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景顺景盛A(002065)

景顺景盛:2016年年度报告摘要查看PDF公告

 
 
景 顺 长 城 景盛 双 息 收 益债 券 型 证 券投 资 基
金 2016 年年 度 报 告 摘要 
 
2016 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 景顺长城基 金管理有限公司 
基金托 管人: 中国工商银 行股份有限公司 
送出日 期:2017 年3 月29 日 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 
第 2 页 共 47 页


§1 重要提 示 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董 事签字 同意 ,并 由董 事长 签发。 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2017 年 3 月 27 日 复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并 不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 普华永道中天 会计师事 务 所(特殊普通 合伙)为 本 基金出具了无 保留意见 的 审计报告,基 金 管理人 在本 报告 中对 相关 事项亦 有详 细说 明, 请投 资者注 意阅 读。 本报告 期 自2016 年1 月26 日( 基金 合同 生效 日) 起至 2016 年12 月 31 日止。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 3 页 共 47 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况


基金简 称 景顺长 城景 盛双 息收 益债 券 场内简 称 无 基金主 代码 002065 交易代 码 002065 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2016 年 1 月26 日 基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 253,604,442.13 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 : 景顺 长城景盛 双息收益 债 券 A 景顺 长城景盛双息 收益债 券C 下属分 级基 金的 交易 代码 : 002065 002066 报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 178,974,213.86 份 74,630,228.27 份


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 本基金 主要 通过 投资 于固 定收益 类资 产获 得稳 健收 益, 同时 适当 投资 于 具 备 良 好盈利 能力 的上 市公 司所 发行的 股票, 在严 格控 制 风险的 前提 下力 争获 取 高 于 业绩比 较基 准的 投资 收益 ,为投 资者 提供 长期 稳定 的回报 。 投资策 略 1、资 产配 置策 略 本 基 金 运 用 自 上 而 下 的 宏 观 分 析 和 自 下 而 上 的 市 场 分 析 相 结 合 的 方 法 实 现 大 类资产 配置 ,把 握不 同的 经济发 展阶 段各 类资 产的 投资机 会, 根据 宏观 经 济 、 基准利 率水 平等 因素 , 预 测债券 类、 货币 类等 大类 资产的 预期 收益 率水 平 , 结 合各类 别资 产的 波动 性以 及流动 性状 况分 析, 进行 大类资 产配 置。 2、固 定收 益类 资产 投资 策 略 (1 ) 债 券 类 属资 产 配 置:基 金 管 理 人 根据 国 债 、金融 债 、 企 业 (公 司 ) 债、 分 离 交 易 可 转 债 债 券 部 分 等 品 种 与 同 期 限 国 债 或 央 票 之 间 收 益 率 利 差 的 扩 大 和收窄 的分 析 , 主 动地 增 加预期 利差 将收 窄的 债券 类属品 种的 投资 比例 , 降 低 预期利 差将 扩大 的债 券类 属品种 的投 资比 例, 以 获 取不同 债券 类属 之间 利 差 变 化所带 来的 投资 收益 。 (2 ) 债 券 投 资策 略 : 债券投 资 在 保 证 资产 流 动 性的基 础 上 , 采 取利 率 预 期策 略、 信用 策略 和时 机策 略 相结合 的积 极性 投资 方法 , 力 求在 控制 各类 风险 的 基 础上获 取稳 定的 收益 。 (3 ) 资 产 支 持证 券 投 资策略 : 本 基 金 将通 过 对 宏观经 济 、 提 前 偿还 率 、 资产 池结构 以及 资产 池资 产所 在行业 景气 变化 等因 素的 研究, 预 测资 产池 未 来 现 金 流变化 , 并通 过研 究标 的 证券发 行条 款 , 预 测提 前 偿还率 变化 对标 的证 券的 久 期与收 益率 的影 响 。 同 时 , 基 金管 理人 将密 切关 注 流动性 对标 的证 券收 益率 的 影响, 综合 运用 久期 管理 、 收益 率曲 线、 个券 选择 以及把 握市 场交 易机 会 等 积景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 4 页 共 47 页


极策略 , 在 严格 控制 风险 的情况 下, 结合 信用 研究 和流动 性管 理, 选择 风 险 调 整后收 益高 的品 种进 行投 资,以 期获 得长 期稳 定收 益。 业绩比 较基 准 中证综 合债 指数 风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 , 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种 , 本 基金 的预 期 收 益和预 期风 险高 于货 币市 场基金 ,低 于混 合型 基金 和股票 型基 金。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 杨皞阳 郭明 联系电 话 0755-82370388 010-66105799 电子邮 箱 investor@igwfmc.com custody@icbc.com.cn 客户服 务电 话


4008888606 95588 传真 0755-22381339 010-66105798


2.4 信 息披 露方式


登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.igwfmc.com 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 的办 公场 所


景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 5 页 共 47 页


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1


期间 数据 和指 标 2016 年 1 月 26 日( 基金 合 同生效 日)-2016 年 12 月31 日 景顺长 城景 盛双 息收 益债 券 A 景顺长 城景 盛双 息收 益债 券 C 本期已 实现 收益 12,734,471.21 7,236,871.01 本期利 润 7,330,485.56 5,276,530.45 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0246 0.0287 本期基 金份 额净 值增 长率 1.90% 1.50% 3.1.2


期末 数据 和指 标 2016 年末 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0189 0.0150 期末基 金资 产净 值 182,352,057.64 75,746,231.75 期末基 金份 额净 值 1.019 1.015 注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。 3、 基 金份 额净 值的 计算 精 确到小 数点 后三 位 , 小 数 点后第 四位 四舍 五入 , 由 此产生 的误 差计 入基 金资产 。 4、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列数 字。 5、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2016 年为 1 月 26 日。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较








景顺长 城景 盛双 息收 益债 券 A 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准 收益率 标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -2.21% 0.15% -1.41% 0.12% -0.80% 0.03% 过去六 个月 0.10% 0.14% 0.53% 0.09% -0.43% 0.05% 自基金 合同 生效起 至今 1.90% 0.15% 1.78% 0.08% 0.12% 0.07%








景顺长 城景 盛双 息收 益债 券 C 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 6 页 共 47 页


阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准 收益率 标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -2.31% 0.15% -1.41% 0.12% -0.90% 0.03% 过去六 个月 -0.10% 0.14% 0.53% 0.09% -0.63% 0.05% 自基金 合同 生效起 至今 1.50% 0.15% 1.78% 0.08% -0.28% 0.07%


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 7 页 共 47 页


注: 本 基金 的投 资组 合比 例为: 本基 金对 债券 资产 的投资 比例 不低 于基 金资 产的 80 % ; 股 票、 权 证等权益类资 产的投资 比 例不超过基金 资产的 20% ,其中,本基 金持有的 全 部权证的市值 不得超 过基金资产净 值的 3% ; 现金或到期日 在一年以 内 的政府债券的 投资比例 不 低于基金资 产净值的 5%。 本基 金的 建仓 期为 自2016 年 1 月26 日基 金合 同生效 日 起 6 个 月 。 建 仓 期结束 时 , 本 基金 投 资组合 达到 上述 投资 组合 比例的 要求 。基 金合 同生 效日(2016 年 1 月 26 日 )起至 本报 告期 末 不 满一年 。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 8 页 共 47 页


3.2.3


自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的 比较 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 9 页 共 47 页


