MSCI 中国 A 股 交 易 型 开 放 式 指 数
证券投资基金联接基金
2016 年 年 度报 告
2016 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年三月二十九日
MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
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§ 1 重 要 提 示 及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2017 年 3 月 27
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并 不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 .................................................................................................................. 1
§ 2 基 金简 介 .............................................................................................................................. 3
§ 3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 .............................................................. 5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................... 5
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................. 5
3.3 自 基金 合同 生效 以来 基金的 利润 分配 情况 ............................................................. 7
§ 4 管 理人 报告 .......................................................................................................................... 7
§ 5 托 管人 报告 ........................................................................................................................ 12
§ 6 审 计报 告 ............................................................................................................................ 13
§ 7 年 度财 务报 表 .................................................................................................................... 14
7.1 资 产负 债表 ............................................................................................................... 14
7.2 利 润表 ....................................................................................................................... 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................... 17
7.4 报 表附 注 ................................................................................................................... 18
§ 8 投 资组 合报 告 .................................................................................................................... 40
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................... 40
8.2 期 末投 资目 标基 金明 细 ........................................................................................... 41
8.3 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................... 41
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............... 41
8.5 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ....................................................................... 53
8.6 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................... 55
8.7 期 末按 公允 价值 占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ........... 55
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 55
8.9 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 55
8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ......... 56
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ................................................. 56
8.12 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................. 56
8.13 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................. 56
§ 9 基 金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................ 57
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................... 57
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................... 57
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ................... 58
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ...................................................................................................... 58
§ 11 重大 事件 揭示 .................................................................................................................. 58
§ 12 备 查文 件目 录 .................................................................................................................. 62
MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
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§ 2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金名 称
MSCI 中国A 股交 易型开 放式 指数证 券投资 基金联 接
基金
基金简 称 华夏MSCI 中国A 股ETF 联接
基金主 代码 000975
交易代 码 000975
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015年2月12 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 107,803,577.10 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名 称 MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金
基金主 代码 512990
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 2 月 12 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2015 年 3 月 25 日
基金管 理人 名称 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过对 目 标 ETF 基金份额 的投资 ， 追 求跟 踪标 的指
数，获 得与 指数 收益 相似 的回报 。
投资策 略
本 基 金主 要通 过 交易 所买卖 或 申购 赎回 的 方式 投资
于目 标 ETF 。 根据投资 者 申购、 赎回 的现 金流 情况 ，
本基金 将综 合目 标 ETF 的流动性 、 折 溢价 率、 标的
指 数 成份 股流 动 性等 因素分 析 ，对 投资 组 合进 行监
控 和 调整 ，密 切 跟踪 标的指 数 。基 金也 可 以通 过买
入 标 的指 数成 份 股来 跟踪标 的 指数 。为 了 更好 地实
现 投 资目 标， 基 金还 将投资 于 股指 期货 和 其他 经中
国 证 监会 允许 的 衍生 工具， 如 期权 、权 证 以及 其他
与 标 的指 数或 标 的指 数成份 股 相关 的衍 生 工具 。基
金 投 资股 指期 货 将根 据风险 管 理的 原则 ， 主要 选择
流 动 性好 、交 易 活跃 的股指 期 货合 约， 以 提高 投资
效 率 ，从 而更 好 地跟 踪标的 指 数， 实现 投 资目 标。
基金还 可适 度参 与目 标 ETF 基金份额交易 和申 购、
赎回以 及股 指期 货之 间的 投资操 作， 以及 目标 ETFMSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
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的合并 分拆 ，以 增强 基金 收益。
业绩比 较基 准
本基金 业绩 比较 基准 为：MSCI 中国 A 股指 数收 益
率× 95% ＋ 人民 币活 期存 款 税后利 率× 5% 。
风险收 益特 征
本基金 为目 标 ETF 的联接 基金 ， 目 标 ETF 为股票型
指数基 金 ， 因 此本 基金 的 风险与 收益 高于 混合 基金 、
债券基 金与 货币 市场 基金 。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目 标
紧密跟 踪标 的指 数 ， 追 求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小
化，以 期获 得与 标的 指数 收益相 似的 回报 。
投资策 略
本 基 金 主 要 采 用 组 合 复 制 策 略 及 适 当 的 替 代 性 策 略
以更好 的跟 踪标 的指 数， 实现基 金投 资目 标。
业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 为 MSCI 中国 A 股 指数 。
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 基金 ， 风 险与收 益高 于混 合基 金、 债
券基金 与货 币市 场基 金 。 基金主 要投 资于 标的 指数 成
份股及 备选 成份 股， 在股 票基金 中属 于较 高风 险、 较
高收益 的产 品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 张静 王永民
联系电 话 400-818-6666 010-66594896
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400-818-6666 95566
传真 010-63136700 010-66594942
注册地 址
北 京 市 顺 义 区 天 竺 空 港 工 业 区
A 区
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内
大街 1 号
办公地 址
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通
泰大 厦 B 座 8 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内
大街 1 号
邮政编 码 100033 100818
法定代 表人 杨明辉 田国立
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》
登载基 金 年 度报 告 正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ChinaAMC.com
基金 年 度报 告 备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所 （ 特
殊普通 合伙 ）
上海市 湖滨 路 202 号企 业 天地 2 号
楼普华 永道 中 心 11 楼 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
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注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大街 33 号通泰
大厦 B 座 8 层
§ 3 主要财 务指标 、 基金净值 表现及 利 润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年
2015 年 2 月 12 日 （基 金
合同生 效日 ） 至 2015 年
12 月 31 日
本期已 实现 收益 -1,914,982.27 79,007,471.58
本期利 润 -10,343,254.91 82,727,833.28
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0905 0.3293
本期加 权平 均净 值利 润率 -10.03% 29.59%
本期基 金份 额净 值增 长率 -8.51% 3.40%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配利 润 -5,801,393.12 3,997,803.33
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0538 0.0342
期末基 金资 产净 值 102,002,183.98 120,843,121.83
期末基 金份 额净 值 0.946 1.034
3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末 2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -5.40% 3.40%
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰
低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额 净
值增长
率①
份额净值 增
长率标 准差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.05% 0.65% 0.61% 0.67% 1.44% -0.02%
过去六 个月 6.77% 0.72% 3.33% 0.73% 3.44% -0.01%
过去一 年 -8.51% 1.40% -13.92% 1.45% 5.41% -0.05%
自 基 金 合 同 生 -5.40% 1.89% -3.59% 1.96% -1.81% -0.07% MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
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效起至 今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基
准收益率变动的比较
MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
份额累 计净 值增长 率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2015 年 2 月 12 日 至 2016 年 12 月 31 日 ）
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率
的比较
MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
自基金 合同 生效 以来 基金 每年净 值增 长率 及其 与同 期业绩 比较 基准 收益 率的 对比 图 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
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注： 本基 金合 同于 2015 年 2 月 12 日 生效 ， 合 同生 效 当年按 实际 存续 期计 算 ， 不按整 个
自然年 度进 行折 算。
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效以来无利润分配事项。
§ 4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京， 在北京、 上海 、 深圳、 成
都、 南京、 杭州、 广州 和青岛设有分公司， 在香港、 深圳、 上海设有子公司。 公
司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金
