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华夏现金宝A(001077)

华夏现金宝:2016年年度报告查看PDF公告

 
 
 
 
 
 
 
 
 
华 夏 现金 宝 货币 市 场基 金 
(原华夏 理财 21 天 债券 型 证券投 资 基金 转 型) 
2016 年 年 度报 告 
 
2016 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:华夏基金管理有限公司 
基金托管人:中国工商银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一七年三月二十九日 
 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 
1 
§1 重要提 示及目 录 
1.1 重要提示 
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 3
月 27 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保
证基金一定盈利。 
根据本基金管理人相关公告,华夏理财 21 天债券型证券投资基金以通讯方
式召开基金份额持有人大会, 审议基金转型有关事项, 该基金份额持有人大会决
议自 2016 年 9 月 20 日起生效。 华夏理财 21 天债券型证券投资基金于 2016 年
10 月 28 日正式转型为华夏现金宝货币市场基金。 
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 
本报告中的财务资料经审计, 安永华明会计师事务所 (特殊普通合伙) 为本
基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 
华夏现金宝货币市场基金报告期自 2016 年 10 月 28 日起至 2016 年 12 月 31
日止,原华夏理财 21 天债券型证券投资基金报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 10
月 27 日止。 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 
2 
1.2 目录 
§ 1 重 要提 示及 目录 .................................................................................................................. 1 
§ 2 基 金简 介 .............................................................................................................................. 4 
§ 3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 .............................................................. 6 
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................... 6 
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................. 7 
3.2.1 华夏 现金 宝货 币市 场 基金 ....................................................................................... 7 
3.2.2 原华 夏理 财 21 天债 券型证 券投 资基金 ................................................................ 9 
3.3 基 金的 利润 分配 情况 ............................................................................................... 12 
§ 4 管 理人 报告 ........................................................................................................................ 13 
§ 5 托 管人 报告 ........................................................................................................................ 18 
§ 6 审 计报 告 ............................................................................................................................ 19 
§ 7 年 度财 务报 表 .................................................................................................................... 21 
7.1 华 夏现 金宝 货币 市场 基金 ....................................................................................... 21 
7.1.1 资产 负债 表 ............................................................................................................ 21 
7.1.2 利润 表 .................................................................................................................... 22 
7.1.3 所有 者权 益( 基金 净 值)变 动表 ........................................................................ 23 
7.1.4 报表 附注 ................................................................................................................ 24 
7.2 原 华夏 理财 21 天债 券 型证券 投资 基金 ................................................................. 40 
7.2.1 资产 负债 表 ............................................................................................................ 40 
7.2.2 利润 表 .................................................................................................................... 41 
7.2.3 所有 者权 益( 基金 净 值)变 动表 ........................................................................ 42 
7.2.4 报表 附注 ................................................................................................................ 43 
§ 8 投 资组 合报 告 .................................................................................................................... 60 
8.1 华 夏现 金宝 货币 市场 基 金 ........................................................................................ 60 
8.1.1 期末 基金 资产 组合 情 况 ........................................................................................ 60 
8.1.2 债券 回购 融资 情况 ................................................................................................ 60 
8.1.3 基金 投资 组合 平均 剩 余期限 ................................................................................ 61 
8.1.4 报告 期内 投资 组合 平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 ................................ 61 
8.1.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 ................................................................. 61 
8.1.6 期末 按摊 余成 本占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ........ 62 
8.1.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余 成 本法” 确定 的基 金资 产净 值 的偏离 .................................. 62 
8.1.8 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细62 
8.1.9 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................ 63 
8.2 原 华夏 理财 21 天 债券 型证券 投资 基金 .................................................................. 64 
8.2.1 期末 基金 资产 组合 情 况 ........................................................................................ 64 
8.2.2 债券 回购 融资 情况 ................................................................................................ 64 
8.2.3 基金 投资 组合 平均 剩 余期限 ................................................................................ 64 
8.2.4 报告 期内 投资 组合 平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 ................................ 65 
8.2.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 ................................................................. 65 
8.2.6 期末 按摊 余成 本占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ........ 65 
8.2.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余 成 本法” 确定 的基 金资 产净 值 的偏离 .................................. 65 
8.2.8 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细65 
8.2.9 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................ 66 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 
3 
§ 9 基 金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................ 67 
9.1 华 夏现 金宝 货币 市场 基 金 ........................................................................................ 67 
9.1.1 期末 基金 份额 持有 人 户数及 持有 人结 构 ............................................................ 67 
9.1.2 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................ 67 
9.1.3 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ................ 67 
9.2 原 华夏 理财 21 天 债券 型证券 投资 基金 .................................................................. 67 
9.2.1 期末 基金 份额 持有 人 户数及 持有 人结 构 ............................................................ 67 
9.2.2 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................ 68 
9.2.3 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ................ 68 
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ...................................................................................................... 68 
§ 11 重大 事件 揭示 .................................................................................................................. 69 
§ 12 备 查文 件目 录 .................................................................................................................. 73 
 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 
4 
§2 基金简 介 
2.1 基金基本情况 
2.1.1 华夏现金宝货币市场基金 
基金名 称 华夏现 金宝 货币 市场 基金 
基金简 称 华夏现 金宝 货币 
基金主 代码 001077 
基金运 作方 式 契约型 开放 式 
基金合 同生 效日 2016年10月28日 
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额 184,778,178.01 份 
基金合 同存 续期 不定期 
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏现 金宝 货币A 华夏现 金宝 货币B 
下属分 级基 金的 交易 代码 001077 001078 
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 85,916,080.21份 98,862,097.80 份 
2.1.2 原华夏理财21 天债券型证券投资基金 
基金名 称 华夏理 财21 天债 券型 证券 投资基 金 
基金简 称 华夏理 财21 天债 券 
基金主 代码 001077 
基金运 作方 式 契约型 开放 式 
基金合 同生 效日 2013年1月22 日 
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额 50,763,654.83 份 
基金合 同存 续期 不定期 
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏理 财21 天债 券A 华夏理 财21 天债 券B 
下属分 级基 金的 交易 代码 001077 001078 
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 23,223,092.92 份 27,540,561.91 份 
注: 原 华夏 理财 21 天 债券 型证券 投资 基金 于 2016 年 10 月 28 日转 型为 华夏 现金宝 货 币
市场基 金。 
2.2 基金产品说明 
2.2.1 华夏现金宝货币市场基金 
投资目 标 在力求 安全 性的 前提 下, 追求稳 定的 绝对 回报 。 
投资策 略 
基金根 据宏 观经 济运 行状 况、 政 策形 势、 信 用状 况、
利 率 走势 、资 金 供求 变化等 的 综合 判断 , 并结 合各
类 资 产的 流动 性 特征 、风险 收 益、 估值 水 平特 征,
决 定 基金 资产 在 债券 、银行 存 款等 各类 资 产 的 配置华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 
5 
比例, 并适 时进 行动 态调 整。 
业绩比 较基 准 七天通 知存 款税 后利 率。 
风险收 益特 征 
本 基 金为 货币 市 场基 金,基 金 的风 险和 预 期收 益低
于股票 型基 金、 混合 型基 金、债 券型 基金 。 
2.2.2 原华夏理财21 天债券型证券投资基金 
投资目 标 在力求 安全 性的 前提 下, 追求稳 定的 绝对 回报 。 
投资策 略 
本 基 金将 采用 积 极管 理型的 投 资策 略, 在 尽量 降低
基 金 净值 波动 风 险并 满足流 动 性的 前提 下 ,提 高基
金收益 。 
业绩比 较基 准 七天通 知存 款税 后利 率。 
风险收 益特 征 
本 基 金属 于债 券 型基 金,长 期 风险 收益 水 平低 于股
票型基 金、 混合 型基 金。 
2.3 基金管理人和基金托管人 
项目 基金管 理人 基金托 管人 
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限
公司 
信息披 露 
负责人 
姓名 张静 郭明 
联系电 话 400-818-6666 010-66105799 
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com custody@icbc.com.cn 
客户服 务电 话 400-818-6666 95588 
传真 010-63136700 010-66105798 
注册地 址 
北 京 市 顺 义 区 天 竺 空 港 工 业 区
A 区 
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内
大街 55 号 
办公地 址 
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通
泰大 厦 B 座 8 层 
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内
大街 55 号 
邮政编 码 100033 100140 
法定代 表人 杨明辉 易会满 
2.4 信息披露方式 
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》 
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ChinaAMC.com 
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 
2.5 其他相关资料 
项目 名称 办公地 址 
会计师 事务 所 
安永华 明会 计师 事务 所 ( 特 殊普
通合伙 ) 
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼 17 层 01-12 室 
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司 
北京市 西城 区金 融大 街 33 号 通泰
大厦 B 座 8 层 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 
6 
§3 主要财 务指标 、 基金净值 表现及 利 润分配情 况 
3.1 主要会计数据和财务指标 
金额单位:人民币元 
3.1.1 期间 数
据和指 标 
2016 年 
2015 年


2014 年 转型后 报告期 (2016 年 10 月 28 日 -2016 年 12 月 31 日) 转型前 报告期 (2016 年 1 月 1 日 -2016 年 10 月 27 日) 华夏现 金宝 货 币 A 华夏现 金宝 货 币 B 华夏理 财 21 天债 券 A 华夏理 财 21 天债 券 B 华夏理 财 21 天债 券 A 华夏理 财 21 天债 券 B 华夏理 财 21 天 债券 A 华夏理 财 21 天债 券 B 本 期 已 实 现 收益 206,420.83 142,798.66





















































418,669.42


483,285.66











1,721,573.40






























































105,227.83
































6,958,399.87














740,999.37


本期利 润 206,420.83 142,798.66





















































418,669.42


483,285.66











1,721,573.40






























































105,227.83
































6,958,399.87














740,999.37


本 期 净 值 收 益率 0.3827% 0.4248% 1.4944% 1.7368% 3.0581% 0.8214% 4.6455% 2.6196% 3.1.2 期末 数 据和指 标 报告期 末 (2016 年 12 月 31 日) 报告期 末(2016 年 10 月 27 日) 2015 年末


2014 年末


华夏现 金宝 货 币 A 华夏现 金宝 货 币 B 华夏理 财 21 天债 券 A 华夏理 财 21 天债 券 B 华夏理 财 21 天债 券 A 华夏理 财 21 天债 券 B 华夏理 财 21 天 债券 A 华夏理 财 21 天债 券 B 期 末 基 金 资 产净值














