华 福 朝 阳 债券 型 证 券 投资 基 金
2016 年 年度 报 告
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 兴银基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 兴业银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年3 月29 日
华福朝阳 2016 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会及 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带责任。本 年度报告 已 经三分之二 以上独立
董事签 字同 意， 并由 董事 长签发 。
基金托 管人 兴业 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 3 月 20 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 和投资组合报 告等内容 ， 保证复核内容 不存在虚 假 记载、误导 性陈述或
者重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 华福朝阳 2016 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 5
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 8
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要 展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 13
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 13
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 13
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 14
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 14
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 14
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 17
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39
8.1 期 末基 金资 产组 合情况 ............................................................................................................ 39
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 40
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 40
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 40
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 40
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 40 华福朝阳 2016 年年度报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 41
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 41
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 41
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 41
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 41
§9 基 金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 42
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 42
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 42
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 42
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 43
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 43
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 43
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 43
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 43
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 43
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 44
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 44
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 44
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 44
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 45
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 47
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 47
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 47
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 47
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 47
华福朝阳 2016 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华福朝 阳债 券型 证券 投资 基金
基金简 称 华福朝 阳
基金主 代码 001794
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 12 月7 日
基金管 理人 兴银基 金管 理有 限责 任公司
基金托 管人 兴业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 766,549,894.45 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在严格 控制 风险 和保 持资 产流动 性的 基础 上 ， 通 过 积极主 动的 投资 管理 ， 力 争
实现基 金资 产的 长期 稳健 增值。
投资策 略
本基金 以中 长期 利率 趋势 分析为 基础 ， 结合 经济 周 期、 宏观 政策 方向 及收 益 率
曲线分 析 ， 自 上而 下决 定 资产配 置及 组合 久期 ， 并 依据内 部信 用评 级系 统 ， 深
入挖掘 价值 被低 估的 标的 券种 ， 实 施积 极的 债券 投 资组合 管理 ， 以获 取较 高 的
债券组 合投 资收 益。
业绩比 较基 准 中债综 合全 价 （ 总值 ）指 数
风险收 益特 征
本基金 是债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种 ， 长 期预 期风 险 收
益水平 低于 股票 型基 金、 混合型 基金 ，高 于货 币市 场基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 兴银基 金管 理有 限责 任公 司 兴业银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 林佳 张志永
联系电 话 021-20296236 021-62677777-212004
电子邮 箱 lj@hffunds.cn zhangzhy@cib.com.cn
客户服 务电 话 40000-96326 95561
传真 021-68630069 021-62159217
注册地 址
福建省 福州 市平 潭县 潭城 镇西航
路西航 住宅 新 区11 号楼4 楼
福州市 湖东 路 154 号
办公地 址
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1088
号上海 招商 银行 大 厦 16 楼
上海江 宁 路168 号兴 业大 厦20
楼
邮政编 码 200120 200041
法定代 表人 陈文奇 高建平
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 证券日 报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.hffunds.cn 华福朝阳 2016 年年度报告
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基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 办公场 所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 天健会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙）
杭州市 西溪 路128 号 新湖 商务大 厦
9 层
注册登 记机 构 兴银基 金管 理有 限责 任公 司
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路1088 号
上海招 商银 行大 厦 16 楼
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2016 年
2015 年12 月7 日( 基金 合
同生效 日)-2015 年12 月31
日
本期已 实现 收益 23,669,727.43 483,557.56
本期利 润 16,783,259.51 488,071.99
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0172 0.0020
本期加 权平 均净 值利 润率 1.69% 0.20%
本期基 金份 额净 值增 长率 1.40% 0.20%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配利 润 11,905,585.38 2,080,289.86
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0155 0.0021
期末基 金资 产净 值 778,455,479.83 1,000,867,331.80
期末基 金份 额净 值 1.016 1.002
3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末
2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 1.60% 0.20%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益。期末可 供分配利
润， 采用 期末 资产 负债 表 中未分 配利 润与 未分 配利 润中已 实现 部分 的孰 低数 （为 期末 余额） ， 即如
果期末未分配 利润（报 表 数，下同）的 未实现部 分 为正数，则期 末可供分 配 利润的金额 为期末未
分配利润的已 实现部分 ， 如果期末未分 配利润的 未 实现部分为负 数 ，则期 末 可供分配利 润的金额
为期末 未分 配利 润（ 以实 现部分 扣除 为实 现） 。
2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3、本 基金 合同 生效 日为2015 年12 月7 日。 华福朝阳 2016 年年度报告
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -1.17% 0.17% -1.35% 0.22% 0.18% -0.05%
过去三 个月 -1.65% 0.12% -2.32% 0.15% 0.67% -0.03%
过去六 个月 0.30% 0.10% -1.43% 0.11% 1.73% -0.01%
过去一 年 1.40% 0.08% -1.63% 0.09% 3.03% -0.01%
自基金 合同
生效起 至今
1.60% 0.08% -0.66% 0.09% 2.26% -0.01%
注：1 、本 基金 成立 于2015 年 12 月7 日；
2 、比 较基 准为 中债 综 合全价 （总 值） 指数 （0571.CS) 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 成立 于2015 年 12 月7 日；
