华 润 元 大 润鑫 债 券 型 证券 投 资 基 金
2016 年 年度 报 告
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 华润元大基 金管理有限公司
基金托 管人： 兴业银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年3 月29 日
华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 兴业 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 3 月 28 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2016 年10 月17 日( 基金 合同 生效 日) 起至 12 月31 日止 。 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 15
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 15
§7 年 度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 18
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 37
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 37
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 37
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 37
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 37
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 37
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 38
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 38 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 38
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 38
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 38
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 38
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 40
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 40
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 40
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 40
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 40
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 41
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 41
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 41
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 41
11.4 基金 投 资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 41
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 41
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 41
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 41
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 42
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 43
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 43
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 43
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 43
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 43
华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华润元 大润 鑫债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 华润元 大润 鑫债 券
基金主 代码 003418
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年10 月 17 日
基金管 理人 华润元 大基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 兴业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 200,063,852.60 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 通过 投资 于债 券品 种， 努力 降低 基金 净值 波 动风险 ， 力争 为基 金份 额 持
有人提 供 超 过业 绩比 较基 准的长 期稳 定回 报。
投资策 略 1 、久 期策 略
在分析 宏观 经济 指标 和财 政、 货币 政策 等的 基础 上 ， 对 未来 较长 的一 段时 间 内
的市场 利率 变化 趋势 进行 预测 ， 决 定组 合的 久期 ， 并通过 不同 债券 剩余 期限 的
合理分 布 ， 有 效地 控制 利 率波动 对基 金净 值波 动的 影响 ， 并 尽可 能提 高基 金 收
益率。
2 、收 益率 曲线 策略
收益率 曲线 策略 是基 于对 收益率 曲线 变化 特征 的分 析， 预测 收益 率曲 线的 变 化
趋势 ， 并 据此 进行 投资 组 合的构 建 。 收 益率 曲线 策 略有两 方面 的内 容 ， 一 是 收
益率曲 线本 身的 变化 ， 根 据收益 率曲 线可 能向 上移 动或向 下移 动 ， 降 低或 加 长
整个投 资组 合的 平 均 剩余 期限 。 二 是根 据收 益率 曲 线上不 同年 限收 益率 的息 差
特征， 通过 骑乘 策略 ，投 资于最 有投 资价 值的 债券 。
3 、类 别资 产配 置策 略
根据整 体策 略要 求， 决定 组合中 类别 资产 的配 置内 容和各 类别 投资 的比 例。
根据不 同类 别资 产的 流动 性指标 ，决 定类 别资 产的 当期配 置比 率。
根据不 同类 别资 产的 收益 率水平 、 市场 偏好 、 法 律 法规对 基金 投资 的规 定 、 基
金合同 、基 金收 益目 标、 业绩比 较基 准等 决定 不同 类别资 产的 目标 配置 比 率 。
4 、个 券选 择策 略
在个券 选择 层面 ， 首先 将 考虑安 全性 ， 优先 选择 高 信用等 级的 债券 品种 以规 避
违约风 险 。 除 考虑 安全 性 因素外 ， 在具 体的 券种 选 择上 ， 基 金管 理人 将在 正 确
拟合收 益率 曲线 的基 础上 ， 找 出收 益率 明显 偏高 的 券种 ， 并 客观 分析 收益 率 出
现偏离 的原 因 。 若 出现 因 市场原 因所 导致 的收 益率 高于公 允水 平 ， 则 该券 种 价
格出现 低估 ， 本基 金将 对 此类低 估值 品种 进行 重点 关注 。 此 外， 鉴于 收益 率 曲
线可以 判断 出定 价偏 高或 偏低的 期限 段 ， 从 而指 导 相对价 值投 资 ， 这 也可 以 帮
助基金 管理 人选 择投 资于 定价低 估的 短期 债券 品种 。
5 、资 产支 持证 券投 资策 略
当 前 国 内 资 产 支 持 证 券 市 场 以 信 贷 资 产 证 券 化 产 品 为 主 （ 包 括 以 银 行 贷 款 资
产 、住房抵 押贷款 等作为基 础资产 ） ，仍处 于创新 试点 阶段。产 品投资关 键在华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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于 对基 础资 产质 量及 未来 现金流 的分 析 ， 本 基金 将 在国内 资产 证券 化产 品具 体
政策框 架下 ， 采用 基本 面 分析和 数量 化模 型相 结合 ， 对 个券 进行 风险 分析 和 价
值评估 后进 行投 资 。 本 基 金将严 格控 制资 产支 持证 券的总 体投 资规 模并 进行 分
散投资 ，以 降低 流动 性风 险。
6 、中 小企 业私 募债 的投 资 策略
由于中 小企 业私 募债 券采 取非公 开方 式发 行和 交易 ，并限 制投 资人 数量 上限 ，
整体流 动性 相对 较差 。同 时，受 到发 债主 体资 产规 模较小 、经 营波 动性 较高 、
信用基 本面 稳定 性较 差的 影响 ， 整 体的 信用 风险 相 对较高 。 中小 企业 私募 债 券
的这两 个特 点要 求在 具体 的投资 过程 中 ， 应 采取 更 为谨 慎 的投 资策 略 。 本 基 金
认为 ， 投 资该 类债 券的 核 心要点 是分 析和 跟踪 发债 主体的 信用 基本 面 ， 并 综 合
考虑信 用基 本面 、债 券收 益率和 流动 性等 要素 ，确 定最终 的投 资决 策。
7 、流 动性 管理 策略
本基金 管理 人将 在流 动性 优先的 前提 下 ， 综 合平 衡 基金资 产在 流动 性资 产和 收
益性资 产之 间的 配置 比例 ， 通过 现金 留存、 持有 高 流动性 债券 种、 正回 购、 降
低组合 久期 等方 式提 高基 金资产 整体 的流 动性 。 同 时， 基金 管理 人将 密切 关 注
投资者 大额 申购 和赎 回的 需求变 化规 律， 提前 做好 资金准 备。
8 、国 债期 货投 资策 略
本基金 管理 人可 运用 国债 期货 ， 以 提高 投资 效率 ， 更好地 达到 本基 金的 投资 目
的。 本基 金在 国债 期货 投 资中根 据风 险管 理的 原则 ， 以 套期 保值 为目 的， 在 风
险可控 的前 提下 ， 本着 谨 慎原则 ， 参与 国债 期货 的 投资 ， 以 管理 投资 组合 的 利