85,916,080.21























98,862,097.80


















































23,223,092.92








27,540,561.91














33,782,475.41



























































17,084,778.56





























74,490,243.20


-


期 末 基 金 份 额净值 1.0000


1.0000


1.0000


1.0000


























1.0000







































































1.0000












































1.0000


-


3.1.3 累计 期 末指标 报告期 末 (2016 年 12 月 31 日) 报告期 末(2016 年 10 月 27 日) 2015 年末


2014 年末


华夏现 金宝 货 币 A 华夏现 金宝 货 币 A 华夏理 财 21 天债 券 A 华夏理 财 21 天债 券 B 华夏理 财 21 天债 券 A 华夏理 财 21 天债 券 B 华夏理 财 21 天 债券 A 华夏理 财 21 天债 券 B 累 计 净 值 收 益率 0.3827% 0.4248% 13.9327% 9.8642% 12.2552% 7.9887% 8.9243% 7.1089% 注:① 本基 金无 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 。 ②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 ( 不含 公允 价值 变 动收益 ) 扣除相 关费 用后 的余 额 , 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益 , 由 于本 基 金采用 摊余 成本 法核 算 , 因此 , 公 允价 值变 动收 益 为零 , 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等。 ③华夏 理财 21 天债 券型 证 券投资 基金 每日 计算 当日 收益并 分配 ,并 在运 作期 期末集 中 支付。 ④华夏 现金 宝货 币市 场基 金按日 结转 份额 。 ⑤自 2016 年 10 月 28 日 起 , 由 《 华 夏理 财 21 天 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 修 订而华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 7 成的《 华夏 现金 宝货 币市 场基金 基金 合同 》生 效。 3.2 基金净值表现 3.2.1 华夏现金宝货币市场基金 3.2.1.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华夏现金宝货币 A : 阶段 份额净 值 收益率 ① 份额净 值 收益率标 准差② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ① -③ ②-④ 自基金转型 起至今 0.3827% 0.0025% 0.2398% 0.0000% 0.1429% 0.0025% 华夏现金宝货币 B : 阶段 份额净 值 收益率 ① 份额净 值 收益率 标 准差② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ① -③ ②-④ 自基金转型 起至今 0.4248% 0.0025% 0.2398% 0.0000% 0.1850% 0.0025% 3.2.1.2 自基金转型以来 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 华夏现 金宝 货币 市场 基金 份额累 计净 值收 益率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 (2016 年 10 月 28 日至 2016 年 12 月 31 日) 华夏现 金宝 货 币 A 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 8 华夏现 金宝 货 币 B 注: ①自 2016 年 10 月 28 日起 , 由 《 华 夏理 财 21 天 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》修 订而成 的《 华夏 现金 宝货 币市场 基金 基金 合同 》生 效。 ②根据 华夏 现金 宝货 币市 场基金 的基 金合 同规 定, 本 基金自 基金 合同 生效 之日 起 6 个月 内使基 金的 投资 组合 比例 符合本 基金 合同 第十 二部 分“ 二、 投资 范围” 、“ 四、 投资限 制” 的 有 关约定 。 3.2.1.3 自 基 金 转 型 以 来 基 金 每 年 净 值 收 益 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比较 华夏现 金宝 货 币 A 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 9 华夏现 金宝 货 币 B 注: 自 2016 年 10 月 28 日 起, 由 《 华夏 理财 21 天债 券型证 券投 资基 金基 金合 同 》 修订 而成的 《 华夏 现金 宝货 币 市场基 金基 金合 同 》 生 效 , 合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算 , 不 按 整个自 然年 度进 行折 算。 3.2.2 原华夏理财 21 天债券型证券投资基金 3.2.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华夏理财 21 天债券 A : 阶段 份额净 值 收益率 ① 份额净 值 收益率标 准差② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ① -③ ②-④ 过去三 个月 0.4100% 0.0007% 0.3393% 0.0000% 0.0707% 0.0007% 过去六 个月 0.8507% 0.0005% 0.6750% 0.0000% 0.1757% 0.0005% 过去一 年 1.8868% 0.0009% 1.3507% 0.0000% 0.5361% 0.0009% 过去三 年 10.4353% 0.0065% 4.0507% 0.0000% 6.3846% 0.0065% 自基金合同 生效起至转 型前 13.9327% 0.0060% 5.0826% 0.0000% 8.8501% 0.0060% 华夏理财 21 天债券 B : 阶段 份额净 值 收益率 ① 份额净 值 收益率 标 准差② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ② -③ ②-④ 过去三 个月 0.4832% 0.0007% 0.3393% 0.0000% 0.1439% 0.0007% 过去六 个月 0.9971% 0.0005% 0.6750% 0.0000% 0.3221% 0.0005% 过去一 年 2.1830% 0.0009% 1.3507% 0.0000% 0.8323% 0.0009% 过去三 年 6.2551% 0.0059% 4.0507% 0.0000% 2.2044% 0.0059% 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 10 自基金合同 生效起至转 型前 9.8642% 0.0060% 5.0826% 0.0000% 4.7816% 0.0060% 3.2.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 收 益 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基准收益率变动的比较 原 华夏 理 财 21 天债 券型 证 券投资 基金 份额累 计净 值收 益率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 (2013 年 1 月 22 日至 2016 年 10 月 27 日) 华夏理 财 21 天 债券 A 华夏理 财 21 天 债券 B 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 11 3.2.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 收 益 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率的比较 原 华夏 理 财 21 天债 券型 证 券投资 基金 自基金 合同 生效 以来 基金 每年净 值收 益率 及其 与同 期业绩 比较 基准 收益 率的 对比图 华夏理 财 21 天 债券 A 华夏理 财 21 天 债券 B 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 12 注: 本基 金合 同于 2013 年 1 月 22 日 生效 , 合 同生 效 当年按 实际 存续 期计 算 , 不按整 个 自然年 度进 行折 算。 3.3 基金的利润分配情况 3.3.1 华夏现金宝货币市场基金转型以来基金 的利润分配情况 华夏现金宝货币 A : 单位:人民币元 年度 已按再 投 资形式 转 实收基 金 直接通 过应付 赎回款 转出金 额 应付利 润本年 变动 年度利 润 分配合 计 备 注 转型后 (2016 年 10 月 28 日-2016 年 12 月 31 日) 204,684.14








-





1,736.69


206,420.83


- 合计 204,684.14








-





1,736.69


206,420.83


- 华夏现金宝货币 B : 单位:人民币元 年度 已按再 投 资形式 转 实收基 金 直接通 过应付 赎回款 转出金 额 应付利 润本年 变动 年度利 润 分配合 计 备 注 转型后 (2016 年 10 月 28 日-2016 年 12 月 31 日) 141,099.74


- 1,698.92


142,798.66


- 合计 141,099.74


- 1,698.92


142,798.66


- 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 13 3.3.2 华夏理财 21 天债券型证券投资基金自基金合同生效以来至基金转型前基金 利润分配情况 华夏理财 21 天债券 A : 单位:人民币元 年度 已按再 投资 形式转 实收 基金 直接通 过应 付赎回 款转 出金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润分 配合计 备 注 转型前 (2016 年 1 月 1 日 -2016 年 10 月 27 日) 388,804.81





35,157.02


-5,292.41


418,669.42


- 2015 年 1,472,461.78


330,161.47


-81,049.85


1,721,573.40


- 2014 年 6,116,049.20 1,194,423.25 -352,072.58 6,958,399.87 - 合计 7,977,315.79


1,559,741.74


-438,414.84


9,098,642.69


- 华夏理财 21 天债券 B : 单位:人民币元 年度 已按再 投资 形式转 实收 基金 直接通 过应 付赎回 款转 出金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润分 配合计 备 注 转型前 (2016 年 1 月 1 日 -2016 年 10 月 27 日) 455,783.35


33,952.34


-6,450.03


483,285.66


- 2015 年


84,778.56











-





20,449.27


105,227.83


- 2014 年 514,721.74 264,559.59 -38,281.96 740,999.37 - 合计 1,055,283.65


298,511.93


-24,282.72


1,329,512.86


- §4 管理人 报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日,是经中国证监会批准成立 的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京, 在北京、 上海 、 深圳、 成 都、 南京、 杭州、 广州 和青岛设有分公司, 在香港、 深圳、 上海设有子公司。 公 司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金 管理 人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首 只沪港通 ETF 基金管 理人、首批内 地与香港基金互认基金管理人 、 首批基本养老保险基金投资管理人资格 , 以及特 定客户资产管理人、 保险资金投资管理人, 香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。 华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。


华夏基金以深入的投资研究为基础, 尽力捕捉市场机会, 为投资人谋求 良好 的回报。 根据银河证券基金研究中心基金业绩统计报告, 在基金分类排名中 (截 至 2016 年 12 月 30 日 数据) ,华夏策略混合 在 75 只灵活配置混合 型基金(股票华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 14 上限 80% ) 中排名第 7, 华夏医疗健康混 合 A 及华夏兴华混合 A 分别在 58 只偏 股型基金( 股票上限 95%) 中排名第 10 和第 13 ,华夏沪深 300 指数增 强 A 在 39 只增强指数股票型基金中排名第 12; 固定收益类产品中, 华夏理财 30 天债券在 38 只短期理财债券型基金中排名第 9, 华夏薪金宝货币在 194 只货币型基金中排 名第 13。 2016 年, 在《 中国 证 券报》 主办 的第 十三 届 中国基 金业 金牛 奖的 评 选中 , 华夏基 金获 得 “2015 年度被 动投 资金 牛基金 公司 ” 奖; 在《上 海证 券报》 主办 的第十 三届 中国 “金基 金 ”奖 评选 中, 华夏基 金获得 “2015 年 度金 基金· 债券 投资回报基金管理公司 ”奖。 在客户服务方面,2016 年, 华夏基金继续以客户需求为导向, 努力提高客户 使用的便利性和服务体验: (1) 改进业务流程, 客户可通过网上交易系统自助办 理退款、 重置密码 、 上传换卡资料等业务, 还可自助 办理资产证明和盖章对账单, 业务处理更加高效便捷; (2) 增加交易渠道, 与滴滴出行合作推出滴滴金桔宝理 财, 并上线华夏财富网上交易系统, 增加直销定投通等功能, 为客户提供更多优 惠便捷的理财渠道, 提高交易便利性; (3) 开展 “你定, 我投” 、 “客户个性化白 皮书” 、 “2016 活期通年底晒账单” 、2016 北京马拉松等系列宣传活动, 为客户提 供多 样化的关怀服务。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业年限 说明 任职日 期 离任日 期 周飞 本 基 金 的 基金经 理 、 现 金 管 理 部 副 总裁 2016-10-28 - 6年 中 央 财 经 大 学 理 学 学 士 、 经 济 学 学 士 。2010 年7 月 加 入 华 夏 基 金 管 理有限公司, 曾 任 交 易 管理部交易员、现金管 理部基 金经 理助 理等 。 罗远航 本 基 金 的 基金经 理 、 现 金 管 理 部 副 总裁 2014-8-20 2016-10-28 5年 清华大 学应 用经 济学 硕 士。2011 年7 月加 入华 夏 基金管 理有 限公 司, 曾 任固定 收益 部研 究员 、 交易管 理部 交易 员、 现 金管理 部研 究员 等。 注:① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。 ②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 15 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内, 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公 开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指 导意见》 、 《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕交易指导意见》 、 基金 合同和其他有关法律法规, 本着诚实信用 、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运 用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益, 没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法规 制定了 《华夏基金管理有限公司公平交易制度》 。 公司通过科学、 制衡的投资决 策体系, 加强交易分配环节的内部控制, 并通过工作制度、 流程和技术手段保证 公平交易原则的实现。 同时, 通过监察稽核、 事后分析和信息披露来保证公平交 易过程和结果 的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合, 制定并严格遵守相 应的制度和流程, 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告 期内, 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合, 在不同时间窗下 (1 日内、3 日内、5 日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违 反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内, 未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2016年, 国际方面, 金融市场波动较大, 英国脱欧, 欧洲和日本央行加大宽华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 16 松力度, 美国大选尘埃落定, 美联储货币政策更加鹰派, 年内加息终于落定 。 国 内方面,经济增长 整体呈现企稳并温和复苏迹象, 全年通胀较低但PPI (生产物 价指数) 在全球大宗商品以及供给侧改革 影响 下明显回升, 年末 “再通 胀” 预期 又有所提升 。 资金面前松后紧, 因受制于汇率、 资产价格等因素, 下半年监管对 于去杠杆、防风险等表态明确 ,央行对货币政策态度 也有所转变。





市场方面,央行上半年 货币政策整体偏宽松,资金面 也呈现平稳宽松 态势, 央行通过各类工具加强了对资金面的调控,2016 年春节后降准一次, 在 调降中期 借贷便利(MLF)利率的同时维持了7天逆回购利率不变,上半年存款利率和存单 利率整体小幅下行, 短期债券的收益率在1季度下行后,2季度有所上行; 下半年 央行 态度有所转变, 货币政 策转为中性, 陆续重启14天逆回购、28天逆回购以及 1年MLF 等锁短放长操作 ,债券收益率走势呈现较为剧烈的波动,尤其是在年末 黑天鹅事件以及资金面阶段性大幅收紧的冲击下迅速上扬。 报告期内, 本基金主要投资于同业存款和存单, 波段操作短期债券 , 并于 4 季度降低了债券、 存单比例及剩余期限, 组合整体流动性良好, 期限搭配和杠杆 水平相对合理。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本基金转型前,截至 2016 年 10 月 27 日,华夏理财 21 天债券 A2016 年 1 月 1 日至 10 月 27 日期 间份额净值收益率为 1.4944 % ; 华夏理财 21 天 债券 B2016 年 1 月 1 日至 10 月 27 日期间份额净值收益率 1.7368 % 。 同期业绩比较基准收益 率为 1.1102 % ; 本基金 转型后, 截止 2016 年 12 月 31 日, 华夏现金宝货币 A2016 年 10 月 28 日至 12 月 31 日期间份额净值收益率为 0.3827 % ;华夏现金宝货币 B2016 年 10 月 28 日至 12 月 31 日期间份额净值收益率 0.4248 % , 同 期业绩比较 基准收益率为 0.2398 % ,本基金的业绩比较基准为七天通知存款税后利率。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2017 年,国际方 面,美国经济复苏大势依然不变,美联储延续加息通 道和鹰派倾向, 美元相对 于其他货币强势的地位不变, 资金回流美国的趋势 大概 率会 继续维持。 国内方面, 预期经济整体维持平稳态势, 中央经济工作会议定调 2017 年的货币政策保持稳健中性。 央行将继续使用定向工具维护市场的流动性, 但受汇率压力、 债市持续 “去杠杆”的约束, 以及公开市场到期及银行 MPA 时华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 17 点考核压力等影响, 资金面的不确定性会加大, 预期资金面仍会出现阶段性的波 动。


