建 信 转 债 增强 债 券 型 证券 投 资 基 金
2016 年 年度 报 告 摘要
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 建信基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 中国民生银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年3 月29 日
建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 3 月 27 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告中的财 务资料经 审 计，普华永道 中天会计 师 事务所有限公 司为本基 金 出具了标准无 保
留意见 的审 计报 告， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 建信转 债增 强债 券
基金主 代码 530020
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 5 月29 日
基金管 理人 建信基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 78,817,093.39 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 建信转 债增 强债 券 A 建信转 债增 强债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 530020 531020
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 30,603,732.89 份 48,213,360.50 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 通过自 上而 下的 分析 对固 定收益 类资 产和 权益 类资 产进行 配置， 并充 分 利 用 可
转债兼 具权 益类 证券 与固 定收益 类证 券的 特性 ， 实 施对大 类资 产的 配置 ， 在 控
制风险 并保 持良 好流 动性 的基础 上， 追求 超越 业绩 比较基 准的 超额 收益 。
投资策 略 本基金 在合 同约 定的 范围 内实施 稳健 的整 体资 产配 置， 根据 各项 重要 的 经 济 指
标分析 宏观 经济 发展 变动 趋势 ， 判 断当 前所 处的 经 济周期 ， 进而 对未 来做 出 科
学预测 。 在 此基 础上 ， 结 合对流 动性 及资 金流 向的 分析， 综合 股市 估值 水 平 和
债 市 收 益 率 情 况 及 风 险 分 析 ， 进 行 灵 活 的 大 类 资 产 配 置 进 而 在 固 定 收 益 类 资
产、 权益 类资 产以 及货 币 类资产 之间 进行 动态 配置 ， 确 定资 产的 最优 配置 比 例
和相应 的风 险水 平。
业绩比 较基 准 60%× 天相 可转 债指 数收 益 率 +30% × 中 国债 券总 指数 收益率 +10% ×沪深 300 指
数收益 率
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 债 券型基 金的 风险 高于 货币 市场基 金 ， 低 于混 合型 和 股
票型基 金， 属于 中低 风险 收益的 品种 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 建信基 金管 理有 限责 任公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 吴曙明 罗菲菲
联系电 话 010-66228888 010-58560666
电子邮 箱 xinxipilu@ccbfund.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服 务电 话
400-81-95533
010-66228000
95568
传真 010-66228001 010-58560798 建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.ccbfund.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2016 年 2015 年 2014 年
建信转债增强
债券 A
建信转债增强债
券 C
建信转债增强债
券 A
建信转债增强债
券 C
建信转债增强债
券 A
建信转债增强债券
C
本期已实
现收益
3,212,340.14 4,141,359.20 221,102,965.67 331,552,530.67 57,540,089.66 90,269,973.67
本期利润 -3,752,440.67 -6,031,292.28 61,180,797.61 88,917,320.52 217,695,303.28 345,468,836.36
加权平均
基金份额
本期利润
-0.0992 -0.1096 0.5964 0.5820 1.9475 1.6712
本期基金
份额净值
增长率
-4.06% -4.40% 26.50% 25.93% 97.24% 96.63%
3.1.2 期
末数据和
指标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供
分配基金
份额利润
1.4319 1.3913 1.5346 1.5011 0.4222 0.4091
期末基金
资产净值
74,425,211.39 115,292,491.01 112,678,369.61 158,133,244.91 677,676,314.36 1,044,281,305.78
期末基金
份额净值
2.432 2.391 2.535 2.501 2.004 1.986
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
2、 期 末可 供分 配利 润的 计 算方法 ： 如果 期末 未分 配 利润的 未实 现部 分为 正数 ， 则 期末 可供 分配 利
润的金额为期 末未分配 利 润的已实现部 分；如果 期 末未分配利润 的未实现 部 分为负数， 则期末可建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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供分配 利润 的金 额为 期末 未分配 利润 （已 实现 部分 相抵未 实现 部分 ） ；
3、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
建信转 债增 强债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.49% 0.63% -2.56% 0.45% -0.93% 0.18%
过去六 个月 -1.98% 0.52% 0.88% 0.39% -2.86% 0.13%
过去一 年 -4.06% 0.45% -6.68% 0.54% 2.62% -0.09%
过去三 年 139.37% 1.10% 16.36% 1.29% 123.01% -0.19%
自基金 合同
生效起 至今
143.20% 0.98% 14.14% 1.07% 129.06% -0.09%
建信转 债增 强债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.63% 0.62% -2.56% 0.45% -1.07% 0.17%
过去六 个月 -2.17% 0.51% 0.88% 0.39% -3.05% 0.12%
过去一 年 -4.40% 0.44% -6.68% 0.54% 2.28% -0.10%
过去三 年 136.73% 1.10% 16.36% 1.29% 120.37% -0.19%
自基金 合同
生效起 至今
139.10% 0.98% 14.14% 1.07% 124.96% -0.09%
本基金 的业 绩比 较基 准为 ： 60%× 天相 可转 债指 数收 益 率 +30% × 中 国债 券总 指数 收益率 +10% ×沪深
300 指 数收 益率 。
天相可转债指 数是以沪 深 两市所有可转 债的交易 价 格，按发行公 司公告的 实 际未转股规 模帕氏加
权计算 ， 反映 两市 可转 债 的总体 走势 。 天相 可转 债 指数的 基期 为1999 年 12 月 30 日， 是国 内较 早
编制的 可转 债指 数。
中国债 券总 指数 是由 中央 国债登 记结 算有 限责 任公 司于 2001 年 12 月 31 日 推 出的债 券指 数。 它是
中国债券市场 趋势的表 征 ，也是债券组 合投资管 理 业绩评估的有 效工具。 中 国债券总指 数为掌握
我国债券市场 价格总水 平 、波 动幅度和 变动趋势 ， 测算债券投资 回报率水 平 ，判断债券 供求动向
提供了 很好 的依 据。
沪深 300 指 数是 由上 海证 券交易 所和 深圳 证券 交易 所授权 ，由 中证 指数 有限 公司开 发的 中国 A 股建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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市场指 数， 它的 样本 选自 沪深两 个证 券市 场， 覆盖 了大部 分流 通市 值， 其成 份股票 为中 国 A 股市
场中代 表性 强、 流动 性高 的股票 ，能 够反 映A 股市 场总体 发展 趋势 。
在综合考虑了 指数的权 威 性和代表性、 指数的编 制 方法和本基金 的投资范 围 和投资理念 ，本基金
选择了该组合 作为本基 金 的业绩比较基 准。该业 绩 比较基准能够 较好地反 映 本基金的风 险收益特
征。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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本报告 期， 本基 金投 资比 例符合 基金 合同 要求 。 建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与 同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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本基金 合同 于2012 年5 月 29 日生 效，2012 年净 值增长 率以 实际 存续 期计 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 过去 三年 未实 施利 润分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
