景 顺 长 城 环保 优 势 股 票型 证 券 投 资基 金
2016 年 年度 报 告 摘要
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 景顺长城基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年3 月29 日 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 2 页 共 45 页
§1 重要提 示
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 3 月 27 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并 不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
安永华明会计 师事务所 （ 特殊普通合伙 ）为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告，基金管 理
人在本 报告 中对 相关 事项 亦有详 细说 明， 请投 资者 注意阅 读。
本报告 期 自2016 年3 月15 日（ 基金 合同 生效 日） 起至 2016 年12 月 31 日止。
景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 3 页 共 45 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 景顺长 城环 保优 势股 票
场内简 称 无
基金主 代码 001975
交易代 码 001975
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 3 月 15 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 80,627,584.12 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金依 托景 顺长 城研 究团 队 的研 究成 果， 持续 深度
挖 掘 具有 环保 优势 的上 市公 司 ，分 享其 在中 国经 济增
长 的 大背 景下 的绿 色、 高效 可 持续 增长 ，以 实现 基金
资产的 长期 资本 增值 。
投资策 略 1、 资 产配 置策 略： 本 基金 依据定 期公 布的 宏观 和金 融
数 据 以及 投资 部门 对于 宏观 经 济、 股市 政策 、市 场趋
势的综 合分 析 ， 运 用宏 观 经济模 型 （MEM ） 做出 对于 宏
观 经 济的 评价 ，结 合基 金合 同 、投 资制 度的 要求 提出
资 产 配置 建议 ，经 投资 决策 委 员会 审核 后形 成资 产配
置方案 。
2、 股 票投 资策 略： 本 基金 通过定 性与 定量 相结 合的 积
极 投 资策 略， 自下 而上 地精 选 价值 被低 估并 且具 有良
好基本 面的 具备 环保 优势 的股票 构建 投资 组合 。
（1） 环保 优势 企业 的界 定
随 着 经济 社会 的发 展， 人类 社 会与 环境 的协 调发 展，
生 态 环境 的保 护和 建设 日益 重 要。 本基 金将 充分 挖掘
经济社 会发 展中 具 备1、 环 保产业 链优 势； 2、 绿色 经
济优势 ；3 、 效 率社 会优 势 ；4 、 可持 续发 展优 势的 四
大 环 保优 势企 业的 主题 投资 机 会， 通过 投资 以上 主题
企 业 ，推 动经 济社 会发 展与 环 境保 护矛 盾得 到有 效化
解，推 动人 类社 会与 自然 环境和 谐共 存。
（2） 个股 投资 策略
按照上 述 “环 保优 势企 业 的界定 ”中 ， 本 基金 将采 取
“ 自 下而 上 ” 的方 式， 依靠 定 量与 定性 相结 合的 方法
精选个 股, 充分 发挥 基金 管 理人的 研究 优势 ， 利 用基 金
管理人 股票 研究 数据 库 （SRD ） 对 企业 内在 价值 进行 深景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 4 页 共 45 页
入 细 致的 分析 ，并 进一 步挖 掘 出具 有竞 争优 势的 上市
公司股 票进 行投 资。
3 、 债券 投 资 策略 ： 债券投 资在 保证 资产 流动 性的基
础 上 ，采 取利 率预 期策 略、 信 用策 略和 时机 策略 相结
合 的 积极 性投 资方 法， 力求 在 控制 各类 风险 的基 础上
获取稳 定的 收益 。
4、 中 小企 业私 募债 投资 策 略： 对 单个 券种 的分 析判 断
与 其 它信 用类 固定 收益 品种 的 方法 类似 。在 信用 研究
方 面 ，本 基金 会加 强自 下而 上 的分 析， 将机 构评 级与
内 部 评级 相结 合， 着重 通过 发 行方 的财 务状 况、 信用
背 景 、经 营能 力、 行业 前景 、 个体 竞争 力等 方面 判断
其 在 期限 内的 偿付 能力 ，尽 可 能对 发行 人进 行充 分详
尽地调 研和 分析 。
业绩比 较基 准 中证环 保产 业指 数收 益率*40% + 沪深300 指数 收益率
*40% + 中证 全债 指数 收益 率*20%
风险收 益特 征 本 基 金为 股票 型基 金， 属于 证 券投 资基 金中 风险 程度
较 高 的投 资品 种， 其预 期风 险 和预 期收 益水 平高 于货
币市场 基金 、债 券型 基金 和混合 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公
司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杨皞阳 田青
联系电 话 0755-82370388 010-67595096
电子邮 箱 investor@igwfmc.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
4008888606 010-67595096
传真 0755-22381339 010-66275853
2.4 信 息披 露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.igwfmc.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 的办 公场 所
景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 5 页 共 45 页
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间 数据 和指 标 2016 年3 月15 日( 基金 合 同生效 日)-2016 年 12 月31 日
本期已 实现 收益 13,969,924.76
本期利 润 15,136,492.03
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1466
本期基 金份 额净 值增 长率 19.00%
3.1.2
期末 数据 和指 标 2016 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1866
期末基 金资 产净 值 95,980,011.24
期末基 金份 额净 值 1.190
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3、 基 金份 额净 值的 计算 精 确到小 数点 后三 位 ， 小 数 点后第 四位 四舍 五入 ， 由 此产生 的误 差计 入基
金资产 。
4、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
5、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2016 年3 月15 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.02% 0.83% 0.04% 0.59% 0.98% 0.24%
过去六 个月 10.59% 0.85% 2.96% 0.65% 7.63% 0.20%
自基金 合同
生效起 至今
19.00% 0.84% 8.64% 0.82% 10.36% 0.02%
景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 6 页 共 45 页
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：本基金的 投资组合 比 例为：本基金 将基金资 产 的 80％-95 ％投资于 股票 资产，投资于 具有环
保优势的上市 公司发行 的 股票占非现金 资产的比 例 不低于 80% 。权证投 资比 例不超过基金 资产净
值的 3 ％， 将基 金资 产的 5 ％-20 ％投 资于 现金 和债 券 等固定 收益 类品 种， 每个 交易日 日终 在扣 除
股指期货合 约 需缴纳的 交 易保证金后， 现金或到 期 日在一年以内 的政府债 券 不低于基金 资产净值
的 5 ％。 本基 金的 建仓 期 为自 2016 年 3 月 15 日基 金合同 生效 日起 6 个 月。 建仓期 结束 时， 本基
金投资 组合 达到 上述 投资 组合比 例的 要求 。基 金合 同生效 日（2016 年 3 月 15 日） 起 至本 报告 期
末不满 一年 。
景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 7 页 共 45 页
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：2016 年净 值增 长率与 业绩比 较基 准收 益率 的实 际计算 期间 是 2016 年3 月15 日 （ 基金 合同 生
效日） 至2016 年12 月 31 日。
3.3 其 他指 标
无。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效日 （2016 年3 月 15 日 ）起 至本报 告期 末未 进行 利润 分配。 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 8 页 共 45 页
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ） 是经中 国证 监会
证监基 金字 ［2003 ］76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 ， 由 长城 证券 股份有 限公 司、 景 顺
资产管 理有 限公 司、 开滦 （ 集团） 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 ， 并 于 2003
年6 月9 日 获得 开业 批文 ， 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币， 目前 ， 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1%、
