1
上证综指 交易型 开放式指 数证券 投资基金
二0 一六 年年度 报告
2016 年 12 月 31 日
基金管理人 ： 富国基金管理有限公司
基金托管人 ： 中国工商银行股份有限公司
送出日期 ： 2017 年 03 月 27 日
2
§1
重 要提 示 及目 录
1.1 重 要提 示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、 误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意， 并由董事长
签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基 金合同规定，于 2017 年 3
月24 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至2016 年12 月31 日止。
3
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ....................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ............................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ............................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ........................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ............................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ............................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ........................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ............................................................................................................... 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ................................................................................... 9
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................... 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理 ............................................................................................... 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................. 12
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ......................................................... 12
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 ............................................. 13
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ......................................... 14
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核报 告 ................................................................. 14
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ..................................................... 15
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ......................................................... 15
4.9 报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明 ................. 15
§5 托管人 报告 ......................................................................................................................... 15
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ............................................................. 15
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信 、 净 值 计算 、 利 润分 配等 情况 的 说明
15
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ............. 15
§6 审计报 告 ............................................................................................................................. 15
6.1 审计报 告基 本信 息 ..................................................................................................... 16
6.2 审计报 告的 基本 内容 ................................................................................................. 16
§7 年度财 务报 表 ..................................................................................................................... 17
7.1 资产负 债表 ................................................................................................................. 17
7.2 利润表 ......................................................................................................................... 18
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ............................................................................. 19
7.4 报表附 注 ..................................................................................................................... 20
§8 投资组 合报 告 ..................................................................................................................... 41
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................. 41
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ............................................................................. 41
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的股 票投资 明细 ......................... 42
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ......................................................................... 47
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ..................................................................... 48
4
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ............. 48
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 . 48
8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 . 48
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ............. 48
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ................................................. 49
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ..................................................... 49
8.12 投资组 合报 告附 注 ................................................................................................. 49
§9 基金份 额持 有人 信息 ......................................................................................................... 50
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ................................................................. 50
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ..................................................................................... 51
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ..................................................... 51
9.4 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ................. 51
§ 10 开放式 基金 份 额 变动 ......................................................................................................... 51
§ 11 重大事 件揭 示 ..................................................................................................................... 52
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................... 52
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ......................... 52
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................. 52
11.4 基金投 资策 略的 改变 ................................................................................................. 52
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ..................................................................... 52
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ..................................... 52
11.7 本期基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ......................................................... 53
11.8 其他重 大事 件 ............................................................................................................. 54
§ 12 备查文 件目 录 ..................................................................................................................... 54
5
§2
基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 上证综指交易型开放式指数证券投资基金
场内简称 综指ETF
基金简称 上证综指 ETF
基金主代码 510210
交易代码 510210
基金运作方式 交易型开放式（ETF）
基金合同生效日 2011 年 01 月30 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 41,138,513.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2011 年 3 月25 日
2.2 基 金产 品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数（上证综合指数），追求跟踪偏离度和跟
踪误差的最小化。
投资策略
本基金采用最优化抽样复制标的指数。最优化抽样依托富国
量化投资平台，利用长期稳定的风险模型，使用“跟踪误差
最小化”的最优化方式 创建目标组合，从而实现对标的指数
的紧密跟踪。
业绩比较基准 上证综合指数
风险收益特征
本基金属股票型基金， 预期风险与预期收益高于混合型基金、
债券型基金和货币市场基金。同时本基金为指数型基金，跟
踪上证综合指数，具有与标的指数以及标的指数所代表的股
票市场相似的风险收益特征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公
司
信息披露负责人
姓名 范伟隽 郭明
联系电话 021-20361818 010—66105799
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务 电话 95105686 、4008880688 95588
传真 021-20361616 010—66105798
6
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
楼
北京市西城区复兴门内大
街55 号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
楼
北京市西城区复兴门内大
街55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 薛爱东 易会满
2.4 信 息披 露方式
本基金选 定的信息披
露报纸名称
中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地
点
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号
上海国金中心二期 16-17 楼
中国工商银行股份有限公司 北京市西城区复兴门内大
街55 号
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普
通合伙)
上海市世纪大道 100 号环球金融中
心50 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3