经中国 证监 会证 监基 金字[2005]158 号 文批 准， 建信 基金管 理有 限责 任公 司成 立于 2005 年 9
月19 日， 注册 资本2 亿 元 。目前 公司 的股 东为 中国 建设银 行股 份有 限公 司、 信安金 融服 务公 司、
中国华电集团 资本控股 有 限公司，其中 中国建设 银 行股份有限公 司出资额 占 注册资本的 65%，信
安金融服务公 司出资额 占 注册资本的 25%，中 国华 电集团资本控 股有限公 司 出资额占注册 资本的
10% 。
公司下 设综 合管 理部 、 权 益投资 部 、 固 定收 益投 资 部、 金融 工程 及指 数投 资 部、 专户 投资 部、建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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量化衍生品及 海外投资 部 、交易部、研 究部、创 新 发展部、市场 营销部、 专 户理财部、 机构业务
部、网络 金融 部、人力 资 源管理部、基 金运营部 、 财务管理部、 信息技术 部 、风险管理 部和监察
稽核部，以及 深圳、成 都 、上海、北京 、广州五 家 分公司和华东 、西北两 个 营销中心， 并在上海
设立了 子公 司-- 建信 资本 管理有 限责 任公 司。 自成 立以来 ， 公 司秉 持 “ 创新 、 诚信、 专业 、 稳 健、
共赢” 的核心 价值观， 恪 守 “持有人利 益重于泰 山 ” 的原则，以 “建设财 富 生活 ”为崇 高使命，
坚持规 范运 作， 致力 成为 “国际 一流 、国 内领 先的 综合性 资产 管理 公司 ”。
截至2016 年12 月 31 日， 公司旗 下有 建信 恒久 价值 混合型 证券 投资 基金 、 建 信 货币市 场基 金 、
建信优选成长 混合型证 券 投 资基金、建 信优化配 置 混合型证券投 资基金、 建 信稳定增利 债券型证
券投资基金、 建信核心 精 选混合型证券 投资基金 、 建信收益增强 债券型证 券 投资基金、 建信沪深
300 指数证 券投资基 金（LOF ） 、上证社会 责任交易 型 开放式证券投 资指数基 金 及其联接基金 、建
信全球机遇混 合型证券 投 资基金、建信 内生动力 混 合型证券投资 基金、建 信 积极配置混 合型证券
投资基金、建 信双利策 略 主题分级股票 型证券投 资 基金、建信信 用增强债 券 型证券投资 基金、建
信新兴 市场 优选 混合 型证 券投资 基金 、 深 证基 本面60 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金及 其联 接基
金、建 信恒 稳价 值混 合型 证 券投 资基 金、 建信 双息 红利债 券型 证券 投资 基金 、建信 深 证 100 指数
增强型证券投 资基金、 建 信转债增强债 券型证券 投 资基金、建信 全球资源 混 合型证券投 资基金、
建信社会责任 混合型证 券 投资基金、建 信双周安 心 理财债券型证 券投资基 金 、建信纯债 债券型证
券投资基金、 建信月盈 安 心理财债券型 证券投资 基 金、建信双月 安心理财 债 券型证券投 资基金、
建信优 势动 力混 合型 证券 投资基 金 （LOF ） 、 建信 央 视财 经 50 指数 分级 发起 式 证券投 资基 金 、 建 信
安心回报定期 开放债券 型 证券投资基金 、建信消 费 升级混合型证 券投资基 金 、建信双债 增 强债券
型证券投资基 金、建信 安 心 保本混合型 证券投资 基 金、建信周盈 安心理财 债 券型证券投 资基金、
建信创新中国 混合型证 券 投资基金、建 信安心回 报 两年定期开放 债券型证 券 投资基金、 建信稳定
添利债 券型 证券 投资 基金 、建信 中 证 500 指数 增强 型证券 投资 基金 、建 信健 康民生 混合 型证 券 投
资基金、建信 改革红利 股 票型证券投资 基金、建 信 嘉薪宝货币市 场基金、 建 信中小盘先 锋股票型
证券投资基金 、建信潜 力 新蓝筹股票型 证券投资 基 金、建信现金 添利货币 市 场基金、建 信稳定得
利债券型证券 投资基金 、 建信睿盈灵活 配置混合 型 证券投资基金 、建信信 息 产业股票型 证券投 资
基金、建信稳 健回报灵 活 配置混合 型证 券投资基 金 、建信环保产 业股票型 证 券投资基金 、建信回
报灵活配置混 合型证券 投 资基金、建信 鑫安回报 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、建信新 经济灵活
配置混 合型 证券 投资 基金 、 建信 鑫丰 回报 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、 建 信互联 网+ 产业 升级 股
票型证券投资 基金、建 信 大安全战略精 选股票型 证 券投资基金、 建信中证 互 联网金融指 数分级发
起式证券投资 基金、建 信 精工制造指数 增强型证 券 投资基金、建 信安心保 本 二号混合型 证券投资建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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基金、建信稳 定丰利债 券 型证券投资基 金、建信 安 心保本三号混 合型证券 投 资基金、建 信安心保
本五号混合型 证券投资 基 金、建信目标 收 益一年 期 债券型证券投 资基金、 建 信现代服务 业股票型
证券投资基金 、建信安 心 保本六号混合 型证券投 资 基金、建信鑫 盛回报灵 活 配置混合型 证券投资
基金、建信安 心保本七 号 混合型证券投 资基金、 建 信现金增利货 币市场基 金 、建信多因 子量化股
票型证券投资 基金、建 信 现金添益交易 型货币市 场 基金、建信瑞 盛添利混 合 型证券投资 基金、建
信丰裕定增灵 活配置混 合 型证券投资基 金、建信 天 添益货币市场 基金、建 信 瑞丰添利混 合型证券
投资基金、建 信恒安一 年 定期开放债券 型证券投 资 基金、建信睿 享纯债债 券 型证券投资 基金、建
信恒丰纯债债 券型证券 投 资基金、建信 恒瑞一年 定 期开放债券型 证券投资 基 金、建信恒 远一年定
期开放债券型 证券投资 基 金、建信睿富 纯债债券 型 证券投资基金 、建信鑫 悦 回报灵活配 置混合型
证券投 资基 金、 建信 鑫荣 回报灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 共 82 只开 放式 基 金， 管 理的 公募 基金
资产规 模共 计 为3770.62 亿元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
彭云峰
本 基 金 的
基金经 理
2012 年 5 月
29 日
2016 年 6 月 7
日
10
硕 士 。曾 任 中经 网数 据有限 公
司 财 经分 析 师、 国都 证券有 限
责 任 公司 债 券研 究员 兼宏观 研
究员，2006 年5 月 起就 职 于鹏
华 基 金管 理 公司 ，历 任债券 研
究 员 、社 保 组合 投资 经理、 债
券基金 经理 等职 ，2010 年5 月
31 日至2011 年6 月14 日 任鹏
华 信 用增 利 债券 型证 券投资 基
金基金 经理 。 彭 云峰 于 2011 年
6 月加 入本 公司 ， 2011 年11 月
30 日至 2013 年 5 月 3 日 任建
信 保 本混 合 型证 券投 资基金 基
金经理 ；2012 年 2 月 17 日至
2014 年 1 月 21 日 任建 信 货币
市场基 金基 金经 理；2012 年 5
月 29 日至 2016 年 6 月 7 日任
建 信 转债 增 强债 券型 证券投 资
基金基 金经 理； 2013 年7 月25
日至2016 年6 月7 日任 建 信双
债 增 强债 券 型证 券投 资基金 基
金经理 ；2013 年 11 月 5 日至
2016 年6 月7 日任 建信 安 心回建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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报 两 年定 期 开放 债券 型证券 投
资基金 基金 经理 ；2015 年5 月
26 日至 2016 年 6 月 7 日 任建
信 新 经济 灵 活配 置混 合型证 券
投资基 金。
朱建华
本 基 金 的
基金经 理
2016 年6 月1
日
- 9
硕 士 。曾 任 大连 博达 系统工 程
公 司 职员 、 中诚 信国 际信用 评
级 公 司 项 目 组 长，2007 年 10
月 起 任中 诚 信证 券评 估有限 公
司 公 司 评 级 部 总 经 理 助 理 ，
2008 年8 月起 任国 泰基 金 管理
公 司 高 级 研 究 员 。 朱 建 华 于
2011 年6 月加 入本 公司 ， 历任
高 级 债券 研 究员 、货 币市场 基
金的基 金经 理助 理，2012 年 8
月28 日至2015 年8 月11 日任
建 信 双周 安 心理 财债 券型证 券
投资基 金基 金经 理； 2012 年11
月 15 日至 2014 年 3 月 6 日任
建 信 纯债 债 券型 证券 投资基 金
基金经 理；2012 年 12 月20 日
至 2014 年 3 月 27 日任 建 信月
盈 安 心理 财 债券 型证 券投资 基
金基金 经理 ；2013 年 5 月 14
日 起 任建 信 安心 回报 定期开 放
债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理；2013 年 12 月 10 日 起 任建
信 稳 定添 利 债券 型证 券投资 基
金基金 经理 ；2016 年 3 月 14
日 起 任建 信 鑫丰 回报 灵活配 置
混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理；2016 年 4 月 28 日 起 任建
信 安 心 保 本 六 号 基 金 经 理 ；
2016 年6 月1 日任 建信 转 债增