1%。总 部设 在深 圳， 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。
截止 2016 年 12 月 31 日， 景顺长 城基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 62 只开 放式 基金， 包括 景
顺长城景系列 开 放式证 券 投资基金、景 顺长城内 需 增长混合型证 券投资基 金 、景顺长城 鼎益混合
型证券投资基 金(LOF) 、景 顺长城资源垄 断混合型 证 券投资基金(LOF) 、 景顺长 城新兴成长混 合型
证券投资基金 、景顺长 城 内需增长贰号 混合型证 券 投资基金、景 顺长城精 选 蓝筹混合型 证券投资
基金、景顺长 城公司治 理 混合型证券投 资基金、 景 顺长城能源基 建混合型 证 券投资基金 、景顺长
城中小盘混合 型证券投 资 基金、景顺长 城稳定收 益 债券型证券投 资基金、 景 顺长城大中 华混合型
证券投资基金 、景顺长 城 核心竞争力混 合型证券 投 资基金、景顺 长城优信 增 利债券型证 券投资基
金、上 证 180 等 权重 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、景 顺长 城上 证 180 等 权重交 易型 开放 式 指
数证券投资基 金联接基 金 、景顺长城支 柱产业混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城品质投资 混合型证
券投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 等权 重交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、景 顺长城 四季 金利 债 券
型证券投资基 金、景顺 长 城策略精选灵 活配置混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城景兴信用 纯债债券
型证券 投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 指数 增强 型证 券投资 基金 、景 顺长 城景 颐双利 债券 型证 券 投
资基金 、 景 顺长城 景益 货 币市场 基金 、 景顺 长城 成 长之星 股票 型证 券投 资基 金、 景 顺长 城中 证 500
交易型开放式 指数证券 投 资基金、景顺 长城优质 成 长股票型证券 投资基金 、 景顺长城优 势企业混
合型证券投资 基金、景 顺 长城鑫月薪定 期支付债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城中小板创 业板精选
股票型 证券 投资 基金 、景 顺长城 中 证 800 食品 饮料 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 、景 顺长 城 中
证TMT150 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、 景 顺长 城 中证医 药卫 生交 易型 开放 式指数 证券 投资 基
金、景顺长城 研究精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城景丰货币 市场基金 、 景顺长城中 国回报灵
活配置混合型 证券投资 基 金、景顺长城 量化精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城稳健回 报灵活配
置混合型证券 投资基金 、 景顺长城沪港 深精选股 票 型证券投资基 金、景顺 长 城领先回报 灵活配置景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 9 页 共 45 页
混合型 证券 投资 基金 、 景 顺长城 中 证 TMT150 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金、 景顺 长城
安享回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 景顺 长城 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联 接
基金、景顺长 城交易型 货 币市场基金、 景顺长城 泰 和回报灵活配 置混合型 证 券投资基金 、景顺长
城景瑞收益定 期开放债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城改革机遇灵 活配置混 合 型证券投资 基金、景
顺长城景颐增 利债券型 证 券投资基金、 景顺长城 景 颐宏利债券型 证券投资 基 金、景顺长 城景盛双
息收益债券型 证券投资 基 金、景顺长城 低碳科技 主 题灵活配置混 合型证券 投 资基金、景 顺长城环
保优势股票型 证券投资 基 金、景顺长城 量化新动 力 股票型证券投 资基金、 景 顺长城景盈 双利债券
型证券投资基 金、景顺 长 城景盈金利债 券型证券 投 资基金、景顺 长城景颐 盛 利债券型证 券投资基
金、景顺长城 景泰汇利 定 期开放债券型 证券投资 基 金、景顺长城 顺益回报 混 合型证券投 资基金、
景顺长城泰安 回报灵活 配 置混合型证券 投资基金 。 其中景顺长城 景系列开 放 式证券投资 基金下设
景顺长城优选 混合型证 券 投资基金、景 顺长城货 币 市场证券投资 基金、景 顺 长城动力平 衡证券投
资基金 。
本公司 采用 团队 投资 方式 ，即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力， 争取 良好投 资业 绩。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经 理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
杨锐文
本 基 金 的
基金经 理
2016 年 3 月
15 日
- 6 年
工学硕士、理学硕士。
曾担任上海常春藤衍生
投资公司高级分析师。
2010 年 11 月加 入本 公
司，担任研究员职务；
自 2014 年 10 月 起担 任
基金经 理。
注：1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 按 基金合 同生 效日 填写 ， “ 离任日 期 ” 为根 据公
司决定 的解 聘日 期 （公 告 前一日 ） ； 对此 后的 非首 任 基金经 理 ， “ 任职 日期 ” 指根据 公司 决定 聘任
后的公 告日 期， “离 任日 期 ”指 根据 公司 决定 的解 聘日期 （公 告前 一日 ） ；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披 露管理 办法》 等
有关法 律法 规及 各项 实施 准则、 《景 顺长 城环 保优 势 股票型 证券 投资 基金 基金 合同》 和其 他有 关法景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 10 页 共 45 页
律法规 的规 定 ， 本 着诚 实 信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管 理和运 用基 金资 产 ， 在 严 格控制 风险 的基 础上 ，
为基金持有人 谋求最大 利 益。本报告期 内，基金 运 作整体合法合 规，未发 现 损害基金持 有人利益
的行为 。基 金的 投资 范围 、投资 比例 及投 资组 合符 合有关 法律 法规 及基 金合 同的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了进 一步 规范 和完 善本 基金管 理人 （ 以下 简称 “ 本公司 ” ） 投 资和 交易 管理 ， 严 格遵 守法 律
法规关于公 平交 易的 相关 规定，根据 《中华人 民共 和国证券投 资基金法》 、 《 证券投资基 金管理 公
司管理办法》 、 《 证券投资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见（2011 年修订 ） 》等法律法 规，本
公司制 定了 《景 顺长 城基 金管理 有限 公司 公平 交易 指引》 ， 该 《 指引》 涵盖 了 境内上 市股 票、 债券
的一级市场申 购、二级 市 场交易等投资 管理活动 ， 同时对授权、 研究分析 与 投资决策、 交易执行
的内部控制、 交易指令 的 分配执行、公 平交易监 控 、报告措施及 信息披露 、 利益冲突的 防范和 异
常交易 的监 控等 方面 进行 了全面 规范 。具 体控 制措 施如下 ：
1 、授 权、 研究 分析 与投 资 决策的 内部 控制
建 立投资授权 制度，明 确 各投资决策主 体的职责 和 权限划分；建 立客观的 研 究方法，任何 投
资分析和建议 均应有充 分 的事实和数据 支持，避 免 主观臆断，严 禁利用内 幕 信息作为投 资依据；
确保所有投资 组合平等 地 享有研究成果 ；根据不 同 投资组合的投 资目标、 投 资风格、投 资范围和
投资限制等， 建立不同 投 资组合的投资 主题库和 交 易对手备选库 ，投资组 合 经理在此基 础上根据
投资授 权构 建具 体的 投资 组合并 独立 进行 投资 决策 。
2 、交 易执 行的 内部 控制
本公司实行集 中交易制 度 ，将投资管理 职能和交 易 执行职能相隔 离；建立 公 平的交易分配 机
制， 确 保各 投资 组合 享有 公平的 交易 执行 机会 。 同 时严格 控制 不同 投资 组合 之间的 同日 反向 交易 ，
严格禁 止可 能导 致不 公平 交易和 利益 输送 的同 日反 向交易 。
3 、交 易指 令分 配的 控制
所有投 资对 象的 投资 指令 必须经 由交 易管 理部 总监 或其授 权人 审核 后分 配至 交易员 执行 。
交易员对于接 收到的交 易 指令依照时间 优先、价 格 优先的顺序执 行。在执 行 多个投资组合 在
同一时点就同 一证券下 达 的相同方向的 投资指令 时 ，需根据价格 优先、比 例 分配的原则 ，经过公
平性审 核， 公平 对待 多个 不 同投 资组 合的 投资 指令 。
4 、公 平交 易监 控
本公司建立异 常交易行 为 日常监控和分 析评估制 度 。交易管理部 负责异常 交 易的日常实时 监景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 11 页 共 45 页
控，风险管理 与绩效评 估 岗于每季度和 每年度对 公 司管理的不同 投资组合 的 整体收益率 差异、分
投资类别（股 票、债券 ） 的收益率差异 进行分析 ， 对连续四个季 度期间内 、 不同时间窗 内（如 1
日内 、3 日、5 日内 ） 公 司 管理的 不同 投资 组合 的同 向交易 的交 易价 差进 行分 析， 对不 同投 资组 合
临近交易日的 反向交易 的 交易价差进行 分析。相 关 投资组合经理 应对异常 交 易情况进行 合理性解