2 、比 较基 准为 中债 综 合全价 （总 值） 指数 （0571.CS) 。 华福朝阳 2016 年年度报告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：1 、本 基金 成立 于2015 年 12 月7 日；
2 、比 较基 准为 中债 综 合全价 （总 值） 指数 （0571.CS) 。
3.3 其 他指 标
无。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自成 立日 以来 未进 行过利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
兴银基 金管 理有 限责 任公 司是经 中国 证监 会（ 证监 许可〔2013 〕1289 号） 批 准， 于 2013 年华福朝阳 2016 年年度报告
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10 月 成立 。 注 册地 为福 建 省平潭 综合 实验 区， 公司 主要办 公场 所位 于上 海市 浦东新 区陆 家嘴 。 公
司经营范围包 括基金募 集 、基金销售、 特定客户 资 产管理、资产 管理和中 国 证监会许可 的其他业
务。公 司股 东为 华福 证券 有限责 任公 司与 国脉 科技 股份有 限公 司。2016 年 9 月 23 日， 公司 完 成
了同比 例增 资的 工商 变更 登记， 注册 资本 由 1 亿元 人民币 变更 为 1.43 亿元 人 民币。2016 年 10 月
24 日 ， 公 司 法 定 名称 由 “华福基金管理有限责任 公 司 ” 正式变更为“ 兴银 基金 管 理 有 限 责 任公
司” 。
截至2016 年12 月 31 日 ， 本基金 管理 人管 理了 华福 货币市 场基 金、 华福 现金 增利货 币市 场基
金、华福长乐 半年定期 开 放债券型证券 投资基金 、 华福瑞益纯债 债券型证 券 投资基金、 华福朝阳
债券型证券投 资基金、 华 福大健康灵活 配置混合 型 证券投资基金 、华福丰 盈 灵活配置混 合型证券
投资基金、华 福鼎新灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、华福稳健债 券型证券 投 资基金、华 福长禧半
年定期开放债 券型证券 投 资基金、华福 现金添利 货 币市场基金、 华福现金 收 益货币市场 基金、华
福收益增强债券型证券投资基金和华福长富一年定期开放债券型证券投资基金十四支开放式基
金，管 理公 募基 金资 产规 模人民 币 652.92 亿 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金
经理 （助 理） 期限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
杨凡颖
本 基 金 的
基金经
理 、 固 定
收 益 部 下
设 二 级 部
门 策 略 分
析 部 副 总
经理
2016 年 5
月 17 日
- 6 年
杨凡颖 女士 ， 硕士 研究 生 ， 拥 有 6 年基 金行 业
工作经 验。 历任 鹏华 基金 固定收 益部 高级 研究
员， 基 金经 理助 理， 社保 投资助 理。 现任 兴银
基金管理有限责任公司固定收益部下设二级
部门策 略分 析部 副总 经理 ，自 2016 年 5 月起
担任华 福朝 阳债 券型 证券 投资基 金基 金经 理、
自2016 年12 月 起担 任华 福长富 一年 定期 开放
债券型 证 券 投资 基金 基金 经理。
陈博亮
本 基 金 的
基金经
理 、 固 定
收益总 监
2015 年12
月 7 日
- 9 年
硕士研 究生 ， 拥有9 年 银 行、 基金 行业 工作 经
验。 曾任 职于 中国 农业 银 行金融 市场 部 ， 历 任
交易员 、 投 资经 理、 高级 投资经 理。 现任 兴银
基金管 理有 限责 任公 司固 定收益 总监 ， 自 2015
年 11 月起 担任 华福 鼎新 灵活配 置混 合型 证券
投资基 金基 金经 理、 自 2015 年 11 月 起担 任华
福长乐半年定期开放债券型证券投资基金基
金经理 、 自2015 年 11 月 起担任 华福 现金 增利
货币市 场基 金基 金经 理、 自 2015 年12 月 起担
任华福 朝阳 债券 型证 券投 资基金 的基 金经 理、
自 2016 年 5 月 起担 任华 福长禧 半年 定期 开放
债券型 证券 投资 基金 基金 经理、 自 2016 年 11华福朝阳 2016 年年度报告
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月起担任华福收益增强债券型证券投资基金
基金经 理、 自 2016 年 12 月起担 任华 福长 富一
年定期 开放 债券 型证 券投 资基金 基金 经理 。
1、此 处的 任职 日期 和离 任 日期均 指公 司作 出决 定后 正式对 外公 告载 明日 期。
陈博亮先生为 本基金的 首 任基金经理， 任职日期 为 基金合同生效 日。 本报 告 期内本基金 基金经理
发生变 动， 增聘 杨凡 颖女 士为基 金经 理。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券投资 基 金法》等法律 法规的规 定 及基金合同、 招
募说明书等有 关基金法 律 文件的约定， 本着诚实 信 用、勤勉尽责 的原则管 理 和运用基金 资产，在
控制风 险的 前提 下， 为基 金持有 人谋 求最 大利 益， 无损害 基金 持有 人利 益的 行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 制定了公 平 交易管理的制 度，并根 据 法律法规及监 管规定结 合 实践予以修订 完
善。本基金管 理人主要 从 研究的公平、 决策的公 平 、交易的公平 、公平交 易 的监控评估 、公平交
易的报告和信 息披露等 方 面对公平交易 行 为进行 规 范，从而达到 保证本基 金 管理人管理 的不同投
资组合 得到 公平 对待 、保 护投资 者合 法权 益的 目的 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人按照法律法 规关于公 平 交易的相关规 定，严格 执 行公司公平交 易
管理制度，加 强了对所 管 理的不同投资 组合同向 交 易价差的分析 ，确保公 司 管理的不同 投资组合
在授权 、研 究分 析、 投资 决策、 交易 执行 、业 绩评 估等投 资管 理活 动和 环节 得到公 平对 待。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金管理人 制定了异 常 交易监控管理 的制度， 并 根据法律法规 及监管规 定 结合实践予以 修
订完善 。本 报告 期内 ，未 发现可 能导 致不 公平 交 易 和利益 输送 的异 常交 易情 况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年， 中债综合全 价指 数下跌 1.63% ，其中 债券 市场在经历三季 度的大幅 上涨后，于 10
月底开 始大 幅下 跌 。 全 年 来看央 行货 币政 策基 本保 持稳定 ， 上半 年较 为宽 松 ， 年 底开 始有 所趋 紧，
造成了 债券 市场 的大 幅下 跌。 华福朝阳 2016 年年度报告
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本报告 期内 华福 朝阳 基金 以持有 中等 评级 信用 债为 主，组 合久 期保 持中 性水 平。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期份 额净 值收 益率 为 1.40% ， 同期 业绩 比较 基准收 益率 为-1.63% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及 行业 走势 的简要 展望
展望2017 年， 预计 我国 经 济增长 仍会 整体 偏弱 ， 房 地产调 控引 起地 产销 量下 滑， 可能 导致 房
地产投资难以 实现高增 长 ，同时产能过 剩导致制 造 业的投资增长 受限，预 计 基建类投资 会托底经
济， 但难 以超 预期 增长 。 货币政 策方 面 ，17 年货 币 政策较 之前 几年 将有 所趋 紧， 去杠 杆 、 防 风险
将成为 今年 货币 政策 调控 重点。
展望2017 年债 券市 场， 经 济低迷 、 货币 趋紧 将成 为 影响全 年债 券市 场走 势的 重要因 素 ， 收 益
率大幅下行概 率不大， 如 果货币政策在 经济下滑 较 为严重的背景 下有所放 松 ，债券市场 将存在一
定的投 资机 会。 同时 我们 需要更 加关 注信 用风 险， 尽量规 避高 风险 行业 和个 券。
基于以 上分 析 ， 预 计 2017 年华福 朝阳 基金 将以 配置 中等评 级信 用债 为主 ， 维 持偏短 久期 ， 适
当参与 利率 债波 段操 作。 本基金 将继 续 坚 持稳 健投 资原则 ，以 获取 中长 期收 益为主 要目 标。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人坚持一切从 规范运作 、 防范风险、保 护基金持 有 人利益出发， 不
断健全完善内 控机制， 加 强内部风险的 控制与防 范 ，确保各项法 规和管理 制 度的落实， 保证基金
合同得到严格 履行，推 动 公司的合规文 化和内部 风 险控制机制的 完善与优 化 。本基金管 理人主要
监察稽 核工 作如 下：
（1 ） 加 强公 司和 基金 日常 运作的 合规 审核 。 做好 在 新基金 产品 开发 、 新投 资 品种 、 及 其他 创
新业务中法律 、合规及 风 险控制方面的 支持，坚 持 定期对投资、 研究、交 易 、核算、销 售等各项
业务实 施事 前、 事中 、事 后的合 规性 审核 ，确 保基 金运作 的诚 信和 合法 合规 性符合 监管 要求 。
（2 ） 深 入重 点专 项稽 核工 作。 本基 金管 理人 进一 步 梳理业 务模 式 、 主 要监 管 规则 、 潜 在风 险
点等，全面、 深入地对 关 键业务领域进 行专项稽 核 ，内容涵盖相 关业务领 域 的各个重要 环节的内
部控制 与风 险防 范， 促进 制度规 章及 时更 新， 优化 操作流 程， 提升 业务 线合 规管理 及风 控意 识。
（3） 进一 步规 范 对 投资 研 究交易 特定 岗位 的通 讯管 理。 对 投资 研究 交易 特定 岗位通 讯工 具在
交易时间集中 管理，并 定 期或不定期的 对其网络 即 时通讯记录、 电话录音 等 进行抽查， 有效地防
范了各 种形 式的 利益 输送 行为。
（4 ） 强 化法 规学 习 ， 开 展 内控培 训 ， 促 进合 规文 化 建设 。 本 基金 管理 人及 时 根据新 颁布 的法
律法规开展合 规宣传培 训 工作，通过专 题培训、 律 师讲座、合规 期刊等多 种 形式进一步 加强内部华福朝阳 2016 年年度报告
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合规培训力度 ，深化基 金 从业人员风合 规风险意 识 ，提升职业道 德素养， 营 造良好合规 氛围，促
进公司 稳定 健康 地发 展。
（5） 完成 各种 定期 报告 及 临时公 告的 信息 披露 工作 。 按 照法 规要 求， 做好 旗 下各支 基金 的信
息披露 工作 ，做 到信 息披 露的真 实、 完整 、准 确、 及时。
在今后的工作 中，本基 金 管理人将继续 坚持一贯 的 内部控制理念 ，完善内 控 制度，提高工 作
水平， 努力 防范 和控 制各 种风险 ，保 障基 金份 额持 有人的 合法 权益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1. 有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述
根据证监会的 相关规定 ， 本公司为建立 健全有效 的 估值政策和程 序，成立 估 值小组，明确 参
与估值流程各 方的人员 分 工和职责。估 值小组组 长 由分管运营保 障部的公 司 领导担任， 成员由基
金事务 部 、 风 险管 理部 、 监察稽 核部 、 研究 发展 部 、 投 资管 理部 门( 视会 议议 题内容 选择 相关 投资
方向部 门) 部门 负责 人或 其 指定人 员组 成。 估值 小组 成 员具备 应有 的经 验、 专业 胜 任能力 和独 立性 ，
分工明确，在 上市公司 研 究和估值、基 金投资、 投 资品种所属行 业的专业 研 究、估值政 策、估值
流程和程序 、 基金的风 险 控制与绩效评 估、会计 政 策与基金核算 以及相关 事 项的合法合 规性审核
和监督等各个 方面具备 专 业能力。估值 小组严格 按 照工作流程诚 实守信、 勤 勉尽责地讨 论和决策
估值事项。日 常估值项 目 由基金事务部 严格按照 新 会计准则、证 监会相关 规 定和基金合 同关于估
值的约定执行 。当经济 环 境和证券市场 发生重大 变 化时，针对特 殊估值工 作 ，按照以下 工作流程
进行：由公司 估值小组 依 据行业协会提 供的估值 模 型和行业做法 选定与当 时 市场经济环 境相适应
的估值方法并 征求托管 行 、会计师事务 所的相关 意 见，由基金事 务部做出 提 示，对其潜 在估值调
整对前 一估 值日 的基 金资 产净值 的影 响是 否 在 0.25% 以上 进行 测算 ，并 对确 认产生 影响 的品 种根
据前述估值模 型、估值 流 程计算，提供 相关投资 品 种的公允价值 以进行估 值 处理，待清 算人员复
核后，将估值 结果反馈 基 金经理，并提 交公司估 值 小组。其他特 殊情形， 可 由基金经理 主动做出
提示， 并由 研究 员 提 供研 究报告 ，交 估值 小组 审议 ，同时 按流 程对 外公 布。
2. 基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理参 与对 估值 问题 的讨论 ，对 估值 结果 提出 反馈意 见， 但不 介入 基金 日常估 值业 务。
