华富中证100 指数证 券投资基 金2016 年年
度报告
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 华富基金管 理有限公司
基金托 管人： 交通银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年3 月29 日
华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要 提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 3 月 28 日复核 了 本报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基 金 管理 人承 诺以 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运 用基 金资 产， 但不 保证 基 金一 定盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报 告期自 2016 年01 月01 日起 至 2016 年 12 月 31 日 止。 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金 基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息 披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ........................................................................ 14
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审计 报告 基本 信息 .................................................................................................................... 15
6.2 审计 报告 的基 本内 容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 18
7.4 报表 附注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................ 38
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 38
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 40
8.4 报告 期内 股票 投资 组合 的 重大 变动 ........................................................................................ 42
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 44
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 44
8.7 期末 按公 允价 值占 基金 资 产净 值比 例大 小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 44 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 44
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 44
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 45
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 45
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 45
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 46
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................ 46
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 46
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 46
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 46
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 47
11.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 ...................................................................................................... 47
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 47
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 48
11.4 基 金投 资策 略的 改变 .............................................................................................................. 48
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 48
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 48
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 .............................................................................. 48
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 49
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 52
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 52
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 52
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 52
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 52
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华富中 证 100 指 数证 券投 资基金
基金简 称 华富中 证 100 指数
基金主 代码 410008
交易代 码 410008
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 12 月 30 日
基金管 理人 华富基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份 有限 公司
报告期 末基 金份 额总 额 32,634,574.05 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 进行 被动 式指 数化 投资， 通过 严格 的投 资约 束
和数量 化风 险控 制， 力争 控制净 值增 长率 与业 绩比 较
基准之 间的日 均跟踪 偏离 度的绝 对值不 超过 0.35%和
年跟踪 误差 不超 过4% ， 以实 现 对中证 100 指 数的 有效
跟踪。
投资策 略 本基金 为被 动式 指数 基金 ，本基 金的 标的 指数 为中 证
100 指数 。本 基金 原 则上采 用 完全 复制 指数 的 投资策
略，即 按照 标的 指数 成份 股及其 权重 构建 股票 组合 ，
并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调
整，力 争净 值增 长率 与业 绩比较 基准 之间 的跟 踪误 差
最小化 。
业绩比 较基 准 中证100 指数 收益 率×95% ＋一年 期银 行定 期存 款收 益
率（税 后）×5%
风险收 益特 征 本基金 属于 股票 型证 券投 资基金 ，属 于较 高风 险、 较
高收益 的投 资品 种。 一般 情况下 ，其 风险 和收 益高 于
混合型 基金 、债 券型 基金 和货币 市场 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华富基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 满志弘 陆志俊
联系电 话 021-68886996 95559
电子邮 箱 manzh@hffund.com luzj@bankcomm.com
客户服 务电 话
400-700-8001 95559
传真 021-68887997 021-62701216 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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注册地 址 中 国 （ 上海） 自由 贸易 试验
区陆家 嘴环 路1000 号31 层
上 海 市浦 东新 区银 城中路188
号
办公地 址 上海市 浦东 新区 陆家 嘴环
路 1000 号31 层
上 海 市浦 东新 区银 城中路188
号
邮政编 码 200120 200120
法定代 表人 章宏韬 牛锡明
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上海 证券 报 》和 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.hffund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 天健会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙） 浙 江 省杭 州市 钱江路1366 号华润 大
厦 B 座 31 层
注册登 记机 构 华富基 金管 理有 限公 司 上海市 陆家 嘴环 路1000 号 31 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期 间数 据和 指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已 实现 收益 1,423,427.58 36,146,681.01 -11,893,018.56
本期利 润 -2,386,084.80 6,413,332.30 52,727,844.40
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0685 0.0846 0.3390
本期加 权平 均净 值利 润率 -7.14% 7.53% 49.81%
本期基 金份 额净 值增 长率 -6.11% 0.08% 58.47%
3.1.2 期 末数 据和 指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配 利润 137,535.52 2,503,869.75 -43,888,695.34
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0042 0.0696 -0.3316
期末基 金资 产净 值 32,772,109.57 38,494,461.13 141,461,667.00
期末基 金份 额净 值 1.0042 1.0696 1.0687
3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 0.42% 6.96% 6.87%
注：1） 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入 （不 含公允 价 值变 动收 益） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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2） 以 上所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 （ 例如 ， 开放式 基金 的申 购赎
回 费 等） ，计 入费 用后 实际收 益 水平 要低 于所 列数 字。
3）期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数，
表中的“期末” 均 指报 告期 最 后一 日，即 12 月 31 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.52% 0.69% 2.89% 0.69% -0.37% 0.00%
过去六 个月 7.78% 0.72% 5.65% 0.71% 2.13% 0.01%
过去一 年 -6.11% 1.25% -6.98% 1.19% 0.87% 0.06%
过去三 年 48.90% 1.71% 44.01% 1.68% 4.89% 0.03%
过去五 年 50.01% 1.55% 39.57% 1.53% 10.44% 0.02%
自基金 合同
生效起 至今
0.42% 1.50% -5.95% 1.49% 6.37% 0.01%
注 ： 业 绩比 较基 准收 益率＝ 中证 100 指 数收 益率×95%+ 一年 期银 行定 期存 款收益 率 （ 税后 ）×5% ，
业绩比 较基 准在 每个 交易 日实现 再平 衡。 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：根 据基 金合 同的 规定 ，本基 金资 产投 资于 具有 良好流 动性 的金 融工 具， 包括中 证 100 指数的
成份股及其备 选成份股 、 新股、现金或 者到期日 在 一年以内的政 府债券等 。 其中，本基 金投资于
中证100 指 数的 成份 股及 其备选 成份 股的 比例 为基 金资产 的90% ～95%， 基 金保 留 的现 金以 及投资
于到期 日在 一年 以内 的政 府债券 的比 例合 计不 低于 基金资 产净 值 的 5% 。 本基金 建 仓期为 2009 年
12 月30 日至 2010 年6 月30 日， 建仓 期结 束时 各项资 产 配置 比例 符合 合同 约定 。 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
年度
每10份基 金份 额
分红数
现金形式 发
放总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配合
计
备注
2016年度 - - - -
2015年度 - - - -
2014年度 - - - -
合计 - - - -
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 华富 基金 管理 有限公 司 于 2004 年 3 月 29 日经 中国 证监 会证 监基金 字 [2004]47 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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号文核 准开 业，4 月19 日在 上 海正 式注 册成 立， 注册 资本 2 亿 元， 公司 股东 为华安 证券 股份 有限
