65
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 65
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 66
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 66
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 66
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 66
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 66
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 66
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 66
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 67
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 67
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 68
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................... 错误!未定义书签。
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 69
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 69
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 69
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 69
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 华泰柏瑞上证中小盘 ETF
基金主代码 510220
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2011 年 1月26 日
基金管理人 华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 6,229,161.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2011-3-28
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差
的最小化。
投资策略 本基金采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份
股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的
指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在因特
殊情况（如流动性不足）导致无法获得足够数量的股
票时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构建本
基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目标指数的表
现。
业绩比较基准 上证中小盘指数
风险收益特征 本基金属于股票型基金中的指数型基金，股票最低仓
位为 95%， 并采用完全复制的被动式投资策略： 一方面，
相对于混合基金、债券基金与货币市场基金而言，其
风险和收益较高，属于股票型基金中高风险、高收益
的产品；另一方面，相对于采用抽样复制的指数型基
金而言，其风险和收益特征将更能与标的指数保持基
本一致。
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华泰柏瑞基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 陈晖 王永民
联系电话 021-38601777 010-66594896
电子邮箱 cs4008880001@huatai-pb.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-888-0001 95566
传真 021-38601799 010-66594942
注册地址 上海市浦东新区民生路 1199
弄上海证大五道口广场1号17
层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
办公地址 上海市浦东新区民生路 1199
弄上海证大五道口广场1号17
层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
邮政编码 200135 100818
法定代表人 贾波 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.huatai-pb.com
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1
号楼 17 层及基金托管人住所。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公
司
上海湖滨路 202 号普华永道中心 11
楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区金融大街27号投资广场
22-23 层
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 -2,997,568.49 32,985,095.73 3,349,675.34
本期利润 -5,744,645.03 16,465,485.92 26,274,011.44
加权平均基金份额本期利润 -0.8149 1.6365 1.0947
本期加权平均净值利润率 -21.41% 34.32% 39.88%
本期基金份额净值增长率 -17.12% 22.38% 48.65%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 1,337,852.99 7,661,261.37 -16,759,889.55
期末可供分配基金份额利润 0.2148 1.0598 -1.0327
期末基金资产净值 24,129,303.00 34,111,542.80 62,584,991.48
期末基金份额净值 3.874 4.719 3.856
3.1.3 累计期末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 6.92% 28.98% 5.40%
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、 对期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.81% 0.75% 1.22% 0.75% -0.41% 0.00%
过去六个月 5.07% 0.82% 5.29% 0.83% -0.22% -0.01%
过去一年 -17.12% 1.72% -17.00% 1.71% -0.12% 0.01%
过去三年 50.81% 2.05% 49.97% 2.02% 0.84% 0.03%
过去五年 61.51% 1.81% 60.58% 1.80% 0.93% 0.01%
自基金合同
生效起至今
6.92% 1.74% 21.73% 1.74% -14.81% 0.00%
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：1、图示日期为 2011年 1 月26 日至 2016 年 12 月31 日。
2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效日起 3 个月内为建仓期，截至报告期末本基金的各项
投资比例已达到基金合同第十七条（二）投资范围中规定的比例，即投资于指数成份股、备选成
份股的资产比例不低于基金资产净值的 95％。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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3.2.3
过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每 10份基金份额
分红数
现金形式发
放总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2016 0.39 320,937.38 - 320,937.38 注：-
2015 - - - - 注：-
2014 - - - - 注：-
合计 0.39 320,937.38 - 320,937.38 注：- 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批
准，于 2004年 11 月 18日成立的合资基金管理公司，注册资本为 2 亿元人民币。目前的股东构成
为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司（原 AIGGIC）和苏州新区高新技术产业股份有
限公司，出资比例分别为 49%、49%和2%。目前公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基
金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资基金、
华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值增长混合型证券投资基金、华泰柏瑞货币
市场证券投资基金、华泰柏瑞行业领先混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化先行混合型证券投资
基金、华泰柏瑞亚洲领导企业混合型证券投资基金、上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金、
华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞信用增利债券型证券投
资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指
数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化增强混合型证
券投资基金、华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金、华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金、华
泰柏瑞创新升级混合型证券投资基金、华泰柏瑞丰汇债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化优选灵
活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞创新动力灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化驱
动灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞积极优选股票型证券投资基金、华泰柏瑞新利灵活配
置混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证 500
交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞消费成长灵活配置混合型证券投资基金、华
泰柏瑞惠利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化智慧灵活配置混合型证券投资基金、华
泰柏瑞健康生活灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化绝对收益策略定期开放混合型证券
投资基金、 华泰柏瑞交易型货币市场基金、 华泰柏瑞中国制造 2025 灵活配置混合型证券投资基金、
华泰柏瑞激励动力灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞精选回报灵活配置混合型证券投资基
金、华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放混合型发起式证券投资基金、华泰柏瑞天添宝货币市场
基金、华泰柏瑞爱利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞多策略灵活配置混合型证券投资基
金、华泰柏瑞睿利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞新经济沪港深灵活配置混合型证券投
资基金、华泰柏瑞鼎利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞行业竞争优势灵活配置混合型证华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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券投资基金、华泰柏瑞享利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞兴利灵活配置混合型证券投
资基金。截至 2016 年 12 月31 日，公司基金管理规模为 974.88 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
柳军
本基金的
基金经
理、指数
投资部总
监
2011 年 1 月
26 日
- 15 年
柳军，15 年证券（基金）从
业经历，复旦大学财务管理
硕士，2000 年至 2001 年在
上海汽车集团财务有限公
司从事财务工作， 2001 年至
2004 年任华安基金管理有
限公司高级基金核算员，
2004 年 7 月起加入本公司，
历任基金事务部总监、基金
经理助理。 2009 年 6 月起任
华泰柏瑞（原友邦华泰）上
证红利交易型开放式指数
基金基金经理。2010 年 10
月1日起任华泰柏瑞指数投
资部副总监。 2011 年 1 月起
担任华泰柏瑞上证中小盘
ETF 及华泰柏瑞上证中小盘
ETF 联接基金基金经理。
2012 年 5 月起担任华泰柏
瑞沪深 300ETF 及华泰柏瑞
沪深 300ETF 联接基金基金
经理。 2015年 2 月起任华泰
柏瑞指数投资部总监。2015
年 5 月起任华泰柏瑞中证
500 ETF 及华泰柏瑞中证
500ETF 联接基金的基金经
理。
注：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。任职日期和离
职日期指基金管理公司作出决定之日。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和国证券投资
基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及《上证中小盘交易型华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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开放式指数证券投资基金基金合同》的约定，在严格控制风险的基础上，忠实履行基金管理职责，
为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基
金合同的约定，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，建
立了科学完善的公平交易管理制度，从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能发生
的利益输送。投资部和研究部通过规范的决策流程公平对待不同投资组合。交易部对投资指令的
合规性、有效性及合理性进行独立审核，对于场内交易启用投资管理系统中的公平交易模块；对
于场外交易按照时间优先价格优先的原则公平对待不同帐户。风险管理部对报告期内的交易进行
日常监控和分析评估，同时对投资组合的交易价差在不同时间窗（如日内、3 日、5 日）下进行分
析，综合判断各基金之间是否存在不公平交易或利益输送的可能，确保公平交易的实施。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司将投资管理职能和交易执行职能完全隔离，实行集中交易制度，由交易部
为公募基金、专户理财和海外投资等业务统一交易服务，为公平交易的实施提供了较好的保
障。目前公司公募基金、专户理财和海外投资业务的基金经理不存在兼任其它投资管理部门业务
的情况，不同业务类别的投资经理之间互不干扰，独立做出投资决策。公司机构设置合理，公平
交易的相关管理制度健全，投资决策流程完善，各项制度执行情况良好。交易价差分析表明公司
旗下各基金均得到了公平对待，不存在非公平交易和利益输送的行为。经过对不同基金之间交易
相同证券时的同向交易价差进行分析发现，报告期内基金之间的买卖交易价差总体上处于正常的