率风险 ，改 善组 合的 风险 收益特 性。
业绩比 较基 准 中债综 合全 价（ 总值 ）指 数收益 率
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 中低 风险品 种 ， 预 期风 险和 预 期
收益高 于货 币市 场基 金， 低于股 票型 基金 和混 合型 基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华润元 大基 金管 理有 限公 司 兴业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 何特 张志永
联系电 话 0755-88399015 021-62677777
电子邮 箱 hete@cryuantafund.com zhangzhy@cib.com.cn
客户服 务电 话
4000-1000-89 95561
传真 0755-88399045 021-62159217
注册地 址 深圳市 前海 深港 合作 区前 湾一
路1 号A 栋 201 室（ 入驻 深圳
市前海 商务 秘书 有限 公司 ）
福州市 湖东 路154 号
办公地 址 深圳市 福田 区中 心四 路 1-1 号
嘉里建 设广 场第 三 座 7 层
上海江 宁 路 168 号兴 业大 厦 20
楼（资 产托 管部 办公 地址 ）
邮政编 码 518048 200041
法定代 表人 刘小腊 高建平
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.cryuantafund.com 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼 17 层01-12 室
注册登 记机 构 华润元 大基 金管 理 有 限公 司 深圳市 福田 区中 心四 路 1-1 号 嘉里
建设广 场第 三 座 7 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年 10 月 17 日( 基金 合同生 效日)-2016 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 1,079,568.71
本期利 润 -530,091.29
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0026
本期加 权平 均净 值利 润率 -0.27%
本期基 金份 额净 值增 长率 -0.26%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末
期末可 供分 配利 润 -530,091.29
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0027
期末基 金资 产净 值 199,533,761.31
期末基 金份 额净 值 0.9974
3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -0.26%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 开放 式 基金的 申购 赎回 费、
基金转 换费 等） ，计 入 费 用 后实际 收益 水平 要低 于所 列数字 。
3、 本 基金 合同 于2016 年10 月 17 日 生效， 实际 报告 期间 为 2016 年10 月17 日 （基金 合同 生效 日）
至2016 年12 月31 日。 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
自基金 合同
生效起 至今
-0.26% 0.06% -2.55% 0.15% 2.29% -0.09%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基 准收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2016 年 10 月 17 日生 效 ，截至 报告 期末 ，本 基金 基金合 同生 效不 满一
年；
2、 按 基金 合同 规定， 基金 管理人 应当 自合 同生 效之 日起 6 个月 内使 基金 的投 资组合 比例 符合 基 金
合同的 有关 规定 。截 至报 告期末 ，本 基金 仍处 于建 仓期。 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2016 年 10 月 17 日， 图示中2016 年本 基金 的净 值收益 率及 业绩 比
较基准 的收 益率 根据 当年 实际存 续期 （2016 年 10 月 17 日至2016 年 12 月31 日） 计算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：本 基金 基金 合同 于 2016 年 10 月17 日生 效。 截 止本报 告期 末， 本基 金未 进行利 润分 配。 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
华润元 大基 金管 理有 限公 司经中 国证 监会 证监 许可 【2012 】1746 号 文批 准， 于 2013 年 1 月
17 日 完成 工商 登记 注册 ， 总部位 于深 圳， 注册 资 本3 亿元 人民 币。 公司 由华 润深国 投信 托有 限公
司和台 湾元 大证 券投 资信 托股份 有限 公司 共同 发起 设立， 占股 比例 分别 为 51 ％和 49 ％。 截 至 2016
年 12 月 31 日， 本基 金管 理人共 管理 十只 开放 式基 金：华 润元 大安 鑫灵 活配 置混合 型证 券投 资 基
金，华润元大 现金收益 货 币市场基金， 华 润元大 信 息传媒科技混 合型证券 投 资基金，华 润元大医
疗保健 量化 混合 型证 券投 资基金 ， 华 润元 大富 时中 国 A50 指数 型证 券投 资基 金， 华 润元 大中 创 100
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 ，华 润元 大稳 健收 益债券 型证 券投 资基 金， 华润元 大中 创 100 交
易型开放式指 数证券投 资 基金联接基金 ，华润元 大 现金通货币市 场基金， 华 润元大润鑫 债券型证
券投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
尹华龙
华 润 元 大 现 金 收
益 货 币 市 场 基 金
基金经 理 、 华 润元
大 稳 健 收 益 债 券
型 证 券 投 资 基 金
基金经 理 、 华 润元
大 现 金 通 货 币 市
场基金 基金 经理 、
华 润 元 大 润 鑫 债
券 型 证 券 投 资 基
金基金 经理
2016 年 10
月 17 日
- 5 年
曾 任 信达 澳银 基 金管 理有限 公 司债
券研究 员，2016 年 4 月 11 日起担
任 华 润元 大现 金 收益 货币市 场 基金
基金经 理，2016 年 4 月 11 日起担
任 华 润元 大稳 健 收益 债券型 证 券投
资基金 基金 经理 ，2016 年 7 月 27
日 起 担任 华润 元 大现 金通货 币 市场
基金基 金经 理，2016 年 10 月17 日
起 担 任华 润元 大 润鑫 债券型 证 券投
资 基 金基 金经 理 。中 国，中 山 大学
经济学 硕士 ，具 有基 金从 业资格 。
注：1. 基金经 理任职日 期 和离任日期为 公司作出 决 定后正式对外 公告之日 ； 担任新成立 基金的基
金经理 ，即 基金 的首 任基 金经理 ，其 任职 日期 为基 金合同 生效 日。
2.证券 从业 年限 计算 标准 遵从行 业协 会《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》中 的相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵循了 《中华人 民 共和国证券投 资基金法 》 及其各项实施 细
则、本基金基 金合同和 其 他相关法律法 规的规定 ， 并本着诚实信 用、勤勉 尽 责、取信于 市场、取华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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信于社会的原 则管理和 运 用基金资产， 为基金持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内，基金 投资管 理
符合有 关法 规和 基金 合同 的规定 ，没 有损 害基 金持 有人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《证券投 资基金运作管 理办法》 和 《证券投资基 金
管理公司公平 交易制度 指 导意见》等法 律法规， 公 司制订了《华 润元大基 金 管理有限公 司公平交
易管理 办法 》 ， 对 投资 决策 的内部 控制 、 研究 的内 部 控制 、 交 易执 行的 内部 控 制、 公平 交易 的实 施
效果评估与监 察稽核、 信 息披露和报告 等进行了 规 定，以确保公 司旗下管 理 的不同投资 组合得到
公平对待，保 护投资者 合 法权益。公司 对所有投 资 品种 实行集中 交易制度 ， 严格遵循时 间优先、
价格优先的公 平交易原 则 ，同时对可能 导致不公 平 交易和利益输 送的异常 交 易行为进行 监控，对
不同投 资组 合间 同向 交易 的交易 价差 进行 分析 ，防 止利益 输送 的发 生。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守法律 法规及公 司 内部制度关于 公平交易 的 相关规定，在 投
资管理活动中 公平对待 不 同投资组合， 公平交易 制 度执行情况良 好，未发 生 违反公平交 易制度的
行为。
本报告期内， 基金管理 人 对旗下管理的 不同投资 组 合间在连续四 个季度期 间 内、不同时间 窗
下 （日 内、3 日内 、5 日 内 ） 的同 向交 易交 易价 差进 行分析 ， 分 析结 果表 明旗 下组合 的同 向交 易情
况正常 ，价 差均 在可 合理 解释范 围之 内。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 未发现本 基 金存在异常交 易行为。 基 金管理人管理 的所有投 资 组合未存在参 与
的交易 所公 开竞 价同 日反 向交易 成交 较少 的单 边交 易量超 过该 证券 当日 成交 量的 5% 的 情形 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年年 初制 造业 PMI 指 数持续 下降 ， 央 行 在2 月 进行了 降准 操作 。 随 着供 给侧改 革的 持续
推进和 四季 度经 济的 短期 企稳， PMI 指数 持续 回升， 从四季 度开 始宏 观经 济政 策转向 了 “ 去杠 杆 ”
和防风险。房地产投资方 面，2016 年 受 房地 产 销 售的 持 续 回 升 ， 房 地 产 投 资增 速 止 跌 回 升 ，10
