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广发生物(人民币)(001092)

广发生物:2016年年度报告

广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 
 
 
 
 
广 发 纳斯 达 克生 物 科技 指 数型 发 起式 证 券投 资 基金 
2016 年 年度 报告 
2016 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 广发 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 中国 工商银 行股 份有限 公司 
报 告送 出日期 :二 〇一七 年三 月二十 八日 
 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 
第 2 页共 73 页 
§ 1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。


基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2017 年 3 月 22 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。


基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。


本报告 期 自 2016 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 3 页共 73 页 1.2 目录 § 1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2 § 2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6 2.4 境 外投 资顾 问和 境外 资产托 管人 .................................................................................................. 6 2.5 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6 2.6 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6 §3


主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况 ......................................................................... 7 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 9 § 4


管理人报告 ............................................................................................................................................. 9 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 9 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 13 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 14 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 14 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 15 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 16 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 16 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 16 § 5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 17 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 17 5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 17 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 17 § 6


审计报告 ............................................................................................................................................... 17 6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 17 6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 18 6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 18 § 7


年度财务报表 ....................................................................................................................................... 18 7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 18 7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 20 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ................................................................................................ 21 7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 23 § 8


投资组合报告 ....................................................................................................................................... 47 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 47 8.2 期 末在 各个 国家 (地 区 )证 券市 场的 权益 投资 分布 ................................................................ 48 8.3 期 末按 行业 分类 的权 益投资 组合 ................................................................................................ 48 8.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 权益 投资 明细 .................................... 48 8.5 报 告期 内权 益投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 64 8.6 期 末按 债 券 信用 等级 分类的 债券 投资 组合 ................................................................................ 66 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 4 页共 73 页 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 66 8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 66 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细 .................... 66 8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .............................. 66 8.11 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 66 § 9


基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 67 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 67 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 67 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 68 9.4 发 起式 基金 发起 资金 持 有份额 情况 ............................................................................................. 68 § 10


开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 68 § 11


重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 68 11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 68 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 69 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 69 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 69 11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 69 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 69 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 69 11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 71 § 12


备查文件目录 ..................................................................................................................................... 72 12.1


备查 文件 目录 ............................................................................................................................ 72 12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 73 12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 73 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 5 页共 73 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名 称 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基金 基金简 称 广发生 物科 技指 数(QDII ) 基金主 代码 001092 交易代 码 001092 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2015 年 3 月 30 日 基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 413,766,184.51 份 基金合 同存 续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金 采用 被动 式指 数化 投资策 略 , 紧 密跟 踪纳 斯 达克生 物科 技指 数 , 力 求实现 对标 的指 数的 跟踪 偏离度 和跟 踪误 差最 小化 , 为 投资 者提 供一 个投 资美国 纳斯 达克 生物 科技 市场的 有效 投资 工具 。 投资策 略 (一) 资产 配置 策略 本基 金为被 动管 理的 指数 型基 金, 在 正常 情况 下, 力 争 将 本 基 金 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 控制 在 0.5% 以内 , 年跟 踪 误差控 制 在 5% 以 内 。 如 因 标的指 数编 制规 则调 整或其 他因 素导 致跟 踪偏 离度和 跟踪 误差 超过 上述 范围 , 基 金管 理人 应采 取合理措施避 免跟踪偏离度、跟踪误差 进一步扩大。 (二)权益类投 资策 略 股 票组合构建方法本基金主要采用完全 复制法跟踪标的指数,以 完全 按照标 的指 数的 成份 股组 成及其 权重 构建 基金 股票 投资组 合为 原则 , 进行 被动式 指数 化投 资。 (三 ) 固定收 益类 投资 策略 (四 )衍生 品投 资策 略 业绩比 较基 准 95%× 人 民 币 计 价 的 纳 斯 达 克 生 物 科 技 指 数 收 益 率+5%× 人 民 币 活 期 存 款 收益率 (税 后) 。 风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 , 风 险和收 益高 于货 币市 场基 金、 债券 型基 金和 混合 型基金 , 具 有较 高风 险、 较高预 期收 益的 特征 。 本 基金为 被动 管理 的指 数广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 6 页共 73 页 型基金 , 具有 与标 的指 数 、 以 及标 的指 数所 代表 的 股票市 场相 似的 风险 收 益特征 。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 段西军 郭明 联系电 话 020-83936666 010-66105799 电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95588 传真 020-89899158 010-66105798 注册地 址 广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路 3号4004-56室 北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号 办公地 址 广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号 保利国 际广 场南 塔31-33楼 北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号 邮政编 码 510308 100140 法定代 表人 孙树明 易会满 2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人 2.5 信息披露方式 本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网网址 http://www.gffunds.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国 际广 场南塔 31-33 楼 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 德勤华永会计师事务所(特殊普 中国 上海 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 7 页共 73 页 通合伙 ) 注册登 记机 构 广发基 金管 理有 限公 司 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广 场南 塔 31-33 楼 § 3