释， 由 投资 组合 经理、 督 察长、 总经 理签 署后， 妥 善保存 分 析 报告 备查 。 如 果在上 述分 析期 间内 ，
公司管理的所 有投资组 合 同向交易价差 出现异常 情 况，应重新核 查公司投 资 决策和交易 执行环节
的内部控制， 针对潜在 问 题完善公平交 易制度， 并 在向中国证监 会报送的 监 察稽核季度 报告和年
度报告 中对 此做 专项 说明 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人严格执行《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见（2011
年修订） 》 ，完 善相应制 度 及流程，通 过系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执
行，公平对待 旗下管理 的 所有投资组合 。本报告 期 内本基金管理 人根据《 证 券投资基金 管理公司
公平交易制度 指导意见 （2011 年修订） 》及《景 顺长 城基金管理有 限公司公 平 交易指引》对 本年
度同向 交易 价差 进行 了专 项分析 ，未 发现 不公 平交 易现象 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 于本 报告 期内 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本年度 ，沪 深 300 下跌 11.28% ， 中小 板指 及创 业板 指更是 超过 20% 的 跌幅 。 年初的 连续 熔断
让我们 面对 极其 艰难 的一 年，但 是， 市场 依旧 存在 着各种 结构 性机 会。
尽管市场表现 不佳，我 们 依旧致力于战 胜市场， 体 现专业投资机 构的能力 。 本基金始终坚 持
投 资 于 符 合 产 业 趋 势 的 真 正 的 成 长 股 ， 基 金 仓 位 处 于 基 金 合 同 规 定 仓 位 限 制 中 的 中 性 仓 位
（80%-95%）。
本年度的市场 风格波动 较 大，时而炒壳 ，时而炒 举 牌概念股，时 而炒资源 类 个股。但是， 总
的来说 ， 市场 风格 已经 逐 步从看 愿景 、 故事 回归 到 业绩增 长本 身 。 不 过 ， 不 管市场 风格 如何 变化 ，
我们更希望赚 伴随企业 成 长的钱。我们 坚信，只 有 真正的成长股 才能为投 资 者带来持续 的超额收
益。
景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 12 页 共 45 页
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2016 年 3 月 15 日（ 基金 合同生 效日 ）至 本期 末， 景顺长 城环 保优 势股 票份 额净值 增长 率 为
19.00% ，业 绩比 较基 准收 益率 为 8.64% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望未 来半 年 ， 我 们对 市 场相对 谨慎 。 原因 主要 有 两方面 ： 一方 面是 整个 金 融体系 要去 杠杆 ，
不确定是否会 冲击到股 票 市场，但是， 股票去杠 杆 时间很早且比 较干净， 预 计影响并不 大。另外
一方面是特朗 普上台后 的 对华政策是否 会给中国 经 济造成重大影 响并不确 定 。尽管我们 对市场保
持相对谨慎的 态度，并 不 意味我们在仓 位上谨慎 ， 我们认为市场 始终存在 结 构性机会， 但这决定
我们选股更需 要小心求 证 。我们认为市 场的变化 是 不可预知，但 是，产业 趋 势可以预知 。所以，
我们更 倾向 于通 过产 业趋 势来选 择个 股。
但是，就宏观 经济而言 ， 我们则认为经 济复苏有 可 能超预期。供 给侧改革 让 传统行业的盈 利
大为改 善， 彻底 扭转 了过 去几年 传统 行 业 ROE 连续 下滑的 趋势 。ROE 的反 转 刺激了 民间 投资 ，结
合环保核查对 中小企业 的 影响，这尤其 刺激了行 业 龙头企业的投 资意愿。 宏 观经济复苏 超预期则
是我们 市场 预判 的主 要风 险。
我们非常看好 史上最严 的 环保核查带来 的各种投 资 机 会。环保核 查成为供 给 侧改革最重要 的
手段，加强了 中国去产 能 的力度。过去 ，大部分 中 小企业都逃避 了环保监 管 ，享受了环 保红利，
大企业面对中 小企业的 竞 争并没有优势 。而环保 核 查消灭了这种 不合理的 环 保红利，有 利于市场
集中度的提升 。环保核 查 前期主要体现 于制造业 龙 头的投资机会 ，中后期 将 会体现于优 质的环保
产业个股的投 资机会。 中 国制造业补环 保欠账足 以 让行业保持多 年高景气 度 ，因为对于 不少制造
业企业 而言 ，这 是生 死存 亡的选 择。
因此，我们主 要看好三 个 方向：一是上 述提及的 环 保核查带来的 各种投资 机 会；二是有望 受
益于宏观经济 复苏超预 期 的行业；三是 长期空间 巨 大、估值相对 合理的行 业 ：如新能源 汽车、医
疗养老 等。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成立基金 估值小组 对 基金财产的估 值方法及 估 值程序作决策 ，基金估 值 小组在遵守法 律
法规的前提下 ，通过参 考 行业协会的估 值意见及 独 立第三方机构 估值数据 等 方式，谨慎 合理地制
定高效 可行 的估 值方 法， 以求公 平对 待投 资者 。 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 13 页 共 45 页
估值小组成员 包括公司 投 资片、交易管 理部、基 金 事务部、法律 、监察稽 核 部、风险管理 岗
等相关 人员 。
基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后，
将估值结果以 双方认可 的 方式报给基金 托管人， 基 金托管人按基 金合同规 定 的估值方法 、时间、
程序进行复核 ，基金托 管 人复核无误后 返回给基 金 管理人，由基 金管理人 对 外公布。月 末、年中
和年末 估值 复核 与基 金会 计账目 的核 对同 时进 行。
当发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时，通过 会议方式 启 动估值小组的 运
作。对长期停 牌股票等 没 有市价的投资 品种，由 投 资人员凭借 其 丰富的专 业 技能和对市 场产品的
长期深入的跟 踪研究， 综 合宏观经济、 行业发展 及 个股状况等各 方面因素 ， 从价值投资 的角度进
行理论分析， 并根据分 析 的结果向基金 估值小组 提 出有关估值方 法或估值 模 型的建议。 风险管理
人员根据投资 人员提出 的 估值方法或估 值模型进 行 计算及验证， 并根据计 算 和验证的结 果与投资
人员共同确定 估值方法 并 提交估值小组 。估值小 组 共同讨论通过 后，基金 事 务部基金会 计根据估
值小组确认的 估值方法 对 各基金进行估 值核算并 与 基金托管行核 对。法律 、 监察稽核部 相关人员
负责监察执行 估值政策 及 程序的合规性 ，控制执 行 中可能发生的 风险， 并 对 有关信息披 露文件进
行合规 性审 查。
基金估值小组 核心成员 均 具有五年以上 证券、基 金 行业工作经验 ，具备专 业 胜任能力和相 关
从业资 格， 精通 各自 领域 的理论 知识 ，熟 悉政 策法 规，并 具有 丰富 的实 践经 验。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值 的程 度
基金经理在需 要时出席 估 值小组会议， 凭借其丰 富 的专业技能和 对市场产 品 的长期深入的 跟
踪研究 ， 向估 值小 组提 出 估值建 议 。 估 值小 组将 充 分考虑 基金 经理 的意 见和 建议 ， 确 定估 值方 法。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
估值小组秉承 基金持有 人 利益至上的宗 旨，在估 值 方法的选择上 力求客观 、 公允， 在数据 的
采集方 面力 求公 开、 获取 方便、 操作 性强 、不 易操 纵。
本基金 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突。
4 、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署服务协议， 由其提供 银 行间同业市场 交
易的债 券品 种的 估值 数据 。
本基金管理人 与中证指 数 有限公司签署 服务协议 ， 由其提供在证 券交易所 上 市或挂牌转让 的
固定收 益品 种( 可转 换债 券 、资产 支持 证券 和私 募债 券除外)的 估值 数据 。
景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 14 页 共 45 页
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
截止本报告期 末，根据 相 关法律法 规和 基金合同 的 要求以及本基 金的实际 运 作情况，经本 基
金管理 人研 究决 定暂 不实 施利润 分配 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 15 页 共 45 页
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期, 中 国 建 设 银 行 股份 有 限 公 司 在 本 基 金 的 托管 过 程 中 ， 严 格 遵 守 了 《证 券 投 资 基 金
法》 、 基金 合同、 托管 协议 和其他 有关 规定,不 存在 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为, 完全 尽职 尽责
地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基金 合同 、 托管协 议和 其他 有关 规定 ， 对 本基 金的 基
金资产 净值 计算 、基 金费 用开支 等方 面进 行了 认真 的复核,对 本基 金的 投资 运 作方面 进行 了监 督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内, 本基 金未 实施 利 润分配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 16 页 共 45 页
§6 审计报 告
本报告期内， 安永华明 会 计师事务所（ 特殊普 通 合 伙） 对本基金 出具了无 保 留意见的审计 报
告，投 资者 可通 过年 度报 告正文 查看 审计 报告 全文 。 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 17 页 共 45 页
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 景顺 长城 环保 优势股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 13,780,135.29
