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富国沪 深300 增强证券投 资基金
二0 一六 年年度 报告
2016 年 12 月 31 日
基金管理人 ： 富国基金管理有限公司
基金托管人 ： 中国工商银行股份有限公司
送出日期 ： 2017 年 03 月 27 日
2
§1
重 要提 示 及目 录
1.1 重 要提 示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、 误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意， 并由董事长
签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同 规定，于 2017 年 3
月24 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至2016 年12 月31 日止。
3
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ....................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ............................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ............................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ........................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ............................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ............................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ........................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ............................................................................................................... 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ................................................................................... 9
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................... 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理 ............................................................................................... 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................. 12
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ......................................................... 12
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 ............................................. 13
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ......................................... 14
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核报 告 ................................................................. 14
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ..................................................... 15
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ......................................................... 15
4.9 报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明 ................. 15
§5 托管人 报告 ......................................................................................................................... 15
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ............................................................. 15
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信 、 净 值 计算 、 利 润分 配等 情况 的 说明
15
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ............. 15
§6 审计报 告 ............................................................................................................................. 15
6.1 审计报 告基 本信 息 ..................................................................................................... 16
6.2 审计报 告的 基本 内容 ................................................................................................. 16
§7 年度财 务报 表 ..................................................................................................................... 17
7.1 资产负 债表 ................................................................................................................. 17
7.2 利润表 ......................................................................................................................... 18
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ............................................................................. 19
7.4 报表附 注 ..................................................................................................................... 20
§8 投资组 合报 告 ..................................................................................................................... 42
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................. 42
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ............................................................................. 42
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的股 票投资 明细 ......................... 43
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ......................................................................... 47
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ..................................................................... 49
4
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ............. 49
8.7 期末按 公允 价值 占基 金 资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 . 49
8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 . 49
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ............. 49
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ................................................. 49
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ..................................................... 49
8.12 投资组 合报 告附 注 ................................................................................................. 50
§9 基金份 额持 有人 信息 ......................................................................................................... 51
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ................................................................. 51
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ..................................................... 51
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ................. 51
§ 10 开放式 基金 份额 变动 ......................................................................................................... 52
§ 11 重大事 件揭 示 ..................................................................................................................... 52
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................... 52
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ......................... 52
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................. 52
11.4 基金投 资策 略的 改变 ................................................................................................. 52
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ..................................................................... 52
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ..................................... 52
11.7 本期基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ......................................................... 54
11.8 其他重 大事 件 ............................................................................................................. 56
§ 12 备查文 件目 录 ..................................................................................................................... 56
5
§2
基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 富国沪深 300 增强证券投资基金
基金简称 富国沪深 300 指数增强
基金主代码 100038
交易代码 前端交易代码：100038
后端交易代码：000154
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009 年 12 月16 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,092,405,746.86 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目标
本基金为增强型股票指数基金，在力求对沪深 300 指数进行
有效跟踪的基础上，通过数量化的方法进行积极的指数组合
管理与风险控制，力争实现超越目标指数的投资收益，谋求
基金资产的长期增值。
投资策略
本基金以“指数化投资为主、主动性投资为辅”，在复制目
标指数的基础上一定程度地调整个股，力求投资收益能够跟
踪并适度超越目标指数。
业绩比较基准
95%×沪深300 指数收益率＋1.5% （指年收益率， 评价时按期
间折算）
风险收益特征
本基金是一只股票 指数增强型基金，属于较高预期风险、较
高预期收益的证券投资基金品种，其预期风险与收益高于混
合型基金、债券型基金与货币市场基
金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公
司
信息披露负责人
姓名 范伟隽 郭明
联系电话 021-20361818 010—66105799
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务 电话 95105686 、4008880688 95588
传真 021-20361616 010—66105798
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8 北京市西城区复兴门内大 6
号上海国金中心二期 16-17
楼
街55 号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
层
北京市西城区复兴门内大
街55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 薛爱东 易会满
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地
点
富国基金管理有限公司上海市浦东新区世纪大道8 号上
海国金中心二期16-17 层
中国工商银行股份有限公司 北京市西城区复兴门内大
街55 号
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普
通合伙)
上海市世纪大道 100 号环球金融中
心50 楼
注册登记机构 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号上海
国金中心二期16-17 层
§3
主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期 已 实现 收益 58,589,449.68 1,505,558,854.72 209,920,570.12
本期利 润 -70,610,862.57 629,878,186.69 1,306,769,632.50