3. 本 公司 参与 估值 流程 各 方之间 没有 存在 任何 重大 利益冲 突。
4. 已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度等 信息
无。 华福朝阳 2016 年年度报告
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4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 本基 金未 进行 利润分 配， 符合 法律 法规 的规定 及《 基金 合同 》的 约定。
本报告 期本 基金 没有 应分 配但尚 未分 配的 利润 。
4.9 管 理人 对会计 师事 务所出 具非 标准审 计报 告所涉 相关 事项的 说明
无。
4.10 报 告期 内 管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期内本基 金未出现 连 续二十个工作 日基金份 额 持有人数量不 满二百人 或 者基金资产净 值
低于五 千万 元的 情形 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
报告期内，本 托管人严 格 遵守《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及其他 有 关法律法规、 基
金合同和托管 协议的规 定 ，诚信、尽责 地履行了 基 金托管人义务 ，不存在 损 害本基金份 额持有人
利益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
报告期内，本 托管人根 据 国家有关法律 法规、基 金 合同和托管 协 议的规定 ， 对基金管理人 在
本基金的投资 运作、基 金 资产净值的计 算、基金 收 益的计算、基 金费用开 支 等方面进行 了必要的
监督、复核和 审查，未 发 现其存在任何 损害本基 金 份额持有人利 益的行为 ； 基金管理人 在报告期
内，严格遵守 了《证券 投 资基金法》等 有关法律 法 规，在各重要 方面的运 作 严格按照基 金合同的
规定进 行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认真 复核了本 年 度报告中的财 务指标、 净 值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 、
投资组 合报 告等 内容 ，认 为其真 实、 准确 和完 整， 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大 遗 漏。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是 华福朝阳 2016 年年度报告
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审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 天健审 〔2017 〕7-166 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华福朝 阳债 券型 证券 投资 基金全 体持 有人
引言段
我们审 计了 后附 的华 福朝 阳债券 型证 券投 资基 金 （ 以下简 称华 福朝 阳
基金） 财务 报表 ，包 括 2016 年 12 月 31 日的 资产 负 债表，2016 年度
的利润 表和 持有 人权 益（ 基金净 值） 变动 表， 以及 财务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 华 福 朝 阳 基 金 的 基 金 管 理 人 兴 银 基 金 管
理有限 责任 公司 管理 层的 责任 ， 这 种责 任包 括： （1 ） 按 照企 业会 计准
则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 关 于 基 金 行 业 实 务 操 作 的 有 关
规定的 规定 编制 财务 报表 ， 并 使其 实现公 允反 映； （2 ） 设 计、 执行 和
维护必 要的 内部 控制 ， 以 使财务 报表 不存 在由 于舞 弊或错 误导 致的 重
大错报 。
注册会 计师 的责 任段
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见 。 我
们按照 中国 注册 会计 师审 计准则 的规 定执 行了 审计 工作 。 中 国注 册会
计师审 计准 则要 求我 们遵 守中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 计划 和执
行审计 工作 以对 财务 报表 是否不 存在 重大 错报 获取 合理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以获 取有 关财 务报 表 金额和 披露 的审 计
证据 。 选 择的 审计 程序 取 决于注 册会 计师 的判 断 ， 包括对 由于 舞弊 或
错误导 致的 财务 报表 重大 错报风 险的 评估 。 在进 行 风险评 估时 ， 注册
会计师 考虑 与财 务报 表编 制和公 允列 报相 关的 内部 控制 ， 以 设计 恰当
的审计 程序 ， 但目 的并 非 对内部 控制 的有 效性 发表 意见 。 审 计工 作还
包括评 价管 理层 选用 会计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计的 合理 性 ， 以
及评价 财务 报表 的总 体列 报。
我们相 信 ， 我 们获 取的 审 计证据 是充 分 、 适 当的 ， 为发表 审计 意见 提
供了基 础。
审计意 见段
我们认 为 ， 华 福朝 阳基 金 财务报 表在 所有 重大 方面 按照企 业会 计准 则
的规定 编制 ，公 允反 映了 华福朝 阳基金 2016 年 12 月 31 日的 财务 状
况以 及2016 年 度的 经营 成 果和持 有人 权益 （基 金净 值）变 动。
注册会 计师 的姓 名 谭炼
吴志辉
会计师 事务 所的 名称 天健会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国杭 州
审计报 告日 期 2017 年 3 月 24 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华福 朝阳 债券 型证券 投资 基金 华福朝阳 2016 年年度报告
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报告截 止日 ： 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 132,381,716.11 540,840,077.25
结算备 付金
15,095,656.48 -
存出保 证金
19,564.65 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 823,503,040.00 60,174,000.00
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
823,503,040.00 60,174,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 398,800,798.20
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 15,097,616.66 1,151,474.71
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
986,097,593.90 1,000,966,350.16
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2016 年 12 月31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
160,000,000.00 -
应付证 券清 算款
47,147,751.54 -
应付赎 回款
99.41 5,000.28
应付管 理人 报酬
264,031.30 61,535.93
应付托 管费
66,007.81 15,383.95
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 6,255.00 2,098.20
应交税 费
- -
应付利 息
8,669.01 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 149,300.00 15,000.00
负债合 计
207,642,114.07 99,018.36
所有者权益：
华福朝阳 2016 年年度报告
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实收基 金 7.4.7.9 766,549,894.45 998,782,527.52
未分配 利润 7.4.7.10 11,905,585.38 2,084,804.28
所有者 权益 合计
778,455,479.83 1,000,867,331.80
负债和 所有 者权 益总 计
986,097,593.90 1,000,966,350.16
注： 1、 报 告截 止 日2016 年12 月31 日， 基金 份额 净值 1.016 元， 基金 份额 总额 766,549,894.45
份。
2、本 基金 合同 生效 日为2015 年12 月7 日， 上年 度 本基金 运作 时间 未满 一年 。
7.2 利 润表
会计主 体： 华福 朝阳 债券 型证券 投资 基金
本报告 期： 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年12 月7 日(基
金合同生效日)至
2015 年12 月31 日
一、收入
25,820,804.73 581,291.87
1.利息 收入
36,367,723.16 576,712.34
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,279,831.04 499,040.05
债券利 息收 入
34,663,226.09 7,973.77
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
424,666.03 69,698.52
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-3,660,522.85 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -3,660,522.85 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17 -6,886,467.92 4,514.43
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “-” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.18 72.34 65.10
减： 二 、费用
9,037,545.22 93,219.88
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 3,974,409.50 61,535.93
2．托 管费 7.4.10.2.2 993,602.48 15,383.95
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 18,704.21 300.00
5．利 息支 出
3,858,269.53 - 华福朝阳 2016 年年度报告
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其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
3,858,269.53 -
6．其 他费 用 7.4.7.20 192,559.50 16,000.00
三、利润总额 （亏损 总额 以 “-”
号填列）
16,783,259.51 488,071.99
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
16,783,259.51 488,071.99
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华福 朝阳 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
998,782,527.52 2,084,804.28 1,000,867,331.80
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 16,783,259.51 16,783,259.51
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-232,232,633.07 -6,962,478.41 -239,195,111.48
其中：1. 基 金申 购款 305,694.08 3,398.92 309,093.00
2. 基金 赎回 款 -232,538,327.15 -6,965,877.33 -239,504,204.48
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
766,549,894.45 11,905,585.38 778,455,479.83
项目
上年度可比期间
2015 年 12 月 7 日(基金合同生效日)至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
- - -
二、本期经营活动产生的 - 488,071.99 488,071.99 华福朝阳 2016 年年度报告