结算备 付金 241,138.23
存出保 证金 37,392.16
交易性 金融 资产 82,314,743.03
其中： 股票 投资 82,314,743.03
基金投 资 -
债券投 资 -
资产支 持证 券投 资 -
贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 30,416.85
应收利 息 2,769.27
应收股 利 -
应收申 购款 62,719.06
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 96,469,313.89
负债和所有者权益
本期末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 -
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 187,105.19
应付管 理人 报酬 121,304.97
应付托 管费 20,217.51
应付销 售服 务费 -
应付交 易费 用 95,866.31
应交税 费 - 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 18 页 共 45 页
应付利 息 -
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 64,808.67
负债合 计 489,302.65
所有者权益：
实收基 金 80,627,584.12
未分配 利润 15,352,427.12
所有者 权益 合计 95,980,011.24
负债和 所有 者权 益总 计 96,469,313.89
注 ： （1 ） 报 告 截 止 日 2016 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 人 民 币 1.190 元 ， 基 金 份 额 总 额
80,627,584.12 份；
（2 ） 本基 金合 同 于 2016 年 3 月15 日生 效。 本报 表 实际编 制期 间 为 2016 年3 月 15 日至 2016 年
12 月 31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 景顺 长城 环保 优势股 票型 证券 投资 基金
本报告 期： 2016 年3 月15 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2016 年 3 月 15 日(基金合同生效日)至 2016 年 12
月 31 日
一、收入 17,474,750.93
1.利息 收入 496,859.34
其中： 存款 利息 收入 234,836.39
债券利 息收 入 -
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 262,022.95
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） 14,485,533.75
其中： 股票 投资 收益 13,825,912.07
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 659,621.68
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ” 号 填列） 1,166,567.27
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 1,325,790.57 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 19 页 共 45 页
减： 二、费用 2,338,258.90
1．管 理人 报酬 1,324,890.06
2．托 管费 220,814.97
3．销 售服 务费 -
4．交 易费 用 534,128.98
5．利 息支 出 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 -
6．其 他费 用 258,424.89
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”号填列） 15,136,492.03
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） 15,136,492.03
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 景顺 长城 环保 优势股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年3 月 15 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 3 月 15 日(基金合同生效日)至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
256,586,865.26 - 256,586,865.26
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 15,136,492.03 15,136,492.03
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-175,959,281.14 215,935.09 -175,743,346.05
其中：1. 基 金申 购款 79,214,684.92 14,253,301.24 93,467,986.16
2. 基金 赎回 款 -255,173,966.06 -14,037,366.15 -269,211,332.21
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
80,627,584.12 15,352,427.12 95,980,011.24
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 20 页 共 45 页
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 许义 明______
______ 吴 建军______
____ 邵媛 媛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
景顺长城环保 优势股票 型 证券投资基金( 以下简称 “ 本基金”)， 系经中国 证券 监督管理委 员
会 （以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”） 证监 许可[2015]1622 号文 《关 于准 予景 顺长 城环保 优势 股票 型证
券投资基金注 册的批复 》 的核准，由景 顺长城基 金 管理有限公司 依照《中 华 人民共和国 证券投资
基金法 》和 《景 顺长 城环 保优势 股票 型证 券投 资基 金基金 合同 》作 为发 起人 于 2016 年 1 月 12 日
至 2016 年 3 月 11 日 向社 会公开 募集 ，募 集期 结束 经安永 华明 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙 ） 验
证并出 具安 永华 明(2016) 验字 第60467014_H02 号 验 资报告 后， 向 中 国证 监会 报送基 金备 案材 料。
基金合 同 于 2016 年 3 月 15 日 生效 。本 基金 为契 约 型开放 式， 存续 期限 不定 。设立 时募 集的 扣除
认购费 后的 实收 基金 （ 本 金） 为人 民币256,455,323.47 元 ， 在募 集期 间产 生的 活期存 款利 息为 人
民币131,541.79 元， 以上 实收基 金 （ 本息） 合计 为人 民币256,586,865.26 元， 折合256,586,865.26
份基金 份额 。 本 基金 的基 金管理 人为 景顺 长城 基金 管理有 限公 司， 注册 登记 机构为 本基 金管 理人 ，
基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司 （以 下简 称 “中 国建 设银 行 ”）。
本基金投资范 围包括国 内 依法发行上市 的股票（ 包 含中小板、创 业板及其 他 经中国证监会 核
准上市 的股 票） 、债 券（ 包 括国内 依法 发行 和上 市交 易的国 债、 央行 票据 、金 融债券 、企 业债 券、
公司债 券、 中期 票据、 短 期融资 券、 超短 期融 资券 、 次级 债券、 政府 支持 机 构债、 政府 支持 债券、
地方政府债、 资产支持 证 券、中小企业 私募债券 、 可转换债券及 其他经中 国 证监会允许 投资的债
券） 、债券回 购、银行 存款 （包括协议 存款、定 期存 款及其他银 行存款） 、 货币 市场工具、 权证、
股指期货及法 律法规或 中 国证监会允许 基金投资 的 其他金融工具 ，但须符 合 中国证监会 的相关规
定。本基金将 基金资产 的 80％-95％投 资于股票 资产 ，投资于具有 环保优势 的 上市公司发行 的股
票占非 现金 资产 的比 例不 低于 80% 。 权证 投资 比例 不 超过基 金资 产净 值 的3％ ， 将基金 资产 的 5 ％
-20 ％ 投资 于现 金和 债券 等 固定收 益类 品种 ， 每 个交 易 日日终 在扣 除股 指期 货合 约需缴 纳的 交易 保
证金后 ，现 金或 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 不低 于基金 资产 净值 的5 ％。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：中证 环保 产业 指数 收益 率×40%+沪深 300 指 数收 益率 × 40%+ 中证
全债指 数收 益率 ×20 % 。
景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 21 页 共 45 页
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的财务 报表按照 财 政部颁布的《 企业会计 准 则－基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计准则、 应用指南 、 解释以及其他 相关规定( 以 下合称 “企业 会计准则 ”) 编制。同时 ，在具
体会计估值核 算和信息 披 露方面，也参 考了中国 证 券投资基金业 协会修订 并 发布的《证 券投资基
金会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证监 会颁 布的 《关 于进 一步规 范证 券投 资基 金估 值业务 的指 导意 见》 、
《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关事 项的 通知》 、 《证券 投资