强 债 券 基 金 经 理；2016 年 11
月 1 日起 任建 信瑞 丰添 利 混合
型证券 投资 基金 基金 经理 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 管理 办法 》 、 基 金合同 和其 他法 律法
规、部门规章 ，依照诚 实 信用、勤勉尽 责、安全 高 效的原则管理 和运用基 金 资产，在认 真控制投建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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资风险 的基 础上 ，为 基金 持有人 谋求 最大 利益 ，没 有发生 违反 法律 法规 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了公平对待 投资人， 保 护投资人利益 ，避免出 现 不正当关联交 易、利益 输 送等违法违规 行
为，公司根 据《证券 投资 基金法》 、 《证 券投资基 金 管理公司内 部控制指 导意 见》 、 《证券投 资基金
公司公平交 易制度指 导意 见》 、 《基金管 理公司特 定 客户资产管 理业务试 点办 法》等法律 法规和 公
司内部制度 ，制定和 修订 了《公平交 易管理办 法》 、 《异常交易 管理办法》 、 《 公司防范内 幕交易 管
理办法》 、 《利 益冲突管 理 办法》等风 险管控制 度。 公司使用的 交易系统 中设 置了公平交 易模块 ，
一旦出现不同 基金同时 买 卖同一证券时 ，系统自 动 切换至公平交 易模块进 行 操作，确保 在投资管
理活动中公平 对待不同 投 资组合，严禁 直接或通 过 第三方的交易 安排在不 同 投资组合之 间进行利
益输送 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合， 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和流 程，
通过系统和人 工等方式 在 各环节严格控 制交易公 平 执行。报告期 内，本公 司 严格执行了 《证券投
资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见 》 和 《建 信 基金管 理有 限责 任公 司公 平交易 制度 》 的规 定 。
本基金 管理 人对 过去 四个 季度不 同时 间窗 口下 （ 日 内、3 日内、5 日内 ） 管 理 的不同 投资 组合
（包括 封闭 式基 金、 开放 式基金 、特 定客 户资 产管 理组合 等） 同向 交易 的交 易价差 从 T 检验 （ 置
信度 为95% ） 、 平均 溢价 率 、 贡献 率、 正溢 价率 占优 频率等 几个 方面 进行 了专 项分析 。 具 体分 析结
果如下 ：
当时间 窗为 1 日 时， 配了 19338 对 投资 组合 ，有 4101 对投资 组合 未通过 T 检 验，其 中 1329
对投资 组合 的正 溢价 率占 优频率 小 于55% ， 其 它2772 对正 溢价 率占 优频 率大 于 55% 的投 资组 合中 ，
其中 1807 对 平均 溢价 率低 于 2% ， 其它 965 对 平均 溢 价率超 过 2% 的投 资组 合中 ，其中 920 对 贡献
率均未 超 过 5% ，另 外 45 对溢价 金额 占组 合净 资产 比例很 小， 因此 未发 现可 能导致 不公 平交 易 和
利益输 送的 行为 ；
当时间窗为 3 日 时， 配 了20730 对投 资组 合， 有 4694 对投 资组 合未 通过T 检 验， 但 其 中 822
对投资 组合 的溢 价率 占优 频率均 小于 55% ， 其 它3872 对正 溢价 率占 优频 率大 于 55% 的投 资组 合中 ，
其中 3601 对 平均 溢价 率低 于 5% ， 其它 271 对 平均 溢 价率超 过 5% 的投 资组 合中 ，有 235 对贡 献率
未超 过 5% ，另 外 36 对溢 价金额 占组 合净 资产 比例 很小， 因此 未发 现可 能导 致不公 平交 易和 利 益
输送的 行为 ； 建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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当时间 窗 为5 日 时， 配 了 21350 对投 资组 合， 有5960 对投资 组合 未通 过T 检验 ， 但其 中 1162
对投资 组合 的溢 价率 占优 频率均 小于 55% ， 其它 4798 对正溢 价率 占优 频率 大 于 55% 的 投资 组合 ，
其中 4709 对 平均 溢价 率低 于 10% ，其它89 对 平均 溢 价率超 过 10% 的 投资 组合 中，有 80 对 贡献 率
均未超 过 5% ， 另外9 对溢 价金额 占组 合净 资产 比例 很小， 同样 未发 现可 能导 致不公 平交 易和 利 益
输送的 行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 本基金管 理 人所有投资组 合参与的 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的 情况 有2 次 ， 原因 是投 资组 合投 资策 略需要 ， 未 导致 不公
平交易 和利 益输 送。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投 资 策略和 运作 分析
2016 年， 债券 市场 经历了 跌宕起 伏的 一年 ， 从 上半 年的信 用债 违约 引发 的流 动性风 险到 委 外
扩容、资产荒 带来的债 券 泡沫再到年底 的金融去 杠 杆引发的债市 大跌。债 市 的演绎与政 策的变化
在很大 程度 上改 变了 机构 的交易 行为 ， 长期 债券 的 配置持 有策 略 在2016 年 不 再有效 。 同时 ， 宏 观
基本面 预期 的改 变也 是影 响 2016 年债 市的 重要 原 因。2016 年， 国内 宏观 经 济实现 了短 期内 的逆
周期扩张，这 里除了企 业 库存降至历史 低点外， 以 基建为代表的 投资放量 以 及上半年房 地产需求
的火爆 在很 大程 度上 带动 了需求 端的 回暖 。虽 然 2016 年全 年固 定资 产 投 资增 速仅 10 个 百分 点左
右，但 是基 数已 经远 超 2009 年的 规模 ，新 增的 基建 投资甚 至已 经是 2009 年 的 三倍， 新增 基建 投
资也占据了新 增固定资 产 投资的半壁江 山。宏观 经 济的回暖也带 动企业利 润 特别是上游 企业利润
回升，以黑色 钢铁为代 表 的大宗商品价 格持续上 涨 ，部分中游行 业也开始 复 苏，国际原 油价格更
是创出 一年 多的 新高 ， ppi 和cpi 在 下半 年持 续超 预期， 国内 通胀 有抬 头的 趋势。 虽然 四季 度政
府加强了对地 产的调控 ， 房价上涨得到 一定遏制 ， 但通胀的预期 并未因此 消 退，上游与 中游产品
的涨价 仍在 扩散 ，带 动部 分行业 加速 补库 存。
货币政 策方 面，2016 年， 在 中小 银行 快速 扩张 的背 景下， 同业 理财 与存 单的 扩容成 为了 银 行
的不稳定负债 ，资金面 更 加依赖央行。 四季度国 内 货币政策由之 前的偏宽 松 转为收紧流 动性，以
防止资产泡沫 ，控制金 融 杠杆成为下阶 段货币政 策 的调控目标， 而人民币 贬 值预期的加 强和外汇
储备的大幅下 滑使货币 政 策的腾挪空间 更加有限 ， 国内金融进入 紧缩期。 而 央行货币政 策调控上
的缩短放长， 提升公开 市 场操作利率等 超预期行 为 导致金融市场 的全面去 杠 杆，回购利 率创年内
新高。当四季 度资金收 紧 的时候更是加 剧了金融 去 杠杆的步伐。 在此轮去 杠 杆过程中， 银行同业建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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理财首 先受 到冲 击， 银行 体系为 保流 动性 对债 基和 货币基 金大 规模 赎回 ，加 上年 底 MPA 考核 、 对
表外理财收缩 的担忧等 因 素综合影响， 债券市场 在 四季度后半段 抽血严重 ， 债券收益率 陡峭化上
行。权益市场 方面，A 股 在经历了一季 度的几次 熔 断后用了大半 年的时间 修 补行情，其 中以上证
50、沪 深 300 为 代表 的大 盘蓝筹 表现 抢眼 ，国 家队 的护盘 与打 新基 金扩 容配 底仓的 需要 大盘 蓝 筹
表现明显好于 中小创业 板 。纵观全年， 大盘蓝筹 股 基本修复了熔 断后的缺 口 ，而中小创 业板则在
年尾时几乎收 至全年新 低 ，这种以防御 为主的行 情 也显示了市场 上活跃度 的 下降，资金 重回价值
投资，交易更 多以存量 博 弈 为主，赚钱 效应变得 很 难把握。转债 市场方面 ， 随着最后一 只分离交
易可转债的退 市，转债 主 要以存量转债 为主。由 于 权益市场没有 明显机会 加 之转债整体 转股溢价
率偏高，转债 的投资价 值 不明显，虽然 四季度曾 经 因债券收益率 太低部分 资 金转战转债 导致转债
市场出 现一 波小 行情 ，但 在后来 的流 动性 冲击 中， 转债市 场再 次以 大跌 结束 全年行 情。
回顾2016 年的 基金 管理 工 作， 建 信转 债增 强债 券型 证券投 资基 金进 行了 较大 的仓位 调整 ， 上
半年的因主要 持有分离 交 易可转换债券 的防御策 略 起到较好的效 果，但因 下 半年分离债 的到期被
动换成 转债 ，导 致流 动性 紧张时 基金 净值 也 出 现明 显 回撤 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期转 债增 强A 净值 增长率-4.06% ， 波动 率 0.45% ， 转债 增强C 净 值增 长 率-4.4% ， 波动
率0.44%; 业绩 比较 基准 收 益率-6.68% ，波 动 率0.54% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 年， 从周 期看 ， 目前经 济的 小周 期回 暖并 未改变 长周 期经 济继 续下 滑的态 势 ， 特 别
是在信贷周期 已经出现 增 速下降的前提 下将可能 带 动地产周期和 库存周期 的 高位回落， 对未来经
济基本 面和 大宗 商品 价格 形成压 制这 也会 使目 前的 涨价潮 难以 在2017 年持 续 下去。 此外 ， 房 地产