主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已 实现 收益 -2,392,928.03 33,926,994.96 15,676,223.73
本期利 润 -17,233,903.82 -6,245,016.49 120,646,676.45
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.4028 -0.1134 1.0870
本期加 权平 均净 值利 润率 -12.08% -2.80% 45.60%
本期基 金份 额 净 值增 长率 -9.69% 8.52% 56.72%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年12 月31 日 2015 年12 月31 日 2014 年12 月31 日
7
期末可 供分 配利 润 23,178,013.69 28,346,020.03 -10,519,601.10
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.5634 0.6350 -0.1500
期末基 金资 产净 值 143,384,625.83 172,274,292.00 249,434,269.59
期末基 金份 额净 值 3.485 3.859 3.556
3.1.3 累计 期末指标 2016 年12 月31 日 2015 年12 月31 日 2014 年12 月31 日
基金份 额累 计净 值增 长率 19.27% 32.07% 21.70%
注： 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如， 开放式
基金的申购赎回费、 基金转换费等） ， 计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动
收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实 现部
分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 3.26% 0.65% 3.29% 0.69% -0.03% -0.04%
过去六 个月 7.30% 0.70% 5.94% 0.73% 1.36% -0.03%
过去一 年 -9.69% 1.38% -12.31% 1.45% 2.62% -0.07%
过去三 年 53.59% 1.72% 46.68% 1.76% 6.91% -0.04%
过去五 年 56.77% 1.52% 41.11% 1.54% 15.66% -0.02%
自 基金 合同 生
效日起 至今
19.27% 1.46% 12.75% 1.48% 6.52% -0.02%
8
3.2.2 自基金合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较
基 准收 益率变 动的 比较
注：1、截止日期为 2016 年12 月31 日。
2、本基金于 2011 年 1 月 30 日成立，建仓期 3 个月，从 2011 年 1 月 30 日起至
2011 年4 月29 日，建 仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
3.2.3 过 去 五 年 以 来 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
9
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金 形式
发放 总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配 合计 备注
2016 年 － － － － －
2015 年 － － － － －
2014 年 － － － － －
合计 － － － － －
注：过往三年本基金未进行利润分配。
§4
管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
富国基金管理有 限公司于1999 年4 月13 日获 国家工商行政管理局登记注册
成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年
3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙 特利尔银行（BMO）参股富国基金管
理有限公司的工商变更登记办理完毕， 富国基金管理有限公司成为国内首批成立
的十家基金公司中， 第一家中外合资的基金管理公司。 截至 2016 年12 月31 日，
本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、 富国消费主题混合
型证券投资基金、 富国天源沪港深平衡混合型证券投资基金、 富国天利增长债券
投资基 金、 富国天益价值 混合型证券投资基金、 富国天瑞强势地区精选混合型证
券投资 基金、 富国 天惠 精选成 长混合 型证 券投 资基金 （LOF） 、富 国 天时货 币市
场基金、 富国天合稳健优选混合型证券投资基金、 富国天博创新主题混合型证券
投资基金、 富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、 富国天丰强化收益债券
型证券 投资基 金（LOF ）、富 国中证 红利 指数 增强型 证券投 资基 金、 富国优 化增
强债券型证券投资基金、 富国沪深 300 增强证券投资基金、 富国通胀通缩主题轮
动混合型证券投资基金、 富国汇利回报分级债券型证券投资基金、 富国全球债券
证券投资基金、 富国可 转换债券证券投资基 金、 上证综指交易型开放式指数证券
投资基金、 富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 富国天盈债
券型证 券投资 基金 （LOF ）、 富国全 球顶 级消 费品混 合型证 券投 资基 金、富 国低
碳环保混合型证券投资基金、富国中证 500 指 数增强型证券投资基金（LOF）、
富国产业债债券型证券投资基金、 富国新天锋定期开放债券型证券投资基金、 富
国高新技术产业混合型证券投资基金、 富国中国中小盘(香港上市)混合型证券投
资基金、 富国纯债债券型发起式证券投资基金、 富国强回报定期开放债券型证券
投资基金、 富国宏观策略灵活配置混 合型证券投资基金、 富 国稳健增强债券型证
券投资基金、 富国信用债债券型证券投资基金、 富国目标收益一年期纯债债券型
证券投资基金、 富国医疗保健行业混合型证券投资基金、 富国创业板指数分级证 10
券投资基金、 富国目标收益两年期纯债债券型证券投资基金、 富国国有企业债债
券型证券投资基金、 富国城镇发展股票型证券投资基金、 富国高端制造行业股票
型证券投资基金、 富国收益增强债券型证券投资基金、 富国新回报灵活配置混合
型证券投资基金、 富国研究精选灵活配置混合型证券投资基金、 富国中证军工指
数分级证券投资基金、 富国中证移动互联网指数分级证券投资基金、 富国中证国
有企 业改革指数分级证券投资基金、 富国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基
金、 富国富钱包货币市场基金、 富国收益宝货币市场基金、 富国中小盘精选混合
型证券投资基金、 富国新兴产业股票型证券投资基金、 富国中证新能源汽车指数
分级证券投资基金、 富国中证全指证券公司指数分级证券投资基金、 富国中证银
行指数分级证券投资基金、 富国文体健康股票型证券投资基金、 富国国家安全主
题混合型证券投资基金、 富国改革动力混合型证券投资基金、 富国新收益灵活配
置混合型证券投资基金、 富国中证工业 4.0 指数分级证券投资基金、 富国沪港深
价值精选灵活配置混合型证 券投资基金、富国中证煤炭指数分级证券投资基金、
富国中证体育指数分级证券投资基金、 富国绝对收益多策略定期开放混合型发起
式证券投资基金、 富国新动力灵活配置混合型证券投资基金、 富国收益宝交易型
货币市场基金、 富国低碳新经济混合型证券投资基金、 富国中证智能汽车指数证
券投资 基金（LOF ） 、 富国研 究优选 沪港 深灵 活配置 混合型 证券 投资 基金、 富国
价值优势混合型证券投资基金、富国泰利定期开放债券型发起式证券投资基金、
富国祥利定期开放债券型发起式证券投资基金、 富国美丽中国混合型证券投资基
金、 富国创新科技混 合型证券投资基金、 富国睿利 定期开放混合型发起式证券投
资基金 、富国 中证 医药 主题指 数增强 型证 券投 资基金 （LOF） 、富 国 两年期 理财
债券型证券投资基金、 富国久利稳健配置混合型证券投资基金等七十八只证券投
资基金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
方旻
本基金基
金经理兼
任量化投
资副总 监、
富国中证
红利指数
增强型证
券投资基
金、 富国 沪
深300 增强
证券投资
基金、 富 国
中证500 指
数增强型
证券投资
基金
(LOF) 、富
国创业板
2014-11-19 － 7
硕士， 自 2010 年 2 月至 2014 年
4 月 任 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 定
量研究 员； 2014 年 4 月至2014 年
11 月任 富国 中证 红利 指数 增强型
证券投 资基 金、 富国 沪深 300 增
强 证 券 投 资 基 金 、 富 国 中 证 500
指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金(LOF)
基金经 理助 理， 2014 年11 月起任
富 国 中 证 红 利 指 数 增 强 型 证 券 投
资基金 、富 国沪 深 300 增 强证券
投 资 基 金 、 上 证 综 指 交 易 型 开 放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 和 富 国 中 证
500 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金
(LOF) 基金 经理， 2015 年5 月起任
富 国 创 业 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基
金 、 富 国 中 证 全 指 证 券 公 司 指 数
分 级 证 券 投 资 基 金 及 富 国 中 证 银
行 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 的 基 金 11
指数分级
证券投资
基金、 富 国
中证全指
证券公司
指数分级
证券投资
基金、 富 国
中证银行
指数分级
证券投资
基金、 富 国
上证综指
交易型开
放式指数
证券投资
基金联接
基金基金
经理
经理， 2015 年 10 月起 任富 国上证
综 指 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基 金 联 接 基 金 的 基 金 经 理 ； 兼 任
量 化 投 资 副 总 监 。 具 有 基 金 从 业
资格。
王保合
本基金基
金经理兼
任量化投
资部总经
理、 富国 上
证综指交
易型开放
式指数证
券投资基
金联接基
金、 富国 创
业板指数
分级证券
投资基 金、
富国中证
军工指数
分级证券
投资基 金、
富国中证
移动互联
网指数分
级证券投
资基金、 富
国中证国
有企业改
2011-03-03 － 11
博 士 ， 曾 任 富 国 基 金 管 理 有 限 公
司研究 员、 富国 沪深 300 增强证
券 投 资 基 金 基 金 经 理 助 理 ；2011
年 3 月起任 上证 综指 交易 型开放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 富 国 上 证
综 指 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基金联 接基 金基 金经 理，2013 年
9 月 起 任 富 国 创 业 板 指 数 分 级 证
券投资 基金 基金 经理 ，2014 年 4
月 起 任 富 国 中 证 军 工 指 数 分 级 证
券投资 基金 基金 经理 ，2015 年 4
月 起 任 富 国 中 证 移 动 互 联 网 指 数
分 级 证 券 投 资 基 金 、 富 国 中 证 国
有 企 业 改 革 指 数 分 级 证 券 投 资 基
金基金 经理,2015 年5 月起 任富国
中 证 全 指 证 券 公 司 指 数 分 级 证 券
投 资 基 金 、 富 国 中 证 银 行 指 数 分
级 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ； 兼 任
量 化 投 资 部 总 经 理 。 具 有 基 金 从
业资格 。
12
革指数分
级证券投
资基金、 富
国中证全
指证券公
司指数分
级证券投
资基金、 富
国中证银
行指数分
级证券投
资基金基
金经理
注：1 、上述 任职 日期 为根据 公司确 定的 聘任 日期， 离任日 期为 根据 公司确 定的
解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、 证券从业的涵义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为上证综指交易型开放式指数证券投资
基金的管理人严格按照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中华人民共和国
证券法》 、 《上证综指交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 以及其它有关
法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 以尽可
能减少和分散投资风险， 确保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为
目标，管理和运用基金资产，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人根据相关法规要求， 结合实际情况， 制定了内部的 《公平交易
管理办法》 ， 对证券的 一级市场申购 、 二级市场交易相关的研究分析、 投资决策、
授权、 交易执行、 业绩 评估等投资管理环节， 实行事前控制、 事中监控、 事后评
估及反馈的流程化管理。 在制度、 操作层面确保各组合享有同等信息知情权、 均
等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1、 一级市场， 通过标准化的办公流程， 对关联方审核、
价格公 允性判 断及 证券 公平分 配等相 关环 节进 行控制 ；2、 二级 市场 ，通过 交易
系统的投资备选库、 交易对手库及授权管理， 对投资标的 、 交易对手和操作权限
进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、 市场冲击的控制， 银行
间市场 交易价 格的 公允 性评估 等。1 、将 主动 投资组 合的同 日反 向交 易列为 限制
行为， 非经特别控制流程审核同意， 不得进行； 对于同日同向交易， 通过交易系
统对组 合间的 交易 公平 性进行 自动化 处理 。2 、同一 基金经 理管 理的 不同组 合，
对同一投资标的采用相同投资策略的， 必须通过交易系统采取同时、 同价下达投
资指令，确保公平对待其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和 13
反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1 日、3 日、5 日）的季度
公平性 交易分 析评 估等 。1、 通过公 平性 交易 的事后 分析评 估系 统， 对涉及 公平
性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，
并重点分析同类组合 （股票型、 混合型、 债券 型） 间、 不同产品间以 及同一基金
经理管理不同组合间的交易行为， 若发现异常交易行为， 监察稽核部视情况要求
相关当 事人做 出合 理性 解释， 并按法 规要 求上 报辖区 监管机 构。2、 季度公 平性
交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字， 并经督察长、 总经 理审阅签字
后，归档保存，以备后查。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期， 在同向交易价差分析方面， 公司采集连续四个季度， 不同时间窗
口（1 日内、3 日内、5 日内） 的同向交易样本， 在假设同向交易价差为零及 95%
的置信 水平下 ，对 同向 交易价 差进行 t 分 布 假设检 验并对 检验 结果 进行跟 踪分
析。 分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未
出现异常。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 未出现违反公
平交易制度的情况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面， 报
告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交较少的单边交易量超过该证券当
日成交量5%的情况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年初以来， 受人民币汇率快速贬值的影响， 同时叠加美联储加息预期，
国内流动性进一步宽松的环境受到限制，A 股市场出现大幅调整。 由于央行提示
注意防范宏观风险， 避免企业杠杆率过快上升， 引起市场对货币政策收紧的再度
担忧， 同时叠加债券市场的信用风险暴露， 4 月下旬A 股市场再度迎来一轮调整。
7 月， 由于英国退欧， 市场预期英国及欧洲央行可能采取更加宽松的货币政策来
应对经济的恶化，同时伴随着美联储加息延后，国内货币政策也有望迎来喘息，
A 股及全球市场震荡上涨。 随着国债利 率进一步下行， 国内资产荒现象凸显， 股
市上的 高分红 资产 受 到 投资者 的青睐 。12 月 以来， 随着监 管层 加强 对保险 举牌
行为的监管， 前期推动大盘上涨的资产荒逻辑受到抑制， 相关举牌概念股出现明