基金信 息披 露XBRL 模板 第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 及其 他中 国证 监会 和中国 证券 投 资 基金
业协会 颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2016 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2016 年3 月15 日 （ 基金 合同 生效 日） 至2016 年 12 月 31 日 的经 营 成果和 基金 净值 变
动情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2016
年3 月15 日(基 金合 同生 效日) 至2016 年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1)
金融 资产 的分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 及贷 款和 应收 款项 。
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融资产 主要包括 股 票、债券和衍 生
工具等 投资 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 22 页 共 45 页
产和各 类应 收款 项等 。
(2)
金融 负债 的分 类
本基 金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 及
其他金融负债 。本基金 目 前持有的金融 负债均划 分 为其他金融负 债，主要 包 括卖出回购 金融资产
款和各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
初始确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初始确认 金额。划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产取得时发 生的相关
交易费 用计 入当 期损 益； 应收款 项及 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
后续计 量
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，采用公允价 值进行后 续 计量。在持有 该
类金融资产期 间取得的 利 息或现金股利 ，应当确 认 为当期收益。 每日，本 基 金将以公允 价值计量
且其变动计入 当期损益 的 金融资产或金 融负债的 公 允价值变动计 入当期损 益 ；应收款项 和其他金
融负债采用实 际利率法 ， 按照摊余成本 进行后续 计 量，其摊销或 减值产生 的 利得或损失 ，均计入
当期损 益。
终止确 认
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益。
金融资 产转 移
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资 产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 23 页 共 45 页
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场) 是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的股 票、 债券 和衍生 工具 等投 资按 如下 原则确 定公 允价 值并 进行 估值：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按照估值 日能够取 得 的相同资产或 负债在活 跃 市场上 未经调 整
的报价作为公 允价值； 估 值日无交易， 但最近交 易 日后经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构
未发生影响证 券价格的 重 大事件的，按 最近交易 日 的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济 环境发生
了重大变化或 证券发行 机 构发生了影响 证券价格 的 重大事件，可 参考类似 投 资品种的现 行市价及
重大变化因素 ，调整最 近 交易市价，确 定公允价 值 。有充足证据 表明最近 交 易市价不能 真实反映
公允价 值的 ，应 对最 近交 易的市 价进 行调 整， 确定 公允价 值。
(2) 不存在 活跃市场 的金 融工具，采用 市场参与 者 普遍认同，且 被以往市 场 实际交易价格 验
证具有可靠性 的估值技 术 ，确 定公允价 值。本基 金 采用在当前情 况下适用 并 且有足够可 利用数据
和其他信息支 持的估值 技 术，优先使用 相关可观 察 输入值，只有 在可观察 输 入值无法取 得或取得
不切实 可行 的情 况下 ，才 使用不 可观 察输 入值 。
(3) 如有确 凿证据表 明按 上述估值原则 仍不能客 观 反映其公允价 值的，基 金 管理人可根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 适当 反映 公允 价值的 价格 估值 。
(4) 如 有新 增事 项， 按国 家最新 规定 估值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金同时 满足下列 条 件时，金融资 产和 金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列
示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利， 且该种法 定 权利是当前可 执行的； 计 划以净额结 算，或同
时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 24 页 共 45 页
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价 计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润， 即已 实 现部分相抵 未实现部景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 25 页 共 45 页
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
对于特 殊事 项停 牌股 票， 根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估
值业务 的指 导意 见》 ， 本 基 金参考 《中 国证 券业 协会 基金估 值工 作小 组关 于停 牌股票 估值 的参 考方
法》对 重大 影响 基金 资产 净值的 特殊 事项 停牌 股票 进行估 值。
对于在 锁定 期内 的非 公开 发行股 票， 根据 中国 证监 会基金 部通 知[2006]37 号 《关于 进一 步加
强基金 投资 非公 开发 行股 票风险 控制 有关 问题 的通 知》 ， 若 在证 券交 易所 挂牌 的同一 股票 的市 场 交
易收盘价低于 非公开发 行 股票的初始投 资成本， 按 估值日证券交 易所挂牌 的 同一股票的 市场交易
收盘价估值； 若在证券 交 易所挂牌的同 一股票的 市 场交易收盘价 高于非公 开 发行股票的 初始投资
成本，按锁定 期内已经 过 交易天数占锁 定期内总 交 易天数的比例 将两者之 间 差价的一部 分确认为
估值增 值。
根据中 国证 券投 资基 金业 协会中 基协 发(2014)24 号 《中国 证券 投资 基金 业协 会估值 核算 工作
小组关于 2015 年1 季度 固 定收益 品种 的估 值处 理标 准》 的规 定， 自 2015 年 3 月 24 日起 ， 本 基金
对持有的在上 海证券交 易 所、深圳 证券 交易所上 市 交易或挂牌转 让的固定 收 益品种（估 值处理标
准另有 规定 的除 外） 的估 值方法 进行 调整 ，采 用第 三方估 值机 构提 供的 价格 数据进 行估 值。
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值，具体 估值模型 、 参数及结果 由中央 国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 26 页 共 45 页
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的重 大会 计差 错和 更正 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
7.4.6.2 营业税、增值税 、企业所得税
证券投资基金 （封闭式 证 券投资基金， 开放式证 券 投资基金）管 理人运用 基 金买卖股票、 债
券的差 价收 入， 免征 营业 税。
自2016 年5 月1 日 起， 在 全国范 围内 全面 推开 营业 税改征 增值 税试 点， 金融 业 纳入试 点范 围，
由缴纳营业税 改为缴纳 增 值税。对证券 投资基金 （ 封闭式证券投 资基金， 开 放式证券投 资基金）
管理人运用基 金买卖股 票 、债券的转让 收入免征 增 值税；国债、 地方政府 债 利息收入以 及金融同
业往来利息收 入 免征增 值 税；存款利息 收入不征 收 增值税。金融 机构开展 的 质押式买入 返售金融
商品业务、买 断式买入 返 售金融商品业 务、同业 存 款、同业存单 以及持有 金 融债券取得 的利息收
入属于 金融 同业 往来 利息 收入。
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金 融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增值税纳 税人；根 据 财政部、国家 税务总局 财 税[2017]2 号文 《关于资 管产品增值税 政策有
关问题 的补 充通 知 》 的 规 定，2017 年7 月 1 日 （含 ） 以 后 ， 资 管产 品 运 营过 程中发 生的 增值 税应
税行为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人， 按照 现行规 定缴 纳增 值税 。 对 资管产 品 在 2017 年7
月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 未缴 纳增值 税的 ，不 再缴 纳； 已缴纳 增值 税的 ， 已
纳税额 从资 管产 品管 理人 以后月 份的 增值 税应 纳税 额中抵 减 。
证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ，包括买 卖 股票、债券的 差价收入 ， 股权的股息、 红
利收入 ，债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不征 收企 业所得 税。
7.4.6.3 个人所得税