注:2016 年净 值增 长率与 业绩比 较基 准收 益率 的实 际计算 期间 为 2016 年1 月26 日 ( 基金 合同 生 效日) 至2016 年12 月 31 日。 3.3 其 他指 标 无。 3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 本基金 自合 同生 效日 (2016 年 01 月 26 日 )至 本期 末未进 行利 润分 配 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 10 页 共 47 页


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 (以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ) 是经中 国证 监会 证监基 金字 [2003 ]76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 , 由 长城 证 券 股份有 限公 司、 景 顺 资产管 理有 限公 司、 开滦 ( 集团) 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 , 并 于 2003 年6 月9 日 获得 开业 批文 , 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币, 目前 , 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1%、 1%。总 部设 在深 圳, 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。 截止 2016 年 12 月 31 日, 景顺长 城基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 62 只开 放式 基金, 包括 景 顺长城景系列 开 放式证 券 投资基金、景 顺长城内 需 增长混合型证 券投资基 金 、景顺长城 鼎益混合 型证券投资基 金(LOF) 、景 顺长城资源垄 断混合型 证 券投资基金(LOF) 、 景顺长 城新兴成长混 合型 证券投资基金 、景顺长 城 内需增长贰号 混合型证 券 投资基金、景 顺长城精 选 蓝筹混合型 证券投资 基金、景顺长 城公司治 理 混合型证券投 资基金、 景 顺长城能源基 建混合型 证 券投资基金 、景顺长 城中小盘混合 型证券投 资 基金、景顺长 城稳定收 益 债券型证券投 资基金、 景 顺长城大中 华混合型 证券投资基金 、景顺长 城 核心竞争力混 合型证券 投 资基金、景顺 长城优信 增 利债券型证 券投资基 金、上 证 180 等 权重 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、景 顺长 城上 证 180 等 权重交 易型 开放 式 指 数证券投 资基 金联接基 金 、景顺长城支 柱产业混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城品质投资 混合型证 券投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 等权 重交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、景 顺长城 四季 金利 债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城策略精选灵 活配置混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城景兴信用 纯债债券 型证券 投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 指数 增强 型证 券投资 基金 、景 顺长 城景 颐双利 债券 型证 券 投 资基金 、 景 顺长城 景益 货 币市场 基金 、 景顺 长城 成 长之星 股票 型证 券投 资基 金、 景 顺长 城中 证 500 交易型开放式 指数证券 投 资基金、景顺 长城优质 成 长股票型证券 投资基金 、 景顺长城优 势企业混 合型证券 投资 基金、景 顺 长城鑫月薪定 期支付债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城中小板创 业板精选 股票型 证券 投资 基金 、景 顺长城 中 证 800 食品 饮料 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 、景 顺长 城 中 证TMT150 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、 景 顺长 城 中证医 药卫 生交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金、景顺长城 研究精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城景丰货币 市场基金 、 景顺长城中 国回报灵 活配置混合型 证券投资 基 金、景顺长城 量化精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城稳健回 报灵活配 置混合型证券 投资基金 、 景顺长城沪港 深精选股 票 型证券投资基 金、景顺 长 城领先回报 灵活配置景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 11 页 共 47 页


混合型 证 券 投资 基金 、 景 顺长城 中 证 TMT150 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金、 景顺 长城 安享回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 景顺 长城 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联 接 基金、景顺长 城交易型 货 币市场基金、 景顺长城 泰 和回报灵活配 置混合型 证 券投资基金 、景顺长 城景瑞收益定 期开放债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城改革机遇灵 活配置混 合 型证券投资 基金、景 顺长城景颐增 利债券型 证 券投资基金、 景顺长城 景 颐宏利债券型 证券投资 基 金、景顺长 城景盛双 息收益债券型 证券投资 基 金、景顺长城 低碳科技 主 题灵活配置混 合型证券 投 资基金、景 顺长城环 保优势股 票型 证券投资 基 金、景顺长城 量化新动 力 股票型证券投 资基金、 景 顺长城景盈 双利债券 型证券投资基 金、景顺 长 城景盈金利债 券型证券 投 资基金、景顺 长城景颐 盛 利债券型证 券投资基 金、景顺长城 景泰汇利 定 期开放债券型 证券投资 基 金、景顺长城 顺益回报 混 合型证券投 资基金、 景顺长城泰安 回报灵活 配 置混合型证券 投资基金 。 其中景顺长城 景系列开 放 式证券投资 基金下设 景顺长城优选 混合型证 券 投资基金、景 顺长城货 币 市场证券投资 基金、景 顺 长城动力平 衡证券投 资基金 。 本公司 采用 团队 投资 方式 ,即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力, 争取 良好投 资业 绩。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 陈文鹏 本 基 金 的 基金经 理 、 固 定 收 益 部 投 资总监 2016 年 1 月 26 日 - 8 年 经 济 学硕 士。 曾担 任 鹏 元 资信 评估 公司 证 券 评 级部 分析 师、 中 欧 基 金固 定收 益部 信 用研究 员 。 2012 年10 月 加 入本 公司 ,担 任 固 定 收益 部信 用研 究 员; 自 2014 年 6 月起 担任基 金经 理。 毛从容 本 基 金 的 基金经 理 、 公 司 副总经 理 2016 年 1 月 26 日 - 16 年 经 济 学硕 士。 曾任 职 于 交 通银 行、 长城 证 券 金 融研 究所 ,着 重 于 宏 观和 债券 市场 的 研 究 ,并 担任 金融 研 究 所 债券 业务 小组 组 长。2003 年3 月 加入 本 公 司, 担任 研究 员 等职务 ; 自 2005 年6 月起担 任基 金经 理。 注:1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 , 其 “任 职日 期 ” 按 基金合 同生 效日 填写 , “ 离任日 期 ” 为根 据公景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 12 页 共 47 页


司决定 的解 聘日 期 (公 告 前一日 ) ; 对此 后的 非首 任 基金经 理 , “ 任职 日期 ” 指根据 公司 决定 聘任 后的公 告日 期, “离 任日 期 ”指 根据 公司 决定 的解 聘日期 (公 告前 一日 ) ; 2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理 人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投 资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等 有关法 律法 规及 各项 实施 准则、 《景 顺长 城景 盛双 息 收益债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 和其 他有 关法律法规的 规定,本 着 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 , 在严格控制 风险的基 础上,为基金 持有人谋 求 最大利益。本 报告期内 , 基金运作整体 合法合规 , 未发现损害 基金持有 人利益 的行 为。 基金 的投 资范围 、投 资比 例及 投资 组合 符 合有 关法 律法 规及 基金合 同的 规定 。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 为了进 一步 规范 和完 善本 基金管 理人 ( 以下 简称 “ 本公司 ” ) 投 资和 交易 管理 , 严 格遵 守法 律 法规关于公 平交易的 相关 规定,根据 《中华人 民共 和国证券投 资基金法》 、 《 证券投资基 金管理 公 司管理办法》 、 《 证券投资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见(2011 年修订 ) 》等法律法 规,本 公司制 定了 《景 顺长 城基 金管理 有限 公司 公平 交易 指引》 , 该 《 指引》 涵盖 了 境内上 市股 票、 债券 的一级市场申 购、二级 市 场交易等投资 管理活动 , 同时对授权、 研究分析 与 投资决策、 交易执行 的内部控制、 交易指令 的 分配执行、公 平交易监 控 、报告措施及 信息披露 、 利益冲突的 防范和 异 常交易 的监 控等 方面 进行 了全面 规范 。具 体控 制措 施如下 : 1 、授 权、 研究 分析 与投 资 决策的 内部 控制 建立投资授权 制度,明 确 各投资决策主 体的职责 和 权限划分;建 立客观的 研 究方法,任何 投 资分析和建议 均应有充 分 的事实和数据 支持,避 免 主观臆断 ,严 禁利用内 幕 信息作为投 资依据; 确保所有投资 组合平等 地 享有研究成果 ;根据不 同 投资组合的投 资目标、 投 资风格、投 资范围和 投资限制等, 建立不同 投 资组合的投资 主题库和 交 易对手备选库 ,投资组 合 经理在此基 础上根据 投资授 权构 建具 体的 投资 组合并 独立 进行 投资 决策 。 2 、交 易执 行的 内部 控制 本公司实行集 中交易制 度 ,将投资管理 职能和交 易 执行职能相隔 离;建立 公 平的交易分配 机 制, 确 保各 投资 组合 享有 公平的 交易 执行 机会 。 同 时严格 控制 不同 投资 组合 之间的 同日 反向 交易 ,景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 13 页 共 47 页