显回调。 同时， 央行持续收紧资金引发债市去杠杆行情， 国债期货出现跌停现象，
国债利率及银行间回购利率均出现明显上升， 由此也导致股市资金紧张， 带动股
市回调，进入休整期。总体来看，2016 年上证综指下跌 12.31%，沪深 300 下跌
11.28% ，创业板指下跌 27.71%。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2016 年12 月31 日 ， 本基金份额净值为3.485 元； 份额累计净值为1.193
元；本报告期，本基金份额净值增长率为-9.69% ，同期业绩比较基准收益率为
-12.31%
14
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2017 年，随着美 国进入加息周期，各国央行持续多年的量化宽松告一
段落， 全球流动性或迎来阶段性拐点。 从国内政策看， 在防泡沫、 去杠杆的背景
下， 宽财政、 稳货币将成为政策主基调。 在增量资金进场之前， 市场将处于存量
博弈的环境中， 估值会成为市场上涨和下跌的重要约束， 改革则成为提升风险偏
好的主要动力。 总体来看， 预计市场仍将以震荡为主， 继续关注结构性 机会， 受
益于改革力度加大的国企改革、军工等主题或行业值得重点关注。
在投资管理上， 本基金采取完全复制的被动式指数基金管理策略， 采用量化
和人工管理相结合的方法，处理基金日常运作中的大额申购和赎回等事件。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核报 告
本基金管理人始终将加强内部控制， 促进公司诚信、 合法、 有效经营， 保障
基金持 有人 利益作 为己 任。在 监察 稽核基 础性 工作基 础上 ，2016 年 本基金 管理
人着重开展了如下与监察稽核有关的工作：
（一）全面制度梳理，强化制度建设
监察稽核部组织开展了对于全公司各部门规章制度的全面评估梳理。截 止
2016 年底 ，公 司完成 十二项 基本 制度修 订工 作；完 成管 理制度 类别 及有效 性的
统计、 分析。 公司各部 门基于自身业务实际， 从业务开展需要、 管理需要、 内控
需要和 流程需 要出 发， 针对基 本管理 制度 、部 门规章 制度、 业务 流程/操作 守则
等进行了初步评估，并提 出了制度修订的工作计划。
（二）监测例外事项，发布风险提示
监察稽核部持续对公司日常例外事项报告进行跟踪监测，通过例外事项发
生、 报告情况的分析回溯， 有针对性梳理出主要风险事件和对应的改进事项， 并
敦促相关部门后期改进。 同时， 监察稽核部还 根据内外部风险环境的变化和公司
的实际情况， 陆续在全公司范围内发布了合规或风险提示函， 对员工行为、 投资
权限等环节存在的风险进行提示。
（三）积极开展合规培训，提升全员合规意识
2016 年监 察稽 核部 积 极配合 人力 资源 部做 好 新员工 的入 职合 规培 训 。从 员
工入司伊始， 便向其灌输公司的合规文 化并不断强化； 对于新任组合经理， 公司
专门安排风控业务培训、 督察长岗前谈话等， 以重点提升组合经理的合规风控意
识。除 此之 外，2016 年公司 还组 织了各 类专 题培训 、内 控行业 实践 交流、 新法
律法规培训等各种形式的合规培训交流活动。 通过上述针对不同培训对象组织开
展的培训活动， 以提高合规培训的 针对性与有效性， 从而在整个公司营造合规文
化氛围、提高员工合规意识。
（四）着重开展专项审计，提高内部控制有效性
为加强 审计 工作 的有 效 性，不 至于 流于 形式 ，2016 年监 察稽 核部 结 合常 规
季度监察稽核工作，有针对性地开展了 11 项 专项审计。审 计范围覆盖了投资研
究、市场销售、运营 IT 等前、中、后台业务。通过专项审计，有效发现现有业
务流程中存在的问题缺陷； 通过事后改进工作， 查漏补缺， 持续提高内部控制的
有效性和内部风险防控能力。
（五）加强员工行为监督，开展合规考核
监察稽核部对员工日常行为开展合规监测。对于合规监测过程中 发 现 的 问
题， 及时督促相关人员整改、 提交解释说明。 同时， 根据员工违规情况的严重程
度按照公司《投资管理人员一般风险合规事件登记及认定办法》进行后续处罚。
15
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会， 并制订了 《富国 基金管
理有限公司估值委员会运作管理办法》 。 估值 委员会是公司基金估值的主要决策
机关， 由主管运营副总经理负责， 成员包括基金清算、 监察稽核、 金融工程方面
的业务骨干以及相关基金经理， 所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经
验。 公司估值委员会负责提出估值意见、 提供和评 估估值技术、 执行估值决策和
程序、 对外信息披露等工作， 保证基金估值的公允性和合理性， 维护基金持有人
的利益。基金经理是估值委员会的重要成员，必须列席估值委员会的定期会议，
提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题， 参与估值程序和估值技术的决
策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况，
2016 年报 告期 末本基 金未满 足收 益分配 条件 ，故不 进行 收益分 配。 本基金 将严
格按照法律法规及基金合同约定进行收益分配。
4.9 报 告期 内 管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期无需要说明的相关情形。
§5
托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托管人在对上证综指交易型开放式指数证券投资基金的
托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规
定， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托
管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本基金 投 资 运 作遵 规 守 信、净 值 计 算 、利 润 分 配等情 况
的 说明
本报告期内， 上证综指交易型开放式指数证券投资基金的管理人 ——富国基
金管理有限公司 在上证综指交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、 基金资
产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何
损害基金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定
进行。本报告期内，上证综指交易型开放式指数证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法对富国基金管理有限公司编制和披露的上证综指交易型开放
式指数证券投资基金 2016 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、
财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以 上内容真实、准确和完整。
§6
审 计报 告
16
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2017）审字第60467606_B20 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 上 证 综 指 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基金全体基金份额持有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 上 证 综 指 交 易 型 开
放式指数证券投资基金财务报表， 包括
2016 年12 月31 日的资 产负债表和2016
年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止期
间的利润表及所有者权益（基金净值）
变动表以及财务 报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理
人富国基金管理有限公司的责任。 这种
责任包括： （1） 按照企 业会计准则的规
定 编 制 财 务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反
映； （2） 设计、 执行和 维护必要的内部
控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或
错误而导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础
上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行
了审计工作。 中国注册会计师审计准则
要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德守则， 计划和执行审计工作以对财务
报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有
关财务报表金额和披露的审计证据。 选
择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判
断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务
报表重大错报风险的评估。 在进行风险
评估时， 注册会计师考虑与财务报表编
制和公允列报相关的内部控制， 以设计
恰当的审计程序， 但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。 审计工作还包括
评 价 基 金 管 理 人 选 用 会 计 政 策 的 恰 当
性和作出会计估计的合理性， 以及评价
财务报表的总体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 17
分、 适当的， 为发表审 计意见提供了基
础。
审计意见段 我们认为， 上述财务报 表在所有重大方
面按照企业会计准则的规定编制， 公允
反 映 了 上 证 综 指 交 易 型 开 放 式 指 数 证
券投资基金 2016 年 12 月 31 日的财务
状况以及2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日止期间的经营 成果和净值变动
情况。
注册会计师的姓名 朱宝钦 濮晓达
会计师事务所的名称 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通 合
伙)
会计师事务所的地址 上海市世纪大道100 号 环球金融中心50
楼
审计报告日期 2017 年03 月21 日
§7
年 度财 务 报表
7.1 资 产负 债表
会计主体： 上证综指交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本 期末
（2016 年12 月 31 日）
上 年度 末
（2015 年 12 月 31 日）
资 产：
银行存 款 3,078,063.62 3,662,145.33
结算备 付金 392.96 6,758.26
存出保 证金 660.77 17,848.00
交易性 金融 资产 140,508,963.07 169,000,374.03
其中： 股票 投资 140,508,963.07 169,000,374.03
基金投 资 － －
债券投 资 － －
资产支 持证 券投 资 － －
贵金属 投资 － －
衍生金 融资 产 － －
买入返 售金 融资 产 － －
应收证 券清 算款 － －
应收利 息 677.71 1,400.94
应收股 利 － －
应收申 购款 － －
18
递延所 得税 资产 － －
其他资 产 － －
资产总 计 143,588,758.13 172,688,526.56
负 债和 所有者 权益
本 期末
（2016 年12 月 31 日）
上 年度 末
（2015 年 12 月 31 日）
负 债：
短期借 款 － －
交易性 金融 负债 － －
衍生金 融负 债 － －
卖出回 购金 融资 产款 － －
应付证 券清 算款 － 109.55
应付赎 回款 － －
应付管 理人 报酬 61,776.94 73,715.48
应付托 管费 12,355.36 14,743.08
应付销 售服 务费 － －
应付交 易费 用 － 15,666.45
应交税 费 － －
应付利 息 － －
应付利 润 － －
递延所 得税 负债
－ －
其他负 债 130,000.00 310,000.00
负债合 计 204,132.30 414,234.56
所 有者 权益：
实收基 金 120,206,612.14 130,433,601.70
未分配 利润 23,178,013.69 41,840,690.30
所有者 权益 合计 143,384,625.83 172,274,292.00
负债和 所有 者权 益总 计 143,588,758.13 172,688,526.56
注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日，基金 份额净值 3.485 元，基 金份额总额
41,138,513.00 份。
7.2 利 润表
会计主体： 上证综指交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2016 年 01 月01 日至2016 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目
本期
（2016 年 01 月01 日至
2016 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间
(2015 年 01 月 01 日至
2015 年 12 月 31 日)
一、收入 -15,935,404.43 -4,241,997.05
1.利息 收入 23,821.73 54,762.60
其中： 存款 利息 收入 23,811.93 54,720.55
债券利 息收 入 9.80 42.05
资产支 持证 券利 息收 入 － －
19
买入返 售金 融资 产收 入 － －
其他利 息收 入 － －
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） -1,118,250.37 36,748,640.04
其中： 股票 投资 收益 -3,952,154.46 33,364,937.67
基金投 资收 益 － －
债券投 资收 益 17,826.20 135,053.45
资产支 持证 券投 资收 益 － －
贵金属 投资 收益 － －
衍生工 具投 资收 益 － －
股利收 益 2,816,077.89 3,248,648.92
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） -14,840,975.79 -40,172,011.45
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ） － －
5.其他 收 入 （损 失以 “- ” 号填列 ） － -873,388.24
减：二、费用 1,298,499.39 2,003,019.44
1．管 理人 报酬 713,278.26 1,108,242.29
2．托 管费 142,655.64 221,648.58
3．销 售服 务费 － －
4．交 易费 用 42,237.49 152,577.43
5．利 息支 出 － －
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 － －
6．其 他费 用 400,328.00 520,551.14
三、利润总额（亏损 总额 以“-”号填列） -17,233,903.82 -6,245,016.49
减：所 得税 费用 － －
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） -17,233,903.82 -6,245,016.49
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 上证综指交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2016 年 01 月01 日至2016 年12 月31 日
单位： 人民币元
项目
本期
（2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 130,433,601.70 41,840,690.30 172,274,292.00
二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值
变动数 （本 期利 润）
－ -17,233,903.82 -17,233,903.82
三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金
净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
-10,226,989.56 -1,428,772.79 -11,655,762.35
其中：1.基 金申 购款 － － －
20
2.基金 赎回 款 -10,226,989.56 -1,428,772.79 -11,655,762.35
四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配 利
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净值减 少
以“- ”号 填列 ）
－ － －
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 120,206,612.14 23,178,013.69 143,384,625.83
项目
上年度可比期间
（2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 204,944,525.40 44,489,744.19 249,434,269.59
二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值
变动数 （本 期利 润）