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基金净值变动数（本期利
润）
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
998,782,527.52 1,596,732.29 1,000,379,259.81
其中：1. 基 金申 购款 998,847,565.06 1,596,806.39 1,000,444,371.45
2. 基金 赎回 款 -65,037.54 -74.10 -65,111.64
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
998,782,527.52 2,084,804.28 1,000,867,331.80
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.3 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 张力______
_____ 刘 建新______
____ 沈 阿娜____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华福朝 阳债 券型 证券 投资 基金（ 以下 简称 “本 基金 ” ）经中 国证 券监 督管 理委 员会 2015 年 7
月28 日 《关 于准 予华 福朝 阳债券 型证 券 投 资基 金注 册的批 复》 （ 证监 许可 〔2015 〕1789 号 ） 注 册
公开募 集。 本基 金首 次募 集资金 总额 为人 民 币 200,444,371.45 元。 《华 福朝 阳债券 型证 券投 资基
金基金 合同 》 于 2015 年 12 月 7 日正 式生 效。 本基 金为契 约型 开放 式基 金， 存续期 限不 定。 本基
金的基 金管 理人 为兴 银基 金管理 有限 责任 公司 ，基 金托管 人为 兴业 银行 股份 有限公 司。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《公开募 集证券投资基 金运作管 理 办法》相关规 定
以及 《 华福 朝阳 债券 型证 券投资 基金 基金 合同 》 等 法律文 件约 定, 本基 金投 资 于具有 良好 流动 性的
金融工具，包 括国内依 法 发行和上市交 易的国债 、 金融债、企业 债、公司 债 、地方政府 债、次级
债、 可 转换 债券 （含 分离 交易可 转债 ） 、 央行 票据、 中期票 据、 短期 融资 券、 资产支 持证 券、 债券
回购、协议存 款、通知 存 款、银行存款 等以及法 律 法规或中国证 监会允许 基 金投资的其 他金融工
具 （ 但须 符合 中国 证监 会 相关规 定） 。 如 法律 法规 或 监管机 构以 后允 许本 基金 投资其 他品 种 ， 基 金
管理人 在履 行适 当程 序后 ，可以 将其 纳入 投资 范围 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部于2006 年2 月15 日 颁 布的企 业会 计准 则及 相关 规定( 以下 简称
“企业 会计 准则 ”) 及中 国 证监会 发布 的关 于 基 金行 业实务 操作 的有 关规 定编 制， 同 时在 具体 会计华福朝阳 2016 年年度报告
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核算和 信息 披露 方面 也参 考了中 国证 券投 资基 金业 协会发 布的 若干 基金 行业 实务操 作。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关
规定的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2016 年 12 月31 日的 财务 状况 以及2016 年 1 月 1 日至
2016 年12 月 31 日 止期 间 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
1 、 金 融资 产的 分类
根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ，本基金 将 所持有的金融 资产在初 始 确认时划分为 以
公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 和 贷款及应收款 项，暂无 金 融资产划分 为可供出
售金融资产或 持有至到 期 投资。除衍生 工具所产 生 的金融资产在 资产负债 表 中以衍生金 融资产列
示外，其他以 公允价值 计 量且其公允价 值变动计 入 损益的金融资 产在资产 负 债表中以交 易性金融
资产列 示。
本基金持有的 各类应收 款 项、买入返售 金融资产 等 在活跃市场中 没有报价 、 回收金额固定 或
可确定 的非 衍生 金融 资产 分类为 贷款 及应 收款 项。
2 、 金 融负 债的 分类
根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ，本基金 将 持有的金融负 债在初始 确 认时划分为以 公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融负债和 其 他金融负债。 本基金暂 无 分类为以公 允价值计
量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计 入
当期损益；支 付的价款 中 包含已宣告但 尚未发放 的 现金股利或债 券起息日 或 上次除息日 至购买日华福朝阳 2016 年年度报告
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止的利息，单 独确认为 应 收项目。贷款 及应收款 项 和其他金融负 债的相关 交 易费用计入 初始确认
金额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 按照公允价值 进行后续 计 量，贷款及应 收
款项和 其他 金融 负债 采用 实际利 率法 ，以 摊余 成本 进行后 续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
金融负债的现 时义务全 部 或 部分已经解 除的，才 能 终止确认该金 融负债或 其 一部分。金 融负债全
部或部 分终 止确 认的 ， 将 终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价(包 括转 出的 非 现金资 产或 承担 的
新金融 负债)之 间的 差额 ， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所需支付 的价格。 本 基金对以公允 价值进行 后 续计量的金融 资产与金 融 负债根据对 计量整体
具有重大意义 的最低层 次 的输入值确定 公允价值 计 量层次。第一 层次输入 值 是在计量日 能够取得
的相同资产或 负债在活 跃 市场上未经调 整的报价 ； 第二 层次输入 值是除第 一 层次输入值 外相关资
产或负债直接 或间接可 观 察的输入值； 第三层次 输 入值是相关资 产或负债 的 不可观察输 入值。本
基金主 要金 融工 具的 估值 方法如 下：
1 、 对存 在活 跃市 场的 投资 品种 ， 如 估值 日有 市价 的 ， 采用市 价确 定公 允价 值 ； 估值日 无市 价，
且最近交易日 后经济环 境 未发生重大变 化且证券 发 行机构未发生 影响证券 价 格的重大事 件的，采
用最近 交易 市价 确定 公允 价值。
2 、 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种， 如估 值日 无市 价且 最近交 易日 后经 济环 境发 生了重 大变 化或
证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件或 基 金管理人估值 委员会认 为 必要时，应 参考类似
投资品 种的 现行 市价 及重 大变化 等因 素， 调整 最近 交易市 价， 确定 公允 价值 。
3 、 当 投资 品种 不再 存在 活 跃市场 ， 基金 管理 人估 值 委员会 认为 必要 时 ， 采 用 市场参 与者 普遍
认同，且被以 往市场实 际 交易价格验证 具有可靠 性 的估值技术， 确定投资 品 种的公允价 值。估值
技术包括参考 熟悉情况 并 自愿交易的各 方最近进 行 的市场交易中 使用的价 格 、参照实质 上相同的
其他金融工具 的当前公 允 价值、现金流 量折现法 和 期权定价模型 等。采用 估 值技术时， 尽可能最
大程度 使用 市场 参数 ，减 少使用 与本 基金 特定 相关 的参数 。
4 、 对 于交 易所 市场 和银 行 间市场 交易 的主 要固 定收 益品种 ， 采 用第 三方 估值 机构所 提供 的估
值确定 公允 价值 ，另 有规 定除外 。 华福朝阳 2016 年年度报告
第 21 页 共 47 页
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本 基金具有 抵销已 确认金融资产 和金融负 债 的法定权利， 且目前可 执 行该种法定权 利，同
时本基金计划 以净额结 算 或同时变现该 金融资产 和 清偿该金融负 债时，金 融 资产和金融 负债以相
互抵销 后的 金额 在资 产负 债表内 列示 。 除 此以 外， 金 融资产 和金 融负 债在 资产 负债表 内分 别列 示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所对应的 金额。申 购 、赎回、转换 及红利再 投 资等引起的实 收
基金的 变动 分别 于上 述各 交易确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金指 申购、赎 回 、转入、转出 及红利再 投 资等事项导致 基金份额 变 动时，相关款 项
中包含的未 分配利润 。根 据交易申请 日利润分 配(未 分配利润)已 实现与未 实现 部分各自占 基金净
值的比例，损 益平准金 分 为已实现损益 平准金和 未 实现损益平准 金。损益 平 准金于基金 申购确认
日或基 金赎 回确 认日 认列 ，并于 期末 全额 转入 利润 分配( 未分 配利 润)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
1 、 利 息收 入
存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用利 率逐 日计 提。
除贴息债外的 债券利息 收 入在持有债券 期内，按 债 券的票面价值 和票面利 率 计算的利息扣 除
适用情况下由 债券发行 企 业代扣代缴的 个人所得 税 后的净额，逐 日确认债 券 利息收入。 贴息债视
同到期一次性 还本付息 的 附息债，根据 其发行价 、 到期价和发行 期限推算 内 含票面利率 后，逐日
确认债 券利 息收 入。
买入返 售金 融资 产收 入按 买入返 售金 融资 产的 摊余 成本在 返售 期内 以实 际利 率法逐 日计 提。
2 、投 资收 益
股票投 资收 益为 卖出 股票 交易日 的成 交总 额扣 除应 结转的 股票 投资 成本 的差 额确认 。
债券投资收益 为卖出债 券 交易日的成交 总额扣除 应 结转的债券投 资成本与 应 收利息(若有) 后
的差额 确认 。
衍生工 具投 资收 益为 交易 日的成 交总 额扣 除应 结转 的衍生 工具 投资 成本 后的 差额确 认。
股利收入于除 息日按上 市 公司宣告的分 红派息比 例 计算的金额扣 除由上市 公 司代扣代缴的 个
人所得 税后 的净 额确 认。
3 、 公 允价 值变 动收 益
华福朝阳 2016 年年度报告
第 22 页 共 47 页
公允价值变动 收益于估 值 日按以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产的公允 价值变动
形成的 利得 或损 失确 认， 并于相 关金 融资 产卖 出或 到期时 转出 计入 投资 收益 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的基 金管 理人 报酬 按前一 日基 金资 产净 值×0.40% 的 年费 率逐 日计 提。
本基金 的基 金托 管费 按前 一日基 金资 产净 值×0.10% 的年费 率逐 日计 提。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 的交易费用发 生时按照 确 定的金额计入 交
易费用 。
卖出回 购金 融资 产支 出按 卖出回 购金 融资 产款 的摊 余成本 在回 购期 内以 实际 利率逐 日计 提。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
1 、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现 金分 红与 红利 再 投资 ， 投 资者 可选 择现 金 红利或 将现 金红
利自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ；若 投资 者不 选择 ，本基 金默 认的 收益 分配 方式是 现金 分红 。
2 、 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ， 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 。
3 、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 。