管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首 只沪港通 ETF 基金管 理人、首批内
地与香港基金互认基金管理人、 首批基本养老保险基金投资管理人资格， 以及特
定客户资产管理人、 保险资金投资管理人， 香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。
华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。
华夏基金是境内 ETF 基金资产管理规模最大的基金管理公司之一，在 ETF
基金管理方面积累了丰富的经验，目前旗下管理华夏沪深 300ETF 、 华夏 MSCI
中国 A 股 ETF 、 华夏中 证 500ETF 、 华夏上证 50ETF 、 华夏中小板 ETF 、 华夏消MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
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费 ETF 、华夏金融 ETF 、华夏医药 ETF 、华夏 恒生 ETF 、华夏沪港通 恒生 ETF 、
华夏上证 50AH 优选指 数（LOF ）和华夏快线 ETF ，初步形成了覆盖 宽基指数、
大盘蓝筹指数、中小盘指数、行业指数、海外市场指数等的产品线。
2016 年，在《中国证券报》主办的第十三届中国基金业金牛奖的评选中 ，
华夏基金获得 “2015 年度被动投资金牛基金公司 ”奖；在《上海证券报》主办
的第十三届中国 “金基金 ”奖评选中，华夏基金获得 “2015 年度金基金 ·债券
投资回报基金管理公司 ”奖。
在客户服务方面，2016 年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客
户使用的便利性和服务体验：（1）改进业务流程，客户可通过网上交易系统自
助办理退款、 重置密码、 上传换卡资料等业务， 还可自助办理资产证明和盖章对
账单，业务处理更加高效便捷；（2）增加交易渠道，与滴滴出行合作推出滴滴
金桔宝理财， 并上线华夏财富网上交易系统， 增加直销定投通等功能 ， 为客户提
供更多优惠便捷的理财渠道， 提高交易便利性； （3） 开展“你定 ， 我 投 ”、 “客
户个性化白皮书 ”、 “2016 活期通年底晒账单 ”、2016 北京马拉松等系列宣传
活动，为客户提供多样化的关怀服务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
张弘弢
本 基 金 的
基金经
理 、 董 事
总经理
2015-02-12 - 16 年
硕士 。 2000 年 4 月加
入 华 夏基 金 管理 有限
公 司 ，曾 任 研究 发展
部 总 经理 、 数量 投资
部 副 总经 理 、上 证能
源 交 易型 开 放式 指数
发 起 式证 券 投资 基金
基金经 理（2013 年 3
月 28 日至 2016 年 3
月 28 日期 间） 等。
荣膺
本 基 金 的
基金经
理 、 数 量
投 资 部 高
级副总 裁
2016-10-20 - 6 年
北 京 大学 光 华管 理学
院 会 计 学 硕 士。2010
年 7 月加 入华 夏基 金
管 理 有限 公 司， 曾任
研 究 发展 部 高级 产品
经 理 ，数 量 投资 部研
究 员 、投 资 经理 、基
金经理 助理 等。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
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注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公
开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》 、 《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕交易指导意见》 、 基金
合同和其他有关法律法规， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运
用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法规
制定了 《华夏基金管理有限公司公平交易制度》 。 公司通过科学、 制衡的投资决
策体系， 加强交易分配环节的内部控制， 并通过工作制度、 流程和技术手段保证
公平交易原则的实现。 同时， 通过监察稽核、 事后分析和信息披露来保证公平交
易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告
期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下
（1 日内、3 日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违
反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 未出现 涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
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4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为 MSCI 中国 A 股指数 ， 业绩比较基准为：MSCI 中
国 A 股指数收益率 ×95% ＋人民币活期存款税后利率 ×5% 。MSCI 中国 A 股指
数是国际指数公司 MSCI 为中国 A 股市场创 建的独立国家指数，旨在为当前投
资 A 股市场的广大投资者提供一个股票表现基准，该指数力图反映国内 A 股投
资者的投资过程和制约因素，同时也可成为国际投资者了解和参与中国 A 股市
场的一个工具。 该指数自 2005 年 5 月起正式发布， 以 A 股沪深两市大中盘股票
为成份股样本， 以其经调整的自由流通市值为权数计算得到； 截至 2016 年 12 月
31 日，该指数成份股样本共计 861 只。本基金主要通过交易所买卖或申购赎回
的方式投资于目标 ETF （MSCI 中国 A 股交易 型开放式指数证券投资基金） ， 从
而实现基金投资目标，基金也可以通过买入 MSCI 中国 A 股指数成份 股来跟踪
标的指数。
2016 年，国际方面，美国经济稳定增长，美联储年末将联邦基金利率提 升
25 个基点至 0.5%-0.75% ， 美国总统大选也落 下帷幕， 特朗普获胜加强了美国基
建投资预期， 使得全球通货膨胀预期提升； 欧洲央行自年初降低三大利率后维持
主要政策利率不变，年末延长 QE 至 2017 年 12 月，报告期欧洲经济温和复苏，
但年内英国脱欧公投、 意大利修宪公投失败都给全球市场带来不小波动。 国内方
面， 政府继续以推进供给侧结构性改革为主线， 同时适度扩大总需求， 全年经济
有所企稳，GDP 同比增长 6.7% 。PPI （生产物 价指数） 同比一举扭转数年以来的
下降态势实现转正，CPI 也温和上涨。 货币政 策方面， 为引导经济去杠 杆， 央行
下半年持续锁短放长，货币政策由相对宽松逐渐回归中性。
市场方面， 年初在人民币短期快速贬值以及相关监管措施出台等诸多因素影
响下，A 股经历了一波较大幅度的调整， 之后在基本面企稳、 工业品价格持续上
涨等因素带动下， 市场走出一波震荡修复式行情， 纵观全年， 由于各种黑天鹅事
件频发，震荡可谓剧烈。
基金投资运作方面， 报告期内， 本基金在做好跟踪标的指数的基础上， 认真
应对投资者日常申购、赎回及成份股调整等工作。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2016 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 0.946 元，本报告期份额净 值MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
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增长率为-8.51% ，同期 业绩比较基准增长率为-13.92% 。本基金本报 告期跟踪偏
离度为+5.41% ，与业绩 比较基准产生偏离的主要原因为成份股分红、日常运作
费用、指数结构调整、申购赎回等产生的差异。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2017 年，国际方面，美元的加息节奏仍是牵动市场神经的关键因素，
而特朗普政府的政策走向也成为市场的重大不确定因素； 与此同时， 英国脱欧流
程的启动、 欧洲政治经济格局的重构， 都使得我们将面临一个更加不确知的外部
世界。 国内方面， 为维持经济平稳增长， 政府会继续展开供给侧改革尤其是 “补
短板 ”行动， 混合所有制等改革也将扎实推进， 与此同时， 也需密切关注美国新
一届政府的政策走向及我国政府的应对策略。 财政政策方面， 料将继续积极有为，
货币政策大概率会维持中性。 如果经济企稳得到进一步验证或有超预期的改革举
措，MSCI 中国 A 股指 数将会有较好 的投资机会；反之，则可能呈震荡走势。
本基金将会根据基金合同要求， 在紧密跟踪标的指数的基础上， 做好相关投
资工作。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将继续奉行华夏基
金管理有限公司 “为信任奉献回报 ”的经营理念， 规范运作， 审慎投资， 勤勉尽
责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内， 基金管理人持续加强合规管理、 风险控制和监察稽核工作。 在
合规管理方面， 公司制定了合规风险管理制度、 风险隔离制度、 员工违规违纪处
理制度， 修订了保密管理制度和员工培训制度， 进一步完善合规制度建设； 公司
开展多种形式的合规培训，重点加强了投资研究和基金销售业务条线的合规教
育， 不断提升员工的合规守法意识； 强化事前事中合规风险管理， 严格审核信息
披露文件、 基金宣传推介材料， 加强了对微信等新媒体宣传材料的合规审核， 防
范各类合规风险。 在风险管理方面， 公司秉承全员风险管理的理念， 采取事前防
范、 事中控制和事后监督等三阶 段工作， 加强对日常投资运作的管理和监控， 督
促投研交易业务的合规开展； 在监察稽核方面， 公司定期和不定期开展多项内部
稽核， 对投资研究、 基金交易、 市场销售、 后台运作等关键业务和岗位进行检查
监督，促进公司业务合规运作、稳健经营。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
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报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。 本基金管理人将
继续以风险控制为核心， 坚持基金份额持有人利益优先的原则， 提高监察稽核工
作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严 格按照新准
则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种
进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相
关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按照
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构， 组成人员包括主管基金运营的公司
领导或其授权人、 督察长、 投资风控工作负责人、 证券研究工作负责人、 合规负
责人及基 金会计工作负责人等， 以上人员具有丰富的风控、 证券研究、 合规、 会
计方面的专业经验。 同时， 根据基金管理公司制定的相关制度， 估值工作决策机
构的成员中不包括基金经理。 本报告期内， 参 与估值流程各方之间无重大利益冲
突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内， 本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§ 5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人”）在 MSCI 中国
A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （以下称 “本基金”） 的托管过程
中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的
有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了应尽
的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分 配等情况的MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
13
说明
本报告期内， 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金
合同和托管协议的规定， 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督， 对基金
资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了
认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注 ： 财务
会计报告中的 “金融工具风险及管理 ”部分未在托管人复核范围内） 、 投资组合
报告等数据真实、准确和完整。
§ 6 审计报 告
普华永道中天审字(2017) 第 20577 号
MSCI 中国 A 股交易型 开放式指数证券投资基金联接基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的 MSCI 中国 A 股交易型开 放式指数证券投资基金联接基金
（以下简称 “ 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接基 金 ” ） 的财务报表， 包 括 2016 年 12
月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表和所有者权益 （基金净值） 变动表以
及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接基金的 基金管理
人 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 ： (1) 按 照 企 业 会 计 准
则和中国证券 监督管理 委员会( 以 下简称 “ 中国 证监会”) 、中国 证券投 资基金业协
会( 以下简 称 “ 中国基金 业协会 ”) 发布的 有关规 定及允许的基 金行业实 务操作编制
财 务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ； (2) 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审 计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
14
选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信， 我们 获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供了基
础。
6.3 审计意见
我们认为，上述华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联 接基金的财务报表在所有重大
方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协
会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制， 公允反映了华夏 MSCI 中国
A 股 ETF 联 接基金 2016 年 12 月 31 日的财 务 状况以及 2016 年度的 经营成果和
基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师 许康玮 赵雪
上海市湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼
2017 年 3 月 10 日
§ 7 年度财 务报表
7.1 资产负债表
会计主体：MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 6,190,510.12 6,253,643.59
结算备 付金
200,403.88 45,799.85
存出保 证金
200,064.17 217,805.79
交易性 金融 资产 7.4.7.2 95,070,250.32 114,617,254.37
其中： 股票 投资
3,096,671.00 1,476,568.50
基金投 资
91,961,635.52 113,126,403.47
债券投 资
11,943.80 14,282.40
资产支 持证 券投 资
- - MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
15
贵金 属投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
500,527.78 -
应收利 息 7.4.7.5 1,567.40 1,404.22
应收股 利
- -
应收申 购款
29,284.36 12,530.85
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - 32,407.31
资产总 计
102,192,608.03 121,180,845.98
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
137,797.25 200,631.21
应付管 理人 报酬
4,207.40 4,080.30
应付托 管费
841.47 816.08
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 7,488.03 21,440.42
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 40,089.90 110,756.14
负债合 计
190,424.05 337,724.15
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 107,803,577.10 116,845,318.50
未分配 利润 7.4.7.10 -5,801,393.12 3,997,803.33
所有者 权益 合计
102,002,183.98 120,843,121.83
负债和 所有 者权 益总 计
102,192,608.03 121,180,845.98
注：① 报 告 截 止 日 2016 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 0.946 元 ， 基 金 份 额 总 额
107,803,577.10 份。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
16
②本基 金合 同于 2015 年 2 月 12 日 生效 ，上 年度 可比 期间自 2015 年 2 月 12 日至 2015
年 12 月 31 日。
7.2 利润表
会计主体：MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 2 月 12 日
（基金合同生效
日）至 2015 年 12