本基金未来将维持较高仓位的高流动性短期存款 和一定比例的短期存单 投 资,做好期限匹配,在流动性风险可控前提下争取获得较好的投资收益。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任 , 本基金将继续奉行华夏基 金管理有限公司 “为信任奉献回报 ”的经营理念, 规范运作, 审慎投资, 勤勉尽 责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内, 基金管理人持续加强合规管理、 风险控制和监察稽核工作。 在 合规管理方面, 公司制定了合规风险管理制度、 风险隔离制度、 员工违规违纪处 理制度, 修订了保密管理制度和员工培训制度, 进一步完善合规制度建设; 公司 开展多种形式的合规培训,重点加强了投资研究和基金销售业务条线的合规教 育, 不断提升员工的合规守法意识; 强化事前事中合规风险 管理, 严格审核信息 披露文件、 基金宣传推介材料, 加强了对微信等新媒体宣传材料的合规审核, 防 范各类合规风险。 在风险管理方面, 公司秉承全员风险管理的理念, 采取事前防 范、 事中控制和事后监督等三阶段工作, 加强对日常投资运作的管理和监控, 督 促投研交易业务的合规开展; 在监察稽核方面, 公司定期和不定期开展多项内部 稽核, 对投资研究、 基金交易、 市场销售、 后台运作等关键业务和岗位进行检查 监督,促进公司业务合规运作、稳健经营。 报告期内, 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。 本基金管理人将 继续以风险控制为核心, 坚持基金份额持有 人利益优先的原则, 提高监察稽核工 作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准 则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定, 对基金所持有的投资品种 进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会 计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相 关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按照 商业合同约定提供定价服务。 其中, 本 基金管理 人为了确保估值工作的合规开展,华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 18 建立了负责估值工作决策和执行的专门机构, 组成人员包括主管基金运营的公司 领导或其授权人、 督察长、 投资风控工作负责人、 证券研究工作负责人、 合规负 责人及基金会计工作负责人等, 以上人员具有丰富的风控、 证券研究、 合规、 会 计方面的专业经验。 同时, 根据基金管理公司制定的相关制度, 估值工作决策机 构的成员中不包括基金经理。 本报告期内, 参 与估值流程各方之间无重大利益冲 突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 4.8.1 华夏现金宝货币市场基金 根据本基金合同及招募 说明书/ 招募说明 书 ( 更 新 ) 等 有 关 规 定 , 本 基 金 每 日将基金净收益分配给基金份额持有人 , 当日 收益参与下一日的收益分配, 并 定 期支付且 结转为相应的基金份额。 4.8.2 原华夏理财21天债券型证券投资基金 根据本基金合同及招募 说明书 (更新) 等有关规定, 本基金每日将基金净收 益分配给基金份额持有人 ,并在每运作期期末支付且 结转为相应的基金份额。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内, 本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人 报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内, 本基金托管人在对华夏 现金宝货币市场基金 的托管过程中, 严 格遵守 《证券投资基金法》 、 《货币市场基金 信息披露特别规定》 及其他有关法 律法规和基金合同的有关规定, 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为, 完 全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分 配等情况的 说明 本报告期内, 华夏 现金宝货币市场基金的管理人 ——华夏基金管理有限公司 在 华夏现金宝货币市场基金 的投资运作、每万份基金净收益和 7 日年化收益率、 基金利润分 配、 基金费用开支等问题上, 不存在任何损害基金份额持有人利益的 行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 19 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对华夏基金管理有限公司编制和披露的 华夏现金宝货币市场 基金 2016 年年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报 告 6.1 华夏现金宝货币市场基金 安永华明(2017 )审字第60739337_B18 号 华夏现金宝货币市场基金 全体基金份额持有人: 我们审计了后附的 华夏现金宝货币市场基金 财务报表,包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表和 2016 年 10 月 28 日 (基金合同生效日) 至 2016 年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 6.1.1 基金管理人对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是基金 管理人 华夏基金管理有限公司的责任。 这种 责任包括: (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表, 并使其实现公允反映; (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报。 6.1.2 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报 表是否 不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信, 我们获取的审计证据是充分、 适当的, 为发表审计意见提供了基 础。 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 20 6.1.3 审计意见 我们认为, 上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公 允反映了 华夏现金宝货币市场基金 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年 10 月 28 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月 31 日止期间的经营成果和净值 变动情况。 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师


汤骏 马剑英 2017 年 3 月 10 日 6.2 原华夏理财 21 天债券基金 安永华明(2017 )审字第60739337_B38 号 华夏理财21 天债券型证券投资基金 全体基金份额持有人: 我们审计了后附的 华夏理财 21 天债券型证券投资基金 财务报表, 包括 2016 年 10 月 27 日的资产负 债 表和 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 10 月 27 日止期间的利 润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 6.2.1 基金管理人对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是基金管理人 华夏基金管理有限公司的责任。 这种 责任包括: (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表, 并使其实现公允反映; (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报。 6.2.2 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工 作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 审计工作还 包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 21 我们相信, 我们获取的审计证据是充分、 适当的, 为发表审计意见提供了基 础。 6.2.3 审计意见 我们认为, 上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公 允反映了华夏理财 21 天债券型证券投资基金 2016 年 10 月 27 日的财 务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 10 月 27 日止期间的经营成果和净值变动情况。 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙 ) 中国注册会计师


汤骏 马剑英 2017 年 3 月 10 日 §7 年度财 务报表 7.1 华夏现金宝货币市场基金 7.1.1 资产负债表 会计主体: 华夏现金宝货币市场基金 报告截 止日 :2016 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2016 年 12 月 31 日 资产:


银行存 款 7.1.4.7.1








87,795,624.91


结算备 付金














528,225.30


存出保 证金





























-





交易性 金融 资产 7.1.4.7.2














7,984,405.79


其中: 股票 投资





























-





基金投 资
































-





债券投 资

















7,984,405.79


资产支 持证 券投 资





























-





衍生金 融资 产 7.1.4.7.3





























-





买入返 售金 融资 产 7.1.4.7.4














43,976,425.96


应收证 券清 算款

















8,004,059.61


应收利 息 7.1.4.7.5

















206,933.76


应收股 利





























-





应收申 购款














36,404,712.60


递延所 得税 资产


-


其他资 产 7.1.4.7.6





























-





华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 22 资产总 计














184,900,387.93


负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年 12 月 31 日 负债:


短期借 款





























-





交易性 金融 负债





























-





衍生金 融负 债 7.1.4.7.3





























-





卖出回 购金 融资 产款
































-





应付证 券清 算款





























-





应付赎 回款





























-





应付管 理人 报酬




















21,580.53


应付托 管费























6,394.23


应付销 售服 务费




















12,691.43


应付交 易费 用 7.1.4.7.7




















4,254.80


应交税 费
































-





应付利 息
































-





应付利 润




















28,288.93


递延所 得税 负债


-


其他负 债 7.1.4.7.8

















49,000.00


负债合 计

















122,209.92


所有者权益:





实收基 金 7.1.4.7.9











184,778,178.01


未分配 利润 7.1.4.7.10





























-





所有者 权益 合计











184,778,178.01


负债和 所有 者权 益总 计














184,900,387.93


注: ①自 2016 年 10 月 28 日起 , 由 《 华 夏理 财 21 天 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》修 订而成 的 《 华 夏现 金宝 货币 市场基 金基 金合 同 》 生 效 , 本报告 期 自 2016 年 10 月 28 日至 2016 年 12 月 31 日。 ②报告 截止 日 2016 年 12 月 31 日, 基 金份 额净 值 1.0000 元, 基金 份额 总额 184,778,178.01








份( 其中 A 类 85,916,080.21 份,B 类 98,862,097.80 份) 。 7.1.2 利润表 会计主体:华夏 现金宝货币市场 基金 本报告期:2016 年 10 月 28 日(基金合同生效日) 至 2016 年 12 月 31 日 单位: 人民币元 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 23 项目 附注号 本期 2016 年 10 月 28 日至 2016 年 12 月 31 日 一、 收入

















479,671.40


1.利息 收入

















479,671.40


其中: 存款 利息 收入 7.1.4.7.11

















242,747.34


债券利 息收 入




















93,079.54


资产支 持证 券利 息收 入





























-





买入返 售金 融资 产收 入

















143,844.52


其他利 息收 入





























-





2.投资 收益 (损 失以“-” 填 列)





























-





其中: 股票 投资 收益 7.1.4.7.12





























-





基金投 资收 益
































-





债券投 资收 益 7.1.4.7.13





























-





资产支 持证 券投 资收 益 7.1.4.7.14





























-





衍生工 具收 益 7.1.4.7.15





























-





股利收 益 7.1.4.7.16





























-





3.公允 价值 变动 收益 (损 失以“-” 号填 列) 7.1.4.7.17





























-





4.汇兑 收益 (损 失以“-” 号 填列)





























-





5.其他 收入 (损 失以“-” 号 填列) 7.1.4.7.18





























-





减:二、费用




















130,451.91


1.管理 人报 酬




















40,589.81


2.托管费




















12,026.61


3.销售 服务 费




















24,143.55


4.交易 费用





























-





5.利息 支出




















20,628.06


其中: 卖出 回购 金融 资产 支出




















20,628.06


6.其他 费用 7.1.4.7.19




















33,063.88


三、利润总额(亏损 总额 以 “- ” 号填列)

















349,219.49


减:所 得税 费用


-


四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列)




















349,219.49


注: 自 2016 年 10 月 28 日 起, 由 《 华夏 理财 21 天债 券型证 券投 资基 金基 金合 同 》 修订 而成的 《 华 夏现 金宝 货币 市场基 金基 金合 同 》 生效 , 本报 告期 自 2016 年 10 月 28 日至 2016 年 12 月 31 日。 7.1.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华夏 现金宝货币市场 基金 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 24 本报告期:2016 年 10 月 28 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 10 月 28 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 )





50,763,654.83




















-








50,763,654.83


二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润)

















-











349,219.49








349,219.49


三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值减少 以“-” 号填 列)





134,014,523.18




















-








134,014,523.18


其中:1.基 金申 购款





262,262,942.06




















-





262,262,942.06


2.基金 赎回 款


-128,248,418.88




















-





-128,248,418.88


四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动 ( 净值 减少 以“-” 号 填列)



































-





























-349,219.49














-349,219.49


五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 )


184,778,178.01














-





184,778,178.01


注: 自 2016 年 10 月 28 日 起, 由 《 华夏 理财 21 天债 券型证 券投 资基 金基 金合 同 》 修订 而成的 《 华 夏现 金宝 货币 市场基 金基 金合 同 》 生效 , 本报 告期 自 2016 年 10 月 28 日至 2016 年 12 月 31 日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1.1 至 7.1.4 财务报表由下列负责人签署:








杨明辉























汪贵华




















汪贵华





基金管理人负责人





主管会计工作负责人





会计机构负责人 7.1.4 报表附注 7.1.4.1 基金基本情况 根据原华夏理财 21 天 债券型证券投资基金 (以下简称“ 华夏理财 21 天债券” ) 基金份额持有人大会审议通过的《关于华夏理财 21 天债券型证券投资基金转型 有关事项的议案》 以及相关法律法规的规定, 并向中国证券监督管理委员会备案, 华夏理财 21 天债券于 2016 年 10 月 28 日转型为华夏现金 宝货币市场基金 (以下 简称“ 本基金” ) 。 本基金为契约型开放式, 存续期限为不定期。 本基金的基金管华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 25 理人为华 夏基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《华夏现金宝货币市场基金基金 合同》 的有关规定, 本 基金投资于法律法规允许的金融工具, 包括: 现金, 期限 在一年以内 (含一年) 的银行存款、 债券回购、 中央银行票据、 同业存单, 剩余 期限在 397 天以内 (含 397 天) 的债券、 非金融企业债务融资工具、 资产支持证 券, 以及法律法规或中国证监会、 中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金 融工具。 7.1.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修 订的 《企 业会计准则-基本准则》 、 各项具体会计准则及其他相关规定( 以下合称“ 企业会 计准则”) 、中国证券 投资基金业协会( 以下简称“ 中国基金业协会”) 于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券 投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报 告和半年度报告> 》 和中国证监会、 中国基金业协会允许的如财务报表附注 7.1.4.4 所列示的基金行业实务操作的有 关规定编制。 7.1.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年 10 月 28 日( 基金合同生效日) 至 2016 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.1.4.4 重要会计政策和会计估计 7.1.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本会计报表的实际编制 期间为 2016 年 10 月 28 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月 31 日。 7.1.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.1.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 1、金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 26 于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为可 供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的 金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项, 包括银行存款、 买入返售金融 资产和各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价 、 回收金额固定或 可确定的非衍生金融资产。 2、金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易 性金融负债及衍生金融负债等。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资 产款和各类应付款项等。 7.1.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 于交易日按公允 价值在资产负债表内确认。 取得债券投资或资产支持证券投资支付的价款中包含 债券或资产 支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息, 单独确认为应收项 目。应收款项和其他金融负债等相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资和资产支持证券投资采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量, 即债券投资和资产支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息, 按实 际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价; 同时于每一计价日计算影 子价格( 附注 7.1.4.4.5) ,以避免债券投资和资产支持证券投资的摊余成本与公允 价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 应收款项和其他金融负债采用实际 利率法,以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬已转移时, 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成 本按移动加权平均法于交易日结转。 7.1.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 为了避免债券投资和资产支持证券投资的摊余成本与公允价值的差异导致华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 27 基金资产净值发生重大偏离,从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结 果, 基金管理人于每一计价日采用债券投资和资产支持证券投资的公允价值计算 影子价格。 当基金资产净值与影子价格产生重大偏离, 基金管理人应根据相关法 律法规采取相应措施 ,使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值: 1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估 值日无交易, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影 响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 2、存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发 生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件, 参考类似投资品 种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 3、当 金融 工具不 存在 活跃市 场, 采用市 场参 与者普 遍认 同且被 以往 市场实 际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他 金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时, 尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.1.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法 有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时, 金融资产与金融负 债按抵销后 的净额在资产负债表中列示。 7.1.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认 日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和 转出基金的实收基金减少。 7.1.4.4.8 收入/ (损失)的确认和计量 债券投资在持有期间按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。 在计算实际 利率时, 扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税因素。 资产支 持证券在持有期间收到的款项 , 根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 28 持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本, 并将投资收益部分确认为利息收入。 债券投资和资产支持证券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确 认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实际利率法与直线 法差异较小的按直线法近似计算。 7.1.4.4.9 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与 直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.1.4.4.10 基金的收益分配政策 同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。 申购的基金份额享有确认当日 的分红权益, 而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。 本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式, 每日计算当日收益并全部分配结转至应付利润科 目,定期支付且结转为相应的基金份额。 由于本基金各基金份额类别的销售服务费率不同, 各基金份额类别对应的可 分配收益有所不同。 7.1.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.1.4.5.1 会计政策变 更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.1.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.1.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.1.4.6 税项 根据财税[2004]78 号《 关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面推开营 业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确全面推开营改华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 29 增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增 值税政策的补充通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: 1、以发行基金方式募集资金不属于营业税或增值税征收范围,不征收营业 税或增值税。 2、基金买卖债券的差价收入免征营业税或增值税,暂不征收企业所得税。 3、存款利息收入不征收增值税。 4、国债、地方政府债利息收入,金融同业往来利息收入免征增值税。 5、对基金取得的债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 7.1.4.7 重要财务报表项目的说明 7.1.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 活期存 款 1,795,624.91 定期存 款 86,000,000.00 其中: 存款 期 限 1 个 月以 内 32,000,000.00








存款 期 限 1-3 个月 20,000,000.00








存款 期 限 3 个月-1 年 34,000,000.00 其他存 款






































-





合计 87,795,624.91 7.1.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离 度 (%) 债 券 交易所 市场

















-























-


























-

















-





银行间 市场


7,984,405.79





7,980,000.00














-4,405.79 0.00


合计


7,984,405.79





7,980,000.00














-4,405.79


0.00


7.1.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 无。 7.1.4.7.4 买入返售金融资产 7.1.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 本期末 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 30 2016 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 银行间同业市场买 入返售 金融 资产 43,976,425.96 - 合计 43,976,425.96 - 7.1.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.1.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息


























897.97


应收定 期存 款利 息




















173,564.42


应收其 他存 款利 息





























-





应收结 算备 付金 利息


























261.47


应收债 券利 息





























-





应收买 入返 售证 券利 息




















32,209.90


应收申 购款 利息





























-





应收黄 金合 约拆 借孳 息





























-





其他


-


合计




















206,933.76


7.1.4.7.6 其他资产 无。 7.1.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用





























-





银行间 市场 应付 交易 费用























4,254.80


合计























4,254.80


7.1.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金





























-





应付赎 回费


-


华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 31 预提费 用




















49,000.00


合计




















49,000.00


7.1.4.7.9 实收基金 华夏 现金宝货币 A 金额单位:人民币元 项目 本期 2016 年 10 月 28 日至 2016 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 基金合 同生 效日














23,223,092.92

















23,223,092.92


本期申 购














153,481,187.32














153,481,187.32


本期赎 回( 以“-” 号填 列)














-90,788,200.03














-90,788,200.03


本期末














85,916,080.21

















85,916,080.21


华夏 现金宝货币 B 金额单位:人民币元 项目 本期 2016 年 10 月 28 日至 2016 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 基金合 同生 效日














27,540,561.91

















27,540,561.91


本期申 购














108,781,754.74

















108,781,754.74


本期赎 回( 以“-” 号填 列)














-37,460,218.85

















-37,460,218.85


本期末














98,862,097.80

















98,862,097.80


注: 上 述“ 本 期申 购” 、“ 本 期赎回”包含 A 级 基金 份额 、B 级 基金 份额 间升 降级 的基金 份 额。 7.1.4.7.10 未分配利润 华夏 现金宝货币 A 单位:人民币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 基金合 同生 效日




















-


























-


























-





本期利 润





206,420.83




















-














206,420.83


本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数

















-


























-


























-





其中: 基金 申购 款

















-























-


























-








基金 赎回 款




















-























-


























-





本期已 分配 利润





-206,420.83




















-











-206,420.83


华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 32 本期末

















-




















-


























-





华夏 现金宝货币 B 单位:人民币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 基金合 同生 效日

















-























-


























-





本期利 润








142,798.66

















-














142,798.66


本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数














-























-























-





其中: 基金 申购 款

















-























-























-








基金 赎回 款

















-























-


























-





本期已 分配 利润








-142,798.66




















-











-142,798.66


本期末























-























-


























-





7.1.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 10 月 28 日至 2016 年 12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 4,855.78 定期存 款利 息收 入 235,307.06 其他存 款利 息收 入























-





结算备 付金 利息 收入 2,584.50 其他























-





合计 242,747.34 7.1.4.7.12 股票投资收益 无。 7.1.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 10 月 28 日至 2016 年 12 月 31 日 卖出债 券 ( 、 债 转股 及债 券到期 兑付 ) 成 交 总额














49,000,000.00


减:卖 出债 券( 、债 转股 及债券 到期 兑付 ) 成本总 额














49,000,000.00


减:应 收利 息总 额





























-





买卖债 券差 价收 入





























-





华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 33 7.1.4.7.14 资产支持证券投资收益 无。 7.1.4.7.15 衍生工具收益 7.1.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.1.4.7.15.2 衍生工具收益——其他衍生工具收益 无。 7.1.4.7.16 股利收益 无。 7.1.4.7.17 公允价值变动收益 无。 7.1.4.7.18 其他收入 无。 7.1.4.7.19 其他费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 10 月 28 日至 2016 年 12 月 31 日 审计费 用























7,103.71


信息披 露费




















14,207.42


银行间 账户 维护 费























6,358.86


银行费 用























5,393.89


其他





























-





合计




















33,063.88


7.1.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.1.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无或有事项。 7.1.4.8.2 资产负债表日后事项 财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的《关于资管产品增值税政 策有关问题的补充通知》( 财税[2017]2 号) ,要 求 2017 年 7 月 1 日( 含) 以后,资 管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人, 按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中发生的 增值税应税行为, 未缴纳增值税的, 不再缴纳; 已缴纳增值税的, 已纳税额从资华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 34 管产品管 理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 资管产品运营过程中发生增值 税应税行为的具体征收管理办法, 由国家税务总局另行制定。 上述税收政策对本 基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。 上述通知是对财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的《关于明 确金融房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》( 财税[2016]140 号) 的补 充, 该通知要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为, 以资管产品管理人 为增值税纳税人,自 2016 年 5 月 1 日起执行。


7.1.4.9 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 中国工 商银 行股 份有 限公 司(“ 中国 工商 银行” ) 基金托 管人 中信证 券股 份有 限公 司(“ 中信证 券” ) 基金管 理人 的股 东 南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东 山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东 POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东 青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东 中信证 券 ( 山东 ) 有 限责 任 公司 (“ 中 信证 券 ( 山东) ” ) 基金管 理人 股东 控股 的公 司 中信期 货有 限公 司(“ 中 信 期货”) 基金管 理人 股东 控股 的公 司 上海华 夏财 富投 资管 理有 限公司 (“ 华夏 财富” ) 基金管 理人 的全 资子 公司 注: 下述 关联 交易 均在 正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.1.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.1.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.1.4.10.1.1 股票交易 无。 7.1.4.10.1.2 权证交易 无。 7.1.4.10.1.3 债券交易 无。 7.1.4.10.1.4 债券回购交易 无。 7.1.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 35 无。 7.1.4.10.2 关联方报酬 7.1.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 10 月 28 日至 2016 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费




















40,589.81


其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 7,660.65 注: ① 支 付基 金管 理人 的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.27% 的年 费率计 提, 逐日累 计至 每月 月底 ,按 月支付 。 ②基金 管理 人报 酬计 算公 式为: 日基 金管 理人 报酬 =前一 日基 金资 产净 值× 0.27%/ 当年 天数。 ③客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服 务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 , 该 费用 按照 代销 机 构所代 销基 金的 份额 保有 量作为 基数 进 行计算 ,从 基金 管理 人收 取的基 金管 理费 中列 支, 不属于 从基 金资 产中 列支 的费用 项目 。 7.1.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 10 月 28 日至 2016 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费




















12,026.61


注: ① 支 付基 金托 管人 的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.08% 的年 费率 计提, 逐 日累计 至每 月月 底, 按月 支付。 ②基金 托管 费计 算公 式为 :日基 金托 管费 =前 一日 基金资 产净 值× 0.08%/ 当年 天数。 7.1.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销 售服 务费 的各关 联方 名称 本期 2016 年 10 月 28 日至 2016 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 华夏 现 金宝 货 币 A 华夏现 金宝 货 币 B 合计 华夏基 金管 理有 限公 司











8,228.13

















490.30








8,718.43


中国工 商银 行














9,804.92




















47.78








9,852.70


中信证 券

















20.50




















21.85














42.35


华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 36 中信证 券( 山东 )

















25.75


-











25.75


中信期 货

















20.82


-











20.82


华夏财 富

















1.36


-











1.36


合计














18,101.48

















559.93








18,661.41


注: ①支付基金销售机 构的基金销 售服务费分别 按 A 类、B 类基金份额前一日基 金 资产净 值 0.25% 、0.01% 的 年费率 计提 ,逐 日累 计至 每月月 底, 按月 支付 给基 金管理 人, 再 由基金 管理 人计 算并 支付 给各基 金销 售机 构。 ② 基 金 销 售 服 务 费 计 算 公 式 为 :A 类 日 基 金 销 售 服 务 费 = 前 一 日 A 类 基 金 资 产 净 值 × 0.25%/ 当 年天 数; B 类 日基金 销售 服务 费= 前一 日 B 类基 金资 产净 值× 0.01%/ 当年 天 数 。 7.1.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 无。 7.1.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.1.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.1.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.1.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2016 年 10 月 28 日至 2016 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 中国工 商银 行活 期存 款

















1,795,624.91





























4,855.78


注:本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行保 管, 按银 行同 业利 率计息 。


7.1.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.1.4.11 利润分配情况 华夏 现金宝货币 A 单位:人民币元 已按再 投资 形式 转实 收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金 额 应付利 润本 年 变动 本期利 润分 配 合计 备注