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0629 0.3611 0.4245
本期加 权平 均净 值利 润率 -4.60% 24.78% 50.30%
本期基 金份 额净 值增 长率 -5.01% 20.89% 55.39%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年12 月31 日 2015 年12 月31 日 2014 年12 月31 日
7
期末可 供分 配利 润 480,930,295.33 528,053,177.16 -109,540,969.63
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.4402 0.5165 -0.0314
期末基 金资 产净 值 1,573,336,042.19 1,550,486,480.59 4,376,304,123.88
期末基 金份 额净 值 1.440 1.516 1.254
3.1.3 累计期末指标 2016 年12 月31 日 2015 年12 月31 日 2014 年12 月31 日
基金份 额累 计净 值增 长率 44.00% 51.60% 25.40%
注： 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如， 开放式
基金的申购赎回费、 基金转换费等） ， 计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动
收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部
分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.71% 0.67% 2.05% 0.67% 0.66% 0.00%
过去六 个月 7.46% 0.71% 5.51% 0.72% 1.95% -0.01%
过去一 年 -5.01% 1.33% -9.29% 1.33% 4.28% 0.00%
过去三 年 78.44% 1.67% 46.84% 1.70% 31.60% -0.03%
过去五 年 83.91% 1.52% 50.67% 1.54% 33.24% -0.02%
自 基金 合同 生
效日起 至今
44.00% 1.49% 4.14% 1.50% 39.86% -0.01%
注：
8
3.2.2 自基金合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较
基 准收 益率变 动的 比较
注：1、截止日期为 2016 年12 月31 日。
2、本基金于 2009 年 12 月 16 日成立，建仓期 6 个月，从 2009 年 12 月 16 日起
至2010 年6 月15 日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
9
3.2.3 过 去 五 年 以 来 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金 形式
发放 总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配 合计 备注
2016 年 － － － － －
2015 年 － － － － －
2014 年 － － － － －
合计 － － － － －
注：过往三年本基金未进行利润分配。
§4
管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
富国基金管理有限公司于1999 年4 月13 日获 国家工商行政管理局登记注册
成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年
3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙 特利尔银行（BMO）参股富国基金管 10
理有限公司的工商变更登记办理完毕， 富国基金管理有限公司成为国内首批成立
的十家基金公司中， 第一家中外合资的基金管理公司。 截至 2016 年12 月31 日，
本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、 富国消费主题混合
型证券投资基金、 富国天源沪港深平衡混合型证券投资基金、 富国天利增长债券
投资基 金、 富国天益价值混合型证券投资基金、 富国天瑞强势地区精选混合型证
券投资 基金、 富国 天惠 精选成 长混合 型证 券投 资基金 （LOF） 、富 国 天时货 币市
场基金、 富国天合稳健优选混合型证券投资基金、 富国天博创新主题混合型证券
投资基金、 富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、 富国天丰强化收益债券
型证券 投资基 金（LOF ）、富 国中证 红利 指数 增强型 证券投 资基 金、 富国优 化增
强债券型证券投资基金、 富国沪深 300 增强证券投资基金、 富国通胀通缩主题轮
动混合型证券投资基金、 富国汇利回报分级债券型证券投资基金、 富国全球债券
证券投资基金、 富国可 转换债券证券投资基金、 上证综指交易型开放式指数证券
投资基金、 富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 富国天盈债
券型证 券投资 基金 （LOF ）、 富国全 球顶 级消 费品混 合型证 券投 资基 金、富 国低
碳环保混合型证券投资基金、富国中证 500 指 数增强型证券投资基金（LOF）、
富国产业债债券型证券投资基金、 富国新天锋定期开放债券型证券投资基金、 富
国高新技术产业混合型证券投资基金、 富国中国中小盘(香港上市)混合型证券投
资基金、 富国纯债债券型发起式证券投资基金、 富国强回报定期开放债券型证券
投资基金、 富国宏观策略灵活配置混 合型证券投资基金、 富国稳健增强债券型证
券投资基金、 富国信用债债券型证券投资基金、 富国目标收益一年期纯债债券型
证券投资基金、 富国医疗保健行业混 合型证券投资基金、 富国创业板指数分级证
券投资基金、 富国目标收益两年期纯债债券型证券投资基金、 富国国有企业债债
券型证券投资基金、 富国城镇发展股票型证券投资基金、 富国高端制造行业股票
型证券投资基金、 富国收益增强债券型证券投资基金、 富国新回报灵活配置混合
型证券投资基金、 富国研究精选灵活配置混合型证券投资基金、 富国中证军工指
数分级证券投资基金、 富国中证移动互联网指数分级证券投资基金、 富国中证国
有企业改革指数分级证券投资基金、 富国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基
金、 富国富钱包货币市场基金、 富国收益宝货币市场基金、 富 国中小盘精选混合
型证券投资基金、 富国新兴产业股票型证券投资基金、 富国中证新能源汽车指数
分级证券投资基金、 富国中证全指证券公司指数分级证券投资基金、 富国中证银
行指数分级证券投资基金、 富国文体健康股票型证券投资基金、 富国国家安全主
题混合型证券投资基金、 富国改革动力混合型证券投资基金、 富国新收益灵活配
置混合型证券投资基金、 富国中证工业 4.0 指数分级证券投资基金、 富国沪港深
价值精选灵活配置混合型证券投资基金、富国中证煤炭指数分级证券投资基金、
富国中证体育指数分级证券投资基金、 富国绝对收益多策略定期开放混合型发起
式证 券投资基金、 富国新动力灵活配置混合型证券投资基金、 富国收益宝交易型
货币市场基金、 富国低碳新经济混合型证券投资基金、 富国中证智能汽车指数证
券投资 基金（LOF ） 、 富国研 究优选 沪港 深灵 活配置 混合型 证券 投资 基金、 富国
价值优势混合型证券投资基金、富国泰利定期开放债券型发起式证券投资基金、
富国祥利定期开放债券型发起式证券投资基金、 富国美丽中国混合型证券投资基
金、 富国创新科技混 合型证券投资基金、 富国睿利定期开放混合型发起式证券投
资基金 、富国 中证 医药 主题指 数增强 型证 券投 资基金 （LOF） 、富 国 两年期 理财
债券型证券投资基金、 富 国久利稳健配置混合型证券投资基金等七十八只证券投
资基金。
11
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
方旻
本基金基
金经理兼
任量化投
资副总 监、
富国中证
红利指数
增强型证
券投资基
金、 富国 中
证500 指数
增强型证
券投资基
金(LOF) 、
上证综指
交易型开
放式指数
证券投资
基金、 富 国
创业板指
数分级证
券投资基
金、 富国 中
证全指证
券公司指
数分级证
券投资基
金、 富国 中
证银行指
数分级证
券投资基
金、 富国 上
证综指交
易型开放
式指数证
券投资基
金联接基
金基金经
理
2014-11-19 － 7
硕士， 自 2010 年 2 月至 2014 年
4 月 任 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 定
量研究 员； 2014 年 4 月至2014 年
11 月任 富国 中证 红利 指数 增强型
证券投 资基 金、 富国 沪深 300 增
强 证 券 投 资 基 金 、 富 国 中 证 500
指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金(LOF)
基金经 理助 理， 2014 年11 月起任
富 国 中 证 红 利 指 数 增 强 型 证 券 投
资基金 、富 国沪 深 300 增 强证券
投 资 基 金 、 上 证 综 指 交 易 型 开 放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 和 富 国 中 证
500 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金
(LOF) 基金 经理， 2015 年5 月起任
富 国 创 业 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基
金 、 富 国 中 证 全 指 证 券 公 司 指数
分 级 证 券 投 资 基 金 及 富 国 中 证 银
行 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 的 基 金
经理， 2015 年 10 月起 任富 国上证
综 指 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基 金 联 接 基 金 的 基 金 经 理 ； 兼 任
量 化 投 资 副 总 监 。 具 有 基 金 从 业
资格。
李笑薇
本基金基
金经理兼
任副总经
2009-12-23 － 14
博 士 ， 曾 任 摩 根 士 丹 利 资 本 国 际
Barra 公司(MSCIBARRA) ，BARRA
股 票 风 险 评 估 部 高 级 研 究 员 ； 巴 12
理、 富国 中
证500 指数
增强型证
券投资基
金基金经
理
克 莱 国 际 投 资 管 理 公 司
(Barclays Global Investors) ，
大 中 华 主 动 股 票 投 资 总 监 、 高 级
基金经 理及 高级 研究 员；2009 年
6 月加 入富 国基 金管 理有 限公司 ，
2011 年1 月至2012 年5 月 任上证
综 指 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基 金 、 富 国 上 证 综 指 交 易 型 开 放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 基
金经理 ， 2009 年12 月 至今 任富国
沪深 300 增 强证 券投 资基 金基金
经理， 2011 年 10 月至 今任 富国中
证 500 指数 增强 型证 券 投 资基金
(LOF) 基金 经理 ；兼 任副 总 经理；
具有中 国基 金从 业资 格。
注：1 、上述 任职 日期 为根据 公司确 定的 聘任 日期， 离任日 期为 根据 公司确 定的
解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、 证券从业的涵义遵从行 业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为富国沪深 300 增强证券投资基金的管
理人严格按照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中华人民共和 国证券法》 、
《富国沪深300 增强证券投资基金基金合同》 以及其它有关法律法规的规定， 本
着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 以尽可能减少和分散投资风
险、 确保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标， 基金投资组合
符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的 专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人根据相关法规要求， 结合实际情况， 制定了内部的 《公平交易
管理办法》 ， 对证券的 一级市场申购、 二级市场交易相关的研究分析、 投资决策、
授权、 交易执行、 业绩 评估等投资管理环节， 实行事前控制、 事中监控、 事后评
估及反馈的流程化管理。 在制度、 操作层面确保各组合享有同等信息知情权、 均
等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1、 一级市场， 通过标准化的办公流程， 对关联方审核、
价格公 允性判 断及 证券 公平分 配等相 关环 节进 行控制 ；2、 二级 市场 ，通过 交易
系统的投资备选库、 交易对手库及授权管理， 对投资标的 、 交易对手和操作权限
进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、 市场冲击的控制， 银行
间市场 交易价 格的 公允 性评估 等。1 、将 主动 投资组 合的同 日反 向交 易列为 限制
行为， 非经特别控制流程审核同意， 不得进行； 对于同日同向交易， 通过交易系
统对组 合间的 交易 公平 性进行 自动化 处理 。2 、同一 基金经 理管 理的 不同组 合，
对同一投资标的采用相同投资策略的， 必须通过交易系统采取同时、 同价下达投 13
资指令，确保公平对待其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向 交 易 和
反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1 日、3 日、5 日）的季度
公平性 交易分 析评 估等 。1、 通过公 平性 交易 的事后 分析评 估系 统， 对涉及 公平
性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，
并重点分析同类组合 （股票型、 混合型、 债券 型） 间、 不同产品间以 及同一基金
经理管理不同组合间的交易行为， 若发现异常交易行为， 监察稽核部视情况要求
相关当 事人做 出合 理性 解释， 并按法 规要 求上 报辖区 监管机 构。2、 季度公 平性
交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字， 并经督察长、 总经 理审阅签字
后，归档保存，以 备后查。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期， 在同向交易价差分析方面， 公司采集连续四个季度， 不同时间窗
口（1 日内、3 日内、5 日内） 的同向交易样本， 在假设同向交易价差为零及 95%
的置信 水平下 ，对 同向 交易价 差进行 t 分 布 假设检 验并对 检验 结果 进行跟 踪分
析。 分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未
出现异常。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 未出现违反公
平交易制度的情况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日 反向交易的控制方面， 报
告期内本组合与其他投资组合之间， 因组合流动性管理或投资策略调整需要， 出
现12 次同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年初以来， 受人民币汇率快速贬值的影响， 同时叠加美联储加息预期，
国内流动性进一步宽松的环境受到限制，A 股市场出现大幅调整。 由于央行提示
注意防范宏观风险， 避免企业杠杆率过快上升， 引起市场对货币政策收紧的再度
担忧， 同时叠加债券市场的信用风险暴露， 4 月下旬A 股市场再度迎来一轮调整。
7 月， 由于英国退欧， 市场预期英国及欧洲央行可能采取更加宽松的货币政策来
应对经济的恶化，同时伴随着美联储加息延后，国内货币政策也有望迎来喘息，
A 股及全球市场震荡上涨。 随着国债利率进一步下行， 国内资产荒现象凸显， 股
市上的 高分红 资产 受 到 投资者 的青睐 。12 月 以来， 随着监 管层 加强 对保险 举牌
行为的监管， 前期推动大盘上涨的资产荒逻辑受到抑制， 相关举牌概念股出现明
显回调。 同时， 央行持续收紧资金引发债市去杠杆行情， 国债期货出现跌停现象，
国债利率及银行间回购利率均出现明显上升， 由此也导致股市资金紧张， 带动股
市回调 ，进入休整期。总体来看，2016 年上证综指下跌 12.31%，沪深 300 下跌
11.28% ，创业板指下跌 27.71%。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2016 年12 月31 日 ， 本基金份额净值为1.440 元； 份额累计净值为1.440
元；本报告期，本基金份额净值增长率为-5.01% ，同期业绩比较基准收益率为
-9.29%
14
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2017 年，随着美 国进入加息周期，各国央行持续多年的量化宽松告一
段落， 全球流动性或迎来阶段性拐点。 从国内政策看， 在防泡沫、 去杠杆的背景
下， 宽财政、 稳货 币将成为政策主基调。 在增量资金进场之前， 市场将处于存量
博弈的环境中， 估值会成为市场上涨和下跌的重要约束， 改革则成为提升风险偏
好的主要动力。 总体来看， 预计市场仍将以震荡为主， 继续关注结构性机会， 受
益于改革力度加大的国企改革、军工等主题或行业值得重点关注。
在投资管理上， 我们坚持采取量化策略进行指数增强和风险管理， 积极获取
超额收益率。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核报 告
