华夏沪深 300 指数增强型
证券投资基金
2016 年 年 度报 告
2016 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年三月二十九日
华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
1
§ 1 重 要 提 示 及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3
月 27 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 .................................................................................................................. 1
§ 2 基 金简 介 .............................................................................................................................. 3
§ 3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 .............................................................. 4
3.1 主 要会 计数 据 和 财务 指标 ......................................................................................... 4
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................. 5
3.3 自 基金 合同 生效 以来 基金的 利润 分配 情况 ............................................................. 7
§ 4 管 理人 报告 .......................................................................................................................... 8
§ 5 托 管人 报告 ........................................................................................................................ 13
§ 6 审 计报 告 ............................................................................................................................ 14
§ 7 年 度财 务报 表 .................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 ............................................................................................................... 15
7.2 利 润表 ....................................................................................................................... 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................... 18
7.4 报 表附 注 ................................................................................................................... 19
§ 8 投 资组 合报 告 .................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................... 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................... 41
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............... 42
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ....................................................................... 49
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................... 51
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ........... 51
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 52
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 52
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ........... 52
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ................................................. 52
8.11 报 告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................. 52
8.12 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................. 53
§ 9 基 金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................ 54
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................... 54
9.2 期 末基 金管 理 人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................... 54
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ................... 54
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ...................................................................................................... 54
§ 11 重大 事件 揭示 .................................................................................................................. 55
§ 12 备 查文 件目 录 .................................................................................................................. 59
华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
3
§ 2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华夏沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金
基金简 称 华夏沪 深300 指 数增 强
基金主 代码 001015
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015年2月10 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 253,828,679.02 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏沪 深300 指 数增 强A 华夏沪 深300 指 数增 强C
下属分 级基 金的 交易 代码 001015 001016
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 168,467,849.12 份 85,360,829.90 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
通 过 量 化 方 法 进 行 积 极 的 投 资 组 合 管 理 与 风 险 控
制 ， 力争 在控 制 本基 金净值 增 长率 与业 绩 比较 基准
之 间的年 跟踪误差 不超过 7.75% 的基 础上， 追求获
得超越 标的 指数 的回 报。
投资策 略
本基金 主要 通过 采取 股票 投资策 略 、 债 券投 资策 略、
股 指 期货 投资 策 略、 国债期 货 投资 策略 等 投资 策略
以实现 投资 目标 。
业绩比 较基 准
本基金 业绩 比较 基准 ＝95%× 沪深 300 指 数收 益率 ＋
1.5% （ 指年 收益 率， 评价 时按期 间折 算） 。
风险收 益特 征
本基金 为股 票指 数增 强型 基金 ， 属 于较 高预 期风 险、
较 高 预期 收益 的 证券 投资基 金 品种 ，其 预 期风 险与
收益高 于混 合型 基金 、 债 券型基 金与 货币 市场 基金 。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限
公司
信息披 露
负责人
姓名 张静 林葛
联系电 话 400-818-6666 010-66060069
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话 400-818-6666 95599
传真 010-63136700 010-68121816
注册地 址
北 京 市 顺 义 区 天 竺 空 港 工 业 区
A 区
北 京 市 东 城 区 建 国 门 内
大街 69 号 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
4
办公地 址
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通
泰大 厦 B 座 8 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内
大街 28 号凯 晨世 贸中 心
东座 F9
邮政编 码 100033 100031
法定代 表人 杨明辉 周慕冰
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基 金 年 度报 告 正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ChinaAMC.com
基金 年 度报 告 备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所 （ 特
殊普通 合伙 ）
上海市 湖滨 路 202 号企 业 天地 2 号
楼普华 永道 中 心 11 楼
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大街 33 号通泰
大厦 B 座 8 层
§ 3 主要财 务指标 、 基金净值 表现及 利 润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据
和指标
2016 年
2015 年 2 月 10 日 （基 金合 同生效 日 ） 至
2015 年 12 月 31 日
华夏沪 深 300 指数
增强 A
华夏沪 深 300 指数
增强 C
华夏沪 深 300 指数
增强 A
华夏沪 深 300 指数
增强 C
本 期 已 实 现 收
益
1,025,564.99 -249,766.48 112,628,835.09 32,081,871.06
本期利 润 -2,070,710.36 -1,273,313.23 122,012,243.39 19,580,860.32
加 权 平 均 基 金
份额本 期利 润
-0.0123 -0.0149 0.5281 0.2257
本 期 加 权 平 均
净值利 润率
-1.12% -1.37% 44.44% 18.63%
本 期 基 金 份 额
净值增 长率
-3.47% -3.98% 21.20% 20.70%
3.1.2 期末 数据
和指标
2016 年末
2015 年末
华夏沪 深 300 指数
增强 A
华夏沪 深 300 指数
增强 C
华夏沪 深 300 指数
增强 A
华夏沪 深 300 指数
增强 C
期 末 可 供 分 配
利润
28,679,527.41 13,582,901.41 30,817,593.79 14,897,709.87
期 末 可 供 分 配
基金份 额利 润
0.1702 0.1591 0.2124 0.2069
期 末 基 金 资 产 197,147,376.53 98,943,731.31 175,938,631.94 86,907,389.69 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
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净值
期 末 基 金 份 额
净值
1.170 1.159 1.212 1.207
3.1.3 累计 期末
指标
2016 年末
2015 年末
华夏沪 深 300 指数
增强 A
华夏沪 深 300 指数
增强 C
华夏沪 深 300 指数
增强 A
华夏沪 深 300 指数
增强 C
基 金 份 额 累 计
净值增 长率
17.00% 15.90% 21.20% 20.70%
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰
低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏沪深 300 指数增强 A ：
阶段
份额净
值增长
率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去三 个月 2.72% 0.68% 2.04% 0.67% 0.68% 0.01%
过去六 个月 8.94% 0.73% 5.46% 0.72% 3.48% 0.01%
过去一 年 -3.47% 1.42% -9.22% 1.33% 5.75% 0.09%
自基金合同
生效起 至今
17.00% 1.98% 1.82% 1.90% 15.18% 0.08%
华夏沪深 300 指数增强 C ：
阶段
份额净
值增长
率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去三 个月 2.57% 0.67% 2.04% 0.67% 0.53% 0.00%
过去六 个月 8.72% 0.73% 5.46% 0.72% 3.26% 0.01%
过去一 年 -3.98% 1.42% -9.22% 1.33% 5.24% 0.09%
自基金合同
生效起 至今
15.90% 1.98% 1.82% 1.90% 14.08% 0.08%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基
准收益率变动的比较
华夏沪 深 300 指 数增 强型 证券投 资基 金 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
6
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2015 年 2 月 10 日 至 2016 年 12 月 31 日 ）
华夏沪 深 300 指 数增 强 A
华夏沪 深 300 指 数增 强 C
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率
的比较
华夏沪 深 300 指 数增 强型 证券投 资基 金 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
7
自基金 合同 生效 以来 基金 每年 净 值增 长率 及其 与同 期业绩 比较 基准 收益 率的 对比 图
华夏沪 深 300 指 数增 强 A
华夏沪 深 300 指 数增 强 C
注： 本基 金合 同于 2015 年 2 月 10 日 生效 ， 合 同生 效 当年按 实际 存续 期计 算 ， 不按整 个
自然年 度进 行折 算。
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效以来无利润分配事项。 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
8
§ 4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京， 在北京、 上海 、 深圳、 成
都、 南京、 杭州、 广州 和青岛设有分公司， 在香港、 深圳、 上海设有子公司。 公
司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金
管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首 只沪港通 ETF 基金管 理人、首批内
地与香港基金互认基金管理人、 首批基本养老保险基金投资管理人资格， 以及特
定客户资产管理人、 保险资金投资管理人， 香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。