204,684.14




















-














1,736.69


206,420.83 - 华夏 现金宝货币 B 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 37 单位:人民币元 已按再 投资 形式 转实 收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金 额 应付利 润本 年 变动 本期利 润分 配 合计 备注











141,099.74

















-














1,698.92


142,798.66 - 7.1.4.12 期末(2016 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.1.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.1.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.1.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.1.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.1.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.1.4.13 金融工具风险及管理 7.1.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、 可控、 可承担。 本基金 管理人建立了由风险管理委员会、 督察长、 法 律部、 合规部、 稽核部 、 风险管理 部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。 风险管理团队在识别、 衡量 投资风险后, 通过正式报告的方式, 将分析结果及时传达给基金经理、 投资总监、 投资决策委员会和风险管理委员会, 协助制定风险控制决策, 实现风险管理目标。 本基金管理人主要通过定性分 析和定量分析的方法, 估测各种金融工具风险 可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严重性; 从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用的金融工 具特征, 通过特定的风险量化指标、 模型和日常的量化报告, 参考压力测试结果, 确定风险损失的限度和相应置信程度,及时对各种风险进行监督、检查和评估, 并制定相应决策,将风险控制在预期可承受的范围内。 7.1.4.13.2 信用风险 信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息, 债券发行人信用评级降低导致债券价格下降, 或基金在交易过程中发生交收违华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 38 约,而造成基金资产损失的可能性。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库, 对发行 人及债券投资进行内部评级, 对交易对手的资信状况进行充分评估、 设定授信额 度,以控制可能出现的信用风险。 7.1.4.13.3 流动性风险 流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下, 基金管理人可能无法 迅速、低成本地调整基金投资组合,从而对基金收益造成不利影响。 本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。 本基 金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易, 除在“7.1.4.12 期末本基金持有 的流通受限证券” 中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外,其余均能及 时变现。 7.1.4.13.4 市场风险 市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性, 本基金管理 人通过监测组合敏感性指标来衡量市场风险。 7.1.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动, 从 而影响基金投资收益的风险。 本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控, 并通过 调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.1.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2016 年 12 月 31 日 6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 合计 银行存 款 87,795,624.91

















-

















-








87,795,624.91


结算备 付金





528,225.30




















-

















-














528,225.30


结算保 证金

















-




















-

















-


























-





债券投 资





7,984,405.79




















-














-











7,984,405.79


资产支 持证 券

















-























-

















-


























-





应收直 销申 购款














-























-

















-


























-





买入返 售金 融资 产


43,976,425.96




















-

















-








43,976,425.96


卖出回 购金 融资 产款

















-























-

















-


























-





华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 39 注: 本表 所示 为本 基金 生 息资产 及负 债的 公允 价值 , 并 按照 合约 规定 的利 率 重新定 价日 或到期 日孰 早者 予以 分类 。 7.1.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本报告期末,在“ 影子定价” 机制有效的前提下,若其他市场变量保持不变, 市场利率上升或下降 25 个基点,对本基金资产净值无重大影响。 7.1.4.13.4.2 外汇风险 本基金持有的金融工具以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.1.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的 价格波动风险。本基金主要投资于固定收益类金融工具 ,主要风险为利率风险 和信用风险,其他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。 7.1.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.1.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定, 以公允价值计量的金融工 具, 其公允价值的 计量可分为三个层次: 第一层次:对存在活跃市场报价的金融工具,可以相同资产/ 负债在活跃市 场上的报价确定公允价值。 第二层次:对估值日活跃市场无报价的金融工具,可以类似资产/ 负债在活 跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值; 对估值日不存在活跃市场的金 融工具,可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确 定公允价值。 第三层次: 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具, 可以 其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 7.1.4.14.2 各层次金融工具公允价值


截至 2016 年 12 月 31 日止,本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一 层次的余额为 0 元, 第二层次的余额为 7,984,405.79 元, 第三层次的余额为 0 元。 7.1.4.14.3 公允价值所属层次间的重大变动


本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生 重大变动。 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 40 7.1.4.14.4 第三层次公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变 动。 7.2 原华夏理财 21 天债券型证券投资基金 7.2.1 资产负债表 会计主体: 原华夏理 财 21 天债券型证券投资基金 报告截止日:2016 年 10 月 27 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2016 年 10 月 27 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 资产:





银行存 款 7.2.4.7.1 21,781,305.20 40,449,377.17 结算备 付金


37,500.00 - 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产 7.2.4.7.2 - 10,008,517.25 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


- 10,008,517.25 资产支 持证 券投 资


- - 衍生金 融资 产 7.2.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.2.4.7.4 31,000,000.00 - 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 7.2.4.7.5 82,706.73 450,045.98 应收股 利


- - 应收申 购款


1,000.00 150,000.00 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.2.4.7.6 - - 资产总 计


52,902,511.93 51,057,940.40 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年 10 月 27 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 负债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.2.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 41 应付证 券清 算款


1,994,413.33 - 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


10,030.60 11,624.31 应付托 管费


2,972.03 3,444.19 应付销 售服 务费


5,257.81 9,146.73 应付交 易费 用 7.2.4.7.7 - 875.44 应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


24,853.32 36,595.76 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.2.4.7.8 101,330.01 129,000.00 负债合 计


2,138,857.10 190,686.43 所有者权益:


- - 实收基 金 7.2.4.7.9 50,763,654.83 50,867,253.97 未分配 利润 7.2.4.7.10 - - 所有者 权益 合计


50,763,654.83 50,867,253.97 负债和 所有 者权 益总 计


52,902,511.93 51,057,940.40 注: ①自 2016 年 10 月 28 日起 , 由 《 华 夏理 财 21 天 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》修 订而成 的《 华夏 现金 宝货 币市场 基金 基金 合同 》生 效。 ②报告 截止 日 2016 年 10 月 27 日, 基金 份额 净值 1.0000 元, 基金 份额 总额 50,763,654.83 份( 其中 A 类 23,223,092.92 份,B 类 27,540,561.91 份) 。 7.2.2 利润表 会计主体: 原华夏理财 21 天债券型证券投资基金 本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 10 月 27 日 单位: 人民币元 项目 附注号 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 10 月 27 日 上年度可比期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 一、收入


1,273,626.09 2,392,353.56 1.利息 收入


1,273,626.09 2,273,431.81 其中: 存款 利息 收入 7.2.4.7.11 1,094,487.53 1,570,748.70 债券利 息收 入


125,222.66 665,890.12 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


53,915.90 36,792.99 其他利 息收 入


- - 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 42 2.投资 收益 (损 失以“-” 填 列)


- 118,921.75 其中: 股票 投资 收益 7.2.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.2.4.7.13 - 118,921.75 资产支 持证 券投 资收 益 7.2.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.2.4.7.15 - - 股利收 益 7.2.4.7.16 - - 3.公允 价值 变动 收益 ( 损失 以“-” 号填 列) 7.2.4.7.17 - - 4.汇兑 收益 (损 失以“-” 号 填列)


- - 5.其他 收入 (损 失以“-” 号 填列) 7.2.4.7.18 - - 减:二、费用


371,671.01 565,552.33 1.管理 人报 酬


124,697.09 159,951.36 2.托管 费


36,947.41 47,392.81 3.销售 服务 费


71,115.03 165,258.27 4.交易 费用


- - 5.利息 支出


1,969.19 20,586.47 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


1,969.19 20,586.47 6.其他 费用 7.2.4.7.19 136,942.29 172,363.42 三、利润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 “- ” 号填 列) 901,955.08 1,826,801.23 减:所 得税 费用


- - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列)


901,955.08 1,826,801.23 7.2.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体: 原华夏理财 21 天债券型证券投资基金 本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 10 月 27 日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 10 月 27 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 50,867,253.97 - 50,867,253.97 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润) - 901,955.08 901,955.08 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值减少 以“-” 号填 列) -103,599.14 - -103,599.14 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 43 其中:1.基 金申 购款 74,113,972.91 - 74,113,972.91 2.基金 赎回 款 -74,217,572.05 - -74,217,572.05 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动 ( 净值 减少 以“-” 号 填列) - -901,955.08 -901,955.08 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 50,763,654.83 - 50,763,654.83 项目 上年度可比期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 74,490,243.20 - 74,490,243.20 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润) - 1,826,801.23 1,826,801.23 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值减少 以“-” 号填 列) -23,622,989.23 - -23,622,989.23 其中:1.基 金申 购款 167,655,393.48 - 167,655,393.48 2.基金 赎回 款 -191,278,382.71 - -191,278,382.71 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动 ( 净值 减少 以“-” 号 填列) - -1,826,801.23 -1,826,801.23 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 50,867,253.97 - 50,867,253.97 报表附注为财务报表的组成部分 。 本报告 7.2.1 至 7.2.4 财务报表由下列负责人签署:








杨明辉























汪贵华




















汪贵华





基金管理人负责人





主管会计工作负责人





会计机构负责人 7.2.4 报表附注 7.2.4.1 基金基本情况 华夏理财 21 天债券型证券投资基金(以下简称“ 本基金” )经中国证 券监督 管理委员会 (以下简称“ 中国证监会” ) 证监许 可[2012]1538 号 《关于 核准华夏理 财 21 天债券型证券投资基金募集的批复》的核准,由华夏基金管理有限公司依 照 《中华人民共 和国证券投资基金法》 、 《证 券投资基金销售管理办法》 、 《证华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 44 券投资基金运作管理办法》、《华夏理财 21 天债券型证券投资基金基金合同》 及其他有关法律法规负责公开募集。 本基金为契约型开放式, 存续期限为不定期。 本基金自 2013 年 1 月 14 日至 2013 年 1 月 17 日期间共募集 3,748,719,781.67 元 (不含认购资金利息) , 业经德勤华永会计师事务所 (特殊普通合伙) 德师报 (验) 字(13)第 0014 号验 资报告予以验证。 经向中国证监会备案, 《华 夏理财 21 天 债券型证券投资基金基金合同》 于 2013 年 1 月 22 日正式生效, 基金合同生 效日 的基金份额总额为 3,748,909,600.51 份基金份额,其中认购资金利息折合 189,818.84 份基金份额。 本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司, 基金托 管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华夏理财 21 天债券型证券投 资基金基金合同》的有关规定,本基金投资于法律法规允许的金融工具,包括: 现金、 通知存款、 一年 以内 (含一年) 的银行 定期存款和大额存单、 剩余期限 (或 回售期限) 在 397 天以内 (含 397 天) 的债券、 资产支持证券、 中期票据、 期限 在一年以内 (含一年) 的债券回购、 期限在一年以内 (含一年) 的中 央银行票据、 短期融资券及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工 具。 7.2.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 《企 业会计准则-基本准则》 、 各项具体会计准则及其他相关规定( 以下合称“ 企业会 计准则”) 、中国证券 投资基金业协会( 以下简称“ 中国基金业协会”) 于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券 投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报 告和半年度报告> 》 和中国证 监会、 中国基金业协会允许的如财务报表附注 7.2.4.4 所列示的基金行业实务操作的有 关规定编制。 7.2.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 经中国证监会批准, 本基金的基金管理人华夏基金管理有限公司将本基金于 2016 年 10 月 28 日转型为华夏现金宝货币市场基金,故本财务报表仍以持续经 营假设为编制基础。 本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了 本基金 2016 年 10 月 27 日的财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 10 月 27 日期间的华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 45 经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.2.4.4 重要会计政策和会 计估计 7.2.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本会计报表的实际编制 期间为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 10 月 27 日。 7.2.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.2.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 1、金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决 于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为可 供出售金融资产及持有 至到期投资。 本基金目前持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的 金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项, 包括银行存款、 买入返售金融 资产和各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或 可确定的非衍生金融资产。 2、金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括 交易 性金融负债及衍生金融负债等。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资 产款和各类应付款项等。 7.2.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 于交易日按公允 价值在资产负债表内确认。 取得债券投资或资产支持证券投资支付的价款中包含 债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息, 单独确认为应收项 目。应收款项和其他金融负债等相关交易费用计入初始确认金额。 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 46 债券投资和资产支持证券投资采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量, 即债券投资和 资产支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息, 按实 际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价; 同时于每一计价日计算影 子价格( 附注 7.2.4.4.5) ,以避免债券投资和资产支持证券投资的摊余成本与公允 价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 应收款项和其他金融负债采用实际 利率法,以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬已转移时, 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成 本按移动加权平均法于交易日结转。 7.2.4.4.5 金融资产和 金融负债的估值原则 为了避免债券投资和资产支持证券投资的摊余成本与公允价值的差异导致 基金资产净值发生重大偏离,从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结 果, 基金管理人于每一计价日采用债券投资和资产支持证券投资的公允价值计算 影子价格。 当基金资产净值与影子价格产生重大偏离, 基金管理人应根据相关法 律法规采取相应措施,使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值: 1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估 值日无交易, 但最近交易 日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影 响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 2、存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发 生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件, 参考类似投资品 种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 3、当 金融 工具不 存在 活跃市 场, 采用市 场参 与者普 遍认 同且被 以往 市场实 际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相 同的其他 金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时, 尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.2.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 47 有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时, 金融资产与金融负债按抵销后 的净额在资产负债表中列示。 7.2.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金 赎回确认 日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和 转出基金的实收基金减少。 7.2.4.4.8 收入/ (损失)的确认和计量 债券投资在持有期间按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。 在计算实际 利率时, 扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税因素。 资产支 持证券在持有期间收到的款项, 根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支 持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本, 并将投资收益部分确认为利息收入。 债券投资和资产支持证券投资处置时其公允价值与摊余成 本之间的差额确 认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实际利率法与直线 法差异较小的按直线法近似计算。 7.2.4.4.9 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与 直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.2.4.4.10 基金的收益分配政策 同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。 申购的基金份额享有确认当日 的分红权益, 而赎回的基金份额不享有确认当日 的分红权益。 本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式, 每日计算当日收益并全部分配结转至应付利润科 目,每个运作期期末以红利再投资方式集中支付累计收益。 7.2.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.2.4.5.1 会计政策变更的说明 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 48 本基金本报告期无会计政策变更。 7.2.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.2.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.2.4.6 税项 根据财税[2004]78 号《 关于证券投资基金税收 政策的通知》、财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面推开营 业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确全面推开营改 增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增 值税政策的补充通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: 1、以发行基金方式募集资金不属于营业税或增值税征收范围,不征收营业 税或增值税。 2、基金买卖债券的差价收入免征营业税或增值税,暂不征收企业所得税。 3、存款利息收入不征收增值税 。 4、国债、地方政府债利息收入,金融同业往来利息收入免征增值税。 5、对基金取得的债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 7.2.4.7 重要财务报表项目的说明 7.2.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 10 月 27 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 活期存 款 6,781,305.20 1,449,377.17 定期存 款 15,000,000.00 39,000,000.00 其中: 存款 期 限 1-3 个月 - 11,000,000.00