公司、 安徽 省信 用担 保集 团有限 公司 和合 肥兴 泰金 融控股 （集 团） 有限 公司 。截止 2016 年 12 月
31 日 ， 本 基金 管理 人管 理 了华富 竞争 力优 选混 合型 证券投 资基 金、 华富 货币 市场基 金、 华富 成长
趋势股票型证 券投资基 金 、华富收益增 强债券型 证 券投资基金、 华富策略 精 选灵活配置 混合型证
券投资 基金 、华 富价 值增 长灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、华 富中 证 100 指数 证 券投 资基 金、华
富强化回报债 券型证券 投 资基金、华富 量子生命 力 混合型证券投 资基金、 华 富中小板指 数增强型
证券投资基金 、华富保 本 混合型证券投 资基金、 华 富灵活配置混 合型证券 投 资基金、华 富恒富分
级债券型证券 投资基金 、 华富恒财分级 债券型证 券 投资基金、华 富智慧城 市 灵活配置混 合型证券
投资基金、华 富恒稳纯 债 债券型证券投 资基金、 华 富国泰民安灵 活配置混 合 型证券投资 基金、华
富旺财保本混 合型证券 投 资基金、华富 永鑫灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 华富健康文 娱灵活配
置混合型证券 投资基金 、 华富恒利债券 型证券投 资 基金、华富物 联世界灵 活 配置混合型 证券投资
基金、华富安 享保本混 合 型证券投资基 金、华富 安 福保本混合型 证券投资 基 金、华富诚 鑫灵活配
置混合型证券 投资基金 、 华富元鑫灵活 配置混合 型 证券投资基金 、华富益 鑫 灵活配置混 合型证券
投资基金、华 富华鑫灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、华富弘鑫灵 活配置混 合 型证券投资 基金、华
富天鑫 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 共三 十只 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
朱蓓
华富中证
100 指数
基金基金
经理、华
富量子生
命力混合
型基金基
金经理、
华富中小
板指数增
强型基金
基金经 理
2012 年12 月
19 日
- 九年
上海交通大学安泰管理
学院会计学硕士、研究
生学历，曾担任平安资
产管理有限责任公司量
化投资部投资经理助
理， 2009 年 11 月进 入华
富基金管理有限公司，
曾任金融工程研究员、
产品设 计经 理。
注： 这里 的任 职日 期指 公 司作出 决定 之日 。 证券 从 业年限 的计 算标 准上 ， 证 券从业 的含 义遵 从行
业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金 管 理 人认真遵循《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 及 相关法律法规 、华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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基金合同的规 定，勤勉 尽 责地为基金份 额持有人 谋 求利益，基金 运作合法 合 规，不存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根 据 中国 证监 会 《证 券投资 基 金管 理公 司公 平交 易制 度 指导 意见 》 ， 公司 制定了 《华 富基 金管
理有限 公司 公平 交易 管理 制度》 ， 在 投资 管理 活动 中 公平对 待不 同投 资组 合， 公司的 公平 交易 制度
所规范的范围 包括境内 上 市股票、债券 的一级市 场 申购、二级市 场交易等 所 有投资管理 活动，同
时包括授权、 研究分析 、 投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投资 管理活动 相 关的各个环 节。具体
控制措 施如 下：
在研究分析和 投资决策 环 节，公司通过 建立规范 、 完善的研究管 理平台， 为 所有的投资组 合
经理提供公平 的研究服 务 和支持。公司 的各类投 资 组合，在保证 其决策相 对 独立的同时 ，在获取
投资信息、投 资建议及 决 策实施方面均 享有公平 的 机会。各投资 组合经理 根 据其管理的 投资组合
的投资风格和 投资策略 ， 制定客观、完 整的交易 决 策规则，并按 照这些规 则 进行投资决 策，保证
各投资 组合 投资 决策 的客 观性和 独立 性。
在交易执行环 节，公司 设 立独立的集中 交易部门 ， 通过实行集中 交易制度 和 公平的交易分 配
制度， 确保 各投 资组 合享 有公平 的交 易执 行机 会。 交易执 行的 公平 原则 ： “ 价 格优先 、时 间优 先、
综合平 衡、 比例 实施 ” ， 保 证交易 在各 投资 组合 间的 公正实 施， 保证 各投 资组 合间的 利益 公平 对待 。
公司通过完善 银行间市 场 交易、交易所 大宗交易 等 非集中竞价交 易的交易 分 配制度，确 保各投资
组合获 得公 平的 交易 机会 。
在行为监控和 分析评估 环 节，公司将公 平交易作 为 日常交易监控 的重要关 注 内容，加强对 投
资交易行为的 监察稽核 力 度，公司集中 交易部、 监 察稽核部等相 关部门严 格 按照公司关 于异常交
易的界定规则 对违反公 平 交易原则的异 常交易进 行 识别、监控与 分析。每 日 交易时间结 束后，集
中交易部对每 一笔公平 交 易的执行结果 进行登记 ， 逐笔备注发生 公平交易 各 指令的先后 顺序及实
际执行结果， 由具体执 行 的交易员签字 确认留档 ， 并交监察稽核 部备案。 公 司监察稽核 部分别于
每季度 和每 年度 对公 司管 理的不 同投 资组 合整 体收 益率差 异、 分投 资类 别的 收 益率差 异进 行分 析，
对连续 四个 季度 期间 内、 不同时 间窗 下 （ 如1 日 内、3 日内 、5 日内） 同向 交 易的交 易价 差进 行分
析。本 报告 期内 ，根 据纳 入样本 内的 数据 分析 结果 ，未发 现明 显异 常情 况。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人 根据中国 证 监会《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》等相关法 规华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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要求 ， 结 合实 际情 况 ， 制 定了 《华 富基 金管 理有 限 公司公 平交 易管 理制 度》 ， 对证券 的一 级市 场申
购、二级市场 交易相关 的 研究分析、投 资决策、 授 权、交易执行 、业绩评 估 等投资管理 环节全部
纳入公平交易 管理中， 实 行事前控制、 事中监控 、 事后分析反馈 的流程化 管 理。在制度 和流程上
确保各 组合 享有 同等 信息 知情权 、均 等交 易机 会， 并保持 各组 合的 独立 投资 决策权 。
本报告 期内 ，公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内未 发现本基 金 存在异常交易 行为。本 基 金报告期内不 存在参与 的 交易所公开竞 价
同日反 向交 易成 交较 少的 单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的情 形。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
去年四季度市 场冲高回 落 ，国内基本面 依然疲弱 ， 市场处于流动 性受限的 困 局，市场缩量 盘
整。去 年 12 月债 券市 场遭遇 剧 烈调 整， 股市 也受 到资 金 紧张 的牵 连。2016 全 年沪深 300 指数 下
跌11.28%， 中 小板 指数 下跌 22.89%。 其中 ， 表 现最 好的三 个行 业分 别为 食品 饮料、 建筑 材料、 建
筑装饰 ，表 现最 差的 三个 行业分 别为 传媒 、计 算机 、交通 运输 。
本基金是完全 复制的指 数 基金，为投资 者提供有 效 跟踪市场的投 资工具， 通 过严格的投资 约
束和数量化风 险控制， 力 争实现对业绩 基准的有 效 跟踪。我们将 恪守基金 合 同的规定， 保持对基
准的紧 密跟 踪， 使投 资者 分享中 国经 济长 期快 速增 长的成 果。
2016 年 GDP 增速 达到 6.7 ％，补 库存 过程 依然 没有 结束， 商品 仍存 在涨 价空 间，预 计经 济 数
据向好仍能持 续数月， 再 加上改革的推 进，经济 基 本面中短期稳 定向好的 背 景下节后受 益于改革
的板块 存在 一定 机会 。2016 年 民间 固定 资产 投资 同比 名 义增长 3.2%， 民 间投资 代 表经 济活 力， 部
分产业 的回 暖代 表市 场取 向，值 得关 注。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本基金于 2009 年12 月30 日 正 式成 立。 截至 2016 年12 月 31 日， 本基 金份 额净值 为 1.0042
元， 累计 基金 份额 净值 为1.0042 元。 本基 金本 报告 期份 额 净值 增长 率为-6.11% ， 同期 业绩 比较 基
准收益 率为-6.98%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2017 年 国内 经济 GDP 预计维 持在 6-6.5% 区间， 基本 面较为 稳定 ， 但 房地 产投 资的下 滑所 带来
的资金挤出效 应，或许 会 给资本市场等 风险资产 带 来资金流入。 随着美国 新 任总统的就 职，使得
美元指数升到 高位，后 期 海外市场可能 对特朗普 经 济政策的预期 进一步产 生 分化，人民 币汇率有华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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望企稳 。2017 年， 我们 对 市场持 谨慎 观望 态度 ，经 历了周 期股 近一 年的 反弹 后，面 临回 调压 力。
行业方 面， 我们 更看 好大 金融、 医药 、食 品等 防御 品种。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
2016 年度 ， 为 加强 公司内 部控制 ， 监 察稽 核工 作从 制度建 设和 内部 监察 稽核 入手为 公司 持 续
发展奠定坚实 的基础。 公 司监察稽核部 门按照规 定 的权限和程序 ，独立、 客 观、公正地 开展基金
运作和公司管 理的合规 性 监察，发现问 题及时提 出 改进建议并督 促业务部 门 进行整改， 同时定期
向董事 长和 公司 管理 层出 具监察 稽核 报告 。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽核 主要 工作 如下 ：
1、加强内部控 制制度建设 ，完善内部控 制环境。2016 年，为构建 和完善员 工 常规管理的 制
度框架，促进 公司各项 工 作有序运作， 对《员工 手 册》进行了修 订；为规 范 公司旗下基 金产品投
资中小 企业 私募 债的 行为 ， 制 定了 《中 小企 业私 募 债投资 管理 办法 》 ； 为规 范 公司参 与股 指期 货交
易的行 为， 明确 股指 期货 交易的 投资 决策 流程 和风 险控制 措施 ， 制 定了 《股 指 期货投 资管 理办 法》 ；
为更好 地规 范投 资决 策流 程、 有效 控制 交易 风险 ， 制定了 《 国债 期货 投资 管 理办法 》 ； 为 更好 地规
范费用报销流 程、合理 控 制经营成本， 对《费用 报 销管理办法》 进行了修 订 。进一步健 全和完善
了公司 制度 体系 建设 。
2、 多方 位开 展监 察稽 核工作 ， 不 断提 高稽 核覆 盖面和 检 查力 度。 通 过定 期和不 定 期监 察稽 核
工作的开展， 公司的各 个 部门、各项业 务的规范 性 和完善性都得 到了较大 的 提高，各部 门及时发
现和弥 补了 制度 建设 中的 漏洞和 缺陷 ，实 际业 务操 作流程 更加 科学 有效 。
3、 加强 风险 监控 ， 严 格控 制投资 风险 ， 通 过对 各基 金的运 行状 况、 投资 比例 、 相关 指标 进行
监控和 跟踪 ，及 时报 告异 常情况 ，确 保基 金投 资规 范运作 。
4、 扩大 风险 控制 工作 的覆盖 面。 风险 控制 工作 不再局 限 于投 资管 理， 从 公司运 营 整体 规范 要
求，风险控制 渗透在业 务 的各个环节和 所有部门 ， 每月定时向风 险控制委 员 会报告，进 行及时的
风险揭 示。
在今后的工作 中，本基 金 管理人将继续 坚持一贯 的 内部控制理念 ，提高内 部 监察稽核工作 的
科学性 和有 效性 ，努 力防 范和控 制各 种风 险， 充分 保障基 金持 有人 的合 法权 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 为了有效 控 制基金估值流 程，按照 相 关法律法规的 规定，成 立 了估值委员会 ，
并制订了相关 制度和流 程 。估值委员会 负责基金 估 值相关工作的 评估、决 策 、执行和监 督，确保
基金估值的公 允、合理 ， 保证估值未被 歪曲以免 对 基金持有人产 生不利影 响 。报告期内 相关基金华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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估值政策由天 健会计师 事 务所（特殊普 通合伙） 进 行审核并出具 报告，由 托 管银行进行 复核。公
司估值委员会 主席为公 司 总经理，成员 包括总经 理 、副总经理、 运作保障 部 负责人、监 察稽核部
负责人以及基 金核算、 金 融工程、行业 研究等方 面 的骨干。估值 委员会所 有 相关人员均 具有丰富
的行业分析经 验和会计 核 算经验等证券 基金行业 从 业经验和专业 能力。基 金 经理如认为 估值有被
歪曲或有失公 允的情况 ， 可向估值委员 会报告并 提 出相关意见和 建议。各 方 不存在任何 重大利益
冲突， 一切 以投 资者 利益 最大化 为最 高准 则。 本基 金未与 任何 第三 方签 订定 价服务 协议 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 按照 《公 开募 集证 券投资 基金 运作 管理 办法 》和《 华富 中 证 100 指 数证 券 投资 基金基
金 合 同》 的有 关规 定， 本期 利 润为-2,386,084.80 元 ， 期末 可供 分配 利润为137,535.52 元。 本报
告期内 未进 行利 润分 配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
从2015 年10 月22 日起 至 本报告 期末 （2016 年 12 月 31 日） ， 本基 金基 金资 产净值 存在 连续
二十个 工作 日低 于五 千万 元的情 形， 至本 报告 期期 末 （2016 年 12 月 31 日） 基金资 产净 值仍 低 于
5000 万元 。本基金 管理人 会根据《公开 募集证券 投 资基金运作管 理办法》 ， 积 极采取相关措 施，
并将严 格按 照有 关法 规的 要求对 基金 进行 监控 和操 作。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2016 年 度， 基金 托管 人在华 富 中证 100 指数 证券 投资 基 金的 托管 过程 中， 严格 遵 守了 《证 券
投 资 基金 法》 及 其他 有关法 律 法规、 基金 合同、 托管 协 议， 尽 职尽 责地 履行了 托 管人 应尽 的义 务，