华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。
华夏基金是境内 ETF 基金资产管理规模最大的基金管理公司之一，在 ETF
基金管理方面积累了丰富的经验，目前旗下管理华夏沪深 300ETF 、 华夏 MSCI
中国 A 股 ETF 、 华夏中 证 500ETF 、 华夏上证 50ETF 、 华夏中小板 ETF 、 华夏消
费 ETF 、华夏金融 ETF 、华夏医药 ETF 、华夏 恒生 ETF 、华夏沪港通 恒生 ETF 、
华夏上证 50AH 优选指 数（LOF ）和华夏快线 ETF ，初步形成了覆盖 宽基指数、
大盘蓝筹指数、中小盘指数、行业指数、海外市场指数等的产品线。
2016 年，在《中国证券报》主办的第十三届中国基金业金牛奖的评选中，
华夏基 金获得“2015 年度被动投资金牛基金公司 ”奖；在《上海证券报》主办
的第十三届中国 “金基金 ”奖评选中，华夏基金获得 “2015 年度金基金 ·债券
投资回报基金管理公司 ”奖。
在客户服务方面，2016 年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客
户使用的便利性和服务体验：（1）改进业务流程，客户可通过网上交易系统自
助办理退款、 重置密码、 上传换卡资料等业务， 还可自助办理资产证明和盖章对
账单，业务处理更加高效便捷；（2）增加交易渠道，与滴滴出行合作推出滴滴
金桔宝理财， 并上线华夏财富网上交易系统， 增加直销定投通等功能， 为客户 提
供更多优惠便捷的理财渠道， 提高交易便利性； （3） 开展“你定 ， 我 投 ”、 “客
户个性化白皮书 ”、 “2016 活期通年底晒账单 ”、2016 北京马拉松等系列宣传
活动，为客户提供多样化的关怀服务。 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
宋洋
本 基 金 的
基金经
理 、 数 量
投 资 部 总
监
2016-11-18 - 6 年
中 国 科学 院 数学 与系
统 科 学研 究 院博 士。
曾 任 嘉实 基 金管 理有
限 公 司研 究 员、 投资
经理 。 2016 年 3 月加
入 华 夏基 金 管理 有限
公 司 ，曾 任 数量 投资
部研究 员等 。
王路
本 基 金 的
基金经
理 、 数 量
投 资 部 执
行总经
理 、 首 席
量 化 投 资
官
2015-02-10 - 18 年
博 士 。曾 任 美国 纽约
德 意 志资 产 管理 公司
基 金 经理 及 定量 股票
研 究 负责 人 、美 国纽
约 法 兴 银 行 组 合 经
理 、 大成 基 金国 际业
务 部 副 总 监 等。2008
年 11 月 加入 华 夏基
金 管 理有 限 公司 ，曾
任 数 量 投 资 部 总 经
理 、 上证 原 材料 交易
型 开 放式 指 数发 起式
证 券 投资 基 金基 金经
理（2013 年 3 月 28
日至 2016 年 3 月 28
日期间 ）等 。
周清
本 基 金 的
基金经
理 、 数 量
投 资 部 副
总裁
2015-11-19 2016-05-31 6 年
北 京 大学 应 用数 学专
业硕士 。 2010 年 7 月
加 入 华夏 基 金管 理有
限 公 司， 曾 任数 量投
资 部 研究 员 、投 资经
理、 基 金经 理助 理等 。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
③根据 本基 金管 理人 发布 的 《华 夏基 金管 理有 限公 司 关于调 整华 夏沪 深 300 指 数增强 型
证券投 资基 金基 金经 理的 公告》 ，自 2017 年 2 月 10 日起， 王路 先生 不再 担任 本基金 基金 经
理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
10
开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》 、 《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕交易指导意见》 、 基金
合同和其他有关法律法规， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运
用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法规
制定了 《华夏基金管理有限公司公平交易制度》 。 公司通过科学、 制衡的投资决
策体系， 加强交易分配环节的内部控制， 并通过工作制度、 流程和技术手段保证
公平交易原则的实现。 同时， 通过监察稽核、 事后分析和信息披露来保证公平交
易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告
期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金 管理公司公平交易制度指导意见》
和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下
（1 日内、3 日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违
反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为沪深 300 指数， 业绩比较基准为： 沪深 300 指数收
益率 ×95% ＋1.5% （指 年收益率， 评价时应按期间折算） 。 沪深 300 指数由沪深
A 股中规模大、流动性好、最具代表性的 300 只股票组成，自 2005 年 4 月 8 日华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
11
起正式发布，以综合反映沪深 A 股市场整体表现。沪深 300 指数是内地首只股
指期货的标的指数。 本基金股票投资方面将主要采用指数增强量化投资策略， 在
严格控制跟踪误差的基础上，力求获得超越标的指数的超额收益。
2016 年，国际方面，美国经济温和复苏，美联储如期加息，英 国脱欧事件
和美国大选给全球市场带来了较大的不确定性。国内方面，经济企稳迹象初显，
工业结构持续优化， 企业效益明显改善。 在供给侧改革、 基建与房地产投资拉动
等因素影响下， 工业品价格持续上涨， 改善了市场情绪。 报告期内，CPI 温和上
涨，为引导经济去杠杆，央行下半年以来持续锁短放长，短期利率有所提升。
市场方面， 年初受人民币短期快速贬值、 资本流出压力加剧及相关监管措施
实施等诸多因素影响， A 股经历了一波较大幅度的调整。 之后随着人民币逐步企
稳、 央行积极投放货币、 市场监管措施调整及美元暂缓加息等利好因素影响，A
股逐渐企稳。2 季度和 3 季度， 在英国脱欧、 美国大选等诸多不确定性因素的影
响下，市场整体维持震荡态势。4 季度，在基本面企稳、工业品价格持续上涨、
保险机构举牌等因素带动下， 市场情绪持续高涨， 走出一波震荡向上的行情。 但
长期以来金融领域集聚的风险也受到监管机构重视， 随着央行锁短放长抬高资金
利率中枢、 监管部门力促金融领域去杠杆， 债券市场经历了一波较大幅度的调整，
A 股市场受压回落。
基金投资运作方面， 报告期内， 本基金在做好跟踪标的指数的基础上， 认真
应对投资者日常申购、赎回及成份股调整等工作。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2016 年 12 月 31 日，华夏沪深 300 指数增强 A 基金份额净值为 1.170
元， 本报告期份额净值增长率为-3.47% ； 华夏沪深 300 指数增强 C 基金份额净值
为 1.159 元，本报告期份额净值增长率为-3.98% ，同期业绩比较基准增长率为
-9.22% 。本基金本报告 期 A 类份额跟踪偏离度为+5.75% ，C 类份额跟踪偏离度
为+5.24% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2017 年，国际方面，美元的加息节奏仍是牵动市场神经的关键因素，
而特朗普政府的政策走向、英国脱欧流程的启动都增加了外部世界的不 确定性。
国内方面， 基本面上， 投资企稳有助于经济增速维持， 出口受益于海外经济回暖华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
12
和人民币贬值或会恢复， 生产资料价格上行和经济温和复苏将有助于上游资源及
中游制造企业盈利恢复，因而我们更看好银行、上游及中游制造业；资金面上，
央行货币政策整体稳健，货币环境偏中性，权益市场资金面供给需求大体平衡，
投资者机构化明显， 保险等机构对低估值蓝筹股配置需求依然存在； 估值上，A
股市场的估值水平相比于海外市场存在一定的估值优势， 沪深 300 指数的估值处
于历史均值以下的水平， 随着利率中枢的上行， 个股表现需要企业利润增长来支
撑， 市场将更 看重股票业绩的增长， 在风格上偏向大股票， 沪深 300 指数将会有
较好的投资机会。
我们将继续有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差， 以实现投资者获取指数
投资收益及超额收益。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将继续奉行华夏基
金管理有限公司 “为信任奉献回报 ”的经营理念， 规范运作， 审慎投资， 勤勉尽
责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内， 基金管理人持续加强合规管理、 风险控制和监察稽核工作。 在
合规管理方面， 公司制定了合规风险管理制度、 风险隔离制 度、 员工违规违纪处
理制度， 修订了保密管理制度和员工培训制度， 进一步完善合规制度建设； 公司
开展多种形式的合规培训，重点加强了投资研究和基金销售业务条线的合规教
育， 不断提升员工的合规守法意识； 强化事前事中合规风险管理， 严格审核信息
披露文件、 基金宣传推介材料， 加强了对微信等新媒体宣传材料的合规审核， 防
范各类合规风险。 在风险管理方面， 公司秉承全员风险管理的理念， 采取事前防
范、 事中控制和事后监督等三阶段工作， 加强对日常投资运作的管理和监控， 督
促投研交易业务的合规开展； 在监察稽核方面， 公司定期和不定期开展多项内部
稽核， 对投资研究、 基金交易、 市场销售、 后台运作等关键业务和岗位进行检查
监督，促进公司业务合规运作、稳健经营。
报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。 本基金管理人将
继续以风险控制为核心， 坚持基金份额持有人利益优先的原则， 提高监察稽核工
作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
13
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准
则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种
进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相
关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按照
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构， 组成人员包括主管基金运营的公司
领导或其授权人、 督察长、 投资风控工作负责人、 证券研究工作负责人、 合规负
责人及基金会计工作负责人等， 以上人员具有丰富的风控、 证券研究、 合规、 会
计方面的专业经验。 同时， 根据基金管理公司制定的相关制度， 估值工作决策机
构的成员中不包括基金经理。 本报告期内， 参 与估值流程各方之间无重大利益冲
突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金基金合同规定， 本基金的收益分配原则为： 由于基金费用的不同， 不
同类别的基金份额在收益分配数额方面可能有所不同， 基金管理人可对各类别基
金份额分别制定收益分配方案， 同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。 在
符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次
收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 20% ，若《基金合同》生效不满 3
个月可不进行收益分配。 本基金收益分配方式分为现金分红与红利再投资， 若投
资者不选择， 默认是现金分红方式。 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值。
法律法规或监管机关另有规 定的，从其规定。
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内， 本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§ 5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中， 本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守
《证券投资基金法》 相关法律法规的规定以及基金合同、 托管协议的约定， 对本华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
14
基金基金管理人 —华夏基金管理有限公司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金的投资运作， 进行了认真、 独立的会计核算和必要的投资监督， 认真履行了
托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分 配等情况的
说明
本托管人认为， 华夏基金管理有限公司在本基金的投资运作、 基金资产净值
的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配等问题上， 不
存在损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内， 严格遵守了 《证券投资基金
法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为， 华夏基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金
信息披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的本
基金年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告、 投资组
合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§ 6 审计报 告
普华永道中天审字(2017) 第 20595 号
华夏沪深 300 指数增强型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的华夏沪深 300 指数增强型证券投资基金（以下简 称“ 华夏
沪深 300 指数增强基金 ” ）的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表、
2016 年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是华夏沪深 300 指数增强基金的基金管理人华夏基
金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 ： (1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国
证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监会”) 、 中国证券投资基金业协会( 以下简
称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报
表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ； (2) 设计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
15
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供了基
础。
6.3 审计意见
我们认为， 上述华夏沪深 300 指数增强基金的财务报表在所有重大方面按照
企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制， 公允反映了华夏沪深 300 指数增强基
金 2016 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师 许康玮 赵雪
上海市湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼
2017 年 3 月 10 日
§ 7 年度财 务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 华夏沪深 300 指数增强型证券投资基金
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 22,413,365.75 29,699,299.09
结算备 付金
8,989,149.75 7,791,966.10
存出保 证金
3,175,565.27 5,018,892.84
交易性 金融 资产 7.4.7.2 261,175,924.70 222,361,336.53 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
16
其中： 股票 投资
261,107,519.30 222,279,537.33
基金投 资
- -
债券投 资
68,405.40 81,799.20
资产支 持证 券投 资
- -
贵金 属投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
2,001,110.00 -
应收利 息 7.4.7.5 14,287.53 11,016.51
应收股 利
- -
应收申 购款
861,736.10 231,689.78
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