本基金管理人始终将加强内部控制， 促进公司诚信、 合法、 有效经营， 保障
基金持 有人 利益作 为己 任。在 监察 稽核基 础性 工作基 础上 ，2016 年 本基金 管理
人着 重开展了如下与监察稽核有关的工作：
（一）全面制度梳理，强化制度建设
监察稽核部组织开展了对于全公司各部门规章制度的全面评估梳理。截止
2016 年底 ，公 司完成 十二项 基本 制度修 订工 作；完 成管 理制度 类别 及有效 性的
统计、 分析。 公司各部 门基于自身业务实际， 从业务开展需要、 管理需要、 内控
需要和 流程需 要出 发， 针对基 本管理 制度 、部 门规章 制度、 业务 流程/操作 守则
等进行了初步评估，并提 出了制度修订的工作计划。
（二）监测例外事项，发布风险提示
监察稽核部持续对公司日常例外事项报告进行跟踪监测，通过例外事项发
生、 报告情况的分析回 溯， 有针对性梳理出主要风险事件和对应的改进事项， 并
敦促相关部门后期改进。 同时， 监察稽核部还 根据内外部风险环境的变化和公司
的实际情况， 陆续在全公司范围内发布了合规或风险提示函， 对员工行为、 投资
权限等环节存在的风险进行提示。
（三）积极开展合规培训，提升全员合规意识
2016 年监 察稽 核部 积 极配合 人力 资源 部做 好 新员工 的入 职合 规培 训 。从 员
工入司伊始， 便向其灌输公司的合规文 化并不断强化； 对于新任组合经理， 公司
专门安排风控业务培训、 督察长岗前谈话等， 以重点提升组合经理的合规风控意
识。除 此之 外，2016 年公司 还组 织了各 类 专 题培训 、内 控行业 实践 交流、 新法
律法规培训等各种形式的合规培训交流活动。 通过上述针对不同培训对象组织开
展的培训活动， 以提高合规培训的针对性与有效性， 从而在整个公司营造合规文
化氛围、提高员工合规意识。
（四）着重开展专项审计，提高内部控制有效性
为加强 审计 工作 的有 效 性，不 至于 流于 形式 ，2016 年监 察稽 核部 结 合常 规
季度监察稽核工作，有针对性地开展了 11 项 专项审计。审 计范围覆盖了投资研
究、市场销售、运营 IT 等前、中、后台业务。通过专项审计，有效发现现有业
务流程中存在的问题缺陷； 通过事后改进工作， 查漏补缺， 持续提高 内部控制的
有效性和内部风险防控能力。
（五）加强员工行为监督，开展合规考核
监察稽核部对员工日常行为开展合规监测。对于合规监测过程中发现的问
题， 及时督促相关人员整改、 提交解释说明。 同时， 根据员工违规情况的严重程
度按照公司《投资管理人员一般风险合规事件登记及认定办法》进行后续处罚。
15
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会， 并制订了 《富国 基金管
理有限公司估值委员会运作管理办法》 。 估值 委员会是公司基金估值的主要决策
机关， 由主管运营副总经理负责， 成员包括基金清算、 监察 稽核、 金融工程方面
的业务骨干以及相关基金经理， 所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经
验。 公司估值委员会负责提出估值意见、 提供和评估估值技术、 执行估值决策和
程序、 对外信息披露等工作， 保证基金估值的公允性和合理性， 维护基金持有人
的利益。基金经理是估值委员会的重要成员，必须列席估值委员会的定期会议，
提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题， 参与估值程序和估值技术的决
策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作 情况，
2016 年报 告期 末本基 金未满 足收 益分配 条件 ，故不 进行 收益分 配。 本基金 将严
格按照法律法规及基金合同约定进行收益分配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期无需要说明的相关情形。
§5
托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托管人在对富国沪深 300 增强证券投资基金的托管过程
中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定， 不存
在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽
的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本基金 投 资 运 作遵 规 守 信、净 值 计 算 、利 润 分 配等情 况
的 说明
本报告期内， 富国沪深 300 增强证券投资基金的管理人 ——富国基金管理有
限公司在富国沪深300 增强证券投资基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基金
份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额持有
人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内，
富国沪深300 增强证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管 人依 法对 富国 基 金管理 有限 公司 编制 和 披露的 富国 沪深 300 增强 证
券投资基 金 2016 年年 度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计
报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6
审 计报 告
16
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2017）审字第60467606_B15 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 富国沪深300 增强证券 投资基金全体基
金份额持有人
引言段 我们审计了后附的富国沪深300 增强证
券投资基金财务报表，包括 2016 年 12
月 31 日的资产负债表 和 2016 年 1 月 1
日至 2016 年 12 月 31 日止期间的利润
表及所有者权益 （基金净值） 变动表以
及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理
人富国基金管理有限公司的责任。 这种
责任包括： （1） 按照企 业会计准则的规
定 编 制 财 务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反
映； （2） 设计、 执行和 维护必要的内部
控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或
错误而导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础
上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行
了审计工作。 中国注册会计师审计准则
要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德守则， 计划和执行审计工作以对财务
报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保
证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有
关财务报表金额和披露的审计证据。 选
择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判
断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务
报表重大错报风险的评估。 在进行风险
评估时， 注册会计师考虑与财务报表编
制和公允列报相关的内部控制， 以设计
恰当的审计程序， 但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。 审计工作还包括
评 价 基 金 管 理 人 选 用 会 计 政 策 的 恰 当
性和作出会计估计的合理性， 以及评价
财务报表的总体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 17
分、 适当的， 为发表审 计意见提供了基
础。
审计意见段 我们认为， 上述财务报表在所有重大方
面按照企业会计准则的规定编制， 公允
反映了富国沪深300 增 强证券投资基金
2016 年12 月31 日的财 务状况以及2016
年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止期
间的经营成果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 朱宝钦 濮晓达
会计师事务所的名称 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通 合
伙)
会计师事务所的地址 上海市世纪大道100 号 环球金融中心50
楼
审计报告日期 2017 年03 月21 日
§7
年 度财 务 报表
7.1 资产 负 债表
会计主体： 富国沪深 300 增强证券投资基金
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本 期末
（2016 年 12 月31 日）
上 年度 末
（2015 年 12 月31 日）
资 产：
银行存 款 105,113,355.14 126,558,030.40
结算备 付金 3,502,115.10 1,718,462.62
存出保 证金 185,456.97 676,070.97
交易性 金融 资产 1,467,985,971.65 1,428,068,676.91
其中： 股票 投资 1,467,985,971.65 1,428,020,076.91
基金投 资 － －
债券投 资 － 48,600.00
资产支 持证 券投 资 － －
贵金属 投资 － －
衍生金 融资 产 － －
买入返 售金 融资 产 － －
应收证 券清 算款 － －
应收利 息 28,265.65 21,674.80
应收股 利 － －
应收申 购款 940,545.11 621,145.98
递延所 得税 资产 － －
18
其他资 产 － －
资产总 计 1,577,755,709.62 1,557,664,061.68
负 债和 所有者 权益
本 期末
（2016 年 12 月31 日）
上 年度 末
（2015 年 12 月31 日）
负 债：
短期借 款 － －
交易性 金融 负债 － －
衍生金 融负 债 － －
卖出回 购金 融资 产款 － －
应付证 券清 算款 － －
应付赎 回款 1,236,394.38 4,325,720.97
应付管 理人 报酬 1,387,497.78 1,345,932.33
应付托 管费 249,749.58 242,267.82
应付销 售服 务费 － －
应付交 易费 用 1,270,093.90 972,281.61
应交税 费 － －
应付利 息 － －
应付利 润 － －
递延所 得税 负债
－ －
其他负 债 275,931.79 291,378.36
负债合 计 4,419,667.43 7,177,581.09
所 有者 权益：
实收基 金 1,092,405,746.86 1,022,433,303.43
未分配 利润 480,930,295.33 528,053,177.16
所有者 权益 合计 1,573,336,042.19 1,550,486,480.59
负债和 所有 者权 益总 计 1,577,755,709.62 1,557,664,061.68
注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日，基金 份额净值 1.440 元，基 金份额总额
1,092,405,746.86 份。
7.2 利 润表
会计主体： 富国沪深 300 增强证券投资基金
本报告期：2016 年 01 月01 日至2016 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目
本期
（2016 年 01 月01 日至
2016 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间
(2015 年 01 月 01 日至
2015 年12 月 31 日)
一、收入 -41,336,023.28 677,801,860.83
1.利息 收入 1,087,470.49 1,588,189.20
其中： 存款 利息 收入 1,002,058.35 1,446,413.36
债券利 息收 入 440.85 386.95
资产支 持证 券利 息收 入 － －
买入返 售金 融资 产收 入 84,971.29 141,388.89
19
其他利 息收 入 － －
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） 85,209,632.61 1,543,535,768.47
其中： 股票 投资 收益 54,856,156.57 1,500,225,109.67
基金投 资收 益 － －
债券投 资收 益 27,377.47 1,220,395.71
资产支 持证 券投 资收 益 － －
贵金属 投资 收益 － －
衍生工 具投 资收 益 － －
股利收 益 30,326,098.57 42,090,263.09
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） -129,200,312.25 -875,680,668.03
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ） － －
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 1,567,185.87 8,358,571.19
减：二、费用 29,274,839.29 47,923,674.14
1．管 理人 报酬 15,329,033.76 25,456,384.16
2．托 管费 2,759,226.06 4,582,149.12
3．销 售服 务费 － －
4．交 易费 用 10,722,378.84 17,258,438.76
5．利 息支 出 － －
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 － －
6．其 他费 用 464,200.63 626,702.10
三、利润总额（亏损 总额 以“-”号填列） -70,610,862.57 629,878,186.69
减：所 得税 费用 － －
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） -70,610,862.57 629,878,186.69
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 富国沪深 300 增强证券投资基金
本报告期：2016 年 01 月01 日至2016 年12 月31 日
单位： 人民币元
项目
本期
（2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净 值 ） 1,022,433,303.43 528,053,177.16 1,550,486,480.59
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净值
变动数 （本 期利 润）
－ -70,610,862.57 -70,610,862.57
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基金
净值变动 数（净 值减少以 “-”号
填列）
69,972,443.43 23,487,980.74 93,460,424.17
其中：1.基 金申 购款 978,758,526.50 368,297,973.55 1,347,056,500.05
2.基金 赎回 款 -908,786,083.07 -344,809,992.81 -1,253,596,075.88
20
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配利
润产生 的基 金净 值变 动 （净 值减少
以“- ”号 填列 ）
－ － －
五、期 末所 有者 权益 （基 金净 值 ） 1,092,405,746.86 480,930,295.33 1,573,336,042.19
项目
上年度可比期间
（2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净 值 ） 3,490,994,864.14 885,309,259.74 4,376,304,123.88
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净值
变动数 （本 期利 润）
－ 629,878,186.69 629,878,186.69
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基金
净值变动 数（净 值减少以 “-”号
填列）
-2,468,561,560.71 -987,134,269.27 -3,455,695,829.98
其中：1.基 金申 购款 2,141,249,772.39 1,079,767,765.26 3,221,017,537.65
2.基金 赎回 款 -4,609,811,333.10 -2,066,902,034.53 -6,676,713,367.63
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配利
润产生 的基 金净 值变 动 （净 值减少
以“- ”号 填列 ）
－ － －
五、期 末所 有者 权益 （基 金净 值 ） 1,022,433,303.43 528,053,177.16 1,550,486,480.59
注：所附附 注为本会计报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署；
陈 戈
林志松
徐慧
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
富国沪深 300 增强证券 投资基金（以下简称 “本基金”)，系经中国证券监督管
理委员 会（ 以下 简称 “ 中国证 监会 ”） 证监 许 可[2009]1106 号 文《 关于同 意富