合理水平，只在少数情况下“存在显著的倾向性” 。针对这些少量的“具有显著倾向性”的交易价
差进行研究表明，交易价差方向没有规律性，即没有明确的利益输送方向。同时潜在利益输送金
额比较小，因此不构成利益输送。造成少量显著交易价差的原因来自两方面：一是报告期内股票
市场的波动幅度较大，为基金之间股票交易出现显著价差创造了客观条件；二是不同基金经理在
报告期内的投资策略存在差异，对证券买卖时点的把握也不同，导致股票买卖存在价差。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金管理人根据《异常交易监控与管理办法》对投资交易过程中可能发生的异常交易行为
进行监督和管理。投资部负责对异常交易行为进行事前识别和检查，交易部负责对异常交易
行为的事中监督和控制，风险管理部及异常交易评估小组负责异常交易行为的事后审查和评估。华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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本报告期内，该制度执行情况良好，无论在二级市场还是在大宗交易或者一级市场申购等交易中，
均没有发现影响证券价格或者严重误导其他投资者等异常交易行为。
本报告期公司旗下基金所管理的投资组合没有参与交易所公开竞价单边交易量超过该证券当
日成交量 5%的同日反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016 年海内外资本市场均可谓多事之秋。年初，受“熔断”和汇率政策不确定性的影响，A
股大幅下挫。上半年市场并无明确方向，但受到一季度房地产和汽车超预期、商品价格上涨和国
际政治环境震动等因素影响，市场结构性机会频现。下半年市场的核心驱动力是供给侧改革推动
下的商品周期复苏，而特朗普美国大选获胜后，市场对于其后期财政和基建政策的乐观预期，带
动市场对于经济复苏的信心，相关板块表现亮眼。全年看，2016 是“价值”因子回归的一年。主
要指数中，上证 50 和上证红利相对表现最佳，年涨跌幅为-2.72%和-4.04%，而创业板跌幅最深，
为-27.71%。
我们严格按照基金合同的规定，紧密跟踪标的指数、跟踪偏离最小化的投资策略进行被动投
资。本报告期内，本基金的累计跟踪偏离为-0.079%，日均绝对跟踪偏离度为 0.018%，期间日跟
踪误差为 0.026%，较好地实现了本基金的投资目标。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
至本报告期末，本基金份额净值为 3.874 元，还原后基金份额累计净值为 1.069 元，本报告
期内基金份额净值下降 17.12%，本基金的业绩比较基准下降 17.00%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
对于 2017 年投资我们谨慎乐观。 考虑商品周期性复苏和房地产调控影响之后反映等因素以及
十九大情绪推动，A 股上半年投资机会较为确定。但“盈利增速”和“利率上行”两者的相对走
势仍需观察。相对而言，对于下半年投资我们倾向于更具有确定性因素的国企混改、新型基建（如
环保） 、军工等板块，以及可能超预期的一带一路主题。
从风格来看，预期 17 年价值因子将继续有效。叠加本轮增量资金以保险、银行为主，从其投
资偏好来看，高股息率、低估值组合可能有超额收益。
本基金将继续严格遵守跟踪偏离最小化的被动投资策略，从而为基金投资人谋求与标的指数
基本一致的投资回报。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2016 年度，本基金管理人在为基金份额持有人谋求最大利益的同时，始终将合规运作、防范
风险工作放在各项工作的首位。依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加
强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司
监察部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立
地开展基金运作和公司管理的合规性稽核， 发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，
同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
(1)全面开展基金运作合规监察工作，确保基金投资的独立性、公平性及合法合规
主要措施有：严格执行集中交易制度，各基金相互独立，交易指令由中央交易室统一执行完
成；对基金投资交易系统进行事先合规性设置，并由风险控制部门进行实时监控，杜绝出现违规
行为；严格检查基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序；通过以上措施，保
证了投资运作遵循投资决策程序与业务流程， 保证了基金投资组合符合相关法规及基金合同规定，
确保了基金投资行为的独立、公平及合法合规。
(2)开展定期和专项监察稽核工作，确保各项业务活动的合法合规
本年度公司监察稽核部门开展了对公司基金投资业务、交易合规、市场宣传、客户服务、信
息技术安全、交易佣金分配等方面的专项监察稽核活动。对稽核中发现问题及时发出合规提示函，
要求相关部门限期整改，并对改进情况安排后续跟踪检查，确保各项业务开展合法合规。
(3)促进公司各项内部管理制度的完善
按照相关法规、证监会等监管机关的相关规定和公司业务的发展的要求，公司法律监察部及
时要求各部门制订或修改相应制度，促进公司各项内部管理制度的进一步完善。
(4)通过各种合规培训提高员工合规意识
本年度公司监察稽核部门通过对公司所有新入职员工进行入职前合规培训、对全体人员开展
行为规范培训、对基金投资管理人员进行专项合规培训、对员工进行反洗钱培训等，有效提高了
公司员工的合规意识。
通过以上工作的开展，在本报告期内本基金运作过程中未发生违规情形，基金运作整体合法
合规。在今后的工作中，本基金管理人承诺将一如既往的本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有
人谋求最大利益。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内，基金管理人严格执行基金估值控制流程，定期评估估值技术的合理性，每日将
估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研
究、风险控制、金融工程和基金事务部门负责人，基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工
作经历均在五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定
价服务均来自独立第三方。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的规定，基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率
达到1%以上，方可进行收益分配。截至本报告期末，本基金未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
截至 2015 年12月 31 日，本基金出现连续 60 个工作日净值低于 5000 万。我司已根据《公开
募集证券投资基金运作管理办法》的要求，于 2014 年11月 17 日向证监会报告并提交了上证中小
盘交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金的转型方案，目前正逐步推进转型的后续事宜。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在上证中小盘交易型开放式指数
证券投资基金（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律
法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责
地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第 21082 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有
人
引言段 我们审计了后附的上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金
(以下简称“上证中小盘 ETF”)的财务报表， 包括 2016 年12 月
31 日的资产负债表、2015 年度的利润表和所有者权益(基金净
值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是上证中小盘 ETF 的基金管理人华泰
柏瑞基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国
基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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审计意见段 我们认为，上述上证中小盘 ETF 的财务报表在所有重大方面按
照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中
国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制，公允反映了上证中小盘 ETF 2016 年12月 31 日的财务状况
以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 单峰
傅琛慧
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址 上海湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
审计报告日期 2017 年 3月28 日
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12月 31 日
上年度末
2015 年12月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 478,516.28 959,265.83
结算备付金
- 8,216.85
存出保证金
1.28 1,974.80
交易性金融资产 7.4.7.2 23,926,994.40 33,630,466.97
其中：股票投资
23,926,994.40 33,630,466.97
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 104.86 209.56
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
24,405,616.82 34,600,134.01
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年12月 31 日
上年度末
2015 年12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
10,419.02 14,459.69
应付托管费
2,083.82 2,891.92
应付销售服务费
- - 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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应付交易费用 7.4.7.7 3,810.98 61,239.60
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 260,000.00 410,000.00
负债合计
276,313.82 488,591.21
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 22,791,450.01 26,450,281.43
未分配利润 7.4.7.10 1,337,852.99 7,661,261.37
所有者权益合计
24,129,303.00 34,111,542.80
负债和所有者权益总计
24,405,616.82 34,600,134.01
注：报告截止日 2016 年12月 31 日，基金份额净值 3.874 元，基金份额总额 6,229,161.00 份。
7.2 利润表
会计主体：上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1日至 2016 年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年1月1日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年12月 31 日
一、收入
-5,096,231.26 17,294,663.85
1.利息收入
2,909.72 12,411.28
其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,904.43 12,397.34
债券利息收入
5.29 13.94
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-2,349,734.95 33,568,722.35
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -2,696,272.13 33,161,454.20
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 5,079.71 31,751.56
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 341,457.47 375,516.59
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 -2,747,076.54 -16,519,609.81
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18 -2,329.49 233,140.03 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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减：二、费用
648,413.77 829,177.93
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 134,367.80 239,087.63
2．托管费 7.4.10.2.2 26,873.54 47,817.51
3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4．交易费用 7.4.7.19 15,294.62 69,935.57
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.20 471,877.81 472,337.22
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-5,744,645.03 16,465,485.92
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-5,744,645.03 16,465,485.92
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1日至 2016 年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
26,450,281.43 7,661,261.37 34,111,542.80
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -5,744,645.03 -5,744,645.03
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-3,658,831.42 -257,825.97 -3,916,657.39
其中：1.基金申购款 3,658,831.42 232,939.80 3,891,771.22
2.基金赎回款 -7,317,662.84 -490,765.77 -7,808,428.61
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -320,937.38 -320,937.38
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
22,791,450.01 1,337,852.99 24,129,303.00
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
59,379,764.28 3,205,227.20 62,584,991.48
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 16,465,485.92 16,465,485.92
