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华润元大现金通货币A(002883)

华润元大现金通货币:2016年年度报告查看PDF公告

 
 
华 润 元 大 现金 通 货 币 市场 基 金 
2016 年 年度 报 告 
 
2016 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 华润元大基 金管理有限公司 
基金托 管人: 平安银行股 份有限公司 
送出日 期:2017 年3 月29 日 
 
 
 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 
第 2 页 共 47 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 平安 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2017 年 3 月 28 日复核 了本 报 告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。





基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。


基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。


本报告 期 自2016 年7 月27 日( 基金 合同 生效 日)起至 12 月31 日止 。 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 3 页 共 47 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 16 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17 6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 17 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 17 §7 年度财 务报表 ..................................................................................................................................... 18 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 20 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 40 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 40 8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 40 8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 40 8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 41 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 41 8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 41 8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 41 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 4 页 共 47 页


8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 42 8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 42 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 43 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 43 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 43 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 43 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 44 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 44 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 44 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 44 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 44 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 44 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 44 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 45 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 45 11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 46 11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 46 § 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 47 § 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 47 13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 47 13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 47 13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 47 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 5 页 共 47 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 华润元 大现 金通 货币 市场 基金 基金简 称 华润元 大现 金通 货币 基金主 代码 002883 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2016 年 7 月 27 日 基金管 理人 华润元 大基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 平安银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 143,208,844.77 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 : 华润元 大现 金通 货 币 A 华润元 大现 金通 货 币B 下属分 级基 金的 交易 代码 : 002883 002884 报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 7,264,202.77 份 135,944,642.00 份 2.2 基 金产 品说明 投资目 标 在严格 控制 投资 风险 和保 持高流 动性 的基 础上 , 力 争获得 高于 业绩 比较 基 准 的 投资回 报。 投资策 略 1 、整 体资 产配 置策 略 整体 资 产配 置策 略主 要包 括两个 方面 : 一是 根据 宏 观经济 形势 、 央行 货币 政 策、 货币市 场的 资金 供求 状况 等因素 , 对短 期利 率走 势 进行综 合判 断 ; 二 是根 据 前 述判断 形成 的利 率预 期动 态调整 基金 投资 组合 的平 均剩余 期限 。 (1) 利率 分析 策略 对利率 走势 的科 学预 期是 进行久 期管 理的 基本 前提 , 也是 正确 进行 债券 投 资 的 首要条 件 。 通 过对 通货 膨 胀率 、 经 济增 长率 、 货币 供应量 、 国际 利率 水平 、 汇 率、 政 策取 向等 跟踪 分析 , 形成 对基 本面 的宏 观研 判。 同 时, 结 合对 市场 环 境 的研究 , 主要 考察 指标 包 括: 央行 公开 市场 操作 、 主流机 构投 资者 的短 期投 资 倾向 、 债 券供 给、 货币 市 场与资 本市 场资 金互 动等 , 合 理预 期货 币市 场利 率 水 平的变 化。 (2) 久期 管理 策略 久期是 衡量 债券 利率 风险 的主要 指标 , 反 映了 债券 价格对 于收 益率 变动 的 敏 感 程度 。 当 预期 市场 利率 上 升时 , 基 金管 理人 将通 过 增加持 有剩 余期 限较 短债 券 并减持 剩余 期限 较长 债券 等方式 降低 组合 久期 , 以 降低组 合跌 价风 险 ; 在 预 期 市场收 益率 下降 时 , 通 过 增持剩 余期 限较 长债 券等 方式提 高组 合久 期 , 以 分 享 债券价 格上 升的 收益 。 2 、类 别资 产配 置策 略 根据整 体策 略要 求, 决定 组合中 类别 资产 的配 置内 容和各 类别 投资 的比 例。 根据不 同类 别资 产的 流动 性指标 ,决 定类 别资 产的 当期配 置比 率 。 根据不 同类 别资 产的 收益 率水平 、 市场 偏好 、 法 律 法规对 基金 投资 的规 定 、 基 金合同 、基 金收 益目 标、 业绩比 较基 准等 决定 不同 类别资 产的 目标 配置 比 率 。 3 、个 券选 择策 略 在个券 选择 层面 , 首先 将 考虑安 全性 , 优先 选择 高 信用等 级的 债券 品种 以规 避华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 6 页 共 47 页


违约风 险 。 除 考虑 安全 性 因素外 , 在具 体的 券种 选 择上 , 基 金管 理人 将在 正 确 拟合收 益率 曲线 的基 础上 , 找 出收 益率 明显 偏高 的 券种 , 并 客观 分析 收益 率 出 现偏离 的原 因 。 若 出现 因 市场原 因所 导致 的收 益率 高于公 允水 平 , 则 该券 种 价 格出现 低估 , 本基 金将 对 此类低 估值 品种 进行 重点 关注 。 此 外, 鉴于 收益 率 曲 线可以 判断 出 定 价偏 高或 偏低的 期限 段 , 从 而指 导 相对价 值投 资 , 这 也可 以 帮 助基金 管理 人选 择投 资于 定价低 估的 短期 债券 品种 。 4 、流 动性 管理 策略 本基金 作为 现金 管理 工具 , 必 须具 备较 高的 流动 性 。 基 金管 理人 将在 流动 性 优 先的前 提下 ,综 合平 衡基 金资产 在流 动性 资产 和收 益性资 产之 间的 配置 比 例 , 通过现 金留 存 、 持 有高 流 动性债 券种 、 正回 购、 降 低组合 久期 等方 式提 高基 金 资产整 体的 流动 性 。 同 时 , 基 金管 理人 将密 切关 注 投资者 大额 申购 和赎 回的 需 求变化 规律 ,提 前做 好资 金准备 。 业绩比 较基 准 按税后 计算 的中 国人 民银 行公布 的人 民币 活期 存款 基准利 率 (税 后) , 即 活 期 存款基 准利 率×(1- 利息 税税率) 风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金 , 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本基 金的 风险 和 预 期收益 低于 股票 型基 金、 混合型 基金 、债 券型 基金 。 2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 华润元 大基 金管 理有 限公 司 平安银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责 人 姓名 何特 方琦 联系电 话 0755-88399015 0755-22168168 电子邮 箱 hete@cryuantafund.com fangqi275@pingan.com.cn 客户服 务电话


4000-1000-89 95511-3 传真 0755-88399045 0755-82080387 注册地 址 深 圳 市 前 海 深 港 合 作 区 前 湾 一 路 1 号 A 栋 201 室 ( 入驻 深圳市 前海商 务秘 书有 限公 司) 深圳市 罗湖 区深 南东 路 5047 号 办公地 址 深圳市 福田 区中 心四 路1-1 号嘉 里建设 广场 第三 座 7 层 深圳市 罗湖 区深 南东 路 5047 号 邮政编 码 518048 518001 法定代 表人 刘小腊 谢永林 2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时报 》 登载基 金年 度报 告正 文的 管 理人 互联 网网 址 http://www.cryuantafund.com 基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙 ) 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广 场安永 大 楼 17 层01-12 室 注册登 记机 构 华润元 大基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区中 心四 路 1-1 号 嘉里 建设广 场第 三 座 7 层 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 7 页 共 47 页


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年 7 月 27 日( 基金 合 同生效 日)-2016 年 12 月31 日 华润元 大现 金通 货 币 A 华润元 大现 金通 货 币 B 本期已 实现 收益 191,563.47 1,176,093.07 本期利 润 191,563.47 1,176,093.07 本期净 值收 益率 0.8618% 0.9234% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 期末基 金资 产净 值 7,264,202.77 135,944,642.00 期末基 金份 额净 值 - - 3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末 累计净 值收 益率 0.8618% 0.9234% 注:1 、 本 基金 合同 于 2016 年7 月 27 日 生效 , 实 际 报告期 间 为2016 年7 月27 日 (基 金合 同生 效 日) 至2016 年12 月 31 日。 2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相 关费用后的余 额,本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 , 由于货币市 场基金采 用摊余 成本 法核 算, 因此 ,公允 价值 变动 收益 为零 ,本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。


3、本 基金 无持 有人 认购 或 交易基 金的 各项 费用 。 4、本 基金 的收 益分 配方 式 为按日 结转 份额 。 3.2 基金 净值 表现 3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业 绩 比较 基准收 益率 的比较 华润元 大现 金通 货 币A 阶段 份额净值 收益率 ① 份额净值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一 个月 0.1868% 0.0021% 0.0297% 0.0000% 0.1571% 0.0021% 过去三 个月 0.5607% 0.0030% 0.0882% 0.0000% 0.4725% 0.0030% 自基金 合同 生效起 至今 0.8618% 0.0043% 0.1515% 0.0000% 0.7103% 0.0043% 华润元 大 现 金通 货 币B 阶段 份额净值 收益率 ① 份额净值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一 个月 0.1988% 0.0021% 0.0297% 0.0000% 0.1691% 0.0021% 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 8 页 共 47 页