4、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 分 部报 告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度，本基金 整体为一 个 报告分部，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 与计 量基础 一致 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 内无 其他 重要的 会计 政策 和会 计估 计。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 内无 需说 明的重 大会 计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 内无 需说 明的重 大会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说明
本基金 本报 告期 内无 需说 明的重 大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通华福朝阳 2016 年年度报告
第 23 页 共 47 页
知》 、 财税[2004]78 号 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、 财 税[2008]1
号《关于企业 所得税若 干 优惠政策的通 知 》 、财税[2012]85 号《关于 实施上市 公司股息红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 、 财 税[2015]101 号 《 关于 上市 公司 股息 红 利差别 化个 人所 得
税政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全 面推开 营业 税改 征增 值税 试 点的 通知 》 、 财税
[2016]46 号 《关 于进 一步 明确全 面推 开营 改增 试点 金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关
于金融机构同 业往来等 增 值税补充政策 的通知》 及 其他相关财税 法规和实 务 操作，主要 税项列示
如下：
1、于 2016 年5 月1 日 前 ， 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对金 融同 业往来 利息 收入 亦免 征增 值税。
2 、 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入， 包括 买卖 股票 、 债券 的差 价收 入， 股 票 的股息 、 红 利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
3 、 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入 ，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
4 、基 金卖 出股 票 按0.1%的 税率 缴纳 股票 交易 印花税 ，买 入股 票不 征收 股票交 易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 52,381,716.11 60,840,077.25
定期存 款 80,000,000.00 480,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 - 180,000,000.00
其中存 款期 限小 于1 个月 80,000,000.00 300,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 132,381,716.11 540,840,077.25 华福朝阳 2016 年年度报告
第 24 页 共 47 页
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 350,252,575.53 344,977,240.00 -5,275,335.53
银行间 市场 480,132,417.96 478,525,800.00 -1,606,617.96
合计 830,384,993.49 823,503,040.00 -6,881,953.49
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 830,384,993.49 823,503,040.00 -6,881,953.49
项目
上年度 末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易 所 市场 - - -
银行间 市场 60,169,485.57 60,174,000.00 4,514.43
合计 60,169,485.57 60,174,000.00 4,514.43
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 60,169,485.57 60,174,000.00 4,514.43
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购 华福朝阳 2016 年年度报告
第 25 页 共 47 页
买入返 售证 券_ 银行 间 398,800,798.20 -
合计 398,800,798.20 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末 及 上年 度末 未 持有 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 7,999.69 13,773.54
应收定 期存 款利 息 21,333.34 410,166.58
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 7,472.30 -
应收债 券利 息 15,060,801.65 657,836.07
应收买 入返 售证 券利 息 - 69,698.52
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 9.68 -
合计 15,097,616.66 1,151,474.71
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末 及 上年 度末 未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 4,655.00 1,098.20
银行汇 划费 1,600.00 1,000.00
合计 6,255.00 2,098.20
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 149,300.00 15,000.00
合计 149,300.00 15,000.00 华福朝阳 2016 年年度报告
第 26 页 共 47 页
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 998,782,527.52 998,782,527.52
本期申 购 305,694.08 305,694.08
本期赎 回（以 “-” 号填 列 ） -232,538,327.15 -232,538,327.15
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（以 “-” 号填 列 ） - -
本期末 766,549,894.45 766,549,894.45
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 2,080,289.86 4,514.42 2,084,804.28
本期利 润 23,669,727.43 -6,886,467.92 16,783,259.51
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-6,275,629.31 -686,849.10 -6,962,478.41
其中： 基金 申购 款 3,322.52 76.40 3,398.92
基金赎 回款 -6,278,951.83 -686,925.50 -6,965,877.33
本期已 分配 利润 - - -
本期末 19,474,387.98 -7,568,802.60 11,905,585.38
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年12 月7 日(基 金合 同 生效日)
至 2015 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 695,324.99 88,873.47
定期存 款利 息收 入 342,250.09 410,166.58
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利 息 收入 242,177.76 -
其他 78.20 -
合计 1,279,831.04 499,040.05
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 股票 投资 收益 。 华福朝阳 2016 年年度报告
第 27 页 共 47 页
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12 月31日
上年度 可比 期间
2015年12 月7日( 基金 合
同生效 日) 至2015 年12 月31
日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
-3,660,522.85 -
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -3,660,522.85 -
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12 月31日
上年度 可比 期间
2015年12 月7日( 基金 合
同生效 日) 至2015 年12 月31
日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
1,743,437,108.56 -
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
1,714,682,489.77 -
减：应 收利 息总 额 32,415,141.64 -
买卖债 券差 价收 入 -3,660,522.85 -
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
无。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
无。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 资产 支持 证券 投资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属投 资收 益。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属投 资收 益。 华福朝阳 2016 年年度报告
第 28 页 共 47 页
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属投 资收 益。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属投 资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期收 益金 额
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间 收益 金额
2015 年12 月7 日( 基 金合 同生效 日)
至 2015 年12 月 31 日
权证投 资收 益 - -
股指期 货- 投资 收益 - -
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 无 股利 收益 。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年1 月1 日至 2016
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年12 月7 日( 基金 合 同
生效日)至2015 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -6,886,467.92 4,514.43
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 -6,886,467.92 4,514.43
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -6,886,467.92 4,514.43
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 华福朝阳 2016 年年度报告
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2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
2015 年12 月7 日(基 金合 同生效 日)
至 2015 年12 月 31 日
基金赎 回费 收入 72.34 65.10
合计 72.34 65.10
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年12 月7 日( 基金 合 同生效
日)至2015 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用
1,249.21 300.00
银行间 市场 交易 费用
17,455.00 -
合计
18,704.21 300.00
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年12 月7 日( 基金 合 同生