市场不排除出 台更严厉 的 调控措施的可 能，而资 管 行业的管理新 规，对表 外 理财和非标 的遏制将
进一步限制资 金供给， 巨 量的投资需求 将面临融 资 难的局面，实 体需求的 扩 张步伐有可 能被迫放
缓，这将有助 于降低通 胀 预期减少潜在 的资产泡 沫 。虽然此轮金 融去杠杆 在 时间上可能 超预期，
但是在 金融 维稳 的大 背景 下， 资 金面 很难 出现2013 年钱荒 时的 情况 ， 在 控制 银行体 系资 金供 给防
止资金空转通 过交易结 构 套利的前提下 ，市场的 恐 慌情绪将逐步 得到修复 ， 而市场上目 前的极度
悲观情绪也有 望缓解， 并 带来银行配置 盘的入场 。 另外随着紧缩 政策的延 续 ，二三季度 经济可能
再次陷入 下滑 ，通胀有 可 能被证伪，利 率债在经 历 了四季度的大 跌后目前 存 在配置价值 ，只是在
时点的 选择 上更 加难 以把 握。至 于信 用债 ，目 前信 用债息 差除 了 AAA 以 及超 AAA 品种 处于 历史 低建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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位外 ， 整 体大 环境 不支 持 信用债 的走 强 ， 信 用债 整 体看淡 。 权益 市场 ， 我们 认为2017 年将 难以有
单边行情，宽 幅震荡的 市 场下深耕个股 把握好政 策 走向控制好仓 位将有望 取 得超额收益 。转债方
面，2107 年转 债市 场将 面 临扩容 压力 ， 这 对现 有转 债会形 成压 制。 在权 益市 场没有 明显 机会 的前
提下如 果流 动性 不能 放松 ，转债 想获 得超 额收 益难 度较大 。
2017 年建 信转 债增 强债 券 型证券 投 资 基金 将在 维持 流动性 的背 景下 维持 目前 的转债 配置 ， 并
将密切关注新 发转债的 进 展情况，在适 当时期考 虑 适当降低原有 转债并增 加 新的转债。 权益投资
方面将 以稳 为主 ，采 取分 散投资 的策 略， 主要 通过 仓位调 节来 控制 回撤 ，争 取取得 较好 的回 报。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本报告 期内 ， 本 管理 人根 据中国 证监 会[2008]38 号 文 《关 于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业
务的指 导意 见》 等相 关规 定，继 续加 强和 完善 对基 金估值 的内 部控 制程 序。
公司设立的基 金估值委 员 会为公司基金 估值决策 机 构，负责制定 公司所管 理 基金的基本估 值
政策；对公司 旗下基金 已 采用的估值政 策、方法 、 流程的执行情 况进行审 核 监督；对因 经营环境
或市场变化等 导致需调 整 已实施的估值 政策、方 法 和流程的，负 责审查批 准 基金估值政 策、方法
和流程的变更 。估值委 员 会由公司分管 估值业务 的 副总裁、督察 长、投资 总 经理、研究 总经理、
风险管 理总 经理 、运 营总 经理及 监察 稽核 总经 理组 成。
公司基金估值 委员会下 设 基金估值工作 小组，由 具 备丰富专业知 识、两年 以 上基金行业相 关
领域工 作经 历、 熟悉 基金 投资品 种定 价及 基金 估值 法律法 规、 具备 较强 专业 胜任能 力的 基金 经理 、
数量研究员、 风险管理 人 员、监察稽核 人员及基 金 运营人员组成 （具体人 员 由相关部门 根据专业
胜任能 力和 相关 工作 经历 进行指 定） 。 估值 工作 小组 负责日 常追 踪可 能对 公司 旗下基 金持 有的 证 券
的发行人、所 属行业、 相 关市场等产生 影响的各 类 事件，发现估 值问题； 提 议基金估值 调整的相
关方案并进行 校验；根 据 需要提出估值 政策调整 的 建议以及提议 和校验不 适 用于现有的 估值政策
的新的 投资 品种 的估 值方 案，报 基金 估值 委员 会审 议批准 。
基金运营部根 据估值委 员 会的决定进行 相关具体 的 估值调整或处 理，并负 责 与托管行进行 估
值结果的核对 。涉及模 型 定价的，由估 值工作小 组 向基金运营部 提供模型 定 价的结果， 基金运营
部业务 人员 复核 后使 用。
基金经理作为 估值工作 小 组的成员之一 ，在基金 估 值定价过程中 ，充分表 达 对相关问题及 定
价方案的意见 或建议， 参 与估值方案提 议的制定 ， 但对估值政策 和估值方 案 不具备最终 表决权。
本公司 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何的 重大 利益冲 突。
公司与中央国 债登记结 算 有限责任公司 签署了《 中 债收益率曲线 和中债估 值 最终用户服务 协建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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议》 ， 并 依据 其提 供的 中债 收益率 曲线 及估 值价 格对 公司旗 下基 金持 有的 银行 间固定 收益 品种 进 行
估值（ 适用 非货 币基 金） 或影子 定价 （适 用货 币基 金和理 财类 基金 ） 。
自 2015 年 3 月 26 日 起， 公司按 照中 证指 数有 限公 司根据 《中 国证 券投 资基 金业协 会估 值 核
算工作 小组 关 于2015 年1 季度固 定收 益品 种的 估值 处理标 准》 所独 立提 供的 债券估 值价 格， 对公
司旗下 基金 持有 的在 证券 交易所 上市 或挂 牌转 让的 固定收 益品 种( 可转 换债 券 、 资产 支持 证券 和私
募债券 除外)进 行估 值。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告期内本 基金未实 施 利润分配，符 合相关法 律 法规及本基金 合同中关 于 收益分配条款 的
规定。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国民生银 行 在建信转债增 强债券基 金 的托管过程 中 ，严格遵 守 了《证券投资 基
金法》 、 基金 合同 、 托 管协 议和其 他有 关规 定， 依法 安全保 管了 基金 财产 ， 按 规定如 实、 独立 地向
中国证监会提 交了本基 金 运作情况报告 ，不存在 损 害基金份额持 有人利益 的 行为，完全 尽职尽责
地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 按照相关 法 律法规和基金 合同、托 管 协议的有关规 定，本托 管 人对本基金管 理
人 — 建信基金管理有限责任公司在建信转债增强债券型证券投资基金的投资运作方面进行了监
督，对基金资 产净值计 算 、基金份额申 购赎回价 格 的计算 、基金 费用开支 等 方面进行了 认真的复
核，未发现基 金管理人 有 损害基金份额 持有人利 益 的行为，在各 重要方面 的 运作严格按 照基金合
同的规 定进 行。 本报 告期 内，建 信转 债增 强债 券型 证券投 资基 金未 进行 利润 分配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
由建信转债增 强债券型 证 券投资基金管 理人 —建 信 基金管理有限 责任公司 编 制，并经本托 管
人复核审查的 本年度报 告 中的财务指标 、净值表 现 、财务会计报 告、投资 组 合报告等内 容真实、
准确和 完整 。 建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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§6 审计报 告
普华永道中天 会计师事 务 所(特殊普通合 伙)审计了 后附的 建信转 债增强债 券 型 证券投资基 金
(以下 简称 “建 信转 债增 强 债券基 金”) 的 财务 报表 ， 包括 2016 年 12 月 31 日 的 资产负 债表 、2016
年度的利润表和所有者权益( 基金净值) 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 ， 并 出 具 了 普 华 永 道 中 天 审 字
(2017) 第21866 号标 准无 保留意 见的 审计 报告 。投 资者可 通过 年度 报告 正文 查看审 计报 告全 文。
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 建信 转债 增强 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
655,568.73 355,056.85
结算备 付金
2,288,650.51 1,405,719.05
存出保 证金
49,488.55 164,576.73
交易性 金融 资产
214,900,931.33 319,290,009.78
其中： 股票 投资
21,698,559.92 43,900,482.00
基金投 资
- -
债券投 资
193,202,371.41 275,389,527.78
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
2,347,893.24 87,081,303.30
应收利 息
579,496.21 1,435,192.34
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
220,822,028.57 409,731,858.05
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- - 建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
30,000,000.00 137,500,000.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
145,483.77 458,163.37
应付管 理人 报酬
125,704.92 174,914.19
应付托 管费
33,521.32 46,643.78
应付销 售服 务费
35,369.97 47,645.31
应付交 易费 用
384,609.42 406,261.14
应交税 费
- -
应付利 息
729.16 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