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-32,929,482.85 -12,009,451.75 -44,938,934.60
其中：1.基金申购款 336,612,491.05 151,699,988.48 488,312,479.53
2.基金赎回款 -369,541,973.90 -163,709,440.23 -533,251,414.13
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
26,450,281.43 7,661,261.37 34,111,542.80
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______韩勇______
______房伟力______
____赵景云____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会
(以下简称"中国证监会")证监基金字[2010]第1535 号 《关于核准上证中小盘交易型开放式指数证
券投资基金及其联接基金募集的批复》核准，由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中华人民共和
国证券投资基金法》和《上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。
本基金为交易型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
348,418,327.00 元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验
字(2011)第022 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《上证中小盘交易型开放式指数证券
投资基金基金合同》于 2011 年 1 月 26 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
348,427,447.00 份基金份额，其中认购资金利息折合 9,120.00 份基金份额。本基金的基金管理
人为华泰柏瑞基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据《上证中小盘交易华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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型开放式指数证券投资基金基金合同》和《上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金招募说明
书》的有关规定，本基金于 2011 年3 月11 日进行了基金份额折算，折算比例为 0.27331199，并
于 2011 年 3 月 14 日进行了变更登记。 经上海证券交易所(以下简称"上交所")上证债字[2011]
第 55 号文审核同意，本基金 95,229,161.00 份基金份额于 2011 年3 月28日在上交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金的主要投资范围为标的指数成份股和备选成份股，该部分资产比例不低
于基金资产净值的 95%；同时为更好地实现投资目标，本基金也可少量投资于新股、债券及中国
证监会允许基金投资的其他金融工具，该部分资产比例不高于基金资产净值的 5%。本基金的业绩
基准为上证中小盘指数。
本财务报表由本基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于 2017 年3 月29 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<
年度报告和半年度报告>》 、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算
业务指引》 、 《上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务
报表附注 7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真
实、完整地反映了本基金 2016 年 12 月31 日的财务状况以及 2016 年1月 1 日至2016 年12月 31
日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列
示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产
列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收
款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入
当期损益；对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购
买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金
额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并
进行估值： (i)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，
按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (ii)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且
最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整
最近交易市价以确定公允价值。 (iii)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且
被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况
并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公
允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，
减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债
务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金包含对外发行的基金份额总额和基金份额折算调整。基金份额折算调整的初始金额
为于基金份额折算日根据基金份额折算公式折算后的基金份额与对外发行的基金份额之间的差
额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动和基金份额折算变动分别于基金申购确认日及基金
赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 26 页 共 69 页
金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金
额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收
款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线
法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也
可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。基金管理人每季度定期对本基
金相对标的指数的超额收益率进行一次评估，基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指
数同期累计报酬率达到 1%以上，方可进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金的收益分
配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使还原后基金份额净值低于面值。基金收益分
配比例为收益评价日符合上述分红条件的基金超额收益的 100%，自基金合同生效日起不满 3 个月
可不进行收益分配，基金收益分配每年至多 4次。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
注：无。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改
征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策
的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券
的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售
股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前
取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人
所得税。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 28 页 共 69 页
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 478,516.28 959,265.83
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 478,516.28 959,265.83
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 28,128,018.28 23,926,994.40 -4,201,023.88
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 28,128,018.28 23,926,994.40 -4,201,023.88
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 35,084,414.31 33,630,466.97 -1,453,947.34
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - - 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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其他 - - -
合计 35,084,414.31 33,630,466.97 -1,453,947.34
注：股票投资的公允价值和公允价值变动包含可退替代款的公允价值和公允价值变动。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：截至本报告期末，本基金未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：截至本报告期末本基金未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：截至本报告期末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 104.86 204.50
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 5.06
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - -
合计 104.86 209.56
7.4.7.6 其他资产
注：截至本报告期末，本基金未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 3,810.98 61,239.60
银行间市场应付交易费用 - -
合计 3,810.98 61,239.60
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 210,000.00 210,000.00
应付指数使用费 50,000.00 200,000.00
合计 260,000.00 410,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 7,229,161.00 26,450,281.43
本期申购 1,000,000.00 3,658,831.42
本期赎回(以"-"号填列) -2,000,000.00 -7,317,662.84
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 6,229,161.00 22,791,450.01
注：1、本基金自 2010 年12 月 20 日至 2011 年 1 月 18 日止期间公开发售，共募集有效净认购资
金 348,418,327.00 元。根据《上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的规定，
本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 9,120.00 元在本基金成立后，折算为 9,120.00 份
基金份额，划入基金份额持有人账户。
2、根据《上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金基金合同》及《上证中小盘交易型开放式指
数证券投资基金招募说明书》的相关规定，本基金于 2011年 1 月26 日(基金合同生效日)至 2011
年3月27日止期间暂不向投资人开放基金交易， 申购和赎回业务自2011年3月28日起开始办理。
3、投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 14,961,433.30 -7,300,171.93 7,661,261.37
本期利润 -2,997,568.49 -2,747,076.54 -5,744,645.03
本期基金份额交易
产生的变动数
-1,710,026.96 1,452,200.99 -257,825.97
其中：基金申购款 2,066,305.71 -1,833,365.91 232,939.80
基金赎回款 -3,776,332.67 3,285,566.90 -490,765.77
本期已分配利润 -320,937.38 - -320,937.38
本期末 9,932,900.47 -8,595,047.48 1,337,852.99
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
活期存款利息收入 2,821.28 11,513.39
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 72.23 857.59
其他 10.92 26.36
合计 2,904.43 12,397.34
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年 12
月 31 日
股票投资收益——买卖股票差价
收入
-1,146,852.74 1,310,077.17
股票投资收益——赎回差价收入 -1,549,419.39
31,851,377.03
股票投资收益——申购差价收入 -
-
合计 -2,696,272.13
33,161,454.20
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 32 页 共 69 页
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月 31 日
卖出股票成交总额 5,136,011.83 16,127,913.43
减：卖出股票成本总额 6,282,864.57 14,817,836.26
买卖股票差价收入 -1,146,852.74 1,310,077.17
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015
年 12 月 31 日
赎回基金份额对价总额 7,808,428.61 533,251,414.13
减：现金支付赎回款总额 64,683.61 26,246,048.13
减：赎回股票成本总额 9,293,164.39 475,153,988.97
赎回差价收入 -1,549,419.39 31,851,377.03
7.4.7.12.4 股票投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期内无股票申购差价收入。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
债券投资收益——买卖债
券（、债转股及债券到期兑
付）差价收入
5,079.71 31,751.56
债券投资收益——赎回差
价收入
- -
债券投资收益——申购差
价收入
- -
合计 5,079.71 31,751.56
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