月 31 日
一、收入
-10,152,477.64 83,688,499.94
1.利息 收入
60,074.70 568,638.49
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 58,810.10 406,317.23
债券利 息收 入
36.68 9.79
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,227.92 162,311.47
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-1,815,077.40 78,395,467.04
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 25,344.76 13,989,603.60
基金投 资收 益 7.4.7.13 -2,232,219.44 65,561,288.96
债券投 资收 益 7.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.15 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.16 - -
衍生 工具 收益 7.4.7.17 366,530.00 -1,221,673.00
股利收 益 7.4.7.18 25,267.28 66,247.48
3. 公 允 价 值 变动 收 益 （损失 以 “- ” 号填
列）
7.4.7.19 -8,428,272.64 3,720,361.70
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.20 30,797.70 1,004,032.71
减：二、费用
190,777.27 960,666.66
1.管理 人报 酬
39,213.89 307,910.35
2.托管 费
7,842.81 61,582.12
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用 7.4.7.21 20,980.96 469,485.41
5.利息 支出
- - MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
17
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.其他 费用 7.4.7.22 122,739.61 121,688.78
三、 利润总额 （亏损总 额以 “- ” 号填列）
-10,343,254.91 82,727,833.28
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列 ）
-10,343,254.91 82,727,833.28
注： 本基 金合 同于 2015 年 2 月 12 日 生效 ， 上 年度 可 比期间 自 2015 年 2 月 12 日至 2015
年 12 月 31 日。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
116,845,318.50 3,997,803.33 120,843,121.83
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -10,343,254.91 -10,343,254.91
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-9,041,741.40 544,058.46 -8,497,682.94
其中：1.基 金申 购款 34,845,519.46 -3,939,873.50 30,905,645.96
2.基金 赎回 款 -43,887,260.86 4,483,931.96 -39,403,328.90
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
107,803,577.10 -5,801,393.12 102,002,183.98
项目
上年度可比期间
2015 年 2 月 12 日（基金 合同生效日） 至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
595,618,957.58 - 595,618,957.58
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 82,727,833.28 82,727,833.28 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
18
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-478,773,639.08 -78,730,029.95 -557,503,669.03
其中：1.基 金申 购款 204,096,856.17 41,609,307.42 245,706,163.59
2.基金 赎回 款 -682,870,495.25 -120,339,337.37 -803,209,832.62
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
116,845,318.50 3,997,803.33 120,843,121.83
注： 本基 金合 同于 2015 年 2 月 12 日 生效 ， 上 年度 可 比期间 自 2015 年 2 月 12 日至 2015
年 12 月 31 日。
报表附注为财务报表的组成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
杨明辉
汪贵华
汪贵华
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
MSCI 中国 A 股交易型 开放式指数证券投资基金联接基金 （以下简称 “本基
金 ”）已获中国证券监督管理委员会（以下简称 “中国证监会”）证监许可
[2014]870 号《关于准 予 MSCI 中国 A 股交易 型开放式指数证券投资基金及其联
接基金注册的批复》 ， 由华夏基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资
基金法》 、 《证券投资基金销售管理办法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理
办法》、《MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》
及其他有关法律法规负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限为不定期。
本基金自 2015 年 1 月 21 日至 2015 年 2 月 10 日期间共募集 595,482,646.12 元 （不
含认购资金利息），业经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）德师报（验）
字（15）第 0146 号验资报 告予以验证。经向中国证监会备案，《MSCI 中国 A
股交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》 于 2015 年 2 月 12 日正式
生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 595,618,957.58 份基金份额， 其中认购
资金利息折合 136,311.46 份基金份额。 本基金的基金管理人为华夏基金管理有限
公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
19
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《MSCI 中国 A 股交易型 开放式
指数证券投资基金联接基金基金合同》 的有关规定， 本基金主要投资于目标 ETF
基金份额、 标的指数成份股、 备选成份股。 为更好 地实现投资目标， 基金还可投
资于非成份股、 债券 （含中小企业私募债券） 、 股指期货、 权证、 国 债期货、 货
币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 （但须符合
中国证监会相关规定）。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 《企
业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定( 以下合称 “企业
会计准则 ”) 、中国证券投资基金业协会( 以下简称 “中国基金业协会 ”) 于 2012
年 11 月 16 日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会发布的 《证
券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告和半年度报告> 》和中国证监
会、中国基金业协会允许的如财务报表附注 7.4.4 所列示的基金行业实务操作的
有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016 年
12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决
于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为可
供出售金融资产及持有至到期投资。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
20
本基金目前持有的基金投资、 股票投资、 债券投资、 资产支持证券投资和衍
生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所
产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公
允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融
资产和各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或
可确定的非衍生金融资产。
2、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金
融负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括
交易性金融负债及衍生金融负债等。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金
融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允
价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放
的现金股利、 债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息 ， 单独
确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价
值进行后续计量， 应收款项和其他金融负债采用实际利率法， 以摊余成本进行后
续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬已转移时， 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成
本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的基金投资、 股票投资、 债券投资、 资产支持证券投资和衍生工
具按如下原则确定公允价值并进行估值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估
值日无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
21
响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发
生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 参考类似投资品
种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实
际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时，
尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法
有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后
的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分
后的余额。 对于曾经实施份额拆分或折算的基金， 由于基金份额拆分或折算引起
的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前
的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基
金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 对 于已开放转换业务的基
金， 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出
基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎
回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值
比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中
包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确
认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/ （损失）的确认和计 量
基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益， 股票投资MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
22
在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额
确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适
用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 资产
支持证券在持有期间收到的款项， 根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产
支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成
本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值
变动确认为公允价值变动损益； 处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确
认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计
算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与
直线法差异较小的按直线法近似计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 但基金份额持
有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转
为基金份额进行再投资。 期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未
分配利润中已实现收益的孰低数。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金
确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键 假设
如下：
1、对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2008]38 号《关于 进一步
规范证券投资基金估值业务的指导意见》 ， 本基金参考 《中国证券业协会基金估
值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》 对重大影响基金资产净值的特殊事项MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
23
停牌股票进行估值。
2、 对于在锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会证监会计字[2007]21
号 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估 值业务及份额净值计价有关事项的
通知》 之附件 《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证
券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开 发行股票的初始投资成
本， 按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交易
所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按锁
定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分
确认为估值增值。
3、 在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21
号 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估 值业务及份额净值计价有关事项的
通知》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流
量折现法估值， 具体估值模型、 参数及结果由中央国债 登记结算有限责任公司独
立提供。
4、 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产支
持证券和私募债券除外)，于 2015 年 3 月 20 日起按照中证指数有限公司根据 《中
国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估
值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
根据财税[2004]78 号 《 关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2005]103
号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《关于
企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实施上市 公司股息红MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
24
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关 于上市公司
股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于全面