月各地 实施 房地 产调 控， 商品房 销售 面临 增速 回落 ，但尚 未对 房地 产投 资增 速产生 大的 影响 。
外部环 境方 面，2016 年 6 月英国 脱欧 导致 全球 市场 避险情 绪上 升， 而 11 月 特 朗普当 选美 国
总统，使得海 外对货币 政 策、财政政策 的预期出 现 了较大变化， 通胀压力 也 逐渐显现。 美联 储在华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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12 月 加息 ，人 民币 汇率 出 现了较 大幅 度的 贬值 ，对 央行货 币政 策也 形成 制约 。
2016 年货 币市 场方 面， 资 金利率 波动 性增 大， 债券 市场整 体呈 现大 幅震 荡的 走势。 上半 年受
央行首 次实 行 MPA 考 核和 信用债 违约 市场 大量 发生 的影响 ，上 半年 收益 率小 幅走高 ，6 月 底受 资
金面宽松和英 国脱欧等 影 响，债券市场 收益率在 三 季度出现了较 好的表现 。 四季度，中 央经济工
作会议把 “去 杠杆 ” 放 到 了重要的位置 ，央行的 货 币政策也转向 稳健和防 风 险。年末银 行间流动
性紧张、负债 端不稳定 导 致机构赎回， 叠加经济 基 本面及通胀因 素的制约 ， 利率债、信 用债收益
率均出 现快 速 且 大幅 的调 整。
本基金 在2016 年10 月 17 日成立 ， 基于 对四 季度 债 券市场 的判 断 ， 投 资上 积 极防御 ， 保持 较
低的债 券仓 位， 持仓 以短 久期为 主， 并增 加存 款等 流动性 资产 的配 置， 获取 了较好 的 超 额收 益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内， 基金 的净 值收 益率为-0.26% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为-2.55% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 年 ， 经 济基 本面 短期仍 延期 企稳 ， 制造 业 PMI 继 续回 升 ， 但 总需求 仍 然较弱 ， 经济
未来仍有较大 可能重新 回 落。海外方面 ，特朗普 上 任后，政策可 能重点加 大 基建建设， 对大宗商
品预期仍将产 生影响， 通 胀预期仍将持 续。不过 需 持续关注，特 朗普政策 与 市场的预期 差。货币
政策重 点在 “去 杠杆 ”和 防风险 ， 整体 转向 稳健 。 预 计2017 年 资金 面的 波动 性 将加大 ， 需关 注 “ 去
杠杆 ” 完成的 情况和经 济 基本面的情况 ，若经济 基 本面重新回落 ，货币政 策 有可能转向 宽松。通
胀方面 ，2016 年 PPI 持 续 上涨 ，2017 年 需关 注 PPI 向 CPI 的传 导效 果 ， 我 们 预 计 CPI 仍 取决 于下
游商品的供求 关系和经 济 总需求的情况 ，目前来 看 ，终端需求仍 难有较大 改 善，CPI 上 升的幅 度
仍需观 察。
信用债 方面 ，2016 年信用 违约事 件持 续爆 发， 我们 预计 2017 年仍 将继 续发 生 信用风 险事 件，
在投资 上需 加大 对发 行人 的研究 分析 ，积 极严 控债 券的信 用风 险。
基于以 上判 断， 我们 认为2017 年 债券 市场 虽然 面临 一定压 力， 但经 历 2016 年12 月 的大 幅调
整后，仍不必 过度悲观 ， 债券市场仍有 机会。本 基 金在保持充足 的流动性 的 前提下，及 时跟进市
场变化 ，调 整组 合久 期和 杠杆， 积极 挖掘 投资 机会 ，提高 组合 收益 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人坚持一切从 规范运作 、 防范风险、保 护基金持 有 人利益出发， 依
照公司内部控 制的整体 要 求，继续致力 于内控机 制 的完善，加强 内部风险 的 控制与防范 ，确保各
项法规 和管 理制 度的 落实 ，保证 基金 合同 得到 严格 履行。 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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公司按照规定 的权限和 程 序，通过实时 监控、现 场 检查、重点抽 查和人员 询 问等方法，独 立
地开展 基金 运作 和公 司管 理的 合 规性 稽核 ， 发 现问 题 及时提 出改 进建 议并 督促 业务部 门进 行整 改，
同时定 期向 董事 会和 公司 管理层 出具 监察 稽核 报告 。
公司采取事前 防范、事 中 控制和事后监 督等三阶 段 工作，加强了 对日常投 资 运作的管理和 监
控，保证投资 遵循既定 的 投资决策程序 与业务流 程 ，基金各项投 资符合比 例 控制的要求 ，严格执
行分级 授权 制度 ，保 证基 金投资 独立 、公 平。
本基金管理人 承诺将坚 持 以诚实信用、 勤勉尽责 的 原则管理和运 用基金资 产 ，不断提高内 部
监察稽 核工 作的 科学 性和 有效性 ，努 力防 范各 种风 险，为 基金 持有 人谋 求最 大利益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展，建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括督察长、 投资风险 负 责人、证券 研究工作
负责人 、 法 律监 察负 责人 及基金 会计 负责 人等 。 该 机构成 员均 具备 专业 胜任 能力和 相关 从业 资格 ，
精通各自领域 的理论知 识 ，熟悉相关政 策法规， 并 具有丰富的实 践经验。 同 时，根据基 金管理公
司制定的相关 制度，估 值 工作决策机构 的成员中 不 包括基金经理 。本报告 期 内，参与估 值流程各
方之间 无重 大利 益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配， 符合 相关 法规 及基金 合同 的规 定。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金不 存 在连续二十个 工作日基 金 份额持有人数 量不满二 百 人或者基金 资产
净值低 于五 千万 元的 情形 。 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
报告期内，本 托管人严 格 遵守《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及其他 有 关法律法规、 基
金合同和托管 协议的规 定 ，诚信、尽责 地履行了 基 金托管人义务 ，不存在 损 害本基金份 额持有人
利益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
报告期内，本 托管人根 据 国家有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议的规定 ， 对基金管理人 在
本基金的投资 运作、基 金 资产净值的计 算、基金 收 益的计算、基 金费用开 支 等方面进行 了必要的
监督、 复核 和审 查 ， 未发 现其存 在任 何损 害本 基金 份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认真 复核了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、收益分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，认 为其 真实、 准确 和完 整， 不存 在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2017 ）审 字 第61032987_H10 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华润元 大润 鑫债 券型 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人：
引言段 我 们审计 了后 附的华 润元大 润鑫债 券型 证券投 资基金 财务报 表， 包
括 2016 年 12 月 31 日的 资 产负债 表， 自 2016 年 10 月 17 日（ 基金
合同生 效日 ） 至2016 年12 月31 日 止期 间的 利润 表及 所有者 权益 （基
金净值 ）变 动表 以及 财务 报表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制和公 允列 报财务 报表是 基金管 理人 华润元 大基金 管理有 限公 司
的 责任。 这种责 任包括 ： （1 ）按 照企业 会计准 则的规定 编制财 务报
表， 并 使其 实现 公允 反映 ； （2） 设计、 执行 和维 护必 要的内 部控 制，
以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错 误 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我 们的责 任是 在执行 审计工 作的基 础上 对财务 报表发 表审计 意见 。
我 们按照 中国 注册会 计师审 计准则 的规 定执行 了审计 工作。 中国 注
册 会计师 审计 准则要 求我们 遵守中 国注 册会计 师职业 道德守 则， 计
划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保
证。
审 计工作 涉及 实施审 计程序 ，以获 取有 关财务 报表金 额和披 露的 审
计 证据。 选择 的审计 程序取 决于注 册会 计师的 判断， 包括对 由于 舞
弊或错 误导 致的 财务 报表 重大错 报风 险的 评估 。 在 进行风 险评 估时 ，
注 册会计 师考 虑与财 务报表 编制和 公允 列报相 关的内 部控制 ，以 设
计 恰当的 审计 程序， 但目的 并非对 内部 控制的 有效性 发表意 见。 审
计 工作还 包括 评价基 金管理 人选用 会计 政策的 恰当性 和作出 会计 估
计的合 理性 ，以 及评 价财 务报表 的总 体列 报。
我 们相信 ，我 们获取 的审计 证据是 充分 、适当 的，为 发表审 计意 见
提供了 基础 。
审计意 见段 我 们认为 ，上 述财务 报表在 所有重 大方 面按照 企业会 计准则 的规 定
编制， 公允 反映 了华 润元 大润鑫 债券 型证 券投 资基 金 2016 年 12 月
31 日的 财务 状况以 及自 2016 年 10 月 17 日（ 基金 合 同生效 日） 至
2016 年12 月 31 日 止期 间 的经营 成果 和净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 吴翠蓉
高鹤
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 17 层01-12 室
审计报 告日 期 2017 年3 月27 日