过去三 个月 0.5965% 0.0030% 0.0882% 0.0000% 0.5083% 0.0030% 自基金 合同 生效起 至今 0.9234% 0.0043% 0.1515% 0.0000% 0.7719% 0.0043% 3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率 变 动的 比较 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 9 页 共 47 页


注:1 、 本基 金基 金合 同 于2016 年 7 月 27 日生 效 , 截 至报告 期末 , 本基 金基 金 合同生 效不 满一 年; 2、 按 基金 合同 规定, 基金 管理人 应当 自合 同生 效之 日起 6 个月 内使 基金 的投 资组合 比例 符合 基 金 合同的 有关 规定 。截 至报 告期末 ,本 基金 仍处 于建 仓期。 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 10 页 共 47 页


3.2.3


自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的 比较 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 11 页 共 47 页


注: 本 基金 基金 合同 生效 日为 2016 年7 月27 日, 图示 中 2016 年 本基 金的 净 值收益 率及 业绩 比较 基准的 收益 率根 据当 年实 际存续 期(2016 年7 月 27 日至2016 年 12 月31 日 )计算 。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况











单位 :人 民币 元 华润元 大现 金通 货 币 A 年度 已按 再 投资 形式 转 实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 2016年度 190,330.33 - 1,233.14 191,563.47


合计 190,330.33 - 1,233.14 191,563.47


单位: 人民 币元 华润元 大现 金通 货 币 B 年度 已按 再 投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 2016年度 1,151,993.18 - 24,099.89 1,176,093.07


合计 1,151,993.18 - 24,099.89 1,176,093.07





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§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 华润元 大基 金管 理有 限公 司经中 国证 监会 证监 许可 【2012 】1746 号 文批 准, 于 2013 年 1 月 17 日 完成 工商 登记 注册 , 总部位 于深 圳, 注册 资 本3 亿元 人民 币。 公司 由华 润深国 投信 托有 限公 司和台 湾元 大证 券投 资信 托股份 有限 公司 共同 发起 设立, 占股 比例 分别 为 51 %和 49 %。 截 至 2016 年 12 月 31 日, 本基 金管 理人共 管理 十只 开放 式基 金:华 润元 大安 鑫灵 活配 置混合 型证 券投 资 基 金,华润元 大 现金收益 货 币市场基金, 华润元大 信 息传媒科技混 合型证券 投 资基金,华 润元大医 疗保健 量化 混合 型证 券投 资基金 , 华 润元 大富 时中 国 A50 指数 型证 券投 资基 金, 华 润元 大中 创 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 ,华 润元 大稳 健收 益债券 型证 券投 资基 金, 华润元 大中 创 100 交 易型开放式指 数证券投 资 基金联接基金 ,华润元 大 现金通货币市 场基金, 华 润元大润鑫 债券型证 券投资 基金 。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助理 )期 限 证券 从业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 尹华龙 华 润 元大 现金 收 益货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 、 华润 元大 稳健 收 益 债 券型 证券 投资 基 金 基 金经 理、 华润 元 大 现 金通 货币 市场 基 金 基 金经 理、 华润 元 大 润 鑫债 券型 证券 投 资基金 基金 经理 2016 年 7 月27 日 - 5 年 曾任信达澳银基金管理有限公司 债券研 究员 ,2016 年 4 月11 日起 担任华润元大现金收益货币市场 基金基 金经 理 ,2016 年4 月 11 日 起担任华润元大稳健收益债券型 证券投 资基 金基 金经 理,2016 年 7 月 27 日起 担任 华润 元大 现金通 货币市 场基 金基 金经 理,2016 年 10 月17 日起 担任 华润 元大 润鑫债 券型证券投资基金基金经理。中 国,中山大学经济学硕士,具有 基 金从 业资 格。 注:1. 基金经 理任职日 期 和离任日期为 公司作出 决 定后正式对外 公告之日 ; 担任新成立 基金的基 金经理 ,即 基金 的首 任基 金经理 ,其 任职 日期 为基 金合同 生效 日。 2.证券 从业 年限 计算 标准 遵从行 业协 会《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》中 的相关 规定 。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人严格遵循了 《中华人 民 共和国证券投 资基金法 》 及其各项实施 细 则、本基金基 金合同和 其 他相关法律法 规的规定 , 并本着诚实信 用、勤勉 尽 责、取信于 市场、取华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 13 页 共 47 页


信于社会的原 则管理和 运 用基金资产, 为基金持 有 人谋求最大利 益 。本报 告 期内,基金 投资管理 符合有 关法 规和 基金 合同 的规定 ,没 有损 害基 金持 有人利 益的 行为 。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《证券投 资基金运作管 理办法》 和 《证券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》等法 律法规, 公 司制订了《华 润元大基 金 管理有限公 司公平交 易管理 办法 》 , 对 投资 决策 的内部 控制 、 研究 的内 部 控制 、 交 易执 行的 内部 控 制、 公平 交易 的实 施 效果评估与监 察稽核、 信 息披露和报告 等进行了 规 定,以确保公 司旗下管 理 的不同投资 组合得到 公平对待,保 护投资者 合 法 权益。公司 对所有投 资 品种实行集中 交易制度 , 严格遵循时 间优先、 价格优先的公 平交易原 则 ,同时对可能 导致不公 平 交易和利益输 送的异常 交 易行为进行 监控,对 不同投 资组 合间 同向 交易 的交易 价差 进行 分析 ,防 止利益 输送 的发 生。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 本报告期内, 基金管理 人 严格遵守法律 法规及公 司 内部制度关于 公平交易 的 相关规定,在 投 资管理活动中 公平对待 不 同投资组合, 公平交易 制 度执行情况良 好,未发 生 违反公平交 易制度的 行为。 本报告期内, 基金管理 人 对旗下管理的 不同投资 组 合间在连续四 个季度期 间 内、不同时间 窗 下 (日 内、3 日内 、5 日 内 ) 的 同 向交 易交 易价 差进 行分析 , 分 析结 果表 明旗 下组合 的同 向交 易情 况正常 ,价 差均 在可 合理 解释范 围之 内。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本报告期内, 未发现本 基 金存在异常交 易行为。 基 金管理人管理 的所有投 资 组合未存在参 与 的交易 所公 开竞 价同 日反 向交易 成交 较少 的单 边交 易量超 过该 证券 当日 成交 量的 5% 的 情形 。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2016 年年 初制 造业 PMI 指 数持续 下降 , 央 行 在2 月 进行了 降准 操作 。 随 着供 给侧改 革的 持续 推进和 四季 度经 济的 短期 企稳, PMI 指数 持续 回升, 从四季 度开 始宏 观经 济政 策转向 了 “ 去杠 杆 ” 和防风险。房地产投资方 面,2016 年 受 房地 产 销 售的 持 续 回 升 , 房 地 产 投 资增 速 止 跌 回 升 ,10 月各地 实施 房地 产调 控, 商品房 销售 面临 增速 回落 ,但尚 未对 房地 产投 资增 速产生 大的 影响 。 外部环 境方 面,2016 年 6 月英国 脱欧 导致 全球 市场 避险情 绪上 升, 而 11 月 特 朗普当 选美 国 总统,使得海 外对货币 政 策、财政政策 的预期出 现 了较大变化, 通胀压力 也 逐渐显现。 美联 储在华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 14 页 共 47 页