严格禁 止可 能导 致不 公平 交易和 利益 输送 的同 日反 向交易 。 3 、交 易指 令分 配的 控 制 所有投 资对 象的 投资 指令 必须经 由交 易管 理部 总监 或其授 权人 审核 后分 配至 交易员 执行 。 交易员对于接 收到的交 易 指令依照时间 优先、价 格 优先的顺序执 行。在执 行 多个投资组合 在 同一时点就同 一证券下 达 的相同方向的 投资指令 时 ,需根据价格 优先、比 例 分配的原则 ,经过公 平性审 核, 公平 对待 多个 不同投 资组 合的 投资 指令 。 4 、公 平交 易监 控 本公司建立异 常交易行 为 日常监控和分 析评估制 度 。交易管理部 负责异常 交 易的日常实时 监 控,风险管理 与绩效评 估 岗于每季度和 每年度对 公 司管理的不同 投资组合 的 整体收益率 差异、分 投资类别(股 票、债券 ) 的收益率差异 进行分析 , 对连续四个季 度期间内 、 不同时间窗 内(如 1 日内 、3 日、5 日内 ) 公 司 管理的 不同 投资 组合 的同 向交易 的交 易价 差进 行分 析, 对不 同投 资组 合 临近交易日的 反向交易 的 交易价差进行 分析。相 关 投资组合经理 应对异常 交 易情况进行 合理性解 释, 由 投资 组合 经理、 督 察长、 总经 理签 署后, 妥 善保存 分析 报告 备查 。 如 果在上 述分 析期 间内 , 公司管理 的所 有投资组 合 同向交易价差 出现异常 情 况,应重新核 查公司投 资 决策和交易 执行环节 的内部控制, 针对潜在 问 题完善公平交 易制度, 并 在向中国证监 会报送的 监 察稽核季度 报告和年 度报告 中对 此做 专项 说明 。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 本报告期内, 本基金管 理 人严格执行《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见(2011 年修订) 》 ,完 善相应制 度 及流程,通 过系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执 行,公平对待 旗下管理 的 所有投资组合 。本报告 期 内本基金管理 人根据《 证 券投资基金 管理公司 公平交易制度 指导意见 (2011 年修订) 》及《景 顺长 城基金管理有 限公司公 平 交易指引》对 本年 度同向 交易 价差 进行 了专 项分析 ,未 发现 不公 平交 易现象 。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本基金 于本 报告 期内 未发 现异常 交易 行为 。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2016 年在 基建和房地 产带 动下,经济基 本面企稳, 全年经济呈现 “L”型 走势 。通胀全年 温景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 14 页 共 47 页


和回升 ,年 末 在 PPI 指数 带动下 ,通 胀预 期回 升。 货币政 策偏 中性 ,下 半年 货币政 策面 临人 民 币 贬值压 力, 再加 上防 范金 融风险 和房 地产 风险 ,货 币政策 有所 收紧 。 债券收益率在 波动中上 行 ,上半年受到 外汇贬值 和 铁物资信用事 件冲击, 收 益率明显上行 , 进入5 月后 , 权威 人士 对 经济 “ L” 型走 势的 定调 、 英国脱 欧影 响 、 理 财资 金 加大对 债券 需求 配置 的带动 下, 债券 收益 率下 行明显 。进 入 4 季度 ,金 融监管 趋严 、川 普当 选美 国总统 后的 财政 刺 激 言论等 因素 促发 债券 大幅 上行 。2016 全年 10 年 期国 债、10 年期 金融 债、5 年期 AAA 中票 、5 年期 AA 中 票分 别上 行19BP 、55BP 、66BP 和20BP 至3.01% 、3.68% 、3.98% 和4.57% 。 权益方面,年 初汇率贬 值 和两次“熔断 ”后市场 情 绪较差,随后 市场行情 有 所回暖,估值 便 宜的蓝筹股表 现较 好, 小 市值股票则受 制于估值 偏 高和新股放量 影响表现 较 差。全年来 看,沪深 300 、 中小 板指 和创 业板 指 分别下 跌11.28% 、22.89% 和 27.71% 。 组合仍主要以 中高等级 信 用债作为主要 的投资品 种 ,适当降低组 合杠杆和 久 期。权益方面 主 要以波 动操 作为 主, 控制 回撤幅 度。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 2016 年1 月26 日 ( 基金 合 同生效 日) 至本 报告 期末 , 景盛双 息 A 类份 额净 值增 长率 为 1.90% , 业绩比 较基 准收 益率 为 1.78% ; 景盛 双息 C 类 份额 净值增 长率 为 1.50% , 业 绩比较 基准 收益 率为 1.78% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望2017 年, 宏观 经济 在 上半年 预计 仍将 企稳 , 下 半年受 地产 投资 增速 下滑 影响 , 经 济存 在 一定的回落风 险,届时 需 关注基建和外 围增速变 化 。通胀全年可 能呈现温 和 走高的情形 ,大宗商 品价格的阶段 性走高给 通 胀带来一定的 压力。货 币 政策中性偏紧 ,地产调 整 和去金融杠 杆风险仍 将是货 币政 策主 要目 标, 资金 “ 脱虚 向实 ”的 趋势 在加强 ,对 债券 市场 相对 不利。 去金融杠杆背 景下,理 财 产品增速预计 将下滑, 债 券需求增速预 计放缓, 债 券供需状况不 如 2016 年, 上半 年债 券收 益 率仍面 临一 定的 上行 压力 , 下半 年若 基本 面有 所回 落, 债 券市 场则 存在 一定的 投资 机会 。 上半年组合的 债券仓位 以 防风险为主, 控制组合 久 期,并适度提 高组合的 信 用债等级,降 低 信用风 险。 下半 年若 经济 增速有 所回 落, 货币 政策 有所宽 松后 ,择 机增 加中 长端利 率的 投资 。 权益市场存在 结构性行 情 ,重点关注供 给侧改革 、 国企改革等主 题的蓝筹 股 、产品价格具 有 涨价空间的个 股和超跌 的 成长股。小市 值股票的 估 值偏高,同时 新股发行 节 奏较快,小 市值股票 的投资 价值 不大 。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 15 页 共 47 页