效日) 至2015 年 12 月31 日
审计费 用 70,000.00 15,000.00
信息披 露费 70,000.00 -
银行汇 划费 14,959.50 1,000.00
其他 400.00 -
上清所 查询 费 1,200.00 -
帐户维 护费 36,000.00 -
合计 192,559.50 16,000.00
7.4.7.21 分 部报 告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度，本基金 整体为一 个 报告分部， 且向管理
层报告 时采 用的 会计 政策 及计量 基础 与编 制财 务报 表时的 会计 政策 与计 量基 础一致 。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
兴银基 金管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构 华福朝阳 2016 年年度报告
第 30 页 共 47 页
兴业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华福证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
国脉科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海兴 瀚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的全 资子 公司
兴银投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东华 福证 券全资 子公 司
兴银成 长资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东华 福证 券全资 子公 司
注：本报告期 基金关联 方 未发生变化， 其中“华 福 资本投资有限 公司”法 定 名称变更为 “兴银成
长资本 管理 有限 公司 ” 。
本基金 与关 联方 的所 有交 易均是 在正 常业 务中 按照 一般商 业条 款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.10.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015年12月7日( 基金 合同 生效日)至2015 年
12月31 日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券 成
交总额 的比 例
华福证券 470,512,659.49 100.00% - -
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015年12月7日( 基金 合同 生效日)至2015 年
12月31 日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购成 交总
额的比 例
回购成 交金 额
占当期 债券 回
购成交 总额 的
比例
华福证券 35,690,869,000.00 100.00% - -
7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元 华福朝阳 2016 年年度报告
第 31 页 共 47 页
关联方 名称
本期
2016 年1月1 日至2016 年12 月31日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华福证券 - - - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2015年12月7日( 基金 合同 生效日) 至2015 年12 月31 日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
本基金 本报 告期 末及 上年 度可比 期间 末无 应支 付关 联方的 佣金 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 12 月 7 日( 基金 合
同生效 日) 至 2015 年 12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,974,409.50 61,535.93
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 226.97 21.33
本基金 的管 理费 年费 率 为0.4%。 管理 费的 计算 方法 如下：
H＝ E× 0.4% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年12 月7 日( 基金 合同 生效日)
至 2015 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
993,602.48 15,383.95
本基金 的 托 管费 年费 率 为0.1%。 托管 费 的 计算 方法 如下：
H＝E× 0.1%÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金 托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。 华福朝阳 2016 年年度报告
第 32 页 共 47 页
7.4.10.2.3 销 售服 务费
本基金 本报 告期 内无 销售 服务费 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 与关 联方 未进 行银行 间同 业市 场债 券（ 含回购 ）的 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期内 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联
方名
称
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基
金份额
占基金 总
份额的 比
例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
托管行 766,403,193.61 99.9809% 998,403,193.61 99.9620%
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2015 年12 月7 日(基 金合 同生效 日)至2015 年
12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
兴业银行股份
有限公司
52,381,716.11 730,324.99 120,840,077.25 208,873.47
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 保管 ，按 银行 同业利 率计 息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。 华福朝阳 2016 年年度报告
第 33 页 共 47 页
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期 末（ 2016 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新 发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 内未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款余额 160,000,000 元。该类交易 要求本基金 在回购期内持 有的证券交 易所交易的债 券和/
或在新质押式 回购下转 入 质押 库的债券 ，按证券 交 易所规定的比 例折算为 标 准券后，不 低于债券
回购交 易的 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金投资的 金融工具 主 要包括国债、 金融债、 地 方债、信用债 等各种债 券 资产。本基金 面
临的风险主要 包括信用 风 险、流动性风 险及市场 风 险。本基金的 基金管理 人 从事风险管 理的主要
目标是争取将 相对风险 控 制在限定的范 围内，使 本 基金在风险和 收益之间 取 得最佳的平 衡以实现
“风险 和收 益相 匹配 ”的 风险收 益目 标。
本基金的基金 管理人董 事 会重视建立完 善的公司 治 理结构与内部 控制体系 ， 公司董事会对 公
司建立内部控 制系统和 维 持其 有效性承 担最终责 任 。董事会下设 合规及风 险 管理委员会 ，负责检
查公司内部管 理制度的 合 法合规性及内 控制度的 执 行情况，充分 发挥独立 董 事监督职能 ，保护投
资者利 益和 公司 合法 权益 。
为了有效控制 基金运作 和 管理中存在的 风险，本 基 金的基金管理 人设立风 险 控制委员会， 负
责全面 评估 公司 经营 管理 过程中 的各 项风 险， 并提 出防范 化解 措施 。
华福朝阳 2016 年年度报告
第 34 页 共 47 页
本基金的基金 管理人设 立 督察长制度， 积极组织 对 公司各项制度 及内部控 制 的执行情况、 业
务的合法合规 性进行监 督 检查，定期和 不定期向 董 事会报告公司 内部控制 执 行情况。监 察稽核部
具体负责公司 各项制度 及 内部控制执行 情 况的监 察 稽核工作，风 险管理部 负 责公司业务 合法合规
性管理，履行 合规管理 职 责。公司管理 层重视和 支 持风险管理和 监察稽核 工 作，并保证 合规管理
和监察稽核工 作的独立 性 和权威性，配 备了充足 合 格的人员，明 确了部门 及 其各岗位的 职责和工
作流程、组织 纪律。业 务 部门负责人为 所在部门 的 风险控制第一 责任人， 对 本部门业务 范围内的
风险负 有管 控及 时报 告的 义务。 员工 在其 岗位 职责 范围内 承担 相应 风险 管理 责任。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险 损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
A-1
50,265,000.00 0.00
A-1 以下
0.00 0.00
未评级
237,354,800.00 60,174,000.00
合计
287,619,800.00 60,174,000.00
短期信用评级 由中国人 民 银行许可的信 用评级机 构 评级，并由债 券发行人 在 中国人民银 行指定的
国内有关媒体 上公告。 以 上按短期信用 评级的债 券 投资中不包含 国债、政 策 性金融债及 央行票据
等。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元 华福朝阳 2016 年年度报告
第 35 页 共 47 页
长期信 用评 级
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
AAA
197,361,240.00 0.00
AAA 以下
228,528,000.00 0.00
未评级
60,000,000.00 0.00
合计
485,889,240.00 0.00
长期信用评级 由中国人 民 银行许可的信 用机构评 级 ，并由债券发 行人在中 国 人民银行指 定的国内
有关媒 体上 公告 。以 上长 期信用 评 级 的债 券投 资中 不包含 国债 、政 策性 金融 债及央 行票 据等 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设 计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模式带来 的流动性 风 险，有效保障 基金持有 人 利益。本基金 投资于一 家 公司发行的 股票市值
不超过基金资 产净值 的 10% ，且本基金与 本基金的 基 金管理人管理 的其他基 金 共同持有一家 公司
发行的证券不 得超过该 证 券的 10%。 此外，本 基金 可通过卖出回 购金融资 产 方式接入短期 资金应
对流动 性需 求， 其上 限一 般不超 过基 金持 有的 债券 投资的 公允 价值 。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 有 金融工具的公 允价值或 未 来现金流量因 所处市场 各 类价格因素的变
动而发 生波 动的 风险 ，包 括利率 风险 、外 汇风 险和 其他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量因 市 场利率变化而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的华福朝阳 2016 年年度报告
第 36 页 共 47 页
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很 大 程序上独 立 于市场利率变 化。本基 金 的生息资产主 要为银行 存 款、结算备 付金、存
在保证 金、 债券 投资 及部 分应收 申购 款等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年12
月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 132,381,716.11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 132,381,716.11
结算备 付
金
15,095,656.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,095,656.48
存出保 证
金
19,564.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 19,564.65
交易性 金
融资产