推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步 明确全面推
开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融 机构同业往
来等增值税政策的补充通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如
下：
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税或增值税征收范围，不征收营业
税或增值税。
2、基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税或增值税，暂不征收企业所
得税。
3、存款利息收入不征收增值税。
4、国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。
5、对基金取得的债 券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
6、对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、
红利收入时代扣代缴 20% 的个人所得税， 暂不征收企业所得税。 基金从上市公司
分配取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月以内 （含 1 个月） 的， 全额计入应
纳税所得额， 持股期限在 1 个月以上至 1 年 （含 1 年） 的， 减按 50% 计入应纳税
所得额，持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。
7、 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票
交易印花税。
8、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流 通股股东支付的
股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 6,190,510.12 6,253,643.59
定期存 款 - -
其他存 款 - - MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
25
合计 6,190,510.12 6,253,643.59
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 3,246,193.00 3,096,671.00 -149,522.00
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债
券
交易所 市场 11,000.00 11,943.80 943.80
银行间 市场 - - -
合计 11,000.00 11,943.80 943.80
资产支 持证 券 - - -
基金 96,513,168.26 91,961,635.52 -4,551,532.74
其他 - - -
合计 99,770,361.26 95,070,250.32 -4,700,110.94
项目
上年度 末
2015 年12 月31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,387,015.05 1,476,568.50 89,553.45
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债
券
交易所 市场 11,000.00 14,282.40 3,282.40
银行间 市场 - - -
合计 11,000.00 14,282.40 3,282.40
资产支 持证 券 - - -
基金 109,498,877.62 113,126,403.47 3,627,525.85
其他 - - -
合计 110,896,892.67 114,617,254.37 3,720,361.70
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
合同/ 名义
金额
公允价 值
备注
资产 负债
利率衍 生工 具 - - - - MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
26
货币衍 生工 具 - - - -
权益衍 生工 具 987,600.00 - - -
其中： 股指 期货 987,600.00 - - -
其他衍 生工 具 - - - -
合计 987,600.00 - - -
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
合同/ 名义
金额
公允价 值
备注
资产 负债
利率衍 生工 具 - - - -
货币衍 生工 具 - - - -
权益衍 生工 具 - - - -
其中： 股指 期货 - - - -
其他衍 生工 具 - - - -
合计 - - - -
注： 期货 投资 采用 当日 无 负债结 算制 度 ， 相 关价 值 已包含 在结 算备 付金 中 ， 具体投 资情
况详见 下表 （买 入持 仓量 以正数 表示 ，卖 出持 仓量 以负数 表示 ） ：
金额单 位： 人民 币元
代码 名称
持仓量
（买/
卖） （单
位： 手）
合约市 值 公允价 值变 动 风险说 明
IF1701
沪深 300 股
指期货
IF1701 合约
1 987,600.00 -7,800.00
买入股 指期 货多 头
合约的 目的 是进 行
更有效 地流 动性 管
理。
公允价 值变 动总 额合 计 -7,800.00
股指期 货投 资本 期收 益 366,530.00
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 -7,800.00
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
27
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,422.42 1,261.79
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 119.30 24.84
应收债 券利 息 24.47 9.79
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 1.21 107.80
合计 1,567.40 1,404.22
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
其他应 收款 - -
待摊费 用 - -
应收退 补款 - 445.21
可收退 补款 - 31,962.10
合计 - 32,407.31
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 7,488.03 21,440.42
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 7,488.03 21,440.42
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 89.90 756.14
预提费 用 40,000.00 110,000.00
合计 40,089.90 110,756.14
7.4.7.9 实收基金 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
28
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 116,845,318.50 116,845,318.50
本期申 购 34,845,519.46 34,845,519.46
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -43,887,260.86 -43,887,260.86
本期末 107,803,577.10 107,803,577.10
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 27,623,726.21 -23,625,922.88 3,997,803.33
本期利 润 -1,914,982.27 -8,428,272.64 -10,343,254.91
本期基金 份额交 易产生 的 变
动数
-2,005,074.13 2,549,132.59 544,058.46
其中： 基金 申购 款 7,968,014.77 -11,907,888.27 -3,939,873.50
基金 赎回 款 -9,973,088.90 14,457,020.86 4,483,931.96
本期已 分配 利润 - - -
本期末 23,703,669.81 -29,505,062.93 -5,801,393.12
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 12 日 （基 金合 同
生效日 ） 至
2015 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 40,983.59 346,810.64
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 17,437.66 56,082.36
其他 388.85 3,424.23
合计 58,810.10 406,317.23
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 12 日 （ 基金 合 同MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
29
2016 年 12 月 31 日 生效日 ） 至
2015 年 12 月 31 日
股票投资 收益—— 买卖 股 票
差价收 入
88,455.00 13,989,603.60
股票投资 收益—— 赎回 差 价
收入
- -
股票投资 收益—— 申购 差 价
收入
-63,110.24 -
合计 25,344.76 13,989,603.60
7.4.7.12.2 股票投资收益 ——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 12 日 （ 基金
合同生 效日 ） 至
2015 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 9,289,082.52 180,086,561.02
减：卖 出股 票成 本总 额 9,200,627.52 166,096,957.42
买卖股 票差 价收 入 88,455.00 13,989,603.60
7.4.7.12.3 股票投资收益 ——申购差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 12 日 （基 金 合同
生效日 ） 至
2015 年 12 月 31 日
申购基 金份 额总 额 4,535,000.00 -
减：现 金支 付申 购款 总额 1,883,583.70 -
减：申 购股 票成 本总 额 2,714,526.54 -
申购差 价收 入 -63,110.24 -
7.4.7.12.4 股票投资收益 ——赎回 差价收入
无。
7.4.7.13 基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 12 日 （ 基金 合
同生效 日） 至
2015 年 12 月 31 日
卖出/ 赎 回基 金成 交总 额 24,773,839.52 463,647,211.86
减：卖 出/ 赎 回基 金成 本总 额 27,006,058.96 398,085,922.90 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
30
基金投 资收 益 -2,232,219.44 65,561,288.96
7.4.7.14 债券投资收益
无。
7.4.7.15 资产支持证券投资收益
无。
7.4.7.16 贵金属投资收益
7.4.7.16.1 贵金属投资收益项目构成
无。
7.4.7.16.2 贵金属投资 ——买卖贵金属差价收入
无。
7.4.7.16.3 贵金属投资 ——赎回差价收入
无。
7.4.7.16.4 贵金属投资 ——申购差价收入
无。
7.4.7.17 衍生工具收益
7.4.7.17.1 衍生工具收益 ——买卖权证差价收入
无。
7.4.7.17.2 衍生工具收益 ——其他衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 12 日（ 基金 合同生 效
日）至
2015 年 12 月 31 日
股指期 货投 资收 益 366,530.00 -1,221,673.00
合计 366,530.00 -1,221,673.00
7.4.7.18 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 12 日（ 基金 合
同生效 日） 至
2015 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 25,267.28 66,247.48
基金投 资产 生的 股利 收益 - - MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
31
合计 25,267.28 66,247.48
7.4.7.19 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 12 日 （ 基金 合 同
生效日 ） 至
2015 年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -8,420,472.64 3,720,361.70
—— 股 票投 资 -239,075.45 89,553.45
—— 债 券投 资 -2,338.60 3,282.40
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 -8,179,058.59 3,627,525.85
—— 贵 金属 投资 - -
2.衍生 工具 -7,800.00 -
—— 权 证投 资 - -
—— 期 货投 资 -7,800.00 -
3.其他 - -
合计
-8,428,272.64 3,720,361.70
7.4.7.20 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 12 日 （基 金合 同
生效日 ） 至
2015 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 30,797.70 1,004,032.71
合计 30,797.70 1,004,032.71
7.4.7.21 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 12 日 （基 金合 同
生效日 ） 至
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 20,980.96 469,485.41
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 20,980.96 469,485.41
7.4.7.22 其他费用
单位： 人民 币元 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
32
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 12 日 （基 金合 同
生效日 ） 至
2015 年 12 月 31 日
审计费 用 40,000.00 40,000.00
信息披 露费 80,000.00 70,000.00
银行费 用 2,539.61 11,688.78
其他 200.00 -
合计 122,739.61 121,688.78
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的《关于资管产品增值税政
策有关问题的补充通知》( 财税[2017]2 号) ，要 求 2017 年 7 月 1 日( 含) 以后，资
管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，
按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中发生的
增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从资
管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 资管产品运营过程中发生增值
税应税行为的具体征收管理办法， 由国家税务总局另行制定。 上述税收政策对本
基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
上述通知是对财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的《关于明
确金融房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》( 财税[2016]140 号) 的补
充， 该通知要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人
为增值税纳税人，自 2016 年 5 月 1 日起执行。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司(“ 中信证 券”) 基金管 理人 的股 东
山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
33
南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
中信期 货有 限公 司(“ 中 信 期货 ”) 基金管 理人 股东 控股 的公 司
MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基
金(“目标 E TF ”)
本基金 是该 基金 的联 接基 金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
无。
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 债券交易
无。
7.4.10.1.4 债券回购交易
无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 12 日（ 基金 合同
生效日 ） 至
2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 39,213.89 307,910.35
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 153,526.66 428,847.51
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值扣 除基 金资 产中目 标
ETF 份额所 对应 资产净 值 后剩余 部分( 剩余 部分 若为 负数则 取 0) 的 0.5% 年 费率 计提 ， 逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝( 前一 日的 基金 资产 净值 –前一 日
基金资 产中 目 标 ETF 份额所对应 资产 净值) ×0.5%/ 当 年天数 。 若前 一日 的基 金资 产净值 扣除
基金资 产中 目 标 ETF 份额所对应 资产 净值 后剩 余部 分为负 数， 则 按 0 计 算。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