12 月 加息 ,人 民币 汇率 出 现了较 大幅 度的 贬值 ,对 央行货 币政 策也 形成 制约 。 2016 年货 币市 场方 面, 资 金利率 波动 性增 大, 债券 市场整 体呈 现大 幅震 荡的 走势 。 上半 年受 央行首 次实 行 MPA 考 核和 信用债 违约 市场 大量 发生 的影响 ,上 半年 收益 率小 幅走高 ,6 月 底受 资 金面宽松和英 国脱欧等 影 响,债券市场 收益率在 三 季度出现了较 好的表现 。 四季度,中 央经济工 作会议把 “去 杠杆 ” 放 到 了重要的位置 ,央行的 货 币政策也转向 稳健和防 风 险。年末银 行间流动 性紧张、负债 端不稳定 导 致机构赎回, 叠加经济 基 本面及通胀因 素的制约 , 利率债、信 用债收益 率均出 现快 速 且 大幅 的调 整。 本基金 在 2016 年 7 月 27 日成立 ,在 投资 上保 持了 充足的 流动 性, 由于 债券 收益率 较低 , 整 体配置比例较 低。在四 季 度保持了充足 的流动性 , 以应对年 末资 金面的波 动 ,并加大了 对银行存 款、 同业 存单 的配 置。 在 信用债 配置 上我 们加 强了 对发行 人信 用风 险的 研究 , 积 极防 范信 用风 险 。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 报告期 内,A 级 基金 的净 值收益 率 为 0.8618% , 同 期业绩 比较 基准 收益 率 为0.1515% , 超过 同 期业绩 比较 基准0.7103% ; B 级基金 的净 值收 益率为0.9234% , 同 期业 绩比 较基 准 收益率 为0.1515% , 超过同 期业 绩比 较基 准 0.7719% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望2017 年 , 经 济基 本面 短期仍 延期 企稳 , 制造 业 PMI 继 续回 升 , 但 总需求 仍 然较弱 , 经济 未来仍有较大 可能重新 回 落。海外方面 ,特朗普 上 任后,政策可 能重点加 大 基建建设, 对大宗商 品预期仍将产 生影响, 通 胀预期仍将持 续。不过 需 持续关注,特 朗普政策 与 市场的预期 差。货币 政策重 点在 “去 杠杆 ”和 防风险 , 整体 转向 稳健 。 预 计2017 年 资金 面的 波动 性 将加大 , 需关 注 “ 去 杠杆” 完成的 情况和经 济 基本面的情况 ,若经济 基 本面重新回落 ,货币政 策 有可能转向 宽松。通 胀方面 ,2016 年 PPI 持 续 上涨 ,2017 年 需关 注 PPI 向 CPI 的传 导效 果 , 我 们 预 计 CPI 仍 取决 于下 游商品的供求 关系和经 济 总需求的情况 ,目前来 看 ,终端需求仍 难有较大 改 善,CPI 上 升的幅 度 仍需观 察。 信用 债方 面,2016 年信 用违 约事 件持 续 爆发, 我们 预 计 2017 年 仍将继 续发 生信 用风 险事件 ,在 投资 上需 加大 对发行 人的 研究 分析 ,积 极严控 债券 的信 用风 险。 基于以 上判 断, 我们 认为2017 年 债券 市场 虽然 面临 一定压 力, 但经 历 2016 年12 月 的大 幅调 整后,仍不必 过度悲观 , 债券市场仍有 机会。本 基 金在保持充足 的流动性 的 前提下,及 时跟进流 动性和 市场 预期 变化 ,积 极调整 组合 资产 ,挖 掘投 资机会 ,提 高组 合收 益。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 本报告期内, 本基金管 理 人坚持一切从 规范运作 、 防范风险 、保 护基金持 有 人利益出发, 依华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 15 页 共 47 页


照公司内部控 制的整体 要 求,继续致力 于内控机 制 的完善,加强 内部风险 的 控制与防范 ,确保各 项法规 和管 理制 度的 落实 ,保证 基金 合同 得到 严格 履行。 公司按照规定 的权限和 程 序,通过实时 监控、现 场 检查、重点抽 查和人员 询 问等方法,独 立 地开展 基金 运作 和公 司管 理的合 规性 稽核 , 发 现问 题 及时提 出改 进建 议并 督促 业务部 门进 行整 改, 同时定 期向 董事 会和 公司 管理层 出具 监察 稽核 报告 。 公司采取事前 防范、事 中 控制和事后监 督等三阶 段 工作,加强了 对日常投 资 运作的管理和 监 控,保证投资 遵循既定 的 投资决策程序 与业务流 程 ,基金各项 投 资符合比 例 控制的要求 ,严格执 行分级 授权 制度 ,保 证基 金投资 独立 、公 平。 本基金管理人 承诺将坚 持 以诚实信用、 勤勉尽责 的 原则管理和运 用基金资 产 ,不断提高内 部 监察稽 核工 作的 科学 性和 有效性 ,努 力防 范各 种风 险,为 基金 持有 人谋 求最 大利益 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定,本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相 关规定和基金 合同关于 估 值的约定,对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律 法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的 变化在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务 机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中,本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展,建立 了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ,组成人 员 包括督察长、 投资风险 负 责人、证券 研究工作 负责人 、 法 律监 察负 责人 及基金 会计 负责 人等 。 该 机构成 员均 具备 专业 胜任 能力和 相关 从业 资格 , 精通各自领域 的理论知 识 ,熟悉相关政 策法规, 并 具有丰富的实 践经验。 同 时,根据基 金管理公 司制定的相关 制度,估 值 工作决策机构 的成员中 不 包括基金经理 。本报告 期 内,参与估 值 流程各 方之间 无重 大利 益冲 突。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 根据本基金基 金合同的 约 定,本基金根 据每日基 金 收益情况,以 基金每万 份 已实现收益为 基 准,为投资人 每日计算 当 日收益并分配 ,且每日 进 行支付。本基 金每日进 行 收益计算并 分配时, 每日收益支付 方式只采 用 红利再投资( 即红利转 基 金份额)方式 ,投资人 可 通过赎回基 金份额获 得现金 收益 。本 报告 期内 ,本基 金 A 类份 额已 实现 收益 为 191,563.47 元, 每 日分配 ,每 日支 付, 合计分 配 191,563.47 元,B 类份额 已实 现收 益为 1,176,093.07 元 ,每 日分 配 ,每日 支付 ,合计 分配1,176,093.07 元, 符 合本基 金基 金合 同的 约定 。 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 16 页 共 47 页


4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本报告期内, 本基金不 存 在连续二十个 工作日基 金 份额持有人数 量不满二 百 人或者基金资 产 净值低 于五 千万 元的 情形 。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告期内, 本基金托 管 人在对本基金 的托管过 程 中,严格遵守 《证券投 资 基金法》 、 《货 币 市场基金信息 披露特别 规 定》及其他有 关法律法 规 和基金合同的 有关规定 , 不存在任何 损害基金 份额持 有人 利益 的行 为, 完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期内, 本基金管 理 人 —华润元大 基金管理 有 限公司在本基 金的投资 运 作、每万份基 金 净收益 和7 日年 化收 益率 、 基 金利 润分 配 、 基 金费 用 开支等 问题 上 , 严 格遵 循 《 证券投 资基 金法 》 、 《货币 市场 基金 信息 披露 特别规 定》 等有 关法 律法 规。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人依法 对华润元 大 基金管理有限 公司编制 和 披露的本基金 本年度报 告 中财务指标、 利 润分配 情况 、财 务会 计报 告、投 资组 合报 告等 内容 进行了 核查 ,以 上内 容真 实、准 确 和 完整 。 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 17 页 共 47 页


§6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 安永华 明(2017 )审 字 第61032987_H09 号 6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 华润元 大现 金通 货币 市场 基金全 体基 金份 额持 有人 : 引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 华 润 元 大 现 金 通 货 币 市 场 基 金 财 务 报 表 , 包 括 2016 年12 月 31 日 的资 产 负债表 ,2016 年 7 月 27 日 (基 金合 同生 效日) 至 2016 年 12 月 31 日的利 润表 、所 有者 权益 (基金 净值 ) 变动表 以及 财务 报表 附注 。 管理层 对 财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人 华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司的责 任。 这 种责 任包 括: (1) 按照 企业 会计 准则 的 规定编 制财 务 报表, 并使 其实 现公 允反 映; (2) 设计、 执行 和维 护必要 的内 部控 制,以 使财 务报 表不 存在 由于舞 弊或 错误 而导 致的 重大错 报。 注册会 计师 的责 任段 我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 中 国注 册会计 师审 计准 则要 求我 们遵守 中国 注册 会计 师职 业道德 守则 , 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证。 审计工 作涉 及实 施审 计程 序, 以 获取 有关 财务 报表 金 额和披 露的 审 计证据 。 选择 的审 计程 序 取决于 注册 会计 师的 判断 , 包 括对 由于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估 时,注 册会 计师 考虑 与财 务报表 编制 和公 允列 报相 关的内 部控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 , 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见。 审 计工 作还 包括 评价 基 金管理 人选 用会 计政 策的 恰当性 和作 出 会计估 计的 合理 性, 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。 我们相 信, 我 们获 取的 审 计证据 是充 分、 适 当的, 为发表 审计 意见 提供了 基础 。 审计意 见段 我们认 为, 上述 财务 报表 在 所有重 大方 面按 照企 业会 计准则 的规 定 编制, 公允 反映 了华 润元 大现金 通货 币市 场基 金 2016 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 2016 年 7 月 27 日( 基金 合同 生效日 )至 2016 年12 月31 日的 经营 成果 和净值 变动 情况 。 注册会 计师 的姓 名 吴翠蓉


高鹤 会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙) 会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 17 层 01-12 室 审计报 告日 期 2017 年3 月 27 日


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§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 华润 元大 现金 通货币 市场 基金 报告截 止日 : 2016 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2016 年 12 月 31 日 资 产:


银行存 款 7.4.7.1 53,236,119.09 结算备 付金


468,181.82 存出保 证金


- 交易性 金融 资产 7.4.7.2 40,136,301.96 其中: 股票 投资


- 基金投 资


- 债券投 资


40,136,301.96 资产支 持证 券投 资


- 贵金属 投资


- 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 49,076,633.61 应收证 券清 算款


- 应收利 息 7.4.7.5 429,872.89 应收股 利


- 应收申 购款


302,967.04 递延所 得税 资产


- 其他资 产 7.4.7.6 - 资产总 计


143,650,076.41 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年 12 月 31 日 负 债:


短期借 款


- 交易性 金融 负债


- 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - 卖出回 购金 融资 产款


- 应付证 券清 算款


- 应付赎 回款


- 应付管 理人 报酬


27,018.59 应付托 管费


5,403.70 应付销 售服 务费


2,147.28 应付交 易费 用 7.4.7.7 11,329.04 应交税 费


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应付利 息


- 应付利 润


25,333.03 递延所 得税 负债


- 其他负 债 7.4.7.8 370,000.00 负债合 计


441,231.64 所有者权益:


实收基 金 7.4.7.9 143,208,844.77 未分配 利润 7.4.7.10 - 所有者 权益 合计


143,208,844.77 负债和 所有 者权 益总 计


143,650,076.41 注: (1 ) 报 告截 止日2016 年12 月 31 日,A 类 基金 份 额净 值 1.0000 元,B 类基 金份额 净 值1.0000 元 ; 基 金 份 额 总 额 143,208,844.77 份 , 下 属 分 类 基 金 的 份 额 总 额 分 别 为 :A 类 基 金 份 额 总 额 7,264,202.77 份,B 类基 金份额 总 额135,944,642.00 份。 (2 ) 本基 金基 金合 同于2016 年7 月27 日生 效, 无 上年度 可比 较期 间及 可比 较数据 。


7.2 利 润表 会计主 体: 华润 元大 现金 通货币 市场 基金 本报告 期:2016 年7 月 27 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2016 年 7 月 27 日(基金合同生效日) 至 2016 年12 月31 日 一、收入


1,762,058.69 1.利息 收入


1,716,428.99 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 767,122.22 债券利 息收 入


377,081.25 资产支 持证 券利 息收 入


- 买入返 售金 融资 产收 入


572,225.52 其他利 息收 入


- 2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列)


45,629.70 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - 基金投 资收 益


- 债券投 资收 益 7.4.7.13 45,629.70 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - 股利收 益 7.4.7.16 - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失 以 “- ” 号填列 ) 7.4.7.17 - 4. 汇 兑收 益 ( 损失 以“- ”号填列 )


- 5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填列 ) 7.4.7.18 - 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 20 页 共 47 页


减: 二、费用


394,402.15 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 164,189.70 2.托 管费 7.4.10.2.2 32,837.91 3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 22,027.29 4.交 易费 用 7.4.7.19 - 5.利 息支 出


- 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- 6.其 他费 用 7.4.7.20 175,347.25 三、 利润总额 (亏损总额 以 “- ” 号填 列)


1,367,656.54 减:所 得税 费用


- 四、净利润(净亏损 以“- ”号填列)


1,367,656.54 注:本 基金 基金 合同 于 2016 年7 月 27 日 生效 ,无 上年度 可比 较期 间及 可比 较数据 。 7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 华润 元大 现金 通货币 市场 基金 本报告 期:2016 年7 月 27 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 7 月 27 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 213,607,728.64 - 213,607,728.64 二、本 期经营 活动 产生的 基金净 值 变动数 (本 期利 润) - 1,367,656.54 1,367,656.54 三、本 期基金 份额 交易产 生的基 金 净值变 动数 (净值 减少 以“-” 号填 列 ) -70,398,883.87 - -70,398,883.87 其中:1.基 金申 购款 55,890,205.46 - 55,890,205.46 2.基金 赎回 款 -126,289,089.33 - -126,289,089.33 四、本 期向基 金份 额持有 人分配 利 润产生 的基金 净值 变动( 净值减 少 以“- ”号 填列 ) - -1,367,656.54 -1,367,656.54 五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 143,208,844.77 - 143,208,844.77 注:本 基金 基金 合同 于 2016 年7 月 27 日 生效 ,无 上年度 可比 较期 间及 可比 较数据 。 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 孙晔 伟______














______ 崔 佩伦______














____ 崔佩 伦____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 21 页 共 47 页


7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 华润元大现金通货币市场 基金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员 会( 以下简称 “中国 证监 会”) 证 监许 可[2016]1129 号 文 《关 于准 予华润 元大 现金 通货 币市 场基金 注册 的批 复》 核准,由华润 元大基金 管 理有限公司依 照《中华 人 民共和国证券 投资基金 法 》和《华润 元大现金 通货币市场基 金基金合 同 》公开募集。 本基金为 契 约型开放式, 存续期限 不 定,首次募 集期间为 2016 年7 月11 日至2016 年7 月21 日, 首次 设立 募 集不包 括认 购资 金利 息共 募集213,576,301.00 元, 经 安永 华明 会计 师事 务所验 证并 出具 安永 华明(2016) 验字 第61032987_H09 号验 资报 告。 经向 中国证 监会 备案 , 《 华润 元 大现金 通货 币市 场基 金基 金合同 》 于2016 年 7 月 27 日正 式生 效 , 基 金 合同生效日的基金份 额总 额为 213,607,728.64 份 基金份额,其中认购 资金 利息折合 31,427.64 份基金份额。 本基金的 基 金管理人为华 润元大基 金 管理有限公司 ,基金托 管 人为平安银 行股份有 限公司 (以 下简 称 “ 平安 银行 ”)。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《华 润 元大现金通货 币市场基 金 基金合同》的 有 关规定 本基 金投 资范 围为 现金; 期限 在 1 年以 内( 含 1 年)的 银行 存款 、债 券回购 、中 央银 行 票 据、同 业存 单; 剩余 期限 在 397 天以 内( 含 397 天 )的债 券、 非金 融企 业债 务融资 工具 、资 产 支 持证券;中国 证监会、 人 民银行认可的 其它具有 良 好流动性的货 币市场工 具 。如法律规 或监管机 构以后 允许 基金 投资 的其 他品种 ,基 金管 理人 在履 行适当 程序 后, 可以 将其 纳入投 资范 围。 本基金 的业 绩比 较基 准为 :按税 后计 算的 中国 人民 银行公 布的 活期 存款 基准 利率( 税后 ) 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会 计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 ( 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ) 编 制, 同 时, 对于 在具 体会计核算和 信息披露 方 面,也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的 《证券投 资基金会 计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关 于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、 《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息 披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 及中 国证 券投资 基金 业协 会 颁 布的相 关规 定。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 22 页 共 47 页


7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于 2016 年12 月 31 日 的财 务状况 以 及2016 年7 月27 日 ( 基金 合同 生效 日) 至2016 年 12 月 31 日 止期 间 的经营 成果 和基 金 净值变 动情 况等 有关 信息 。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 本基金 财务 报表 所载 财务 信息系 根据 下列 依照 企业 会计准 则、 《 证券 投资 基金 会计核 算业 务 指 引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计而 编制 。 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 系 2016 年7 月27 日( 基金 合同 生 效日) 起 至 2016 年12 月31 日 止。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民 币元为 单位 表示 。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 ( 负债 ) , 并 形 成其他 单位 的金 融负 债 ( 资产 ) 或 权益 工 具的合 同。 (1) 金 融资 产分 类 本基金的金融 资产分类 为 交易性金融资 产及应收 款 项;本基金目 前持有交 易 性金融资产主 要 为债券 投资 。 本基金目前持 有的其他 金 融资产为应收 款项,包 括 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资 产和各 类应 收款 项等 。 (2) 金 融负 债分 类 本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 分类 为交 易性 金融 负债及 其他 金融 负债 。 本基金目前持 有的金融 负 债均划分为其 他金融负 债 ,主要包括卖 出回购金 融 资产款和各类 应 付款项 等。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债,按照 取 得时的公允价 值 作为初 始确 认金 额。 取得 债 券投资 支付 的价 款中 包含 债券起 息日 或上 次除 息日 至购买 日止 的利 息,华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 23 页 共 47 页