100,259,000.00 78,296,000.00 189,423,800.00 377,028,240.00 78,496,000.00 0.00 823,503,040.00
应收证 券
清算款
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
应收利 息 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,097,616.66 15,097,616.66
应收申 购
款
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资产总 计 247,755,937.24 78,296,000.00 189,423,800.00 377,028,240.00 78,496,000.00 15,097,616.66 986,097,593.90
负债
卖出回 购
金融资 产
款
160,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 160,000,000.00
应付赎 回
款
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 99.41 99.41
应付管 理
人报酬
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 264,031.30 264,031.30
应付托 管
费
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 66,007.81 66,007.81
应付证 券
清算款
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 47,147,751.54 47,147,751.54
应付交 易
费用
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,655.00 4,655.00
应付利 息 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,669.01 8,669.01
应交税 费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他负 债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150,900.00 150,900.00
负债总 计 160,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 47,642,114.07 207,642,114.07 华福朝阳 2016 年年度报告
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利率敏 感
度缺口
87,755,937.24 78,296,000.00 189,423,800.00 377,028,240.00 78,496,000.00 -32,544,497.41 778,455,479.83
上年度 末
2015 年12
月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 540,840,077.25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 540,840,077.25
结算备 付
金
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
存出保 证
金
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
交易性 金
融资产
60,174,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 60,174,000.00
买入返 售
金融资 产
398,800,798.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 398,800,798.20
应收利 息 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,151,474.71 1,151,474.71
应收申 购
款
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资产总 计 999,814,875.45 0.00 0.00 0.00 0.00 1,151,474.71 1,000,966,350.16
负债
卖出回 购
金融资 产
款
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
应付赎 回
款
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000.28 5,000.28
应付管 理
人报酬
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 61,535.93 61,535.93
应付托 管
费
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,383.95 15,383.95
应付销 售
服务费
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
应付交 易
费用
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,098.20 1,098.20
应付利 息 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
应交税 费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他负 债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16,000.00 16,000.00
负债总 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 99,018.36 99,018.36
利率敏感
度缺口
999,814,875.45 0.00 0.00 0.00 0.00 1,052,456.35 1,000,867,331.80
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 ，其 他市 场变量 保持 不变 ； 华福朝阳 2016 年年度报告
第 38 页 共 47 页
测算市 场利 率变 动 25bp 对 期末基 金资 产净 值的 影响 金额（ 单位 ：人 民币 元） 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2015 年12 月31
日 ）
市 场 利 率 上 升 25 个
bp
-3,072,068.92 0.00
市 场 利 率 下 降 25 个
bp
3,072,068.92 0.00
上年度 末处 于建 仓期 ，根 据期末 持仓 数据 利率 风险 的敏感 性可 忽略 不计 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投 资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的债券， 所面临的 其 他价格风险来 源于单个 证 券发行主体自 身经营情 况 或特殊事项 的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金是债券 型基金， 根 据宏观经济发 展趋势、 政 策面因素、金 融市场的 利 率变动和市场 情
绪， 综 合运 用定 性和 定量 的方法 ， 对 债券 和现 金类 资产的 预期 收益 风险 及相 对投资 价值 进行 评估 ，
确定基金资产 在债券及 现 金类资产等资 产类别的 分 配比例。在有 效控制投 资 风险的前提 下，形成
大类资产的配 置方案。 本 基金通过投资 组合的分 散 化降低其他价 格风险。 此 外，本基金 的基金管
理人每日对本 基金所持 有 的证券价格实 施监控， 定 期运用多种定 量方法对 基 金进行风险 度量，包
括特定 指标 等来 测试 本基 金面临 的潜 在价 格风 险， 及时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - - 华福朝阳 2016 年年度报告
第 39 页 共 47 页
交易性 金融 资产 －债 券投 资 823,503,040.00 105.79 60,174,000.00 6.01
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 823,503,040.00 105.79 60,174,000.00 6.01
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
本基金未持有 交易性权 益 类投资，因此 除市场利 率 和外汇利率以 外的市场 价 格因素的变 动对于本
基金资 产净 值无 重大 影响 。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
无。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日本 基金 无需要 说明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 823,503,040.00 83.51
其中： 债券 823,503,040.00 83.51
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 147,477,372.59 14.96
7 其他各 项资 产 15,117,181.31 1.53
8 合计 986,097,593.90 100.00
华福朝阳 2016 年年度报告
第 40 页 共 47 页
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 沪港通 投资 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 未持 有股 票。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 未持 有股 票。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
本基金 本报 告期 未持 有股 票。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 49,994,000.00 6.42
其中： 政策 性金 融债 49,994,000.00 6.42
4 企业债 券 308,185,240.00 39.59
5 企业短 期融 资券 139,760,000.00 17.95
6 中期票 据 117,704,000.00 15.12
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 147,859,800.00 18.99
9 其他 60,000,000.00 7.71
10 合计 823,503,040.00 105.79
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元 华福朝阳 2016 年年度报告
第 41 页 共 47 页
序号 债券代 码 债券名 称 数量 （ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
1 135078 16 中 民投 600,000 60,000,000.00 7.71
2 041655002 16 邯 郸交 建CP001 500,000 50,265,000.00 6.46
3 111608317 16 中信 CD317 400,000 39,304,000.00 5.05
4 127415 16 三 明交 400,000 39,268,000.00 5.04
5 127438 16 望 经开 400,000 39,228,000.00 5.04
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金 资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
无。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
无。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期不存在 被 监管部门立案 调查，或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.11.2
本基金投资范 围不包括 股 票，基金 投资 的前十名 股 票不存在超出 基金合同 规 定的备选股票 库
的情形 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元 华福朝阳 2016 年年度报告
第 42 页 共 47 页
序号 名称 金额
1 存出保 证金 19,564.65
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 15,097,616.66
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 15,117,181.31
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末 未 持有 股票。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
本报告中因四 舍五入原 因 ，投资组合报 告中市值 占 总资产或净资 产比例的 分 项之和与合计 可