华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华润 元大 润鑫 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 75,915,787.42
结算备 付金
368,181.82
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 7.4.7.2 120,216,000.00
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
120,216,000.00
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 3,198,629.69
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
199,698,598.93
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
50,683.59
应付托 管费
16,894.53
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 2,259.50
应交税 费
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应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 95,000.00
负债合 计
164,837.62
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 200,063,852.60
未分配 利润 7.4.7.10 -530,091.29
所有者 权益 合计
199,533,761.31
负债和 所有 者权 益总 计
199,698,598.93
注： （1 ） 报 告截 止日2016 年12 月31 日， 基金 份额 净值 0.9974 元 ， 基 金份 额 总额 200,063,852.60
份。
（2 ） 本基 金基 金合 同于2016 年10 月17 日生 效， 无上年 度可 比较 期间 及可 比较数 据。
7.2 利 润表
会计主 体： 华润 元大 润鑫 债券型 证券 投资 基金
本报告 期： 2016 年10 月17 日( 基金 合同 生效 日) 至2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年 10 月 17 日(基金合同生
效日)至 2016 年 12 月31 日
一、收入
-268,208.96
1.利息 收入
1,341,451.04
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 725,044.46
债券利 息收 入
552,284.93
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
64,121.65
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 -
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 -1,609,660.00
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.18 -
减： 二、费用
261,882.33
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 122,934.25 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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2．托 管费 7.4.10.2.2 40,978.08
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 -
4．交 易费 用 7.4.7.19 750.00
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 7.4.7.20 97,220.00
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”号填列）
-530,091.29
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
-530,091.29
注：本 基金 基金 合同 于 2016 年 10 月17 日生 效， 无 上年度 可比 较期 间及 可比 较数据 。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华润 元大 润鑫 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 10 月17 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年10 月 17 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
200,063,852.60 - 200,063,852.60
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -530,091.29 -530,091.29
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
- - -
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
200,063,852.60 -530,091.29 199,533,761.31
注：本 基金 基金 合同 于 2016 年 10 月17 日生 效， 无 上年度 可比 较期 间及 可比 较数据 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 孙晔 伟______
______ 崔 佩伦______
____ 崔佩 伦____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华润元大润鑫 债券型证 券 投资基金(以下 简称 “本基金 ”)经中国 证券监督 管理 委员会（以 下
简称“ 中国 证监 会 ” ） 证 监许可[2016]2110 号 《关 于准予 华润 元大 润鑫 债券 型证券 投资 基金 注 册
的批复》核准 ，由华润 元 大基金管理有 限公司依 照 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》 和《华润
元大润 鑫债 券型 证券 投资 基金基 金合 同 》 负 责公 开 募集 。 本 基金 为契 约型 开 放式 ， 存 续期 限不 定，
首次募 集期 间 为 2016 年 10 月10 日至2016 年 10 月 12 日 ，首 次设 立募 集不 包 括认购 资金 利息 共
募集200,054,851.82 元 ， 经安永 华明 会计 师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 验证 并 出具安 永华 明(2016)
验字 第 61032987_H11 号 验 资报告 。经 向中 国证 监会 备案， 《华 润元 大润 鑫债 券 型证券 投资 基金 基
金合同 》于2016 年 10 月17 日正 式生 效， 基金 合同 生效日 的基 金份 额总 额为 200,063,852.60 份
基金份 额， 其中 认购 资金 利息折 合 9,000.78 份基 金 份额。 本基 金的 基金 管理 人为华 润元 大基 金管
理有限 公司 ，基 金托 管人 为兴业 银行 股份 有限 公司 （以下 简称 “兴 业银 行 ”）。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《华 润 元大润鑫债券 型证券投 资 基金基金合同 》
的有关规定， 具有良好 流 动性的金融工 具，包括 国 内依法发行上 市 的国债 、 央行票据、 金融债、
公司债、企业 债、短期 融 资券、超级短 期融资券 、 次级债券、中 期票据、 地 方政府债券 、政府支
持机构债、政 府支持债 券 、资产支持证 券、中小 企 业私募债、可 分离交易 可 转债中的纯 债部分、
债券回 购 、 银 行存 款 （ 定 期存款 及其 他银 行存 款） 、 国债期 货以 及中 国证 监会 允许基 金投 资的 其他
金融工 具 （但 须符 合中 国 证监会 相关 规定 ） 。 本基 金 的投资 组合 比例 为 ： 投 资 于债券 资产 的比 例不
低于基金资产 的 80% ，每 个交易日日终 在扣除国 债 期货合约需缴 纳的交易 保 证金后，持有 的现金
或到期 日在 一年 以内 的政 府债券 的投 资 比 例不 低于 基金资 产净 值 的5% 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：中债 综合 全价 （总 值） 指数收 益率 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 及中 国证 券投资 基金 业协 会 颁华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于 2016 年12 月 31 日 的财
务状况 以及 自 2016 年10 月 17 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2016 年 12 月 31 日 止 期间的 经营 成果 和
净值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列企 业会 计准 则、 《 证券 投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 和
其他相 关规 定所 厘定 的主 要会计 政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 系 自2016 年10 月17 日 （基 金合 同生 效日 ） 起至2016 年12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融 工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 及贷 款和 应收 款项 ；
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融资产 主要包括 股 票、债券、基 金
和衍生 工具 等投 资。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资
产和各 类应 收款 项等 。
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的 金融负债 和
其他金 融负 债。 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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本基金持有的 金融负债 均 划分为其他金 融负债， 主 要包括卖出回 购金融资 产 款和各类应付 款