4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 公 司成立基金 估值小组 对 基金财产的估 值方法及 估 值程序作决策 ,基金估 值 小组在遵守法 律 法规的前提下 ,通过参 考 行业协会的估 值意见及 独 立第三方机构 估值数据 等 方式,谨慎 合理地制 定高效 可行 的估 值方 法, 以求公 平对 待投 资者 。 估值小组成员 包括公司 投 资片、交易管 理部、基 金 事务部、法律 、监察稽 核 部、风险管理 岗 等相关 人员 。 基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后, 将估值结果以 双方认可 的 方式报给基金 托管人, 基 金托管人按基 金合同规 定 的估值方法 、时间、 程序进行复核 ,基金托 管 人复核无误后 返回给基 金 管 理人,由基 金管理人 对 外公布。月 末、年中 和年末 估值 复核 与基 金会 计账目 的核 对同 时进 行。 当发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时,通过 会议方式 启 动估值小组的 运 作。对长期停 牌股票等 没 有市价的投资 品种,由 投 资人员凭借其 丰富的专 业 技能和对市 场产品的 长期深入的跟 踪研究, 综 合宏观经济、 行业发展 及 个股状况等各 方面因素 , 从价值投资 的角度进 行理论分析, 并根据分 析 的结果向基金 估值小组 提 出有关估值方 法或估值 模 型的建议。 风险管理 人员根据投资 人员提出 的 估值方法或估 值模型进 行 计算及验证, 并根据计 算 和验证的结 果与投资 人员共同确定 估值方法 并 提交估值小组 。估值小 组 共同讨论通过 后,基金 事 务部基金会 计根据估 值小组确认的 估值方法 对 各基金进行估 值核算并 与 基金托管行核 对。法律 、 监察稽核部 相关人员 负责监察执行 估值政策 及 程序的合规性 ,控制执 行 中可能发生的 风险,并 对 有关信息披 露文件进 行合规 性审 查。 基金估值小组 核心成员 均 具有五年以上 证券、基 金 行业工作经验 ,具备专 业 胜任能力和相 关 从业资 格, 精通 各自 领域 的理论 知识 ,熟 悉政 策法 规,并 具有 丰富 的实 践经 验。 2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值 的程 度 基金经理在需 要时出席 估 值小组会议, 凭借其丰 富 的专业技能和 对市场产 品 的长 期深入的 跟 踪研究 , 向估 值小 组提 出 估值建 议 。 估 值小 组将 充 分考虑 基金 经理 的意 见和 建议 , 确 定估 值方 法。 3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突 估值小组秉承 基金持有 人 利益至上的宗 旨,在估 值 方法的选择上 力求客观 、 公允,在数据 的 采集方 面力 求公 开、 获取 方便、 操作 性强 、不 易操 纵。 本基金 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 16 页 共 47 页


4 、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度 本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署服务协议, 由其提供 银 行间同业市场 交 易的债 券品 种的 估值 数据 。 本基金管理人 与中证指 数 有限公司签署 服 务协议 , 由其提供在证 券交易所 上 市或挂牌转让 的 固定收 益品 种( 可转 换债 券 、资产 支持 证券 和私 募债 券除外)的 估值 数据 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。 截止本报告期 末,根据 相 关法律法规和 基金合同 的 要求以及本基 金的实际 运 作情况,经本 基 金管理 人研 究决 定暂 不实 施利润 分配 。 4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 无。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 17 页 共 47 页


§5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告期内, 本基金托 管 人在对景顺长 城景盛双 息 收益债券型证 券投资基 金 的托管过程中 , 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他法 律法规和 基 金合同的有关 规定,不 存 在任何损害 基金份额 持有人 利益 的行 为, 完全 尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期内, 景顺长城 景 盛双息收益债 券型证券 投 资基金的管理 人 ——景 顺 长城基金管理 有 限公司在景顺 长城景盛 双 息收益债券型 证券投资 基 金的投资运作 、基金资 产 净值计算、 基金份额 申购赎回价格 计算、基 金 费用开支等问 题上,不 存 在任 何损害基 金份额持 有 人利益的行 为,在各 重要方面的运 作严格按 照 基金合同的规 定进行。 本 报告期内,景 顺长城景 盛 双息收益债 券型证券 投资基 金未 进行 利润 分配 。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人依法 对景顺长 城 基金管理有限 公司编制 和 披露的景顺长 城景盛双 息 收益债券型证 券 投资基 金2016 年年 度报 告 中财务 指标 、 净值 表现 、 利润分 配情 况 、 财 务会 计 报告 、 投 资组 合报 告 等内容 进行 了核 查, 以上 内容真 实、 准确 和完 整。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 18 页 共 47 页


§6 审计报 告 本报告期内, 普华永道 中 天会计师事务 所(特殊普 通 合伙)对本基金 出具了无 保 留意 见的审 计 报告, 投资 者可 通过 年度 报告正 文查 看审 计报 告全 文。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 19 页 共 47 页


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 景顺 长城 景盛 双息收 益债 券型 证券 投资 基金 报告截 止日 : 2016 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 本期末 2016 年 12 月31 日 资 产:


银行存 款 443,229.35 结算备 付金 2,074,803.44 存出保 证金 23,564.50 交易性 金融 资产 280,941,202.91 其中: 股票 投资 15,242,078.01 基金投 资 - 债券投 资 265,699,124.90 资产支 持证 券投 资 - 贵金属 投资 - 衍生金 融资 产 - 买入返 售金 融资 产 - 应收证 券清 算款 3,000,000.00 应收利 息 6,392,432.44 应收股 利 - 应收申 购款 - 递延所 得税 资产 - 其他资 产 - 资产总 计 292,875,232.64 负债和所有者权益 本期末 2016 年 12 月31 日 负 债:


短期借 款 - 交易性 金融 负债 - 衍生金 融负 债 - 卖出回 购金 融资 产款 32,600,000.00 应付证 券清 算款 - 应付赎 回款 1,805,907.39 应付管 理人 报酬 166,285.21 应付托 管费 47,510.06 应付销 售服 务费 27,791.82 应付交 易费 用 39,444.60 应交税 费 - 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 20 页 共 47 页


应付利 息 16,003.24 应付利 润 - 递延所 得税 负债 - 其他负 债 74,000.93 负债合 计 34,776,943.25 所有者权益:


实收基 金 253,604,442.13 未分配 利润 4,493,847.26 所有者 权益 合计 258,098,289.39 负债和 所有 者权 益总 计 292,875,232.64 注:1. 报告 截止 日 2016 年 12 月 31 日, 基金 份额 总额 253,604,442.13 份 , 其中 A 类基 金份 额的 份额总 额 为178,974,213.86 份, 份额 净 值1.0190 元;C 类 基金 份额 的份 额总 额 为 74,630,228.27 份,份 额净 值1.0150 元。 2.本财 务报 表的 实际 编制 期间为2016 年1 月26 日( 基金合 同生 效日)至2016 年12 月31 日止 期 间 。


7.2 利 润表 会计主 体: 景顺 长城 景盛 双息收 益债 券型 证券 投资 基金 本报告 期:2016 年1 月 26 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 本期 2016 年 1 月26 日(基金合同生效日) 至2016 年12 月 31 日 一、收入 19,663,899.04 1.利息 收入 21,452,890.55 其中: 存款 利息 收入 819,802.04 债券利 息收 入 19,562,464.56 资产支 持证 券利 息收 入 - 买入返 售金 融资 产收 入 1,070,623.95 其他利 息收 入 - 2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列) 5,573,430.95 其中: 股票 投资 收益 7,897,024.70 基金投 资收 益 - 债券投 资收 益 -2,694,371.52 资产支 持证 券投 资收 益 - 贵金属 投资 收益 - 衍生工 具收 益 - 股利收 益 370,777.77 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 21 页 共 47 页