－ -6,245,016.49 -6,245,016.49
三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金
净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
-74,510,923.70 3,595,962.60 -70,914,961.10
其中：1.基 金申 购款 1,685,992,276.28 995,136,849.14 2,681,129,125.42
2.基金 赎回 款 -1,760,503,199.98 -991,540,886.54 -2,752,044,086.52
四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配 利
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净值减 少
以“- ”号 填列 ）
－ － －
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 130,433,601.70 41,840,690.30 172,274,292.00
注：所附附注为本会计报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签 署；
陈 戈
林志松
徐慧
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
上证综指交易型开放式指数证券投资基金 （以下简称 “本基金” ） ， 系经中国证
券监督 管理 委员 会（ 以 下简称 “中 国证 监会 ” ）证监 许可[2010]1379 号《 关于
核准上证综指交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》的核
准，由富国基金管理有限公司作为管理人向社会公开募集，基金合同于 2011 年
1 月30 日正式生效， 首次设立募集规模为 320,363,407.00 份基金份额。 本基金
为交易型开放式， 存续期限不定。 本基金的基金管理人为富国基金管理有限公司，
注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司， 基金托管人为中国工商银 行股
份有限公司。
本基金以标的指数成份股、 备选成份股为主要投资对象， 指数化投资比例即投资
于指数 成份股 、备 选成 份股的 资产比 例不 低于 基金资 产净值 的 95 ％ 。如因 标的
指数成份股调整、 基金份额申购、 赎回清单内现金替代、 现金差额、 基金规模或 21
市场变化等因素导致基金投资比例不符合上述标准的，基金管理人将在 10 个交
易日内进行调整。 同时为更好地实现投资目标， 本基金也可少量投资于新股、 债
券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具， 该部分资产比例不高于基金资产
净值的5％。
本基金业绩比较基准为标的指数。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系按照中国财政部颁布的 《企业会计准则 —基本准则》 以及其后颁布
及修订的具体会计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企业会
计准则” ） 编制， 同时 ， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国证
券投资基金业协会 修订的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定
的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金
执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《 证券投资基
金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息 披露内容与格式准则》 第 2 号 《年
度报告的内容与格式 》 、 《证券投资基金信息 披露编报规则》 第 3 号 《会计报表
附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半
年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基 础列报。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2016 年12
月 31 日的财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止期间的经营成
果和净值变动情况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会 计核算业务
指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币 。 除 有 特 别 说 明
外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括
股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负 债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
22
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、 债券等， 以及
不作为有效套期工具的衍生工具， 按照取得时的公允价值作为初始确认金额， 相
关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现
金股利， 应当确认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融 负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为
投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融
资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终止确
认；
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另
一方(转入方)； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方的， 终止确认该金融资产； 保留了金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有 的风险和报酬的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认
该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资， 股票投资成本， 按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用入账；
投资者申购本基金时交付的股票于申购日计入股票投资 ， 股票投资成本以申购日
该股票收盘价确认的价值入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 卖出股票的成本按移动加权平均法于成交
日结转；
投资者赎回本基金时交付的股票于赎回日确认股票差价收入， 交付的股票的成本
于赎回日采用加权平均法结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本， 按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用入账， 其中所包含的债券应收利息单独核算， 不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发
行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理 方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于
成交日结转；
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分离权证公允价值占分离交易可转 23
债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认
为权证投资成本， 按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成
本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5) 回购协议
基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本 列示， 按实际利率 （当 实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。 以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对
公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层
次： 第一层次输入值， 在计量日能够取得的 相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价； 第二层次输入值， 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可
观察的输入值； 第三层次输入值， 相关资产或负债的不可观察输入值。 本基金主
要金融工具的估值方法如下：
(1) 存在活跃市场的金融工具
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
格的重大事件的， 按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 估值日无交易且
最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的
重 大事件， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价
以确定公允价值。 有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的， 应对
最近交易的市价进行调整，确定公允价值。
(2) 不存在活跃市场的金融工具
当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 本基金采用在当前情况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术， 优先使用相关可观察输入值， 只
有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入
值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在
是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负
债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外，
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收
基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益
/( 损失) 占基 金净 值比 例计算 的金额 。未 实现 损益平 准金指 在申 购或 赎回基 金份 24
额时， 申购或 赎回 款项 中包含 的按累 计未 实现 利得/( 损失) 占基 金净 值比例 计算
的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 “损益平准金” 科目中核算， 并于期
末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认和计 量
(1) 存款 利息收 入按 存 款的本 金 与适 用的 利率 逐日计 提的金 额入 账。 若提前 支取
定期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取
所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息
收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券 利息收 入按 债 券票面 价值与 票面 利率 或内含 票面利 率计 算的 金额扣 除应
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在债券实际持有期内逐日
计提；
(3) 资产 支持证 券利 息 收入按 证券票 面价 值与 票面利 率计算 的金 额， 扣除应 由资
产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后 的净额确认， 在证券实际持有期内
逐 日计提；
(4) 买入 返售金 融资 产 收入， 按买入 返售 金融 资产的 摊余成 本及 实际 利率（ 当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/( 损失)于卖出股票成交日确认， 并按卖出股票成交金额与其成
本的差额入账；
(6) 债券投资收益/( 损失)于成交日确认， 并按成交总额与其成本、 应收利息的差
额入账；
(7) 衍生工具收益/( 损失)于卖出权证成交日确认， 并按卖出权证成交金额与其成
本的差额入账；
(8) 股利 收益于 除息 日 确认， 并按上 市公 司宣 告的分 红派息 比 例 计算 的金额 扣除
应由上市公司代扣代 缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公允价值变动收益/( 损失) 系 本 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 交 易 性
金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损
失；
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可
以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.50% 的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.10% 的年费率逐日计提；
(3) 卖出回购金融资产支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实
际利 率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金
费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 12 次，
每次收益分配比例依据以下原则确定： 使收益分配后基金份额净值增长率尽可能
贴近标的指数同期增长率；
(2) 本基金收益分配采用现金方式；
(3) 当 基 金 净 值 增 长 率 超 过 标 的 指 数 同 期 增 长 率 达 到 1% 以 上 时 ， 可 进 行 收 益 分 25
配；
(4) 基于本基金的性质和特点， 本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提， 收
益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值， 即基金收益分配基准日的基
金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值；
(5) 每一基金份额享有同等分配权；
(6) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1. 印花税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起， 调整
证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整为 1‰；
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年9 月19 日起， 调整
由出让方按证券 （股票） 交易印花税税率缴纳印花税， 受让方不再征收， 税率不
变；
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东
支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
2. 营业税、增值税
根据 财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金 税收政 策 的
通知》 的规定， 自2004 年1 月1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金，
开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征营
业税；
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2016]36 号 文《关 于全 面推 开营 业 税改增 值 税
试点的通知》的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国 范围内全面
推开营业税改征增值税试点， 金融业纳入试点范围， 由缴纳营业税改为缴纳增值
税。 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运 用
基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税； 国债、 地方政府债利息收入以及金
融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2016]46 号 文《关 于进 一步 明确 全 面推开 营 改