主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 3 月 30 日 (基金合 同生 效日)至 2015 年 12 月 31 日 本期已 实现 收益 -17,532,799.97 21,217,482.75 本期利 润 -66,407,267.09 19,256,013.74 加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1576 0.0314 本期加 权平 均净 值 利 润率 -18.89% 3.12% 本期基 金份 额净 值增 长率 -17.21% 1.10% 3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年 末 期末可 供分 配利 润 -67,395,140.84 4,409,807.67 期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1629 0.0109 期末基 金资 产净 值 346,371,043.67 408,967,059.73 期末基 金份 额净 值 0.837 1.011 3.1.3 累计期末指标 2016 年末 2015 年 末 基金份 额累 计净 值增 长率 -16.30% 1.10% 注: (1 ) 所 述基 金业绩 指 标不包 括持 有人 认购 或交 易基金 的各 项费 用, 计入 费用后 实际 收益 水 平要低 于所 列数 字。 (2 ) 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 ( 不含 公允 价值变 动收 益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 (3) 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 (为期 末余 额, 不是 当期 发生数 )。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 8 页共 73 页 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较 基准收 益 率标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -4.99% 1.80% -4.41% 1.78% -0.58% 0.02% 过去六 个月 7.31% 1.59% 6.99% 1.53% 0.32% 0.06% 过去一 年 -17.21% 1.86% -15.40% 1.81% -1.81% 0.05% 自基金 合同 生效 起至今 -16.30% 1.82% -14.08% 1.78% -2.22% 0.04% 注:1、 本基 金业 绩比 较基 准:95%× 人民 币计 价的 纳 斯达克 生物 科技 指数 收益 率+5%× 人民 币活 期存款 收益 率( 税后 )。 2、业 绩比 较基 准是 根据 基 金合同 关于 资产 配置 比例 的规定 构建 的。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 (2015 年 3 月 30 日至 2016 年 12 月 31 日) 3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 9 页共 73 页 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基金 自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 注:本 基金 合同 于 2015 年 3 月 30 日生 效, 合同 生 效当年 按实 际存 续期 计算 ,不按 整个 自然 年 度进行 折算 。 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 本基金 自合 同生 效日 (2015 年 03 月 30 日 )至 报告 期末未 进行 利润 分配 。 § 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 , 于 2003 年 8 月 5 日成立 , 注 册资 本 1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前 海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公 司拥有公募基金、特定客 户资产管理、社保基金境 内投资管理人、基本养老 保险基金证券投资管理 机构 、 受 托管 理保 险资 金 投资管 理人 、 合格 境内 机 构投资 者境 外证 券投 资管 理 (QDII ) 等业 务资 格。 本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会 三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 25 个部 门: 综合管 理部 、财 务部、广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 10 页共 73 页 人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、规划发展部、研 究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、资产配置部、 数据策略投资部、国际业 务部、产品营销管理部、 机构理财部、北京分公司 、广州分公司、上海分 公司、互联网金融部、北 京办事处。此外,还出资 设立了瑞元资本管理有限 公司、广发国际资产管 理有限公司(香港子公司 ) 、广发国际资产管理(英 国)有限公司(英国子公 司) ,参股了证 通股份 有限公 司。 