国沪深300 增强证券投资基金募集的批复》 的核准， 由基金管理人富国基金管理
有限公司向社会公开发行募集，基金合同于 2009 年 12 月 16 日正式 生效，首次
设立募集规模为 3,489,909,303.02 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续
期限不定。 本基金的基金管理人和注册登记机构为富国基金管理有限公司， 基金
托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股
票、 债券、 权证以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 其中， 股票资产
投资比例不低于基金资产的 90%， 投资于沪深 300 指数成份股和备选成份股的资
产不低于股票资产的 80%； 保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年
以内的政府债券。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种， 基金管 21
理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金业绩比较基准为： 95%×沪深 300 指数 收益率＋1.5%（指年收益率，评价
时按期间折算）。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系按照中国财政部颁布的 《企业会计准则 —基本准则》 以及其后颁布
及修订的具体会计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企业会
计准则” ） 编制， 同时 ， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国证
券投资基金业协会修订的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定
的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金
执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《 证券投资基
金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息 披露内容与格式准则》 第 2 号 《年
度报告的内容与格式 》 、 《证券投资基金信息 披露编报规则》 第 3 号 《会计报表
附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半
年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2016 年12
月 31 日的财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止期间的经营成
果和净值变动情况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会 计核算业务
指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明
外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括
股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
22
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、 债券等， 以及
不作为有效套期工具的衍生工具， 按照取得时的公允价值作为初始确认金额， 相
关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或 现
金股利， 应当确认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为
投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融
资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终止确
认；
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另
一方(转入方)； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方的， 终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有 的风险和报酬的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认
该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资， 股票投资成本 ， 按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 卖出股票的成本按移动加权平均法于成交
日结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本， 按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用入账， 其中所包含的债券应收利息单独核算， 不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发
行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益；
卖出债券的成本按移动加权平均法结转
(3) 权证投资
买入 权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于
成交日结转；
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分离权证公允价值占分离交易可转
债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认
为权证投资成本， 按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成
本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5) 回购协议
23
基金持有的回 购协议 （封闭式回购） ， 以成本 列示， 按实际利率 （当 实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。 以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对
公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层
次： 第一层次输入值， 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价； 第二层次输入值， 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可
观察 的输入值； 第三层次输入值， 相关资产或负债的不可观察输入值。 本基金主
要金融工具的估值方法如下：
(1) 存在活跃市场的金融工具
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
格的重大事件的， 按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 估值日无交易且
最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的
重大事件， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价
以确定公允价值。 有充足证据表明最近交易 市价不能真实反映公允价值的， 应对
最近交易的市价进行调整，确定公允价值。
(2) 不存在活跃市场的金融工具
当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 本基金采用在当前情况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术， 优先使用相关可观察输入值， 只
有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入
值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在
是可执行的， 同时本基金计划 以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负
债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外，
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收
基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 收 益
/( 损失) 占基 金净 值比 例计算 的金额 。未 实现 损益平 准金指 在申 购或 赎回基 金份
额时， 申购或 赎回 款项 中包含 的按累 计未 实现 利得/( 损失) 占基 金净 值比例 计算
的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 “损益平准金” 科目中核算， 并于期
末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
24
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取
定期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据 提前支取
所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息
收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除
应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在债券实际持有期内逐
日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资
产支持证券发行企业代扣代缴的个人所 得税后的净额确认， 在证券实际持有期内
逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实
际利率与合同利率 差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/( 损失) 于 卖 出 股 票 成 交 日 确 认 ， 并 按 卖 出 股 票 成 交 金 额 与 其
成本的差额入账；
(6) 债券投资收益/( 损失) 于 成 交 日 确 认 ， 并 按 成 交 总 额 与 其 成 本 、 应 收 利 息 的
差额入账；
(7) 衍生工具收益/( 损失) 于 卖 出 权 证 成 交 日 确 认 ， 并 按 卖 出 权 证 成 交 金 额 与 其
成本的差额入账；
(8) 股利收益于除息日确认， 并按上市公司 宣告的分红派息比例计算的金额扣除
应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公 允 价 值 变 动 收 益/( 损失) 系 本 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 交 易 性
金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损
失；
(10) 其他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经济利 益很 可能 流入 且金
额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 1.00% 的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.18% 的年费率逐日计提；
(3) 基金指数使用费用包括指数许可使用固定费和指数许可使用基点费。其中，
指数许可使用固定费是为获取使用指数开发基金而支付的一次性费用， 不列入基
金费用； 在通常情况下 ， 指数许可使用基点费按前一日的基金资产净值的 0.016%
年费率计提；
(4) 卖出回购金融资产支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计 提；
(5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金
费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本基金的每份基金份额享有同等分配权；
(2) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年最多分配 12 次，每次
基金收益分配比例 不低于截至收益分配基准日可供分配利润的 25%；
(3) 若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配；
(4) 本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选择现金红 25
利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资； 若投资
者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(5) 基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后
不能低 于面值；
(6) 基金红利发放日距离收益分配基准日 （即可供分配利润计算截至日） 的时间
不得超过15 个工作日；
(7) 法律法规或监管机关另有 规定的，从其规定。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1. 印花税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起， 调整
证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整为 1‰；
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年9 月19 日起， 调整
由出让方按证券 （股票） 交易印花税税率缴纳印花税， 受让方不再 征收， 税率不
变；
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东
支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
2. 营业税、增值税
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金 税收政 策 的
通知》 的规定， 自2004 年1 月1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金，
开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征营
业税；
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2016]36 号 文《关 于全 面推 开营 业 税改增 值 税
试点的通知》的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国 范围内全面
推开营业税改征增值税试点， 金融业纳入试点范围， 由缴纳营业税改为缴纳增值
税。 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运 用
基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税； 国债、 地方政府债利息收入以及金
融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2016]46 号 文《关 于进 一步 明确 全 面推开 营 改
增试点金融业有关政策的通知》 的规定， 金融 机构开展的质押式买入返售金融商
品 业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2016]70 号 文《关 于金 融机 构同 业 往来等 增 值
税政策的补充通知》 的规定， 金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、 同
业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收 26
入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、
教育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定， 资管产品运营过程中发生的增值税
应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、 国家税务总局财税[2017]2 号文 《关于资管产品增值税政策有关问
题的补充通知》的规定，2017 年 7 月 1 日（ 含）以后，资管产品运营过程中发
生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增
值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营 过程 中发生的增值税应税行为，未
缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从资管产品管理人以后月
份的增值税应纳税额中抵减。
3. 企业所得税
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金 税收政 策 的
通知》 的规定， 自2004 年1 月1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券 投资基金，
开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征企
业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对 价方式向流通