项等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
初始确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初始确认 金额。划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产取得时发 生的相关
交易费 用计 入当 期损 益； 应收款 项及 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
后续计 量
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 采用公允价值 进行后续 计 量。在持有该 类
金融资 产期间 取得的利 息 或现金股利， 应当确认 为 当期收益。每 日，本基 金 将以公允价 值计量且
其变动计入当 期损益的 金 融资产或金融 负债的公 允 价值变动计入 当期损益 ； 应收款项及 其他金融
负债采用实际 利率法， 按 照摊余成本进 行后续计 量 ，其摊销或减 值产生的 利 得或损失， 均计入当
期损益 。
终止确 认
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金 额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益。
金融资 产转 移
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值 ，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场)是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所 属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基 金持 有的 股票 、债 券 、基金 和衍 生工 具等 投资 按如下 原则 确定 公允 价值 并进行 估值 ：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按照估值 日能够取 得 的相同资产或 负债在活 跃 市场上未经调整
的报价作为公 允价值； 估 值日无交易， 但最近交 易 日后经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构
未发生影响证 券价格的 重 大事件的，按 最近交易 日 的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济 环境发生
了重大变化或 证券发行 机 构发生了影响 证券价格 的 重大事件，可 参考类似 投 资品种的现 行市价及
重大变化因素 ，调整最 近 交易市价，确 定公允价 值 。有充足证据 表明最近 交 易市价不能 真实反映
公允价 值的 ，应 对最 近交 易的市 价进 行调 整， 确定 公允价 值。
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 采用 市场 参与 者普 遍认同 ， 且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证
具有可靠性的 估值技 术 ， 确定公允价 值 。本基金 采 用在当前情况 下适用并 且 有足够可利 用数据和
其他信息支持 的估值技 术 ，优先使用相 关可观察 输 入值，只有在 可观察输 入 值无法取得 或取得不
切实可 行的 情况 下， 才使 用不可 观察 输入 值。
(3) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述估值 原则 仍不 能客 观反 映其公 允价 值的 ， 基 金管 理 人可根 据具 体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能适 当反 映公 允价 值的价 格估 值；
(4) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金同时 满足下列 条 件时，金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列
示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利， 且该种法 定 权利是当前可 执行的； 计 划以净额结 算，或同
时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别 于基 金申 购确 认日 及基金 赎回 确认 日确 认。 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金 额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 由债券发行企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于衍生工具卖 出成交日 确 认，并按卖出 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派 息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.30% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.10% 的年 费率逐 日计 提； 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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(3) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ，列 入当 期基 金费用 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 收益 分配 方式 两 种： 现 金分 红与 红利 再投 资， 投 资者 可选 择现 金红 利或将 现金 自动
转为基 份额 进行 再投 资； 若投资 者不 选择 ，本 基金 默认的 收益 分配 方式 是现 金分红 ；
(2) 基 金收 益分 配后 份额 净 值不能 低于 面值 ， 即 基金 收 益分配 基准 日的 基金 份额 净值减 去每 单
位基金 份额 收益 分配 金额 后不能 低于 面值 ；
(3) 每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(4) 法 律规 或监 管机 关另 有 定的， 从其 规定 。
在符合法律法 规及基金 合 同约定，并对 基金份额 持 有人利益无实 质不利影 响 的情况下，基 金
管理人 可对 基金 收益 分配 原则和 支付 方式 进行 调整 ，此项 调整 不需 要召 开基 金份额 持有 人大 会。
7.4.4.12 分 部报 告
-
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要会计 政策 和会 计估 计需 要披露 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 说明 的重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无 需 要说 明的重 大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
7.4.6.2 营 业税 、增 值税 、企业 所得 税
证券投资基金 （封闭式 证 券投资基金， 开放式证 券 投资基金）管 理人运用 基 金买卖股票、 债华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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券的差 价收 入， 免征 营业 税。
自2016 年5 月1 日 起， 在 全国范 围内 全面 推开 营业 税改征 增值 税试 点， 金融 业 纳入试 点范 围，
由缴纳营业税 改为缴纳 增 值税。对证券 投资基金 （ 封闭式证券投 资基金， 开 放式证券投 资基金）
管理人运用基 金买卖股 票 、债券的转让 收入免征 增 值税；国债、 地方政府 债 利息收入以 及金融同
业往来利息收 入免征增 值 税；存款利息 收入不征 收 增值税。金融 机构开展 的 质押式买入 返售金融
商品业务、买 断式买入 返 售金融商品业 务、同业 存 款、同业存单 以及持有 金 融债券取得 的利息收
入属于 金融 同业 往来 利息 收入。
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增值税纳 税人；根 据 财政部、国家 税务总局 财 税[2017]2 号文 《关于资 管产品增值税 政策有
关问题 的补 充通 知 》 的 规 定，2017 年7 月 1 日 （含 ） 以 后 ， 资 管产 品运 营过 程中发 生的 增值 税应
税行为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人， 按照 现行规 定缴 纳增 值税 。 对 资管产 品 在 2017 年7
月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 未缴 纳增值 税的 ，不 再缴 纳； 已缴纳 增值 税的 ， 已
纳税额 从资 管产 品管 理人 以后月 份的 增值 税应 纳税 额中抵 减。
证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ，包括买 卖 股票、债券的 差价收入 ， 股权的股息、 红
利收入 ，债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不征 收企 业所得 税。
7.4.6.3 个 人所 得税
个人所 得税 税率 为 20% 。
基金取得的股 票的股息 、 红利收入、债 券的利息 收 入及储蓄利息 收入 ，由 上 市公司、债券 发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利、 债券 的利息 及储 蓄利 息时 代扣 代缴个 人所 得税 。
基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个 月）的 ，其 股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年（含 1 年） 的，减 按 50% 计入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 股息 红利 所得 暂免征 收个 人所 得税 。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 11,915,787.42