增试点金融业有关政策的通知》 的规定， 金融 机构开展的质押式买入返售金融商
品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2016]70 号 文《关 于金 融机 构同 业 往来等 增 值
税政策的补充通知》 的规定， 金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、 同
业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收
入；
26
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、
教育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定， 资管产品运营过程中发生的增值税
应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、 国家税务总局财税[2017]2 号文 《关于资管产品增值税政策有关问
题的补充通知》的规定，2017 年 7 月 1 日（ 含）以后，资管产品运营过程中发
生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增
值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营 过程 中发生的增值税应税行为，未
缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从资管产品管理人以后月
份的增值税应纳税额中抵减。
3. 企业所得税
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金 税收政 策 的
通知》 的规定， 自2004 年1 月1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金，
开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征企
业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对 价方式向 流通
股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》 的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券
的差价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企
业所得税。
4. 个人所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通
股股东支付的股份、现金等收入，暂免 征收流通股 股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]132 号文 《财政部、 国家税务总局关于储
蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年10 月9 日起，
对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财 政部 、国 家税 务 总局、 中国 证监 会财 税[2012]85 号文 《关 于 实施上 市 公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1
日起， 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限在 1
个月以内 （含1 个月） 的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股 期限在
1 个月 以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过
1 年的，暂减按 25% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人
所得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2015]101 号文 《关于上市公司股
息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2015 年9 月8 日起，
证券投 资基金 从公 开发 行和转 让市场 取得 的上 市公司 股票， 持股 期限 超过 1 年
的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
27
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目 本期末（2016 年 12 月 31 日） 上年度末（2015 年 12 月 31 日 ）
活期存款 3,078,063.62 3,662,145.33
定期存款 － －
其中： 存款期限1-3 个
月
－ －
其他存款 － －
合计 3,078,063.62 3,662,145.33
注：本基金本报告期内及上年度内未投资于定期存款。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位：人民币元
项目
本期末 （2016 年 12 月 31 日 ）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 145,770,293.60 140,508,963.07 -5,261,330.53
贵金属投资- 金 交 所
黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 － － －
银行间市场 － － －
合计 － － －
资产支持证券 － － －
其他 － － －
合计 145,770,293.60 140,508,963.07 -5,261,330.53
项目
上年度 末（2015 年 12 月 31 日 ）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 159,420,728.77 169,000,374.03 9,579,645.26
贵金属投资- 金 交 所
黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 － － －
银行间市场 － － －
合计 － － －
资产支持证券 － － －
其他 － － －
合计 159,420,728.77 169,000,374.03 9,579,645.26
注：股票投资的公允价值及股票投资的公允价值变动含可退替代款的估值增值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
28
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购中取得的债券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目 本期末（2016 年 12 月 31 日） 上年度末（2015 年 12 月 31 日 ）
应收活 期存 款利 息 677.16 1,388.84
应收定 期存 款利 息 － －
应收其 他存 款利 息 － －
应收结 算备 付金 利息 0.22 3.30
应收债 券利 息 － －
应收买 入返 售证 券利 息 － －
应收申 购款 利息 － －
应收黄 金合 约拆 借孳 息 － －
其他 0.33 8.80
合计 677.71 1,400.94
7.4.7.6 其 他资 产
注：本基金本报告期末及上 年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位：人民币元
项目 本期末（2016 年 12 月 31 日） 上年度末（2015 年 12 月 31 日 ）
交易所 市场 应付 交易 费用 － 15,666.45
银行间 市场 应付 交易 费用 － －
合计 － 15,666.45
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目 本期末（2016 年 12 月 31 日 ） 上年度末（2015 年 12 月 31 日 ）
应付券 商交 易单 元保 证金 － －
应付赎 回费 － －
可退替 代款 － －
应付指 数使 用费 50,000.00 50,000.00
预提审 计费 50,000.00 50,000.00
预提信 息披 露费 30,000.00 210,000.00
合计 130,000.00 310,000.00
29
7.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
项目
本期（2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日）
基金份额（份） 账面金额
上年度 末 44,638,513.00 130,433,601.70
本期申 购
－ －
本期赎 回 （ 以“- ” 号填 列 ） -3,500,000.00 -10,226,989.56
本期末 41,138,513.00 120,206,612.14
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分
未分配利润合
计
上年度 末 28,346,020.03 13,494,670.27 41,840,690.30
本期利 润 -2,392,928.03 -14,840,975.79 -17,233,903.82
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变
动数
-2,131,764.01 702,991.22 -1,428,772.79
其中： 基金 申购 款 － － －
基金赎 回款 -2,131,764.01 702,991.22 -1,428,772.79
本 期已 分配 利润 － － －
本期末 23,821,327.99 -643,314.30 23,178,013.69
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期 （2016 年 01 月 01 日至 2016
年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2015 年 01
月 01 日至 2015 年 12 月 31 日）
活期存 款利 息收 入 23,541.62 51,637.64
定期存 款利 息收 入 － －
其他存 款利 息收 入 － －
结算备 付金 利息 收入 238.93 2,870.15
其他 31.38 212.76
合计 23,811.93 54,720.55
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位：人民币元
30
项目
本期 （2016 年 01 月 01 日
至 2016 年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2015 年 01 月
01 日至 2015 年 12 月 31 日）
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -2,937,705.45 3,884,936.86
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -1,014,449.01 29,480,000.81
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 －
－
合计 -3,952,154.46 33,364,937.67
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位：人民币元
项目
本期（2016 年 01 月 01 日至
2016 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2015 年 01 月 01
日至 2015 年 12 月 31 日 ）
卖出股 票成 交总 额 13,402,422.00 29,554,220.31
减：卖 出股 票成 本总 额 16,340,127.45 25,669,283.45
买卖股票 差 价收 入
-2,937,705.45 3,884,936.86
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
注：本基金本报告期及上年度可 比期间无股票投资收益 ——申购差价收入。
7.4.7.12.4 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位：人民币元
项目
本期 （2016 年01 月 01 日至
2016 年12 月31 日 ）
上年度可比期间
（2015 年01 月01 日至2015
年12 月31 日）
赎回基 金份 额对 价总 额 11,655,762.35 2,752,044,086.52
减：现 金支 付赎 回款 总额 229,921.35 123,683,674.52
减：赎 回股 票成 本总 额 12,440,290.01 2,598,880,411.19
赎回差 价收 入 -1,014,449.01 29,480,000.81
7.4.7.13 债券 投 资收益
单位 ： 人民币元
项目
本期 （2016 年01 月01 日
至2016 年12 月31 日）
上年度 可比 期间 （2015
年01 月01 日至2015 年12
月31 日 ）
卖出债 券 （、 债转 股及 债 券到期 兑付 ） 成 交总
额 118,836.00 501,095.50
减： 卖 出债 券 （、 债转 股 及债券 到期 兑付 ） 成
本总额
101,000.00 366,000.00
减： 应 收利 息总 额 9.80 42.05
买卖债 券差 价收 入 17,826.20 135,053.45
31
7.4.7.14 资 产支 持证券 投资 收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 贵 金属 投资收 益
注：本基金本报告期 和上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.16 衍 生工 具 收益
7.4.7.16.1 衍 生工 具 收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买 卖 权 证 差 价 收
入。
7.4.7.16.2 衍 生工 具 收益 —— 其他投 资收 益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益 ——其他投资收益。
7.4.7.17 股 利收 益
单位：人民币元
项目
本期 （2016 年 01 月 01 日至
2016 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2015 年
01 月 01 日至 2015 年 12 月
31 日 ）
股票投 资产 生的 股利 收益 2,816,077.89 3,248,648.92
基金投 资产 生的 股利 收益 － －
合计 2,816,077.89 3,248,648.92
7.4.7.18 公 允价 值变动 收益
单位：人民币元
项目名 称
本期 （2016 年 01 月 01 日至 2016
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2015 年 01
月 01 日至 2015 年 12 月 31 日）
1. 交易 性金 融资 产 -14,840,975.79 -40,167,442.45
股票投 资 -14,840,975.79 -40,167,442.45
债券投 资 － －
资产支 持证 券投 资 － －
基金投 资 － －
贵金属 投资 － －
其他 － －
2. 衍生 工具 － －
权证投 资 － －
3. 其他 － -4,569.00
合计 -14,840,975.79 -40,172,011.45
7.4.7.19 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期（2016 年 01 月 01 日至 2016
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2015 年 01 月
01 日至 2015 年 12 月 31 日）
32
基金赎 回 费 收入 － －
其他 － 1,340.97
替代损 益 － -874,729.21
合计 － -873,388.24
注：本基金本报告期末及上年度末均无其他收入。
7.4.7.20 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期（2016 年 01 月 01 日至
2016 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2015 年 01
月 01 日至 2015 年 12 月 31 日 ）
交易所 市场 交易 费用 42,237.49 152,577.43
银行间 市场 交易 费用 － －
合计 42,237.49 152,577.43
7.4.7.21 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期 （2016 年 01 月 01 日至 2016
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2015 年 01
月 01 日至 2015 年 12 月 31 日）
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 90,000.00 210,000.00
其他费 用 － 181.14
上市费 60,000.00 60,000.00
银行汇 划费 用 328.00 370.00
指数使 用费 200,000.00 200,000.00
合计 400,328.00 520,551.14
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财务报表批准日， 除 7.4.6 税项中披露的事项外， 本基金无其他需要披露的
资产负债表日后事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