不存在 任何 损害 基金 持有 人利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说
明
2016 年 度， 华富 基金 管 理有 限 公司 在华 富中证 100 指数证 券投 资基 金投资 运作 、 基金 资产净
值的计算、基 金份额申 购 赎回价格的计 算、基金 费 用开支等问题 上，托管 人 未发现损害 基金持有
人利益 的行 为。
本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
2016 年度， 由华 富基 金管 理有限 公司 编制 并经 托管 人复核 审查 的有 关华 富中 证100 指 数证券华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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投资基金的年 度报告中 财 务指标、净值 表现、收 益 分配情况、财 务会计报 告 相关内容、 投资组合
报告等 内容 真实 、准 确、 完整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编号 天健审 〔2017〕6-54 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华富中 证100 指数 证券 投资 基 金全 体持 有人
引言段 我们审 计了 后附 的华 富中 证 100 指数 证券 投资 基金（ 以 下简 称
“华富 中证 100 指数 基金”）财 务报 表， 包括 2016 年 12 月 31
日的资 产负 债表 ，2016 年 度的利 润表 、 所 有者 权益 （基金 净值）
变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务 报表 是华富 中证 100 指数 基金的 基 金管 理
人华富基金管理有限公司 管理层的责任，这种责任 包括： （1 ）
按照企业会计准则和中国 证券监督管理委员会发布 的有关规定
及允许的基金行业实务操 作编制财务报表，并使其 实现公允反
映 ；（ 2 ）设计 、执行和维 护必要的内部控制，以使 财务报表不
存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在实施审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德规 范，计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，我们考虑 与财务报表编制相关的内 部控制，以
设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有 效性发表意
见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰 当性和做出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务报表 已经按照企业会计准则和 在财务报表
附注中所列示的中国证券 监督管理委员会发布的有 关规定及允
许的基金行业实务操作编 制，在所有重大方面公允 反映了华富华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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中证 100 指数 基金 2016 年 12 月 31 日的 财务 状况以 及 2016 年
度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况。
注册会 计师 的姓 名 张建华
林晶
会计师 事务 所的 名称 天健会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 浙 江 省杭 州市 钱江路 1366 号 华 润大厦 B 座 31 层
审计报 告日 期 2017 年 3 月 20 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华 富中证 100 指数证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2016 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,014,538.72 792,622.78
结算备 付金
1,041,250.61 1,663,639.83
存出保 证金
1,550.02 18,336.11
交易性 金融 资产 7.4.7.2 31,049,599.25 36,408,956.98
其中： 股票 投资
31,049,599.25 36,408,956.98
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融 资产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 735.61 1,018.97
应收股 利
- -
应收申 购款
10,015.75 4,171.44
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
33,117,689.96 38,888,746.11
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
76,541.37 16,854.36
应付管 理人 报酬
14,270.23 16,357.58
应付托 管费
4,281.06 4,907.25
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 5,420.17 26,103.74
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 245,067.56 330,062.05
负债合 计
345,580.39 394,284.98
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 32,634,574.05 35,990,591.38
未分配 利润 7.4.7.10 137,535.52 2,503,869.75
所有者 权益 合计
32,772,109.57 38,494,461.13
负债和 所有 者权 益总 计
33,117,689.96 38,888,746.11
注 ： 报告 截止日 2016 年12 月31 日, 基金 份额 净值1.0042 元，基 金份 额总 额32,634,574.05 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 华 富中证 100 指数证 券投 资基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至
2015 年 12 月31 日
一、收入
-1,979,090.51 7,571,212.82
1.利息 收入
32,846.38 82,287.30
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 29,737.22 79,583.86
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
3,109.16 2,703.44
其他利 息收 入
- -
2.投 资收 益 （损 失以 “-”填 列 ）
1,792,558.75 37,151,150.80
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 892,055.99 35,606,670.13
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 900,502.76 1,544,480.67 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 -3,809,512.38 -29,733,348.71
4. 汇兑 收益 （损 失以 “-”号 填
列）
- -
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号填
列）
7.4.7.18 5,016.74 71,123.43
减：二、费用
406,994.29 1,157,880.52
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 166,922.47 429,517.86
2．托管 费 7.4.10.2.2 50,076.76 128,855.26
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4． 交易 费用 7.4.7.19 34,880.06 269,332.40
5． 利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6． 其他 费用 7.4.7.20 155,115.00 330,175.00
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-2,386,084.80 6,413,332.30
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-2,386,084.80 6,413,332.30
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华 富中证 100 指数证 券投 资基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至2016 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
35,990,591.38 2,503,869.75 38,494,461.13
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -2,386,084.80 -2,386,084.80
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（ 净 值减 少以“-”号 填
列）
-3,356,017.33 19,750.57 -3,336,266.76
其中：1.基金 申购 款 5,804,259.92 -194,131.43 5,610,128.49
2.基 金赎 回款 -9,160,277.25 213,882.00 -8,946,395.25
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
- - - 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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金净值变动（净值减少
以“- ” 号填 列）
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
32,634,574.05 137,535.52 32,772,109.57
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至2015 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
132,366,592.94 9,095,074.06 141,461,667.00
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 6,413,332.30 6,413,332.30
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（ 净 值减 少以“-”号 填
列）
-96,376,001.56 -13,004,536.61 -109,380,538.17
其中：1.基金 申购 款 49,356,574.10 7,759,329.69 57,115,903.79
2.基 金赎 回款 -145,732,575.66 -20,763,866.30 -166,496,441.96
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
35,990,591.38 2,503,869.75 38,494,461.13
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 章 宏韬______
______ 余海春______
____ 陈 大毅____
基金管 理人 负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报表 附注
7.4.1 基 金基 本情况
华富中 证 100 指 数型 证券 投资基 金 （ 以下 简称 本基 金或基 金） 经中 国证 券监 督管理 委员 会 （ 以
下简称 中国 证监 会） （证 监 许可 【2009 】1158 号 ） 核准 ， 基金 合同于 2009 年12 月 30 日生 效。 本
基金为契约型 开放式， 存 续期限不定。 设立时募 集 资金到位情况 经天健光 华 （北京）会 计师事务
所审验 ， 并 出具 《 验资 报 告》 （天 健光 华验 （2009）综 字 第 070007 号） 。 有关 基金设 立文 件已 按规
定向中国证券 监督管理 委 员会备案。本 基金的管 理 人和基金份额 登记机构 为 华富基金管 理有限公
司，基 金托 管人 为交 通银 行股份 有限 公司 。
根 据 《华 富中证 100 指数 型证券 投资 基金 基金 合同 》的规 定， 本基 金资 产投 资于具 有良 好 流华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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动 性 的金 融工 具， 包括 中证 100 指 数的 成份 股及 其 备选成 份股 、 新 股、 现金 或者到 期日 在一 年以
内的政府债券 等。如法 律 法规或监管机 构以后允 许 基金投资其他 品种，本 基 金管理人在 履行适当
程序后 ，可 以将 其纳 入投 资范围 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 财务 报表 以持 续经 营为编 制基 础。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 同时参照 中 国证券投资基 金业协会 颁 布的《证券投 资
基金会计核算 业务指引 》 和中国证监会 允许的基 金 行业实务操作 ，真实、 完 整地反映了 基金的财
务状况 、经 营成 果和 净值 变动等 有关 信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.4.1 会计 年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 会计 报表 的实 际编 制期间 为 2016
年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币； 记账 本位 币单 位为 元。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金融资 产在初始 确认 时划分为以下 四类：以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产、 持有 至到 期投 资、 贷款和 应收 款项 、可 供出 售金融 资产 。
金融资产的分 类取决于 本 基金对金融资 产的持有 意 图和持有能力 。本基金 目 前持有的股票 投
资、债券投资 和衍生工 具 （主要为权证 投资）划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期 损益的金