45,085.00 104,765.50
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
40,000.00 73,000.00
减：应收利息总额 5.29 13.94
买卖债券差价收入 5,079.71 31,751.56
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期末无债券赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期无债券申购差价收入。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
注：本基金本报告期末无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
注：本基金本报告期内无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：本基金本报告期内无贵金属投资收益。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期内无贵金属投资收益。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期内无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：本基金本报告期内无衍生工具收益。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 34 页 共 69 页
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
单位：人民币元
项目
本期收益金额
2016年1月1日至2016年12月
31 日
上年度可比期间收益金额
2015 年1月1日至2015年12月31
日
权证投资收益 - -
股指期货-投资收益 - -
注：本基金本报告期内无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年12
月 31 日
股票投资产生的股利收益 341,457.47 375,516.59
基金投资产生的股利收益 - -
合计 341,457.47 375,516.59
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1月1日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年
12月 31 日
1.交易性金融资产 -2,747,076.54 -16,519,609.81
——股票投资 -2,747,076.54 -16,519,609.81
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -2,747,076.54 -16,519,609.81
注：股票投资包含可退替代款估值增（减）值。
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12
月 31 日
基金赎回费收入 - - 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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替代损益 -2,329.49 233,140.03
合计 -2,329.49 233,140.03
注：替代损益是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入成本
与申购确认日估值的差额或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差额。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31 日
交易所市场交易费用
15,294.62 69,935.57
银行间市场交易费用
- -
合计
15,294.62 69,935.57
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年 12
月 31 日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 150,000.00 150,000.00
上市费 60,000.00 60,000.00
银行划款手续费 715.00 2,337.22
指数使用费 200,000.00 200,000.00
其他费用 200.00 -
分红手续费 962.81 -
合计 471,877.81 472,337.22
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的 0.03%
的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民
币 50,000 元。
7.4.7.21 分部报告
注：本基金本报告期无分部报告。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
注：截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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7.4.8.2 资产负债表日后事项
财政部、国家税务总局于 2016 年12月21 日颁布《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等
增值税政策的通知》(财税[2016]140 号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以
资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016 年5月 1 日起执行。
根据财政部、国家税务总局于 2017 年1 月6 日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的
补充通知》(财税[2017]2 号)，2017 年 7 月 1 日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应
税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017年 7
月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已
纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应
税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表
批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华泰柏瑞基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记人、基金直销机构
中国银行股份有限公司("中国银行") 基金托管人、基金代销机构
华泰证券股份有限公司("华泰证券") 基金管理人的股东、基金代销机构
柏瑞投资有限责任公司 基金管理人的股东
苏州新区高新技术产业股份有限公司 基金管理人的股东
华泰联合证券有限责任公司("华泰联合证
券")
基金管理人的股东华泰证券的控股子公司
华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证
券投资基金联接基金(“上证中小盘ETF联
接基金”)
本基金的基金管理人管理的其他基金
注：关联方与基金进行的关联交易均在正常业务范围内按照一般商业条款而订立的。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
注：本报告期本基金与关联方未进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
注：本报告期本基金与关联方未进行权证交易。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
注：本报告期本基金无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
134,367.80 239,087.63
其中： 支付销售机构的客
户维护费
- -
注：本基金应支付基金管理人报酬，按前一日基金资产净值的 0.50%的年费率计提，计算方法如
下： H = E × 0.50% ÷ 当年天数 H为每日应支付的管理人报酬 E 为前一日的基金资产净值 基
金管理人报酬每日计提，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内
从基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
26,873.54 47,817.51
注：本基金应支付基金托管人托管费，按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提，计算方法
如下： H = E × 0.10% ÷ 当年天数 H为每日应支付的托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金
托管费每日计提，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内从基金
资产中一次性支取。
7.4.10.2.3 销售服务费
注：本期和上年可比期间均无数据。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 38 页 共 69 页
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本报告期，基金管理人未投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
上证中小盘 ETF
联接基金
2,599,377.00 41.7292% 2,522,795.00 34.8975%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 478,516.28 2,821.28 959,265.83 11,513.39
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本期无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
注：本基金本报告期无其他需要说明的关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日 每 10 份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润
分配
合计
备注
场内 场外
1 - 2016年1月
20日
2016年1
月20日
0.3900 320,937.38 - 320,937.38
合
计
- - 0.3900 320,937.38 - 320,937.38
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 39 页 共 69 页
7.4.12 期末（2016 年 12月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股）
期末
成本总额
期末估
值总额
备注
601375
中原
证券
2016 年
12 月 20
日
2017 年
1 月 3
日
新股流通
受限
4.00 4.00 2,724 10,896.00 10,896.00 -
注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基
金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股
上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配
日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票名
称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单价
复牌日
期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
600649 城投控
股
2016年
12月6日
重大资
产重组
20.34 - - 7,736 104,119.07 157,350.24 -
600406 国电南
瑞
2016年
12月29
日
重大资
产重组
16.63 - - 7,300 108,395.35 121,399.00 -
601168 西部矿
业
2016年
12月19
日
重大资
产重组
7.83 - - 9,528 71,909.46 74,604.24 -
600654 中安消 2016年
12月14
日
重大资
产重组
17.43 - - 3,937 130,546.36 68,621.91 -
600797 浙大网
新
2016年
10月27
日
重大资
产重组
18.00 2017年1
月6日
16.20 3,762 50,211.82 67,716.00 - 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 40 页 共 69 页
600673 东阳光
科
2016年
11月15
日
重大资
产重组
7.29 - - 8,954 77,655.36 65,274.66 -
600655 豫园商
城
2016年
12月20
日
重大资
产重组
11.42 - - 5,053 81,197.45 57,705.26 -
600161 天坛生
物
2016年
12月6日
重大资
产重组
39.40 - - 1,425 43,035.25 56,145.00 -
600687 刚泰控
股
2016年7
月25日
重大资
产重组
16.42 2017年1
月18日
16.38 3,100 51,282.73 50,902.00 -
600151 航天机
电
2016年
11月11
日
重大资
产重组
10.97 - - 4,600 61,012.60 50,462.00 -
600711 盛屯矿
业
2016年
12月19
日
非公开
发行股
票
7.02 - 7.38 6,031 48,779.22 42,337.62 -
600171 上海贝
岭
2016年
12月14
日
发行股
份购买
资产
14.05 2017年2
月16日
14.90 2,900 53,308.70 40,745.00 -
600645 中源协
和
2016年
12月13
日
重大资
产重组
26.80 - - 1,490 74,768.32 39,932.00 -
600855 航天长
峰
2016年
11月8日
重大资
产重组
28.89 - - 1,234 39,188.42 35,650.26 -
600626 申达股
份
2016年
12月15
日
重大资
产重组
13.69 2017年1
月12日
- 2,589 37,979.21 35,443.41 -
600875 东方电
气
2016年
12月9日
发行股
份购买
资产
10.79 - - 3,171 50,284.75 34,215.09 -
600859 王府井 2016年9
月27日
重大资
产重组
16.28 - - 1,856 34,741.37 30,215.68 -
600807 天业股
份
2016年
11月21
日
重大资
产重组
13.73 - - 2,200 25,586.00 30,206.00 - 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 41 页 共 69 页
600537 亿晶光
电
2016年
12月27
日
筹划重
大事项
7.43 2017年1
月13日
8.17 4,020 27,602.70 29,868.60 -
601005 重庆钢
铁
2016年6
月2日
重大资
产重组
2.52 - - 9,800 38,264.23 24,696.00 -
600551 时代出
版
2016年
11月28
日
重大资
产重组
20.32 - - 1,200 22,794.44 24,384.00 -
603308 应流股
份
2016年
11月24
日
重大资
产重组
21.92 2017年2
月14日
21.92 995 24,184.90 21,810.40 -
600636 三爱富 2016年5
月9日
重大资
产重组
13.86 - - 1,498 23,061.13 20,762.28 -
603169 兰石重
装
2016年
11月24
日
重大资
产重组
13.36 2017年3
月21日
14.32 1,400 23,521.05 18,704.00 -
603986 兆易创
新
2016年9
月19日
重大资
产重组
177.97 - - 83 1,930.58 14,771.51 -
注： 本基金截至 2016 年 12 月31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2016 年12月 31 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券余额 0 元，无债券作为质押。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2016 年12月 31 日止， 本基金从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券余额 0 元，无债券作为质押。