个人所 得税 税率 为20% 。
基金取得的股 票的股息 、 红利收入、债 券的利息 收 入及储蓄利息 收入，由 上 市公司、债券 发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利、 债券 的利息 及储 蓄利 息时 代扣 代缴个 人所 得税 。
基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个 月）的 ，其 股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年（含 1 年） 的，减 按 50% 计入 应景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 27 页 共 45 页
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 股息 红利 所得 暂免征 收个 人所 得税 。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记人 、基金 销售 机构
中国建 设银 行 基金托 管人 、基 金销 售机 构
长城证 券股 份有 限公 司（ “长城 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
开滦( 集团) 有限 责任 公司 基金管 理人 股东
大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
景顺长 城资 产管 理（ 深圳 ）有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
本基金 于本 期未 通过 关联 方交易 单元 进行 股票 交易 。
7.4.8.1.2 权 证交 易
本基金 于本 期未 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
7.4.8.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 于本 期无 应付 关联 方的佣 金。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年3 月 15 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,324,890.06
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 746,420.59
注:1 ）基金管 理费按前 一 日的基金资产 净值的 1.50% 的年费率计提 。基金管 理 费每日计提， 按月
支付。 计算 方法 如下 ：
H=E×1 .50% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 28 页 共 45 页
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2）于2016 年 12 月31 日 的应付 基金 管理 费为 人民 币 121,304.97 元。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年3 月 15 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 220,814.97
注:1 ）基金托 管费按前 一 日的基金资产 净值的 0.25% 的年费率计提 。基金托 管 费每日计提， 按月
支付。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .25% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2）于2016 年 12 月31 日 的应付 基金 托管 费为 人民 币 20,217.51 元。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 于本 期未 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券（含 回购 ）交 易。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的基 金管 理人 于本 期未运 用固 有资 金投 资本 基金。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 的其 他关 联方 于本 期末未 持有 本基 金份 额。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年3 月15 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 13,780,135.29 228,321.44
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 建设 银行保 管， 并按 银行 间同 业利率 计息 。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 于本 期未 在承 销期 内直接 购入 关联 方承 销证 券。 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 29 页 共 45 页
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.9 期 末（ 2016 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.9.1.1 受 限证 券类 别： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
300583
赛托
生物
2016 年
12 月 29
日
2017
年1 月
6 日
新股流
通受限
40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 -
601375
中原
证券
2016 年
12 月 20
日
2017
年1 月
3 日
新股流
通受限
4.00 4.00 12,749 50,996.00 50,996.00 -
300587
天铁
股份
2016 年
12 月 28
日
2017
年1 月
5 日
新股流
通受限
14.11 14.11 906 12,783.66 12,783.66 -
002840
华统
股份
2016 年
12 月 29
日
2017
年1 月
10 日
新股流
通受限
6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 -
002838
道恩
股份
2016 年
12 月 28
日
2017
年1 月
6 日
新股流
通受限
15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 -
300586
美联
新材
2016 年
12 月 26
日
2017
年1 月
4 日
新股流
通受限
9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -
300591
万里
马
2016 年
12 月 30
日
2017
年1 月
10 日
新股流
通受限
3.07 3.07 2,373 7,285.11 7,285.11 -
300588
熙菱
信息
2016 年
12 月 27
日
2017
年1 月
5 日
新股流
通受限
4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 -
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （股 ）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 30 页 共 45 页
002664
信质
电机
2016
年 12
月 16
日
重大
事项
停牌
25.40 - - 175,967 4,572,546.60 4,469,561.80 -
603986
兆易
创新
2016
年 9 月
19 日
重大
事项
停牌
168.97
2017 年
3 月13
日
195.77 188 4,372.88 31,766.36 -
注： 本 基金 截至2016 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未持有 从事 银行 间市 场债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未持有 从事 交易 所市 场债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.10.1 承诺事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.10.2 其他事项
(1) 公 允价 值
本基金管理人 已经评估 了 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资产、其 他 应收款项类投 资
以及其 他金 融负 债因 剩余 期限不 长， 公允 价值 与账 面价值 相若 。
各层次 金融 工具 公允 价值
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 划
分为第 一层 次的 余额 为人 民币 77,640,150.94 元 ， 第二层 次的 余额 为人 民 币 4,674,592.09 元，
无划分 为第 三层 次的 余额 。
公允价 值所 属层 次间 重大 变动
本基金 调整 公允 价值 计量 层次转 换时 点的 相关 会计 政策在 前后 各会 计期 间保 持一致 。
对于证券交易 所上市的 股 票，若出现重 大事项停 牌 、交易不活跃 或属于非 公 开发行等情况 ，
本基金不会于 停牌日至 交 易恢复活跃日 期间或限 售 期间将相关股 票的公允 价 值列入第一 层次；并
根据估值调整 中所采用 输 入值 的可观察 性和重要 性 ，确定相关股 票公允价 值 应属第二层 次或第三
层次。 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 31 页 共 45 页
对于证券交易 所上市的 可 转换、可交换 债券，若 出 现交易不活跃 的情况， 本 基金不会于交 易
不活跃 期间 将债 券的 公允 价值列 入第 一层 次； 根据 估 值调整 中所 采用 输入 值的 可观察 性和 重要 性，
确定相 关债 券公 允价 值应 属第二 层次 或第 三层 次。
第三层 次公 允价 值期 初金 额和本 期变 动金 额
本基金于本报 告期初未 持 有公允价值划 分为第三 层 次的金融工具 ；本基金 本 期无净转入（ 转
出）第 三层 次。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7.4.10.3 财务报表的批 准