定期存 款 64,000,000.00 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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其中： 存款 期 限1-3 个月 64,000,000.00
其他存 款 -
合计： 75,915,787.42
注： 本 基金 基金 合同 于 2016 年 10 月 17 日 生效 ， 截 至 报告期 末不 满一 年， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 121,825,660.00 120,216,000.00 -1,609,660.00
合计 121,825,660.00 120,216,000.00 -1,609,660.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 121,825,660.00 120,216,000.00 -1,609,660.00
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产或 衍生 金融负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本 基金 本报 告期 末未 持有买 入返 售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 5,898.31
应收定 期存 款利 息 210,499.80
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 182.27
应收债 券利 息 2,982,049.31
应收买 入返 售证 券利 息 - 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 3,198,629.69
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末未 持有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 810.00
银行间 市场 应付 交易 费用 1,449.50
合计 2,259.50
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提审 计费 50,000.00
预提信 息披 露费 45,000.00
合计 95,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年10 月 17 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 200,063,852.60 200,063,852.60
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 200,063,852.60 200,063,852.60
注 ： （1 ） 本 基 金 基 金 合 同 于 2016 年 10 月 17 日 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
200,063,852.60 份 基金 份 额，其 中认 购资 金利 息折 合 9,000.78 份 基金 份额 。 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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（2 ） 截至 本报 告期 末， 本 基金尚 未开 放申 购赎 回业 务。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 1,079,568.71 -1,609,660.00 -530,091.29
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,079,568.71 -1,609,660.00 -530,091.29
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年10 月 17 日( 基金 合同生 效日) 至2016 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 70,755.92
定期存 款利 息收 入 653,791.47
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 497.07
其他 -
合计 725,044.46
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
注：本 基金 本报 告期 无股 票投资 收益 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
注：本 基金 本报 告期 无债 券投资 收益 。
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
-
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
-
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
- 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投 资 收益
注：本 基金 本报 告期 无资 产支持 证券 投资 收益 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本 基金 本报 告期 无贵 金属投 资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 无衍 生工具 收益 。
7.4.7.16 股 利收 益
注：本 基金 本报 告期 无股 利收益 。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年 10 月 17 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -1,609,660.00
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 -1,609,660.00
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -1,609,660.00
7.4.7.18 其 他收 入
注：本 基金 本报 告期 无其 他收入 。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 10 月 17 日( 基金 合同生 效日) 至2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
-
银行间 市场 交易 费用 750.00
合计
750.00
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目 本期 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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2016 年 10 月 17 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12 月31 日
审计费 用 50,000.00
信息披 露费 45,000.00
银行汇 划费 1,820.00
其他费 用 400.00
合计 97,220.00
7.4.7.21 分 部报 告
-
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 作说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，除 在 7.4.6.2 营 业税 、增值 税、 企业 所得 税中 披露的 事项 外 ，
本基金 无其 他需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华润元 大基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
兴业银 行股 份有 限公 司（ “兴业 银行 ”） 基金托 管人
华润深 国投 信托 有限 公司 基金管 理人 的股 东
元大证 券投 资信 托股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
深圳华 润元 大资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年10 月 17 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 122,934.25
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 2.25
注：(1) 基 金管理费 按前 一日的基金资 产净值 的 0.3% 的年费率计 提，按月 支 付。日管理费= 前一华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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日基金 资产 净值 ×0. 3%÷ 当年天 数。
(2) 根据《开 放式证券 投资 基金销售费用 管理规定》 ， 基金管理人依 据销售机 构 销售基金的 保有量
提取一定比例 的客户维 护 费，用以向基 金销售机 构 支付客户服务 及销售活 动 中产生的相 关费用，
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 10 月 17 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 40,978.08
注：基金托管 费按前一 日 的基金资产净 值的 0.1%的 年费率计提， 按月支付 。 日托管费=前一 日基
金资产 净值 ×0. 1%÷ 当年 天数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
-
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场债券 （含 回购 ）交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 报告 期内 基金 管理 人未运 用固 有资 金投 资本 基金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 本报 告期 末除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方未 持有 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年10 月 17 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