股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》 的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券
的差价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的利息收入及其他收 入， 暂不征收企
业所得税。
4. 个人所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通
股股东支付的股份、现金等收入，暂免 征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]132 号文 《财政部、 国家税务总局关于储
蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年10 月9 日起，
对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财 政部 、国 家税 务 总局、 中国 证监 会财 税[2012]85 号文 《关 于 实施上 市 公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1
日起， 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限在 1
个月以内 （含1 个月） 的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股 期限在
1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过
1 年的，暂减按 25% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人
所得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2015]101 号文 《关于上市公司股
息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定，自 2015 年9 月8 日起，
证券投 资基金 从公 开发 行和转 让市场 取得 的上 市公司 股票， 持股 期限 超过 1 年
的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
27
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目 本期末（2016 年 12 月 31 日） 上年度末（2015 年 12 月 31 日 ）
活期存款 105,113,355.14 126,558,030.40
定期存款 － －
其中： 存款期限1-3 个
月
－ －
其他存款 － －
合计 105,113,355.14 126,558,030.40
注：本基金本报告期内及上年度内未投资于定期存款。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位：人民币元
项目
本期末 （2016 年 12 月 31 日 ）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,417,954,774.87 1,467,985,971.65 50,031,196.78
贵金属投资- 金 交 所
黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 － － －
银行间市场 － － －
合计 － － －
资产支持证券 － － －
其他 － － －
合计 1,417,954,774.87 1,467,985,971.65 50,031,196.78
项目
上年度 末（2015 年 12 月 31 日 ）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,248,788,567.88 1,428,020,076.91 179,231,509.03
贵金属投资- 金 交 所
黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 48,600.00 48,600.00 －
银行间市场 － － －
合计 48,600.00 48,600.00 －
资产支持证券 － － －
其他 － － －
合计 1,248,837,167.88 1,428,068,676.91 179,231,509.03
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
28
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购中取得的债券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目 本期末（2016 年 12 月 31 日） 上年度末（2015 年 12 月 31 日 ）
应收活 期存 款利 息 26,606.25 20,589.74
应收定 期存 款利 息 － －
应收其 他存 款利 息 － －
应收结 算备 付金 利息 1,576.00 773.30
应收债 券利 息 － 7.46
应收买 入返 售证 券利 息 － －
应收申 购款 利息 － －
应收黄 金合 约拆 借孳 息 － －
其他 83.40 304.30
合计 28,265.65 21,674.80
7.4.7.6 其 他资 产
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位：人民币元
项目 本期末（2016 年 12 月 31 日） 上年度末（2015 年 12 月 31 日 ）
交易所 市场 应付 交易 费用 1,270,093.90 972,281.61
银行间 市场 应付 交易 费用 － －
合计 1,270,093.90 972,281.61
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目 本期末（2016 年 12 月 31 日 ） 上年度末（2015 年 12 月 31 日 ）
应付券 商交 易单 元保 证金 － －
应付赎 回费 4,701.91 17,870.56
其他 10,500.00 10,500.00
应付指 数使 用费 60,729.88 63,007.80
预提审 计费 100,000.00 100,000.00
预提信 息披 露费 100,000.00 100,000.00
合计 275,931.79 291,378.36
29
7.4.7.9 实 收基 金
金额单位： 人民币元
项目
本期（2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日）
基金份额（份） 账面金额
上年度 末 1,022,433,303.43 1,022,433,303.43
本期申 购 978,758,526.50 978,758,526.50
本期赎 回 （ 以“- ” 号填 列 ） -908,786,083.07 -908,786,083.07
本期末 1,092,405,746.86 1,092,405,746.86
注：申购含红利再投资、转换入份额，赎回含 转换出份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度 末 736,901,521.81 -208,848,344.65 528,053,177.16
本期利 润 58,589,449.68 -129,200,312.25 -70,610,862.57
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变
动数
57,076,117.72 -33,588,136.98 23,487,980.74
其中： 基金 申购 款 704,867,331.33 -336,569,357.78 368,297,973.55
基金赎 回款 -647,791,213.61 302,981,220.80 -344,809,992.81
本期已 分配 利润 － － －
本期末 852,567,089.21 -371,636,793.88 480,930,295.33
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期 （2016 年 01 月 01 日至 2016
年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2015 年 01
月 01 日至 2015 年 12 月 31 日）
活期存 款利 息收 入 907,860.81 1,306,614.41
定期存 款利 息收 入 － －
其他存 款利 息收 入 － －
结算备 付金 利息 收入 49,086.38 64,780.54
其他 45,111.16 75,018.41
合计 1,002,058.35 1,446,413.36
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位：人民币元
项目
本期（2016 年 01 月 01 日至 2016
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2015 年 01 月 01
日至 2015 年 12 月 31 日 ）
卖出股 票成 交总 额 3,520,674,243.20 6,821,034,138.17
减：卖 出股 票成 本总 额 3,465,818,086.63 5,320,809,028.50
30
买卖股票 差 价收 入
54,856,156.57 1,500,225,109.67
7.4.7.13 债券 投 资收益
单位 ： 人民币元
项目
本期 （2016 年01 月01 日
至2016 年12 月31 日）
上年度 可比 期间 （2015
年01 月01 日至2015 年12
月31 日 ）
卖出债 券 （、 债转 股及 债 券到期 兑付 ） 成 交总
额 188,025.78 4,398,775.20
减： 卖 出债 券 （、 债转 股 及债券 到期 兑付 ） 成
本总额
160,200.00 3,178,000.00
减： 应 收利 息总 额 448.31 379.49
买卖债 券差 价收 入 27,377.47 1,220,395.71
7.4.7.14 资 产支 持证券 投资 收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 贵 金属 投资收 益
注：本基金本报告期 和上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.16 衍 生工 具 收益
7.4.7.16.1 衍 生工 具 收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买 卖 权 证 差 价 收
入。
7.4.7.16.2 衍 生工 具 收益 —— 其他投 资收 益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益 ——其他投资收益。
7.4.7.17 股 利收 益
单 位：人民币元
项目
本期 （2016 年 01 月 01 日至
2016 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2015 年
01 月 01 日至 2015 年 12 月
31 日 ）
股票投 资产 生的 股利 收益 30,326,098.57 42,090,263.09
基金投 资产 生的 股利 收益 － －
合计 30,326,098.57 42,090,263.09
7.4.7.18 公 允价 值变动 收益
单位：人民币元
项目名 称
本期 （2016 年 01 月 01 日至 2016
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2015 年 01
月 01 日至 2015 年 12 月 31 日）
31
1. 交易 性金 融资 产 -129,200,312.25 -875,680,668.03
股票投 资 -129,200,312.25 -875,680,668.03
债券投 资 － －
资产支 持证 券投 资 － －
基金投 资 － －
贵金属 投资 － －
其他 － －
2. 衍生 工具 － －
权证投 资 － －
3. 其他 － －
合计 -129,200,312.25 -875,680,668.03
7.4.7.19 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期（2016 年 01 月 01 日至 2016
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2015 年 01 月
01 日至 2015 年 12 月 31 日）
基金赎 回 费 收入 1,454,310.50 6,231,659.91
基金转 换费 收入 112,875.37 2,126,911.28
其他 － －
合计 1,567,185.87 8,358,571.19
7.4.7.20 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期（2016 年 01 月 01 日至
2016 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2015 年 01
月 01 日至 2015 年 12 月 31 日 ）
交易所 市场 交易 费用 10,722,378.84 17,258,438.76
银行间 市场 交易 费用 － －
合计 10,722,378.84 17,258,438.76
7.4.7.21 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期 （2016 年 01 月 01 日至 2016
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2015 年 01
月 01 日至 2015 年 12 月 31 日）
审计费 用 100,000.00 100,000.00
信息披 露费 100,000.00 100,000.00
银行汇 划费 用 936.00 1,400.00
账户维 护费 18,000.00 18,000.00
指数使 用费 245,264.63 407,302.10
合计 464,200.63 626,702.10
32
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本 基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财务报表批准日， 除 7.4.6 税项中披露的事项外， 本基金无其他需要披露的
资产负债表日后事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
海通证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
申万宏 源证 券有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
山东省 国际 信托 股份 有限 公司 基金管 理人 的股 东
蒙特利 尔银 行 基金管 理人 的股 东
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：以下关 联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期 （2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12
月 31 日）
上年度可比期间 （2015 年01 月01 日至
2015 年12 月31 日 ）
成交金额
占当期股票 成交
总额的比例 （%）
成交金额
占当期股票成交
总额的比例（%）
海通证 券 348,788,470.89 4.88 209,915,482.75 2.03
申万宏 源 64,293,781.03 0.90 715,275,554.32 6.91
7.4.10.1.2 权 证交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债 券交 易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期 （2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月
31 日 ）
上年度可比期间 （2015 年01 月01 日至
2015 年12 月31 日 ）
成交金额
占当期 债券成交
总额 的比例（%）
成交金额
占当期债券成交
总额的比例（%）
海通证 券 － － 956,340.00 21.74
33
7.4.10.1.4 回 购交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期 （2016 年01 月01 日至2016 年12 月31 日 ）
佣金
占当期佣金总量
的比例 （%）
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例（%）
申万宏 源 58,591.84 0.89 5,596.98 0.44
海通证 券 324,834.33 4.95 10,210.44 0.80
关联方名称
上年度可比期间 （2015 年01 月01 日至2015 年12 月31 日）
佣金
占当期佣金总量
的比例 （%）
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例（%）
申万宏 源 643,929.61 6.90 0.00 0.00
海通证 券 191,111.11 2.05 0.00 0.00
注： 上述佣金按市场佣金率计算， 以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取
证管费、 经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 该类佣金协议
的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期（2016 年01 月 01 日至
2016 年12 月31 日）
上年度可比期间（2015 年01 月
01 日至2015 年12 月31 日）
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 15,329,033.76 25,456,384.16