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 42 页 共 69 页
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为指数型股票基金，采用完全复制策略，跟踪上证中小盘指数。本基金在日常经营活
动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。同时，本基金相对于采用抽样复制
的指数型基金而言，其风险和收益特征将更能与标的指数保持基本一致。本基金的基金管理人从
事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取
得最佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收益目标。
本基金管理人建立的风险管理体系由"组织、制度、流程和报告"等四个方面构成。组织是指
由公司总经理领导，以风险控制委员会为核心，由督察长、风险管理部、法律监察部组成的风险
管理机构，它是风险管理体系的运作基础；制度是指风险管理相关的规章制度，是对组织职能及
其工作流程等的具体规定；流程是风险管理的工作流程，它详细规定了各部门之间风险管理工作
的内容和程序；报告是对流程的必要反映和记录，既是风险管理工作的重要环节，也是对风险管
理工作的总结和披露。
本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各
种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失
的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时
可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本公司在交易前对
交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行，因
而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限
责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，因此违约风险可能性很小；基金在银行间同业市
场仅与达到本基金管理人既定信用政策标准的交易对手进行交易，以控制相应的信用风险。本基
金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信
用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2016 年 12 月31 日，本基金未持有债券。
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 43 页 共 69 页
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管
理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证
券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资
产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过
卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的
公允价值。
于 2016 年 12 月31 日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，适用于本基金的市场风险包括利率风险和其他价格风险。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 44 页 共 69 页
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算
备付金和存出保证金等
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月 31 日
1 个月以
内
1-3 个月
3 个月-1
年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 478,516.28 - - - - - 478,516.28
存出保证金 1.28 - - - - - 1.28
交易性金融资产 - - - - - 23,926,994.40 23,926,994.40
应收利息 - - - - - 104.86 104.86
其他资产 - - - - - - -
资产总计 478,517.56 - - - - 23,927,099.26 24,405,616.82
负债
应付管理人报酬 - - - - - 10,419.02 10,419.02
应付托管费 - - - - - 2,083.82 2,083.82
应付交易费用 - - - - - 3,810.98 3,810.98
其他负债 - - - - - 260,000.00 260,000.00
负债总计 - - - - - 276,313.82 276,313.82
利率敏感度缺口 478,517.56 - - - - 23,650,785.44 24,129,303.00
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1 个月以
内
1-3 个月
3 个月-1
年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 959,265.83 - - - - - 959,265.83
结算备付金 8,216.85 - - - - - 8,216.85
存出保证金 1,974.80 - - - - - 1,974.80
交易性金融资产 - - - - - 33,630,466.97 33,630,466.97
应收利息 - - - - - 209.56 209.56
资产总计 969,457.48 - - - - 33,630,676.53 34,600,134.01 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 45 页 共 69 页
负债
应付管理人报酬 - - - - - 14,459.69 14,459.69
应付托管费 - - - - - 2,891.92 2,891.92
应付交易费用 - - - - - 61,239.60 61,239.60
其他负债 - - - - - 410,000.00 410,000.00
负债总计 - - - - - 488,591.21 488,591.21
利率敏感度缺口 969,457.48 - - - - 33,142,085.32 34,111,542.80
注：各期限分类的标准按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：于 2016 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资(2015 年 12 月 31 日：同)，因此市场
利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015年 12 月31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的
其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场
整体波动的影响。
本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资
组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足) 导
致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构建本基金的实际投资组
合，追求尽可能贴近目标指数的表现。
此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方
法对基金进行风险度量，包括跟踪误差等指标来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对
风险进行跟踪和控制。
本基金投资组合中股票投资比例为不低于基金资产的 95%。于 2016 年 12 月31 日，本基金面
临的整体其他价格风险列示如下： 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 46 页 共 69 页
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 23,926,994.40 99.16 33,630,466.97 98.59
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 23,926,994.40 99.16 33,630,466.97 98.59
注：股票投资包含可退替代款估值增（减）值。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除“上证中小盘指数”以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末 （ 2016 年12 月
31 日 ）
上年度末（ 2015 年12 月
31 日 ）
上证中小盘指数上涨 5 120.00 174.00
上证中小盘指数下跌 5 -120.00 -174.00
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
注：本基金运用跟踪误差法管理风险，未采用风险价值法。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 基金申购款
于 2016 年，本基金申购基金份额的对价总额为 3,891,771.22 元，其中包括以股票支付的申
购款 3,653,916.00 元和以现金支付的申购款 237,855.22 元(2015 年，本基金申购基金份额的对
价总额为 488,312,479.53 元，其中包括以股票支付的申购款 441,105,259.50 元和以现金支付的
申购款 47,207,220.03 元)。
(2)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 47 页 共 69 页
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2016 年 12 月31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 22,702,176 元，属于第二层次的余额为 1,224,818.16 元，无属于第三层次
的余额(2015 年 12 月 31 日：第一层次 30,912,203.39 元，第二层次 2,718,263.58，无属于第三
层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。对于
在证券交易所上市或挂牌转让的不含权固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除
外)，本基金于 2015 年3月 24 日起改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估
值核算工作小组关于 2015 年1 季度固定收益品种的估值处理标准》 所独立提供的估值结果确定公
允价值（附注 7.4.5.2） ，并将相关债券的公允价值从第一层次调整至第二层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31
日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 48 页 共 69 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 23,926,994.40 98.04
其中：股票 23,926,994.40 98.04
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 478,516.28 1.96
7 其他各项资产 106.14 0.00
8 合计 24,405,616.82 100.00
注：股票投资包含可退替代款估值增（减）值
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A
农、林、牧、渔业 85,990.44 0.36
B
采矿业 1,366,633.19 5.66
C
制造业 11,099,595.37 46.00
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
1,751,048.88 7.26
E
建筑业 901,600.29 3.74
F
批发和零售业 1,458,995.34 6.05
G
交通运输、仓储和邮政业 1,639,258.62 6.79
H
住宿和餐饮业 26,514.00 0.11
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
1,253,296.79 5.19
J
金融业 1,538,912.52 6.38 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 49 页 共 69 页
K
房地产业 1,579,263.27 6.55
L
租赁和商务服务业 386,523.45 1.60
M
科学研究和技术服务业 103,120.85 0.43
N
水利、环境和公共设施管理业 32,895.00 0.14
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 12,111.00 0.05
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 378,750.78 1.57
S
综合 312,484.61 1.30
合计 23,926,994.40 99.16
8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有通过沪港通投资的股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600900 长江电力 33,042 418,311.72 1.73
2 600276 恒瑞医药 7,118 323,869.00 1.34
3 600015 华夏银行 26,700 289,695.00 1.20
4 601009 南京银行 18,721 202,935.64 0.84
5 600795 国电电力 58,900 186,713.00 0.77
6 601939 建设银行 33,629 182,941.76 0.76
7 601899 紫金矿业 53,232 177,794.88 0.74
8 601099 太平洋 34,112 175,676.80 0.73
9 600585 海螺水泥 10,000 169,600.00 0.70
10 600019 宝钢股份 25,420 161,417.00 0.67
11 600649 城投控股 7,736 157,350.24 0.65
12 600690 青岛海尔 15,300 151,164.00 0.63
13 601669 中国电建 20,600 149,556.00 0.62
14 600383 金地集团 11,291 146,331.36 0.61
15 601555 东吴证券 10,566 140,210.82 0.58
16 600705 中航资本 22,424 137,234.88 0.57
17 600703 三安光电 10,205 136,644.95 0.57 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 50 页 共 69 页
18 600010 包钢股份 48,800 136,152.00 0.56
19 600535 天士力 3,257 135,132.93 0.56
20 600089 特变电工 14,800 135,124.00 0.56
21 601600 中国铝业 31,360 132,339.20 0.55
22 600066 宇通客车 6,700 131,253.00 0.54
23 600660 福耀玻璃 7,000 130,410.00 0.54
24 600009 上海机场 4,886 129,576.72 0.54
25 600886 国投电力 19,381 129,271.27 0.54
26 600068 葛洲坝 13,893 127,676.67 0.53
27 600804 鹏博士 5,662 124,167.66 0.51
28 600406 国电南瑞 7,300 121,399.00 0.50
29 600415 小商品城 13,629 117,890.85 0.49
30 600570 恒生电子 2,487 117,237.18 0.49