378,907.61 286,615.74
负债合 计
31,104,326.17 138,920,243.53
所有者权益：
实收基 金
78,817,093.39 107,681,349.18
未分配 利润
110,900,609.01 163,130,265.34
所有者 权益 合计
189,717,702.40 270,811,614.52
负债和 所有 者权 益总 计
220,822,028.57 409,731,858.05
注： 报告 截止 日2016 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额总 额78,817,093.39 份 。 其 中建 信转债 增强 债券 基
金 A 类基 金份 额净 值 2.432 元， 基金 份额 总额 30,603,732.89 份 ；建 信转 债增 强债券 基金 C 类基
金份额 净 值2.391 元 ，基 金份额 总 额 48,213,360.50 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 建信 转债 增强 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
-5,504,135.00 164,264,320.86
1.利息 收入
2,606,486.94 7,490,385.83
其中： 存款 利息 收入
112,310.99 432,030.42
债券利 息收 入
2,494,175.95 7,032,837.33
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 25,518.08
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
9,023,519.66 559,051,058.95
其中： 股票 投资 收益
-3,923,375.30 81,526,965.75
基金投 资收 益
- - 建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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债券投 资收 益
12,345,385.96 476,724,392.63
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
601,509.00 799,700.57
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
-17,137,432.29 -402,557,378.21
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
3,290.69 280,254.29
减： 二、费用
4,279,597.95 14,166,202.73
1．管 理人 报酬
1,729,240.28 4,340,949.16
2．托 管费
461,130.77 1,157,586.54
3．销 售服 务费
475,132.52 1,206,042.24
4．交 易费 用
252,193.34 3,245,833.11
5．利 息支 出
963,000.54 3,793,073.28
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
963,000.54 3,793,073.28
6．其 他费 用
398,900.50 422,718.40
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-9,783,732.95 150,098,118.13
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-9,783,732.95 150,098,118.13
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 建信 转债 增强 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
107,681,349.18 163,130,265.34 270,811,614.52
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -9,783,732.95 -9,783,732.95
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
-28,864,255.79 -42,445,923.38 -71,310,179.17 建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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（净值减少以“- ”号填
列）
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 -28,864,255.79 -42,445,923.38 -71,310,179.17
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
78,817,093.39 110,900,609.01 189,717,702.40
项目
上年度可比期间
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
864,030,098.17 857,927,521.97 1,721,957,620.14
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 150,098,118.13 150,098,118.13
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-756,348,748.99 -844,895,374.76 -1,601,244,123.75
其中：1. 基 金申 购款 51,597,685.18 51,180,334.61 102,778,019.79
2. 基金 赎回 款 -807,946,434.17 -896,075,709.37 -1,704,022,143.54
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
107,681,349.18 163,130,265.34 270,811,614.52
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 孙志 晨______
______ 赵 乐峰______
____ 丁颖____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
建信转债增强债券型证券 投资基金( 以下简称“ 本 基金 ”) 经中国证券监督管 理 委员会( 以下建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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简称“ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2012]504 号 《 关于 核 准建信 转债 增强 债券 型证 券投资 基金 募集 的
批复》核准， 由建信基 金 管理有限责任 公司依照 《 中华人民共和 国证券投 资 基金法》和 《建信转
债增强债券型 证券投资 基 金基金合同》 负责公开 募 集。本基金为 契约型开 放 式，存续期 限不定，
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募 集5,279,275,175.83 元， 业 经普 华永 道中天 会计 师事 务所
有限公 司普 华永 道中 天验 字(2012) 第178 号验 资报 告予以 验证 。 经 向中 国证 监会备 案， 《建 信转 债
增强债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 于 2012 年 5 月 29 日 正式 生效 ，基 金合 同生效 日的 基金 份额
总额为 5,279,859,790.73 份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折合 584,614.90 份 基金份 额。 本基 金
的基金 管理 人为 建信 基金 管理有 限责 任公 司， 基金 托管人 为中 国民 生银 行股 份有限 公司 。
本基金 根据 认购/申 购费 用 、 赎 回费 用收 取方 式的 不 同， 将基 金份 额分 为不 同 的类别 。 在投 资
人认购/申 购时 收取 认购/ 申购费 用、 赎回 时根 据持 有期限 收取 赎回 费用 的， 称为 A 类基 金份 额 ；
从本类 别基 金资 产中 计提 销售服 务费 而不 收 取 认购/ 申购费 用、 赎回 时根 据持 有 期限收 取赎 回费 用
的，称 为 C 类基 金份 额。 由于基 金费 用的 不同 ，本 基金 A 类基 金份 额 和 C 类 基金份 额分 别计 算基
金份额 净值 。 投 资人 可自 行选择 认购/申 购的 基金 份 额类别 。 本 基金 不同 基金 份额类 别之 间不 得互
相转换 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《建 信 转债增强债券 型证券投 资 基金基金合同 》
的有关规定， 本基金的 投 资范围为具有 良好流动 性 的金融工具， 包括国内 依 法发行或上 市的股票
(包含中小板 、创业板 及其 他经中国证 监会核准 上市 的股票)、债 券、货币 市场 工具、权证 、资产
支持证券以及法律 法规和 中国证监会 允 许 基金 投 资的 其 他 金 融 工 具( 但须 符 合中 国 证 监 会 的 相关
规定) 。本 基金 重点 投资 于 固定收 益类 证券 ，包 括可 转债( 含分 离交 易可 转债) 、国债 、央 行票 据、
金融债、企业 债、公司 债 、短期融资券 、中期票 据 、资产支持证 券、次级 债 、地方政府 债、政府
机构债、债券 回购、银 行 存款等，以及 法律法规 或 中国证监会允 许基金投 资 的其他固定 收益类金