海通证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
申万宏 源证 券有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
蒙特利 尔银 行 基金管 理人 的股 东
山东省 国际 信托 股份 有限 公司 基金管 理人 的股 东
33
富 国 上 证 综 指 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基金联 接基 金(“ 富 国上 证 ETF 联接 ”)
本基金 的联 接基 金
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进 行权证交易。
7.4.10.1.3 债 券交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 回 购交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：本基金本报告期没有应支付的关联方佣金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期（2016 年01 月 01 日至
2016 年12 月31 日）
上年度可比期间（2015 年01 月
01 日至2015 年12 月31 日）
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 713,278.26 1,108,242.29
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 － －
注： 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.50%的年费率计提。 计算方法如下：
H＝E×0.50%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期 （2016 年 01 月 01 日至
2016 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2015 年 01
月 01 日至 2015 年 12 月 31 日）
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
142,655.64 221,648.58
注： 基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计提。 计算方法如下：
H=E×0.10%/当年天数
H 为每日应计提的基金 托管费
E 为前一日的基金资产净值
34
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
注： 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方通过银行间同业市场进行债券
（含回购）交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注： 本报告期内及上年度可比期间内本基金的基金管理人均未运用固有资金投资
本基金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末 （2016 年 12 月 31 日） 上期末（2015 年 12 月 31 日）
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例(%)
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例(%)
富 国 上 证 综 指 交 易
型 开 放 式 指 数 证 券
投资基 金联 接基 金
35,900,000.00 87.27 38,900,000.00 87.14
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期（2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31
日）
上年度可比期间 （2015 年 01 月 01 日至 2015
年 12 月 31 日）
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工 商银 行股 份有 限
公司 3,078,063.62 23,541.62 3,662,145.33 51,637.64
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注： 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证
券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联方交易事项。
7.4.11 利 润分 配情况
注：本基金本报告期未进行利润分配。
35
7.4.12 期 末（2016 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单位： 人民币元
股票代 码 股票名 称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量
（单位 ：股 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
600406 国电南 瑞 2016-12-29 重大事 项停 牌 16.63 － － 19,960 311,372.06 331,934.80 －
600537 亿晶光 电 2016-12-27 重大事 项停 牌 7.43 2017-
01-13
8.17 53,740 326,155.35 399,288.20
－
600551 时代出 版 2016-11-28 重大事 项停 牌 20.32 － － 15,900 273,845.19 323,088.00 －
600626 申达股 份 2016-12-15 重大事 项停 牌 13.69 2017-
01-12
13.70 27,650 347,125.38 378,528.50
－
600807 天业股 份 2016-11-21 重大事 项停 牌 13.73 － － 40,970 620,950.66 562,518.10 －
600814 杭州解 百 2016-12-26 重大事 项停 牌 11.37 2017-
01-09
10.70 37,000 361,855.67 420,690.00
－
600979 广安爱 众 2016-11-14 重大事 项停 牌 7.92 － － 86,600 521,290.16 685,872.00 －
601168 西部矿 业 2016-12-19 重大事 项停 牌 7.83 － － 46,000 327,395.15 360,180.00 －
601727 上海电 气 2016-08-31 重大事 项停 牌 8.42 － － 93,400 1,104,715.13 786,428.00 －
603555 贵人鸟 2016-12-12 重大事 项停 牌 30.76 － － 11,500 310,008.79 353,740.00 －
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
注：截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止， 本基金无因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止，本基 金无因从事交易所市场债券正回购
交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金 融工 具 风险 及管理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织 架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场
风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风
险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
36
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金均投 资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10% ， 且本基
金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券， 不得超过该
证券的10%，但标的指数成份股不受此限。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收
和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易
前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险开 放
式： 一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易， 因
此除在附注 7.4.12 中 列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况
外， 其余均能及时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资
金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行 持续的监测和分析。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本
基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
37
单位：人民币元
本期末（2016 年12 月
31 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,078,063.62 － － － － － 3,078,063.62
结算备付金 392.96 － － － － － 392.96
存出保证金
660.77 － － － － － 660.77
交易性金融资产 － － － － － 140,508,963.07 140,508,963.07
应收利息 － － － － － 677.71 677.71
资产总计 3,079,117.35 － － － － 140,509,640.78 143,588,758.13
负债
卖出回购金融资产款 － － － － － － －
应付管理人报酬 － － － － － 61,776.94 61,776.94
应付托管费
－ － － － － 12,355.36 12,355.36
其他负债 － － － － － 130,000.00 130,000.00
负债总计 － － － － － 204,132.30 204,132.30
利率敏感度缺口 3,079,117.35 － － － － 140,305,508.48 143,384,625.83
上年度末（2015 年12
月31 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,662,145.33 － － － － － 3,662,145.33
结算备付金 6,758.26 － － － － － 6,758.26
存出 保证金
17,848.00 － － － － － 17,848.00
交易性金融资产 － － － － － 169,000,374.03 169,000,374.03
38
应收利息 － － － － － 1,400.94 1,400.94
资产总计 3,686,751.59 － － － － 169,001,774.97 172,688,526.56
负债
卖出回购金融资产款 － － － － － － －
应付证券清算款 － － － － － 109.55 109.55
应付管理人报酬 － － － － － 73,715.48 73,715.48
应付托管费 － － － － － 14,743.08 14,743.08
应付交易费用 － － － － － 15,666.45 15,666.45
其他负债
－ － － － － 310,000.00 310,000.00
负债总计 － － － － － 414,234.56 414,234.56
利率敏感度缺口 3,686,751.59 － － － － 168,587,540.41 172,274,292.00
39
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
本基金本报告 期末未持有债券资产， 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无
重大影响。
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具
的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的
股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险， 并且本基金管理人每日对本基
金所持有的证券 价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
本基金投资组合中投资于指数成份股、 备选成份股的资产比例不低于基金资产净
值的 95 ％，如 因标 的 指数成 份股调 整、 基金 份额申 购、赎 回清 单内 现金替 代、
现金差额、 基金规模或市场变化等因素导致基金投资比例不符合上述标准的， 基
金管理人将在 10 个交 易日内进行调整。同时为更好地实现投资目标，本基金也
可少量投资于新股、 债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具， 该部分资
产比例不高于基金资产净值的 5％。本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
金额单位： 人民币元
项目
本期末（2016 年12 月 31 日） 上年度末（2015 年12 月 31 日）
公允价值
占基金资产净
值比例 （%）
公允价值
占基金资产
净值比例 （%）
交易性金融资产 －股票投资 140,508,963.07 97.99 169,000,374.03 98.10
交易性金融资产 －债券投资 － － － －
交易性金融资产－贵金属投
资 － － － －
衍生金融资产 －权证投资 － － － －
其他 － － － －
合计 140,508,963.07 97.99 169,000,374.03 98.10
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
本基金 管理人 运用 资产-资本 定价模 型（CAPM ）对本 基金的 市场 价格 风险进 行分
析。 下表为市场价格风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 业绩
比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、 可能的变动时， 将对基金净值产生
的影响。
假设
1. 基 金的 市场 价格 风险 主 要源于 市场 的系 统性 风险 ，即与 基金 的贝 塔系 数紧 密相关 ；
2. 以 下分 析， 除业 绩比 较 基 准发 生变 动， 其他 影响 基金资 产公 允价 值的 风险 变量保 持不 变。
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
40
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元
）
本期末 （2016 年 12 月
31 日 ）
上年度 末（2015 年 12 月
31 日 ）
1.业绩 比较 基准 增 加 1% 1,358,382.49 1,685,527.49
2.业绩 比较 基准 减 少 1% -1,358,382.49 -1,685,527.49
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负
债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产中属于第一层次的余额为人民币 135,906,695.47 元，属于第二层次的
余额为人民币 4,602,267.60 元，属于第三层次余额为人民币 0.00 元（于 2015
年12 月31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
中属于第一层次的余额为人民币 159,721,164.93 元，属于第二层次的余额为人
民币9,279,209.10 元，属于第三层次余额为人民币 0.00 元。）。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、
或属于非公开发行等情况， 本基 金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不
活跃期间及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次； 并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和
可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允
价值本期未发生变动。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无 需要说明的其他重要事项。
41
§8
投 资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%）
1
权益投 资 140,508,963.07 97.86
其中： 股票 140,508,963.07 97.86
2
固定收 益投 资 － －
其中： 债券 －
－
资产支 持证 券 － －
3
贵金属 投资 － －
4
金融衍 生品 投资 － －
5
买入返 售金 融资 产 － －
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售 金融 资
产
－
－
6