兴业银行 11,915,787.42 70,755.92
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 兴业 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 未在 承销期 内参 与关 联方 承销 证券。 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
注：本 基金 本报 告期 内未 进行利 润分 配。
7.4.12 期 末（ 2016 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通 受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未持有 从事 银行 间市 场债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未持有 从事 交易 所市 场债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及 由金融工 具产生的 风 险主要包括信 用风险、 流 动性风险及市 场
风险。本基金 管理人制 定 了政策和程序 来识别及 分 析这些风险， 并设定适 当 的风险限额 及内部控
制流程 ，通 过可 靠的 管理 及信息 系统 持续 监控 上述 各类风 险。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了由董 事会、监 事 会、董事会下 设
风险控制委员 会，督察 长 、管理层下设 风险管理 委 员会，监察合 规部和各 业 务部门构成 的四级风
险管理 架构 体系 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和 收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等 级的 证券 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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存放在本基金 的托管行 兴 业银行股份有 限公司， 与 该银行存款相 关的信用 风 险不重大。 本基金在
交易所进行的 交易均以 中 国证券登记结 算有限责 任 公司为交易对 手完成证 券 交收和款项 清算，违
约风险可能性 很小；在 银 行间同业市场 进行交易 前 均对交易对手 进行信用 评 估并对证券 交割方式
进行限 制以 控制 相应 的信 用风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用 等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ， 且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 本 基金 均投 资于 具有 良好信 用等 级的 证券 ，
且投资于一家 上市公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 管理人
管理的 其他 基金 共同 持有 一家公 司发 行的 证券 不超 过该证 券市 值 的10% 。
于2016 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 资产 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
-
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
AAA
- -
AAA 以下
- -
未评级
120,216,000.00 -
合计
120,216,000.00 -
注：1 、未 评级 债券 包括 没 有信用 评级 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 等。
2 、上 述评 级均 由经 中 国证监 会核 准从 事证 券市 场资信 评级 业务 的评 级机 构做出 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流 动 性 风 险 是 指 在 履 行 以 交 付 现 金 或 其 他 金 融 资 产 的 方 式 结 算 的 义 务 时 发 生 资 金 短 缺 的 风
险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份 额，另一
方面来自于投 资品种所 处 的交易市场不 活跃而带 来 的变现困难。 本基金所 投 资 证券均在 证券交易
所或银行间市 场交易， 能 及时变现。此 外，本基 金 可通过卖出回 购金融资 产 方式借入短 期资金应
对流动性需求 ，其上限 一 般不超过基金 持有的可 回 购交易的债券 资产的公 允 价值。本基 金所持有
的金融负债 以及可赎 回基 金份额净值( 所有者权 益) 的合约约定 到期日均 为一 年以内且不 计息， 因
此账面 余额 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
本基金的基金 管理人每 日 对本基金的申 购赎回情 况 进行严密监控 并预测流 动 性需求，保持 基华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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金投资组合中 的可用现 金 头寸与之相匹 配。本基 金 的基金管理人 在基金合 同 中设计了巨 额赎回条
款，约定在非 常情况下 赎 回申请的处理 方 式，控 制 因开放申购赎 回模式带 来 的流动性风 险，有效
保障基 金持 有人 利益 。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
-
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金持有 的
大部分金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现金 流 量在很大程 度上独立
于市场利率变 化。本基 金 的生息资产主 要为银行 存 款、结算备付 金、存出 保 证金、债券 投资及 买
入返售 金融 资产 等。 本基 金管理 人定 期对 本基 金面 临的利 率敏 感性 缺口 进行 监控。
下表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的公允 价 值，并按照合 约
规定的 重新 定价 日或 到期 日孰早 者进 行了 分类 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年12 月31 日
6 个月 以内
6 个月-1
年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 75,915,787.42 - - - - 75,915,787.42
结算备 付金 368,181.82 - - - - 368,181.82
交易性 金 融 资产 - - 120,216,000.00 - - 120,216,000.00
应收利 息 - - - - 3,198,629.69 3,198,629.69
资产总 计 76,283,969.24 - 120,216,000.00 - 3,198,629.69 199,698,598.93
负债
应付管 理人 报酬 - - - - 50,683.59 50,683.59
应付托 管费 - - - - 16,894.53 16,894.53
应付交 易费 用 - - - - 2,259.50 2,259.50
其他负 债 - - - - 95,000.00 95,000.00
负债总 计 - - - - 164,837.62 164,837.62
利率敏 感度 缺口 76,283,969.24 - 120,216,000.00 - - - 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额
（单位 ：人 民币 元）
本期末 （2016 年 12 月 31 日）
市场利 率增 加 25 个 基准 点
-466,529.73
-
市场利 率减 少 25 个 基准 点 470,061.63
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的最大其他 价格风险 由 所持有的金融 工具的公 允 价值决定。 本基金通
过投资组合的 分散化降 低 其他价格风险 ，并且本 基 金管理人每日 对本基金 所 持有的证券 价格实施
监控。本基金 的投资范 围 为具有良好流 动性的 金 融 工具，包括国 内依法发 行 上市的国债 、央行票
据、金融债、 公司债、 企 业债、短期融 资券、超 短 期融资券、次 级债券、 中 期票据、地 方政府债
券、政府支持 机构债、 政 府支持债券、 资产支持 证 券、中小企业 私募债、 可 分离交易可 转债中的
纯债部 分、 债券 回购、 银 行存款 （包 括同 业存 款、 定期存 款及 其他 银行 存款 ） 、 国债 期货 以及 中国
证监会 允许 基金 投资 的其 他金融 工具 （但 需符 合中 国证监 会相 关规 定） 。 本 期 末本基 金未 持有 交易
性权益类投资 ，本基金 管 理人已充分评 估当除市 场 利率和外汇利 率以外的 市 场价格因素 的变动对
于本基 金资 产净 值无 重大 影响。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞 口
-
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
-
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
-
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 承诺 事项 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.2 其他 事项
(1) 公 允价 值
管理层已经评 估了银行 存 款、结算备付 金、买入 返 售金融资产、 其他应收 款 项类投资以及 其
他金融 负债 因剩 余期 限不 长，公 允价 值与 账面 价值 相若。
各层次 金融 工具 公允 价值
于2016 年12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 划
分为第 二层 次的 余额 为人 民币 120,216,000.00 元 ， 无划分 为第 一层 次或 第三 层次的 余额 。
公允价 值所 属层 次间 重大 变动
本基金 调整 公允 价值 计量 层次转 换时 点的 相关 会计 政策在 前后 各会 计期 间保 持一致 。
对于证券交易 所上市的 股 票，若出现重 大事项停 牌 、交易不活跃 或属于非 公 开发行等情况 ，
本基金不会于 停牌日至 交 易恢复活跃日 期间或限 售 期间将相关股 票的公允 价 值列入第一 层次；并