298,631,139.10 265,114,200.85
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
708,837.58 1,010,774.98
应付管 理人 报酬
251,922.92 223,002.94
应付托 管费
50,384.56 44,600.58
应付销 售服 务费
41,756.45 37,038.85
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,434,669.68 787,889.86
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 52,460.07 164,872.01
负债合 计
2,540,031.26 2,268,179.22
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 253,828,679.02 217,130,717.97
未分配 利润 7.4.7.10 42,262,428.82 45,715,303.66
所有者 权益 合计
296,091,107.84 262,846,021.63 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
17
负债和 所有 者权 益总 计
298,631,139.10 265,114,200.85
注：① 报告 截止 日 2016 年 12 月 31 日， 华夏 沪深 300 指数增 强 A 基金 份额 净值 1.170
元， 华 夏沪 深 300 指 数增 强 C 基金 份额 净值 1.159 元； 华 夏沪 深 300 指 数增 强基金 份额 总额
253,828,679.02 份（ 其中 A 类 168,467,849.12 份，C 类 85,360,829.90 份） 。
②本基 金合 同于 2015 年 2 月 10 日 生效 ，上 年度 可比 期间自 2015 年 2 月 10 日至 2015
年 12 月 31 日。
7.2 利润表
会计主体： 华夏沪深 300 指数增强型证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 2 月 10 日
（基金合同生效
日）至 2015 年 12
月 31 日
一、收入
3,922,012.47 151,323,521.11
1.利息 收入
324,747.76 1,099,052.28
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 322,427.67 399,641.38
债券利 息收 入
210.09 56.06
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,110.00 699,354.84
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
7,071,073.61 145,482,968.15
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -1,147,969.38 140,802,053.18
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.15 - -
衍生 工具 收益 7.4.7.16 2,825,100.00 124,120.00
股利收 益 7.4.7.17 5,393,942.99 4,556,794.97
3. 公 允 价 值 变动 收 益 （损失 以 “- ” 号填
列）
7.4.7.18 -4,119,822.10 -3,117,602.44
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.19 646,013.20 7,859,103.12
减：二、费用
7,266,036.06 9,730,417.40 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
18
1.管理 人报 酬
2,775,526.65 3,385,249.66
2.托管 费
555,105.27 677,049.95
3.销售 服务 费
464,784.50 464,739.01
4.交易 费用 7.4.7.20 3,180,520.15 4,894,823.83
5.利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.其他 费用 7.4.7.21 290,099.49 308,554.95
三、 利润总额 （亏损总 额以 “- ” 号填列）
-3,344,023.59 141,593,103.71
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列 ）
-3,344,023.59 141,593,103.71
注： 本基 金合 同于 2015 年 2 月 10 日 生效 ， 上 年度 可 比期间 自 2015 年 2 月 10 日至 2015
年 12 月 31 日。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 华夏沪深 300 指数增强型证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
217,130,717.97 45,715,303.66 262,846,021.63
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -3,344,023.59 -3,344,023.59
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
36,697,961.05 -108,851.25 36,589,109.80
其中：1.基 金申 购款 207,877,652.51 19,053,521.38 226,931,173.89
2.基金 赎回 款 -171,179,691.46 -19,162,372.63 -190,342,064.09
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
253,828,679.02 42,262,428.82 296,091,107.84
项目
上年度可比期间
2015 年 2 月 10 日（基金 合同生效日） 至 2015 年 12 月 31 日 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
19
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
688,241,559.41 - 688,241,559.41
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 141,593,103.71 141,593,103.71
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-471,110,841.44 -95,877,800.05 -566,988,641.49
其中：1.基 金申 购款 732,059,559.00 214,753,334.64 946,812,893.64
2.基金 赎回 款 -1,203,170,400.44 -310,631,134.69 -1,513,801,535.13
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
217,130,717.97 45,715,303.66 262,846,021.63
注： 本基 金合 同于 2015 年 2 月 10 日 生效 ， 上 年度 可 比期间 自 2015 年 2 月 10 日至 2015
年 12 月 31 日。
报表附注为财务报表的组成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
杨明辉
汪贵华
汪贵华
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华夏沪深 300 指数增强型证券投资基金 （以下简称 “本基金”） 经中国证券
监督管理委员会（以下简称 “中国证监会” ）证监许可[2014]147 号 《关于核准
华夏沪深 300 指数增强型证券投资基金募集的批复》 核准、 机构部函[2015]70 号
《关于华夏沪深 300 指数增强型证券投资基金延期募集备案的回函》 确认， 由华
夏基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金
销售管理办法》 、 《证券投资基金运作管理办法》 、 《华夏沪深 300 指数增强型
证券投资基金基金合同》 及其他有关法律法规负责公开募集。 本基金为契约型开
放式，存续期限为不定期。本基金自 2015 年 1 月 19 日至 2015 年 2 月 6 日期间
共募集 688,054,988.40 元 （不含认购资金利息） ， 业经德勤华永会计师事务所 （特
殊普通合伙）德师报（验）字（15）第 0128 号验资报告予以验证。经向中国证华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
20
监会备案，《华夏沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同》于 2015 年 2 月
10 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 688,241,559.41 份基金份额，
其中认购资金利息折合 186,571.01 份基金份额。 本基金的基金管理人为华夏基金
管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《华夏沪深 300 指数增强型证券
投资基金基金合同》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工
具， 包 括国内依法发行上市的股票、 债券 （含 中小企业私募债券） 、 货币市场工
具、 权证、 股指期货、 国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他
金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 《企
业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定( 以下合称 “企业
会计准则 ”) 、中国证券投资基金业协会( 以下简称 “中国基金业协会 ”) 于 2012
年 11 月 16 日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会发布的 《证
券投资基金信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告和半年度报告> 》和中国证监
会、中国基金业协会允许的如财务报表附注 7.4.4 所列示的基金行业实务操作的
有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016 年
12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
21
融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决
于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为可
供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、 债券投资、 资产 支持证券投资和衍生工具分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融
资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动
计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融
资产和各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或
可确定的非衍生金融资产。
2、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融 负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括
交易性金融负债及衍生金融负债等。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金
融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允
价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放
的现金股利、 债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 单独
确认 为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价
值进行后续计量， 应收款项和其他金融负债采用实际利率法， 以摊余成本进行后
续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬已转移时， 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成
本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、 债券投资、 资产支持 证券投资和衍生工具按如下原华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
22
则确定公允价值并进行估值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估
值日无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影
响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发
生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 参考类似投资品
种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
3、当金融工具不 存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实
际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时，
尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法
有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后
的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分
后的余额。 对于曾经实施份额拆分或折算的基金， 由于基金份额拆分或折算引起
的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前
的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基
金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 对 于已开放转换业务的基
金， 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出
基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎
回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值
比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中
包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
23
认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/ （损失）的确认和计 量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所
得税后的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的
利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款项， 根据资产支持证券的预计收益
率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分， 将本金部分冲减资产支
持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值
变动确认为公允价值变动损益； 处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确
认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定
的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与
直线法差异较小的按 直线法近似计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，
但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份
额净值自动转为基金份额进行再投资。 期末可供分配利润指期末资产负债表中未
分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。
由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服
务费，各基金份额类别对应的可分配收益有所不同。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计 估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金