能存在 尾差 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
297 2,580,976.08 766,403,193.61 99.98% 146,700.84 0.02%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
报告期 内本 基金 未上 市 交 易。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本基金 管理 人所 有从 业人 员期末 未持 有本 基金 。 华福朝阳 2016 年年度报告
第 43 页 共 47 页
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目
持有基 金份 额总 量
的数量 区间 （万 份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
期末基 金管 理人 的从 业人 员未持 有本 基金 份额 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2015 年 12 月7 日 ） 基金 份额 总额
200,444,371.45
本报告 期期 初基 金份 额总 额 998,782,527.52
本报告 期基 金总 申购 份额 305,694.08
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 232,538,327.15
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以 “- ”填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 766,549,894.45
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（1） 报告 期内 本基 金基 金 管理人 人事 变动 如下 ：
2016 年 3 月 29 日 ，基金 管理人 发布 了高 级管 理人 员变更 公告 ， 自 2016 年 3 月 28 日 起本 基
金管理 人的 督察 长由 林佳 同志正 式任 职， 原督 察长 郑燕洪 同志 正式 离任 。
报告期 后，2017 年 2 月 14 日， 基金 管理 人发 布了 高级管 理人 员变 更公 告， 自 2017 年 2 月
13 日 起郑 泽星 先生 和卢 银 英女士 不再 担任 本基 金管 理人副 总经 理。
（2） 报告 期内 托管 人的 专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
华福朝阳 2016 年年度报告
第 44 页 共 47 页
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内本 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。
报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬为 人民 币 70,000.00 元。
目前的 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限： 自基 金合同 生效 日起 至今 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内本 基金 管理 人、 基金托 管人 的托 管业 务部 门及其 相关 高级 管理 人员 未受到 监管 部 门
的稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣 金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华福证券 2 - - - - -
中投证券 2 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
平安证券 2 - - - - -
广发证券 2 - - - - -
兴业证券 2 - - - - -
中信建投证券 2 - - - - -
注：1 、基 金租 用证 券公 司 交易单 元的 选择 标准 是：
（1 ） 内部 管理 规范 、严 谨 ；具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（2 ） 研 究实 力较 强 ， 有 固 定的研 究机 构和 专 门 研究 人员 ， 能 够针 对基 金业 务 需要 ， 提 供高 质量 的
研究报 告和 较为 全面 的服 务；
（3 ） 能够 积极 推动 多边 业 务合作 ，最 大限 度地 调动 资源， 协助 基金 投资 ；
（4 ） 其他 有利 于基 金持 有 人利益 的商 业合 作考 虑。
选择程序：本 基金管理 人 组织相关人员 依据交易 单 元选择标准对 交易单元 候 选证券公司 的服务质
量和研 究实 力进 行评 估， 确定选 用交 易单 元的 证券 公司。 华福朝阳 2016 年年度报告
第 45 页 共 47 页
2、报 告期 内租 用 证 券公 司 交易单 元未 发生 变更 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
华福证券 470,512,659.49 100.00% 35,690,869,000.00 100.00% - -
中投证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
中信建投证券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华福基 金2015 年 12 月 31 日基金 净值 （收
益）
上海证 券报 、证 券日
报、公 司网 站
2016 年 1 月 4 日
2
华福基 金管 理有 限责 任公 司关 于 2016 年 1
月 4 日因指 数熔 断机 制实 施旗下 基金 相关
业务办 理时 间调 整的 公告
公司网 站 2016 年 1 月 4 日
3
华福基 金管 理有 限责 任公 司关 于 2016 年 1
月 7 日因指 数熔 断机 制实 施旗下 基金 相关
业务办 理时 间调 整的 公告
公司网 站 2016 年 1 月 7 日
4
关 于 旗 下 基 金 新 增 陆 金 所 资 管 为 代 销 机 构
并参加 费率 优惠 活动 的公 告
上海证 券报 、证 券日
报、公 司网 站
2016 年 1 月 28 日
5
关 于 旗 下 基 金 新 增 天 天 基 金 为 代 销 机 构 的
公告
上海证 券报 、证 券日
报、公 司网 站
2016 年 2 月 22 日
6
关 于 旗 下 基 金 参 加 天 天 基 金 费 率 优 惠 活 动
的公告
上海证 券报 、证 券日
报、公 司网 站
2016 年 2 月 26 日
7
华 福 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 基 金 行 业 高 级
管理人 员变 更公 告
上海证 券报 、证 券日
报、公 司网 站
2016 年 3 月 29 日
8
关 于 旗 下 基 金 新 增 同 花 顺 基 金 为 代 销 机 构
并参加 费率 优惠 活动 的公 告
上海证 券报 、证 券日
报、公 司网 站
2016 年 4 月 11 日
9
华福朝 阳债 券型 证券 投资 基金 2016 年第 1
季度报 告
证券日 报、 公司 网站 2016 年 4 月 20 日
10 关于旗 下基 金新 增代 销机 构的公 告
上海证 券报 、证 券日
2016 年 4 月 27 日 华福朝阳 2016 年年度报告
第 46 页 共 47 页
报、公 司网 站
11
关 于 旗 下 基 金 参 加 平 安 证 券 费 率 优 惠 活 动
的公告
上海证 券报 、证 券日
报、公 司网 站
2016 年 5 月 3 日
12
关 于 旗 下 基 金 参 加 好 买 基 金 费 率 优 惠 活 动
的公告
上海证 券报 、证 券日
报、公 司网 站
2016 年 5 月 6 日
13
华 福 朝 阳 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 变
更公告
证券日 报、 公司 网站 2016 年 5 月 17 日
14
关于 调 整 旗 下 部 分 基 金 在 代 销 机 构 申 购 金
额起点 的公 告
上海证 券报 、证 券日
报、公 司网 站
2016 年 6 月 21 日
15
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 陆 金 所 资 管 开 通 定 期
定 额 投 资 业 务 并 参 加 定 投 费 率 优 惠 活 动 的
公告
上海证 券报 、证 券日
报、公 司网 站
2016 年 6 月 29 日
16
华福朝 阳灵 活债 券型 证券 投资基 金2016 年
第2 季 度报 告
证券日 报、 公司 网站 2016 年 7 月 21 日
17
华 福 朝 阳 债 券 型 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书
（更新 ） （2016 年第1 号）
公司网 站 2016 年 7 月 22 日
18
华 福 朝 阳 债 券 型 证 券 投 资 基 金 更 新 的 招募
说明书 摘要 （2016 年第1 号）
证券日 报 2016 年 7 月 22 日
19
关于旗 下基 金新 增中 信证 券、 中信 证券 （山
东）和 中信 期货 为代 销机 构的公 告
上海证 券报 、证 券日
报、公 司网 站
2016 年 8 月 24 日
20
华福朝 阳债 券型 证券 投资 基金2016 年 半年
度报告
公司网 站 2016 年 8 月 26 日
21
华福朝 阳债 券型 证券 投资 基金2016 年 半年
度报告 摘要
证券日 报 2016 年 8 月 26 日
22
华 福 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 增 加 注 册
资本的 公告
上海证 券报 、证 券日
报、公 司网 站
2016 年 9 月 29 日
23
华福朝 阳债 券型 证券 投资 基金 2016 年 第 3
季度报 告
证券日 报、 公司 网站 2016 年 10 月 25 日
24
关 于 华 福 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 法 定 名 称
变更事 宜的 公告
上海证 券报 、证 券日
报、证 券时 报、 公司
网站
2016 年 10 月 26 日
25
华 福 朝 阳 债 券 型 证 券 投 资 基 金 暂 停 大 额 申
购业务 的公 告
证券日 报、 公司 网站 2016 年 10 月 28 日
26
关 于 旗 下 基 金 新 增 长 城 证 券 为 代 销 机 构 并
开通定 期定 额投 资的 公告
上海证 券报 、证 券日
报、证 券时 报、 公司
网站
2016 年 11 月 28 日
27
关 于 旗 下 基 金 新 增 华 信 证 券 为 代 销 机 构 并
参与费 率优 惠活 动的 公告
上海证 券报 、证 券日
报、证 券时 报、 公司
网站
2016 年 11 月 28 日
28
关 于 旗 下 基 金 新 增 国 泰 君 安 证 券 为 代 销 机
构 、 开 通 定 期 定 额 投 资 并 参 与 费 率 优 惠 活
动的公 告
上海证 券报 、证 券日
报、证 券时 报、 公司
网站
2016 年 11 月 28 日
华福朝阳 2016 年年度报告
第 47 页 共 47 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
本公司 经证 监会 证监 许可 〔2013 〕1289 号文 批准 ， 于 2013 年10 月25 日成 立 。
2016 年9 月 23 日 ， 公 司股 东同比 例增 资 ， 公 司注 册资 本由 10,000 万 元变 更为14,300 万元 。
增资后 股东 出资 比例 维持 不变 ， 华 福证 券有 限责 任 公司出 资比 例 为76% ， 国脉 科技股 份有 限公 司
出资比 例 为24% 。
2016 年 10 月 24 日 ，公 司 完成了 法定 名称 变更 的工 商登记 ，法 定名 称由 “华 福基金 管理 有
限 责任公司 ”变更 为 “兴银 基金管理 有限责 任公司 ” 。原以“ 华福基 金管理有 限责任公 司 ”名
义对外 签订 的合 同、 协议 及债权 、债 务关 系将 全部 由 “兴 银基 金管 理有 限责 任公司 ”承 继。
2016 年 11 月 16 日 ，公 司 取得了 由中 国证 券监 督管 理委员 会颁 发的 经营 证券 期货业 务许 可
证，完 成了 资格 证书 的更 新工作 。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 准予 华福 朝 阳债券 型证 券投 资基 金募 集注册 的文 件；
2 、 《华 福朝 阳债 券型 证券 投资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《华 福朝 阳债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书 》 ；
4 、 《华 福朝 阳债 券型 证券 投资基 金托 管协 议》 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7 、报 告期 内华 福朝 阳债 券 型证券 投资 基金 在指 定报 刊上各 项公 告。
13.2 存 放地 点
基金管 理人 和基 金托 管人 办公场 所， 并登 载于 基金 管理人 网站 （www.hffunds.cn）。
13.3 查 阅方 式
投资者可登录 基金管理 人 网站查阅，或 在营业时 间 内至基金管理 人或基金 托 管人的办公场 所
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兴银基 金管理有限责任公 司
2017 年 3 月29 日