34
③客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该 费用 按照 代销 机 构所代 销基 金的 份额 保有 量作为 基数 进
行计算 ，从 基金 管理 人收 取的基 金管 理费 中列 支， 不属于 从基 金资 产中 列支 的费用 项目 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 12 日（ 基金 合同生
效日） 至
2015 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
7,842.81 61,582.12
注：① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值扣 除基 金资 产中 目标 ETF
份额所 对应 资产 净值 后剩 余部分( 剩余 部分 若为 负数 则取 0) 的 0.1% 的 年费 率计 提， 逐 日累 计
至每月 月底 ，按 月支 付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ： 日 基金 托管 费＝ （ 前一 日 的基金 资产 净值 –前 一日 基金资 产
中目 标 ETF 份额所对 应资 产净值） ×0.1%/ 当年 天数 。 若前一 日的 基金 资产 净 值扣除 基金 资
产中目 标 ETF 份额所 对应 资产净 值后 剩余 部分 为负 数，则 按 0 计算 。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 12 日 （基 金合 同生效 日）
至
2015 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 银 行 活 期
存款
6,190,510.12 40,983.59 6,253,643.59 346,810.64 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
35
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量 （ 单位 ：
股/ 张）
总金额
中信证 券 600489 中金黄 金 老股东 配售 36 223.92
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 12 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量 （ 单位：
股/ 张）
总金额
中信证 券 - - - - -
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
截至 2016 年 12 月 31 日 止， 本基金持有目标 ETF 基金份额 93,172,883 份(2015
年 12 月 31 日：103,804,738 份) ，占其总份额的比例为 27.94%(2015 年 12 月 31
日：21.25%) ；本基金 本报告期通过中信期货买卖股指期货成交额为 0 元（上年
度可比期间：108,711,633.00 元） ， 支付给中信期货的佣金为 0 元 （上年度可比期
间：3,652.17 元） 。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量 （单
位：股 ）
期末成 本
总额
期末
估值总 额
备
注
603877 太平鸟 2016-12-30 2017-01-09
新发流
通受限
21.30 21.30 1,000 21,300.00 21,300.00 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期 停牌 期末 复牌 复牌 数量 （ 股） 期末成 本 期末估 值 备MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
36
原因 估值
单价
日期 开盘
单价
总额 总额 注
601727 上海电 气 2016-08-31
重大事
项
8.42 - - 1,400 11,903.00 11,788.00 -
600649 城投控 股 2016-12-06
重大事
项
20.34 - - 500 9,360.00 10,170.00 -
600406 国电南 瑞 2016-12-29
重大事
项
16.63 - - 600 9,276.00 9,978.00 -
600687 刚泰控 股 2016-07-25
重大事
项
16.42 2017-01-18 16.38 400 6,568.00 6,568.00 -
600485 信威集 团 2016-12-26
重大事
项
14.60 - - 400 6,952.00 5,840.00 -
601168 西部矿 业 2016-12-19
重大事
项
7.83 - - 700 5,775.00 5,481.00 -
600797 浙大网 新 2016-10-27
重大事
项
18.00 2017-01-06 17.95 300 5,400.00 5,400.00 -
600875 东方电 气 2016-12-09
重大事
项
10.79 - - 500 5,125.00 5,395.00 -
600654 中安消 2016-12-14
重大事
项
17.43 - - 300 5,808.00 5,229.00 -
600577 精达股 份 2016-05-03
重大事
项
4.18 2017-03-02 4.60 1,200 5,016.00 5,016.00 -
600655 豫园商 城 2016-12-20
重大事
项
11.42 - - 400 4,452.00 4,568.00 -
600673 东阳光 科 2016-11-15
重大事
项
7.29 - - 600 4,374.00 4,374.00 -
600161 天坛生 物 2016-12-06
重大事
项
39.40 2017-03-24 43.34 100 4,060.00 3,940.00 -
600711 盛屯矿 业 2016-12-19
重大事
项
7.02 2017-01-11 7.38 500 3,765.00 3,510.00 -
600763 通策医 疗 2016-12-19
重大事
项
33.54 2017-01-03 34.80 100 3,347.00 3,354.00 -
600151 航天机 电 2016-11-11
重大事
项
10.97 - - 300 3,291.00 3,291.00 -
600859 王府井 2016-09-27
重大事
项
16.28 - - 200 3,377.00 3,256.00 -
601005 重庆钢 铁 2016-06-02
重大事
项
2.52 - - 1,200 3,024.00 3,024.00 -
603111 康尼机 电 2016-12-26
重大事
项
14.70 - - 200 2,962.00 2,940.00 -
600855 航天长 峰 2016-11-08
重大事
项
28.89 - - 100 2,889.00 2,889.00 -
600171 上海贝 岭 2016-12-14
重大事
项
14.05 2017-02-16 14.90 200 3,102.00 2,810.00 - MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
37
600807 天业股 份 2016-11-21
重大事
项
13.73 - - 200 2,746.00 2,746.00 -
600645 中源协 和 2016-12-13
重大事
项
26.80 - - 100 2,999.00 2,680.00 -
600400 红豆股 份 2016-12-29
重大事
项
8.56 - - 300 2,496.00 2,568.00 -
600331 宏达股 份 2016-10-21
重大事
项
6.36 2017-01-23 5.85 300 1,908.00 1,908.00 -
002129 中环股 份 2016-04-25
重大事
项
8.27 - - 100 906.00 827.00 -
注：上 述股 票的 复牌 日期 及复牌 开盘 单价 更新 截至 本财务 报表 批准 日。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、 可控、 可承担。 本基金
管理人建立了由风险管理委员会、 督察长、 法 律部、 合规部、 稽核部 、 风险管理
部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。 风险管理团队在识别、 衡量
投资风险后， 通过正式报告的方式， 将分析结果及时传达给基金经理、 投资总监、
投资决策委员会和风险管理委员会， 协助制定风险控制决策， 实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 估测各种金融工具风险
可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重性；
从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用的金融工
具特征， 通过特定的风险量化指标、 模型和日常的量化报告， 参考压力测试结果，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，
并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，
债券发行人信用评级 降 低 导 致 债 券 价 格 下 降 ， 或 基 金 在 交 易 过 程 中 发 生 交 收 违
约，而造成基金资产损失的可能性。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
38
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库， 对发行
人及债券投资进行内部评级， 对交易对手的资信状况进行充分评估、 设定授信额
度，以控制可能出现的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下， 基金管理人可能无法
迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
本基金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易， 除在 “7.4.12 期末本
基金持有的流通受限证券 ”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外， 其
余均能及时变现。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性， 本基金管理
人通过监测组合敏感性指标来衡量市场风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动， 从
而影响基金投资收益的风险。
本基金为 ETF 联接基 金，主要通过投资于目标 ETF 基金份额、标 的指数成
份股、备选成份股来跟踪标的指数。因此，利率风险不是本基金的主要风险。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的
价格波动风险。本基金为 ETF 联接基金，主 要投资于目标 ETF 基 金份额、标的
指数成份股、备选成份股。本基金的其他价格风险与目标 ETF 基金 相似。
本基金管理人通常用敏感性指标来衡量市场价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ） MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
39
交易性 金融 资产- 股票 投资 3,096,671.00 3.04 1,476,568.50 1.22
交易性 金融 资产- 基金 投资 91,961,635.52 90.16 113,126,403.47 93.61
交 易 性 金 融资 产-贵金属投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 95,058,306.52 93.19 114,602,971.97 94.84
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设
1、 估 测组 合市场 价格 风险 的数据 为 MSCI 中国 A 股 指数变 动时 ， 各 类持 仓资 产相
应的理 论变 动值 对基 金资 产净值 的影 响金 额。
2、假 定 MSCI 中国 A 股指 数变 化 5% ， 其他 市场 变量 均不发 生变 化。
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额 （ 单位 ：人 民币 元）
本期末
（2016 年 12 月 31 日）
上年度 末
（2015 年 12 月 31 日）
+5%
4,980,256.63 5,470,568.13
-5%
-4,980,256.63 -5,470,568.13
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的
计量可分为三个层次：
第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/ 负债在活跃市
场上的报价确定公允价值。
第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/ 负债在活
跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金
融工具，可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确
定公允价值。
第三层次： 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以
其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
7.4.14.2 各层次金融工具公允价值
截至 2016 年 12 月 31 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一
层次的余额为 95,070,250.32 元，第二层次的余额为 0 元，第三层次的余额为 0
元。（截至 2015 年 12 月 31 日止：第一层次的余额为 114,332,161.47 元，第二
层次的余额为 285,092.90 元，第三层次的余额为 0 元。） MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
40
7.4.14.3 公允价值所属层次 间的重大变动
对于特殊事项停牌的股票、 收盘价异常的债券， 本基金将相关股票和债券公
允价值所属层次于其进行估值调整之日起从第一层次转入第二层次或第三层次，
于股票复牌、 债券收盘价能体现公允价值并恢复市价估值之日起从第二层次或第
三层次转入第一层次。 对于持有的非公开发行股票， 本基金于限售期内将相关股
票公允价值所属层次列入第二层次， 于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层
次转入第一层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债
券、资产支持证券和私募债券除外) ，本基金于 2015 年 3 月 20 日起改为采用中
证指数 有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年
1 季度固定收益品种的估值处理标准》 所独立提供的估值结果确定公允价值， 并
将其公允价值从第一层次调整至第二层次。
7.4.14.4 第三层次公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变
动。
§ 8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 3,096,671.00 3.03
其中： 股票 3,096,671.00 3.03
2 基金投 资 91,961,635.52 89.99
3 固定收 益投 资 11,943.80 0.01
其中： 债券 11,943.80 0.01
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 6,390,914.00 6.25
8 其他各 项资 产 731,443.71 0.72
9 合计 102,192,608.03 100.00 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
41
8.2 期末投资目标基金明细
金额单位：人民币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金
资产净
值比例
( ％)
1
华夏 MSCI
中国 A 股
ETF
股票型
交易型 开
放式
华夏基 金管 理
有限公 司
91,961,635.52 90.16
8.3 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 11,268.00 0.01
B 采矿业 130,280.00 0.13
C 制造业 1,034,571.00 1.01
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 125,203.00 0.12
E 建筑业 142,294.00 0.14
F 批发和 零售 业 109,613.00 0.11
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 138,704.00 0.14
H 住宿和 餐饮 业 2,946.00 0.00
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 151,953.00 0.15
J 金融业 1,039,545.00 1.02
K 房地产 业 136,023.00 0.13
L 租赁和 商务 服务 业 21,792.00 0.02
M 科学研 究和 技术 服务 业 2,680.00 0.00
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 2,474.00 0.00
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 3,354.00 0.00
R 文化、 体育 和娱 乐业 25,253.00 0.02
S 综合 18,718.00 0.02
合计 3,096,671.00 3.04
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％） MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
42
1 601318 中国平 安 3,800 134,634.00 0.13
2 600016 民生银 行 10,500 95,340.00 0.09
3 600036 招商银 行 5,000 88,000.00 0.09
4 601166 兴业银 行 5,100 82,314.00 0.08
5 600000 浦发银 行 4,800 77,808.00 0.08
6 600519 贵州茅 台 200 66,830.00 0.07
7 600030 中信证 券 3,300 52,998.00 0.05
8 601668 中国建 筑 5,300 46,958.00 0.05
9 601169 北京银 行 4,400 42,944.00 0.04
10 601328 交通银 行 6,900 39,813.00 0.04
11 600837 海通证 券 2,500 39,375.00 0.04
12 600887 伊利股 份 2,200 38,720.00 0.04