单独确 认为 应收 项目 ;应 收款项 和其 他金 融负 债等 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 债券投资采用 实际利率 法 ,以摊余成本 进行后续 计 量,即债券 投 资按票面 利 率或商定利率 每 日计提应收利 息,按实 际 利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时的 溢价或折 价 ;同时于每 一计价日 计算影子价格( 附注 7.4.4.5) ,以避免 债券投资 的摊 余成本与公允 价值的差 异 导致基金资产 净值 发生重大偏离 。应收款 项 和其他金融负 债采用实 际 利率法,以摊 余成本进 行 后续计量, 如名义利 率与实 际利 率计 差异 较小 的,也 可采 用名 义利 率进 行后续 计量 。 当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报 酬已转 移时 , 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。 当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ,该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 本基金估值采 用摊余成 本 法,其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ,按实际利率 并 考虑其买入时 的溢价与 折 价,在其剩余 期限内摊 销 ,每日计提收 益或损失 。 本基金不采 用市场利 率和上 市交 易的 债券 和票 据的市 价计 算基 金资 产净 值;本 基金 金融 工具 的估 值方法 具体 如下 : (1) 银 行存 款 基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ,按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。 (2) 债 券投 资 基金持有的附 息债券、 贴 现券购买时采 用实际支 付 价款(包含交 易费用) 确 定初始成本, 每 日按摊 余成 本和 实际 利率 计算确 定利 息收 入。 (3) 回 购协 议 基金持 有的 回购 协议 ( 封 闭式回 购) , 以 成本 列示 , 按实际 利率 在实 际持 有期 间内逐 日计 提利 息。 基金持有的买 断式回购 以 协议成本列示 ,所产生 的 利息在实际持 有期间内 逐 日计提。回购 期 间对涉及的金 融资产根 据 其资产的性质 进行相应 的 估值。回购期 满时,若 双 方都能履约 ,则按协 议进行交割。 若融资业 务 到期无法履约 ,则继续 持 有现金资产; 若融券业 务 到期无法履 约,则继 续持有 债券 资产 ,实 际持 有的相 关资 产按 其性 质进 行估值 。 (4) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的, 基金 管 理人可 根据 具 体情况 与基 金托 管人 商定 后,按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 。 (5) 为 了避 免采 用 “ 摊余 成 本法” 计算 的基 金资 产净 值与按 市场 利率 和交 易市 价计算 的基 金资 产净值发生重 大偏离, 从 而对基金份额 持有人的 利 益产生稀释和 不公平的 结 果,基金管 理人于每 一估值 日, 采用 估值 技术 , 对基 金持 有的 估值 对象 进行重 新评 估, 即 “ 影子 定价” 。 当 “影 子定 价”华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 24 页 共 47 页


确定的基金资 产净值与 摊 余成本法计算 的基金资 产 净值的负偏离 度的绝对 值 达到 0.25% 时,基 金 管理人 应当 在5 个交 易日 内将负 偏离 度绝 对值 调整 到 0.25% 以 内。 当正 偏离 度 绝 对值 达 到0.5% 时, 基金管 理人 应当 暂停 接受 申购并 在 5 个交 易日 内将 正偏离 度绝 对值 调整 到 0.5% 以内 。 当 负偏 离度 绝对值 达 到0.5% 时 , 基金 管理人 应当 使用 风险 准备 金或者 固有 资金 弥补 潜在 资产损 失, 将负 偏 离 度绝对 值控 制 在0.5% 以 内 。 当负 偏离 度绝 对值 连续 两个交 易日 超 过0.5% 时, 基金管 理人 应当 采用 公允价值估值 方法对持 有 投资组合的账 面价值进 行 调整,或者采 取暂停接 受 所有赎回申 请并终止 基金合 同进 行财 产清 算等 措施。 (6) 如 有新 增事 项, 按国 家 最新规 定估 值。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 当本基金同时 满足下列 条 件时,金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列 示:具有抵销 已确认金 额 的法定权利, 且该种法 定 权利是当前可 执行的; 计 划以净额结 算,或同 时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变 动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转 入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。 7.4.4.8 损 益平 准金 - 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 (1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的实 际利 率逐 日计提 的金 额入 账。 (2) 债 券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采用 实 际支付 价款 ( 包 含交易 费用 )确 定初 始成 本,每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ; (3) 买 入返 售金 融资 产收 入 , 按融 出资 金应 付或 实际 支付的 总额 及实 际利 率 ( 当实际 利率 与合 同利率 差异 较小 时, 也可 以用合 同利 率) ,在 回购 期 内逐日 计提 ; (4) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认, 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关 费用的 差额 入账 ; (5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对 方 , 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的 时候确 认。 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 25 页 共 47 页


7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 (1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.25% 的年 费率逐 日计 提; (2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.05% 的年 费率逐 日计 提; (3) 基金 A 类份 额销 售服 务 费按前 一日 基金 资产 净值 的 0.15% 的年 费率 逐日 计 提;B 类 份额 销 售服务 费按 前一 日基 金资 产净值 的 0.01% 的年 费率 逐日计 提; (4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 , 按融 入资 金应 收或 实际 收到的 总额 及实 际利 率 ( 当实际 利率 与合 同利率 差异 较小 时, 也可 以用合 同利 率) 在回 购期 内逐日 计提 ; (5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定, 按实 际支出 金额 ,列 入当 期基 金费用 。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 本 基金 收益 分配 应遵 循下 列原则 : 1 、本 基金 同一 类别 内的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权; 2 、本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ,免 收再 投资 的费用 ; 3 、 “ 每 日分 配 、 按 日支 付 ” 。 本基 金根 据每 日基 金 收益情 况 , 以 基金 每万 份 已实现 收益 为基 准,为投资人 每日计算 当 日收益并分配 ,且每日 进 行支付。投资 人当日收 益 分配的计算 保留到小 数点 后2 位 , 小数 点后 第 3 位按 去尾 原则 处理, 因去 尾形成 的余 额进 行再 次分 配, 直 到分 完为 止 ; 4 、 本基 金根 据每 日收 益情 况, 将当 日收 益全 部分 配 , 若 当日 已实 现收 益大 于 零时 , 为 投资 人 记正收益;若 当日已实 现 收益小于零时, 为投资 人 记负收益;若 当日已实 现 收益等于零 时,当日 投资人 不记 收益 ; 5 、 本 基金 每日 进行 收益 计 算并分 配时 , 每日 收益 支 付方式 只采 用红 利再 投资 (即 红利 转基 金 份额)方式, 投资人可 通 过赎回基金份 额获得现 金 收益;若投资 人在当日 收 益支付时, 其当日净 收益为 正值 , 则为 投资 人 增加相 应的 基金 份额 , 其 当日净 收益 为零 , 则保 持 投资人 基金 份额 不变 , 基金管理人将 采取必要 措 施尽量避免基 金净收益 小 于零,若当日 净收益小 于 零时,缩减 投资人基 金份额 。 6 、 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 , 享有 基 金的收 益分 配权 益 ; 当 日 赎回的 基金 份额 自下一 个工 作 日 起, 不享 有基金 的收 益分 配权 益; 7 、 在 不违 反法 律法 规且 对 基金份 额持 有人 利益 无实 质不利 影响 的前 提下 , 基 金管理 人可 调整 基金收 益的 分配 原则 和支 付方式 ,不 需召 开基 金份 额持有 人大 会审 议; 8 、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 26 页 共 47 页


7.4.4.12 分 部报 告 - 7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 本基金 本报 告期 无其 他重 要会计 政策 和会 计估 计需 要披露 。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 无需 说明 的重大 会计 估计 变更 。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 本报 告 期 无需 要说 明的重 大会 计差 错更 正。 7.4.6 税项 7.4.6.1 、 增值 税、 企业 所 得税 对证券投资基 金(封闭 式 证券投资基金 ,开放式 证 券投资基金) 管理人运 用 基金买卖债券 的 转让收入免征 增值税; 国 债、地方政府 债利息收 入 以及金融同业 往来利息 收 入免征增值 税;存款 利息收入不征 收增值税 。 金融机构开展 的质押式 买 入返售金融商 品业务、 买 断式买入返 售金融商 品业务 、同 业存 款、 同业 存单以 及持 有金 融债 券取 得的利 息收 入属 于金 融同 业往来 利息 收入 。 根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服 务等增值税政 策的 通知 》 的规定,资管 产品运营 过 程中发生的 增 值税应税 行 为,以资管 产品管理 人为增值税纳 税人;根 据 财政部、国家 税务总局 财 税[2017]2 号文 《关于资 管产品增值税 政策有 关问题 的补 充通 知 》 的 规 定,2017 年7 月 1 日 (含 ) 以 后 , 资 管产 品运 营过 程中发 生的 增值 税应 税行为 , 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人, 按照 现行规 定缴 纳增 值税 。 对 资管产 品 在 2017 年7 月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为, 未缴 纳增值 税的 ,不 再缴 纳; 已缴纳 增值 税的 , 已 纳税额 从资 管产 品管 理人 以后月 份的 增值 税应 纳税 额中抵 减。 证券投 资基 金从 证券 市场 中取得 的收 入, 包 括 债券 的差价 收入 , 债 券的 利息 收入及 其他 收入 , 暂不征 收企 业所 得税 。 7.4.6.2 个 人所 得税 个人所 得税 税率 为 20% 。 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 27 页 共 47 页