3.公允 价值 变动 收益 (损 失 以 “- ” 号填列 ) -7,364,326.21 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) - 5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填列 ) 1,903.75 减: 二、费用 7,056,883.03 1.管 理人 报酬 3,186,916.94 2.托 管费 910,547.70 3.销 售服 务费 693,367.54 4.交 易费 用 489,768.24 5.利 息支 出 1,395,973.90 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 1,395,973.90 6.其 他费 用 380,308.71 三、 利润总额 (亏损总额 以 “- ” 号填 列) 12,607,016.01 减:所 得税 费用 - 四、净利润(净亏损 以“- ”号填列) 12,607,016.01


7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 景顺 长城 景盛 双息收 益债 券型 证券 投资 基金 本报告 期:2016 年1 月 26 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月 26 日(基金合同生效日)至 2016 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 680,912,124.40 - 680,912,124.40 二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变 动数 (本 期利 润) - 12,607,016.01 12,607,016.01 三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净 值变 动数 (净值减少以“- ”号填 列) -427,307,682.27 -8,113,168.75 -435,420,851.02 其中:1. 基 金申 购款 38,040,727.09 1,249,517.41 39,290,244.50 2. 基金 赎回 款 -465,348,409.36 -9,362,686.16 -474,711,095.52 四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填 列) - - - 五、 期 末所 有者 权益 (基 253,604,442.13 4,493,847.26 258,098,289.39 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 22 页 共 47 页


金净值 )


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 许义 明______














______ 吴 建军______














____ 邵媛 媛____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 景顺长城景盛 双息收益 债 券型证券投资 基金(以下 简 称 “本基金 ”)经中国 证券 监督管理委 员 会( 以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”)证 监许 可[2015] 第 2499 号 《 关于 准予 景顺 长城 景 盛双息 收益 债券 型 证券投资基金 注册的批 复 》核准,由景 顺长城基 金 管理有限公司 依照《中 华 人民共和国 证券投资 基金法》和《 景顺长城 景 盛双息收益债 券型证券 投 资基金基金合 同》负责 公 开募集。本 基金为契 约 型 开 放 式 , 存 续 期 限 不 定 , 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币 680,593,734.81 元,业 经普 华永 道中 天会 计师事 务所(特 殊普 通合 伙) 普华 永道 中天 验字(2016) 第 113 号验 资报 告 予以验 证。 经向中 国证 监 会备案 , 《景 顺长 城景 盛双 息收益 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》 于 2016 年 1 月 26 正 式生 效, 基金 合同生 效日 的基 金份 额总 额为 680,912,124.40 份基 金份额 ,其 中认 购 资金利 息折 合318,389.59 份基金 份额 。 本 基金 的基 金管理 人为 景顺 长城 基金 管理有 限公 司, 基金 托管人 为中 国工 商银 行股 份有限 公司 。 根据《景顺长 城景盛双 息 收益债券型证 券投资基 金 基金合同》和 《景顺长 城 景盛双息收益 债 券型证 券投 资基 金招 募说 明书》 , 本 基金 自募 集期 起 根据认 购费 、 申购 费、 销 售服务 费收 取方 式的 不同,将基 金份额分 为不 同的类别。 在投资者 认购/ 申购时收取 认购/申购 费的 ,但不从本 类别基 金资产 中计 提销 售服 务费 的, 称为A 类 基金 份额 ; 不收取 认购/申 购费 , 而 从 本类别 基金 资产 中计 提销售 服务 费的 ,称 为 C 类基金 份额 。本 基金 A 类、C 类两 种收 费模 式并 存 ,由于 基金 费用 的不 同,本 基金 A 类 基金 份额 和 C 类基金 份额 分别 计算 基金份 额净 值。 投资 人可 自由选 择申 购某 一 类 别的基 金份 额, 但不 同类 别基金 份额 之间 不能 相互 转换。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《景 顺 长城景盛双息 收益债券 型 证券投资基金 基 金合同》的有 关规定, 本 基金的投资范 围主要为 依 法发行的固定 收益类品 种 ,包括国内 依法发行 上市的国家债 券、金融 债 券、次级债券 、中央银 行 票据、企业债 券、中小 企 业私募债券 、公司债 券、中期票据 、短期融 资 券、质押及买 断式回购 、 协议存款、通 知存款、 定 期存款、资 产支持证景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 23 页 共 47 页


券、 可 转换 债券 ( 含分 离 型可转 换债 券) 、 银行 存款 等。 本 基金 同时 投资 于股 票 (包 含中 小板、 创 业板及 其他 经中 国证 监会 核准上 市的 股票 ) 、 权证 等 权益类 品种 以及 法律 、 法 规或中 国证 监会 允许 基金投资 的其 他金融工 具 ,但需符合中 国证监会 的 相关规定。如 法律法规 或 监管机构以 后允许基 金投资其他品 种,基金 管 理人在履行适 当程序后 , 可以将其纳入 投资范围 。 本基金对债 券资产的 投资比 例不 低于 基金 资产 的 80 %; 股票 、权 证等 权 益类资 产的 投资 比例 不超 过基金 资产 的 20% , 其中,本基金 持有的全 部 权证的市值不 得超过基 金 资产净值的 3 %;现金 或 到期日在一 年以内的 政府债 券的 投资 比例 不低 于基金 资产 净值 的5 %。 本基金 的业 绩比 较基 准为 :中证 综合 债指 数。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人景 顺长 城基 金管 理有限 公司 于2017 年3 月27 日批 准报 出 。 7.4.2 会计 报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本 准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称 “中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 景顺 长城 景盛双 息收 益债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 和在财 务报 表附 注 7.4.4 所列示 的中 国证 监会 、中 国基金 业协 会发 布 的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本基金2016 年1 月26 日( 基金合 同生 效日)至2016 年12 月31 日 止期 间财 务 报表符 合企 业会 计准则 的要 求, 真实 、完 整地反 映了 本基 金 2016 年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2016 年 1 月 26 日( 基 金合 同生 效日) 至2016 年 12 月31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信息 。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2016 年1 月26 日(基 金合 同生 效日) 至2016 年12 月31 日止期 间。 7.4.4.2 记 账本 位币 本 基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1) 金 融资 产的 分类 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 24 页 共 47 页


金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款 项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图 和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、债券投 资 和衍生工具(主 要为权证 投 资)分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产。 除 衍生工具所产 生的金融 资 产在资产负 债表中以 衍生金融资产 列示外, 以 公允价值计量 且其公允 价 值变动计入损 益的金融 资 产在资产负 债表中以 交易性 金融 资产 列示 。 本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类 应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 (2) 金 融负 债的 分类 金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金 融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本 基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的 初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益; 对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息,单 独 确认为应收 项目。应 收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产,按照公 允价值进 行 后续计量;对 于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。 金融资产满足 下列条件 之 一的,予以终 止确认:(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终 止;(2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ; 或者(3) 该 金融资产 已转 移,虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风 险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。 终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 25 页 共 47 页


进行估 值: (1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日无交 易, 但最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ,按最近 交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。 (2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具, 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 , 参 考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ,调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。 (3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场, 采用 市场 参与 者普 遍 认 同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具 有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市 场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权 定价模型等。 采用估值 技 术时,尽可能 最大程度 使 用市场参数, 减少使用 与 本基金特定 相关的参 数。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认 金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ; 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时,金 融资产 与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申 购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分 别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。