融资产，其他 金融资产 划 分为贷款和应 收款项， 暂 无金融资产划 分为可供 出 售金融资产 或持有至
到期投 资。
(2) 金融负 债在初始 确认 时划分为以下 两类：以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
负债（包括交 易性金融 负 债和在初始确 认时指定 为 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损 益的金融
负债） 、其 他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金成为金 融工具合 同 的一方时，确 认一项金 融 资产或金融负 债。初始 确 认金融资产或 金华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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融负债时，按 照公允价 值 计量；对于以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产 和金融负
债，相关交易 费用直接 计 入当期损益； 对于其他 类 别的金融资产 或金融负 债 ，相关交易 费用计入
初始确 认金 额。
本基金按照公 允价值对 金 融资产进行后 续计量， 且 不扣除将来处 置该金融 资 产时可能发生 的
交易费用，但 下列情况 除 外：(1) 持 有至到期 投资 以及贷款和应 收款项采 用 实际利率法， 按摊余
成本计量；(2) 在活 跃市 场中没有报价 且其公允 价 值不能可靠计 量的权益 工 具投资，以及 与该权
益工具 挂钩 并须 通过 交付 该权益 工具 结算 的衍 生金 融资产 ，按 照成 本计 量。
本基金采用实 际利率法 ， 按摊余成本对 金融负债 进 行后续计量， 但下列情 况 除外：(1) 以公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融负债， 按 照公允价值计 量，且不 扣 除将来结清 金融负债
时可能发生的 交易费用 ；(2) 与在活跃 市场中没 有报 价、公允价值 不能可靠 计 量的权益工具 挂钩
并须通过交付 该权益工 具 结算的衍生金 融负债， 按 照成本计量；(3) 不 属于 指定为以公允 价值计
量且其变动计 入当期损 益 的金融负债的 财务担保 合 同，或没有指 定为以公 允 价值计量且 其变动计
入当期损益并 将以低于 市 场利率贷款的 贷款承诺 ， 在初始确认后 按照下列 两 项金额之中 的较高者
进 行 后续 计量：1) 按照 《企 业 会计 准则第 13 号——或 有 事项》 确定 的金 额；2) 初 始确 认金 额扣
除 按 照《 企业 会计 准则第14 号—— 收 入》 的原 则确定 的 累积 摊销 额后 的余 额。
金融资产或金 融负债公 允 价值变动形成 的利得或 损 失，除与套期 保值有关 外 ，按照如下方 法
处理：(1) 以公允价 值计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产或 金融负债 公 允价值变动形 成的利
得 或 损失， 计入 公允 价值变 动 收益； 在资 产持 有期间 所 取得 的利 息或 现金 股利 ， 确 认为 投资 收益 ；
处置时，将实 际收到的 金 额与初始入账 金额之间 的 差额确认为投 资收益， 同 时调整公允 价值变动
收益。(2) 可供出售 金融 资产的公允价 值变动计 入 其他综合收益 ；持有期 间 按实际利率法 计算的
利息，计入投 资收益； 可 供出售权益工 具投资的 现 金股利，于被 投资单位 宣 告发放股利 时计入投
资收益；处置 时，将实 际 收到的金额与 账面价值 扣 除原直接计入 其他综合 收 益的公允价 值变动累
计额之 后的 差额 确认 为投 资收益 。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转移时， 终止确认 该 金融资产；当 金融负债 的 现时义务全部 或部分解 除 时，相应终 止确认该
金融负 债或 其一 部分 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
(1) 估值 原则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生金融工 具 ，采用在当前 情况下适 用 并且有足够可 利
用数据和其他 信息支持 的 估值技术确定 相关金融 资 产和金融负债 的公允价 值 。公司将估 值技术使华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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用的输 入值 分以 下层 级， 并依次 使用 ：
1) 第 一层 次输 入值 是在 计 量日能 够取 得的 相同 资产 或负债 在活 跃市 场上 未经 调整的 报价 ；
2) 第二层次输入值是除第 一层次输入值外相关资产 或负债直接或间接可观察 的输入值，包
括：活跃市场 中类似资 产 或负债的报价 ；非活跃 市 场中相同或类 似资产或 负 债的报价； 除报价以
外的其他可观 察输入值 ， 如在正常报价 间隔期间 可 观察的利率和 收益率曲 线 等；市场验 证的输入
值等；
3) 第 三层 次输 入值 是相 关 资产或 负债 的不 可观 察输 入值， 包括 不能 直接 观察 或 无法由 可观 察
市场数据验证 的利率、 股 票波动率、企 业合并中 承 担的弃置义务 的未来现 金 流量、使用 自身数据
做出的 财务 预测 等。
(2) 估值 方法 及关 键假 设
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的估值 实 务操作，本基 金确定以 下 类别股票投资 和
债券投 资的 公允 价值 时采 用的估 值方 法及 其关 键假 设如下 ：
1) 对于 特殊 事项 停牌 股票， 本 基金 根据 中国 证监 会 《关 于 进一 步规 范证 券投 资基 金 估值 业务
的指导 意见 》 （证 监会 公告 〔2008 〕38 号） ， 参 考 《中 国证券 业协 会基 金估 值工 作小组 关于 停牌 股
票估值 的参 考方 法》 进行 估值。
2) 对于 在锁 定期 内的 非公开 发 行股 票， 根据 中国 证监 会 《关 于进 一步 加强 基金 投 资非 公开 发
行股票 风险 控制 有关 问题 的通知 》 （ 基金 部通 知 〔2006〕37 号 ） ， 若在 证券 交易所 挂 牌的 同一 股票
的市场交易收 盘价低于 非 公开发行股票 的初始投 资 成本，按估值 日证券交 易 所挂牌的同 一股票的
市场交易收盘 价估值； 若 在证券交易所 挂牌的同 一 股票的市场交 易收盘价 高 于非公开发 行股票的
初始投资成本 ，按锁定 期 内已经过交易 天数占锁 定 期内总交易天 数的比例 将 两者之间差 价的一部
分确认 为估 值增 值。
3) 在银行间 同业市场 交易 的债券品种， 根据中国 证 监会《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计
准则> 估 值业 务及 份额 净值计 价 有关 事项 的通 知》 （证监 会 计字 〔2007 〕21 号） 采用估 值技 术确 定
公允价值。本 基金持有 的 银行间同业市 场债券按 现 金流量折现法 估值，具 体 估值模型、 参数及结
果由中 央国 债登 记结 算有 限公司 独立 提供 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表列 示。 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对 外发行的 基 金份额所募集 的总金额 在 扣除损益平准 金分摊部 分 后的余额。由 于
申购和赎回引 起的实收 基 金变动分别于 基金申购 确 认日及基金赎 回确认日 认 列。上述申 购和赎回
分别包 括基 金转 换所 引起 的转入 基金 的实 收基 金增 加和转 出基 金的 实收 基金 减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申 购或 赎回 基金 份额 时， 申 购或 赎回 款项 中包 含 的按累 计未 实现 利得/(损失)占基 金净 值比 例
计算的金额。 损益平准 金 于基金申购确 认日或基 金 赎回确认日认 列，并于 期 末全额转入 未分配利
润/（ 累计 亏损） 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益 。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率计算的利 息扣除在 适 用情况下由 债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 处置时其 公 允价值与初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ，其中包括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 按
直线法 近似 计算 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的按直 线法 近似 计算 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基 金份 额享 有同 等分 配权。 本基 金收 益以 现金 形式及 红利 再投 资形 式分 配。 期 末可 供分
配利润指期末 资产负债 表 中未分配利润 与未分配 利 润中已实现收 益的孰低 数 。经宣告的 拟分配基
金收益 于分 红除 权日 从持 有人权 益转 出。 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本报告 期本 基金 会计 政策 无变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本报告 期本 基金 会计 估计 无变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本报告 期本 基金 无重 大会 计差错 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税务 总 局 《关 于企 业所 得税若 干 优惠政 策的 通知 》 （财 税 〔2008〕1号 ）、《 关
于实施上市公 司股息红 利 差别化个人所 得税政策 有 关问题的通知》 （财税〔2012〕85 号） 、 《关于
上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 （ 财税 〔2015〕101 号） 、 《关 于全 面推
开营业税改征 增值税试 点 的通知》 （财税 〔2016 〕36 号） 、 《关于进 一步明确 全面推开营 改增试点
金融业有关政 策的通知》 （ 财税〔2016 〕46 号） 、 《关 于金融机构同 业往来等 增 值税补充政 策的通
知 》 （财 税〔2016〕70 号 ）及其 他相 关税 务法 规和 实务操 作， 主要 税项 列示 如下：
(一) 2016 年 5 月 1 日前 ，发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税 。
对基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 暂免 征收 营业 税。
(二) 2016 年 5 月 1 日起 ，金融 业由 缴纳 营业 税改 为缴纳 增值 税。 对证 券投 资基金 管理 人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 转让收 入免 征增 值税 ，对 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。
(三) 对基 金买 卖股 票、 债 券的差 价收 入， 暂免 征收 企业所 得税 ；
(四) 证券 投资 基金 从公 开 发行和 转让 市场 取得 的上 市公司 股票 ， 持股 期限 在1 个月 以内 （含
1 个月） 的， 其股 息红 利 所得全 额计 入应 纳税 所得 额；持 股期 限在 1 个月 以上 至 1 年（含 1 年）
的， 暂减 按50% 计 入应 纳税 所得额 ； 持股 期限 超过1 年 的， 暂减按 25% 计 入应 纳税 所 得额。 上述 所
得 统 一适用 20% 的税 率计 征个人 所得 税。
对基金取得的 股票的股 息 、红利收入以 及企业债 券 的利息收入， 由上市公 司 和发行债券的 企
业在向 基金 支付 上述 收入 时代扣 代 缴20% 的个 人所 得税。 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 1,014,538.72 792,622.78
定期存 款 - -
其 中 ：存 款期限 1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 1,014,538.72 792,622.78
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 28,488,970.03 31,049,599.25 2,560,629.22
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持 证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 28,488,970.03 31,049,599.25 2,560,629.22
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 30,038,815.38 36,408,956.98 6,370,141.60
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 30,038,815.38 36,408,956.98 6,370,141.60
华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末和 上年度 末无 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
注：本 基金 本报 告期 末和 上年度 末无 买入 返售 金融 资产。
7.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 221.28 208.45
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 513.44 801.27
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 0.12 0.12
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 0.77 9.13
合计 735.61 1,018.97
注：本 表列 示的 “其 他” 为应收 结算 保证 金利 息。
7.4.7.6 其他 资产
注：本 基金 本报 告期 末和 上年度 末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 5,420.17 26,103.74
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 5,420.17 26,103.74
7.4.7.8 其他 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 67.56 62.05 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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预提信 息披 露费 195,000.00 280,000.00