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 2,479,967.75 3,501,143.98
注： 基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00%的年费率计提。 计算方法如下：
H=E×1.00%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期 （2016 年 01 月 01 日至
2016 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2015 年 01
月 01 日至 2015 年 12 月 31 日）
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
2,759,226.06 4,582,149.12
注： 基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.18%的年费率计提。 计算方法如下：
H=E×0.18%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
34
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
注： 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方通过银行间同业市场进行债券
（含回购）交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单位：份
项目
本期 （2016 年01 月01 日至 2016
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2015 年 01
月 01 日至 2015 年 12 月 31 日）
基 金 合 同 生 效 日(2009 年
12 月 16 日)持 有的 基金 份
额
20,002,200.00 20,002,200.00
期初持 有的 基金 份额 41,788,692.37 41,788,692.37
期间申 购/ 买入 总份 额 － －
期间因 拆分 变动 份额 － －
减： 期间 赎回/ 卖出 总份 额 41,788,692.37 －
期末持 有的 基金 份额 － 41,788,692.37
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基
金总份 额比 例
－ 4.09%
注： 本基金管理人投资本基金按照公告的费率条款执行， 不存在费率优惠的情况。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注： 本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末及上年度末均未投资本基
金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期（2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31
日）
上年度可比期间 （2015 年 01 月 01 日至 2015
年 12 月 31 日）
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工 商银 行股 份有 限
公司 105,113,355.14 907,860.81 126,558,030.40 1,306,614.41
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券 的 情况
注： 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证
券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联方交易事项。
35
7.4.11 利 润分 配情况
注：本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期 末（2016 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1.1 受 限证 券类别 ：股 票
金额单位： 人民币元
证券代 码 证券名 称 成功认 购日 可流通 日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：股 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
300586 美联新 材 2016-12-26 2017-01-04 新股认 购 9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 －
601375 中原证 券 2016-12-20 2017-01-03 新股认 购 4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 －
603035 常熟汽 饰 2016-12-27 2017-01-05 新股认 购 10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 －
603186 华正新 材 2016-12-26 2017-01-03 新股认 购 5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 －
603266 天龙股 份 2016-12-30 2017-01-10 新股认 购 14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 －
603689 皖天然 气 2016-12-30 2017-01-10 新股认 购 7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 －
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单位： 人民币元
股票代 码 股票名 称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量
（单位 ：股 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
000540 中天城 投 2016-11-28 重大事 项停 牌 6.93 2017-
01-03
7.00 2,462,200 16,602,868.83 17,063,046.00
－
002491 通鼎互 联 2016-12-22 重大事 项停 牌 15.54 2017-
01-03
15.89 870,491 14,666,941.88 13,527,430.14
－
300104 乐视网 2016-12-07 重大事 项停 牌 32.96 2017-
01-16
36.88 55,700 2,144,067.05 1,835,872.00
－
600161 天坛生 物 2016-12-06 重大事 项停 牌 39.40 2017-
03-24
43.34 64,155 2,580,020.63 2,527,707.00
－
600687 刚泰控 股 2016-07-25 重大事 项停 牌 16.42 2017-
01-18
16.38 128,800 2,254,788.30 2,114,896.00
－
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
注：截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止， 本基金无因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
36
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止，本基 金无因从事交易所市场债券正回购
交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金 融工 具 风险 及管理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场
风险 。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风
险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金投资于一家上市 公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10% ， 且本基
金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券， 不得超过该
证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收
和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易
前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面
来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资
品种所处的交易市场不活跃而带来的 变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易， 因
此，除在附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情
况外， 其余均能及时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期
资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发 生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本
基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值， 37
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
38
单位：人民币元
本期末（2016 年12 月
31 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 105,113,355.14 － － － － － 105,113,355.14
结算备付金 3,502,115.10 － － － － － 3,502,115.10
存出保证金
185,456.97 － － － － － 185,456.97
交易性金融资产 － － － － － 1,467,985,971.65 1,467,985,971.65
应收利息 － － － － － 28,265.65 28,265.65
应收申购款 113,104.10 － － － － 827,441.01 940,545.11
资产总计 108,914,031.31 － － － － 1,468,841,678.31 1,577,755,709.62
负债
卖出回购金融资产款 － － － － － － －
应付赎回款
－ － － － － 1,236,394.38 1,236,394.38
应付管理人报酬 － － － － － 1,387,497.78 1,387,497.78
应付托管费 － － － － － 249,749.58 249,749.58
应付交易费用 － － － － － 1,270,093.90 1,270,093.90
其他负债 － － － － － 275,931.79 275,931.79
负债总计 － － － － － 4,419,667.43 4,419,667.43
利率敏感度缺口 108,914,031.31 － － － － 1,464,422,010.88 1,573,336,042.19
上年度末（2015 年12
月31 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 126,558,030.40 － － － － － 126,558,030.40
39
结算备付金 1,718,462.62 － － － － － 1,718,462.62
存出保证金 676,070.97 － － － － － 676,070.97
交易性金融资产 － － 48,600.00 － － 1,428,020,076.91 1,428,068,676.91
应收利息 － － － － － 21,674.80 21,674.80
应收申购款 182,679.76 － － － － 438,466.22 621,145.98
资产总计 129,135,243.75 － 48,600.00 － － 1,428,480,217.93 1,557,664,061.68
负债
卖出回购金融资产款 － － － － － － －
应付赎回款
－ － － － － 4,325,720.97 4,325,720.97
应付管理人报酬 － － － － － 1,345,932.33 1,345,932.33
应付托管费 － － － － － 242,267.82 242,267.82
应付交易费用 － － － － － 972,281.61 972,281.61
其他负债 － － － － － 291,378.36 291,378.36
负债总计 － － － － － 7,177,581.09 7,177,581.09
利率敏感度缺口 129,135,243.75 － 48,600.00 － － 1,421,302,636.84 1,550,486,480.59
40
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分 析
本基金本报告期末未持有债券资产， 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无
重大影响。
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具
的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的
股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险， 并且本基金管理人每日对本 基
金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股
票、 债券、 权证以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 其中， 股票资产
投资比例不低于基金资产的 90%， 投资于沪深 300 指数成份股和备选成份股的资
产不低于股票资产的 80%； 保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年
以内的政府债券。本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
金额单位： 人民币元
项目
本期末（2016 年12 月 31 日） 上年度末（2015 年12 月 31 日）
公允价值
占基金资产净
值比例 （%）
公允价值
占基金资产
净值比例 （%）
交易性金融资产 －股票投资 1,467,985,971.65 93.30 1,428,020,076.91 92.10
交易性金融资产 －债券投资 － － 48,600.00 0.00
交易性金融资产－贵金属投
资 － － － －
衍生金融资产 －权证投资 － － － －
其他 － － － －
合计 1,467,985,971.65 93.30 1,428,068,676.91 92.10
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
本基金 管理人 运用 资产-资本 定价模 型（CAPM ）对本 基金的 市场 价格 风险进 行分
析。 下表为市场价格风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 业绩
比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、 可能的变动时， 将对基金净值产生
的影响。
假设
1. 基 金的 市场 价格 风险 主 要源于 市场 的系 统性 风险 ，即与 基金 的贝 塔系 数紧 密相关 ；
2. 以 下分 析， 除业 绩比 较 基准发 生变 动， 其他 影响 基金资 产公 允价 值的 风险 变量保 持不 变。
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元
）
41
本期末 （2016 年 12 月
31 日 ）
上年度 末（2015 年 12 月
31 日 ）
1.业绩 比较 基准 增 加 1% 15,741,777.65 14,985,100.16
2.业绩 比较 基准 减 少 1% -15,741,777.65 -14,985,100.16
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负
债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产中属于第一层次的余额为人民币 1,430,705,872.57 元，属于第二层次
的余额为人民币37,280,099.08 元， 属于第三层次余额为人 民币0.00 元 （于2015
年12 月31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
中属于第一层次的余额为人民币 1,338,953,203.41 元，属于第二层次的余额为
人民币89,115,473.5 元，属于第三层次余额为人民币 0.00 元。）。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、
或属于非公开发行等情况， 本基金分别于 停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不
活跃期间及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次； 并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和
可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允
价值本期未发生变动。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明 的其他重要事项。
42
§8
投 资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%）