基金取得的债 券的利息 收 入及储蓄利息 收入,由 债 券发行企业及 金融机构 在 向基金派发债 券 的利息 及储 蓄利 息时 代扣 代缴 20% 的 个人 所得 税; 暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年12 月 31 日 活期存 款 1,236,119.09 定期存 款 52,000,000.00 其中: 存款 期 限1-3 个月 52,000,000.00 其他存款 - 合计: 53,236,119.09 注: 本基 金基 金合 同于2016 年7 月 27 日 生效 , 截 至 报告期 末不 满一 年 , 无 上 年度可 比期 间数 据。 7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位 :人 民币 元 项目 本期末 2016 年12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 40,136,301.96 39,923,000.00 -213,301.96 -0.1489% 合计 40,136,301.96 39,923,000.00 -213,301.96 -0.1489% 注:偏 离金 额= 影子 定价- 摊余成 本; 偏离 度= 偏离 金 额/基 金资 产净 值。 7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 注:本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产或 衍生 金融负 债。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额


单 位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 28 页 共 47 页


买入返 售证 券_ 银行 间 49,076,633.61 - 合计 49,076,633.61 - 7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 注:本 基金 本报 告期 末未 持有买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。 7.4.7.5 应 收利 息


单 位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 252.86 应收定 期存 款利 息 24,383.34 应收其 他存 款利 息 - 应收结 算备 付金 利息 231.77 应收债 券利 息 354,688.76 应收买 入返 售证 券利 息 50,316.16 应收申 购款 利息 - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - 其他 - 合计 429,872.89 7.4.7.6 其 他资 产 注:本 基金 本报 告期 末未 持有其 他资 产。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 5,035.00 银 行间 市场 应付 交易 费用 6,294.04 合计 11,329.04 7.4.7.8 其 他负 债














单 位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - 应付赎 回费 - 其他 200,000.00 预提审 计费 50,000.00 预提信 息披 露费 120,000.00 合计 370,000.00 注:其他为本 基金收到 的 基金管理人以 固有资金 为 本基金垫付的 资金,用 以 弥补本基金 可能发生华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 29 页 共 47 页


的潜在 损失 。 7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 华润元 大现 金通 货 币 A 项目 本期 2016 年 7 月27 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 基金合 同生 效日 83,590,178.64 83,590,178.64 本期申 购 14,717,825.00 14,717,825.00 本期赎 回( 以"-" 号填列) -91,043,800.87 -91,043,800.87 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 本期末 7,264,202.77 7,264,202.77 金额单 位: 人民 币元 华润元 大现 金通 货 币 B 项目 本期 2016 年 7 月27 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 基金合 同生 效日 130,017,550.00 130,017,550.00 本期申 购 41,172,380.46 41,172,380.46 本期赎 回( 以"-" 号填列) -35,245,288.46 -35,245,288.46 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 本期末 135,944,642.00 135,944,642.00 注 : (1 ) 本 基 金 基 金 合 同 于 2016 年 7 月 27 日生效,基金合同生效日的基金份额总额为 213,607,728.64 份 基金 份 额,其 中认 购资 金利 息折 合 31,427.64 份 基金 份额 。 (2 ) 申购 份额 含红 利再 投 、转换 入份 额, 赎回 份额 含转换 出份 额。 7.4.7.10 未 分配 利润


单位 :人 民币 元 华润元 大现 金通 货 币 A 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 基金合 同生 效日 - - - 本期利 润 191,563.47 - 191,563.47 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 30 页 共 47 页


本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -191,563.47 - -191,563.47 本期末 - - - 单位: 人民 币元 华润元 大现 金通 货 币 B 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 基金合 同生 效日 - - - 本期利 润 1,176,093.07 - 1,176,093.07 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -1,176,093.07 - -1,176,093.07 本期末 - - - 7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年7 月 27 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 29,801.01 定期存 款利 息收 入 733,950.01 其他存 款利 息收 入 - 结算备 付金 利息 收入 2,095.97 其他 1,275.23 合计 767,122.22 注:其 他为 申购 款利 息收 入。 7.4.7.12 股 票投 资收益 7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 注:不 适用 。 7.4.7.13 债 券投 资收益 7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2016年7月27 日( 基金 合同 生效日)至2016 年12 月31 日 债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 ( 、债 转股及 债券 到期 兑付 )差 价收入 45,629.70 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 31 页 共 47 页


债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - 合计 45,629.70 7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年7 月27 日( 基 金 合 同 生 效 日) 至 2016年12 月31日 卖出债 券( 、债 转股 及债 券到期 兑付 )成 交总 额 60,545,620.34 减:卖 出债 券( 、债 转股 及债券 到期 兑付 )成 本总 额 59,982,730.37 减:应 收利 息总 额 517,260.27 买卖债 券差 价收 入 45,629.70 7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入 - 7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入 - 7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益 注:本 基金 本报 告期 无资 产支持 证券 投资 收益 。 7.4.7.14 贵 金属 投资收 益


注:本 基金 本报 告期 无贵 金属投 资收 益。 7.4.7.15 衍 生工 具收益 注:不 适用 。 7.4.7.16 股 利收 益 注:不 适用 。 7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 注:不 适用 。


7.4.7.18 其 他收 入 注:本 基金 本报 告期 无其 他收入 。 7.4.7.19 交 易费 用 注:本 基金 本报 告期 无交 易费用 。 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 32 页 共 47 页


7.4.7.20 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 7 月 27 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 审计费 用 50,000.00 信息披 露费 120,000.00 其他 500.00 账户维 护费 3,000.00 银行费 用 1,847.25 合计 175,347.25 7.4.7.21 分 部报 告 - 7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 作说 明的 重大 或有 事项。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至本 财务 报表 批准 报出 日,除 在 7.4.6.1 营 业税 、增值 税、 企业 所得 税中 披露的 事项 外 , 本基金 无其 他需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 华润元 大基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构 平安银 行股 份有 限公 司( “平安 银行 ” ) 基金托 管人 华润深 国投 信托 有限 公司 基金管 理人 的股 东 元大证 券投 资信 托股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东 深圳华 润元 大资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司 注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行交 易。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费


单 位: 人民 币 元 项目 本期 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 33 页 共 47 页


2016 年7 月27 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 164,189.70 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 18,627.86 注:(1) 基 金管 理费 按前 一日的 基金 资产 净值 的 0.25% 的 年费 率计 提, 按月 支 付。 日 管理 费= 前一 日基金 资产 净值 ×0. 25% ÷ 当年天 数。 (2) 根据《开 放式证券 投资 基金销售费用 管理规定》 , 基金管理人依 据销售机 构 销售基金的 保有量 提取一定比例 的客户维 护 费,用以向基 金销售机 构 支付客户服务 及销售活 动 中产生的相 关费用, 客户维 护费 从基 金 管 理费 中列支 。 7.4.10.2.2 基 金托 管费


单 位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 7 月 27 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 32,837.91 注: 基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.05% 的年费 率计 提, 按月 支付 。 日托 管费=前 一日 基 金资产 净值 ×0. 05% ÷ 当 年 天数。 7.4.10.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2016 年 7 月 27 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 华润元 大现 金通 货币 A 华润元 大现 金通货 币 B 合计 华润元 大基 金管 理有 限公 司 883.18 3,981.58 4,864.76 合计 883.18 3,981.58 4,864.76 注:支付基金 销售机构 的 销售服务费按 前一日对 应 级别基金资产 净值的约 定 年费率计提 ,逐日累 计至每月月底 ,按月支 付 给华润元大基 金管理有 限 公司,再由华 润元大基 金 管理有限公 司计算并 支付给 各基 金销 售机 构。A 级基金 份额 和 B 级基 金 份额约 定的 销售 服务 费年 费率分 别为 0.15% 和 0.01% 。其 计算 公式 为: 日销售 服务 费= 前一 日该 级别基 金资 产净 值× 对应 销售服 务费 年费 率/ 当年 天 数。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 注:本 基金 本报 告期 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场债券 (含 回购 )交 易。 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 34 页 共 47 页


7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 份额单 位: 份 项目 本期 2016 年 7 月27 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日 华润元 大现 金通 货 币 A 华润元 大现 金通 货 币B 基金合 同生 效日 (2016 年7 月27 日) 持有 的基 金份 额 - 35,004,725.00 期初持 有的 基金 份额 - - 期间申 购/ 买入 总份 额 - 303,964.58 期间因 拆分 变动 份额 - - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 5,000,000.00 期末持 有的 基金 份额 - 30,308,689.58 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 - 21.1600% 注1 : 关联 方投 资本 基金 适用基 金合 同的 约定 费率 。 注2 : 期间 申购/买 入含 红 利再投 、转 换入 份额 ;期 间赎回/卖 出含 转换 出份 额 。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
