预提审 计费 50,000.00 50,000.00
合计 245,067.56 330,062.05
7.4.7.9 实收 基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 35,990,591.38 35,990,591.38
本期申 购 5,804,259.92 5,804,259.92
本期赎 回( 以"-" 号填列) -9,160,277.25 -9,160,277.25
本期末 32,634,574.05 32,634,574.05
注:申购 含红 利再 投、 转换入 份 额， 赎回 含转 换出 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 4,431,626.24 -1,927,756.49 2,503,869.75
本期利 润 1,423,427.58 -3,809,512.38 -2,386,084.80
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-503,329.19 523,079.76 19,750.57
其中： 基金 申购 款 829,048.37 -1,023,179.80 -194,131.43
基金赎 回款 -1,332,377.56 1,546,259.56 213,882.00
本期已 分配 利润 - - -
本期末 5,351,724.63 -5,214,189.11 137,535.52
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 3,367.68 8,335.32
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 26,282.57 70,864.17
其他 86.97 384.37
合计 29,737.22 79,583.86
注：其 他所 列本 期金 额为 结算保 证金 利息 收 入 86.97 元； 所列 上年 度可 比期 间金额 包括 结算 保证华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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金 利 息收入 384.25 元 、申购 款 停留 管理 公司 清算 账户 产 生的 申购 款利 息收入0.12 元。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 12,332,486.55 125,795,061.50
减：卖 出股 票成 本总 额 11,440,430.56 90,188,391.37
买卖股 票差 价收 入 892,055.99 35,606,670.13
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
注：本 基金 本报 告期 和上 年度可 比期 间无 债券 投资 收益
7.4.7.13.2 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 和上 年度可 比期 间无 资产 支持 证券投 资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本 基金 本报 告期 和上 年度可 比期 间无 贵金 属投 资收益
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 和上 年度可 比期 间无 衍生 工具 收益。
7.4.7.16 股利 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 900,502.76 1,544,480.67
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 900,502.76 1,544,480.67
华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
1.交 易性 金融 资产 -3,809,512.38 -29,733,348.71
——股票 投资 -3,809,512.38 -29,733,348.71
——债券 投资 - -
——资产 支持 证券 投资 - -
——贵金 属投 资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
3.其他 - -
合计 -3,809,512.38 -29,733,348.71
7.4.7.18 其他 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
基金赎 回费 收入 4,371.57 61,284.43
转换费 收入 645.17 9,839.00
合计 5,016.74 71,123.43
7.4.7.19 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月31
日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
34,880.06 269,332.40
银行间 市场 交易 费用
- -
合计
34,880.06 269,332.40
7.4.7.20 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 105,000.00 280,000.00
银行汇 划费 用 115.00 175.00
合计 155,115.00 330,175.00
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有 事项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华富基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、注 册登记 人、 销售 机构
交通银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
华安证 券股 份有 限公 司（“华安 证券”） 基金管 理人 的股 东
安徽省 信用 担保 集团 有限 公司 基金管 理人 的股 东
合肥兴 泰金 融控 股（ 集团 ）有限 公司 基金管 理人 的股 东
上海华 富利 得资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
-
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
华安证券 16,204,440.91 72.92% 119,910,773.68 83.79%
7.4.10.1.2 债券 交易
注：本 报告 期内 和上 年度 可比期 间本 基金 无通 过关 联方交 易单 元进 行的 债券 交易。 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可 比期 间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
华安证券 11,000,000.00 100.00% 19,500,000.00 100.00%
7.4.10.1.4 权证 交易
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 内无 通过 关联方 交易 单元 发生 的权 证交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华安证券 15,091.30 73.34% 4,395.44 81.09%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华安证券 109,719.85 84.16% 21,843.11 83.68%
注：上述佣金 按市场佣 金 率计算。以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取的证管 费、经手
费和适用期间 内由券商 承 担的证券风险 结算基金 后 的净额列示。 该类佣金 协 议的服务范 围还包括
佣金收 取方 为本 基金 提供 的证券 投资 研究 成果 和市 场信息 服务 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理 费
166,922.47 429,517.86
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
55,313.88 108,345.03
注：基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 0.50% 的年 费率逐 日计 提， 按月 支付 。计算 方 法 H＝E× 年华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
第 32 页 共 52 页
管理费 率÷ 当 年天 数（H 为每日 应计 提的 基金 管理 费，E 为 前一 日基 金 资产 净值） 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管 费
50,076.76 128,855.26
注：基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 0.15% 的年 费率逐 日计 提， 按月 支付 。计算 方 法 H＝E× 年
托管费 率÷ 当 年天 数（H 为每日 应计 提的 基金 托管 费，E 为前 一日 基金 资产 净值） 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 内和 上年度 可比 期间 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含 回购)交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 报告 期内 和上 年度 可比期 间本 基金 管理 人没 有运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 报告 期末 和上 年度 末没有 其他 关联 方投 资本 基金的 情况 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银行股份有限
公司
1,014,538.72 3,367.68 792,622.78 8,335.32
注：1 ）本 表仅 列示 活期 存 款余额 及产 生利 息。
2) 本基金用于证券 交易结 算的资金通过“ 交通银 行 基金托管结算资金专 用存 款账户” 转存于 中
国证券 登记 结算 有限 责任 公司， 按银 行同 业利 率计 息。 于2016 年 12 月31 日 的相关 余额 在资 产负
债表中 的“ 结 算备 付金” 科目中 单独 列示 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 在本 报告 期内 和上年 度可 比期 间未 参与 关联方 承销 证券 。 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
第 33 页 共 52 页
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说 明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
注：本 基金 本报 告期 内未 进行利 润分 配。
7.4.12 期 末（2016 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 没有 因认 购新 发/增发 证券 而于 本报 告期末 持 有的 流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票名
称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单 价
复牌日
期
复牌
开盘单 价
数量 （股 ）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
000166 申万宏
源
2016 年
12 月21
日
重大事
项停牌
6.25 2017 年1
月 26 日
6.29 32,254 170,996.55 201,587.50 -
300104 乐视网 2016 年
12 月7 日
重大事
项停牌
35.80 2017 年1
月 16 日
36.88 5,400 300,896.00 193,320.00 -
601727 上海电
气
2016 年8
月 31 日
重大事
项停牌
8.42 - - 17,196 194,607.40 144,790.32 -
600485 信威集
团
2016 年
12 月26
日
重大事
项停牌
14.60 - - 7,924 217,414.82 115,690.40 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
本基金 本报 告期 末无 债券 正回购 交易 中作 为抵 押的 债券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
-
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 面临的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人已建立董 事会领导 下 的架构清晰、 控制有效 、 系统全面、切 实可行的 风 险控制体系 ，并设定
适当的 风险 限额 及内 部控 制流程 ，通 过可 靠的 管理 及信息 系统 持续 监控 上述 各类风 险。 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
第 34 页 共 52 页
董事会下设风 险管理委 员 会，负责对公 司风险管 理 制度进行审查 并提供咨 询 和建议。总经 理
下设投资决策 委员会和 风 险控制委员会 ，负责对 公 司经营及基金 运作中的 风 险进行研究 、评估和
监控。公司设 督察长， 组 织、指导公司 监察稽核 工 作，监督检查 基金及公 司 运作的合法 合规情况
和公司的内部 风险控制 情 况。公司设有 独立的监 察 稽核部门，监 察稽核部 有 权对公司各 部门内部
风险控制制度 的建立和 落 实情况进行检 查，对公 司 的内部风险控 制制度的 合 理性、有效 性进行分
析，提 出改 进意 见， 上报 总经理 ，通 报督 察长 。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券不 得超 过该 证券 的10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违约风险 发生的可 能 性很小；基金 在进行银 行 间同业市场交 易前均对 交 易对手进行 信用评估
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
注：本 报告 期末 本基 金未 投资包 括短 期融 资券 、一 年期以 内的 资产 支持 证券 等短期 金融 产品 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
注：本 基金 本报 告期 末和 上年度 末未 持有 债券 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来的变现 困难。本 基 金所持大部分 证券在证 券 交易所上市， 其余亦可 银 行间同业市 场交易。
此外，本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 ， 其上限一般 不超过基
金持有的债券 投资的公 允 价值。本基金 所持有的 金 融负债的合约 约定到期 日 均为一个月 以内且不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金流 量。