融工具。本基 金可参与 一 级市场新股申 购或增发 新 股，也可在二 级市场上 投 资股票、权 证等权益
类证券。本基 金投资于 固 定收益类证券 的比例不 低 于基金资产 的 80%， 其中 投资于可转债 的比例
不低于基金固 定收益类 证 券资产的 80% ；投资 于现 金或到期日在 一年以内 的 政府债券的比 例不低
于基金 资产 净值 的 5% ； 投 资于股 票和 权证 等权 益类 证券的 比例 不高 于基 金资 产的 20% 。 本基 金的
业绩比 较基 准 为60% X 天 相可转 债指 数收 益率 + 30% X 中国 债券 总指 数收 益 率 + 10% X 沪深 300
指数收 益率 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人建 信基 金管 理有 限责任 公司 于2017 年3 月27 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 建信 转债 增强债 券型 证券 投资
基金基 金合 同》 和在 财务 报表附 注 7.4.4 所列 示的 中国证 监会 、中 国基 金业 协会发 布的 有关 规 定
及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2016 年 度财 务报 表 符合 企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2016 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2016 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。 建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发 生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准 金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损 益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期 末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法 及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对于证券 交易所上 市的 股票，若出现 重大事项 停 牌或交易不活 跃(包括涨 跌 停时的交易 不
活跃) 等情况， 本基金根据 中国证监会公 告[2008]38 号《关于进一 步规范证 券 投资基金估值 业务
的指导 意见 》 ， 根据 具体 情 况采用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指 数的通 知 》 提 供的
指数收 益法 估值 技术 进行 估值。
(2) 在银行间同 业市场交 易 的债券品种，根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。本基金 持有的 银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ，具体估 值 模型、参数 及结果由
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。
(3) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债
券除外)， 按照 根据 《中 国 证券投 资基 金业 协会 估值 核算工 作小 组关 于 2015 年 1 季度固 定收 益品
种的估 值处 理标 准》 所独 立提供 的债 券估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机 构同业 往 来等增值税政 策的补充 通 知》及其他相 关财税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日 前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围， 不 征收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 票的股息、红 利
收入， 债 券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超 过1 年 的 ， 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公司 限售
股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算 ；解禁前
取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人
所得税 。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 (“ 建 信 基
金”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 民 生
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
美国信 安金 融服 务公 司 基金管 理人 的股 东
中国华 电集 团资 本控 股有 限公司 基金管 理人 的股 东
建信资 本管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未发 生通 过关 联方交 易单 元进 行的 交易 。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,729,240.28 4,340,949.16
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
469,185.46 1,074,758.76
注：1 、 支 付基 金管 理人 建 信基金 的管 理人 报酬 按前 一日基 金资 产净 值0.75% 的年费 率计 提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.75% / 当 年天数 ；
2、 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售 活
动中产生的相 关费用， 该 费用从基金管 理人收取 的 基金管理费中 列支，不 属 于从基金资 产里列支
的费用 项目 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
461,130.77 1,157,586.54
注：支付基金 托管人中 国 民生银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.20% 的 年费率计提， 逐日累建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X0.20%/ 当年 天数 。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建信转 债增 强债 券
A
建信转 债增 强债 券C 合计
中国建 设银 行 - 159,331.68 159,331.68
中国民 生银 行 - 37,391.18 37,391.18
建信基 金 - 97,009.33 97,009.33
合计 - 293,732.19 293,732.19
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建 信 转 债 增 强 债 券
A
建信转 债增 强债 券C 合计
中国建 设银 行 - 324,143.63 324,143.63
中国民 生银 行 - 59,829.85 59,829.85
建信基 金 - 166,663.35 166,663.35
合计 - 550,636.83 550,636.83
注：支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按 C 类基 金份 额前一 日基 金资 产净 值 0.35% 的 年费 率计 提，
逐日累计至每 月月底， 按 月支付给建信 基金，再 由 建信基金计算 并支付给 各 基金销售机 构。其计
算公式 为：
日C 类 基金 份额 销售 服务 费＝C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值X0.35% / 当年天 数。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本报告 期末 及上 年度 末未 与关联 方进 行银 行间 同业 市场的 债券(含 回购) 交易 。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 管理 人运 用固有 资金 投资 本基 金的 情况。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 除基 金管 理人之 外的 其他 关联 方投 资本基 金的 情况 。 建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国民生银行 655,568.73 32,286.62 355,056.85 116,884.19
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 民生 银行 保管， 按约 定利 率计 息。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本报告 期及 上年 度可 比期 间本基 金未 发生 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本报告 期末 及上 年度 末， 本基金 未发 生其 他关 联交 易事项 。
7.4.9 期 末（2016 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
至报告 期末 ，本 基金 未持 有因认 购新 发或 增发 证券 而流通 受限 的证 券。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
113008 电气转
债
2016 年
8 月 31
日
重大事
项
114.43 - - 190,000 21,262,299.98 21,741,700.00 -