华 润元 大 现金通 货 币 B









































份 额单 位: 份 关联方 名称 本期末 2016 年 12 月 31 日 持有的 基金 份额 持有的 基金 份额 占基 金总 份额的 比例 华润深国投信托有限公司 90,497,096.67 63.1924% 深圳华润元大资产管理有限公司 15,138,855.75 10.5712% 注:深 圳华 润元 大资 产管 理有限 公司 和华 润深 国投 信托有 限公 司持 有的 基金 份额均 为本 基 金 B 类 份额; 比例 的分 母采 用本 基金 A 类、B 类 合计 的总 份额。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入





单位 :人 民币 元 关联方 名称 本期 2016 年7 月27 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 平安银行 1,236,119.09 29,801.01 注: 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 平安 银行 保管 ,按银 行间 同业 利率 计息 。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 注:本 基金 本报 告期 未在 承销期 内参 与关 联方 承销 证券。 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 35 页 共 47 页


7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金 本报 告期 收到 基金 管理人 以固 有资 金为 本基 金垫付 的资 金人 民 币 200,000.00 元, 用以 弥补本 基金 未来 可能 发生 的损失 。 7.4.11 利 润分 配情况 7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 货币市 场基 金 金额单 位: 人民 币元 华润元 大现 金通 货币A 已按 再 投资 形式 转实 收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润 分配合计 备注 190,330.33 - 1,233.14 191,563.47 - 华润元 大现 金通 货币B 已按 再 投资 形式 转实 收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配合计 备注 1,151,993.18 - 24,099.89 1,176,093.07 - 7.4.12 期 末( 2016 年12 月31 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 注:本 基金 本报 告期 末未 持有 因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 注:不 适用 。 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期末 ,本 基金 未持有 从事 银行 间市 场债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期末 ,本 基金 未持有 从事 交易 所市 场债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金在日常 经营活动 中 涉及由金融工 具产生的 风 险主要包括信 用风险、 流 动性风险及市 场 风险。本基金 管理人制 定 了政策和程序 来识别及 分 析这些风险, 并设定适 当 的 风险限额 及内部控 制流程 ,通 过可 靠的 管理 及信息 系统 持续 监控 上述 各类风 险。 本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ,建立了由董 事会、监 事 会、董事会下 设华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 36 页 共 47 页


风险控制委员 会,督察 长 、管理层下设 风险管理 委 员会,监察合 规部和各 业 务部门构成 的四级风 险管理 架构 体系 。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违约、拒 绝支付到 期 本息,导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好 信用等 级的 证券 ,且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款 存放在本基金 的托管行 平 安银行股份有 限公司, 与 该银行存款相 关的信用 风 险不重大。 本基金在 交易所进行的 交易均以 中 国证券登记结 算有限责 任 公司为交易对 手完成证 券 交收和款项 清算,违 约风险可能性 很小;在 银 行间同业市场 进行交易 前 均对交易对手 进行信用 评 估并对证券 交割方式 进行限 制以 控制 相应 的信 用风险 。 本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程, 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发 行人的 信用 风险 , 且通 过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 于2016 年 12 月 31 日 , 本 基金 持有 的除 国 债、央 行票 据 和 政策 性金 融债以 外的 债券 占基 金资 产净值 的比 例 为 20.95% 。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2016 年 12 月 31 日 A-1 10,004,863.82 A-1 以下 - 未评级 19,991,390.15 合计 29,996,253.97 注:1 、未 评级 债券 包括 没 有信用 评级 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 等。





2 、上 述评 级均 由经 中 国证监 会核 准从 事证 券市 场资信 评级 业务 的评 级机 构做出 。 7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2016 年 12 月 31 日 AAA - AAA 以下 - 未评级 10,140,047.99 合计 10,140,047.99 注:1 、未 评级 债券 包括 没 有信用 评级 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 等。 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 37 页 共 47 页








2 、上 述评 级均 由经 中 国证监 会核 准从 事证 券市 场资信 评级 业务 的评 级机 构做出 。 7.4.13.3 流 动性 风险 流 动 性 风 险 是 指 在 履 行 以 交 付 现 金 或 其 他 金 融 资 产 的 方 式 结 算 的 义 务 时 发 生 资 金 短 缺 的 风 险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份 额,另一 方面来自于投 资品种所 处 的交易市场不 活跃而带 来 的变现困难。 本基金所 投 资 证券均在 证券交易 所或银行间市 场交易, 能 及时变现。此 外,本基 金 可通过卖出回 购金融资 产 方式借入短 期资金应 对流动性需求 ,其上限 一 般不超过基金 持有的可 回 购交易的债券 资产的公 允 价值。本基 金所持有 的金融负债 以及可赎 回基 金份额净值( 所有者权 益) 的合约约定 到期日均 为一 年以内且不 计息, 因 此账面 余额 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。 本基金的基金 管理人每 日 对本基金的申 购赎回情 况 进行严密监控 并预测流 动 性需求,保持 基 金投资组合中 的可用现 金 头寸与之相匹 配。本基 金 的基金管理人 在基金合 同 中设计了巨 额赎回条 款,约定在非 常情况下 赎 回申请的处理 方 式,控 制 因开放申购赎 回模式带 来 的流动性风 险,有效 保障基 金持 有人 利益 。 7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析 - 7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金持有 的 大部分金融资 产和金融 负 债不计息,因 此本基金 的 收入及经营活 动的现金 流 量在很大程 度上独立 于市场利率变 化。本基 金 的生息资产主 要为银行 存 款、结算备付 金、债券 投 资及买入返 售金融 资 产等。 本基 金管 理人 定期 对本基 金面 临的 利率 敏感 性缺口 进行 监控 。 下表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的公允 价 值,并按照合 约 规定的 重新 定价 日或 到期 日孰早 者进 行了 分类 。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2016 年12 月31 日 6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 38 页 共 47 页


资产








银行存 款 53,236,119.09 - - - - 53,236,119.09 结算备 付金 468,181.82 - - - - 468,181.82 交易性 金融 资产 - 40,136,301.96 - - - 40,136,301.96 买入返 售金 融资 产 49,076,633.61 - - - - 49,076,633.61 应收利 息 - - - - 429,872.89 429,872.89 应收申 购款 292,916.60 - - - 10,050.44 302,967.04 资产总 计 103,073,851.12 40,136,301.96 - - 439,923.33 143,650,076.41 负债








应付管 理人 报酬 - - - - 27,018.59 27,018.59 应付托 管费 - - - - 5,403.70 5,403.70 应付销 售服 务费 - - - - 2,147.28 2,147.28 应付交 易费 用 - - - - 11,329.04 11,329.04 应付利 润 - - - - 25,333.03 25,333.03 其他负 债 - - - - 370,000.00 370,000.00 负债总 计 - - - - 441,231.64 441,231.64 利率敏 感度 缺口 103,073,851.12 40,136,301.96 - - - - 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 (单位 :人 民币 元) 本期末 (2016 年 12 月 31 日) 市场利 率增 加 25 个 基准 点 -58,855.04 - 市场利 率减 少 25 个 基准 点 59,028.74


7.4.13.4.2 外 汇风 险 本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ,因 此无 重大 外汇风 险。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以 外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品 种,以 摊余 成本 法进 行计 价,无 重大 其他 价格 风险 。 7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 - 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 39 页 共 47 页


7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 - 7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险 - 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 无。 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 40 页 共 47 页


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (% ) 1 固定收 益投 资 40,136,301.96 27.94 其中: 债券 40,136,301.96 27.94








资产 支持 证券 - - 2 买入返 售金 融资 产 49,076,633.61 34.16 其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - - 3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 53,704,300.91 37.39 4 其他各项 资产 732,839.93 0.51 5 合计 143,650,076.41 100.00 8.2 债 券回 购融资 情况 注:本 基金 本报 告期 内未 进行债 券回 购融 资。


债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20%的 说明 注:本 基金 本报 告期 内未 进行债 券回 购融 资。 8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限 8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况 项目 天数 报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 65 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 104 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 3 报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明 注:本 基金 本报 告期 内未 出现投 资组 合平 均剩 余期 限超 过 120 天的 情况 。 8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例 序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产 净值的 比例 (% ) 各期限 负债 占基 金资 产净值 的比 例(% ) 1 30 天 以内 71.77 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 2 30 天( 含) —60 天 - - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 3 60 天( 含) —90 天 - - 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 41 页 共 47 页


其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 4 90 天( 含) —120 天 - - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 5 120 天( 含) —397 天 (含 ) 28.03 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 合计 99.80 - 8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明 注:本 基金 本报 告期 内未 出现投 资组 合平 均剩 余存 续期超 过 240 天 的情 况。 8.5 期 末按 债券品 种分 类 的债 券投 资组合