31 600309 万华化学 5,432 116,950.96 0.48
32 600196 复星医药 5,044 116,718.16 0.48
33 600031 三一重工 19,025 116,052.50 0.48
34 601618 中国中冶 24,385 113,634.10 0.47
35 601607 上海医药 5,785 113,154.60 0.47
36 600271 航天信息 5,606 111,839.70 0.46
37 600739 辽宁成大 6,133 110,148.68 0.46
38 601888 中国国旅 2,500 108,500.00 0.45
39 600489 中金黄金 8,962 108,350.58 0.45
40 600867 通化东宝 4,925 108,005.25 0.45
41 600340 华夏幸福 4,515 107,908.50 0.45
42 600177 雅戈尔 7,674 107,282.52 0.44
43 600816 安信信托 4,467 105,510.54 0.44
44 600606 绿地控股 12,100 105,391.00 0.44
45 600352 浙江龙盛 11,417 105,150.57 0.44
46 600115 东方航空 14,791 104,572.37 0.43
47 600023 浙能电力 19,120 103,821.60 0.43
48 600369 西南证券 14,136 100,789.68 0.42
49 600741 华域汽车 6,317 100,756.15 0.42
50 601018 宁波港 19,747 99,919.82 0.41
51 601919 中远海控 19,000 99,560.00 0.41
52 600718 东软集团 5,000 98,300.00 0.41
53 600221 海南航空 29,817 97,203.42 0.40
54 600201 生物股份 3,068 96,918.12 0.40
55 600118 中国卫星 3,086 96,406.64 0.40
56 600522 中天科技 9,130 96,138.90 0.40 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 51 页 共 69 页
57 600674 川投能源 11,043 96,074.10 0.40
58 600820 隧道股份 8,584 94,509.84 0.39
59 601933 永辉超市 19,202 94,281.82 0.39
60 600150 中国船舶 3,400 93,874.00 0.39
61 600682 南京新百 2,500 93,175.00 0.39
62 601111 中国国航 12,796 92,131.20 0.38
63 600584 长电科技 5,211 91,974.15 0.38
64 600079 人福医药 4,565 91,071.75 0.38
65 600085 同仁堂 2,798 87,801.24 0.36
66 600663 陆家嘴 3,900 86,307.00 0.36
67 601333 广深铁路 16,954 85,956.78 0.36
68 600398 海澜之家 7,931 85,575.49 0.35
69 600219 南山铝业 27,242 84,177.78 0.35
70 600018 上港集团 16,300 83,456.00 0.35
71 600487 亨通光电 4,400 82,104.00 0.34
72 600583 海油工程 11,069 81,689.22 0.34
73 600005 武钢股份 23,813 81,202.33 0.34
74 600061 国投安信 5,200 81,172.00 0.34
75 600643 爱建集团 6,540 81,161.40 0.34
76 600158 中体产业 3,422 80,656.54 0.33
77 600839 四川长虹 18,536 77,480.48 0.32
78 601012 隆基股份 5,718 76,564.02 0.32
79 600588 用友网络 3,644 75,868.08 0.31
80 600315 上海家化 2,788 75,582.68 0.31
81 600157 永泰能源 18,822 75,476.22 0.31
82 600525 长园集团 5,377 75,009.15 0.31
83 601168 西部矿业 9,528 74,604.24 0.31
84 600256 广汇能源 15,690 73,272.30 0.30
85 600436 片仔癀 1,594 72,989.26 0.30
86 600166 福田汽车 23,392 72,281.28 0.30
87 603993 洛阳钼业 19,411 72,208.92 0.30
88 600208 新湖中宝 17,289 71,922.24 0.30
89 601718 际华集团 7,800 71,838.00 0.30
90 600027 华电国际 14,428 71,418.60 0.30
91 600362 江西铜业 4,217 70,550.41 0.29
92 600688 上海石化 10,948 70,505.12 0.29
93 600297 广汇汽车 8,200 70,192.00 0.29
94 600895 张江高科 3,959 70,153.48 0.29
95 600521 华海药业 3,168 69,791.04 0.29 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 52 页 共 69 页
96 600143 金发科技 8,936 69,522.08 0.29
97 600170 上海建工 14,524 68,698.52 0.28
98 600654 中安消 3,937 68,621.91 0.28
99 600642 申能股份 11,681 68,567.47 0.28
100 600498 烽火通信 2,688 67,764.48 0.28
101 600797 浙大网新 3,762 67,716.00 0.28
102 600153 建发股份 6,300 67,410.00 0.28
103 601117 中国化学 9,936 67,266.72 0.28
104 600060 海信电器 3,927 67,230.24 0.28
105 600503 华丽家族 8,090 67,066.10 0.28
106 601633 长城汽车 6,033 66,724.98 0.28
107 600959 江苏有线 5,880 66,444.00 0.28
108 600664 哈药股份 7,694 66,014.52 0.27
109 600266 北京城建 4,900 65,317.00 0.27
110 600673 东阳光科 8,954 65,274.66 0.27
111 600332 白云山 2,713 65,057.74 0.27
112 601866 中远海发 15,933 65,006.64 0.27
113 600737 中粮屯河 5,181 64,555.26 0.27
114 600446 金证股份 2,553 64,156.89 0.27
115 600879 航天电子 4,200 64,008.00 0.27
116 600252 中恒集团 13,967 63,968.86 0.27
117 600074 保千里 4,800 63,552.00 0.26
118 600138 中青旅 3,000 62,910.00 0.26
119 600110 诺德股份 5,839 62,243.74 0.26
120 600978 宜华生活 5,832 62,110.80 0.26
121 600873 梅花生物 9,397 61,268.44 0.25
122 600376 首开股份 5,179 61,163.99 0.25
123 600038 中直股份 1,261 61,057.62 0.25
124 600497 驰宏锌锗 8,636 60,711.08 0.25
125 600500 中化国际 5,180 60,398.80 0.25
126 601098 中南传媒 3,602 60,009.32 0.25
127 600704 物产中大 5,804 59,955.32 0.25
128 600666 奥瑞德 2,200 59,290.00 0.25
129 601216 君正集团 12,688 58,999.20 0.24
130 600635 大众公用 9,761 58,663.61 0.24
131 600827 百联股份 4,048 58,129.28 0.24
132 600490 鹏欣资源 7,448 58,094.40 0.24
133 600868 梅雁吉祥 9,600 57,888.00 0.24
134 600426 华鲁恒升 4,367 57,862.75 0.24 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 53 页 共 69 页
135 600655 豫园商城 5,053 57,705.26 0.24
136 601991 大唐发电 15,033 57,426.06 0.24
137 601258 庞大集团 20,683 57,291.91 0.24
138 600373 中文传媒 2,800 56,560.00 0.23
139 600699 均胜电子 1,700 56,253.00 0.23
140 600161 天坛生物 1,425 56,145.00 0.23
141 600037 歌华有线 3,656 56,009.92 0.23
142 601992 金隅股份 12,518 55,830.28 0.23
143 600482 中国动力 1,824 55,704.96 0.23
144 600759 洲际油气 5,600 54,992.00 0.23
145 600401 海润光伏 23,600 54,752.00 0.23
146 600240 华业资本 5,000 53,700.00 0.22
147 600312 平高电气 3,427 53,529.74 0.22
148 600122 宏图高科 4,371 53,413.62 0.22
149 600594 益佰制药 3,200 53,280.00 0.22
150 601898 中煤能源 9,166 53,254.46 0.22
151 600388 龙净环保 4,304 53,240.48 0.22
152 600633 浙报传媒 3,011 53,174.26 0.22
153 601155 新城控股 4,500 52,875.00 0.22
154 601872 招商轮船 10,591 52,319.54 0.22
155 600021 上海电力 4,308 52,299.12 0.22
156 600418 江淮汽车 4,500 52,020.00 0.22
157 600565 迪马股份 7,000 51,940.00 0.22
158 600687 刚泰控股 3,100 50,902.00 0.21
159 600601 方正科技 10,979 50,503.40 0.21
160 600151 航天机电 4,600 50,462.00 0.21
161 600056 中国医药 2,642 50,277.26 0.21
162 600528 中铁二局 3,650 50,224.00 0.21
163 600200 江苏吴中 2,600 50,206.00 0.21
164 600372 中航电子 2,700 50,112.00 0.21
165 600787 中储股份 5,525 50,111.75 0.21
166 600811 东方集团 7,008 50,107.20 0.21
167 600881 亚泰集团 9,155 50,077.85 0.21
168 600172 黄河旋风 2,800 50,064.00 0.21
169 600008 首创股份 12,180 50,059.80 0.21
170 600094 大名城 5,600 49,840.00 0.21
171 603000 人民网 2,800 49,448.00 0.20
172 600435 北方导航 3,774 49,212.96 0.20
173 600478 科力远 4,896 48,960.00 0.20 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 54 页 共 69 页
174 600549 厦门钨业 2,223 48,950.46 0.20
175 600851 海欣股份 3,776 48,823.68 0.20
176 601699 潞安环能 6,061 48,791.05 0.20
177 600410 华胜天成 4,480 48,697.60 0.20
178 600176 中国巨石 4,912 48,334.08 0.20
179 600614 鼎立股份 4,120 48,204.00 0.20
180 600516 方大炭素 5,205 48,198.30 0.20
181 600755 厦门国贸 5,873 48,158.60 0.20
182 601225 陕西煤业 9,900 48,015.00 0.20
183 600098 广州发展 4,246 47,640.12 0.20
184 601021 春秋航空 1,292 47,468.08 0.20
185 600325 华发股份 3,662 46,873.60 0.19
186 600026 中远海能 6,845 46,614.45 0.19
187 600120 浙江东方 1,608 46,503.36 0.19
188 600198 大唐电信 2,904 46,086.48 0.19
189 601929 吉视传媒 10,962 45,930.78 0.19
190 603766 隆鑫通用 2,200 45,716.00 0.19
191 600160 巨化股份 4,298 45,472.84 0.19
192 600967 北方创业 3,340 45,323.80 0.19
193 600064 南京高科 2,700 45,225.00 0.19
194 603589 口子窖 1,400 44,982.00 0.19
195 600863 内蒙华电 14,527 44,743.16 0.19
196 601611 中国核建 2,600 44,694.00 0.19
197 600572 康恩贝 6,112 44,678.72 0.19
198 600108 亚盛集团 7,791 44,564.52 0.18
199 600717 天津港 4,371 44,059.68 0.18
200 600600 青岛啤酒 1,485 43,718.40 0.18
201 600316 洪都航空 2,216 43,566.56 0.18
202 601880 大连港 15,543 43,520.40 0.18
203 600409 三友化工 4,634 43,513.26 0.18
204 600808 马钢股份 15,340 43,412.20 0.18
205 600511 国药股份 1,442 43,404.20 0.18
206 600039 四川路桥 9,104 43,152.96 0.18
207 600499 科达洁能 5,702 43,107.12 0.18
208 600307 酒钢宏兴 15,688 42,828.24 0.18
209 600685 中船防务 1,441 42,797.70 0.18
210 600320 振华重工 8,337 42,518.70 0.18
211 600711 盛屯矿业 6,031 42,337.62 0.18
212 600567 山鹰纸业 11,567 41,872.54 0.17 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 55 页 共 69 页
213 603019 中科曙光 1,500 41,730.00 0.17
214 603288 海天味业 1,414 41,472.62 0.17
215 601877 正泰电器 2,073 41,460.00 0.17
216 601118 海南橡胶 5,952 41,425.92 0.17
217 600062 华润双鹤 1,863 41,414.49 0.17
218 600597 光明乳业 3,169 41,387.14 0.17
219 600582 天地科技 8,264 41,072.08 0.17
220 600611 大众交通 6,250 41,062.50 0.17
221 600348 阳泉煤业 6,098 41,039.54 0.17
222 600343 航天动力 1,952 41,031.04 0.17
223 601928 凤凰传媒 3,896 40,791.12 0.17
224 600171 上海贝岭 2,900 40,745.00 0.17
225 600745 中茵股份 1,900 40,660.00 0.17
226 600872 中炬高新 2,876 40,494.08 0.17
227 600770 综艺股份 3,903 40,396.05 0.17
228 600267 海正药业 3,053 40,146.95 0.17
229 600751 天海投资 4,800 40,128.00 0.17
230 600884 杉杉股份 2,838 39,959.04 0.17
231 600645 中源协和 1,490 39,932.00 0.17