存款 期 限 3 个月-1 年 15,000,000.00 28,000,000.00 其他存 款 - - 合计 21,781,305.20 40,449,377.17 7.2.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 10 月 27 日 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 49 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 (%) 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 - - - - 合计 - - - - 项目 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 (%) 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 10,008,517.25 10,012,000.00 3,482.75 0.01 合计 10,008,517.25 10,012,000.00 3,482.75 0.01 7.2.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 无。 7.2.4.7.4 买入返售金融资产 7.2.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 10 月 27 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 交易所市场买入返 售金融 资产 31,000,000.00 - 合计 31,000,000.00 - 项目 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 交易所市场买入返 售金融 资产 - - 合计 - - 7.2.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.2.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 10 月 27 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息























7,573.41


725.87 应收定 期存 款利 息








75,104.59


120,224.22 应收其 他存 款利 息





























-





- 应收结 算备 付金 利息


























28.73


- 应收债 券利 息



































-





329,095.89 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 50 应收买 入返 售证 券利 息



































-





- 应收申 购款 利息



































-





- 应收黄 金合 约拆 借孳 息 -


- 其他


-


- 合计























82,706.73


450,045.98 7.2.4.7.6 其他资产 无。 7.2.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 10 月 27 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用



































-





- 银行间 市场 应付 交易 费用
































-





875.44 合计
































-





875.44 7.2.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 10 月 27 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - - 预提费 用




















101,330.01


129,000.00 合计




















101,330.01


129,000.00 7.2.4.7.9 实收基金 华夏理财 21 天债券 A 金额单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 10 月 27 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末

















33,782,475.41





33,782,475.41


本期申 购

















32,558,053.56





32,558,053.56


本期赎 回( 以“-” 号填 列)

















-43,117,436.05





-43,117,436.05


本期末











23,223,092.92





23,223,092.92


华夏理财 21 天债券 B 金额单位:人民币元 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 51 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 10 月 27 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末

















17,084,778.56





17,084,778.56


本期申 购

















41,555,919.35





41,555,919.35


本期赎 回( 以“-” 号填 列)

















-31,100,136.00





-31,100,136.00


本期末











27,540,561.91





27,540,561.91


注: 上 述“ 本 期申 购” 、“ 本 期赎回”包含 A 级 基金 份额 、B 级 基金 份额 间升 降级 的基金 份 额。 7.2.4.7.10 未分配利润 华夏理财 21 天债券 A 单位:人民币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末











-























-























-





本期利 润





418,669.42














-











418,669.42


本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数











-























-























-





其中: 基金 申购 款




















-


























-


























-








基金 赎回 款











-


























-


























-





本期已 分配 利润





-418,669.42




















-











-418,669.42


本期末

















-




















-


























-





华夏理财 21 天债券 B 单位:人民币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末




















-























-


























-





本期利 润















































483,285.66


























-

















483,285.66


本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数




















-























-


























-





其中: 基金 申购 款




















-


























-


























-








基金 赎回 款




















-


























-


























-





本期已 分配 利润





-483,285.66

















-











-483,285.66


本期末























-























-





























-





7.2.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 52 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 10 月 27 日 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 21,759.83 13,764.92 定期存 款利 息收 入 1,072,698.97 1,555,824.71 其他存 款利 息收 入























-





- 结算备 付金 利息 收入 28.73 377.72 其他























-





781.35 合计 1,094,487.53 1,570,748.70 7.2.4.7.12 股票投资收益 无。 7.2.4.7.13 债券投资收益 单位:人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 10 月 27 日 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 卖 出 债 券 ( 、 债 转 股 及 债 券 到期兑 付) 成交 总额











51,065,500.00


40,899,025.09 减 : 卖 出 债 券 ( 、 债 转 股 及 债券到 期兑 付) 成本 总额





50,000,000.00


40,027,117.08 减:应 收利 息总 额




















1,065,500.00


752,986.26 买卖债 券差 价收 入



































-





118,921.75 7.2.4.7.14 资产支持证券投资收益 无。 7.2.4.7.15 衍生工具收益 7.2.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.2.4.7.15.2 衍生工具收益——其他衍生工具收益 无。 7.2.4.7.16 股利收益 无。 7.2.4.7.17 公允价值变动收益 无。 7.2.4.7.18 其他收入 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 53 无。 7.2.4.7.19 其他费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 10 月 27 日 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 审计费 用























32,896.29


40,000.00 信息披 露费























65,792.58


80,000.00 银行间 账户 维护 费























29,641.14


36,000.00 银行费 用

















7,212.28


15,613.42 其他























1,400.00


750.00 合计














136,942.29


172,363.42 7.2.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.2.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无或有事项。 7.2.4.8.2 资产负债表日后事项 财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的《关于资管产品增值税政 策有关问题的补充通知》( 财税[2017]2 号) ,要 求 2017 年 7 月 1 日( 含) 以后,资 管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人, 按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中发生的 增值税应税行为, 未缴纳增值税的, 不再缴纳 ; 已缴纳增值税的, 已纳税额从资 管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 资管产品运营过程中发生增值 税应税行为的具体征收管理办法, 由国家税务总局另行制定。 上述税收政策对本 基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。 上述通知是对财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的《关于明 确金融房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》( 财税[2016]140 号) 的补 充, 该通知要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为, 以资管产品管理人 为增值税纳税人,自 2016 年 5 月 1 日起执行。


7.2.4.9 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 工商 银行” ) 基金托 管人 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 54 中信证 券股 份有 限公 司(“ 中信证 券” ) 基金管 理人 的股 东 南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东 山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东 POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东 青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.2.4.10 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 7.2.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.2.4.10.1.1 股票交易 无。 7.2.4.10.1.2 权证交易 无。 7.2.4.10.1.3 债券交易 无。 7.2.4.10.1.4 债券回购交易 无。 7.2.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 无。 7.2.4.10.2 关联方报酬 7.2.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 10 月 27 日 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 当期发 生 的 基金 应支 付的 管理费











124,697.09


159,951.36 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 18,228.90 41,596.96 注: ① 支 付基 金管 理人 的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.27% 的年 费率计 提, 逐日累 计至 每月 月底 ,按 月支付 。 ②基金 管理 人报 酬计 算公 式为: 日基 金管 理人 报酬 =前一 日基 金资 产净 值× 0.27%/ 当年 天数。 ③客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服 务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 , 该 费用 按照 代销 机 构所代 销基 金的 份额 保有 量作为 基数 进华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 55 行计算 ,从 基金 管理 人收 取的基 金管 理费 中列 支, 不属于 从基 金资 产中 列支 的费用 项目 。 7.2.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 10 月 27 日 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托管费

















36,947.41


47,392.81 注: ① 支 付基 金托 管人 的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.08% 的年 费率 计提, 逐 日累计 至每 月月 底, 按月 支付。 ②基金 托管 费计 算公 式为 :日基 金托 管费 =前 一日 基金资 产净 值× 0.08%/ 当年 天数。 7.2.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销 售服 务费 的各关 联方 名称 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 10 月 27 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 华夏理 财 21 天 债券 A 华夏理财21 天债券B 合计 华夏基 金管 理有 限公 司





20,994.05








2,332.85











23,326.90


中国工 商银 行





30,949.99


-








30,949.99


中信证 券











99.94


-














99.94


合计





52,043.98








2,332.85











54,376.83


获得销 售服 务费 的各关 联方 名称 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 华夏理 财 21 天 债券 A 华夏理财21 天债券B 合计 华夏基 金管 理有 限公 司 57,302.29 429.96 57,732.25 中国工 商银 行 72,754.71 - 72,754.71 中信证 券 239.38 - 239.38 合计 130,296.38 429.96 130,726.34 注: ① 支 付基 金销 售机 构 的基金 销售 服务 费分 别 按 A 类、B 类 基金 份额 前一 日基金 资 产净值 0.30% 、0.01% 的 年 费率计 提, 逐日 累计 至每 月月底 ,按 月支 付给 基金 管理人 ,再 由 基金管 理人 计算 并支 付给 各基金 销售 机构 。 ② 基 金 销 售 服 务 费 计 算 公 式 为 :A 类 日 基 金 销 售 服 务 费 = 前 一 日 A 类 基 金 资 产 净 值 × 0.30%/ 当 年天 数; B 类 日基金 销售 服务 费= 前一 日 B 类基 金资 产净 值× 0.01%/ 当年 天 数 。 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 56 7.2.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 无。 7.2.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.2.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.2.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.2.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 10 月 27 日 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中 国 工 商 银 行 活期存 款 6,781,305.20








21,759.83


1,449,377.17 13,764.92 注:本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行保 管, 按银 行同 业利 率计息 。


7.2.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.2.4.11 利润分配情况 华夏理财 21 天债券 A 单位:人民币元 已按再 投资 形式 转实 收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金 额 应付利 润本 年 变动 本期利 润分 配 合计 备注











388,804.81








35,157.02











-5,292.41


418,669.42 - 华夏理财 21 天债券 B 单位:人民币元 已按再 投资 形式 转实 收 基金 直接通 过应 付赎 回款转 出金 额 应付利 润本 年 变动 本期利 润分 配 合计 备注