根据估值调整 中所采用 输 入值的可观察 性和重要 性 ，确定相关股 票公允价 值 应属第二层 次或第三
层次。
对于证券交易 所上市的 可 转换、可交换 债券，若 出 现交易不活跃 的情况， 本 基金不会于交 易
不活跃 期间 将债 券的 公允 价值列 入第 一层 次； 根据 估 值调整 中所 采用 输入 值的 可观察 性和 重要 性，
确定相 关债 券公 允价 值应 属第二 层次 或第 三层 次。
第三层 次公 允价 值期 初金 额和本 期变 动金 额
本基金报告期 初未持有 公 允价值划分为 第三层次 的 金融工具；本 基金本期 无 净转入（转出 ）
第三层 次。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 120,216,000.00 60.20
其中： 债券 120,216,000.00 60.20
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 76,283,969.24 38.20
7 其他各 项资 产 3,198,629.69 1.60
8 合计 199,698,598.93 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
注：本 基金 本报 告期 内未 持有股 票。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
注：本 基金 本报 告期 内未 持有股 票。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
注：本 基金 本报 告期 内未 持有股 票。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票据 - - 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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3 金融债 券 120,216,000.00 60.25
其中： 政策 性金 融债 120,216,000.00 60.25
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 120,216,000.00 60.25
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 130406 13 农发 06 1,000,000 100,390,000.00 50.31
2 150220 15 国开 20 200,000 19,826,000.00 9.94
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有两 只债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告 期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金在在国 债期货投 资 中根据风险管 理的原则 ， 以套期保值为 目的，在 风 险可控的前 提下，本
着谨慎 原则 ，参 与国 债期 货的投 资， 以管 理投 资组 合的利 率风 险， 改善 组合 的风险 收益 特性 。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 未投 资国债 期货 。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本报告 期暂 无进 行国 债期 货投资 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的 情 形。
8.11.2
本报告 期内 本基 金未 投资 股票。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,198,629.69
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,198,629.69
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其 他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
374 534,930.09 200,009,000.05 99.97% 54,852.55 0.03%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
18,828.20 0.0094%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2016 年 10 月17 日 ）基 金份 额 总额
200,063,852.60
本报告 期期 初基 金份 额总 额 -
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 -
减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末 基 金总 赎回 份额 -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额减少 以"-" 填列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 200,063,852.60
注：本 基金 本报 告期 尚未 开放申 购赎 回业 务。 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
根据华 润元 大基 金管 理有 限公司 第二 届董 事会 第六 次临时 会议 审议 通过， 公 司董事 长由 路 强
先生变 更为 刘小 腊先 生。 上述变 更已 按照 规定 报相 关监管 机构 备案 ，并 进行 公告。
本报告 期内 ，本 基 金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 的安 永华 明会 计师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 为 第 1 年为 本基 金提 供审计 服务 ， 本
年度应 支付 给会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币 50,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员无 受监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中泰证券 2 - - 810.00 100.00% -
注：基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 ：
1、 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构， 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交
易单元 ，选 择的 标准 是：
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于 5 亿元 人民币 ； 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 发生 因重 大违 规行 为而受 到中 国证 监会 处罚 ；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。
2、选 择交 易单 元的 程序 ：
我公司 根据上 述标准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期
对所选定证券 公司的服 务 进行综合评比 ，评比内 容 包括：提供研 究报告质 量 、数量、及 时性及提
供研究服务主 动性和质 量 等情况，并依 据评比结 果 确定交易单元 交易的具 体 情况。我公 司在比较
了多家证券经 营机构的 财 务状况、经营 状况、研 究 水平后，向券 商租用交 易 单元作为基 金专用交
易单元 。本 基金 本报 告期 内新增 中泰 证券 两个 基金 专用交 易单 元。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交
金额
占当期 债券 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
成交
金额
占当期 权证 成
交总额 的比 例
中泰证券 - - 81,000,000.00 100.00% - -
11.8 其 他重 大事件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 华润元大润鑫债券型证券投资基金基金合同 基金管理人网站 2016 年9 月30 日
2 华润元大润鑫债券型证券投资基金基金合同摘要 上海证券报 2016 年9 月30 日
3 华润元大润鑫债券型证券投资基金托管协议 基金管理人网站 2016 年9 月30 日
4 华润元大润鑫债 券型证券投资基金招募说明书
上 海 证 券 报 、 基 金 管 理 人 网
站 2016 年9 月30 日
5 华润元大润鑫债券型证券投资基金基金份额发售公告
上 海 证 券 报 、 基 金 管 理 人 网
站 2016 年9 月30 日
6 华润元大润鑫债券型证券投资基金基金合同生效公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2016 年10 月18 日
7
华 润 元 大 基金 关 于 基金 网 上直销 申 购 、 定投 及 转 换 在
通联支付渠道费率优惠活动延期的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2016 年12 月27 日
8
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 开 通 手 机客 户 端 直 销
业务的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2016 年12 月29 日 华润元大润鑫债券 2016 年年度 报告
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
2017 年2 月 14 日， 本基 金管理 人发 布了 《华 润元 大基金 管理 有限 公司 总经 理变更 公告 》 。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 关于 核准 本 基金募 集的 批复 ；
2 、本 基金 基金 合同 ；
3 、本 基金 托管 协议 ；
4 、本 报告 期内 在指 定报 刊 上披露 的各 项公 告。
13.2 存 放地 点
以上备 查文 件存 放于 基金 管理人 和基 金托 管人 的办 公场所 。
13.3 查 阅方 式
基金持 有人 可在 办公 时间 到基金 管理 人和 基金 托管 人 的办 公场 所或 网站 免费 查阅。
华润元大基金管理有限公司
2017 年3 月29 日