确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
24
如下：
1、对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2008]38 号《关于 进一步
规范证券投资基金估值业务的指导意见》 ， 本基金参考 《中国证券业协会基金估
值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》 对重大影响基金资产净值的特殊事项
停牌股票进行估值。
2、 对于在锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会证监会计字[2007]21
号 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估 值业务及份额 净值计价有关事项的
通知》 之附件 《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证
券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成
本， 按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交易
所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按锁
定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分
确认为估值增值。
3、 在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21
号 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估 值业务及份额净值计价有关事项的
通知》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流
量折现法估值， 具体估值模型、 参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独
立提供。
4、 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产支
持证券和私募债券除外)，于 2015 年 3 月 20 日起按照中证指数有限公司根据 《中
国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估
值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
25
7.4.6 税项
根据财税[2004]78 号 《 关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2005]103
号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《关于
企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实施上市 公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关 于上市公司
股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于全面
推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步 明确全面推
开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融 机构同业往
来等增值税政策的补充通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如
下：
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税或增值税征收范围，不征收营业
税或增值税。
2、基金买卖股票、 债券的差价收入免征营业税或增值税，暂不征收企业所
得税。
3、存款利息收入不征收增值税。
4、国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。
5、对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
6、对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、
红利收入时代扣代缴 20% 的个人所得税， 暂不征收企业所得税。 基金从上市公司
分配取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月以内 （含 1 个月） 的， 全额计入应
纳税所得额， 持股期限在 1 个月以上至 1 年 （含 1 年） 的， 减按 50% 计入应纳税
所得额，持股期限 超过 1 年的，暂免征收个人所得税。
7、 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票
交易印花税。
8、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的
股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
26
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 22,413,365.75 29,699,299.09
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 22,413,365.75 29,699,299.09
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年12 月31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 267,940,789.24 261,107,519.30 -6,833,269.94
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债
券
交易所 市场 63,000.00 68,405.40 5,405.40
银行间 市场 - - -
合计 63,000.00 68,405.40 5,405.40
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 268,003,789.24 261,175,924.70 -6,827,864.54
项目
上年度 末
2015 年12 月31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 225,705,138.97 222,279,537.33 -3,425,601.64
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债
券
交易所 市场 63,000.00 81,799.20 18,799.20
银行间 市场 - - -
合计 63,000.00 81,799.20 18,799.20
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 225,768,138.97 222,361,336.53 -3,406,802.44
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
单位：人民币元 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
27
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
合同/ 名义
金额
公允价 值
备注
资产 负债
利率衍 生工 具 - - - -
货币衍 生工 具 - - - -
权益衍 生工 具 15,603,840.00 - - -
其中： 股指 期货 15,603,840.00 - - -
其他衍 生工 具 - - - -
合计 15,603,840.00 - - -
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
合同/ 名义
金额
公允价 值
备注
资产 负债
利率衍 生工 具 - - - -
货币衍 生工 具 - - - -
权益衍 生工 具 24,240,480.00 - - -
其中： 股指 期货 24,240,480.00 - - -
其他衍 生工 具 - - - -
合计 24,240,480.00 - - -
注： 期货 投资 采用 当日 无 负债结 算制 度 ， 相 关价 值 已包含 在结 算备 付金 中 ， 具体投 资情
况详见 下表 （买 入持 仓量 以正数 表示 ，卖 出持 仓量 以负数 表示 ） ：
金额单位：人民币元
代码 名称
持仓量
（买/
卖） （单
位： 手）
合约市 值 公允价 值变 动 风险说 明
IF1703
沪深 300 股
指期货
IF1703 合约
16 15,603,840.00 -409,560.00
买入股 指期 货多 头
合约的 目的 是进 行
更有效 地流 动性 管
理。
公允价 值变 动总 额合 计 -409,560.00
股指期 货投 资本 期收 益 2,825,100.00
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 -698,760.00
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
28
无。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 4,960.50 5,961.71
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 9,159.71 4,914.15
应收债 券利 息 140.15 56.06
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 27.17 84.59
合计 14,287.53 11,016.51
7.4.7.6 其他资产
无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,434,669.68 787,889.86
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 1,434,669.68 787,889.86
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 532.89 1,872.01
预提费 用 40,000.00 113,000.00
应付指 数使 用费 11,927.18 50,000.00
合计 52,460.07 164,872.01 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
29
7.4.7.9 实收基金
华夏沪深 300 指数增强 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 145,121,038.15 145,121,038.15
本期申 购 118,505,243.73 118,505,243.73
本期赎 回( 以“- ” 号填 列) -95,158,432.76 -95,158,432.76
本期末 168,467,849.12 168,467,849.12
华夏沪深 300 指数增强 C
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 72,009,679.82 72,009,679.82
本期申 购 89,372,408.78 89,372,408.78
本期赎 回( 以“- ” 号填 列) -76,021,258.70 -76,021,258.70
本期末 85,360,829.90 85,360,829.90
7.4.7.10 未分配利润
华夏沪深 300 指数增强 A
单位：人民币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 50,796,002.42 -19,978,408.63 30,817,593.79
本期利 润 1,025,564.99 -3,096,275.35 -2,070,710.36
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
7,461,655.05 -7,529,011.07 -67,356.02
其中： 基金 申购 款 36,048,961.86 -24,480,470.92 11,568,490.94
基金 赎回 款 -28,587,306.81 16,951,459.85 -11,635,846.96
本期已 分配 利润 - - -
本期末 59,283,222.46 -30,603,695.05 28,679,527.41
华夏沪深 300 指数增强 C
单位：人民币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
30
上年度 末 24,799,515.46 -9,901,805.59 14,897,709.87
本期利 润 -249,766.48 -1,023,546.75 -1,273,313.23
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
4,516,001.05 -4,557,496.28 -41,495.23
其中： 基金 申购 款 26,382,457.77 -18,897,427.33 7,485,030.44
基金 赎回 款 -21,866,456.72 14,339,931.05 -7,526,525.67
本期已 分配 利润 - - -
本期末 29,065,750.03 -15,482,848.62 13,582,901.41
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 10 日 （基 金合 同
生效日 ） 至
2015 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 207,488.34 284,871.45
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 113,654.45 109,637.50
其他 1,284.88 5,132.43
合计 322,427.67 399,641.38
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 10 日 （ 基金 合 同
生效日 ） 至
2015 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 1,060,267,800.63 1,618,216,662.73
减：卖 出股 票成 本总 额 1,061,415,770.01 1,477,414,609.55
买卖股 票差 价收 入 -1,147,969.38 140,802,053.18
7.4.7.13 债券投资收益
无。
7.4.7.14 资产支持证券投资收益
无。
7.4.7.15 贵金属投资收益
7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成
无。 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
31
7.4.7.15.2 贵金属投资 ——买卖贵金属差价收入
无。
7.4.7.15.3 贵金属投资 ——赎回差价收入
无。
7.4.7.15.4 贵金属投资 ——申购差价收入
无。
7.4.7.16 衍生工具收益
7.4.7.16.1 衍生工具收益 ——买卖权证差价收入
无。
7.4.7.16.2 衍生工具收益 ——其他衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 10 日（ 基金 合同生 效
日） 至 2015 年 12 月 31 日
股指期 货投 资收 益 2,825,100.00 124,120.00
合计 2,825,100.00 124,120.00
7.4.7.17 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 10 日（ 基金 合
同生效 日） 至
2015 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 5,393,942.99 4,556,794.97
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 5,393,942.99 4,556,794.97
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 10 日 （ 基金 合 同
生效日 ） 至
2015 年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -3,421,062.10 -3,406,802.44
—— 股 票投 资 -3,407,668.30 -3,425,601.64
—— 债 券投 资 -13,393.80 18,799.20
—— 资 产支 持证 券投 资 - - 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
32
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
2.衍生 工具 -698,760.00 289,200.00
—— 权 证投 资 - -
—— 期 货投 资 -698,760.00 289,200.00
3.其他 - -
合计
-4,119,822.10 -3,117,602.44
7.4.7.19 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 10 日 （基 金合 同
生效日 ） 至
2015 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 643,013.20 7,859,103.12
其他 3,000.00 -
合计 646,013.20 7,859,103.12