银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,078,456.58 2.14
7
其他各项 资产 1,338.48 －
8
合计 143,588,758.13 100.00
注：上 表中 的股票 投资 项的金 额包 含可退 替代 款估值 增值 ，而 8.3 的合计 项不
含可退替代款估值增值。
8.2 期末 按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 积极 投 资按行 业分 类的股 票投 资组合 ：
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.2.2 指数 投 资按行 业分 类的股 票投 资组合 ：
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（% ）
A 农、林 、牧 、渔 业 1,178,788.00 0.82
B 采矿业 17,026,819.53 11.87
C 制造业 41,675,637.94 29.07
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 7,485,560.77 5.22
E 建筑业 7,526,142.11 5.25
F 批发和 零售 业 4,653,856.72 3.25
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 7,595,917.61 5.30
H 住宿和 餐饮 业 486,918.00 0.34
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 3,194,056.30 2.23
J 金融业 39,555,514.76 27.59
K 房地产 业 5,870,314.43 4.09
L 租赁和 商务 服务 业 299,460.00 0.21
M 科学研 究和 技术 服务 业 － －
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 824,219.30 0.57
42
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和 社会 工作 － －
R 文化、 体育 和娱 乐业 2,613,944.00 1.82
S 综合 521,813.60 0.36
合计 140,508,963.07 97.99
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 股票 投资明 细
8.3.1 期 末 指 数 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资
明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
1 601857 中国石 油 953,958 7,583,966.10 5.29
2 601288 农业银 行 1,566,639 4,856,580.90 3.39
3 601988 中国银 行 1,182,800 4,068,832.00 2.84
4 601628 中国人 寿 126,743 3,053,238.87 2.13
5 600028 中国石 化 552,288 2,987,878.08 2.08
6 601166 兴业银 行 141,370 2,281,711.80 1.59
7 600519 贵州茅 台 6,593 2,203,050.95 1.54
8 600036 招商银 行 116,022 2,041,987.20 1.42
9 600000 浦发银 行 125,484 2,034,095.64 1.42
10 601318 中国平 安 54,500 1,930,935.00 1.35
11 600016 民生银 行 201,680 1,831,254.40 1.28
12 601328 交通银 行 301,520 1,739,770.40 1.21
13 601169 北京银 行 166,128 1,621,409.28 1.13
14 600104 上汽集 团 67,200 1,575,840.00 1.10
15 601668 中国建 筑 176,500 1,563,790.00 1.09
16 601009 南京银 行 139,440 1,511,529.60 1.05
17 601088 中国神 华 93,321 1,509,933.78 1.05
18 600682 南京新 百 40,100 1,494,527.00 1.04
19 601998 中信银 行 227,960 1,461,223.60 1.02
20 601800 中国交 建 93,369 1,418,275.11 0.99
21 600015 华夏银 行 117,056 1,270,057.60 0.89
22 600900 长江电 力 96,395 1,220,360.70 0.85
23 601818 光大银 行 307,200 1,201,152.00 0.84
24 601766 中国中 车 108,364 1,058,716.28 0.74
25 600116 三峡水 利 109,200 1,031,940.00 0.72
26 601390 中国中 铁 114,900 1,018,014.00 0.71
27 601238 广汽集 团 43,700 1,012,529.00 0.71
28 601601 中国太 保 36,100 1,002,497.00 0.70
29 600606 绿地控 股 109,500 953,745.00 0.67
43
30 600030 中信证 券 58,612 941,308.72 0.66
31 601939 建设银 行 166,800 907,392.00 0.63
32 600050 中国联 通 122,600 896,206.00 0.63
33 600663 陆家嘴 39,352 870,859.76 0.61
34 600360 华微电 子 97,900 867,394.00 0.60
35 600020 中原高 速 177,761 798,146.89 0.56
36 600834 申通地铁 53,200 787,360.00 0.55
37 601727 上海电 气 93,400 786,428.00 0.55
38 601018 宁波港 154,900 783,794.00 0.55
39 601618 中国中 冶 167,800 781,948.00 0.55
40 600779 水井坊 40,800 779,688.00 0.54
41 600487 亨通光 电 40,900 763,194.00 0.53
42 601186 中国铁 建 62,500 747,500.00 0.52
43 600887 伊利股 份 41,748 734,764.80 0.51
44 600518 康美药 业 40,200 717,570.00 0.50
45 600575 皖江物 流 124,400 715,300.00 0.50
46 601801 皖新传 媒 40,300 708,071.00 0.49
47 600568 中珠医 疗 27,500 687,500.00 0.48
48 600979 广安爱 众 86,600 685,872.00 0.48
49 600276 恒瑞医 药 14,957 680,543.50 0.47
50 601669 中国电 建 93,000 675,180.00 0.47
51 601069 西部黄 金 30,000 670,800.00 0.47
52 600018 上港集 团 127,800 654,336.00 0.46
53 600108 亚盛集 团 113,500 649,220.00 0.45
54 600048 保利地 产 70,947 647,746.11 0.45
55 601688 华泰证 券 35,700 637,602.00 0.44
56 601099 太平洋 123,675 636,926.25 0.44
57 600999 招商证 券 38,650 631,154.50 0.44
58 600118 中国卫 星 19,688 615,053.12 0.43
59 600688 上海石 化 95,500 615,020.00 0.43
60 600547 山东黄 金 16,801 613,404.51 0.43
61 603997 继峰股 份 31,200 610,272.00 0.43
62 600271 航天信 息 29,520 588,924.00 0.41
63 600066 宇通客 车 29,536 578,610.24 0.40
64 600350 山东高 速 88,800 575,424.00 0.40
65 600664 哈药股 份 67,052 575,306.16 0.40
66 601111 中国国 航 79,200 570,240.00 0.40
67 600340 华夏幸 福 23,834 569,632.60 0.40
68 600006 东风汽 车 82,100 564,848.00 0.39
69 600383 金地集 团 43,572 564,693.12 0.39
70 600807 天业股 份 40,970 562,518.10 0.39
44
71 600061 国投安 信 36,000 561,960.00 0.39
72 601006 大秦铁 路 78,534 556,020.72 0.39
73 603969 银龙股 份 39,700 553,418.00 0.39
74 600867 通化东 宝 25,200 552,636.00 0.39
75 600483 福能股 份 49,246 545,153.22 0.38
76 600526 菲达环 保 43,700 537,073.00 0.37
77 601607 上海医 药 27,362 535,200.72 0.37
78 600616 金枫酒 业 43,500 535,050.00 0.37
79 601901 方正证 券 70,000 532,000.00 0.37
80 600975 新五丰 60,800 529,568.00 0.37
81 600399 抚顺特 钢 76,500 525,555.00 0.37
82 601377 兴业证 券 68,400 523,260.00 0.36
83 600820 隧道股 份 47,400 521,874.00 0.36
84 600624 复旦复 华 60,676 521,813.60 0.36
85 600270 外运发 展 31,500 521,010.00 0.36
86 600490 鹏欣资 源 66,100 515,580.00 0.36
87 600074 保千里 38,900 515,036.00 0.36
88 600503 华丽家 族 62,100 514,809.00 0.36
89 600085 同仁堂 16,400 514,632.00 0.36
90 600221 海南航 空 156,500 510,190.00 0.36
91 600715 文投控 股 23,100 509,355.00 0.36
92 601788 光大证 券 31,800 508,482.00 0.35
93 600960 渤海活 塞 57,040 505,374.40 0.35
94 603789 星光农 机 18,200 503,776.00 0.35
95 601336 新华保 险 11,500 503,470.00 0.35
96 600283 钱江水 利 40,100 495,235.00 0.35
97 600588 用友网 络 23,707 493,579.74 0.34
98 600326 西藏天 路 58,100 491,526.00 0.34
99 600258 首旅酒 店 21,300 486,918.00 0.34
100 600054 黄山旅 游 30,306 486,411.30 0.34
101 600019 宝钢股 份 76,200 483,870.00 0.34
102 603328 依顿电 子 15,100 482,898.00 0.34
103 600007 中国国 贸 27,942 482,558.34 0.34
104 601555 东吴证 券 36,200 480,374.00 0.34
105 600188 兖州煤 业 44,101 478,936.86 0.33
106 601179 中国西 电 85,500 477,090.00 0.33
107 600011 华能国 际 67,605 476,615.25 0.33
108 600674 川投能 源 54,634 475,315.80 0.33
109 600585 海螺水 泥 27,950 474,032.00 0.33
110 600498 烽火通 信 18,600 468,906.00 0.33
111 600305 恒顺醋 业 40,100 468,368.00 0.33
45
112 600398 海澜之 家 43,400 468,286.00 0.33
113 601678 滨化股 份 63,850 465,466.50 0.32
114 600893 中航动 力 14,100 461,634.00 0.32
115 603599 广信股 份 27,100 459,616.00 0.32
116 601339 百隆东 方 73,500 458,640.00 0.32
117 600489 中金黄 金 37,393 452,081.37 0.32
118 600236 桂冠电 力 73,320 447,252.00 0.31
119 600741 华域汽 车 28,000 446,600.00 0.31
120 600987 航民股 份 36,150 446,091.00 0.31
121 600728 佳都科 技 52,420 443,997.40 0.31
122 600535 天士力 10,609 440,167.41 0.31
123 600309 万华化 学 20,341 437,941.73 0.31
124 600690 青岛海 尔 44,300 437,684.00 0.31
125 601633 长城汽 车 39,137 432,855.22 0.30
126 600703 三安光 电 32,240 431,693.60 0.30
127 601368 绿城水 务 35,600 430,404.00 0.30
128 601158 重庆水 务 57,660 428,413.80 0.30
129 600109 国金证 券 32,800 427,384.00 0.30
130 600143 金发科 技 54,706 425,612.68 0.30
131 600589 广东榕 泰 48,300 422,625.00 0.29
132 600814 杭州解 百 37,000 420,690.00 0.29
133 603993 洛阳钼 业 112,700 419,244.00 0.29
134 600273 嘉化能 源 43,200 415,152.00 0.29
135 601098 中南传 媒 24,900 414,834.00 0.29
136 600998 九州通 20,000 414,800.00 0.29
137 600798 宁波海 运 76,900 410,646.00 0.29
138 600697 欧亚集 团 12,700 406,781.00 0.28
139 600220 江苏阳 光 92,600 401,884.00 0.28
140 601588 北 辰实 业 96,200 401,154.00 0.28
141 601933 永辉超 市 81,400 399,674.00 0.28
142 600537 亿晶光 电 53,740 399,288.20 0.28
143 600392 盛和资 源 29,850 397,900.50 0.28
144 601579 会稽山 27,800 396,984.00 0.28
145 600804 鹏博士 18,100 396,933.00 0.28
146 600100 同方股 份 28,100 389,185.00 0.27
147 601515 东风股 份 32,500 389,025.00 0.27
148 600980 北矿科 技 15,800 388,680.00 0.27
149 600894 广日股 份 28,100 384,127.00 0.27
150 603968 醋化股 份 15,800 383,308.00 0.27
151 600497 驰宏锌 锗 54,346 382,052.38 0.27
152 600337 美克家 居 26,800 379,488.00 0.26
46
153 601899 紫金矿 业 113,600 379,424.00 0.26
154 600626 申达股 份 27,650 378,528.50 0.26
155 600863 内蒙华 电 121,550 374,374.00 0.26
156 600579 天华院 25,900 371,406.00 0.26
157 600566 济川药 业 11,761 367,648.86 0.26
158 600850 华东电 脑 15,117 365,529.06 0.25
159 600988 赤峰黄 金 23,700 365,454.00 0.25
160 600075 新疆天 业 29,200 363,248.00 0.25
161 600795 国电电 力 114,300 362,331.00 0.25
162 603901 永创智 能 25,500 361,845.00 0.25
163 601168 西部矿 业 46,000 360,180.00 0.25
164 600751 天海投 资 43,000 359,480.00 0.25
165 600601 方正科 技 77,900 358,340.00 0.25
166 600369 西南证 券 50,200 357,926.00 0.25
167 600633 浙报传 媒 20,100 354,966.00 0.25
168 600377 宁沪高 速 41,400 353,970.00 0.25
169 603555 贵人鸟 11,500 353,740.00 0.25
170 600111 北方稀 土 28,650 351,535.50 0.25
171 600583 海油工 程 46,544 343,494.72 0.24
172 601777 力帆股份 35,900 343,204.00 0.24
173 603099 长白山 17,200 337,808.00 0.24
174 600089 特变电 工 36,584 334,011.92 0.23