7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 , 申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的 金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列,并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认 为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下 由债券发行企 业代扣代 缴 的个人所得税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有 期间收到景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 26 页 共 47 页


的款项,根据 资产支持 证 券的预计收益 率区分属 于 资产支持证券 投资本金 部 分和投资收 益部分, 将本金 部分 冲减 资产 支持 证券投 资成 本, 并将 投资 收益部 分确 认为 利息 收入 。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价 值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益,其中 包括从公 允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则 按直线 法计 算。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方 法逐日 确认 。 其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小 的则按 直线 法计 算。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 本基金同一类 别内的每 一 基金份额享有 同等分配 权 。本基金收益 以现金形 式 分配,但基金 份 额持有人可选 择现金红 利 或将现金红利 按分红除 权 日的基金份额 净值自动 转 为基金份额 进行再投 资。若期末未 分配利润 中 的未实现部分 为正数, 包 括基金经营活 动产生的 未 实现损益以 及基金份 额交易产生的 未实现平 准 金等,则期末 可供分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润中的已实 现部分; 若期末未分配 利润的未 实 现部分为负数 ,则期末 可 供分配利润的 金额 为期 末 未分配利润 ,即已实 现部分 相抵 未实 现部 分后 的余额 。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 7.4.4.12 分 部报 告 本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础 确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分:(1) 该组 成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用;(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部 分的经 营成 果 , 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ;(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、 经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征, 并且满足 一定条 件的 ,则 合并 为一 个经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 27 页 共 47 页


7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 确定以下类别 股 票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 : (1) 对于证券 交易所上 市的 股票,若出现 重大事项 停 牌或交易不活 跃(包括涨 跌 停时的交易 不 活跃) 等情况, 本基金根据 中国证监会公 告[2008]38 号《关于进一 步规范证 券 投资基金估值 业务 的指导 意见 》 , 根据 具体 情 况采用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指 数的通 知 》 提 供的 指数收 益法 估值 技术 进行 估值。 (2) 对于在锁定 期内的非 公 开发行股票,根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券 投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 之附 件《非公开 发行有 明确锁 定期 股票 的公 允价 值的确 定方 法》 , 若在 证券 交易所 挂牌 的同 一股 票的 市场交 易收 盘价 低 于 非公开发行股 票的初始 投 资成本,按估 值日证券 交 易所挂牌的同 一股票的 市 场交易收盘 价 估值; 若在证券交易 所挂牌的 同 一股票的市场 交易收盘 价 高于非公开发 行股票的 初 始投资成本 ,按锁定 期内已 经过 交易 天数 占锁 定期内 总交 易天 数的 比例 将两者 之间 差价 的一 部分 确认为 估值 增值 。 (3) 在银行间同 业市场交 易 的债券品种,根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券 投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允 价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ,具体估 值 模型、参数 及结果由 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。 (4) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债 券除外), 按照 中证 指数 有 限公司 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于 2015 年 1 季度 固定 收益 品种 的估 值处理 标准 》所 独立 提供 的债券 估值 结果 确定 公允 价值。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 28 页 共 47 页


7.4.6 税项 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收 政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公 司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改 征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策 的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机 构同 业往 来等增 值税 政策 的补 充通 知》 、 及其 他相 关财 税 法规和 实务 操作 ,主 要税 项列示 如下 : (1) 于2016 年5 月1 日前 , 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 , 不征 收营 业税 。 对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起, 金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收 入免征 增值 税, 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。 (2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 , 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 , 股票 的股息 、 红利 收 入,债 券 的 利息 收入 及其 他收入 ,暂 不征 收企 业所 得税。 (3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 , 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ,持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月) 的,其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得 额; 持 股期限 超 过1 年 的 , 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公司 限售 股,解禁后取 得的股息 、 红利收入,按 照上述规 定 计算纳税,持 股时间自 解 禁日起计算 ;解禁前 取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人 所得税 。 (4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 7.4.7 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 中国工 商银 行 基金托 管人 、基 金销 售机 构 长城证 券股 份有 限公 司(“ 长城证 券”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构 景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 股东 开滦( 集团 )有 限责 任公 司 基金管 理人 股东 大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理人 股东 景顺长 城资 产管 理( 深圳 )有限 公司 基金管 理人 的子 公司 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 29 页 共 47 页


注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.8.1.1 股 票交 易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2016 年1 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比例 长城证 券 287,410,797.88 91.56%


7.4.8.1.2 权 证交 易 本基金 本报 告期 内未 有通 过关联 方交 易单 元进 行的 权证交 易。 7.4.8.1.3 应 支付 关联方 的佣 金































































































金 额 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2016年1月26 日( 基金 合同 生效日)至2016 年12 月31 日 当期 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣金总 额的 比例 长城证 券 267,666.85 91.56% - - 注:1. 上 述佣 金参 考市 场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定, 以扣 除由中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费的 净额 列示 。 2. 该 类 佣 金 协 议 的服 务 范围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为本基 金 提 供 的 证 券 投 资研 究成 果 和 市 场 信 息服 务等。 7.4.8.2 关 联方 报酬 7.4.8.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,186,916.94 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,771,136.89 注: 支 付基 金管 理人 的管 理人报 酬按 前一 日基 金资 产净 值 0.7% 的 年费 率计 提 , 逐日 累计 至每 月月景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 30 页 共 47 页


底,按 月支 付。 其计 算公 式为: 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 X 0.7% / 当 年天数 。 7.4.8.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 910,547.70 注: 支 付基 金托 管人 中国 工商银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.2% 的 年 费率计 提, 逐日 累计 至每月 月底 ,按 月支 付。 其计算 公式 为: 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 X 0.2% / 当 年天 数。 7.4.8.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2016 年1 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 景顺长 城景 盛双 息 收益债 券A 景顺长 城景 盛双 息 收益债 券C 合计 景顺长 城基 金管 理有 限 公司 - 8,441.49 8,441.49 中国工 商银 行 - 516,835.64 516,835.64 长城证 券 - - - 合计 - 525,277.13 525,277.13 合计 - - - 注: 支 付基 金销 售机 构 的C 类基金 份额 销售 服务 费按 前一 日C 类 基金 资产 净 值0.4% 的 年费 率计 提, 逐日累计至每 月月底, 按 月支付给景顺 长城基金 管 理有限公司, 再由景顺 长 城基金管理 有限公司 计算并 支付 给各 基金 销售 机构。A 类 基金 份额 不收 取销售 服务 费。 其计 算公 式为: 日销售 服务 费= 前一 日C 类基金 资产 净值 X 0.4%/ 当年天 数。 7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。 7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 本基金 的基 金管 理人 于本 报告期 内未 运用 固有 资金 投资本 基金 。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 31 页 共 47 页