本财务 报表 已 于2017 年3 月27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 32 页 共 45 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 82,314,743.03 85.33
其中： 股票 82,314,743.03 85.33
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 14,021,273.52 14.53
7 其他各 项资 产 133,297.34 0.14
8 合计 96,469,313.89 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 1,048,776.00 1.09
C 制造业 61,586,054.79 64.17
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 13,483,409.36 14.05
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 3,374,189.68 3.52
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 1,326,817.20 1.38
J 金融业 1,495,496.00 1.56
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 33 页 共 45 页
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 82,314,743.03 85.76
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
无。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600886 国投电 力 792,656 5,287,015.52 5.51
2 600674 川投能 源 602,913 5,245,343.10 5.47
3 000333 美的集 团 185,500 5,225,535.00 5.44
4 300145 中金环 境 194,618 5,079,529.80 5.29
5 000967 盈峰环 境 346,726 4,847,229.48 5.05
6 300156 神雾环 保 183,100 4,579,331.00 4.77
7 002664 信质电 机 175,967 4,469,561.80 4.66
8 300207 欣旺达 213,800 2,971,820.00 3.10
9 600884 杉杉股 份 200,000 2,816,000.00 2.93
10 002192 融捷股 份 127,400 2,787,512.00 2.90
注：投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于基 金 管理人网站 的年度报
告正文 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002664 信质电 机 8,594,920.71 8.95
2 600886 国投电 力 8,269,361.00 8.62
3 300203 聚光科 技 7,906,977.00 8.24
4 600674 川投能 源 7,191,684.00 7.49 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 34 页 共 45 页
5 300145 中金环 境 5,867,736.27 6.11
6 000967 盈峰环 境 5,615,056.28 5.85
7 000971 高升控 股 5,154,793.92 5.37
8 002557 洽洽食 品 5,139,557.80 5.35
9 000333 美的集 团 4,911,382.50 5.12
10 000049 德赛电 池 4,793,258.20 4.99
11 002438 江苏神 通 4,582,247.00 4.77
12 300156 神雾环 保 4,555,438.00 4.75
13 600517 置信电 气 4,538,139.00 4.73
14 600203 福日电 子 4,071,743.36 4.24
15 000711 京蓝科 技 3,995,297.00 4.16
16 600114 东睦股 份 3,739,292.30 3.90
17 000820 神雾节 能 3,711,197.00 3.87
18 300475 聚隆科 技 3,564,339.00 3.71
19 300095 华伍股 份 3,453,157.54 3.60
20 300166 东方国 信 3,413,409.50 3.56
21 002256 兆新股 份 3,287,261.00 3.42
22 300241 瑞丰光 电 3,280,020.00 3.42
23 002192 融捷股 份 3,276,726.50 3.41
24 300058 蓝色光 标 3,152,406.72 3.28
25 000651 格力电 器 3,056,301.00 3.18
26 600884 杉杉股 份 3,051,194.00 3.18
27 002466 天齐锂 业 3,049,077.00 3.18
28 600919 江苏银 行 3,033,902.95 3.16
29 002688 金河生 物 2,913,375.38 3.04
30 300416 苏试试 验 2,898,490.00 3.02
31 603366 日出东 方 2,856,523.00 2.98
32 300207 欣旺达 2,749,804.85 2.86
33 002322 理工环 科 2,695,747.89 2.81
34 600584 长电科 技 2,606,256.00 2.72
35 300064 豫金刚 石 2,556,369.00 2.66
36 603020 爱普股 份 2,542,799.00 2.65
37 600240 华业资 本 2,456,309.00 2.56
38 300097 智云股 份 2,415,715.90 2.52
39 600525 长园集 团 2,317,295.00 2.41
40 000572 海马汽 车 2,300,522.00 2.40 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 35 页 共 45 页
41 000593 大通燃 气 2,225,209.22 2.32
42 600686 金龙汽 车 2,165,460.00 2.26
43 000993 闽东电 力 2,082,678.36 2.17
44 000039 中集集 团 2,064,286.00 2.15
45 600749 西藏旅 游 2,056,334.00 2.14
46 600330 天通股 份 2,053,812.00 2.14
47 600021 上海电 力 2,053,393.26 2.14
48 600066 宇通客 车 2,025,195.32 2.11
49 002384 东山精 密 1,957,058.00 2.04
注：买 入金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ），未 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300203 聚光科 技 9,056,287.08 9.44
2 000711 京蓝科 技 5,603,296.81 5.84
3 002438 江苏神 通 5,398,799.39 5.62
4 002664 信质电 机 5,302,007.35 5.52
5 000971 高升控 股 5,204,455.98 5.42
6 002557 洽洽食 品 5,118,713.00 5.33
7 000820 神雾节 能 4,803,177.69 5.00
8 600203 福日电 子 4,455,410.22 4.64
9 600114 东睦股 份 4,376,674.93 4.56
10 300095 华伍股 份 3,919,308.00 4.08
11 002688 金河生 物 3,614,868.24 3.77
12 000651 格力电 器 3,490,477.35 3.64
13 300166 东方国 信 3,483,298.48 3.63
14 002256 兆新股 份 3,310,988.00 3.45
15 300097 智云股 份 3,234,584.65 3.37
16 600886 国投电 力 3,076,560.37 3.21
17 600584 长电科 技 2,940,602.39 3.06
18 300241 瑞丰光 电 2,938,371.00 3.06
19 300058 蓝色光 标 2,763,150.92 2.88
20 300064 豫金刚 石 2,704,210.09 2.82
21 600240 华业资 本 2,567,489.00 2.68
22 000049 德赛电 池 2,394,074.45 2.49 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 36 页 共 45 页
23 000572 海马汽 车 2,356,166.75 2.45
24 600749 西藏旅 游 2,335,998.00 2.43
25 603020 爱普股 份 2,266,335.00 2.36
26 600517 置信电 气 2,153,668.46 2.24
27 300145 中金环 境 2,128,699.00 2.22
28 600686 金龙汽 车 2,125,716.00 2.21
29 002384 东山精 密 2,073,882.00 2.16
30 600674 川投能 源 2,028,487.75 2.11
31 600330 天通股 份 1,969,106.00 2.05
32 002457 青龙管 业 1,953,521.00 2.04
注：卖 出金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ） ，未考 虑相 关交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 220,801,653.20
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 153,479,389.51
注： 买 入股 票的 成本 总额 及 卖出股 票的 收入 总额 均为 买卖股 票成 交金 额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） ，
未考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 37 页 共 45 页
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 参与 股指 期货 交易 ，以套 期保 值为 目的 ，制 定相应 的投 资策 略。