455,783.35











33,952.34











-6,450.03


483,285.66 - 7.2.4.12 期末(2016 年 10 月 27 日)本基金持有的流通受限证券 7.2.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.2.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 57 无。 7.2.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.2.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.2.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.2.4.13 金融工具风险及管理 7.2.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、 可控、 可承担。 本基金 管理人建立了由风险管理委员会、 督察长、 法 律部、 合规部、 稽核部 、 风险管理 部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。 风险管理团队在识别、 衡量 投资风险后, 通过正式 报告的方式, 将分析结果及时传达给基金经理、 投资总监、 投资决策委员会和风险管理委员会, 协助制定风险控制决策, 实现风险管理目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法, 估测各种金融工具风险 可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严重性; 从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用的金融工 具特征, 通过特定的风险量化指标、 模型和日常的量化报告, 参考压力测试结果, 确定风险损失的限度和相应置信程度,及时对各种风险进行监督、检查和评估, 并制定相应决策,将风险控制在预期可承 受的范围内。 7.2.4.13.2 信用风险 信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息, 债券发行人信用评级降低导致债券价格下降,或基金在交易过程中发生交收违 约,而造成基金资产损失的可能性。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库, 对发行 人及债券投资进行内部评级, 对交易对手的资信状况进行充分评估、 设定授信额 度,以控制可能出现的信用风险。 7.2.4.13.3 流动性风险 流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下, 基金管理人可能无法 迅速、低成本地调整基金投资组合 ,从而对基金收益造成不利影响。 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 58 本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。 本基 金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易, 除在“7.2.4.12 期末本基金持有 的流通受限证券” 中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外,其余均能及 时变现。 7.2.4.13.4 市场风险 市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性, 本基金管理 人通过监测组合敏感性指标来衡量市场风险。 7.2.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动, 从 而影响基金投 资收益的风险。 本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控, 并通过 调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.2.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2016 年 10 月 27 日 6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 合计 银行存 款 21,781,305.20

















-

















-








21,781,305.20


结算备 付金 37,500.00




















-

















-














37,500.00


结算保 证金

















-























-

















-























-





债券投 资




















-

















-

















-























-





资产支 持证 券

















-























-

















-























-





应收直 销申 购款

















-























-

















-























-





买入返 售金 融资 产


31,000,000.00




















-

















-








31,000,000.00


卖出回 购金 融资 产款 -























-

















-























-





上年度 末 2015 年 12 月 31 日 6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 合计 银行存 款 40,449,377.17 - - 40,449,377.17 结算备 付金 - - - - 结算保 证金 - - - - 债券投 资 10,008,517.25 - - 10,008,517.25 资产支 持证 券 - - - - 应收直 销申 购款 - - - - 买入返 售金 融资 产 - - - - 卖出回 购金 融资 产款 - - - - 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 59 注: 本表 所示 为本 基金 生 息资产 及负 债的 公允 价值 , 并 按照 合约 规定 的利 率 重新定 价日 或到期 日孰 早者 予以 分类 。 7.2.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本报告期末及上年度末, 在“ 影子定价” 机制有 效的前提下 , 若其他市场变量 保持不变,市场利率上升或下降 25 个基点,对本基金资产净值无重大影响。 7.2.4.13.4.2 外汇风险 本基金持有的金融工具以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.2.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的 价格波动风险。本基金主要投资于固定收益类金融工具 ,主要风险为利率风险 和信用风险,其他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。 7.2.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.2.4.14.1 金融工具公允价值计量的 方法 根据企业会计准则的相关规定, 以公允价值计量的金融工具, 其公允价值的 计量可分为三个层次: 第一层次:对存在活跃市场报价的金融工具,可以相同资产/ 负债在活跃市 场上的报价确定公允价值。 第二层次:对估值日活跃市场无报价的金融工具,可以类似资产/ 负债在活 跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值; 对估值日不存在活跃市场的金 融工具,可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确 定公允价值。 第三层次: 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具, 可以 其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使 用的参数为依据确定公允价值。 7.2.4.14.2 各层次金融工具公允价值


截至 2016 年 10 月 27 日止,本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一 层次的余额为 0 元,第二层次的余额为 0 元,第三层次的余额为 0 元。(截至 2015 年 12 月 31 日止: 第一层次的余额为 0 元, 第二层次的余额为 10,008,517.25 元,第三层次的余额为 0 元。) 7.2.4.14.3 公允价值所属层次间的重大变动


华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 60 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价 值所属层次未发生重大变动。 7.2.4.14.4 第三层次公允 价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变 动。 §8 投资组 合报告 8.1 华夏现金宝货币市场基金 (报告 期末 为 2016 年 12 月 31 日, 报告 期间 为 2016 年 10 月 28 日至 2016 年 12 月 31 日) 8.1.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(% ) 1 固定收 益投 资 7,984,405.79 4.32 其中: 债券 7,984,405.79 4.32








资产 支持 证券 -





-





2 买入返 售金 融资 产 43,976,425.96 23.78 其中 : 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 -





-





3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 88,323,850.21 47.77 4 其他各 项资 产 44,615,705.97 24.13 5 合计 184,900,387.93 100.00 8.1.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例( %) 1 报告期 内债 券回 购融 资余 额

































































4.81


其中: 买断 式回 购融 资


-


序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比例 (% ) 2 报告期 末债 券回 购融 资余 额


-


-


其中: 买断 式回 购融 资


-


-


注: 报 告期 内债 券回 购融 资 余额占 基金 资产 净值 的比 例为报 告期 内每 个交 易日 融资余 额 占资产 净值 比例 的简 单平 均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20% 的说明 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 61 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20% 。 8.1.3 基金投资组合平均剩余期限 8.1.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 31 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 59 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 6 报告期内投资组合平均剩余期限 超过 120 天 情况的说明 在本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过 120 天的情况。 8.1.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占 基金资 产净 值 的比例 (% ) 各期限 负债 占 基金资 产净 值 的比例 (% ) 1 30 天 以内 46.71 -





其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 -





-





2 30 天( 含)—60 天 15.69 -





其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 -





-





3 60 天( 含)—90 天 17.86 -





其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 -





-





4 90 天( 含)—120 天 -





-





其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 -





-





5 120 天( 含)—397 天 (含 ) -





-





其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 -





-





合计 80.25 - 8.1.4 报告期内投资组合平均剩余 存续期超过 240 天情况说明 在本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余存续期限超过 240 天的情况。 8.1.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 7,984,405.79 4.32 2 央行票 据 -





-





3 金融债 券 -





-





其中: 政策 性金 融债 -





-





华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 62 4 企业债 券 -





-





5 企业短 期融 资券 -





-





6 中期票 据 -





-





7 同业存 单 -





-





8 其他 -





-





9 合计 7,984,405.79 4.32 10 剩余存 续期 超过 397 天 的 浮动利 率债券 - - 8.1.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量 (张) 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( %) 1 169948 16 贴 现国 债 48 80,000 7,984,405.79 4.32 2 - - - - - 3 - - - - - 4 - - - - - 5 - - - - - 6 - - - - - 7 - - - - - 8 - - - - - 9 - - - - - 10 - - - - - 8.1.7 “ 影子定价” 与“ 摊 余成本法” 确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情 况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含) -0.5% 间 的次 数 0 次 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.00% 报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.01% 报告期 内每 个工 作日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.01% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25% 情况说明 本基金本报告期内不存在负偏离度 的绝对值达到 0.25% 的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5% 情况说明 本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到 0.5% 的情况。 8.1.8 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 63 8.1.9 投资组合报告附注 8.1.9.1 基金计价方法说明 鉴于货币市场基金的特性, 本基金采用摊余成本法计算基金资产净值, 即本 基金按持有债券投资的票面利率或商定利率每日计提应收利息, 并按实际利率法 在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价,以摊余的成本计算 基金资产净值。 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率或交易市价计 算的基金资产净值发生重大偏离, 从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的 结果, 基金管理人采用“ 影子定价” , 即于每一 计价日采用市场利率和交易价格对 基金持有的计价对象进行重新评估, 当基金资产净值与其他可参考公允价值指标 产生重大偏离的, 应按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整, 调整差额 确认为“ 公允价值变动损益” , 并按其他公允 价值指标进行后续计量。 如基金份额 净值恢复至 1.00 元,可恢复使用摊余成本法估算公允价值。如有确凿证据表明 按上述 规定不能客观反映基金资产公允价值的, 基金管理人可根据具体情况, 在 与基金托管人商议后,按最能反映基金资产公允价值的方法估值。 8.1.9.2 报 告 期 内 , 本 基 金 投 资 决 策 程 序 符 合 相 关 法 律 法 规 的 要 求 , 未 发 现 本 基 金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查, 或在报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.1.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 -





2 应收证 券清 算款 8,004,059.61 3 应收利 息 206,933.76 4 应收申 购款 36,404,712.60 5 其他应 收款 -





6 待摊费 用 -





7 其他 -





8 合计 44,615,705.97 8.1.9.5 其他需说明的重要事项 8.1.9.5.1 本报告期内没有需特别说明的证券投资决策程序。 8.1.9.5.2 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 64 8.2 原华夏理财 21 天债券型证券投资基金 (报告 期末 为 2016 年 10 月 27 日, 报告 期间 为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 10 月 27 日) 8.2.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(% ) 1 固定收 益投 资























-























-





其中: 债券























-























-














资产 支持 证券























-























-





2 买入返 售金 融资 产





31,000,000.00


58.60


其中 : 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产























-








-


3 银行存 款和 结算 备付 金合 计





21,818,805.20


41.24


4 其他各 项资 产








83,706.73


0.16


5 合计





52,902,511.93


100.00


8.2.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例( %) 1 报告期 内债 券回 购融 资余 额









































0.14


其中: 买断 式回 购融 资 - 序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比例 (% ) 2 报告期 末债 券回 购融 资余 额























-








-


其中: 买断 式回 购融 资























-








-


注: 报 告期 内债 券回 购融 资 余额占 基金 资产 净值 的比 例为报 告期 内每 个交 易日 融资余 额 占资产 净值 比例 的简 单平 均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值情况的说明 本基金合同约定:“ 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余 额不得超过基金资产净值的 40%” ,本报告期 内,本基金未发生超标情况。 8.2.3 基金投资组合平均剩余期限 8.2.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限





















































9


报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值





















































63


报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值





















































9


华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 65 报告期内投资组合平均剩余期限情况的说明 本基金合同约定:“ 本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超 过 141 天” ,本报告期内,本基金未发生超标情况。 8.2.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占 基金资 产净 值 的比例 (% ) 各期限 负债 占 基金资 产净 值 的比例 (% ) 1 30 天 以内 98.14 3.93 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债














-




















-





2 30 天( 含)—60 天 5.91














-





其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债














-




















-





3 60 天( 含)—90 天














-




















-





其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债














-




















-





4 90 天( 含)—120 天














-




















-





其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债














-




















-





5 120 天( 含)—397 天 (含 )














-




















-





其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债














-




















-





合计 104.05 3.93 8.2.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 在本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余存续期限超过 240 天的情况。 8.2.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末 未持有债券。 8.2.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.2.7 “ 影子定价” 与“ 摊 余成本法” 确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情 况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含) -0.5% 间 的次 数 0 次 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.01% 报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.00% 报告期 内每 个工 作日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.00% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25% 情况说明 本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到 0.25% 的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5% 情况说明 本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到 0.5% 的情况。 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 66 8.2.8 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.2.9 投资组合报告附注 8.2.9.1 基金计价方法说明 本基金采用摊余成本法计算基金资产净值, 即本基金按持有债券投资的票面 利率或商定利率每日计提应收利息, 并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入 时的溢价或折价,以摊余的成本计算基金资产净值。 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产 净 值 与 按 市 场 利 率 或 交 易 市 价 计 算的基金资产净值发生重大偏离, 从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的 结果, 基金管理人采用“ 影子定价” , 即于每一 计价日采用市场利率和交易价格对 基金持有的计价对象进行重新评估, 当基金资产净值与其他可参考公允价值指标 产生重大偏离的, 应按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整, 调整差额 确认为“ 公允价值变动损益” , 并按其他公允 价值指标进行后续计量。 如基金份额 净值恢复至 1.00 元,可恢复使用摊余成本法估算公允价值。如有确凿证据表明 按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的, 基金管理人可根据 具体情况, 在 与基金托管人商议后,按最能反映基金资产公允价值的方法估值。 8.2.9.2 报告期内, 本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求, 未发现本基金 投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查, 或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.2.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金


-


2 应收证 券清 算款


-


3 应收利 息














82,706.73


4 应收申 购款














1,000.00


5 其他应 收款


-


6 待摊费 用


-


7 其他


-


8 合计














83,706.73


华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 67 8.2.9.5 其他需说明的重要事项 8.2.9.5.1 本报告期内没有需特别说明的证券投资决策程序。 8.2.9.5.2 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份 额持有 人 信息 9.1 华夏现金宝货币市场基金 9.1.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有 人户 数 (户 ) 户均持 有的 基 金 份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 华夏现 金宝 货币 A 1,789


48,024.64


11,521,346.36


13.41% 74,394,733.85


86.59% 华夏现 金宝 货币 B 9


10,984,677.53


57,854,099.63


58.52% 41,007,998.17


41.48% 合计 1,798


102,768.73


69,375,445.99


37.55% 115,402,732.02


62.45% 9.1.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份 ) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业人 员持 有本 基金 华夏现 金宝 货 币 A 615.38