本基金 管理 人每 日预 测本 基金的 流动 性需 求， 对流 动性指 标进 行持 续的 监测 和分析 。 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
第 35 页 共 52 页
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 市场价 格风 险、 利率 风险 和外汇 风险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金持有 的
大部分金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现金 流 量在很大程 度上独立
于市场利率变 化。本基 金 的生息资产主 要为银行 存 款、结算备付 金、存出 保 证金及债券 投资等。
本基金 管理 人每 日对 本基 金面临 的利 率敏 感性 缺口 进行监 控。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年 12 月31 日
1 个月 以内 1-3 个月
3 个月-1
年
1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,014,538.72 - - - - - 1,014,538.72
结算备 付金 1,041,250.61 - - - - - 1,041,250.61
存出保 证金 1,550.02 - - - - - 1,550.02
交易性 金融 资产 - - - - - 31,049,599.25 31,049,599.25
应收利 息 - - - - - 735.61 735.61
应收申 购款 - - - - - 10,015.75 10,015.75
资产总 计 2,057,339.35 - - - - 31,060,350.61 33,117,689.96
负债
应付赎 回款 - - - - - 76,541.37 76,541.37
应付管 理人 报酬 - - - - - 14,270.23 14,270.23
应付托 管费 - - - - - 4,281.06 4,281.06
应付交 易费 用 - - - - - 5,420.17 5,420.17
其他负 债 - - - - - 245,067.56 245,067.56
负债总 计 - - - - - 345,580.39 345,580.39
利率敏 感度 缺口 2,057,339.35 - - - - 30,714,770.22 32,772,109.57
上年度 末
2015 年 12 月31 日
1 个月 以内 1-3 个月
3 个月-1
年
1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 792,622.78 - - - - - 792,622.78
结算备 付金 1,663,639.83 - - - - - 1,663,639.83
存出保 证金 18,336.11 - - - - - 18,336.11
交易性 金融 资产 - - - - - 36,408,956.98 36,408,956.98
应收利 息 - - - - - 1,018.97 1,018.97
应收申 购款 - - - - - 4,171.44 4,171.44 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
第 36 页 共 52 页
其他资产 - - - - - - -
资产总 计 2,474,598.72 - - - - 36,414,147.39 38,888,746.11
负债
应付赎 回款 - - - - - 16,854.36 16,854.36
应付管 理人 报酬 - - - - - 16,357.58 16,357.58
应付托 管费 - - - - - 4,907.25 4,907.25
应付交 易费 用 - - - - - 26,103.74 26,103.74
其他负 债 - - - - - 330,062.05 330,062.05
负债总 计 - - - - - 394,284.98 394,284.98
利率敏 感度 缺口 2,474,598.72 - - - - 36,019,862.41 38,494,461.13
注：本 表按 照金 融资 产或 金融负 债的 重新 定价 日或 到期日 孰早 者作 为期 限分 类标准 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 1. 除利 率外 其他 市场 变量保 持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2015 年12 月31
日 ）
市场利率下降 25 基
点
0.00 0.00
市场利率上升 25 基
点
0.00 0.00
7.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的其他价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的最大价格 风险由所 持 有的金融工具 的公允价 值 决定。本基 金通过投
资组合 的分 散化 降低 市场 价格风 险， 并且 本基 金管 理 人每日 对本 基金 所持 有的 证券价 格实 施监 控 。
7.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股票 投资 31,049,599.25 94.74 36,408,956.98 94.58
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - - 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
第 37 页 共 52 页
交易性 金融 资产 － 债券 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 31,049,599.25 94.74 36,408,956.98 94.58
7.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 1. 除中 证100 指数 外其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2015 年 12 月
31 日 ）
中证100 指数 上升 5% 1,550,736.56 1,751,852.49
中证100 指数 下降 5% -1,550,736.56 -1,751,852.49
7.4.13.4.3 采 用风 险价值 法管 理风 险
假设
1.置信 区间
95%
2.观 察期 1 年
分析
风险价 值
（单位 ：人民 币元 ）
本期末 （2016 年 12 月 31
日）
上年度 末（2015 年 12 月 31
日）
合计 1,604,645.96 3,750,617.01
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
根据“财政部 关于执行企 业会计准则的 上市公司和 非上市企业做 好 2010 年 年报工作的通 知
（财会 〔2010〕25 号）” （以下 简称“通知” ） 要求 ， 本基 金对 年末 持有 的以 公 允价 值计 量的金
融资产按照公 允价值的 取 得方式分为三 层：第一 层 次是本基金在 计量日能 获 得相同资产 或负债在
活跃市场上报 价的，以 该 报价为依据确 定公允价 值 ；第二层次是 本基金在 计 量日能获得 类似资产
或负债在活跃 市场上的 报 价，或相同或 类似资产 或 负债在非活跃 市场上的 报 价的，以该 报价为依
据做必要调整 确定公允 价 值；第三层次 是本基金 无 法获得相同或 类似资产 可 比市场交易 价格的，
以其他反映市 场参与者 对 资产或负债定 价时所使 用 的参数为依据 确定公允 价 值。根据通 知要求，
年末本 基金 持有 的以 公允 价值计 量的 资产 分层 列示 如下： 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
第 38 页 共 52 页
类别
2016 年12 月31 日公允 价值
2015 年 12 月 31 日 公允 价值
第一层 次
30,394,211.03
34,367,737.73
第二层 次
655,388.22
2,041,219.25
第三层 次
-
-
合计
31,049,599.25
36,408,956.98
根据《 关于 发布<中国 证券投 资 基金 业协 会估 值核 算工 作 小组 关于 2015 年 1 季度 固 定收 益品
种的估 值处 理标 准> 的 通知》 （ 中基 协发[2014]24 号） 的 要 求， 本基 金自 2015 年 3 月 30 日 起 ，对
交易所上市交 易或挂牌 转 让的固定收益 品种采用 第 三方估值机构 中证指数 有 限公司提供 的价格数
据进行 估值 （估 值标 准另 有规定 的除 外） ， 年 末本 基 金持有 的以 公允 价值 计量 的上述 资产 计入 第二
层次。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 31,049,599.25 93.76
其中： 股票 31,049,599.25 93.76
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,055,789.33 6.21
7 其他各 项资 产 12,301.38 0.04
8 合计 33,117,689.96 100.00
注 ：本 表列 示的 其他 各项资 产 详见 8.12.3 其他 各项 资 产构 成。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％） 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
第 39 页 共 52 页
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 972,427.74 2.97
C
制造业 8,258,605.78 25.20
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
1,068,780.57 3.26
E
建筑业 1,765,187.96 5.39
F
批发和 零售 业 229,858.75 0.70
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 636,117.70 1.94
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
978,430.93 2.99
J
金融业 15,196,173.53 46.37
K
房地产 业 1,637,050.75 5.00
L
租赁和 商务 服务 业 48,518.00 0.15
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 121,812.65 0.37
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 136,634.89 0.42
S
综合 - -
合计 31,049,599.25 94.74
注 ： 本基 金本 报告 期指 数投 资 部分 含拟于 2017 年1 月 1 日调 入中证 100 指数 的备选 成分 股， 具体
情况请 查阅 中证 指数 有限 公司相 关公 告。
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的境内 股票 投资 组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资部 分股 票。
8.2.3 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有沪 港通 投资 股票
华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601318 中国平 安 57,625 2,041,653.75 6.23
2 601166 兴业银 行 70,915 1,144,568.10 3.49
3 600016 民生银 行 125,823 1,142,472.84 3.49
4 600036 招商银 行 54,562 960,291.20 2.93
5 600000 浦发银 行 59,233 960,166.93 2.93
6 600519 贵州茅 台 2,719 908,553.85 2.77
7 601288 农业银 行 259,011 802,934.10 2.45
8 000002 万
科Ａ 37,633 773,358.15 2.36
9 601668 中国建 筑 81,746 724,269.56 2.21
10 600030 中信证 券 42,143 676,816.58 2.07
11 000333 美的集 团 23,610 665,093.70 2.03
12 600837 海通证 券 42,076 662,697.00 2.02
13 000651 格力电 器 26,558 653,857.96 2.00
14 601169 北京银 行 64,616 630,652.16 1.92
15 600887 伊利股 份 32,545 572,792.00 1.75
16 601988 中国银 行 151,621 521,576.24 1.59
17 601398 工商银 行 114,664 505,668.24 1.54
18 601766 中国中 车 48,734 476,131.18 1.45
19 601818 光大银 行 120,551 471,354.41 1.44
20 601601 中国 太保 16,841 467,674.57 1.43
21 600900 长江电 力 35,502 449,455.32 1.37
22 601211 国泰君 安 24,000 446,160.00 1.36
23 600104 上汽集 团 17,787 417,105.15 1.27
24 000001 平安银 行 45,422 413,340.20 1.26
25 000725 京东方 Ａ 127,766 365,410.76 1.12
26 000858 五 粮 液 10,292 354,868.16 1.08
27 601390 中国中 铁 39,466 349,668.76 1.07
28 600276 恒瑞医 药 7,571 344,480.50 1.05
29 600048 保利地 产 37,720 344,383.60 1.05
30 601989 中国重 工 47,904 339,639.36 1.04
31 600050 中国联 通 45,583 333,211.73 1.02
32 600015 华夏银 行 28,446 308,639.10 0.94
33 601688 华泰证 券 17,280 308,620.80 0.94 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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34 600028 中国石 化 55,803 301,894.23 0.92
35 601186 中国铁 建 24,065 287,817.40 0.88
36 600518 康美药 业 16,054 286,563.90 0.87
37 000776 广发证 券 15,876 267,669.36 0.82
38 600958 东方证 券 16,375 254,303.75 0.78
39 000538 云南白 药 3,128 238,197.20 0.73
40 002415 海康威 视 9,818 233,766.58 0.71
41 002024 苏宁云 商 20,075 229,858.75 0.70
42 002304 洋河股 份 3,243 228,955.80 0.70
43 601006 大秦铁 路 31,704 224,464.32 0.68