7.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 10 日 （基 金合 同
生效日 ） 至
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 3,180,520.15 4,894,823.83
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 3,180,520.15 4,894,823.83
7.4.7.21 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 10 日 （基 金合 同
生效日 ） 至
2015 年 12 月 31 日
审计费 用 40,000.00 40,000.00
信息披 露费 80,000.00 73,000.00
银行费 用 7,902.31 17,283.17
指数使 用费 161,927.18 177,777.78
其他 270.00 494.00
合计 290,099.49 308,554.95
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
33
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的《关于资管产品增值税政
策有关问题的补充通知》( 财税[2017]2 号) ，要 求 2017 年 7 月 1 日( 含) 以后，资
管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，
按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中发生的
增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从资
管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 资管产品运营过程中发生增值
税应税行为的具体征收管理办法， 由国家税务总局另行制定。 上述税收政策对本
基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
上述通知是对财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的《关于明
确金融房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》( 财税[2016]140 号) 的补
充， 该通知要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人
为增值税纳税人，自 2016 年 5 月 1 日起执行。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国农 业银 行股 份有 限公 司 （ “ 中国 农业 银行 ” ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（ “ 中信证 券 ” ） 基金管 理人 的股 东
山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
中信证 券 （山 东） 有限 责任 公司 （ “ 中 信证 券 （ 山
东） ” ）
基金管 理人 股东 控股 的公 司
中信期 货有 限公 司（ “ 中 信 期货 ” ） 基金管 理人 股东 控股 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
无。 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
34
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 债券交易
无。
7.4.10.1.4 债券回购交易
无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 10 日（ 基金 合同
生效日 ） 至
2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,775,526.65 3,385,249.66
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 568,417.91 941,824.25
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 1.0% 的 年费 率计提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值 ×1.0%/ 当年
天数。
③客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该 费用 按照 代销 机 构所代 销基 金的 份额 保有 量作为 基数 进
行计算 ，从 基金 管理 人收 取的基 金管 理费 中列 支， 不属于 从基 金资 产中 列支 的费用 项目 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 10 日（ 基金 合同生
效日） 至
2015 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
555,105.27 677,049.95
注：① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.2% 的 年费 率计 提，逐 日华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
35
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值 ×0.2%/ 当 年 天数。
7.4.10.2.3 销售服务 费
单位：人民币元
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏沪 深 300 指 数增
强 A
华夏沪 深 300 指 数增
强 C
合计
华夏基 金管 理有 限公 司 - 229,423.05 229,423.05
中国农 业银 行 - 78,884.55 78,884.55
中信证 券 - 1,262.62 1,262.62
中信证 券（ 山东 ） - 388.84 388.84
合计 - 309,959.06 309,959.06
获得销 售服 务费
的各关 联方 名称
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 10 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏沪 深 300 指 数增
强 A
华夏沪 深 300 指 数增
强 C
合计
华夏基 金管 理有 限公 司 - 171,490.81 171,490.81
中国农 业银 行 - 152,639.42 152,639.42
中信证 券 - 1,032.42 1,032.42
中信证 券（ 山东 ） - 418.60 418.60
合计 - 325,581.25 325,581.25
注：① 支付 基金 销售 机构 的基金 销售 服务 费按 C 类 基金份 额前 一日 基金 资产 净值 0.5%
的年费 率计 提 ， 逐 日累 计 至每月 月底 ， 按月 支付 给 基金管 理人 ， 再由 基金 管 理人计 算并 支付
给各基 金销 售机 构。
② 基 金 销 售 服 务 费 计 算 公 式 为 ：C 类 日 基 金 销 售 服 务 费 ＝ 前 一 日 C 类 基 金 资 产 净 值
×0.5%/ 当 年天 数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
36
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 2 月 10 日 （基 金合 同生效 日）
至
2015 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 农 业 银 行
活期存 款
22,413,365.75 207,488.34 29,699,299.09 284,871.45
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 农业 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期通过中信期货买卖股指期货成交额为 501,562,140.00 元 （上
年度可比期间：925,579,400.00 元） ，支付给 中信期货的佣金为 12,212.52 元（上
年度可比期间：24,145.72 元） 。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量 （单
位：股）
期末成 本
总额
期末
估值总 额
备
注
601375 中原证 券 2016-12-20 2017-01-03
新发流
通受限
4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 -
603877 太平鸟 2016-12-29 2017-01-09
新发流
通受限
21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 -
300583 赛托生 物 2016-12-29 2017-01-06
新发流
通受限
40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 -
603689 皖天然 气 2016-12-30 2017-01-10
新发流
通受限
7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 - 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
37
603228 景旺电 子 2016-12-28 2017-01-06
新发流
通受限
23.16 23.16 1,299 30,084.84 30,084.84 -
603035 常熟汽 饰 2016-12-27 2017-01-05
新发流
通受限
10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 -
603266 天龙股 份 2016-12-30 2017-01-10
新发流
通受限
14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 -
300587 天铁股 份 2016-12-28 2017-01-05
新发流
通受限
14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 -
002840 华统股 份 2016-12-29 2017-01-10
新发流
通受限
6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 -
002838 道恩股 份 2016-12-28 2016-01-06
新发流
通受限
15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 -
603186 华正新 材 2016-12-26 2017-01-03
新发流
通受限
5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 -
603032 德新交 运 2016-12-27 2017-01-05
新发流
通受限
5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 -
300586 美联新 材 2016-12-26 2017-01-04
新发流
通受限
9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -
300591 万里马 2016-12-30 2017-01-10
新发流
通受限
3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79 -
300588 熙菱信 息 2016-12-27 2017-01-05
新发流
通受限
4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量 （ 股）
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备
注
600655 豫园商 城 2016-12-20
重大事
项
11.42 - - 65,700 737,195.00 750,294.00 -
600537 亿晶光 电 2016-12-27
重大事
项
7.43 2017-01-13 8.17 77,200 537,153.00 573,596.00 -
000531 穗恒 运 A 2016-08-29
重大事
项
11.47 2017-01-09 11.80 48,500 545,263.73 556,295.00 -
002151 北斗星 通 2016-11-16
重大事
项
31.90 2017-01-12 31.00 16,200 516,841.00 516,780.00 -
600687 刚泰控 股 2016-07-25
重大事
项
16.42 2017-01-18 16.38 14,600 251,694.00 239,732.00 -
603986 兆易创 新 2016-09-19
重大事
项
177.97 2017-03-13 195.77 876 20,375.76 155,901.72 -
300537 广信材 料 2016-10-12
重大事
项
48.79 2017-01-13 43.91 1,024 9,410.56 49,960.96 -
注：上 述股 票的 复牌 日期 及复牌 开盘 单价 更新 截至 本财务 报表 批准 日。 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
38
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、 可控、 可承担。 本基金
管理人建立了由风险管理委员会、 督察长、 法 律部、 合规部、 稽核部 、 风险管理
部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。 风险管理团队在识别、 衡量
投资风险后， 通过正式报告的方式， 将分析结果及时传达给基金经理、 投资总监、
投资决策委员会和风险管理委员会， 协助制定风险控制决策， 实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 估测各种金融工具风险
可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重性；
从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用的金融工
具特征， 通过特定的风险量化指标、 模型和日常的量化报告， 参考压力测试结果，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，
并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，
债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违
约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库， 对发行
人及债券投资进行内部评级， 对交易对手的资信状况进行充分评估、 设定授信额
度，以控制可能出现的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下， 基金管理人可能无法
迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
本基金所投资的证券 在证券交易所或银行间市场交易， 除在 “7.4.12 期末本华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
39
基金持有的流通受限证券 ”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外， 其
余均能及时变现。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性， 本基金管理
人通过监测组合敏感性指标来衡量市场风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动， 从
而影响基金投资收益的风险。
本基金为指数增强型基金， 以沪深 300 指数为标的指数， 基金股票投资方面
将主要采用指数增强量化投资策略。因此，利率风险不是本基金的主要风险。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的
价格波动风险。 本基金的其他价格风险主要为市场价格变化或波动所引起的股票
资产损失的可能性。
本基金为指数增强型基金， 主要采用指数增强量化投资策略， 运用多因子分
析模型构建投资组合， 同时优化组合交易并严格控制组合风险。 本基金管理 人通
常用敏感性指标来衡量市场价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
交易性 金融 资产- 股票 投资 261,107,519.30 88.18 222,279,537.33 84.57
交 易 性 金 融资 产-贵金属投
资
- - - -
衍生金 融资 产- 权证投 资 - - - -
合计 261,107,519.30 88.18 222,279,537.33 84.57
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
40
假设
1、 估测 组合 市场 价格 风险 的数据 为沪 深 300 指 数变 动时 ， 各 类持 仓资 产相 应 的理
论变动 值对 基金 资产 净值 的影响 金额 。
2、假 定沪 深 300 指 数变 化 5% ， 其他 市场 变量 均不 发生变 化。
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额 （ 单位 ：人 民币 元）
本期末
（2016 年 12 月 31 日）
上年度 末
（2015 年 12 月 31 日）