0.00% 华夏现 金宝 货 币 B - - 合计 615.38


0.00% 9.1.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 开放 式基 金 华夏现 金宝 货 币 A 0 华夏现 金宝 货 币 B 0 合计 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 华夏现 金宝 货 币 A 0 华夏现 金宝 货 币 B 0 合计 0 9.2 原华夏理财 21 天债券型证券投资基金 9.2.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基 金份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 68 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 华夏理 财 21 天 债券 A 1,409


16,481.97





1,015.87


0.00% 23,222,077.05


100.00% 华夏理 财 21 天 债券 B 1


27,540,561.91


27,540,561.91


100.00% - - 合计 1,410


36,002.59


27,541,577.78


54.25% 23,222,077.05


45.75% 9.2.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份 ) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业人 员持 有本 基金 华夏理 财 21 天 债券 A 513.03


0.00% 华夏理 财 21 天 债券 B - - 合计 513.03


0.00% 9.2.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金 份额总量区间情况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 开放 式基 金 华夏理 财 21 天 债券 A 0 华夏理 财 21 天 债券 B 0 合计 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 华夏理 财 21 天 债券 A 0 华夏理 财 21 天 债券 B 0 合计 0 § 10 开 放式基 金份 额变动 10.1 华夏现金宝货币市场基金 单位:份 项目 华夏现 金宝 货币A 华夏现 金宝 货币B 基金合同生效日(2016 年10 月28 日)基 金份 额总 额 23,223,092.92 27,540,561.91 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基金总 申购 份额 153,481,187.32 108,781,754.74 减 : 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期末基 金总 赎回 份额 90,788,200.03 37,460,218.85 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基金拆 分变 动份 额 - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 85,916,080.21


98,862,097.80


注: ①自 2016 年 10 月 28 日起 , 由 《 华 夏理 财 21 天 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》修 订而成 的《 华夏 现金 宝货 币市场 基金 基金 合同 》生 效。 ②上述“ 基 金合 同生 效日 起 至报告 期期 末基 金总 申购 份额” 、“ 基 金合 同生 效日 起至报 告 期期末 基金 总赎 回份 额” 包含 A 级 基金 份额 、B 级基 金份额 间升 降级 的基 金份 额。 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 69 10.2 华夏理财 21 天债券型证券投资基金 单位:份 项目 华夏理 财21 天债 券A 华夏理 财21 天债 券B 基 金 合 同 生 效 日 (2013 年1 月22 日)基 金份 额总 额








2,566,365,216.47





1,182,544,384.04


本报告 期期 初基 金份 额总 额

















33,782,475.41








17,084,778.56


本报告 期基 金总 申购 份额

















32,558,053.56








41,555,919.35


减:本 报告 期基 金总 赎回 份额

















43,117,436.05








31,100,136.00


本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额

















23,223,092.92








27,540,561.91


注:上 述“ 本报 告期 基金 总 申购份 额” 、“ 本 报告 期基 金总赎 回份 额” 包含 A 级基 金份额 、 B 级 基金 份额 间升 降级 的 基 金份 额。 § 11 重大事 件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 华夏理财 21 天 债券型 证券投资基金以通讯方式召开基金份额持有人大会, 审议通过了 《 关于华夏理财 21 天债券型证券投资基金转型有关事项的议案 》 ,该 基金份额持有人大会决议 自 2016 年 9 月 20 日起生效。 自 2016 年 10 月 28 日起, “ 华夏理财 21 天债券型证券投资基金 ” 正式转型为“ 华夏现金宝货币市场基 金 ”。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 根据本基金管理人发布的相关公告,孙毅先生自 2016 年 1 月 1 日起 任华夏 基金管理有限公司副 总经理, 自 2016 年 6 月 30 日起不再担任华夏基金管理有限 公司副总经理。 本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内, 本基金 以通讯方式召开基金份额持有人大会, 审议通过了 《 关于 华夏理财 21 天债券型 证券投资基金转型有关事项的议案 》 ,将“华夏理财 21 天 债券型 证券投 资基 金” 转型为 “华夏 现金 宝货 币市场 基金” ,基 金投 资策略 相应华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 70 调整,调整后的内容 可查阅《华夏现金宝货币市场基金 基金合同》。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所 (特殊普通合伙) 的 报酬为 40,000 元人民币。截至本报告期末,该事务所已向本基金 及原华夏理财 21 天债 券型证券投资基金 提供 4 年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告 期内未受到任何处分。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资 及佣金支付情况 11.7.1.1 华夏现金宝货币市场基金 金额单位:人民币元 券商名 称 交易单 元数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成 交总额 的比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 - - - - - - - 11.7.1.2 华夏理财 21 天债券型证券投资基金 金额单位:人民币元 券商名 称 交易单 元数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成 交总额 的比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 - - - - - - - 注: ① 为 了贯 彻中 国证 监 会的有 关规 定, 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ,即 : ⅰ经营 行为 规范 ,在 近一 年内无 重大 违规 行为 。 ⅱ公司 财务 状况 良好 。 ⅲ有良 好的 内控 制度 ,在 业内有 良好 的声 誉。 ⅳ有较 强的 研究 能力 , 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市 场研究 报告 ,并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求, 提供 专门的 研究 报告 。 ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ,能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。 ②券商 专用 交易 单元 选择 程序: ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估 本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 71 研究实 力进 行评 估, 确定 选用交 易 单 元的 券商 。 ⅱ协议 签署 及通 知托 管人 本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议,并 通知 基金 托管 人。 ③自 2016 年 10 月 28 日 起 , 由 《华 夏理 财 21 天 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 修 订而 成的 《华 夏现 金宝 货币 市 场基金 基金 合同 》 生效 。 除 本表列 示外 , 本基 金还 选 择了 中 泰证 券、 新时代 证券 、 国金 证券 、 信达证 券 、 上 海证 券、 中 信建投 证券 、 长江 证券 、 东北证 券 、 兴 业 证券 、 中 国银 河证 券、 国 泰君安 证券 、 中投 证券 和 中银国 际证 券的 交易 单元 作为本 基金 交易 单元, 本报 告期 无股 票交 易及应 付佣 金。 ④在上 述租 用的 券商 交易 单元中 , 新时 代证 券、 东 北证券 、 长江 证券 、 兴 业 证券和 中泰 证券 的 交易 单元 为本 基金 本期新 增的 交易 单元 。本 期没有 剔除 的券 商交 易单 元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 11.7.2.1 华夏现金宝货币市场基金 金额单位:人民币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 成交金 额 占当期 债券 成交 总额的 比例 成交金 额 占当期 回购 成交 总额的 比例 中国银 河证 券 - - 231,200,000.00 100% 1.7.2.2 华夏理财 21 天债券型证券投资基金 金额单位:人民币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 成交金 额 占当期 债券 成交 总额的 比例 成交金 额 占当期 回购 成交 总额的 比例 中国银 河证 券 - - 167,300,000.00 100% 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 11.8.1 华夏现金宝货币市场基金 本基金本报告期偏离度绝对值未超过 0.5% 。 11.8.2 原华夏理财 21 天债券型证券投资基金 本基金本报告期偏离度绝对值未超过 0.5% 。 11.9 其他重大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 华夏基 金管 理有 限公 司公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-01-04 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 72 2 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 公 司 董事 、监 事 、高 级 管 理 人 员及 其他 从 业人 员在 子 公 司兼 职等 情 况的 公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-01-13 3 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 设 立 上海 华夏 财 富投 资 管理有 限公 司的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-01-30 4 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 旗 下 部分 开放 式 基金 新 增 江 苏 江南 农村 商 业银 行股 份 有 限公 司为 代 销机 构 的公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-03-03 5 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 公 司 董事 、监 事 、高 级 管 理 人 员及 其他 从 业人 员在 子 公 司兼 职等 情 况的 公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-03-04 6 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 旗 下 部分 开放 式 基金 新 增 上 海 华夏 财富 投 资管 理有 限 公 司为 代销 机 构的 公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-03-04 7 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 旗 下 部分 开放 式 基金 新 增 深 圳 众禄 金融 控 股股 份有 限 公 司为 代销 机 构的 公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-05-10 8 关 于 停 止支 付宝 基 金专 户电 子 交 易开 户及 认 购、 申 购、定 期定 额申 购等 业务 的公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-05-13 9 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 旗 下 部分 开放 式 基金 新 增 上 海 中正 达广 投 资管 理有 限 公 司、 北京 汇 成基 金 销售有 限公 司为 代销 机构 的公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-05-24 10 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 旗 下 部分 开放 式 基金 在 上 海 天 天基 金销 售 有限 公司 调 整 申购 、赎 回 数额 限 制的公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-05-26 11 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 旗 下 部分 开放 式 基金 新 增上海 陆金 所资 产管 理有 限公司 为代 销机 构的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-06-28 12 华夏基 金管 理有 限公 司公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-07-02 13 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 公 司 董事 、监 事 、高 级 管 理 人 员及 其他 从 业人 员在 子 公 司兼 职等 情 况的 公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-07-02 14 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 以 通 讯方 式召 开 华夏 理 财21 天债 券型 证券 投资 基 金基金 份额 持有 人大 会的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-08-19 15 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 以 通 讯方 式召 开 华夏 理 财21 天债 券型 证券 投资 基 金基金 份额 持有 人大 会的 第一次 提示 性公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-08-22 16 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 以 通 讯方 式召 开 华夏 理 财21 天债 券型 证券 投 资 基 金基金 份额 持有 人大 会的 第二次 提示 性公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-08-23 17 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 旗 下 部分 开放 式 基金 新 增珠海 盈米 财富 管理 有限 公司为 代销 机构 的公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-09-05 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 73 18 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 公 司 董事 、监 事 、高 级 管 理 人 员及 其他 从 业人 员在 子 公 司兼 职等 情 况的 公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-09-20 19 华夏理 财21 天 债券 型证 券 投资基 金基 金份 额持 有人 大会表 决结 果暨 决议 生效 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-09-21 20 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 华 夏 现金 宝货 币 市场 基 金新增 金元 证券 股份 有限 公司为 代销 机构 的公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-10-28 21 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 旗 下 部分 开放 式 基金 新 增 泰 诚 财富 基金 销 售( 大连 ) 有 限公 司为 代 销机 构 的公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-11-02 22 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 旗 下 部分 开放 式 基金 新 增 青 岛 农村 商业 银 行股 份有 限 公 司为 代销 机 构的 公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-11-09 23 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 旗 下 部分 开放 式 基金 新 增 奕 丰 金融 服务 ( 深圳 )有 限 公 司为 代销 机 构的 公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-11-16 24 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 旗 下 部分 开放 式 基金 新 增 上 海 长量 基金 销 售投 资顾 问 有 限公 司为 代 销机 构 的公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-11-16 25 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 公 司 董事 、监 事 、高 级 管 理 人 员及 其他 从 业人 员在 子 公 司兼 职等 情 况的 公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-11-18 26 关 于 旗 下部 分开 放 式基 金新 增 北 京新 浪仓 石 基金 销 售有限 公司 为代 销机 构的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-12-08 27 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 旗 下 部分 开放 式 基金 新 增北京 植信 基金 销售 有限 公司为 代销 机构 的公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-12-22 28 华 夏 基 金管 理有 限 公司 关于 旗 下 部分 开放 式 基金 新 增北京 蛋卷 基金 销售 有限 公司为 代销 机构 的公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2016-12-23 § 12 备查 文件目 录 12.1 备查文件目录 12.1.1 中国证监会核准 华夏理财 21 天债券募集的文件; 12.1.2 中国证监会准予 华夏理财 21 天债券变更注册 的文件; 12.1.3《华夏现金宝货币市场基金基金合同》; 12.1.4《华夏现金宝货币市场基金托管协议》; 12.1.5《华夏理财 21 天债券型证券投资基金基金合同》; 12.1.6《华夏理财 21 天债券型证券投资基金托管协议》; 12.1.7 法律意见书; 12.1.8 基金管理人业务资格批件、营业执照; 华夏现金宝货币市场基金(原 华夏理财 21 天债券型证券投资 基金 转型)2016 年年度报告 74 12.1.9 基金托管人业务资格批件、营业执照。 12.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/ 或基金托管人的住所。 12.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/ 或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付 工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 华夏基金管理有限公司 二〇一七年三月二十九日