232 600086 东方金钰 3,665 39,875.20 0.17
233 600391 成发科技 1,131 39,867.75 0.17
234 601808 中海油服 3,098 39,747.34 0.16
235 600380 健康元 4,000 39,720.00 0.16
236 600183 生益科技 3,609 39,699.00 0.16
237 600187 国中水务 7,337 39,546.43 0.16
238 600652 游久游戏 3,067 39,410.95 0.16
239 601238 广汽集团 1,700 39,389.00 0.16
240 600566 济川药业 1,251 39,106.26 0.16
241 600366 宁波韵升 1,966 38,710.54 0.16
242 600557 康缘药业 2,247 38,041.71 0.16
243 600392 盛和资源 2,850 37,990.50 0.16
244 600260 凯乐科技 2,449 37,910.52 0.16
245 600871 石化油服 9,200 37,720.00 0.16
246 600587 新华医疗 1,501 37,690.11 0.16
247 600125 铁龙物流 4,662 37,668.96 0.16
248 601958 金钼股份 4,916 37,607.40 0.16
249 600486 扬农化工 993 37,604.91 0.16
250 600422 昆药集团 2,782 37,584.82 0.16
251 600017 日照港 9,263 37,515.15 0.16 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 56 页 共 69 页
252 600648 外高桥 1,900 37,506.00 0.16
253 600298 安琪酵母 2,100 37,422.00 0.16
254 600970 中材国际 5,276 37,406.84 0.16
255 601000 唐山港 9,222 36,980.22 0.15
256 600284 浦东建设 2,803 36,971.57 0.15
257 600073 上海梅林 3,202 36,662.90 0.15
258 600216 浙江医药 2,889 36,632.52 0.15
259 601608 中信重工 6,509 36,515.49 0.15
260 600416 湘电股份 2,480 36,480.80 0.15
261 600536 中国软件 1,502 36,138.12 0.15
262 601311 骆驼股份 2,200 35,926.00 0.15
263 600651 飞乐音响 3,410 35,907.30 0.15
264 600175 美都能源 7,244 35,857.80 0.15
265 600765 中航重机 2,494 35,739.02 0.15
266 600855 航天长峰 1,234 35,650.26 0.15
267 600662 强生控股 3,200 35,488.00 0.15
268 600634 中技控股 2,000 35,480.00 0.15
269 600835 上海机电 1,817 35,467.84 0.15
270 600626 申达股份 2,589 35,443.41 0.15
271 600694 大商股份 883 35,258.19 0.15
272 600255 鑫科材料 7,243 35,056.12 0.15
273 600502 安徽水利 3,480 34,730.40 0.14
274 601231 环旭电子 3,242 34,721.82 0.14
275 601717 郑煤机 4,900 34,447.00 0.14
276 600875 东方电气 3,171 34,215.09 0.14
277 600169 太原重工 8,484 34,190.52 0.14
278 600880 博瑞传播 3,900 34,164.00 0.14
279 600783 鲁信创投 1,509 34,133.58 0.14
280 600004 白云机场 2,414 34,013.26 0.14
281 600517 置信电气 3,479 33,850.67 0.14
282 600317 营口港 9,711 33,697.17 0.14
283 600809 山西汾酒 1,340 33,526.80 0.14
284 600058 五矿发展 2,200 33,506.00 0.14
285 601801 皖新传媒 1,906 33,488.42 0.14
286 600562 国睿科技 1,100 33,462.00 0.14
287 601588 北辰实业 8,010 33,401.70 0.14
288 600728 佳都科技 3,928 33,270.16 0.14
289 600210 紫江企业 6,100 33,001.00 0.14
290 600826 兰生股份 1,200 32,784.00 0.14 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 57 页 共 69 页
291 600736 苏州高新 3,600 32,508.00 0.13
292 600667 太极实业 4,200 32,382.00 0.13
292 600988 赤峰黄金 2,100 32,382.00 0.13
293 600116 三峡水利 3,373 31,874.85 0.13
294 600399 抚顺特钢 4,634 31,835.58 0.13
295 600481 双良节能 4,220 31,734.40 0.13
296 603799 华友钴业 900 31,653.00 0.13
297 600261 阳光照明 4,384 31,652.48 0.13
298 600022 山东钢铁 12,642 31,605.00 0.13
299 600993 马应龙 1,581 31,572.57 0.13
300 600149 廊坊发展 1,338 31,335.96 0.13
301 600495 晋西车轴 4,316 31,334.16 0.13
302 600282 南钢股份 10,100 31,310.00 0.13
303 600270 外运发展 1,888 31,227.52 0.13
304 600289 亿阳信通 2,404 31,131.80 0.13
305 600323 瀚蓝环境 2,157 30,974.52 0.13
306 600653 申华控股 7,800 30,966.00 0.13
307 600220 江苏阳光 7,132 30,952.88 0.13
308 600677 航天通信 1,800 30,924.00 0.13
309 601777 力帆股份 3,217 30,754.52 0.13
310 600291 西水股份 1,600 30,688.00 0.13
311 600433 冠豪高新 3,800 30,476.00 0.13
312 600363 联创光电 1,841 30,376.50 0.13
313 603188 亚邦股份 1,700 30,362.00 0.13
314 601519 大智慧 4,000 30,320.00 0.13
315 600277 亿利洁能 4,262 30,302.82 0.13
316 600859 王府井 1,856 30,215.68 0.13
317 600807 天业股份 2,200 30,206.00 0.13
318 600963 岳阳林纸 3,684 30,098.28 0.12
319 600750 江中药业 975 30,049.50 0.12
320 600537 亿晶光电 4,020 29,868.60 0.12
321 600458 时代新材 2,100 29,715.00 0.12
322 600269 赣粤高速 5,892 29,636.76 0.12
323 600805 悦达投资 3,466 29,426.34 0.12
324 600578 京能电力 7,000 29,400.00 0.12
325 600568 中珠医疗 1,174 29,350.00 0.12
326 601011 宝泰隆 4,100 29,233.00 0.12
327 600580 卧龙电气 3,208 29,192.80 0.12
328 600729 重庆百货 1,232 28,865.76 0.12 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 58 页 共 69 页
329 601666 平煤股份 5,900 28,733.00 0.12
330 600330 天通股份 2,747 28,706.15 0.12
331 600756 浪潮软件 1,228 28,342.24 0.12
332 600351 亚宝药业 2,845 28,108.60 0.12
333 600596 新安股份 2,739 28,047.36 0.12
334 603077 和邦生物 5,463 27,970.56 0.12
335 600006 东风汽车 4,053 27,884.64 0.12
336 600053 九鼎投资 600 27,636.00 0.11
337 600123 兰花科创 3,431 27,585.24 0.11
338 603118 共进股份 700 27,545.00 0.11
339 600395 盘江股份 3,398 27,421.86 0.11
340 600563 法拉电子 746 27,355.82 0.11
341 600894 广日股份 2,000 27,340.00 0.11
342 600063 皖维高新 5,890 27,270.70 0.11
343 600288 大恒科技 1,807 27,123.07 0.11
344 600466 蓝光发展 2,800 27,076.00 0.11
345 600595 中孚实业 4,815 27,060.30 0.11
346 600206 有研新材 2,722 27,056.68 0.11
347 600571 信雅达 1,400 26,852.00 0.11
348 600428 中远海特 4,339 26,554.68 0.11
349 600754 锦江股份 900 26,514.00 0.11
350 600790 轻纺城 3,678 26,481.60 0.11
351 600812 华北制药 4,230 26,479.80 0.11
352 601689 拓普集团 900 26,478.00 0.11
353 600112 天成控股 2,400 26,352.00 0.11
354 600057 象屿股份 2,290 26,335.00 0.11
355 601886 江河集团 2,461 26,209.65 0.11
356 601001 大同煤业 4,288 26,199.68 0.11
357 600639 浦东金桥 1,403 26,039.68 0.11
358 600059 古越龙山 2,511 25,712.64 0.11
359 600862 中航高科 2,100 25,704.00 0.11
360 600757 长江传媒 3,086 25,644.66 0.11
361 600096 云天化 2,700 25,623.00 0.11
362 603369 今世缘 1,950 25,584.00 0.11
363 600195 中牧股份 1,200 25,500.00 0.11
364 601890 亚星锚链 2,900 25,491.00 0.11
365 603899 晨光文具 1,400 25,480.00 0.11
366 600775 南京熊猫 1,810 25,159.00 0.10
367 600292 远达环保 2,000 24,740.00 0.10 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 59 页 共 69 页
368 601005 重庆钢铁 9,800 24,696.00 0.10
369 600869 智慧能源 3,180 24,613.20 0.10
370 600773 西藏城投 2,060 24,575.80 0.10
371 600551 时代出版 1,200 24,384.00 0.10
372 600460 士兰微 3,900 24,258.00 0.10
373 600280 中央商场 2,800 24,108.00 0.10
374 600640 号百控股 1,200 23,976.00 0.10
375 600119 长江投资 1,200 23,892.00 0.10
376 600831 广电网络 1,825 23,834.50 0.10
377 600586 金晶科技 5,141 23,802.83 0.10
378 600377 宁沪高速 2,781 23,777.55 0.10
379 603198 迎驾贡酒 1,100 23,705.00 0.10
380 600846 同济科技 2,552 23,503.92 0.10
381 600825 新华传媒 2,700 23,463.00 0.10
382 601002 晋亿实业 2,450 23,324.00 0.10
383 603885 吉祥航空 1,000 23,300.00 0.10
384 601222 林洋能源 2,875 23,201.25 0.10
385 600630 龙头股份 1,500 23,160.00 0.10
386 601158 重庆水务 3,039 22,579.77 0.09
387 601369 陕鼓动力 3,280 22,468.00 0.09
388 603328 依顿电子 700 22,386.00 0.09
389 600236 桂冠电力 3,667 22,368.70 0.09
390 600526 菲达环保 1,800 22,122.00 0.09
391 600350 山东高速 3,400 22,032.00 0.09
392 600329 中新药业 1,257 21,922.08 0.09
393 600501 航天晨光 1,200 21,888.00 0.09
394 603308 应流股份 995 21,810.40 0.09
395 601139 深圳燃气 2,393 21,752.37 0.09
396 601908 京运通 3,029 21,566.48 0.09
397 600188 兖州煤业 1,976 21,459.36 0.09
398 601126 四方股份 2,200 21,406.00 0.09
399 600864 哈投股份 1,846 21,081.32 0.09
400 600624 复旦复华 2,439 20,975.40 0.09
401 600180 瑞茂通 1,548 20,959.92 0.09
402 603699 纽威股份 1,243 20,932.12 0.09
403 600650 锦江投资 900 20,808.00 0.09
404 600133 东湖高新 2,527 20,771.94 0.09
405 600636 三爱富 1,498 20,762.28 0.09
406 600604 市北高新 1,000 20,670.00 0.09 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 60 页 共 69 页
407 603508 思维列控 300 20,556.00 0.09
408 600830 香溢融通 1,800 20,430.00 0.08
409 601069 西部黄金 900 20,124.00 0.08
410 600405 动力源 1,800 20,106.00 0.08
411 600251 冠农股份 2,420 19,626.20 0.08
412 603528 多伦科技 300 19,605.00 0.08
413 600726 华电能源 3,900 19,305.00 0.08
414 601515 东风股份 1,611 19,283.67 0.08
415 600776 东方通信 2,252 19,277.12 0.08
416 600429 三元股份 2,446 19,201.10 0.08
417 603169 兰石重装 1,400 18,704.00 0.08
418 603883 老百姓 400 18,660.00 0.08
419 600425 青松建化 3,915 18,204.75 0.08
420 600874 创业环保 2,233 18,154.29 0.08
421 603567 珍宝岛 900 17,784.00 0.07
422 600338 西藏珠峰 600 17,388.00 0.07
423 600335 国机汽车 1,400 17,010.00 0.07
424 603698 航天工程 600 16,554.00 0.07
425 600397 安源煤业 3,000 15,480.00 0.06
426 601226 华电重工 1,881 15,443.01 0.06
427 600088 中视传媒 700 15,344.00 0.06
428 600515 海航基础 1,300 15,080.00 0.06
429 603005 晶方科技 500 15,020.00 0.06
430 603986 兆易创新 83 14,771.51 0.06
431 601969 海南矿业 1,200 14,688.00 0.06
432 600744 华银电力 2,700 14,202.00 0.06
433 601016 节能风电 1,600 14,160.00 0.06