+5%
15,334,558.48 13,091,046.11
-5%
-15,334,558.48 -13,091,046.11
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的
计量可分为三个层次：
第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/ 负债在活跃市
场上的报价确定公允价值。
第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/ 负债在活
跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金
融工具，可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确
定公允价值。
第三层次： 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以
其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
7.4.14.2 各层次金融工具公允价值
截至 2016 年 12 月 31 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一
层次的余额为 261,175,924.70 元，第二层次的余额为 0 元，第三层次的余额为 0
元。（截至 2015 年 12 月 31 日止：第一层次的余额为 219,568,261.53 元，第二
层次的余额为 2,793,075.00 元，第三层次的余额为 0 元。）
7.4.14.3 公允价值所属层次间的重大变动
对于特殊事项停牌的股票、 收盘价异常的债券， 本基金将相关股票和债券公
允价值所属层次于其进行估值调整之日起从第一层次转入第二层次或第三层次，
于股票复牌、 债券收盘价能体现公允价值并恢复市价估值之日起从第二层次或第
三层次转入第一层次。 对于持有的非公开发行股票， 本基金于限售期内将相关股
票公允价值所属层次列入第二层次， 于限售期满并恢复市价 估值之日起从第二层华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
41
次转入第一层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债
券、资产支持证券和私募债券除外) ，本基金于 2015 年 3 月 20 日起改为采用中
证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年
1 季度固定收益品种的估值处理标准》 所独立提供的估值结果确定公允价值， 并
将其公允价值从第一层次调整至第二层次。
7.4.14.4 第三层次公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变
动。
§ 8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 261,107,519.30 87.43
其中： 股票 261,107,519.30 87.43
2 固定收 益投 资 68,405.40 0.02
其中： 债券 68,405.40 0.02
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 31,402,515.50 10.52
7 其他各 项资 产 6,052,698.90 2.03
8 合计 298,631,139.10 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 1,794,048.00 0.61
B 采矿业 7,797,628.20 2.63
C 制造业 88,033,910.29 29.73
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 9,574,203.66 3.23
E 建筑业 12,013,262.74 4.06 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
42
F 批发和 零售 业 7,097,013.62 2.40
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 7,085,259.68 2.39
H 住宿和 餐饮 业 580,362.00 0.20
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 7,346,462.31 2.48
J 金融业 90,890,862.80 30.70
K 房地产 业 13,393,924.00 4.52
L 租赁和 商务 服务 业 3,098,333.00 1.05
M 科学研 究和 技术 服务 业 606,375.00 0.20
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,899,158.00 0.64
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 1,545,830.00 0.52
R 文化、 体育 和娱 乐业 7,171,956.00 2.42
S 综合 1,178,930.00 0.40
合计 261,107,519.30 88.18
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601318 中国平 安 298,600 10,579,398.00 3.57
2 601398 工商银 行 1,720,400 7,586,964.00 2.56
3 600015 华夏银 行 637,980 6,922,083.00 2.34
4 000001 平安银 行 708,880 6,450,808.00 2.18
5 601328 交通银 行 1,111,800 6,415,086.00 2.17
6 601166 兴业银 行 386,100 6,231,654.00 2.10
7 601988 中国银 行 1,795,000 6,174,800.00 2.09
8 601818 光大银 行 1,509,800 5,903,318.00 1.99
9 601211 国泰君 安 272,800 5,071,352.00 1.71
10 601668 中国建 筑 535,500 4,744,530.00 1.60
11 600837 海通证 券 267,600 4,214,700.00 1.42
12 600048 保利地 产 439,000 4,008,070.00 1.35
13 601555 东吴证 券 287,200 3,811,144.00 1.29
14 000686 东北证 券 306,780 3,791,800.80 1.28
15 601377 兴业证 券 484,200 3,704,130.00 1.25
16 601788 光大证 券 223,600 3,575,364.00 1.21
17 601688 华泰证 券 199,900 3,570,214.00 1.21
18 000651 格力电 器 130,000 3,200,600.00 1.08 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
43
19 600887 伊利股 份 172,600 3,037,760.00 1.03
20 600519 贵州茅 台 8,644 2,888,392.60 0.98
21 600252 中恒集 团 601,600 2,755,328.00 0.93
22 000333 美的集 团 91,650 2,581,780.50 0.87
23 600886 国投电 力 378,900 2,527,263.00 0.85
24 601601 中国太 保 90,100 2,502,077.00 0.85
25 601766 中国中 车 254,400 2,485,488.00 0.84
26 600637 东方明 珠 106,500 2,481,450.00 0.84
27 000002 万科 A 119,100 2,447,505.00 0.83
28 002152 广电运 通 182,200 2,419,616.00 0.82
29 002594 比亚迪 47,700 2,369,736.00 0.80
30 002241 歌尔股 份 81,800 2,169,336.00 0.73
31 600037 歌华有 线 131,900 2,020,708.00 0.68
32 600373 中文传 媒 100,000 2,020,000.00 0.68
33 600900 长江电 力 158,500 2,006,610.00 0.68
34 601800 中国交 建 131,700 2,000,523.00 0.68
35 000778 新兴铸 管 383,500 1,982,695.00 0.67
36 600340 华夏幸 福 75,900 1,814,010.00 0.61
37 600068 葛洲坝 192,500 1,769,075.00 0.60
38 600066 宇通客 车 88,500 1,733,715.00 0.59
39 600297 广汇汽 车 202,500 1,733,400.00 0.59
40 300133 华策影 视 140,100 1,590,135.00 0.54
41 300015 爱尔眼 科 51,700 1,545,830.00 0.52
42 600038 中直股 份 31,800 1,539,756.00 0.52
43 002049 紫光国 芯 46,600 1,535,004.00 0.52
44 600893 中航动 力 44,300 1,450,382.00 0.49
45 600309 万华化 学 67,300 1,448,969.00 0.49
46 601186 中国铁 建 117,500 1,405,300.00 0.47
47 002450 康得新 73,000 1,395,030.00 0.47
48 000555 神州信 息 62,800 1,333,244.00 0.45
49 000100 TCL 集团 396,800 1,309,440.00 0.44
50 300003 乐普医 疗 70,800 1,269,444.00 0.43
51 600060 海信电 器 72,800 1,246,336.00 0.42
52 000027 深圳能 源 180,100 1,237,287.00 0.42
53 600522 中天科 技 115,800 1,219,374.00 0.41
54 000559 万向钱 潮 91,500 1,213,290.00 0.41
55 601088 中国神 华 73,200 1,184,376.00 0.40 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
44
56 601628 中国人 寿 47,800 1,151,502.00 0.39
57 601006 大秦铁 路 162,000 1,146,960.00 0.39
58 002001 新和成 57,400 1,125,040.00 0.38
59 000671 阳光城 201,600 1,122,912.00 0.38
60 000061 农产品 90,700 1,121,959.00 0.38
61 601018 宁波港 221,600 1,121,296.00 0.38
62 002739 万达院 线 20,100 1,086,807.00 0.37
63 601258 庞大集 团 387,600 1,073,652.00 0.36
64 601390 中国中 铁 120,400 1,066,744.00 0.36
65 002466 天齐锂 业 32,700 1,061,115.00 0.36
66 601336 新华保 险 24,200 1,059,476.00 0.36
67 300070 碧水源 60,400 1,058,208.00 0.36
68 000858 五粮液 30,600 1,055,088.00 0.36
69 300267 尔康制 药 80,800 1,054,440.00 0.36
70 601899 紫金矿 业 313,600 1,047,424.00 0.35
71 600391 成发科 技 29,600 1,043,400.00 0.35
72 600153 建发股 份 96,900 1,036,830.00 0.35
73 600031 三一重 工 168,800 1,029,680.00 0.35
74 002153 石基信 息 41,300 1,006,481.00 0.34
75 601098 中南传 媒 60,200 1,002,932.00 0.34
76 000860 顺鑫农 业 45,100 992,200.00 0.34
77 601012 隆基股 份 73,900 989,521.00 0.33
78 002475 立讯精 密 45,700 948,275.00 0.32
79 002714 牧原股 份 40,000 931,200.00 0.31
80 300199 翰宇药 业 50,800 913,384.00 0.31
81 002304 洋河股 份 12,800 903,680.00 0.31
82 000402 金融街 86,500 890,950.00 0.30
83 000977 浪潮信 息 41,900 888,280.00 0.30
84 000157 中联重 科 195,100 885,754.00 0.30
85 600498 烽火通 信 34,900 879,829.00 0.30
86 601928 凤凰传 媒 84,000 879,480.00 0.30
87 002249 大洋电 机 101,800 878,534.00 0.30
88 600312 平高电 气 56,100 876,282.00 0.30
89 600547 山东黄 金 24,000 876,240.00 0.30
90 600690 青岛海 尔 88,600 875,368.00 0.30
91 000021 深科技 92,600 873,218.00 0.29
92 600764 中电广 通 30,700 869,117.00 0.29 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
45
93 000568 泸州老 窖 26,300 867,900.00 0.29
94 600028 中国石 化 158,300 856,403.00 0.29
95 603993 洛阳钼 业 230,000 855,600.00 0.29
96 000069 华侨 城 A 121,000 840,950.00 0.28
97 600256 广汇能 源 179,300 837,331.00 0.28
98 600549 厦门钨 业 37,800 832,356.00 0.28
99 002027 分众传 媒 58,200 830,514.00 0.28
100 002376 新北洋 66,800 828,320.00 0.28
101 000712 锦龙股 份 34,700 813,368.00 0.27
102 000572 海马汽 车 151,000 809,360.00 0.27
103 600736 苏州高 新 86,800 783,804.00 0.26
104 002285 世联行 103,000 782,800.00 0.26
105 600702 沱牌舍 得 34,600 781,960.00 0.26
106 002183 怡亚通 72,000 781,920.00 0.26
107 600705 中航资 本 127,500 780,300.00 0.26
108 002244 滨江集 团 111,200 776,176.00 0.26
109 600197 伊力特 53,400 773,766.00 0.26
110 600115 东方航 空 109,400 773,458.00 0.26
111 600873 梅花生 物 118,200 770,664.00 0.26
112 002465 海格通 信 66,100 770,065.00 0.26
113 601588 北辰实 业 184,100 767,697.00 0.26
114 600867 通化东 宝 35,000 767,550.00 0.26
115 000915 山大华 特 18,000 758,340.00 0.26
116 000819 岳阳兴 长 28,800 754,560.00 0.25
117 002460 赣锋锂 业 28,400 752,884.00 0.25
118 600655 豫园商 城 65,700 750,294.00 0.25
119 000966 长源电 力 123,300 744,732.00 0.25
120 600026 中远海 能 108,800 740,928.00 0.25
121 002221 东华能 源 59,700 739,683.00 0.25
122 601992 金隅股 份 164,800 735,008.00 0.25
123 000070 特发信 息 28,700 725,823.00 0.25
124 000851 高鸿股 份 61,300 714,758.00 0.24
125 600372 中航电 子 38,400 712,704.00 0.24
126 000009 中国宝 安 68,600 710,696.00 0.24
127 600333 长春燃 气 89,700 705,042.00 0.24
128 600029 南方航 空 99,100 695,682.00 0.23
129 600642 申能股 份 118,500 695,595.00 0.23 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
46
130 600188 兖州煤 业 57,900 628,794.00 0.21
131 000939 凯迪生 态 48,600 625,482.00 0.21
132 600862 中航高 科 51,100 625,464.00 0.21
133 601000 唐山港 155,500 623,555.00 0.21
134 002108 沧州明 珠 30,300 617,211.00 0.21
135 000761 本钢板 材 114,100 613,858.00 0.21
136 300012 华测检 测 52,500 606,375.00 0.20
137 600221 海南航 空 184,100 600,166.00 0.20