175 600352 浙江龙 盛 36,200 333,402.00 0.23
176 600406 国电南 瑞 19,960 331,934.80 0.23
177 600031 三一重 工 54,200 330,620.00 0.23
178 600372 中航电 子 17,800 330,368.00 0.23
179 601877 正泰电 器 16,482 329,640.00 0.23
180 601992 金隅股 份 72,700 324,242.00 0.23
181 600551 时代出 版 15,900 323,088.00 0.23
182 600206 有研新 材 32,000 318,080.00 0.22
183 601117 中国化 学 45,500 308,035.00 0.21
184 600557 康缘药 业 18,096 306,365.28 0.21
185 601928 凤凰传 媒 29,000 303,630.00 0.21
186 600208 新湖中 宝 72,740 302,598.40 0.21
187 601888 中国国 旅 6,900 299,460.00 0.21
188 600587 新华医 疗 11,734 294,640.74 0.21
189 600332 白云山 12,000 287,760.00 0.20
190 600803 新奥股 份 19,790 282,205.40 0.20
191 600062 华润双 鹤 12,001 266,782.23 0.19
192 600637 东方明 珠 11,411 265,876.30 0.19
193 601369 陕鼓动 力 38,750 265,437.50 0.19
47
194 601991 大唐发 电 67,700 258,614.00 0.18
195 601808 中海油 服 19,803 254,072.49 0.18
196 600578 京能电 力 60,400 253,680.00 0.18
197 601231 环旭电 子 22,982 246,137.22 0.17
198 603028 赛福天 9,300 245,985.00 0.17
199 600256 广汇能 源 48,372 225,897.24 0.16
200 600335 国机汽 车 18,450 224,167.50 0.16
8.3.2 期 末 积 极 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资
明细
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 （%）
1 600606 绿地控 股 1,307,537.74 0.76
2 600779 水井坊 702,733.00 0.41
3 601069 西部黄 金 638,979.00 0.37
4 603997 继峰股 份 613,322.00 0.36
5 600575 皖江物 流 588,735.00 0.34
6 600503 华丽家 族 582,082.00 0.34
7 600074 保千里 571,434.00 0.33
8 603599 广信股 份 568,314.00 0.33
9 600526 菲达环 保 563,855.00 0.33
10 603789 星光农 机 551,894.92 0.32
11 600979 广安爱 众 541,154.57 0.31
12 600490 鹏欣资 源 529,726.00 0.31
13 603969 银龙股 份 526,172.50 0.31
14 600975 新五丰 522,604.00 0.30
15 600399 抚顺特 钢 516,750.00 0.30
16 601368 绿城水 务 494,113.00 0.29
17 600980 北矿科 技 478,601.70 0.28
18 600568 中珠医 疗 476,107.00 0.28
19 603901 永创智 能 464,991.00 0.27
20 600715 文投控 股 425,886.00 0.25
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 600682 南京新 百 1,709,823.06 0.99
48
2 601288 农业银 行 972,979.20 0.56
3 601113 华鼎股 份 886,771.82 0.51
4 601718 际华集 团 816,108.81 0.47
5 601989 中国重 工 740,932.83 0.43
6 600000 浦发银 行 568,453.01 0.33
7 600311 荣华实 业 474,884.80 0.28
8 600586 金晶科 技 467,573.68 0.27
9 600549 厦门钨 业 452,388.06 0.26
10 600010 包钢股 份 437,809.60 0.25
11 600378 天科股 份 418,151.38 0.24
12 600328 兰太实 业 406,827.95 0.24
13 600665 天地源 397,270.22 0.23
14 600121 郑州煤 电 396,301.20 0.23
15 600966 博汇纸 业 354,774.20 0.21
16 600036 招商银 行 348,363.92 0.20
17 600150 中国船 舶 312,660.73 0.18
18 601988 中国银 行 303,696.00 0.18
19 600819 耀皮玻 璃 276,445.16 0.16
20 601958 金钼股 份 275,155.33 0.16
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位：人民币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 15,129,982.29
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 13,402,422.00
注： “ 买入股 票成 本（ 成交） 总额” 和“ 卖出 股票收 入（成 交） 总额 ”按买 卖成
交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末 按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基金资 产 净 值 比例 大 小 排序的 所 有 资 产支 持 证 券投资 明
细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期 末 按公 允 价 值占基 金 资 产 净值 比 例 大小排 序 的 前 五名 贵 金 属投资 明
细
注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
49
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
公允价 值变 动总 额合 计( 元) －
股指期 货投 资 本 期收 益( 元) －
股指期 货投 资本期 公 允价 值变动( 元) －
注：本基金本报告期末未投资股指期货。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金根据基金合同的约定，不允许投资股指期货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金根据基金合同的约定，不允许投资国债期货。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
公允价 值变 动总 额合 计（ 元） －
国债期 货投 资本 期收 益（ 元） －
国债期 货投 资本 期公 允价 值变动 （元 ） －
注：本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 申 明 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 是 否 出 现 被 监 管 部 门 立 案
调 查， 或在报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
本报告编制日前一年内， 本基金持有的 “中国人寿” 的发行主体中国人寿保
险股份有限公司 （以下简称 “公司” ） 于 2016 年6 月23 日公告称公司收到 《中
国保险 监督 管理委 员会 行政处 罚决 定书》 （保 监罚【2016 】13 号） ，因公 司采
取退保金直接冲减退保年度保费收入的方式处理长期险非正常退保业务，违反
《保险法》相关规定，被罚款 40 万元。
中国人寿为本基金跟踪标的指数成份股。
基金管理人将密切跟踪相关进展，遵循价值投资的理念进行投资决策。
本基金持有的其余 9 名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查， 或
50
在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 申 明基 金投资 的前 十名股 票是 否超出 基金 合同规 定的 备选股 票库 。
本报告期本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外
的股票。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 660.77
2 应收证 券清 算款 －
3 应收股 利 －
4 应收利 息 677.71
5 应收申 购款 －
6 其他应 收款 －
7 待摊费 用 －
8 其他 －
9 合计 1,338.48
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本基金本报告期末前十名股票中未持有流通受限的股票。
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本基金本报告期末积极投资前五名股票中未持有流通受限股票。
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分。
因四舍五入 原因， 投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可
能存在尾差。
§9
基 金份 额持 有人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份 持有份额 占总份额
51
额比例
（%）
比例（%）
548 75,070.28 35,956,127.00 87.40 5,182,386.00 12.60
注： 机构投资者 “持有份额” 和 “占总份额比例” 数据中已包含 “中国工商银行
股份有限公司－富国上证综指交易型开放式指数证券 投资基金联接基金” 的 “持
有份额”和“占总份额比例”数据。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 （%）
1 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 － 富 国
上证综 指交 易型 开放 式指 数证券
35,900,000 87.27
2 吴秀安
411,500 1.00
3 李雯
295,400 0.72
4 李维嘉
279,100 0.68
5 李佩玉
260,000 0.63
6 李杰
217,800 0.53
7 张玉庆
207,300 0.50
8 孟君
191,500 0.47
9 龙润华
161,005 0.39
10 王海舸
157,900 0.38
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
－ －
注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2、本基金的基金经理未持有本基金。
9.4 期末 基 金管理 人的 从业人 员 持 有本 开 放式 基金份 额总 量区间 的 情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资
和 研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放
式基金
0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式
基金
0
§10
开 放式 基金份 额变 动
单位：份
52
基金合 同生 效日(2011 年01 月 30 日) 基金 份额 总额 320,363,407.00
报告期 期初 基金 份额 总额 44,638,513.00
本报告 期 基 金总 申购 份额 －
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 3,500,000.00
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 －
本报告 期期 末基 金份 额总 额 41,138,513.00
§11
重 大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托 管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告期内本基金基金管理人无重大人事变动。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 没 有 改 聘 为 其 审 计 的 会 计 师 事 务 所 。 本 基 金 本 年 度
支付给审计机构安永华明会计师事务所的报酬为 5 万元人民币， 其已提供审计服
务的连续年限为14 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管 理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
2016 年 6 月，针对上 海证监局向公司出具的《关于对富国基金管理有限公
司采取责令改正措施的决定》 ， 以及对相关负责人的警示， 公司高度重视， 认真
落实整改要求， 加强制度和风控措施， 着力进一步加强公司内部控制和风险管理
能力。2016 年10 月，公司已通过上海证监局的检查验收。
除 上 述 情 况 外 ， 本 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员
未受稽查或处罚。
53
11.7 本 期基 金租用 证券 公司交 易单 元的有 关情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的 佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例 （%）
成交金额
占当期
权证
成交总
额的比
例（%）
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
（%）
银河证 券
2
28,269,104.43 100.00 118,836.00 100.00 － － － － 57,660.17 100.00 －
注： 我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。 本报告期本基金租用券商交易单元未发生变
动。
54
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 2015
年12 月31 日 基金 资产 净 值和基 金份 额
净值公 告
公司官 网 2016 年01 月 04 日
2
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 停 止 办 理
电话交 易业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年03 月 05 日
3
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
2015 年年 度报 告的 更正 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报
2016 年04 月 12 日
4
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 上 证 综 指
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 调 整
成份股 的提 示性 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2016 年06 月 02 日
5
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 展 京 东
官方旗 舰店 基金 费率 优惠 活动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年06 月 30 日
§12
备 查文 件目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
上 证 综 指 交 易 型 开 放 式
指 数 证 券 投 资 基 金 的 文
件
2 、 上 证 综 指 交 易 型 开 放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 基
金合同
3 、 上 证 综 指 交 易 型 开 放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 托
管协议
4 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大
道8 号上海国金中心二期
16-17 层
投 资 者 对 本 报 告 书 如 有
疑问， 可咨询本基金管理
人 富 国 基 金 管 理 有 限 公
司。
咨 询 电 话 ：95105686 、
4008880688（全国统一，
免长途话费）
公 司 网 址 ：
http://www.fullgoal.c
om.cn
55
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司
的文件
5 、 上 证 综 指 交 易 型 开 放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 财
务报表及报表附注
6 、 报 告 期 内 在 指 定 报 刊
上披露的各项公告