1
权益投 资 1,467,985,971.65 93.04
其中： 股票 1,467,985,971.65 93.04
2
固定收 益投 资 － －
其中： 债券 －
－
资产支 持证 券 － －
3
贵金属 投资 － －
4
金融衍 生品 投资 － －
5
买入返 售金 融资 产 － －
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售 金融 资
产
－
－
6
银行存 款和 结算 备付 金合 计 108,615,470.24 6.88
7
其他各项 资产 1,154,267.73 0.07
8
合计 1,577,755,709.62 100.00
8.2 期末 按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 积极 投 资按行 业分 类的股 票投 资组合 ：
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（% ）
A 农、林 、牧 、渔 业 14,465,006.80 0.92
B 采矿业 40,221.20 0.00
C 制造业 196,919,615.55 12.52
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 6,622,898.36 0.42
E 建筑业 1,088,932.23 0.07
F 批发和 零售 业 1,579,522.62 0.10
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 27,851,754.80 1.77
H 住宿和 餐饮 业 － －
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 21,461,792.06 1.36
J 金融业 106,780.00 0.01
K 房地产 业 6,460,388.00 0.41
L 租赁和 商务 服务 业 － －
M 科学研 究和 技术 服务 业 － －
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 － －
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和 社会 工作 － －
R 文化、 体育 和娱 乐业 － －
43
S 综合 － －
合计 276,596,911.62 17.58
8.2.2 指数 投 资按行 业分 类的股 票投 资组合 ：
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（% ）
A 农、林 、牧 、渔 业 16,416,792.00 1.04
B 采矿业 35,215,955.00 2.24
C 制造业 331,221,259.74 21.05
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 42,313,660.73 2.69
E 建筑业 59,041,256.76 3.75
F 批发和 零售 业 11,637,130.47 0.74
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 19,763,561.00 1.26
H 住宿和 餐饮 业 － －
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 31,950,279.51 2.03
J 金融业 508,811,962.62 32.34
K 房地产 业 86,491,279.90 5.50
L 租赁和 商务 服务 业 19,623,559.50 1.25
M 科学研 究和 技术 服务 业 － －
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 － －
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和 社会 工作 3,678,686.70 0.23
R 文化、 体育 和娱 乐业 25,223,676.10 1.60
S 综合 － －
合计 1,191,389,060.03 75.72
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 股票 投资明 细
8.3.1 期 末 指 数 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资
明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
1 601318 中国平 安 1,959,471 69,424,057.53 4.41
2 601166 兴业银 行 3,046,913 49,177,175.82 3.13
3 600519 贵州茅 台 125,400 41,902,410.00 2.66
4 601328 交通银 行 6,811,700 39,303,509.00 2.50
5 600000 浦发银 行 2,283,916 37,022,278.36 2.35
6 601668 中国建 筑 3,927,616 34,798,677.76 2.21
7 600030 中信证 券 2,130,979 34,223,522.74 2.18
8 601288 农业银 行 10,619,661 32,920,949.10 2.09
44
9 601211 国泰君 安 1,492,000 27,736,280.00 1.76
10 600104 上汽集 团 1,145,861 26,870,440.45 1.71
11 000001 平安银 行 2,948,034 26,827,109.40 1.71
12 601988 中国银 行 7,464,000 25,676,160.00 1.63
13 000651 格力电 器 1,007,989 24,816,689.18 1.58
14 600048 保利地 产 2,647,740 24,173,866.20 1.54
15 601989 中国重 工 3,359,100 23,816,019.00 1.51
16 600015 华夏银 行 2,149,500 23,322,075.00 1.48
17 000776 广发证 券 1,270,819 21,426,008.34 1.36
18 601186 中国铁 建 1,778,400 21,269,664.00 1.35
19 600019 宝钢股 份 3,112,100 19,761,835.00 1.26
20 600795 国电电 力 6,038,749 19,142,834.33 1.22
21 600036 招商银 行 1,077,523 18,964,404.80 1.21
22 600309 万华化 学 840,931 18,105,244.43 1.15
23 601333 广深铁 路 3,560,500 18,051,735.00 1.15
24 600816 安信信 托 759,400 17,937,028.00 1.14
25 000338 潍柴动 力 1,786,400 17,792,544.00 1.13
26 000540 中天城 投 2,462,200 17,063,046.00 1.08
27 600028 中国石 化 3,142,700 17,002,007.00 1.08
28 600741 华域汽 车 1,062,032 16,939,410.40 1.08
29 300017 网宿科 技 315,693 16,924,301.73 1.08
30 600688 上海石 化 2,613,500 16,830,940.00 1.07
31 600340 华夏幸 福 689,100 16,469,490.00 1.05
32 600900 长江电 力 1,299,229 16,448,239.14 1.05
33 600606 绿地控 股 1,887,800 16,442,738.00 1.05
34 002007 华兰生 物 421,700 15,075,775.00 0.96
35 000686 东北证 券 1,217,100 15,043,356.00 0.96
36 601688 华泰证 券 825,900 14,750,574.00 0.94
37 601225 陕西煤 业 2,944,800 14,282,280.00 0.91
38 300058 蓝色光 标 1,349,700 13,726,449.00 0.87
39 600690 青岛海 尔 1,382,100 13,655,148.00 0.87
40 600867 通化东 宝 566,689 12,427,489.77 0.79
41 601818 光大银 行 3,119,803 12,198,429.73 0.78
42 300251 光线传 媒 1,221,700 11,923,792.00 0.76
43 600016 民生银 行 1,304,231 11,842,417.48 0.75
44 002466 天齐锂 业 353,700 11,477,565.00 0.73
45 600482 中国动 力 363,700 11,107,398.00 0.71
46 000938 紫光股 份 193,101 11,082,066.39 0.70
47 002714 牧原股 份 473,300 11,018,424.00 0.70
48 300182 捷成股 份 1,045,438 10,778,465.78 0.69
49 300144 宋城演 艺 488,715 10,233,692.10 0.65
45
50 600887 伊利股 份 521,679 9,181,550.40 0.58
51 002736 国信证 券 570,400 8,869,720.00 0.56
52 600252 中恒集 团 1,759,700 8,059,426.00 0.51
53 000630 铜陵有 色 2,404,400 7,405,552.00 0.47
54 000002 万科A 330,014 6,781,787.70 0.43
55 002299 圣农发 展 254,400 5,398,368.00 0.34
56 600066 宇通客 车 270,059 5,290,455.81 0.34
57 601601 中国太 保 190,486 5,289,796.22 0.34
58 601155 新城控 股 446,300 5,244,025.00 0.33
59 601933 永辉超 市 1,062,600 5,217,366.00 0.33
60 600999 招商证 券 316,870 5,174,487.10 0.33
61 601939 建设银 行 892,300 4,854,112.00 0.31
62 600100 同方股 份 307,600 4,260,260.00 0.27
63 601377 兴业证 券 549,400 4,202,910.00 0.27
64 600489 中金黄 金 325,200 3,931,668.00 0.25
65 002426 胜利精 密 461,000 3,812,470.00 0.24
66 300015 爱尔眼 科 123,033 3,678,686.70 0.23
67 601985 中国核 电 499,500 3,526,470.00 0.22
68 000623 吉林敖 东 111,898 3,467,719.02 0.22
69 600739 辽宁成 大 191,715 3,443,201.40 0.22
70 600415 小商品 城 390,870 3,381,025.50 0.21
71 600886 国投电 力 479,178 3,196,117.26 0.20
72 000156 华数传 媒 171,200 3,066,192.00 0.19
73 000963 华东医 药 41,301 2,976,563.07 0.19
74 002310 东方园 林 210,100 2,972,915.00 0.19
75 000768 中航飞 机 124,400 2,644,744.00 0.17
76 600061 国投安 信 168,200 2,625,602.00 0.17
77 000625 长安汽 车 173,616 2,593,823.04 0.16
78 000415 渤海金 控 351,900 2,516,085.00 0.16
79 300315 掌趣科 技 261,000 2,411,640.00 0.15
80 300104 乐视网 55,700 1,835,872.00 0.12
81 600221 海南航 空 525,100 1,711,826.00 0.11
82 300072 三聚环 保 35,700 1,652,553.00 0.11
83 000333 美的集 团 42,305 1,191,731.85 0.08
84 001979 招商蛇 口 19,300 316,327.00 0.02
8.3.2 期 末 积 极 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资
明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例（%）
46
1 002491 通鼎互 联 870,491 13,527,430.14 0.86
2 600026 中远海 能 1,977,200 13,464,732.00 0.86
3 600487 亨通光 电 718,300 13,403,478.00 0.85
4 600438 通威股 份 2,102,400 13,392,288.00 0.85
5 000429 粤高 速 A 1,941,670 13,281,022.80 0.84
6 601636 旗滨集 团 3,418,700 13,264,556.00 0.84
7 601012 隆基股 份 989,300 13,246,727.00 0.84
8 000687 华讯方 舟 831,700 12,774,912.00 0.81
9 300498 温氏股 份 359,940 12,677,086.80 0.81
10 002092 中泰化 学 969,500 11,730,950.00 0.75
11 002247 帝龙文 化 601,200 10,875,708.00 0.69
12 002615 哈尔斯 619,253 10,867,890.15 0.69
13 002624 完美世 界 308,000 9,175,320.00 0.58
14 600176 中国巨 石 897,100 8,827,464.00 0.56
15 300003 乐普医 疗 439,400 7,878,442.00 0.50
16 600970 中材国 际 1,102,500 7,816,725.00 0.50
17 002106 莱宝高 科 602,700 6,774,348.00 0.43
18 000732 泰禾集 团 365,200 6,460,388.00 0.41
19 300324 旋极信 息 332,300 6,423,359.00 0.41
20 000059 华锦股 份 483,000 5,747,700.00 0.37
21 000066 长城电 脑 458,700 5,706,228.00 0.36
22 002572 索菲亚 103,100 5,583,896.00 0.35
23 002043 兔宝宝 471,400 5,454,098.00 0.35
24 300113 顺网科 技 190,052 5,110,498.28 0.32
25 600011 华能国 际 628,494 4,430,882.70 0.28
26 002648 卫星石 化 345,300 4,219,566.00 0.27
27 000898 鞍钢股 份 682,500 3,439,800.00 0.22
28 000936 华西股 份 304,300 2,979,097.00 0.19
29 600475 华光股 份 130,500 2,603,475.00 0.17
30 600161 天坛生 物 64,155 2,527,707.00 0.16
31 300322 硕贝德 128,200 2,369,136.00 0.15
32 601991 大唐发 电 563,900 2,154,098.00 0.14
33 300038 梅泰诺 48,500 2,121,390.00 0.13
34 600687 刚泰控 股 128,800 2,114,896.00 0.13
35 300457 赢合科 技 27,400 1,714,692.00 0.11
36 600998 九州通 67,200 1,393,728.00 0.09
37 300282 汇冠股 份 38,200 1,124,990.00 0.07
38 603128 华贸物 流 110,600 1,106,000.00 0.07
39 002458 益生股 份 31,900 1,097,360.00 0.07
40 300118 东方日 升 65,800 1,081,094.00 0.07
41 600477 杭萧钢 构 106,800 1,073,340.00 0.07
47
42 600835 上海机 电 48,200 940,864.00 0.06
43 002108 沧州明 珠 39,700 808,689.00 0.05
44 002234 民和股 份 32,000 690,560.00 0.04
45 002460 赣锋锂 业 25,000 662,750.00 0.04
46 300226 上海钢 联 12,809 517,739.78 0.03
47 600996 贵广网 络 12,500 234,875.00 0.01
48 603708 家家悦 5,874 185,794.62 0.01
49 002831 裕同科 技 2,219 153,554.80 0.01
50 603823 百合花 3,762 123,167.88 0.01
51 300568 星源材 质 1,310 107,262.80 0.01
52 601375 中原证 券 26,695 106,780.00 0.01
53 603298 杭叉集 团 3,641 88,403.48 0.01
54 603878 武进不 锈 2,000 80,000.00 0.01
55 603928 兴业股 份 2,670 74,359.50 0.00
56 603585 苏利股 份 1,041 72,578.52 0.00
57 002832 比音勒 芬 1,158 70,290.60 0.00
58 603577 汇金通 2,460 69,642.60 0.00
59 603218 日月股 份 1,652 68,805.80 0.00
60 002827 高争民 爆 2,059 60,905.22 0.00
61 603033 三维股 份 1,160 59,821.20 0.00
62 603036 如通股 份 2,114 51,771.86 0.00