138 600183 生益科 技 54,400 598,400.00 0.20
139 600489 中金黄 金 49,200 594,828.00 0.20
140 300144 宋城演 艺 28,300 592,602.00 0.20
141 000597 东北制 药 58,500 585,000.00 0.20
142 600754 锦江股 份 19,700 580,362.00 0.20
143 600537 亿晶光 电 77,200 573,596.00 0.19
144 601600 中国铝 业 133,000 561,260.00 0.19
145 000531 穗恒 运 A 48,500 556,295.00 0.19
146 000039 中集集 团 37,400 546,788.00 0.18
147 002595 豪迈科 技 25,600 538,880.00 0.18
148 002273 水晶光 电 26,900 535,310.00 0.18
149 002151 北斗星 通 16,200 516,780.00 0.17
150 000936 华西股 份 52,300 512,017.00 0.17
151 002128 露天煤 业 59,400 510,840.00 0.17
152 601111 中国国 航 70,900 510,480.00 0.17
153 002299 圣农发 展 23,700 502,914.00 0.17
154 000637 茂化实 华 64,900 501,677.00 0.17
155 002091 江苏国 泰 37,700 499,902.00 0.17
156 601333 广深铁 路 98,600 499,902.00 0.17
157 600111 北方稀 土 40,500 496,935.00 0.17
158 002310 东方园 林 34,500 488,175.00 0.16
159 600061 国投安 信 30,400 474,544.00 0.16
160 300298 三诺生 物 26,000 471,640.00 0.16
161 600783 鲁信创 投 20,700 468,234.00 0.16
162 002493 荣盛石 化 30,100 464,142.00 0.16
163 600507 方大特 钢 66,000 446,820.00 0.15
164 600323 瀚蓝环 境 30,500 437,980.00 0.15
165 002081 金螳螂 42,900 419,991.00 0.14
166 000999 华润三 九 16,700 412,991.00 0.14 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
47
167 600782 新钢股 份 118,400 395,456.00 0.13
168 000004 国农科 技 8,700 390,630.00 0.13
169 600395 盘江股 份 45,300 365,571.00 0.12
170 002188 巴士在 线 12,400 363,940.00 0.12
171 600327 大东方 39,000 362,700.00 0.12
172 002477 雏鹰农 牧 71,700 359,934.00 0.12
173 002654 万润科 技 30,400 335,616.00 0.11
174 300201 海伦哲 39,100 316,319.00 0.11
175 002709 天赐材 料 7,300 307,841.00 0.10
176 300221 银禧科 技 15,300 302,022.00 0.10
177 600987 航民股 份 24,300 299,862.00 0.10
178 002100 天康生 物 32,000 287,040.00 0.10
179 300048 合康新 能 34,700 285,234.00 0.10
180 601021 春秋航 空 7,100 260,854.00 0.09
181 002523 天桥起 重 37,000 247,900.00 0.08
182 600687 刚泰控 股 14,600 239,732.00 0.08
183 600996 贵广网 络 12,500 234,875.00 0.08
184 300040 九洲电 气 19,700 225,762.00 0.08
185 601002 晋亿实 业 23,000 218,960.00 0.07
186 002563 森马服 饰 21,300 218,751.00 0.07
187 300017 网宿科 技 4,000 214,440.00 0.07
188 000401 冀东水 泥 17,600 209,440.00 0.07
189 600318 新力金 融 6,500 209,300.00 0.07
190 601636 旗滨集 团 50,900 197,492.00 0.07
191 002515 金字火 腿 11,100 191,142.00 0.06
192 603708 家家悦 5,874 185,794.62 0.06
193 600600 青岛啤 酒 6,300 185,472.00 0.06
194 002645 华宏科 技 6,100 174,521.00 0.06
195 603986 兆易创 新 876 155,901.72 0.05
196 002582 好想你 4,300 151,403.00 0.05
197 603823 百合花 3,762 123,167.88 0.04
198 601375 中原证 券 26,695 106,780.00 0.04
199 603098 森特股 份 4,293 103,332.51 0.03
200 603885 吉祥航 空 4,400 102,520.00 0.03
201 300570 太辰光 1,810 100,093.00 0.03
202 600688 上海石 化 14,982 96,484.08 0.03
203 603298 杭叉集 团 3,641 88,403.48 0.03 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
48
204 603660 苏州科 达 2,353 75,813.66 0.03
205 603928 兴业股 份 2,670 74,359.50 0.03
206 002832 比音勒 芬 1,158 70,290.60 0.02
207 603577 汇金通 2,460 69,642.60 0.02
208 603218 日月股 份 1,652 68,805.80 0.02
209 603877 太平鸟 3,180 67,734.00 0.02
210 300583 赛托生 物 1,582 63,738.78 0.02
211 002827 高争民 爆 2,059 60,905.22 0.02
212 603033 三维股 份 1,160 59,821.20 0.02
213 002826 易明医 药 2,181 57,316.68 0.02
214 603416 信捷电 气 1,076 53,886.08 0.02
215 002825 纳尔股 份 1,139 53,521.61 0.02
216 603585 苏利股 份 743 51,801.96 0.02
217 603036 如通股 份 2,114 51,771.86 0.02
218 603878 武进不 锈 1,274 50,960.00 0.02
219 300537 广信材 料 1,024 49,960.96 0.02
220 603559 中通国 脉 899 48,447.11 0.02
221 002833 弘亚数 控 2,743 48,331.66 0.02
222 603389 亚振家 居 1,963 47,327.93 0.02
223 603058 永吉股 份 3,869 42,675.07 0.01
224 603319 湘油泵 721 40,736.50 0.01
225 002828 贝肯能 源 1,042 40,221.20 0.01
226 603689 皖天然 气 4,818 37,917.66 0.01
227 300582 英飞特 1,359 35,157.33 0.01
228 603886 元祖股 份 1,805 31,948.50 0.01
229 603228 景旺电 子 1,299 30,084.84 0.01
230 603239 浙江仙 通 924 29,059.80 0.01
231 002835 同为股 份 1,126 24,220.26 0.01
232 603035 常熟汽 饰 2,316 24,179.04 0.01
233 603266 天龙股 份 1,562 22,852.06 0.01
234 300587 天铁股 份 1,438 20,290.18 0.01
235 603929 亚翔集 成 2,193 15,592.23 0.01
236 002840 华统股 份 1,814 11,881.70 0.00
237 002838 道恩股 份 681 10,405.68 0.00
238 603186 华正新 材 1,874 10,063.38 0.00
239 603032 德新交 运 1,628 9,458.68 0.00
240 300586 美联新 材 1,006 9,355.80 0.00 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
49
241 300591 万里马 2,397 7,358.79 0.00
242 300588 熙菱信 息 1,380 6,817.20 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 600048 保利地 产 13,391,168.00 5.09
2 601398 工商银 行 12,420,512.00 4.73
3 601788 光大证 券 11,950,600.97 4.55
4 600637 东方明 珠 10,746,344.26 4.09
5 601377 兴业证 券 10,231,542.38 3.89
6 002415 海康威 视 10,176,305.76 3.87
7 000002 万科 A 9,907,267.27 3.77
8 600016 民生银 行 9,428,033.00 3.59
9 601668 中国建 筑 9,382,089.00 3.57
10 000858 五粮液 8,491,794.09 3.23
11 002304 洋河股 份 8,385,654.48 3.19
12 600519 贵州茅 台 8,292,730.92 3.15
13 600958 东方证 券 7,713,747.19 2.93
14 600109 国金证 券 7,468,430.18 2.84
15 601555 东吴证 券 7,468,163.63 2.84
16 601211 国泰君 安 7,136,010.00 2.71
17 000793 华闻传 媒 6,678,491.34 2.54
18 601166 兴业银 行 6,453,286.22 2.46
19 600340 华夏幸 福 6,449,566.83 2.45
20 000046 泛海控 股 6,443,692.58 2.45
21 601688 华泰证 券 6,425,880.87 2.44
22 601618 中国中 冶 6,309,411.00 2.40
23 000625 长安汽 车 5,938,132.07 2.26
24 601390 中国中 铁 5,808,594.00 2.21
25 600066 宇通客 车 5,674,152.75 2.16
26 601216 君正集 团 5,634,921.92 2.14
27 000686 东北证 券 5,602,389.00 2.13
28 002152 广电运 通 5,542,313.33 2.11
29 300251 光线传 媒 5,336,435.36 2.03
注： “买 入金 额 ” 按买 入 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
50
用。
8.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖出 金额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 600016 民生银 行 17,127,742.31 6.52
2 002415 海康威 视 12,464,159.54 4.74
3 600109 国金证 券 10,496,505.00 3.99
4 600048 保利地 产 9,882,539.14 3.76
5 600637 东方明 珠 9,859,406.73 3.75
6 000002 万科 A 9,348,005.27 3.56
7 000858 五粮液 9,161,561.75 3.49
8 002304 洋河股 份 8,988,913.64 3.42
9 600036 招商银 行 8,605,824.01 3.27
10 600276 恒瑞医 药 8,466,373.28 3.22
11 600705 中航资 本 8,376,786.41 3.19
12 600519 贵州茅 台 8,170,543.15 3.11
13 601788 光大证 券 7,991,617.85 3.04
14 000625 长安汽 车 7,648,531.21 2.91
15 600104 上汽集 团 7,515,312.65 2.86
16 600958 东方证 券 7,513,021.33 2.86
17 601618 中国中 冶 7,414,327.00 2.82
18 000793 华闻传 媒 7,330,758.85 2.79
19 601668 中国建 筑 6,998,574.00 2.66
20 300059 东方财 富 6,997,839.42 2.66
21 600837 海通证 券 6,913,991.79 2.63
22 600795 国电电 力 6,669,842.64 2.54
23 000776 广发证 券 6,544,280.19 2.49
24 000046 泛海控 股 6,543,295.53 2.49
25 601377 兴业证 券 6,422,188.00 2.44
26 601390 中国中 铁 6,384,050.00 2.43
27 600340 华夏幸 福 6,347,241.78 2.41
28 600999 招商证 券 5,923,722.45 2.25
29 601216 君正集 团 5,822,829.34 2.22
30 600027 华电国 际 5,737,551.00 2.18
31 000540 中天城 投 5,666,156.95 2.16
32 000069 华侨 城 A 5,628,011.51 2.14 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
51
33 601633 长城汽 车 5,517,868.03 2.10
34 000503 海虹控 股 5,416,555.89 2.06
35 300251 光线传 媒 5,304,477.05 2.02
36 600066 宇通客 车 5,285,436.86 2.01
注： “卖 出金 额 ” 按卖 出 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,103,651,420.28
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,060,267,800.63
注： “ 买入 股票 成本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额 （成 交单 价乘 以成 交 数量 ） 填
列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 68,405.40 0.02
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 68,405.40 0.02
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量 （ 张） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 110031 航信转 债 630 68,405.40 0.02
2 - - - - -
3 - - - - - 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
52
4 - - - - -
5 - - - - -
8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
金额单位：人民币元
代码 名称
持仓量
（买/
卖） （单
位： 手）
合约市 值 公允价 值变 动 风险说 明
IF1703
沪深 300 股
指期货
IF1703 合约
16 15,603,840.00 -409,560.00
买入股 指期 货多 头
合约的 目的 是进 行
更有效 地流 动性 管
理。
公允价 值变 动总 额合 计 -409,560.00
股指期 货投 资本 期收 益 2,825,100.00
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 -698,760.00
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金为指数增强型基金， 主要投资标的为指数成份股和备选成份股。 基金
留存的现金头寸根据基金合同规定， 投资于标的指数为基础资产的股指期货， 旨
在配合基金日常投资管理需要， 更有效地进行流动性管理， 以更好地跟踪标的指
数，实现投资目标。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
53
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 2016 年 2 月 26 日 国泰君安收到了中国证券监督管理委员会上海监管局 《关
于对国 泰君安 证券 股份 有限公 司采取 限制 新增 做市业 务等监 管措 施的 决定》 。本
基金为指数增强型基金， 国泰君安系标的指数成份股， 投资决策程序符合相关法
律法规的要求。
8.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 3,175,565.27
2 应收证 券清 算款 2,001,110.00
3 应收股 利 -
4 应收利 息 14,287.53
5 应收申 购款 861,736.10