13 601288 农业银 行 10,400 32,240.00 0.03
14 601398 工商银 行 7,200 31,752.00 0.03
15 601766 中国中 车 3,100 30,287.00 0.03
16 601601 中国太 保 1,000 27,770.00 0.03
17 601989 中国重 工 3,700 26,233.00 0.03
18 601818 光大银 行 6,200 24,242.00 0.02
19 600050 中国联 通 3,300 24,123.00 0.02
20 600900 长江电 力 1,900 24,054.00 0.02
21 600104 上汽集 团 1,000 23,450.00 0.02
22 600276 恒瑞医 药 500 22,750.00 0.02
23 601988 中国银 行 6,500 22,360.00 0.02
24 600048 保利地 产 2,400 21,912.00 0.02
25 603877 太平鸟 1,000 21,300.00 0.02
26 600015 华夏银 行 1,900 20,615.00 0.02
27 601688 华泰证 券 1,100 19,646.00 0.02
28 600518 康美药 业 1,100 19,635.00 0.02
29 600996 贵广网 络 1,000 18,790.00 0.02
30 600028 中国石 化 3,400 18,394.00 0.02
31 601390 中国中 铁 2,000 17,720.00 0.02
32 601939 建设银 行 3,000 16,320.00 0.02
33 601006 大秦铁 路 2,300 16,284.00 0.02
34 601009 南京银 行 1,300 14,092.00 0.01
35 600999 招商证 券 800 13,064.00 0.01
36 601211 国泰君 安 700 13,013.00 0.01
37 600795 国电电 力 4,000 12,680.00 0.01 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
43
38 600958 东方证 券 800 12,424.00 0.01
39 601099 太平洋 2,400 12,360.00 0.01
40 601377 兴业证 券 1,600 12,240.00 0.01
41 601985 中国核 电 1,700 12,002.00 0.01
42 601186 中国铁 建 1,000 11,960.00 0.01
43 600585 海螺水 泥 700 11,872.00 0.01
44 600690 青岛海 尔 1,200 11,856.00 0.01
45 601727 上海电 气 1,400 11,788.00 0.01
46 600109 国金证 券 900 11,727.00 0.01
47 600637 东方明 珠 500 11,650.00 0.01
48 601899 紫金矿 业 3,400 11,356.00 0.01
49 600660 福耀玻 璃 600 11,178.00 0.01
50 601857 中国石 油 1,400 11,130.00 0.01
51 600705 中航资 本 1,800 11,016.00 0.01
52 600804 鹏博士 500 10,965.00 0.01
53 600089 特变电 工 1,200 10,956.00 0.01
54 600547 山东黄 金 300 10,953.00 0.01
55 600309 万华化 学 500 10,765.00 0.01
56 600703 三安光 电 800 10,712.00 0.01
57 600153 建发股 份 1,000 10,700.00 0.01
58 601901 方正证 券 1,400 10,640.00 0.01
59 600009 上海机 场 400 10,608.00 0.01
60 600031 三一重 工 1,700 10,370.00 0.01
61 600383 金地集 团 800 10,368.00 0.01
62 600649 城投控 股 500 10,170.00 0.01
63 600068 葛洲坝 1,100 10,109.00 0.01
64 600010 包钢股 份 3,600 10,044.00 0.01
65 600886 国投电 力 1,500 10,005.00 0.01
66 600406 国电南 瑞 600 9,978.00 0.01
67 600893 中航动 力 300 9,822.00 0.01
68 600111 北方稀 土 800 9,816.00 0.01
69 600066 宇通客 车 500 9,795.00 0.01
70 601088 中国神 华 600 9,708.00 0.01
71 600100 同方股 份 700 9,695.00 0.01
72 601628 中国人 寿 400 9,636.00 0.01
73 601669 中国电 建 1,300 9,438.00 0.01
74 600570 恒生电 子 200 9,428.00 0.01 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
44
75 601555 东吴证 券 700 9,289.00 0.01
76 600369 西南证 券 1,300 9,269.00 0.01
77 600196 复星医 药 400 9,256.00 0.01
78 600739 辽宁成 大 500 8,980.00 0.01
79 600019 宝钢股 份 1,400 8,890.00 0.01
80 601336 新华保 险 200 8,756.00 0.01
81 601888 中国国 旅 200 8,680.00 0.01
82 600021 上海电 力 700 8,498.00 0.01
83 600489 中金黄 金 700 8,463.00 0.01
84 600029 南方航 空 1,200 8,424.00 0.01
85 600177 雅戈尔 600 8,388.00 0.01
86 601618 中国中 冶 1,800 8,388.00 0.01
87 600535 天士力 200 8,298.00 0.01
88 600352 浙江龙 盛 900 8,289.00 0.01
89 601788 光大证 券 500 7,995.00 0.01
90 600271 航天信 息 400 7,980.00 0.01
91 600079 人福医 药 400 7,980.00 0.01
92 600741 华域汽 车 500 7,975.00 0.01
93 600115 东方航 空 1,100 7,777.00 0.01
94 600820 隧道股 份 700 7,707.00 0.01
95 600221 海南航 空 2,300 7,498.00 0.01
96 600487 亨通光 电 400 7,464.00 0.01
97 600682 南京新 百 200 7,454.00 0.01
98 600522 中天科 技 700 7,371.00 0.01
99 600122 宏图高 科 600 7,332.00 0.01
100 601600 中国铝 业 1,700 7,174.00 0.01
101 600340 华夏幸 福 300 7,170.00 0.01
102 600816 安信信 托 300 7,086.00 0.01
103 600208 新湖中 宝 1,700 7,072.00 0.01
104 600158 中体产 业 300 7,071.00 0.01
105 600011 华能国 际 1,000 7,050.00 0.01
106 600525 长园集 团 500 6,975.00 0.01
107 600674 川投能 源 800 6,960.00 0.01
108 600415 小商品 城 800 6,920.00 0.01
109 601933 永辉超 市 1,400 6,874.00 0.01
110 600959 江苏有 线 600 6,780.00 0.01
111 601333 广深铁 路 1,300 6,591.00 0.01 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
45
112 600867 通化东 宝 300 6,579.00 0.01
113 600687 刚泰控 股 400 6,568.00 0.01
114 600023 浙能电 力 1,200 6,516.00 0.01
115 600219 南山铝 业 2,100 6,489.00 0.01
116 600027 华电国 际 1,300 6,435.00 0.01
117 600201 生物股 份 200 6,318.00 0.01
118 600085 同仁堂 200 6,276.00 0.01
119 600118 中国卫 星 200 6,248.00 0.01
120 600588 用友网 络 300 6,246.00 0.01
121 600643 爱建集 团 500 6,205.00 0.01
122 600879 航天电 子 400 6,096.00 0.01
123 601800 中国交 建 400 6,076.00 0.01
124 601018 宁波港 1,200 6,072.00 0.01
125 600256 广汇能 源 1,300 6,071.00 0.01
126 601198 东兴证 券 300 6,018.00 0.01
127 600583 海油工 程 800 5,904.00 0.01
128 600718 东软集 团 300 5,898.00 0.01
129 600166 福田汽 车 1,900 5,871.00 0.01
130 601607 上海医 药 300 5,868.00 0.01
131 600839 四川长 虹 1,400 5,852.00 0.01
132 600485 信威集 团 400 5,840.00 0.01
133 600255 鑫科材 料 1,200 5,808.00 0.01
134 600150 中国船 舶 200 5,522.00 0.01
135 600252 中恒集 团 1,200 5,496.00 0.01
136 601168 西部矿 业 700 5,481.00 0.01
137 600315 上海家 化 200 5,422.00 0.01
138 601106 中国一 重 1,000 5,410.00 0.01
139 600797 浙大网 新 300 5,400.00 0.01
140 600875 东方电 气 500 5,395.00 0.01
141 601012 隆基股 份 400 5,356.00 0.01
142 600266 北京城 建 400 5,332.00 0.01
143 600978 宜华生 活 500 5,325.00 0.01
144 600895 张江高 科 300 5,316.00 0.01
145 600426 华鲁恒 升 400 5,300.00 0.01
146 600074 保千里 400 5,296.00 0.01
147 600584 长电科 技 300 5,295.00 0.01
148 600642 申能股 份 900 5,283.00 0.01 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
46
149 601919 中远海 控 1,000 5,240.00 0.01
150 600654 中安消 300 5,229.00 0.01
151 600170 上海建 工 1,100 5,203.00 0.01
152 600060 海信电 器 300 5,136.00 0.01
153 601998 中信银 行 800 5,128.00 0.01
154 600018 上港集 团 1,000 5,120.00 0.01
155 600005 武钢股 份 1,500 5,115.00 0.01
156 600498 烽火通 信 200 5,042.00 0.00
157 600446 金证股 份 200 5,026.00 0.00
158 600362 江西铜 业 300 5,019.00 0.00
159 600577 精达股 份 1,200 5,016.00 0.00
160 600568 中珠医 疗 200 5,000.00 0.00
161 601098 中南传 媒 300 4,998.00 0.00
162 600594 益佰制 药 300 4,995.00 0.00
163 600737 中粮屯 河 400 4,984.00 0.00
164 600388 龙净环 保 400 4,948.00 0.00
165 600497 驰宏锌 锗 700 4,921.00 0.00
166 600759 洲际油 气 500 4,910.00 0.00
167 600038 中直股 份 100 4,842.00 0.00
168 600868 梅雁吉 祥 800 4,824.00 0.00
169 600919 江苏银 行 500 4,815.00 0.00
170 600332 白云山 200 4,796.00 0.00
171 601117 中国化 学 700 4,739.00 0.00
172 600376 首开股 份 400 4,724.00 0.00
173 601155 新城控 股 400 4,700.00 0.00
174 600312 平高电 气 300 4,686.00 0.00
175 600061 国投安 信 300 4,683.00 0.00
176 600143 金发科 技 600 4,668.00 0.00
177 600500 中化国 际 400 4,664.00 0.00
178 600418 江淮汽 车 400 4,624.00 0.00
179 601718 际华集 团 500 4,605.00 0.00
180 600037 歌华有 线 300 4,596.00 0.00
181 600436 片仔癀 100 4,579.00 0.00
182 600655 豫园商 城 400 4,568.00 0.00
183 600688 上海石 化 700 4,508.00 0.00
184 600094 大名城 500 4,450.00 0.00
185 601258 庞大集 团 1,600 4,432.00 0.00 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
47
186 600663 陆家嘴 200 4,426.00 0.00
187 600157 永泰能 源 1,100 4,411.00 0.00
188 600521 华海药 业 200 4,406.00 0.00
189 600549 厦门钨 业 200 4,404.00 0.00
190 600673 东阳光 科 600 4,374.00 0.00
191 600827 百联股 份 300 4,308.00 0.00
192 600664 哈药股 份 500 4,290.00 0.00
193 600811 东方集 团 600 4,290.00 0.00
194 600110 诺德股 份 400 4,264.00 0.00
195 600872 中炬高 新 300 4,224.00 0.00
196 600635 大众公 用 700 4,207.00 0.00
197 600343 航天动 力 200 4,204.00 0.00
198 600138 中青旅 200 4,194.00 0.00
199 601216 君正集 团 900 4,185.00 0.00
200 601118 海南橡 胶 600 4,176.00 0.00
201 603766 隆鑫通 用 200 4,156.00 0.00
202 600503 华丽家 族 500 4,145.00 0.00
203 600704 物产中 大 400 4,132.00 0.00
204 600528 中铁二 局 300 4,128.00 0.00
205 600755 厦门国 贸 500 4,100.00 0.00
206 603993 洛阳钼 业 1,100 4,092.00 0.00
207 601866 中远海 发 1,000 4,080.00 0.00
208 600967 北方创 业 300 4,071.00 0.00
209 600373 中文传 媒 200 4,040.00 0.00
210 601699 潞安环 能 500 4,025.00 0.00
211 601992 金隅股 份 900 4,014.00 0.00
212 601877 正泰电 器 200 4,000.00 0.00
213 600694 大商股 份 100 3,993.00 0.00
214 601872 招商轮 船 800 3,952.00 0.00
215 600161 天坛生 物 100 3,940.00 0.00
216 600316 洪都航 空 200 3,932.00 0.00
217 600435 北方导 航 300 3,912.00 0.00
218 601179 中国西 电 700 3,906.00 0.00
219 600200 江苏吴 中 200 3,862.00 0.00
220 600325 华发股 份 300 3,840.00 0.00
221 600881 亚泰集 团 700 3,829.00 0.00
222 600307 酒钢宏 兴 1,400 3,822.00 0.00 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
48
223 600056 中国医 药 200 3,806.00 0.00
224 600039 四川路 桥 800 3,792.00 0.00
225 600499 科达洁 能 500 3,780.00 0.00
226 600409 三友化 工 400 3,756.00 0.00
227 600372 中航电 子 200 3,712.00 0.00
228 600565 迪马股 份 500 3,710.00 0.00
229 600516 方大炭 素 400 3,704.00 0.00
230 600601 方正科 技 800 3,680.00 0.00
231 601021 春秋航 空 100 3,674.00 0.00
232 600598 北大荒 300 3,660.00 0.00
233 600572 康恩贝 500 3,655.00 0.00
234 600787 中储股 份 400 3,628.00 0.00
235 601111 中国国 航 500 3,600.00 0.00
236 600172 黄河旋 风 200 3,576.00 0.00
237 600298 安琪酵 母 200 3,564.00 0.00
238 600634 中技控 股 200 3,548.00 0.00
239 603000 人民网 200 3,532.00 0.00
240 600633 浙报传 媒 200 3,532.00 0.00
241 600391 成发科 技 100 3,525.00 0.00
242 601801 皖新传 媒 200 3,514.00 0.00
243 600614 鼎立股 份 300 3,510.00 0.00
244 600711 盛屯矿 业 500 3,510.00 0.00
245 601611 中国核 建 200 3,438.00 0.00
246 600108 亚盛集 团 600 3,432.00 0.00
247 600026 中远海 能 500 3,405.00 0.00
248 600863 内蒙华 电 1,100 3,388.00 0.00
249 600557 康缘药 业 200 3,386.00 0.00
250 600098 广州发 展 300 3,366.00 0.00
251 600763 通策医 疗 100 3,354.00 0.00
252 600064 南京高 科 200 3,350.00 0.00
253 600662 强生控 股 300 3,327.00 0.00
254 601633 长城汽 车 300 3,318.00 0.00