1 、 时点 选择： 基金 管理 人 在交易 股指 期货 时， 重 点 关注当 前经 济状 况、 政 策 倾向、 资 金流 向、
和技术 指标 等因 素。
2 、 套保 比例 ： 基金 管理 人 根据对 指数 点位 区间 判断 ， 在 符合 法律 法规 的前 提 下， 决定 套保 比
例。再 根据 基金 股票 投资 组合的 贝塔 值， 具体 得出 参与股 指期 货交 易的 买卖 张数。
3 、 合约 选择 ： 基金 管理 人 根据股 指期 货当 时的 成交 金额 、 持 仓量 和基 差等 数 据， 选择 和基 金
组合相 关性 高的 股指 期货 合约为 交易 标的 。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据本 基金 基金 合同 约定 ，本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本报告期内未 出现基金 投 资的前十名证 券的发行 主 体被监管部门 立案调查 或 者在报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 38 页 共 45 页
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 37,392.16
2 应收证 券清 算款 30,416.85
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,769.27
5 应收申 购款 62,719.06
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 133,297.34
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 002664 信质电 机 4,469,561.80 4.66 重大事 项停 牌
景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 39 页 共 45 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
6,012 13,411.11 - - 80,627,584.12 100.00%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
4,042.25 0.00%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
1、本 期末 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金。
2、本 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。
景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 40 页 共 45 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2016 年 3 月 15 日 ） 基金 份额 总额
256,586,865.26
本报告 期期 初基 金份 额总 额 -
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 79,214,684.92
减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 255,173,966.06
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额减少 以"-" 填列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 80,627,584.12
注：总 申购 份额 含转 换入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 41 页 共 45 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
在本报 告期 内， 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 重大 人事 变动 ：
1 、本 基金 管理 人于 2016 年 1 月 22 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 同意 黄卫 明先 生辞 去本公 司督 察长 一职 。
2 、 本 基金 管理 人 于 2016 年 2 月 4 日 发布 公告 ， 经 景顺长 城基 金管 理有 限公 司董事 会审 议通
过，聘 任杨 皞阳 先生 担任 本公司 督察 长。
3 、本 基金 管理 人于 2016 年 2 月 20 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 聘任 毛从 容女 士担 任本公 司副 总经 理。
4 、 本 基金 管理 人 于 2016 年 7 月 4 日 发布 公告 ， 经 景顺长 城基 金管 理有 限公 司董事 会审 议通
过， 同 意赵 如冰 先生 辞去 本 公司 董事 长一 职， 聘任 杨光裕 先生 担任 本公 司董 事长。 根据 公司 章 程
相关规 定， “公 司的 董事 长 为公司 的法 定代 表人 ” 。 经 深圳市 市场 监督 管理 局核 准， 景 顺长 城基 金
管理有 限公 司法 定代 表人 已于 2016 年7 月13 日变 更为杨 光裕 先生 ， 本基 金 管理人 已 于 2016 年7
月15 日发 布了 公告 。
上述事 项已 按规 定向 中国 证券投 资基 金业 协会 备案 。 有 关公 告刊 登在 中国 证 券报 、 上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管理 人网站 上。
基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 的重 大人 事变 动：
报告期 内本 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
在本报 告期 内， 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
在本报 告期 内， 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 42 页 共 45 页
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 的安 永华 明会 计师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 为 第 1 年为 本基 金提 供审计 服务 ， 本
年度应 支付 给会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币60,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 未受
到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中银国 际证
券有限 责任
公司
1 93,700,866.71 25.11% 87,264.61 25.11% -
国信证 券股
份有限 公司
2 88,838,251.62 23.81% 82,735.35 23.80% -
招商证 券股
份有限 公司
1 71,860,043.00 19.26% 66,928.17 19.26% -
中信证 券股
份有限 公司
1 56,199,835.35 15.06% 52,338.84 15.06% -
中泰证 券股
份有限 公司
1 48,852,763.76 13.09% 45,497.21 13.09% -
中信建 投证
券股份 有限
公司
1 13,733,625.97 3.68% 12,791.01 3.68% -
中国国 际金 1 - - - - - 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 43 页 共 45 页
融股份 有限
公司
东北证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
注：1 、本 基金 与景 顺长 城 景兴信 用纯 债债 券型 证券 投资基 金共 用交 易单 元。
2、基 金专 用交 易单 元的 选 择标准 和程 序如 下：
1）选 择标 准
a、资 金实 力雄 厚， 信誉 良 好；
b、财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
c、经 营行 为规 范， 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ；
d、内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求；
e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力， 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员，能 及时 、全 面、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市 场走向分 析报告、
个股分析报告 及其他专 门 报告以及全面 的信息服 务 。并能根据基 金管理人 的 特定要求， 提供专门
研究报 告。
2） 选 择程 序
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后， 确定证券 经 营机构的选择 。基金管 理 人与被选择 的证券经
营机构 签订 协议 。
3、本 基金 本期 交易 单元 均 为新增 交易 单元 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中银国 际证
券有限 责任
公司
- - - - - - 景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 44 页 共 45 页
国信证 券股
份有限 公司
- - 240,000,000.00 39.67% - -
招商证 券股
份有限 公司
- - - - - -
中信证 券股
份有限 公司
- - - - - -
中泰证 券股
份有限 公司
- - 365,000,000.00 60.33% - -
中信建 投证
券股份 有限
公司
- - - - - -
中国国 际金
融股份 有限
公司
- - - - - -
东北证 券股
份有限 公司
- - - - - -
景顺长城环保优势股票 2016 年 年度报告 摘要
第 45 页 共 45 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
景 顺长 城基金 管理 有限公 司
2017 年 3 月 29 日