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 6,052,698.90
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110031 航信转 债 68,405.40 0.02
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
54
§ 9 基金份 额持有 人 信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
（户）
户均持 有
的基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华夏沪 深
300 指 数增
强 A
7,957 21,172.28 1,650,914.06 0.98% 166,816,935.06 99.02%
华夏沪 深
300 指 数增
强 C
4,431 19,264.46 9,339.54 0.01% 85,351,490.36 99.99%
合计
12,388 20,489.88 1,660,253.60 0.65% 252,168,425.42 99.35%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份 ） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有
从业人 员持 有本
基金
华夏沪 深 300 指 数增 强 A 683,275.76 0.41%
华夏沪 深 300 指 数增 强 C 41,435.51 0.05%
合计 724,711.27 0.29%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投
资和研 究部 门负 责人 持有 本
开放式 基金
华夏沪 深 300 指
数增 强 A
50~100
华夏沪 深 300 指
数增 强 C
0
合计 50~100
本基金 基金 经理 持有 本开 放
式基金
华夏沪 深 300 指
数增 强 A
0
华夏沪 深 300 指
数增 强 C
0
合计 0
§ 10 开 放式基 金 份 额变动
单位：份
项目 华夏沪 深300 指 数增 强A 华夏沪 深300 指 数增 强C
基 金 合 同 生 效 日 （2015 年2 月10
日）基 金份 额总 额
578,687,452.07 109,554,107.34 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
55
本报告 期期 初基 金份 额总 额 145,121,038.15 72,009,679.82
本报告 期基 金总 申购 份额 118,505,243.73 89,372,408.78
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 95,158,432.76 76,021,258.70
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 168,467,849.12 85,360,829.90
§ 11 重大事 件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
根据本基金管理人发布的相关公告，孙毅先生自 2016 年 1 月 1 日起任华夏
基金管理有限公司副总经理， 自 2016 年 6 月 30 日起不再担任华夏基金管理有限
公司副总经理。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 的报
酬为 40,000 元人民币。截至本报告期末，该事务所已向本基金提供 2 年的审计
服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告
期内未受到任何处分。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长江证 券 1 1,003,592,244.89 46.47% 934,646.06 48.78% - 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
56
东吴证 券 1 476,288,277.80 22.05% 348,313.25 18.18% -
申万宏 源证 券 2 455,811,722.73 21.11% 424,500.42 22.15% -
华泰证 券 1 224,029,472.40 10.37% 208,638.25 10.89% -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了安 信证 券 、 高 华 证券 、 光 大证 券 、 广 发证 券、 国海 证
券、 国泰 君安 证券 、 国信 证券 、 海 通证 券 、 华 西证 券、 西部 证券 、 中国 银河 证券 、 中 投证 券 、
中信建 投证 券 、 中 银国 际 证券的 交易 单元 作为 本基 金交易 单元 ， 本报 告期 无 股票交 易及 应付
佣金。
④本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购 成交
总额 的 比例
申万宏 源证 券 - - 4,000,000.00 100.00%
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 指 数 熔 断 当 中 国 证 监 会 指 2016-01-04 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
57
日旗下 基金 申购 、 赎 回等 业务安 排的 提示
性公告
定报刊 及网 站
2 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-01-04
3
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 指 数 熔 断 当
日旗下 基金 申购 、 赎 回等 业务安 排的 提示
性公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-01-07
4
华夏基 金管 理有 限公 司关 于公司 董事 、 监
事、 高 级管 理人 员及 其他 从业人 员在 子公
司兼职 等情 况的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-01-13
5
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 中 国 建
设 银 行 储 蓄 卡 基 金 电 子 交 易 优 惠 费 率 的
公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-01-21
6
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 设 立 上 海 华
夏财富 投资 管理 有限 公司 的公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-01-30
7
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 江 苏 江 南 农 村 商 业 银 行 股
份有限 公司 为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-03-03
8
华夏基 金管 理有 限公 司关 于公司 董事 、 监
事、 高 级管 理人 员及 其他 从业人 员在 子公
司兼职 等情 况的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-03-04
9
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 上 海 华 夏 财 富 投 资 管 理 有
限公司 为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-03-04
10
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 股 份 有
限公司 为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-03-09
11
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 北 京 钱 景 财 富 投 资 管 理 有
限公司 为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-03-23
12
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金新 增代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-04-15
13
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 深 圳 众 禄 金 融 控 股 股 份 有
限公司 为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-05-10
14
关 于 停 止 支 付 宝 基 金 专 户 电 子 交 易 开 户
及认购 、 申 购、 定期 定额 申购等 业务 的公
告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-05-13
15
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 上 海 中 正 达 广 投 资 管 理 有
限公司 、 北 京汇 成基 金销 售有限 公司 为代
销机构 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-05-24
16
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 华 夏 沪
深300 指数 增强 型证 券投 资基金 基金 经理
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-06-02 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
58
的公告
17 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-07-02
18
华夏基 金管 理有 限公 司关 于公司 董事 、 监
事、 高 级管 理人 员及 其他 从业人 员在 子公
司兼职 等情 况的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-07-02
19
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 珠 海 盈 米 财 富 管 理 有 限 公
司为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-07-07
20
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公
司为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-07-22
21
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 深 圳 富 济 财 富 管 理 有 限 公
司为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-08-17
22
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金新 增乾 道金 融信 息服务 （北 京）
有限公 司为 代销 机构 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-08-18
23
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 深 圳 市 金 斧 子 投 资 咨 询 有
限公司 为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-08-19
24
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金在 万联 证券 开通 申购、 赎回 、 转
换、定 期定 额申 购业 务的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-08-25
25
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 大 泰 金 石 投 资 管 理 有 限 公
司为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-08-31
26
华夏基 金管 理有 限公 司关 于公司 董事 、 监
事、 高 级管 理人 员及 其他 从业人 员在 子公
司兼职 等情 况的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-09-20
27
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 上 海 万 得 投 资 顾 问 有 限 公
司为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-10-20
28
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金新 增中 证金 牛 （ 北京） 投资 咨询
有限公 司为 代销 机构 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-10-25
29
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金新 增泰 诚财 富基 金销售 （大 连）
有限公 司为 代销 机构 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-11-02
30
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金新 增奕 丰金 融服 务 （深 圳） 有限
公司为 代销 机构 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-11-16
31 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 中 国 证 监 会 指 2016-11-16 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
59
放 式 基 金 新 增 上 海 长 量 基 金 销 售 投 资 顾
问有限 公司 为代 销机 构的 公告
定报刊 及网 站
32
华夏基 金管 理有 限公 司关 于公司 董事 、 监
事、 高 级管 理人 员及 其他 从业人 员在 子公
司兼职 等情 况的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-11-18
33
关 于 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 在 华 西 证 券 股 份 有 限 公 司 开 通
申购、 赎回 等业 务的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-11-18
34
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 聘 华 夏 沪
深300 指数 增强 型证 券投 资基金 基金 经理
的公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-11-19
35
关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 新 增 北 京 新 浪
仓 石 基 金 销 售 有 限 公 司 为 代 销 机 构 的 公
告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-12-08
36
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 北 京 植 信 基 金 销 售 有 限 公
司为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-12-22
37
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 新 增 北 京 蛋 卷 基 金 销 售 有 限 公
司为代 销机 构的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2016-12-23
§ 12 备 查文件 目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证监会核准基金募集的文件；
12.1.2 《华夏沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同》；
12.1.3 《华夏沪深 300 指数增强型证券投资基金托管协议》；
12.1.4 法律意见书；
12.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照；
12.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。
12.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/ 或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/ 或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付
工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司 华夏沪深 300 指数增强型证券 投资基金 2016 年年度报告
60
二〇一七年三月二十九日