7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 除基金 管理 人之 外, 本基 金的其 他关 联方 于本 报告 期末均 未投 资本 基金 。 7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2016 年1 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 中国工 商银 行 443,229.35 98,240.49 注:本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行保 管, 按银 行同 业利 率计息 。 7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 内未 在承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券。 7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。 7.4.9 期 末(2016 年 12 月31 日) 本基金 持有 的流通 受限 证券 7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 本基金 本期 末无 因认 购新 发/增 发证 券而 于期 末持 有 的流通 受限 证券 。 7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 金额单 位: 人民 币元 股票代 码 股票 名称 停牌日 期 停牌 原因 期末 估值单 价 复牌日 期 复牌 开盘单 价 数量 ( 股) 期末 成本总 额 期末估 值总 额 备注 000050 深天 马A 2016 年 9 月 12 日 筹划 重大 事项 17.47 2017 年 3 月23 日 20.70 105,000 2,178,412.41 1,834,350.00 - 注: 本 基金 截至2016 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌 的股票 ,该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后,经 交易 所批 准复 牌。 7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 期 末2016 年12 月31 日 止, 本 基金 从事 银行 间市场 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证 券款 余额为 零。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 32 页 共 47 页


7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 期 末2016 年12 月31 日 止, 基 金从 事证 券交 易所市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证券 款余 额32,600,000.00 元 , 于2017 年1 月3 日到 期 。 该 类交 易要 求本 基金 转 入质押 库的 债券 , 按 证券交 易所 规定 的比 例折 算为标 准券 后, 不低 于债 券回购 交易 的余 额。 7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 (1) 公 允价 值 (a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最 低层次 决定 : 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 (i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值 于2016 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属 于第一 层次 的余 额 为13,407,728.01 元, 属于 第二 层 次的余 额 为 267,533,474.90 元, 无属 于第 三 层次的 余额 。 (ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时 的 交易 不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 , 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期 间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次;并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输 入值对 于公 允价 值的 影响 程度, 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。 (iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额 无。 (c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 于2016 年12 月31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。 (d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允 价值相 差很 小。 (2) 除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 33 页 共 47 页


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%) 1 权益投 资 15,242,078.01 5.20 其中: 股票 15,242,078.01 5.20 2 固定收 益投 资 265,699,124.90 90.72 其中: 债券 265,699,124.90 90.72








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,518,032.79 0.86 7 其他各 项资 产 9,415,996.94 3.22 8 合计 292,875,232.64 100.00


8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合


金额 单位 :人 民币 元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比 例(% ) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 1,460,700.00 0.57 C 制造业 12,803,878.01 4.96 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 435,000.00 0.17 E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - - J 金融业 542,500.00 0.21 K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 34 页 共 47 页


N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 15,242,078.01 5.91


8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合 无。 8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 002519 银河电 子 168,000 3,763,200.00 1.46 2 002303 美盈森 202,200 2,078,616.00 0.81 3 000050 深天马 A 105,000 1,834,350.00 0.71 4 000039 中集集 团 110,000 1,608,200.00 0.62 5 600028 中国石 化 270,000 1,460,700.00 0.57 6 000811 烟台冰 轮 96,199 1,442,023.01 0.56 7 000651 格力电 器 50,000 1,231,000.00 0.48 8 000967 盈峰环 境 60,550 846,489.00 0.33 9 600015 华夏银 行 50,000 542,500.00 0.21 10 600674 川投能 源 50,000 435,000.00 0.17 注:投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细,应阅读 登载于基 金 管理人网站 的年度报 告正文 。 8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1


累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期末 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 000418 小天鹅 A 15,566,059.71 6.03 2 002508 老板电 器 12,169,308.22 4.71 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 35 页 共 47 页


3 300241 瑞丰光 电 10,401,406.94 4.03 4 002303 美盈森 10,400,966.25 4.03 5 002533 金杯电 工 10,355,030.86 4.01 6 002705 新宝股 份 6,627,251.90 2.57 7 002426 胜利精 密 6,586,467.00 2.55 8 000811 烟台冰 轮 6,156,792.09 2.39 9 002239 奥特佳 6,058,607.16 2.35 10 000967 盈峰环 境 5,492,295.00 2.13 11 000050 深天马 A 5,232,934.40 2.03 12 002649 博彦科 技 4,723,928.60 1.83 13 002557 洽洽食 品 4,619,679.67 1.79 14 300145 中金环 境 4,201,762.62 1.63 15 002394 联发股 份 4,105,773.42 1.59 16 002519 银河电 子 4,006,092.00 1.55 17 002674 兴业科 技 3,811,046.00 1.48 18 002688 金河生 物 3,364,069.36 1.30 19 600313 农发种 业 3,195,038.00 1.24 20 601199 江南水 务 3,117,006.00 1.21 注:买 入金 额为 成交 金额 (成交 单价 乘以 成交 数量 ),未 考虑 相关 交易 费用 。 8.4.2


累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期末 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 000418 小天鹅 A 16,156,816.08 6.26 2 002508 老板电 器 13,357,305.79 5.18 3 002533 金杯电 工 12,103,330.90 4.69 4 300241 瑞丰光 电 10,981,059.86 4.25 5 002705 新宝股 份 7,103,247.30 2.75 6 002303 美盈森 7,093,079.06 2.75 7 002426 胜利精 密 6,970,626.41 2.70 8 002239 奥特佳 6,846,357.50 2.65 9 000811 烟台冰 轮 5,475,860.00 2.12 10 000967 盈峰环 境 4,906,867.00 1.90 11 002557 洽洽食 品 4,859,313.44 1.88 12 300145 中金环 境 4,694,903.60 1.82 13 002649 博彦科 技 4,611,408.74 1.79 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 36 页 共 47 页


14 002394 联发股 份 4,314,935.69 1.67 15 002664 信质电 机 4,155,924.88 1.61 16 002674 兴业科 技 3,947,618.50 1.53 17 002688 金河生 物 3,741,407.11 1.45 18 600313 农发种 业 3,321,652.98 1.29 19 000050 深天马 A 3,182,500.00 1.23 20 002311 海大集 团 3,083,891.00 1.19 注:卖 出金 额为 成交 金额 (成交 单价 乘以 成交 数量 ) ,未考 虑相 关交 易费 用。 8.4.3


买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 161,343,749.68 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 152,573,848.41 注: 买 入股 票的 成本 总额 及 卖出股 票的 收入 总额 均为 买卖股 票成 交金 额 ( 成交 单 价乘以 成交 数量 ) , 未考虑 相关 交易 费用 。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 4,494,150.00 1.74 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 9,997,000.00 3.87 其中: 政策 性金 融债 9,997,000.00 3.87 4 企业债 券 202,174,974.90 78.33 5 企业短 期融 资券 10,041,000.00 3.89 6 中期票 据 38,992,000.00 15.11 7 可转债 (可 交换 债) - - 8 同业存 单 - - 9 其他 - - 10 合计 265,699,124.90 102.94


8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 101660012 16 建 发 地 产 200,000 19,540,000.00 7.57 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 37 页 共 47 页


MTN001 2 101654003 16 临 沂 投 资 MTN001 200,000 19,452,000.00 7.54 3 124057 12 汕 城开 200,000 17,800,000.00 6.90 4 1380347 13 清 远债 200,000 17,258,000.00 6.69 5 1380373 13 宁 德国 投债 199,990 17,253,137.30 6.68


8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策 根据本 基金 基金 合同 约定 ,本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。 8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 8.11 投 资组 合报告 附注 8.11.1


本报告期内未 出现基金 投 资的前十名证 券的发行 主 体被监管部门 立案调查 或 者在报告编制 日 前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 38 页 共 47 页


8.11.2


本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。 8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 23,564.50 2 应收证 券清 算款 3,000,000.00 3 应收股 利 - 4 应收利 息 6,392,432.44 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 9,415,996.94