44 601628 中国人 寿 8,857 213,365.13 0.65
45 601857 中国石 油 26,008 206,763.60 0.63
46 002736 国信证 券 13,182 204,980.10 0.63
47 001979 招商蛇 口 12,500 204,875.00 0.63
48 000063 中兴通 讯 12,688 202,373.60 0.62
49 000166 申万宏 源 32,254 201,587.50 0.62
50 600795 国电电 力 63,423 201,050.91 0.61
51 600999 招商证 券 12,308 200,989.64 0.61
52 601899 紫金矿 业 59,187 197,684.58 0.60
53 601336 新华保 险 4,499 196,966.22 0.60
54 300059 东方财 富 11,520 195,033.60 0.60
55 300104 乐视网 5,400 193,320.00 0.59
56 601377 兴业证 券 25,100 192,015.00 0.59
57 600585 海螺水 泥 10,828 183,642.88 0.56
58 601985 中国核 电 25,100 177,206.00 0.54
59 601088 中国神 华 10,701 173,142.18 0.53
60 600019 宝钢股 份 26,509 168,332.15 0.51
61 601901 方正证 券 21,986 167,093.60 0.51
62 601788 光大证 券 10,413 166,503.87 0.51
63 600637 东方明 珠 7,062 164,544.60 0.50
64 600690 青岛海 尔 16,435 162,377.80 0.50
65 601669 中国电 建 21,937 159,262.62 0.49
66 000625 长安汽 车 10,593 158,259.42 0.48
67 002673 西部证 券 7,500 155,775.00 0.48
68 002594 比亚迪 3,035 150,778.80 0.46
69 600705 中航资 本 24,148 147,785.76 0.45
70 600010 包钢股 份 52,604 146,765.16 0.45
71 601600 中国铝 业 34,657 146,252.54 0.45
72 601727 上海电 气 17,196 144,790.32 0.44 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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73 600111 北方稀 土 11,675 143,252.25 0.44
74 600893 中航动 力 4,284 140,258.16 0.43
75 002739 万达院 线 2,527 136,634.89 0.42
76 002252 上海莱 士 5,480 126,533.20 0.39
77 601800 中国交 建 8,172 124,132.68 0.38
78 000069 华侨城 Ａ 17,527 121,812.65 0.37
79 600886 国投电 力 18,259 121,787.53 0.37
80 601618 中国中 冶 25,759 120,036.94 0.37
81 600023 浙能电 力 21,967 119,280.81 0.36
82 601198 东兴证 券 5,900 118,354.00 0.36
83 600340 华夏幸 福 4,900 117,110.00 0.36
84 600485 信威集 团 7,924 115,690.40 0.35
85 600115 东方航 空 16,100 113,827.00 0.35
86 600606 绿地控 股 13,000 113,230.00 0.35
87 000895 双汇发 展 5,326 111,473.18 0.34
88 601018 宁波港 21,307 107,813.42 0.33
89 601998 中信银 行 16,318 104,598.38 0.32
90 601111 中国国 航 13,905 100,116.00 0.31
91 600061 国投安 信 6,000 93,660.00 0.29
92 600959 江苏有 线 8,170 92,321.00 0.28
93 600018 上港集 团 17,558 89,896.96 0.27
94 600663 陆家嘴 3,800 84,094.00 0.26
95 601633 长城汽 车 6,547 72,409.82 0.22
96 601225 陕西煤 业 10,879 52,763.15 0.16
97 002027 分众传 媒 3,400 48,518.00 0.15
98 002797 第一创 业 1,300 45,240.00 0.14
99 600871 石化油 服 9,800 40,180.00 0.12
注 ： 本基 金本 报告 期指 数投 资 部分 含拟于 2017 年1 月 1 日调 入中证 100 指数 的备选 成分 股， 具体
情况请 查阅 中证 指数 有限 公司相 关公 告。
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资部 分股 票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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值比例 （％ ）
1 300059 东方财 富 1,467,063.97 3.81
2 601211 国泰君 安 507,045.00 1.32
3 601318 中国平 安 455,937.29 1.18
4 601288 农业银 行 455,476.00 1.18
5 601166 兴业银 行 412,863.00 1.07
6 600016 民生银 行 394,273.00 1.02
7 002739 万达院 线 329,964.00 0.86
8 300104 乐视网 300,896.00 0.78
9 601377 兴业证 券 259,175.00 0.67
10 601985 中国核 电 241,911.00 0.63
11 600000 浦发银 行 237,990.00 0.62
12 000725 京东方 Ａ 229,320.00 0.60
13 000333 美的集 团 212,480.00 0.55
14 601988 中国银 行 212,078.00 0.55
15 002673 西部证 券 207,294.00 0.54
16 001979 招商蛇 口 203,718.18 0.53
17 600958 东方证 券 201,601.00 0.52
18 600485 信威集 团 180,741.00 0.47
19 600340 华夏幸 福 180,478.02 0.47
20 600115 东方航 空 166,637.00 0.43
注：本表列示 “买入金 额 ”按买入成交 金额（成 交 单价乘以成交 数量）填 列 ，未考虑相 关交易费
用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600016
民生银 行 1,026,368.16 2.67
2 300059
东方财 富 1,018,427.00 2.65
3 600036
招商银 行 934,394.60 2.43
4 601318
中国平 安 760,975.48 1.98
5 600000
浦发银 行 519,617.35 1.35
6 000002
万
科Ａ 473,960.00 1.23
7 601988
中国银 行 430,319.80 1.12
8 601166
兴业银 行 398,031.33 1.03 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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9 601939
建设银 行 285,049.36 0.74
10 601398
工商银 行 272,633.83 0.71
11 600015
华夏银 行 270,350.09 0.70
12 601818
光大银 行 217,289.29 0.56
13 600900
长江电 力 187,496.00 0.49
14 600519
贵州茅 台 185,188.90 0.48
15 600011
华能国 际 181,457.50 0.47
16 601998
中信银 行 175,854.50 0.46
17 600703
三安光 电 175,198.10 0.46
18 600837
海通证 券 168,108.00 0.44
19 600030
中信证 券 165,451.63 0.43
20 600383
金地集 团 152,096.60 0.40
注： 本表 列示 “ 卖出 金额”按 卖出 成交 金额 （ 成交单 价 乘以 成交 数量） 填列， 未考 虑相 关交 易费
用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 9,890,585.21
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 12,332,486.55
注：本表列示 “买入股 票 成本（成交） 总额”及 “ 卖出股票收入 （成交） 总 额”均按买 卖成交金
额（成交单价 乘以成交 数 量）填列，未 考虑相关 交 易费用。买入 包括新股 、 债转股及行 权等获得
的股票 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 投资
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.11.1 本 期国 债期货 投资 评价
-
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本报告期内， 本基金投 资 的前十名证券 的发行主 体 不存在被监管 部门立案 调 查的情况，在 本
报告编 制日 前一 年内 也不 存在受 到公 开谴 责、 处罚 的情况 。
8.12.2
基金投 资的 前十 名股 票中 ，没有 投资 于超 出基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的 股票。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,550.02
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 735.61
5 应收申 购款 10,015.75
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 12,301.38
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资部 分股 票。
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
2,235 14,601.60 0.00 0.00% 32,634,574.05 100.00%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
573.16 0.0018%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本 公 司高 级管 理人 员、 基金投 资 和研 究部
门负责 人持有 本开 放式 基金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2009 年12 月30 日 ） 基金 份额 总额
337,421,352.99
本报告 期期 初基 金份 额总 额 35,990,591.38
本报告 期基 金总 申购 份额 5,804,259.92
减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 9,160,277.25 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
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本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 32,634,574.05
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开持 有人 大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、2016 年 1 月 7 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过， 因工作 需要 ， 高
靖瑜女 士不 再担 任华 富策 略精选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 的基 金经 理职 务。
2、2016 年2 月19 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 聘任翁 海波 先生
为华富 智慧 城市 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 基金 经理。
3、2016 年6 月23 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 因工作 需要 ， 孔
庆卿先 生不 再担 任华 富灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金的基 金经 理职 务。
4、2016 年6 月23 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通过， 因 工 作需 要， 王
夏儒先 生不 再担 任华 富灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金的基 金经 理职 务。
5、2016 年6 月23 日 ，经 华 富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 聘任胡 伟先 生为
华富灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金基 金经 理。
6、2016 年6 月23 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 聘任张 惠女 士为
华富灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金基 金经 理。
7、2016 年8 月23 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 聘任王 夏儒 先生
为华富 益鑫 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 基金 经理 。
8、2016 年 9 月 2 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过， 聘任王 翔先 生 为
华富灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金基 金经 理。
9、2016 年9 月27 日， 经 华富基 金管 理有 限公 司总 经理办 公会 议审 议通 过 ， 聘任王 翔先 生为
华富天 鑫灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金经 理。
10、2016 年 9 月 27 日，经 华 富基 金管 理有 限公 司总 经 理办 公会 议审 议通 过， 因 工作 需要，