255 600699 均胜电 子 100 3,309.00 0.00
256 600183 生益科 技 300 3,300.00 0.00
257 600151 航天机 电 300 3,291.00 0.00
258 600008 首创股 份 800 3,288.00 0.00
259 600611 大众交 通 500 3,285.00 0.00 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
49
260 600086 东方金 钰 300 3,264.00 0.00
261 600410 华胜天 成 300 3,261.00 0.00
262 600567 山鹰纸 业 900 3,258.00 0.00
263 600859 王府井 200 3,256.00 0.00
264 600125 铁龙物 流 400 3,232.00 0.00
265 600240 华业资 本 300 3,222.00 0.00
266 600885 宏发股 份 100 3,195.00 0.00
267 600160 巨化股 份 300 3,174.00 0.00
268 600198 大唐电 信 200 3,174.00 0.00
269 600651 飞乐音 响 300 3,159.00 0.00
270 601928 凤凰传 媒 300 3,141.00 0.00
271 600490 鹏欣资 源 400 3,120.00 0.00
272 600770 综艺股 份 300 3,105.00 0.00
273 600750 江中药 业 100 3,082.00 0.00
274 601880 大连港 1,100 3,080.00 0.00
275 601958 金钼股 份 400 3,060.00 0.00
276 600320 振华重 工 600 3,060.00 0.00
277 600482 中国动 力 100 3,054.00 0.00
278 600058 五矿发 展 200 3,046.00 0.00
279 600562 国睿科 技 100 3,042.00 0.00
280 600717 天津港 300 3,024.00 0.00
281 601005 重庆钢 铁 1,200 3,024.00 0.00
282 600511 国药股 份 100 3,010.00 0.00
283 600478 科力远 300 3,000.00 0.00
284 600380 健康元 300 2,979.00 0.00
285 600685 中船防 务 100 2,970.00 0.00
286 600176 中国巨 石 300 2,952.00 0.00
287 600754 锦江股 份 100 2,946.00 0.00
288 600600 青岛啤 酒 100 2,944.00 0.00
289 600416 湘电股 份 200 2,942.00 0.00
290 603111 康尼机 电 200 2,940.00 0.00
291 601929 吉视传 媒 700 2,933.00 0.00
292 601898 中煤能 源 500 2,905.00 0.00
293 600495 晋西车 轴 400 2,904.00 0.00
294 600120 浙江东 方 100 2,892.00 0.00
295 600855 航天长 峰 100 2,889.00 0.00
296 601233 桐昆股 份 200 2,872.00 0.00 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
50
297 600765 中航重 机 200 2,866.00 0.00
298 600067 冠城大 通 400 2,864.00 0.00
299 600277 亿利洁 能 400 2,844.00 0.00
300 600337 美克家 居 200 2,832.00 0.00
301 600458 时代新 材 200 2,830.00 0.00
302 600808 马钢股 份 1,000 2,830.00 0.00
303 600004 白云机 场 200 2,818.00 0.00
304 600884 杉杉股 份 200 2,816.00 0.00
305 601717 郑煤机 400 2,812.00 0.00
306 600171 上海贝 岭 200 2,810.00 0.00
307 601608 中信重 工 500 2,805.00 0.00
308 600282 南钢股 份 900 2,790.00 0.00
309 603019 中科曙 光 100 2,782.00 0.00
310 600807 天业股 份 200 2,746.00 0.00
311 600826 兰生股 份 100 2,732.00 0.00
312 600580 卧龙电 气 300 2,730.00 0.00
313 600736 苏州高 新 300 2,709.00 0.00
314 600210 紫江企 业 500 2,705.00 0.00
315 600422 昆药集 团 200 2,702.00 0.00
316 600666 奥瑞德 100 2,695.00 0.00
317 600348 阳泉煤 业 400 2,692.00 0.00
318 601966 玲珑轮 胎 100 2,689.00 0.00
319 600645 中源协 和 100 2,680.00 0.00
320 600392 盛和资 源 200 2,666.00 0.00
321 600284 浦东建 设 200 2,638.00 0.00
322 601890 亚星锚 链 300 2,637.00 0.00
323 600267 海正药 业 200 2,630.00 0.00
324 600880 博瑞传 播 300 2,628.00 0.00
325 600597 光明乳 业 200 2,612.00 0.00
326 600873 梅花生 物 400 2,608.00 0.00
327 600289 亿阳信 通 200 2,590.00 0.00
328 600851 海欣股 份 200 2,586.00 0.00
329 600280 中央商 场 300 2,583.00 0.00
330 600652 游久游 戏 200 2,570.00 0.00
331 600400 红豆股 份 300 2,568.00 0.00
332 600728 佳都科 技 300 2,541.00 0.00
333 600216 浙江医 药 200 2,536.00 0.00 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
51
334 600269 赣粤高 速 500 2,515.00 0.00
335 600587 新华医 疗 100 2,511.00 0.00
336 601588 北辰实 业 600 2,502.00 0.00
337 600809 山西汾 酒 100 2,502.00 0.00
338 600582 天地科 技 500 2,485.00 0.00
339 600175 美都能 源 500 2,475.00 0.00
340 600292 远达环 保 200 2,474.00 0.00
341 600896 览海投 资 200 2,472.00 0.00
342 600428 中远海 特 400 2,448.00 0.00
343 600862 中航高 科 200 2,448.00 0.00
344 601666 平煤股 份 500 2,435.00 0.00
345 600017 日照港 600 2,430.00 0.00
346 600169 太原重 工 600 2,418.00 0.00
347 600123 兰花科 创 300 2,412.00 0.00
348 601000 唐山港 600 2,406.00 0.00
349 600536 中国软 件 100 2,406.00 0.00
350 600433 冠豪高 新 300 2,406.00 0.00
351 600653 申华控 股 600 2,382.00 0.00
352 600729 重庆百 货 100 2,343.00 0.00
353 600650 锦江投 资 100 2,312.00 0.00
354 000839 中信国 安 250 2,295.00 0.00
355 600073 上海梅 林 200 2,290.00 0.00
356 601519 大智慧 300 2,274.00 0.00
357 600783 鲁信创 投 100 2,262.00 0.00
358 600481 双良节 能 300 2,256.00 0.00
359 600595 中孚实 业 400 2,248.00 0.00
360 600139 西部资 源 200 2,236.00 0.00
361 600062 华润双 鹤 100 2,223.00 0.00
362 600220 江苏阳 光 500 2,170.00 0.00
363 600261 阳光照 明 300 2,166.00 0.00
364 600745 中茵股 份 100 2,140.00 0.00
365 601908 京运通 300 2,136.00 0.00
366 600970 中材国 际 300 2,127.00 0.00
367 600823 世茂股 份 300 2,106.00 0.00
368 601010 文峰股 份 400 2,104.00 0.00
369 600578 京能电 力 500 2,100.00 0.00
370 600330 天通股 份 200 2,090.00 0.00 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
52
371 600317 营口港 600 2,082.00 0.00
372 600033 福建高 速 600 2,076.00 0.00
373 600998 九州通 100 2,074.00 0.00
374 600006 东风汽 车 300 2,064.00 0.00
375 600399 抚顺特 钢 300 2,061.00 0.00
376 603077 和邦生 物 400 2,048.00 0.00
377 600300 维维股 份 300 2,004.00 0.00
378 600022 山东钢 铁 800 2,000.00 0.00
379 600640 号百控 股 100 1,998.00 0.00
380 600206 有研新 材 200 1,988.00 0.00
381 600648 外高桥 100 1,974.00 0.00
382 600366 宁波韵 升 100 1,969.00 0.00
383 600835 上海机 电 100 1,952.00 0.00
384 600517 置信电 气 200 1,946.00 0.00
385 600466 蓝光发 展 200 1,934.00 0.00
386 600291 西水股 份 100 1,918.00 0.00
387 600571 信雅达 100 1,918.00 0.00
388 601777 力帆股 份 200 1,912.00 0.00
389 600438 通威股 份 300 1,911.00 0.00
390 600331 宏达股 份 300 1,908.00 0.00
391 600096 云天化 200 1,898.00 0.00
392 600812 华北制 药 300 1,878.00 0.00
393 600555 海航创 新 300 1,875.00 0.00
394 600639 浦东金 桥 100 1,856.00 0.00
395 601001 大同煤 业 300 1,833.00 0.00
396 600550 保变电 气 300 1,833.00 0.00
397 600020 中原高 速 400 1,796.00 0.00
398 600676 交运股 份 200 1,794.00 0.00
399 600329 中新药 业 100 1,744.00 0.00
400 600185 格力地 产 300 1,743.00 0.00
401 600825 新华传 媒 200 1,738.00 0.00
402 600072 钢构工 程 100 1,734.00 0.00
403 600776 东方通 信 200 1,712.00 0.00
404 600805 悦达投 资 200 1,698.00 0.00
405 600757 长江传 媒 200 1,662.00 0.00
406 600270 外运发 展 100 1,654.00 0.00
407 601558 华锐风 电 700 1,638.00 0.00 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
53
408 600748 上实发 展 200 1,638.00 0.00
409 601311 骆驼股 份 100 1,633.00 0.00
410 600874 创业环 保 200 1,626.00 0.00
411 600395 盘江股 份 200 1,614.00 0.00
412 601636 旗滨集 团 400 1,552.00 0.00
413 600630 龙头股 份 100 1,544.00 0.00
414 600986 科达股 份 100 1,524.00 0.00
415 600726 华电能 源 300 1,485.00 0.00
416 600323 瀚蓝环 境 100 1,436.00 0.00
417 600686 金龙汽 车 100 1,421.00 0.00
418 600775 南京熊 猫 100 1,390.00 0.00
419 601369 陕鼓动 力 200 1,370.00 0.00
420 600894 广日股 份 100 1,367.00 0.00
421 600180 瑞茂通 100 1,354.00 0.00
422 002129 中环股 份 100 827.00 0.00
8.5 报告期内股票投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 601318 中国平 安 71,522.00 0.06
2 600016 民生银 行 54,360.00 0.04
3 600036 招商银 行 51,771.00 0.04
4 601166 兴业银 行 46,922.00 0.04
5 600000 浦发银 行 43,600.00 0.04
6 600519 贵州茅 台 26,463.00 0.02
7 601328 交通银 行 22,550.00 0.02
8 601169 北京银 行 22,423.89 0.02
9 600837 海通证 券 22,009.00 0.02
10 603877 太平鸟 21,300.00 0.02
11 600887 伊利股 份 19,903.00 0.02
12 601288 农业银 行 18,762.00 0.02
13 601398 工商银 行 18,270.00 0.02
14 601766 中国中 车 17,280.00 0.01
15 601668 中国建 筑 16,380.00 0.01
16 601601 中国太 保 16,332.00 0.01
17 601818 光大银 行 13,801.00 0.01 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
54
18 601989 中国重 工 13,552.00 0.01
19 600900 长江电 力 12,410.00 0.01
20 600048 保利地 产 11,844.00 0.01
注： “买 入金 额 ” 按买 入 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
8.5.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖出 金额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 601318 中国平 安 362,104.00 0.30
2 600016 民生银 行 272,221.00 0.23
3 600036 招商银 行 259,886.44 0.22
4 601166 兴业银 行 225,603.00 0.19
5 600000 浦发银 行 215,789.60 0.18
6 600030 中信证 券 162,007.00 0.13
7 600519 贵州茅 台 147,736.00 0.12
8 601328 交通银 行 114,733.00 0.09
9 601169 北京银 行 110,957.00 0.09
10 600837 海通证 券 110,534.00 0.09
11 300496 中科创 达 107,614.00 0.09
12 600887 伊利股 份 101,578.00 0.08
13 601288 农业银 行 92,158.00 0.08
14 601668 中国建 筑 88,387.00 0.07
15 601398 工商银 行 88,019.00 0.07
16 600271 航天信 息 87,621.70 0.07
17 601766 中国中 车 85,832.00 0.07
18 600690 青岛海 尔 80,159.00 0.07
19 601601 中国太 保 79,139.00 0.07
20 601989 中国重 工 72,646.26 0.06
注： “卖 出金 额 ” 按卖 出 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
8.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 2,030,860.41
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 9,289,082.52 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
55
注： “ 买入 股票 成本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额 （成 交单 价乘 以成 交 数量 ） 填
列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 11,943.80 0.01
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 11,943.80 0.01
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量 （ 张） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 110031 航信转 债 110 11,943.80 0.01
2 - - - - -
3 - - - - -
4 - - - - -
5 - - - - -
8.8 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有贵金属。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
56
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.11.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
金额单位：人民币元
代码 名称
持仓量
（买/
卖） （单
位： 手）
合约市 值 公允价 值变 动 风险说 明
IF1701
沪深 300 股
指期货
IF1701 合约
1 987,600.00 -7,800.00
买入股 指期 货多 头
合约的 目的 是进 行
更有效 地流 动性 管
理。
公允价 值变 动总 额合 计 -7,800.00
股指期 货投 资本 期收 益 366,530.00
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 -7,800.00