8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值 占基金 资产 净值 比例(%) 流通受 限情 况说 明 1 000050 深天马 A 1,834,350.00 0.71 筹划重 大事 项


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§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比例 景 顺 长 城 景 盛 双 息 收益债 券 A 1,257 142,382.03 9,550,143.26 5.34% 169,424,070.60 94.66% 景 顺 长 城 景 盛 双 息 收益债 券 C 933 79,989.53 0.00 0.00% 74,630,228.27 100.00% 合计 2,190 115,801.12 9,550,143.26 3.77% 244,054,298.87 96.23% 注: 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 , 对下 属分 级 基金 , 比 例的 分母 采 用各自级别的 份额,对 合 计数,比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 (即期末基 金份额总 额) 。 9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份 ) 占基金 总份 额 比例 基 金 管 理 人 所有 从 业 人 员 持 有 本 基金 景顺长 城景 盛双 息收 益债 券 A 0.00 0.00% 景顺长 城景 盛双 息收 益债 券 C 10.01 0.00% 合计 10.01 0.00% 注:分级基金 管理人的 从 业人员持有基 金占基金 总 份额比例的计 算中,对 下 属分级基金 ,比例的 分母采用各自 级别的份 额 ,对合计数, 比例的分 母 采用下属分级 基金份额 的 合计数(即 期末基金 份额总 额) 。 9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 1.本期 末基 金管 理人 的高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金。 2.本期 末本 基金 的基 金经 理未持 有本 基金 。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 40 页 共 47 页


§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 项目 景顺长 城景 盛双 息收益 债 券 A 景顺长 城景 盛双 息收益 债 券 C 基金合 同生 效日 (2016 年1 月 26 日 ) 基 金份 额总额 391,743,807.65 289,168,316.75 本报告 期期 初基 金份 额总 额 - - 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购 份额 30,061,644.47 7,979,082.62 减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 赎 回份额 242,831,238.26 222,517,171.10 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变 动份额 (份 额减 少以"-" 填 列) - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 178,974,213.86 74,630,228.27 注:总 申购 份额 含转 入份 额,总 赎回 份额 含转 换出 份额。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 41 页 共 47 页


§11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 在本报 告期 内, 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 基金管 理人 重大 人事 变动 : 1 、本 基金 管理 人于 2016 年 1 月 22 日 发布 公告 , 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议 通过, 同意 黄卫 明先 生辞 去本公 司督 察长 一职 。 2 、 本 基金 管理 人 于 2016 年 2 月 4 日 发布 公告 , 经 景顺长 城基 金管 理有 限公 司董事 会审 议通 过,聘 任杨 皞阳 先生 担任 本公司 督察 长。 3 、本 基金 管理 人于 2016 年 2 月 20 日 发布 公告 , 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议 通过, 聘任 毛从 容女 士担 任本公 司副 总经 理。 4 、 本 基金 管理 人 于 2016 年 7 月 4 日 发布 公告 , 经 景顺长 城基 金管 理有 限公 司董事 会审 议通 过, 同 意赵 如冰 先生 辞去 本 公司 董事 长一 职, 聘任 杨光裕 先生 担任 本公 司董 事长。 根据 公司 章 程 相关规 定, “公 司的 董事 长 为公司 的法 定代 表人 ” 。 经 深圳市 市场 监督 管理 局核 准, 景 顺长 城基 金 管理有 限公 司法 定代 表人 已于 2016 年7 月13 日变 更为杨 光裕 先生 , 本基 金 管理人 已 于 2016 年7 月15 日发 布了 公告 。 上述事 项已 按规 定向 中国 证券投 资基 金业 协会 备案 。 有 关公 告刊 登在 中国 证 券报 、 上 海证 券 报、证 券时 报及 基金 管理 人网站 上。 基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 的重 大人 事变 动: 报告期 内本 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。





11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 在本报 告期 内, 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 在本报 告期 内, 本基 金投 资策略 未发 生改 变。





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11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本基金 聘请 的普 华永 道中 天会计 师事 务所(特 殊普 通 合伙) 为第1 年 为本 基金 提 供审计 服务, 本年度 应支 付给 会计 师事 务所的 报酬 为人 民 币65,000.00 元。





11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 , 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 未受 到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。





11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 长城证 券股 份有限 公司 1 287,410,797.88 91.56% 267,666.85 91.56% - 中信建 投证 券股份 有限 公司 1 17,192,127.41 5.48% 16,011.06 5.48% - 国泰君 安证 券股份 有限 公司 1 9,314,672.80 2.97% 8,674.48 2.97% - 方正证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 第一创 业证 券股份 有限 公司 1 - - - - - 申万宏 源证 券有限 公司 1 - - - - - 天风证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 安信证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 平安证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 中国银 河证 券股份 有限 公司 1 - - - - - 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 43 页 共 47 页


兴业证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 华创证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 中信证 券股 份有限 公司 2 - - - - - 北京高 华证 券有限 责任 公司 1 - - - - - 国金证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 瑞银证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 中国国 际金 融股份 有限 公司 2 - - - - - 民生证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 招商证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 海通证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 注:1. 本基 金与 景顺 长城 新兴成 长混 合型 证券 投资 基金公 用交 易单 元; 2. 基 金专 用交 易单 元的 选 择标准 和程 序如 下: 1)选 择标 准 a、资 金实 力雄 厚, 信誉 良 好; b、财 务状 况良 好, 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定; c、经 营行 为规 范, 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ; d、内 部管 理规 范、 严格 , 具备健 全的 内控 制度 ,并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求; e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力, 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员,能 及时 、全 面、 定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务,包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场 走向分 析报告、 个股分析报告 及其他专 门 报告以及全面 的信息服 务 。并能根据基 金管理人 的 特定要求, 提供专门 研究报 告。 2)选 择程 序


基金管理人根 据以上标 准 进行考察后, 确定证券 经 营机构的选择 。基金管 理 人与被选择 的证券经 营机构 签订 协议 。 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 44 页 共 47 页


11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权 证 成交总 额 的比例 长城证 券股 份有限 公司 165,521,136.05 29.97% 2,017,625,000.00 35.45% - - 中信建 投证 券股份 有限 公司 229,992,715.65 41.64% 1,854,400,000.00 32.58% - - 国泰君 安证 券股份 有限 公司 46,313,026.56 8.38% 1,819,800,000.00 31.97% - - 方正证 券股 份有限 公司 - - - - - - 第一创 业证 券股份 有限 公司 - - - - - - 申万宏 源证 券有限 公司 - - - - - - 天风证 券股 份有限 公司 - - - - - - 安信证 券股 份有限 公司 - - - - - - 平安证 券股 份有限 公司 - - - - - - 中国银 河证 券股份 有限 公司 - - - - - - 兴业证 券股 份有限 公司 - - - - - - 华创证 券有 限责任 公司 - - - - - - 中信证 券股 份有限 公司 - - - - - - 北京高 华证 券有限 责任 公司 - - - - - - 国金证 券股 份有限 公司 - - - - - - 瑞银证 券有 限责任 公司 - - - - - - 景顺长城景盛双息收益债券 2016 年年度报告摘要 第 45 页 共 47 页


中国国 际金 融股份 有限 公司 - - - - - - 民生证 券股 份有限 公司 - - - - - - 招商证 券股 份有限 公司 110,506,952.68 20.01% - - - - 海通证 券股 份有限 公司 - - - - - -


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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 无。





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景 顺长 城基金 管理 有限公 司 2017 年 3 月 29 日