王夏儒 先生 不再 担任 华富 天鑫灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金的 基金 经理 职务 。
11、2016 年11 月10 日， 经 华 富基 金管 理有 限公 司总 经 理办 公会 议审 议通 过， 聘任 张惠 女士
为华富 永鑫 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 基金 经理 。 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
第 48 页 共 52 页
12、2016 年11 月29 日，经 华 富基 金管 理有 限公 司总 经 理办 公会 议审 议通 过， 因 工作 需要，
王夏儒 先生 不再 担任 华富 永鑫灵活 配置 混合 型证 券投 资 基金 的基 金经 理职 务。
13、2016 年11 月29 日，经 华 富基 金管 理有 限公 司总 经 理办 公会 议审 议通 过， 因 工作 需要，
王夏儒 先生 不再 担任 华富 安福保 本混 合型 证券 投资 基金的 基金 经理 职务 。
14、2016 年11 月29 日，经 华 富基 金管 理有 限公 司总 经 理办 公会 议审 议通 过， 因 工作 需要，
王夏儒 先生 不再 担任 华富 益鑫灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金的 基金 经理 职务 。
本报 告期 内基 金托 管人 的专门 基金 托管部 门无 重大 人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务在 本报 告期 内没有 发生 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 报 告期 内， 本 基金 未有改 聘 为其 审计 的会 计师 事务 所 情况。本基 金本 年度需 支 付给 审计 机
构天健 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ） 审 计报 酬为5 万 元人 民币 。天健 会计师 事 务所（特 殊普 通
合伙） 从2012 年 起为 本公司 提 供审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 的管 理人、 托管 人 的托管 业务 部门 及其 高级 管理人 员报 告期 内未 受监 管部门 的稽 查 或
处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华安证券 2 16,204,440.91 72.92% 15,091.30 73.34% -
国信证券 1 6,018,630.85 27.08% 5,484.79 26.66% -
注： 根据 中国 证监 会 《关 于 完善证 券投 资基 金交 易席 位制度 有关 问题 的通 知》 （ 证监基 金字[2007]48
号） ， 我公 司重 新修 订了 租 用证券 公司 专用 交易 单元 的选择 标准 和程 序， 比较 了多家 证券 经营 机构华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
第 49 页 共 52 页
的财务状况、 经营状况 、 研究水平后， 选择了研 究 能力强、内部 管理规范 、 信息资讯服 务能力强
的几家 券商 租用 了基 金专 用交易 单元 。本 报告 期本 基金新 增华 安证 券交 易单 元一个 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
华安证券 - - 11,000,000.00 100.00% - -
国信证券 - - - - - -
注： ： 债券 交易 中企 业债 及 可分离 债券 的成 交金 额按 净价统 计， 可转 债的 成交 金额按 全价 统计 。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 开放 式基 金在 指数 发生不
可恢复 熔断 后相 关业 务进 行调整
的公告 》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 1 月 4 日
2 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下基金 持有 的股 票停 牌后 估值方
法变更 的提 示性 公告 》
在《中 国证 券报 》 、
《 上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 1 月 5 日
3 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下场内 基金 在指 数熔 断期 间暂停
申购赎 回业 务的 提示 性公 告》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 1 月 6 日
4 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 开放 式基 金在 指数 发生不
可恢复 熔断 后相 关业 务进 行调整
的公告 》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 1 月 7 日
5 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 开放 式基 金参 加平 安银行
2016 年基 金代 销业 务费 率 优惠活
动的公 告》
在《中 国证 券报》、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 1 月 11 日
6 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下基金 持有 的股 票停 牌后 估值方
法变更 的提 示性 公告 》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 1 月 16 日
7 《 华 富中证100 指数 型证券 投 资基
金2015 年第 4 季 度报 告》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 1 月 21 日
8 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 开放 式基 金参 加渤 海银行
基金费 率优 惠活 动的 公告 》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 1 月 22 日 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
第 50 页 共 52 页
9 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 开放 式基 金增 加大 泰金石
投资管 理有 限公 司为 代销 机构的
公告》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 1 月 29 日
10 《 华 富中证100 指数 证券投 资 基金
招募说 明书 更新 （15 年2号 ）》 及
摘要
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 2 月 3 日
11 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 开放 式基 金参 加中 国银河
证券股 份有 限公 司基 金费 率优惠
活动的 公告 》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 2 月 26 日
12 《华富 基金 管理 有限 公司 关于增
加注册 资本 及修 改公 司章 程的公
告》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 2 月 26 日
13 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 开放 式基 金参 加华 安证券
股份有 限公 司基 金费 率优 惠活动
的公告 》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 3 月 14 日
14 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 开放 式基 金增 加上 海陆金
所资产 管理 有限 公司 为代 销机构
的公告 》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 3 月 21 日
15 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 开放 式基 金增 加厦 门市鑫
鼎盛控 股有 限公 司为 代销 机构的
公告》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 3 月 22 日
16 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 开放 式基 金增 加开 源证券
股 份 有限 公司 为代 销机 构的 公告》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 3 月 25 日
17 《 华 富中证100 指数 型证券 投 资基
金2015 年年 度报 告》 及摘要
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 3 月 29 日
18 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 开放 式基 金参 加中 国工商
银行个 人电 子银 行基 金申 购费率
优惠活 动的 公告 》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 3 月 30 日
19 《华富 基金 管理 有限 公司 关于系
统暂停 服务 的通 知》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 4 月 20 日
20 《 华 富中证100 指数 型证券 投 资基
金2016 年第 1 季 度报 告》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 4 月 20 日
21 《华富 基金 管理 有限 公司 关于变
更高级 管理 人员 的公 告》
在《中 国 证券 报》 、
《上海 证券 报》 、 《证
2016 年 6 月 13 日 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
第 51 页 共 52 页
券时报 》上 公告
22 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 开放 式基 金参 加中 信建投
证券股 份有 限公 司费 率优 惠活动
的公告 》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 6 月 16 日
23 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 开放 式基 金参 加交 通银行
网 上 银行、 手机 银行 基金申 购 手续
费优惠 的公 告》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 6 月 28 日
24 《关于 华富 基金 管理 有限 公司旗
下基金 持有 的复 牌股 票继 续采用
指数收 益法 进行 估值 的提 示性公
告（万 科 A）》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 7 月 5 日
25 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下基金 持有 的股 票停 牌后 估值方
法变更 的提 示性 公告 （ 格 力电器 ） 》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 7 月 5 日
26 《华富 基金 管理 有限 公司 关于总
经理任 职的 公告 》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 7 月 20 日
27 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 开放 式基 金参 加交 通银行
手机银 行渠 道基 金申 购及 定期定
额投资 手续 费费 率优 惠的 公告》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 9 月 20 日
28 《关于 华富 基金 管理 有限 公司旗
下部分 开放 式基 金参 与上 海联泰
资产管 理有 限公 司费 率优 惠活动
的公告 》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 10 月 25 日
29 《关于 华富 基金 管理 有限 公司旗
下部分 开放 式基 金参 与北 京钱景
财富投 资管 理有 限公 司费 率优惠
活动的 公告 》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 11 月 1 日
30 《华富 基金 管理 有限 公司 关于系
统暂停 服务 的通 知》
在《 中国 证券 报》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 11 月 18 日
31 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 开放 式基 金参 加交 通银行
手机银 行渠 道基 金申 购及 定期定
额投资 手续 费费 率优 惠的 公告》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 11 月 29 日
32 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 开放 式基 金参 加交 通银行
手机银 行渠 道基 金申 购及 定期定
额投资 手续 费费 率优 惠的 公告》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 12 月 22 日
33 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 开放 式基 金参 加农 业银行
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
2016 年 12 月 29 日 华富中证 100 指数证券投资基 金 2016 年年度报告
第 52 页 共 52 页
2017 年基 金交 易费 率优 惠 活动的
公告》
券时报 》上 公告
34 《华富 基金 管理 有限 公司 关于旗
下部分 开放 式基 金参 加中 国工商
银行“2017 倾心 回馈” 基 金定投
优惠活 动的 公告 》
在《中 国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》上 公告
2016 年 12 月 31 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1、 《 华富 中证 100 指 数型 证券投 资基 金基 金合 同》
2、 《 华富 中证 100 指数 型证 券 投资 基金 托管 协议 》
3、 《 华富 中证 100 指数 型证 券 投资 基金 招募 说明 书》
4、 报告 期内 华富 中证 100 指数型 证券 投资 基金 在指 定报刊 上披 露的 各项 公告
13.2 存放 地点
基金管 理人 、基 金托 管人 处
13.3 查阅 方式
投资者可于本基金管理人 办公时间预约查阅, 相关公 开披露信息也可以登录基 金管理人网站
查阅。