8.11.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金为指数型基金， 主要投资标的为指数成份股和备选成份股。 基金留存
的现金头寸根据基金合同规定， 投资于基础资产与标的指数相关性较高的股指期
货组合， 旨在配合基金日常投资管理需要， 更有效地进行流动性管理， 以更好地
跟踪标的指数，实现投资目标。
8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.12.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.12.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.12.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 报告期内， 本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求， 未发现本基金
投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.13.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
57
8.13.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 200,064.17
2 应收证 券清 算款 500,527.78
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,567.40
5 应收申 购款 29,284.36
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 731,443.71
8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110031 航信转 债 11,943.80 0.01
8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§ 9 基金份 额持有 人 信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人 户
数 （ 户 ）
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
2,911 37,033.18 - - 107,803,577.10 100.00%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基金
107,978.78 0.10% MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
58
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§ 10 开 放式基 金 份 额变动
单位：份
基金合 同生 效日 （2015 年2 月12日 ）基 金份 额总 额 595,618,957.58
本报告 期期 初基 金份 额总 额 116,845,318.50
本报告 期基 金总 申购 份额 34,845,519.46
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 43,887,260.86
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 107,803,577.10
§ 11 重大事 件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
根据本基金管理人发布的相关公告，孙毅先生自 2016 年 1 月 1 日起任华夏
基金管理有限公司副总经理， 自 2016 年 6 月 30 日起不再担任华夏基金管理有限
公司副总经理。
2016 年 12 月， 郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职
务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 的报
酬为 40,000 元人民币。截至本报告期末，该事务所已向本基金提供 2 年的审计
服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
59
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告
期内未受到任何处分。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中国银 河证 券 1 10,222,758.12 90.66% 7,475.95 90.66% -
国泰君 安证 券 1 1,053,399.29 9.34% 770.33 9.34% -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③除本 表列 示外 ，本 基金 无其他 交易 单元 。
④本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购 成交
总额 的 比例
中国银 河证 券 - - 3,100,000.00 100.00% MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
60
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 指 数 熔 断 当
日旗下 基金 申购 、 赎 回等 业务安 排的 提示
性公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-01-04
2 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-01-04
3
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 指 数 熔 断 当
日旗下 基金 申购 、 赎 回等 业务安 排的 提示
性公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-01-07
4
华夏基 金管 理有 限公 司关 于公司 董事 、 监
事、 高 级管 理人 员及 其他 从业人 员在 子公
司兼职 等情 况的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-01-13
5
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 中 国 建
设 银 行 储 蓄 卡 基 金 电 子 交 易 优 惠 费 率 的
公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-01-21
6
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 设 立 上 海 华
夏财富 投资 管理 有限 公司 的公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-01-30
7
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 联 讯 证 券 股 份 有 限 公 司 为
代销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-02-18
8
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 江 苏 江 南 农 村 商 业 银 行 股
份有限 公司 为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-03-03
9
华夏基 金管 理有 限公 司关 于公司 董事 、 监
事、 高 级管 理人 员及 其他 从业人 员在 子公
司兼职 等情 况的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-03-04
10
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 上 海 华 夏 财 富 投 资 管 理 有
限公司 为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-03-04
11
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 股 份 有
限公司 为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-03-09
12
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 北 京 钱 景 财 富 投 资 管 理 有
限公司 为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-03-23
13
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金新 增代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-04-15
14
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 深 圳 众 禄 金 融 控 股 股 份 有
限公司 为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-05-10
15 关 于 停 止 支 付 宝 基 金 专 户 电 子 交 易 开 户 中 国 证 监 会 指 2016-05-13 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
61
及认购 、 申 购、 定期 定额 申购等 业务 的公
告
定报刊 及网 站
16
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 上 海 中 正 达 广 投 资 管 理 有
限公司 、 北 京汇 成基 金销 售有限 公司 为代
销机构 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-05-24
17
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 在 上 海 天 天 基 金 销 售 有 限 公 司
调整申 购、 赎回 数额 限制 的公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-05-26
18
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 认
购关联 方承 销证 券的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-05-26
19
华夏基 金管 理有 限公 司关 于 MSCI 中国 A
股 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接
基 金 新 增 杭 州 数 米 基 金 销 售 有 限 公 司 为
代销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-06-08
20 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-07-02
21
华夏基 金管 理有 限公 司关 于公司 董事 、 监
事、 高 级管 理人 员及 其他 从业人 员在 子公
司兼职 等情 况的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-07-02
22
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 珠 海 盈 米 财 富 管 理 有 限 公
司为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-07-07
23
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公
司为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-07-22
24
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 深 圳 富 济 财 富 管 理 有 限 公
司为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-08-17
25
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金新 增乾 道金 融信 息服务 （北 京）
有限公 司为 代销 机构 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-08-18
26
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 深 圳 市 金 斧 子 投 资 咨 询 有
限公司 为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-08-19
27
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金在 万联 证券 开通 申购、 赎回 、 转
换、定 期定 额申 购业 务的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-08-25
28
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 大 泰 金 石 投 资 管 理 有 限 公
司为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-08-31
29
华夏基 金管 理有 限公 司关 于公司 董事 、 监
事、 高 级管 理人 员及 其他 从业人 员在 子公
司兼职 等情 况的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-09-20 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
62
30
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 上 海 万 得 投 资 顾 问 有 限 公
司为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-10-20
31
华夏基 金管 理有 限公 司关 于增聘 MSCI 中
国 A 股交易 型开放 式指 数证券投 资基金
联接基 金基 金经 理的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-10-22
32
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金新 增中 证金 牛 （ 北京） 投资 咨询
有限公 司为 代销 机构 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-10-25
33
关 于 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 在 中 国 中 投 证 券 有 限 责 任 公 司
开通申 购、 赎回 等业 务的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-11-01
34
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金新 增泰 诚财 富基 金销售 （大 连）
有限公 司为 代销 机构 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-11-02
35
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金新 增奕 丰金 融服 务 （深 圳） 有限
公司为 代销 机构 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-11-16
36
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 上 海 长 量 基 金 销 售 投 资 顾
问有限 公司 为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-11-16
37
华夏基 金管 理有 限公 司关 于公司 董事 、 监
事、 高 级管 理人 员及 其他 从业人 员在 子公
司兼职 等情 况的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-11-18
38
关 于 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 在 华 西 证 券 股 份 有 限 公 司 开 通
申购、 赎回 等业 务的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-11-18
39
关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 新 增 北 京 新 浪
仓 石 基 金 销 售 有 限 公 司 为 代 销 机 构 的 公
告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-12-08
40
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 北 京 植 信 基 金 销 售 有 限 公
司为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-12-22
41
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 北 京 蛋 卷 基 金 销 售 有 限 公
司为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-12-23
§ 12 备 查文件 目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证监会准予基金注册的文件；
12.1.2 《MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》；
12.1.3 《MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》； MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2016 年年度报告
63
12.1.4 法律意见书；
12.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照；
12.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。
12.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/ 或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/ 或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付
工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
二〇一七年三月二十九日