300450 先导智
能
2016 年
11 月15
日
重大资
产重组
33.99 2017 年2
月 8 日
33.00 30,000 953,835.10 1,019,700.00 -
注： 本 基金 截至2016 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的证券 ，该 类证 券将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
至本报 告期 末， 本基 金银 行间市 场无 债券 正回 购交 易余额 ，故 未存 在作 为抵 押的债 券。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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购证券 款余 额30,000,000.00 元 ， 于2017 年1 月3 日到期 。 该 类交 易要 求本 基金转 入质 押库 的债
券，按 证券 交易 所规 定的 比 例折 算为 标准 券后 ，不 低于债 券回 购交 易的 余额 。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为181,558,185.83 元， 属于 第二 层次的 余额 为 33,342,745.50 元 ， 无 属于 第三
层次的 余额(2015 年12 月31 日 ： 第 一层 次46,126,482.00 元， 第二 层次273,163,527.78 元， 无
第三层 次) 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项 停牌或 交易 不活 跃( 包括 涨 跌停时 的交 易
不活跃)等 情况， 本基 金不 会于停 牌日 至交 易恢 复活 跃日期 间及 交易 不活 跃期 间将相 关股 票和 债 券
的公允价值列 入第一层 次 ；并根据估值 调整中采 用 的不可观察输 入值对于 公 允价值的影 响程度，
确定相 关股 票和 债券 公允 价 值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2016 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2015 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 21,698,559.92 9.83
其中： 股票 21,698,559.92 9.83
2 固定收 益投 资 193,202,371.41 87.49
其中： 债券 193,202,371.41 87.49
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,944,219.24 1.33
7 其他各 项资 产 2,976,878.00 1.35
8 合计 220,822,028.57 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 16,867,459.92 8.89
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 3,165,100.00 1.67
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
1,666,000.00 0.88
J
金融业 - - 建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 21,698,559.92 11.44
注：以 上行 业分 类 以2016 年12 月31 日的 中国 证监 会行业 分类 标准 为依 据。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 沪港通 投资 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000860 顺鑫农 业 140,000 3,080,000.00 1.62
2 000999 华润三 九 110,000 2,720,300.00 1.43
3 603899 晨光文 具 130,000 2,366,000.00 1.25
4 300054 鼎龙股 份 100,000 2,185,000.00 1.15
5 600755 厦门国 贸 250,000 2,050,000.00 1.08
6 600585 海螺水 泥 100,000 1,696,000.00 0.89
7 002078 太阳纸 业 249,994 1,669,959.92 0.88
8 300287 飞利信 140,000 1,666,000.00 0.88
9 002106 莱宝高 科 100,000 1,124,000.00 0.59
10 002221 东华能 源 90,000 1,115,100.00 0.59
注： 投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载于 公司 网站 www.ccbfund.cn
的年度 报告 正文 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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值比例 （％ ）
1 600900 长江电 力 4,495,995.59 1.66
2 600172 黄河旋 风 4,298,053.50 1.59
3 600958 东方证 券 4,182,784.50 1.54
4 601668 中国建 筑 3,244,600.00 1.20
5 000709 河钢股 份 3,116,210.00 1.15
6 300384 三联虹 普 3,032,175.02 1.12
7 002228 合兴包 装 2,984,410.00 1.10
8 300054 鼎龙股 份 2,538,532.00 0.94
9 600983 惠而浦 2,381,173.00 0.88
10 603899 晨光文 具 2,350,747.00 0.87
11 000783 长江证 券 2,297,733.40 0.85
12 002049 紫光国 芯 2,277,747.95 0.84
13 002481 双塔食 品 2,244,156.00 0.83
14 300207 欣旺达 2,131,494.58 0.79
15 000861 海印股 份 2,128,000.00 0.79
16 002648 卫星石 化 1,993,287.00 0.74
17 300287 飞利信 1,968,838.00 0.73
18 300415 伊之密 1,803,249.02 0.67
19 002078 太阳纸 业 1,788,508.16 0.66
20 601006 大秦铁 路 1,753,020.00 0.65
注：上 述买 入金 额为 买入 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） ，不 包括 相关 交易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600900 长江电 力 9,203,701.00 3.40
2 601006 大秦铁 路 6,367,984.21 2.35
3 000709 河钢股 份 5,815,000.00 2.15
4 600958 东方证 券 5,411,056.00 2.00
5 000860 顺鑫农 业 4,364,044.40 1.61
6 601668 中国建 筑 3,963,000.00 1.46
7 600172 黄河旋 风 3,724,757.00 1.38
8 600642 申能股 份 3,350,399.20 1.24
9 002228 合兴包 装 3,317,481.80 1.23
10 300384 三联虹 普 3,252,168.82 1.20 建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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11 600585 海螺水 泥 3,013,257.20 1.11
12 002481 双塔食 品 2,586,400.00 0.96
13 600089 特变电 工 2,554,383.82 0.94
14 000783 长江证 券 2,547,897.48 0.94
15 300207 欣旺达 2,487,102.17 0.92
16 600983 惠而浦 2,447,090.00 0.90
17 600348 阳泉煤 业 2,355,206.97 0.87
18 002648 卫星石 化 2,312,018.00 0.85
19 600755 厦门国 贸 2,058,243.00 0.76
20 000861 海印股 份 1,944,268.20 0.72
注：上 述卖 出金 额为 卖出 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） ，不 包括 相关 交 易费用 。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 71,636,406.42
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 88,118,963.66
注： 上述 买入 股票 成本 总 额和卖 出股 票收 入总 额均 为买卖 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） ， 不
包括相 关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 10,097,000.00 5.32
其中： 政策 性金 融债 10,097,000.00 5.32
4 企业债 券 484,345.50 0.26
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 182,621,025.91 96.26
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 193,202,371.41 101.84
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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比例（ ％）