434 603868 飞科电器 300 14,058.00 0.06
435 603126 中材节能 1,135 13,620.00 0.06
436 601968 宝钢包装 1,400 13,398.00 0.06
437 603979 金诚信 740 13,194.20 0.05
438 603866 桃李面包 300 13,170.00 0.05
439 600278 东方创业 803 13,104.96 0.05
440 603377 东方时尚 300 12,111.00 0.05
441 600917 重庆燃气 900 11,871.00 0.05
442 601020 华钰矿业 300 11,754.00 0.05
443 603999 读者传媒 400 11,728.00 0.05
444 603025 大豪科技 300 11,709.00 0.05
445 603859 能科股份 217 11,594.31 0.05 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 61 页 共 69 页
446 603339 四方冷链 300 11,184.00 0.05
447 601375 中原证券 2,724 10,896.00 0.05
448 601368 绿城水务 900 10,881.00 0.05
449 601127 小康股份 400 10,696.00 0.04
450 601038 一拖股份 900 10,170.00 0.04
451 603861 白云电器 300 9,474.00 0.04
452 603116 红蜻蜓 400 8,824.00 0.04
453 603568 伟明环保 350 8,155.00 0.03
454 600623 华谊集团 500 6,720.00 0.03
455 603060 国检集团 169 5,977.53 0.02
注：股票明细不包含可退替代款估值增（减）值。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600015 华夏银行 320,704.00 0.94
2 600795 国电电力 188,480.00 0.55
3 601901 方正证券 178,057.00 0.52
4 600585 海螺水泥 175,938.00 0.52
5 600690 青岛海尔 166,340.00 0.49
6 601669 中国电建 150,586.00 0.44
7 600010 包钢股份 144,448.00 0.42
8 600660 福耀玻璃 129,850.00 0.38
9 600606 绿地控股 121,079.00 0.35
10 601919 中远海控 108,741.00 0.32
11 600900 长江电力 107,852.00 0.32
12 600061 国投安信 103,143.00 0.30
13 600018 上港集团 98,063.00 0.29
14 600150 中国船舶 88,911.00 0.26
15 600153 建发股份 78,057.00 0.23
16 600682 南京新百 76,792.00 0.23
17 600666 奥瑞德 76,326.00 0.22
18 600978 宜华生活 72,439.00 0.21
19 600297 广汇汽车 71,258.00 0.21 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 62 页 共 69 页
20 600879 航天电子 69,286.00 0.20
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601377
兴业证券 276,535.20 0.81
2 600011
华能国际 173,291.65 0.51
3 601901
方正证券 169,568.60 0.50
4 600029
南方航空 161,760.05 0.47
5 600100
同方股份 147,415.10 0.43
6 600547
山东黄金 146,883.24 0.43
7 601727
上海电气 145,254.76 0.43
8 600660
福耀玻璃 133,046.41 0.39
9 601788
光大证券 125,170.70 0.37
10 600485
信威集团 110,653.71 0.32
11 601198
东兴证券 109,585.00 0.32
12 601919
中远海控 105,513.30 0.31
13 601106
中国一重 85,505.12 0.25
14 601179
中国西电 65,005.85 0.19
15 600545
新疆城建 44,257.96 0.13
16 600067
冠城大通 43,393.19 0.13
17 601099
太平洋 43,059.93 0.13
18 600875
东方电气 38,734.66 0.11
19 600185
格力地产 37,367.40 0.11
20 600340
华夏幸福 36,364.92 0.11
注：不考虑相关交易费用。本基金基金合同于报告期内生效，占比计算采用期末基金资产净值。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 4,900,262.45
卖出股票收入（成交）总额 5,201,466.31
注：不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 63 页 共 69 页
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
报告期内基金投资的前十名证券的发行主体除太平洋证券股份有限公司（601099）外，没有
出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
太平洋证券股份有限公司 2016 年 10 月24 日发布关于收到中国证券监督管理委员会 （以下简
称“中国证监会”）的调查通知书（沪证专调查字 2016485 号）的公告，对其保荐的 IPO 申报企华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 64 页 共 69 页
业龙宝参茸股份有限公司，中国证监会决定对龙宝参茸立案调查。作为龙宝参茸的保荐机构，公
司将全面配合中国证监会的调查工作，同时严格按照监管要求履行信息披露义务。目前公司的经
营情况正常。
对该股票投资决策程序的说明：
根据我司的基金投资管理相关制度，以相应的研究报告为基础，结合其未来增长前景，由基
金经理决定具体投资行为。
8.12.2
基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1.28
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 104.86
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 106.14
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票未存在流通受限的情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
注：无。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 65 页 共 69 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.1.1 本基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
578 10,777.10 4,373.00 0.07% 3,625,411.00 58.20%
9.1.2 目标基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
项目 持有份额（份） 占总份额比例
本基金联接基金 2,599,377.00 41.73%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 徐钧 108,134.00 1.74%
2 陈密 107,800.00 1.73%
3 钟鸣 100,000.00 1.61%
4 郭秀琴 100,000.00 1.61%
5 张家泰 100,000.00 1.61%
6 薛成奇 96,700.00 1.55%
7 沈曙明 96,295.00 1.55%
8 郝晋华 82,000.00 1.32%
9 刘飞跃 67,900.00 1.09%
10 王秀芬 65,240.00 1.05%
注：前十名持有人为除华泰柏瑞上证中小盘 ETF 联接基金之外的前十名持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
注：本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
注：本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 66 页 共 69 页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2011 年 1 月26 日）基金份额总额
348,427,447.00
本报告期期初基金份额总额 7,229,161.00
本报告期基金总申购份额 1,000,000.00
减:本报告期基金总赎回份额 2,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 6,229,161.00
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2016 年 11 月 24 日，经公司股东会批准贾波先生、翟军先生、文光伟先生、沈志群先生、李
亦宜女士为公司董事。
2016 年 11 月 24 日，经公司董事会选举贾波先生为公司董事长，任职时间自 2016 年 12 月
14 日起。
2016 年 11 月 24 日，经公司股东会批准何雅茵女士、刘晓冰先生为公司监事。
2016 年 12 月，郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变
动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司。报告期内基金未改聘华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 67 页 共 69 页
为其审计的会计师事务所。本报告期基金应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为
60,000.00 元人民币，该事务所已向本基金提供了 7 年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其高级管理人员未受监管部门稽查或处
罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国泰君安 2 9,958,922.71 100.00% 9,275.03 100.00% -
注：1、选择代理证券买卖的证券经营机构的标准：公司应选择财务状况良好，经营行为规范，具
备研究实力的证券公司及专业研究机构，向其或其合作券商租用基金专用交易席位。公司选择的
提供交易单元的券商应当满足下列基本条件：1）具有相应的业务经营资格；2）诚信记录良好，
最近两年无重大违法违规行为，未受监管机构重大处罚； 3）资金雄厚，信誉良好。内部管理规
范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求；4）具备基金运作所需的
高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信
息服务；5）具备研究实力，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时全面地为基金提供宏观经
济、行业情况、市场走向、股票分析的研究报告及周到的信息服务，并能根据基金投资的特定要
求，提供专题研究报告。 2、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序 基金管理人根据以上标准
进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协
议和证券研究服务协议。3、本报告期内，基金未新增专用交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
国泰君安 45,085.00 100.00% - - - -
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
第 68 页 共 69 页
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 上证中小盘交易型开放式指数证
券投资基金 2016 年第3 季度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2016 年 10 月 25 日
2 华泰柏瑞上证中小盘ETF增加一级
交易商的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2016 年 10 月 21 日
3 上证中小盘ETF更新招募说明书正
文 2016 第2次
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2016 年 9月7 日
4 上证中小盘ETF更新招募说明书摘
要 2016 年第2 次
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2016 年 9月7 日
5 上证中小盘交易型开放式指数证
券投资基金 2016 年半年度报告摘
要
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2016 年 8月27 日
6 上证中小盘交易型开放式指数证
券投资基金 2016 年半年度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2016 年 8月27 日
7 上证中小盘交易型开放式指数证
券投资基金 2016 年第2 季度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2016 年 7月21 日
8 华泰柏瑞中小盘etf2016年1季报 中国证券报、上海证
券报、证券时报
2016 年 4月20 日
9 华泰柏瑞中小盘证券投资基金
2015 年年度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2016年 3月29 日
10 华泰柏瑞上证中小ETF2015年年度
报告摘要
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2016 年 3月29 日
11 上证中小盘 ETF 招募说明书正文
2016 第 1 次
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2016 年 3月9 日
12 上证中小盘 ETF 招募说明书摘要
2016 年第 1次
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2016 年 3月9 日
13 华泰柏瑞中小ETF2015年第四季度
报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2016 年 1月21 日
14 华泰柏瑞基金上证中小ETF分红公
告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2016 年 1月14 日
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2016年年度报告
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§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金募集的文件
2、 《上证中小
盘交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
3、 《上证中小盘交易型开放式指数证券投资基
金招募说明书》
4、 《上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
5、基金管理
人业务资格批件、营业执照
6、上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金的公告
12.2 存放地点
上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼 17 层
托管人住所
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 投资者对本报告如有疑问，可咨
询基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司。 客户服务热线：400-888-0001（免长途费） 021-3878
4638 公司网址：www.huatai-pb.com
华泰柏瑞基金管理有限公司
2017年3月29日