63 002833 弘亚数 控 2,743 48,331.66 0.00
64 603389 亚振家 居 1,963 47,327.93 0.00
65 603058 永吉股 份 3,869 42,675.07 0.00
66 002828 贝肯能 源 1,042 40,221.20 0.00
67 603689 皖天然 气 4,818 37,917.66 0.00
68 603239 浙江仙 通 924 29,059.80 0.00
69 002835 同为股 份 1,126 24,220.26 0.00
70 603035 常熟汽 饰 2,316 24,179.04 0.00
71 603266 天龙股 份 1,562 22,852.06 0.00
72 603929 亚翔集 成 2,193 15,592.23 0.00
73 603186 华正新 材 1,874 10,063.38 0.00
74 300586 美联新 材 1,006 9,355.80 0.00
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 （%）
1 601328 交通银 行 54,765,699.30 3.53
2 601288 农业银 行 54,323,775.35 3.50
48
3 600000 浦发银 行 46,671,998.79 3.01
4 601211 国泰君 安 44,240,397.96 2.85
5 600519 贵州茅 台 42,774,354.64 2.76
6 601333 广深铁 路 39,691,578.31 2.56
7 002477 雏鹰农 牧 38,631,055.46 2.49
8 600835 上海机 电 36,255,426.87 2.34
9 300017 网宿科 技 35,920,990.12 2.32
10 601390 中国中 铁 34,459,910.79 2.22
11 002714 牧原股 份 32,851,192.99 2.12
12 600026 中远海 能 32,813,167.09 2.12
13 601088 中国神 华 31,713,582.80 2.05
14 600690 青岛海 尔 31,558,837.52 2.04
15 600100 同方股 份 31,193,330.34 2.01
16 002736 国信证 券 31,009,341.98 2.00
17 600176 中国巨 石 30,810,161.15 1.99
18 600340 华夏幸 福 30,295,924.61 1.95
19 002466 天齐锂 业 30,038,773.20 1.94
20 601318 中国平 安 29,547,734.57 1.91
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 600016 民生银 行 58,825,215.34 3.79
2 000002 万科 A 48,715,278.74 3.14
3 002477 雏鹰农 牧 48,129,860.44 3.10
4 601088 中国神 华 47,496,930.78 3.06
5 600835 上海机 电 43,366,838.05 2.80
6 601169 北京银 行 42,906,178.81 2.77
7 600036 招商银 行 39,939,215.10 2.58
8 600276 恒瑞医 药 39,655,792.86 2.56
9 002252 上海莱 士 38,543,761.08 2.49
10 601766 中国中 车 38,533,836.81 2.49
11 000333 美的集 团 35,703,852.47 2.30
12 601390 中国中 铁 35,443,256.35 2.29
13 600000 浦发银 行 33,934,468.99 2.19
14 600104 上汽集 团 33,570,289.63 2.17
15 600999 招商证 券 32,641,614.88 2.11
16 000625 长安汽 车 32,028,517.49 2.07
17 600887 伊利股 份 30,346,112.04 1.96
18 600038 中直股 份 30,315,503.55 1.96
19 600176 中国巨 石 29,426,357.38 1.90
49
20 600415 小商品 城 29,381,967.29 1.90
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位：人民币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 3,634,984,293.62
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 3,520,674,243.20
注： “ 买入股 票成 本（ 成交） 总额” 和“ 卖出 股票收 入（成 交） 总额 ”按买 卖成
交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基金资 产 净 值 比例 大 小 排序的 所 有 资 产支 持 证 券投资 明
细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期 末 按公 允 价 值占基 金 资 产 净值 比 例 大小排 序 的 前 五名 贵 金 属投资 明
细
注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
公允价 值变 动总 额合 计( 元) －
股指期 货投 资本 期收 益( 元) －
股指期 货投 资本期 公 允价 值变动( 元) －
注：本基金本报告期末未投资股指期货。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金根据基金合同的约定，不允许投资股指期货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金根据基金合同的约定，不允许投资国债期货。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
公允价 值变 动总 额合 计（ 元） －
国债期 货投 资本 期收 益（ 元） －
国债期 货投 资本 期公 允价 值变动 （元 ） －
50
注：本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 申 明 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 是 否 出 现 被 监 管 部 门 立 案
调 查， 或在报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
本报告编制日前一年内， 本基金持有的 “国泰君安” 的发行主体国泰君安证
券股份有限公司（以下简称“公司”）因 2015 年 12 月 31 日新三板 做市业务中
的异常报价行为， 于 2016 年1 月29 日被全国中小企业股份转让系统有限责任公
司给予公开谴责的纪律处分。
国泰君安为本基金跟踪标的指数成份股。
基金管理人将密切跟踪相关进展，遵循价值投资的理念进行投资决策。
本基金持有的其余 9 名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查， 或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 申 明基 金投资 的前 十名股 票是 否超出 基金 合同规 定的 备选股 票库 。
本报告期本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外
的股票。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 185,456.97
2 应收证 券清 算款 －
3 应收股 利 －
4 应收利 息 28,265.65
5 应收申 购款 940,545.11
6 其他应 收款 －
7 待摊费 用 －
8 其他 －
9 合计 1,154,267.73
51
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中未持有流通受限的股票。
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值(元)
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况说明
1 002491 通鼎互 联 13,527,430.14 0.86 筹划重 大事 项
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分。
因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可
能存在尾差。
§9
基 金份 额持 有人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份
额比例
（%）
43,455 25,138.78 406,914,584.93 37.25 685,491,161.93 62.75
9.2 期 末基 金管 理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
752,317.31 0.0689
注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2、本基金的基金经理未持有本基金。
9.3 期末 基 金管理 人的 从业人 员 持 有本 开 放式 基金份 额总 量区间 的 情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
52
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资
和 研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放
式基金
0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式
基金
0
§10
开 放式 基金份 额变 动
单位：份
基金合 同生 效日(2009 年12 月 16 日) 基金 份额 总额 3,489,909,303.02
报告期 期初 基金 份额 总额 1,022,433,303.43
本报告 期 基 金总 申购 份额 978,758,526.50
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 908,786,083.07
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 －
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,092,405,746.86
§11
重 大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告期内本基金基金管理人无重大人事变动。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 没 有 改 聘 为 其 审 计 的 会 计 师 事 务 所 。 本 基 金 本 年 度
支付给审计机构安永华明会计师事务所的报酬为 10 万元人民币，其 已提供审计
服务的连续年限为14 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
2016 年 6 月，针对 上 海证监局向公司出具的《关于对富国基金管理有限公
司采取责令改正措施的决定》 ， 以及对相关负责人的警示， 公司高度重视， 认真
53
落实整改要求， 加强制度和风控措施， 着力进一步加强公司内部控制和风险管理
能力。2016 年10 月，公司已通过上海证监局的检查验收。
除 上 述 情 况 外 ， 本 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员
未受稽查或处罚。
54
11.7 本 期基 金租用 证券 公司交 易单 元的有 关情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的 佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例 （%）
成交金额
占当期
权证
成交总
额的比
例（%）
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
（%）
长江证 券
2
1,184,212,629.02 16.56 － － － － － － 1,095,075.10 16.67 －
川财证 券
2
1,593,804,649.36 22.29 － － － － － － 1,452,435.91 22.12 －
方正证 券
1
－ － － － － － － － － － －
广发证券
2
340,061,326.64 4.76 － － － － － － 309,920.24 4.72 －
国都证 券
2
－ － － － － － － － － － －
国海证 券
2
－ － － － － － － － － － －
国泰君 安
2
1,786,294,048.28 24.98 55,195.02 29.36 － － － － 1,634,694.48 24.89 －
国元证 券
1
－ － － － － － － － － － －
海通证 券
1
348,788,470.89 4.88 － － － － － － 324,834.33 4.95 －
华创证 券
1
271,920,595.34 3.80 － － － － － － 253,239.52 3.86 －
江海证 券
2
147,982,955.76 2.07 132,830.76 70.64 208,000,000.00 54.74 － － 135,570.75 2.06 －
中泰证 券
2
431,662,087.60 6.04 － － － － － － 398,378.93 6.07 －
瑞银证 券
2
534,052,056.85 7.47 － － － － － － 488,686.30 7.44 －
上海证 券
2
－ － － － － － － － － － －
申万宏 源
4
64,293,781.03 0.90 － － － － － － 58,591.84 0.89 －
55
西部证 券
2
－ － － － － － － － － － －
招商证 券
1
447,488,931.17 6.26 － － 172,000,000.00 45.26 － － 416,005.24 6.33 －
注： 我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后 决定的。 本报告期内本基金租用券商交易单元无变更。
56
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 2015
年12 月31 日 基金 资产 净 值和基 金份 额
净值公 告
公司官 网 2016 年01 月 04 日
2
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基金长 期停 牌股 票估 值方 法的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年01 月 05 日
3
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基金长 期停 牌股 票估 值方 法的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2016 年01 月 06 日
4
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基金长 期停 牌股 票估 值方 法的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年01 月 08 日
5
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基金长 期停 牌股 票估 值方 法的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2016 年01 月 14 日
6
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 停 止 办 理
电话交 易业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年03 月 05 日
7
关 于 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 淘 宝 官 方
店关闭 认申 购业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2016 年05 月 05 日
8
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 展 京 东
官方旗 舰店 基金 费率 优惠 活动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年06 月 30 日
9
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基金长 期停 牌股 票估 值方 法的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年12 月 13 日
§12
备 查文 件目录
57
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富国沪深300 增强证券 投
资基金的文件
2、富国沪深 300 增强 证
券投资基金基金合同
3、富国沪深 300 增强 证
券投资基金托管协议
4 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司
的文件
5、富国沪深 300 增强证
券 投 资 基 金 财 务 报 表 及
报表附注
6 、 报 告 期 内 在 指 定 报 刊
上披露的各项公告
上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大
道8 号上海国金中心二期
16-17 层
投 资 者 对 本 报 告 书 如 有
疑问， 可咨询本基金管理
人 富 国 基 金 管 理 有 限 公
司。
咨 询 电 话 ：95105686 、
4008880688（全国统一，
免长途话费）
公 司 网 址 ：
http://www.fullgoal.c
om.cn