1 113009 广汽转 债 210,000 24,385,200.00 12.85
2 113008 电气转 债 190,000 21,741,700.00 11.46
3 110033 国贸转 债 152,330 17,457,018.00 9.20
4 110035 白云转 债 125,000 15,570,000.00 8.21
5 110031 航信转 债 110,000 11,943,800.00 6.30
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 前十名 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 报告 期内 未投 资于 国债期 货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本报告 期本 基金 未投 资国 债期货 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期未出现 被 监管部门立案 调查，或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额 建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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1 存出保 证金 49,488.55
2 应收证 券清 算款 2,347,893.24
3 应收股 利 -
4 应收利 息 579,496.21
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,976,878.00
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113009 广汽转 债 24,385,200.00 12.85
2 113008 电气转 债 21,741,700.00 11.46
3 110033 国贸转 债 17,457,018.00 9.20
4 110035 白云转 债 15,570,000.00 8.21
5 110031 航信转 债 11,943,800.00 6.30
6 110030 格力转 债 11,776,955.40 6.21
7 110032 三一转 债 11,052,000.00 5.83
8 127003 海印转 债 10,643,001.84 5.61
9 123001 蓝标转 债 10,148,078.50 5.35
10 132001 14 宝钢 EB 8,490,750.00 4.48
11 128009 歌尔转 债 6,643,607.04 3.50
12 132002 15 天集 EB 5,016,880.80 2.64
13 132003 15 清控 EB 4,377,600.00 2.31
14 110034 九州转 债 1,829,250.00 0.96
15 128011 汽模转 债 1,250,596.90 0.66
16 128010 顺昌转 债 1,184,944.41 0.62
17 113010 江南转 债 1,141,140.00 0.60
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票不 存在 流通 受限 情况 。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期未出现 被 监管部门立案 调查，或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。 建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
建信转债增
强债 券 A
6,198 4,937.68 0.00 0.00% 30,603,732.89 100.00%
建信转债增
强债 券 C
7,422 6,496.01 3,706,727.00 7.69% 44,506,633.50 92.31%
合计 13,620 5,786.86 3,706,727.00 4.70% 75,110,366.39 95.30%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
建信转 债
增强债 券
A
6.89 0.00%
建信转 债
增强债 券
C
0.00 0.00%
合计
6.89 0.00%
注：分级基金 管理人的 从 业人员持有基 金占基金 总 份额比例的计 算中，对 下 属分级基金 ，比例的
分母采用各自 级别的份 额 ，对合计数， 比例的分 母 采用下属分级 基金份额 的 合计数（即 期末基金
份额总 额） 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
截至本 报告 期末,本 公司 高 级管理 人员 、 基 金投 资和 研 究部门 负责 人及 本基 金基 金经理 未持 有本 基
金。
建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
建信转 债增 强债
券A
建信转 债增 强债
券 C
基金合 同生 效日 （2012 年5 月 29 日 ） 基 金份
额总额
634,015,836.67 4,645,843,954.06
本报告 期期 初基 金份 额总 额 44,456,274.23 63,225,074.95
本报告 期基 金总 申购 份额 - -
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 13,852,541.34 15,011,714.45
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 30,603,732.89 48,213,360.50
注：总 赎回 份额 含转 换出 份额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期， 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
我公司 于 2016 年 11 月 22 日第 四届 董事 会第 五次 会议决 定调 整高 管职 务名 称，曲 寅军 任 首
席投资 官 （副 总裁） 、 张 威 威任首 席市 场官 （ 副总 裁） 。2016 年12 月 23 日公 司 第四届 董事 会第 十
二次临 时会 议决 定吴 曙明 任首席 风险 官 （ 副总 裁） 、 吴灵玲 任首 席财 务官 （副 总裁） ， 已按 有关 规
定报中 国基 金业 协会 和北 京证监 局备 案， 并 于12 月 27 日对 外公 告。
报告期 内， 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金基 金管理 人、 基金 财产 以及 基金托 管人 基金 托管 业务 的诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略未 发生改 变。
建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币 60,000.00
元。该 会计 师事 务所 自本 基金基 金合 同生 效日 起为 本基金 提供 审计 服务 至今 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期未 发生 公司 和董 事、 监 事和 高级 管理 人员 被中国 证监 会、 基金 业协 会、 证 券交 易 所
处罚或 公开 谴责 ，以 及被 财政、 外汇 和审 计等 部门 施以重 大处 罚的 情况 。
本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东北证券 1 82,841,265.75 51.86% 75,493.66 51.31% -
招商证券 1 48,512,457.72 30.37% 45,179.76 30.71% -
光大证券 2 28,401,646.61 17.78% 26,450.28 17.98% -
天源证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
注：1 、本基 金根据中 国证 监会《关于 完善证券 投资 基金交易席 位制度有 关问 题的通知》 （ 证监基
金字[2007]48 号）的规 定 及本基金管理 人的《基 金 专用交易席位 租用制度 》 ， 基金管理人制 定了
提供交 易单 元的 券商 的选 择标准 ，具 体如 下：
（1 ） 财 务状 况良 好、 经营 管理规 范、 内部 管理 制度 健全、 风险 管理 严格， 能 够满足 基金 运作 高度
保密的 要求 ，在 最近 一年 内没有 重大 违规 行为 。
（2 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要。
（3 ） 具备 较强 的研 究能 力 ，有固 定的 研究 机构 和专 门的研 究人 员， 能够 对宏 观经济 、证 券 市 场、
行业、个股、 个券等进 行 深入、全面的 研究，能 够 积极、有效地 将研究成 果 及时传递给 基金管理
人。能 够根 据基 金管 理人 所管理 基金 的特 定要 求进 行专项 研究 服务 。
（4 ） 佣金 费率 合理 。
2、 根据 以上 标准 进行 考察 后， 基金 管理 人确 定券 商 ， 与 被选 择的 券商 签订 委 托协议 ， 并报 中国 证
监会备 案及 通知 基金 托管 人；
3、本 基金 本报 告期 内新 增 光大证 券一 个交 易单 元， 与同一 托管 行托 管的 基金 共用原 有交 易单 元 。 建信转债增强债券 2016 年年度 报告 摘要
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11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
东北证券 413,856,869.68 89.24% 10,354,800,000.00 100.00% - -
招商证券 42,374,245.26 9.14% - - - -
光大证券 7,518,851.19 1.62% - - - -
天源证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
建信基金管理有限责任公司
2017 年3 月29 日