金额 单位 :人 民币 元 序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 10,140,047.99 7.08 其中: 政策 性金 融债 10,140,047.99 7.08 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 29,996,253.97 20.95 6 中期票 据 - - 7 同业存 单 - - 8 其他 - - 9 合计 40,136,301.96 28.03 10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - - 8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细





金 额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 140220 14 国开 20 100,000 10,140,047.99 7.08 2 041659042 16 中 航高 科CP001 100,000 10,004,863.82 6.99 3 011698701 16 物 产中 大SCP006 100,000 9,995,971.61 6.98 4 011698735 16 大 唐融 资SCP002 100,000 9,995,418.54 6.98 注:本 基金 本报 告期 末仅 持有 4 只债 券。 8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离 项目 偏离情 况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 0 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0368%


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报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.2224% 报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0458% 报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明 注:本 基金 本报 告期 内未 出现负 偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 情 况。 报 告期 内正 偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明 注:本 基金 本报 告期 内未 出现正 偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 情 况。 8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。


8.9 投 资组 合报告 附注 8.9.1


本基 金所 持有 的债 券采 用 摊余成 本法 进行 估值 , 即 估值对 象以 买入 成本 列示 , 按票 面利 率或 商定利 率并 考虑 其买 入时 的溢价 或折 价, 在其 剩余 期限内 按实 际利 率法 进行 摊销, 每日 计提 收益 。 本基金 通过 每日 分红 使基 金份额 净值 维持 在 1.00 元。 8.9.2


本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调 查, 或 在报告编制日 前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。 8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成


单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收利 息 429,872.89 4 应收申 购款 302,967.04 5 其他应 收款 - 6 待摊费 用 - 7 其他 - 8 合计 732,839.93 8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 由于四 舍五 入的 原因 ,投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 43 页 共 47 页


§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户 数(户) 户均持 有的 基 金份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 华润元 大 现金通 货 币A 1,475 4,924.88 5,963.24 0.08% 7,258,239.53 99.92% 华润元 大 现金通 货 币B 3 45,314,880.67 135,944,642.00 100.00% 0.00 0.00% 合计 1,478 96,893.67 135,950,605.24 94.93% 7,258,239.53 5.07% 注: 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 , 对下 属分 级 基金 , 比 例的 分母 采 用各自级别的 份额,对 合 计数,比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 (即期末基 金份额总 额) 。 9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所 有从业 人员 持 有本基 金 华润元 大现 金通 货 币A 238,821.14 3.2876% 华润元 大现 金通 货 币B 0.00 0.0000% 合计 238,821.14 0.1668% 9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基金投 资和 研究 部门 负 责人 持 有本 开放 式基 金 华润元 大现 金通 货 币 A 10~50 华润元 大现 金通 货 币 B 0 合计 10~50 本基金 基金 经理 持有 本 开放式 基金 华润元 大现 金通 货 币 A 0 华润元 大现 金通 货 币 B 0 合计 0


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§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 华润元 大现 金 通货 币A 华润元 大现 金通货 币B 基金合 同生 效日 (2016 年7 月 27 日) 基金 份额 总额 83,590,178.64 130,017,550.00 本报告 期期 初基 金份 额总 额 - - 基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 14,717,825.00 41,172,380.46 减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 91,043,800.87 35,245,288.46 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 (份额 减少 以"-" 填列) - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 7,264,202.77 135,944,642.00 注:本基金总 申购份额 含 红利再投、转 换入份额 和 因份额升降级 等导致的 强 制调增份额 ,总赎 回 份额含 转换 出份 额和 因份 额升降 级等 导致 的强 制调 减份额 。 §11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 根据华 润元 大基 金管 理有 限公司 第二 届董 事会 第六 次临时 会议 审议 通过, 公 司董事 长由 路 强 先生变 更为 刘小 腊先 生。 上述变 更已 按照 规定 报相 关监管 机构 备案 ,并 进行 公告。 本报告 期内 ,本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。 11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务 的 诉讼 事项 。 11.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。 11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本基金 聘请 的安 永华 明会 计师事 务所 (特 殊普 通合 伙)为 第 1 年为 本基 金提 供审计 服务 , 本 年度应 支付 给会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币 50,000.00 元。 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 45 页 共 47 页


11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 ,本 基金 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员无 受监 管部 门稽 查或 处罚。 11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 中泰证券 2 - - 5,035.00 100.00% - 注:基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 : 1、 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构, 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交 易单元 ,选 择的 标准 是: (1 ) 实力 雄厚 ,信 誉良 好 ,注册 资本 不少 于 5 亿元 人民币 ; (2 ) 财务 状况 良好 ,各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ; (3 ) 经营 行为 规范 ,最 近 二年未 发生 因重 大违 规行 为而受 到中 国证 监会 处罚 ; (4 ) 内部 管理 规范 、严 格 ,具备 健全 的内 控制 度, 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求; (5 ) 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件, 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要, 并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务; (6 ) 研究 实力 较强 , 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 , 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服 务。 2、选 择交 易单 元的 程序 : 我公司根据上 述标准, 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期 对所选定证券 公司的服 务 进行综合评比 ,评比内 容 包括:提供研 究报告质 量 、数量、及 时性及提 供研究服务主 动性和质 量 等情况,并依 据评比结 果 确定交易单元 交易的具 体 情况。我公 司在比较 了多家证券经 营机构的 财 务状况、经营 状况、研 究 水平后,向券 商租用交 易 单元作为基 金专用交 易单元 。本 基金 本报 告期 内新增 中泰 证券 两个 基金 专用交 易单 元。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交 金额 占当期 债券 成交总额 的 比例 成交金额 占当期 债券 回购 成交总额 的 比例 成交 金额 占 当期 权证 成 交 总额 的比 例 中泰证券 - - 503,500,000.00 100.00% - - 华润元大现金通货币 2016 年年 度报告 第 46 页 共 47 页


11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况 注:本 基金 本报 告期 内未 出现偏 离度 绝对 值超 过 0.5% 的情 况。 11.9 其 他重 大事件 序 号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 华润元大现金通货币市场基金基金合同 基金管理人网站 2016 年7 月7 日 2 华润元大现金通货币市场基金基金合同摘要 中国证券报 2016 年7 月7 日 3 华润元大现金通货币市场基金托管协议 基金管理人网站 2016 年7 月7 日 4 华润元大现金通货币市场基金招募说明书 中国证券报、基金管理人网 站 2016 年7 月7 日 5 华润元大现金通货币市场基金基金 份额发售公告 中国证券报、基金管理人网 站 2016 年7 月7 日 6 华润元大基金管理有限公司董事长变更公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年7 月14 日 7 关于华润元大基金管理有限公司从业人员在子公司 兼职情况变更的公告 基金管理人网站 2016 年7 月14 日 8 关于华润元大现金通货币市场基金提前结束募集的 公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年7 月19 日 9 华润元大现金通货币市场基金基金合同生效公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网 站 2016 年7 月28 日 10 华润元大现金通货币市场基金关于开放日常申购、 赎回、转换及定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年7 月28 日 11 华润元大基金管理有限公司关于网上直销交易平台 开通快速取现业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年8 月8 日 12 华润元大基金管理有限公司关于调整华润元大现金 通货币市场基金申购、赎回数量限制的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年8 月17 日 13 华润元大现金通货币市场基金中秋假期前暂停申 购、转换转入及定投业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年9 月7 日 14 华润元大现金通货币市场基金国庆假期前暂停申 购、转换转入及定投业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年9 月23 日 15 华润元大现金通货币市场基金2016 年第3 季度报告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年10 月 25 日 16 华润元大基金管理有限公司关于在深圳前海汇联基 金销售有限公司指定平台开通华润元大现金通货 币 市场基金快速取现业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年11 月 11 日 17 华润元大基金管理有限公司关于华润元大现金通货 币市场基金增加深圳前海汇联基金销售有限公司为 销售机构的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年11 月 12 日 18 华润元大基金管理有限公司关于开通手机客户端直 销业务的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年12 月 29 日


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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 2017 年2 月 14 日, 本基 金管理 人发 布了 《华 润 元 大基金 管理 有限 公司 总经 理变更 公告 》 。 §13 备查文 件目录 13.1 备 查文 件目录 1 、中 国证 监会 关于 核准 本 基金募 集的 批复 ; 2 、本 基金 基金 合同 ; 3 、本 基金 托管 协议 ; 4 、本 报告 期内 在指 定报 刊 上披露 的各 项公 告。 13.2 存 放地 点 以上备 查文 件存 放于 基金 管理人 和基 金托 管人 的办 公场所 。 13.3 查 阅方 式 基金持 有人 可在 办公 时间 到基金 管理 人和 基金 托管 人的办 公场 所或 网站 免费 查阅。 华润元大基金管理有限公司 2017 年3 月29 日