截至 2016 年 12 月 31 日 , 本基金 管理 人管 理一 百二 十五只 开放 式基 金--- 广发聚富开 放式 证券 投 资基金 、 广发 稳健 增长 开 放式证 券投 资基 金 、 广 发 小盘成 长股 票型 证券 投资 基金 (LOF ) 、 广发货 币 市场基金、广发聚丰股票 型证券投资基金、广发策 略优选混合型证券投资基 金、广发大盘成长混合 型证券 投资 基金 、 广发 增 强债券 型证 券投 资基 金 、 广发核 心精 选股 票型 证券 投资基 金 、 广 发沪 深 300 指数证 券投 资基 金 、 广 发 聚瑞股 票型 证券 投资 基金 、 广 发中 证 500 指 数证 券 投资基 金 (LOF ) 、 广 发 内需增长灵活配置混合型 证券投资基金、广发全球 精选股票型证券投资基金 、广发行业领先股票型 证券投 资基 金、 广发 聚祥 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投 资基金 、广 发中 小板 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 、广 发标 普全球 农业 指数 证券 投 资基金、广发聚利债券型 证券投资基金、广发制造 业精选股票型证券投资基 金、广发聚财信用债证 券投资 基金 、广 发深 证 100 指数 分级 证券投 资基 金 、广发 消费 品精 选股 票型 证券投 资基 金、 广发 理 财年年 红债 券型 证券 投资 基金、 广发 纳斯 达克 100 指数证 券投 资基 金, 广发 双债添 利债 券型 证券 投 资基金 、 广 发纯 债债 券型 证券投 资基 金、 广发 理 财 30 天债 券型 证券 投资 基金 、 广发新 经济 股票 型发 起式证 券投 资基 金、 广发 中证 500 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、广 发聚 源定期 开放 债券 型证 券 投资基 金、 广发 轮动 配置 股票型 证券 投资 基金 、广 发聚鑫 债券 型证 券投 资基 金、广 发理 财 7 天债券 型证券 投资 基金 、 广发 美国 房地产 指数 证券 投资 基金 、 广发集 利一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 、 广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红 发起式货币市场基金、广 发亚太中高收益债券型证 券投资基金、广发现金宝 场内实时申赎货币市场 基金、广发全球医疗保健 指数证券投资基金、广发 成长优选灵活配置混合型 证券投资基金、广发钱 袋子货币市场基金、 广发 天天利货币市场基金、广 发集鑫债券型证券投资基 金、广发竞争优势灵活 配置混合型证券投资基金 、广发新动力股票型证券 投资基金、广发中证全指 可选消费交易型开放式 指数证券投资基金、广发 主题领先灵活配置混合型 证券投资基金、广发活期 宝货币基金、广发逆向 策略灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 广发 中证 百度 百发策 略 100 指数 型证 券 投资基 金、 广发 中证 全 指医药卫生交易型开放式 指数证券投资基金、广发 中证全指信息技术交易型 开放式指数证券投资基 金、广发中证全指信息技 术交易型开放式指数证券 投资基金发起式联接基金 、广发对冲套利定期开广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 11 页共 73 页 放混合型发起 式证券投资 基金、广发中证养老产业 指数型发起式证券投资基 金、广发中证全指金融 地产交易型开放式指数证 券投资基金、广发中证环 保产业指数型证券投资基 金、广发聚安混合型证 券投资基金、广发纳斯达 克生物科技指数型发起式 证券投资基金、广发聚宝 混合型证券投资基金、 广发聚惠灵活配置混合型 证券投资基金、广发中证 全指可选消费交易型开放 式证券投资基金发起式 联接基金、广发中证全指 医药卫生交易型开放式指 数证券投资基金发起式联 接基金、广发安心回报 混合型证券投资基金、广 发安泰回报混合型证券投 资基金、广发聚泰混合型 证券投资基金、广发纳 斯达克 100 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金、 广发 中证全 指能 源交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、 广发中证全指原材料交易 型开放式指数证券投资基 金、广发中证全指主要消 费交易型开放式指数证 券投资基金、广发中证全 指能源交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接 基金、广发中证全指金 融地产交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接 基金、广发中证医疗指数 分级证券投资基金、广 发改革先锋灵活配置混合 型证券投资基金、广发中 证全指原材料交易型开放 式指数证券投资基金发 起式联接基金、广发中证 全指主要消费交易型开放 式指数证券投资基金发起 式联接基金、广发沪深 300 交易型开放式指数证 券投资基金、广发百发大 数据策略精选灵活配置混 合型证券投资基金、广 发百发大数据策略成长灵 活配置混合型证券投资基 金、广发聚盛灵活配置混 合型证券投资基金、广 发多策略灵活配置混合型 证券投资基金、广发安富 回报灵活配置混合型证券 投资基金和广发安宏回 报灵活配置混合型证券投 资基金、广发新兴产业精 选灵活配置混合型证券投 资基金、广发稳安保本 混合型证券投资基金、广 发鑫享灵活配置混合型证 券投资基金、广发鑫裕灵 活配置混合型证券投资 基金、广发安享灵活配置 混合型证券投资基金、广 发稳鑫保本混合型证券投 资基金、广发沪港 深新 机遇股票型证券投资基金 、广发集裕债券型证券投 资基金、广发稳裕保本混 合型证券投资基金、广 发安泽回报混合型证券投 资基金、广发安瑞回报灵 活配置混合型证券投资基 金、广发优企精选灵活 配置混合型证券投资基金 、广发安祥回报灵活配置 混合型证券投资基金、广 发创新升级灵活配置混 合型证券投资基金、广发 中证军工交易型开放式指 数证券投资基金、广发服 务业精选灵活配置混合 型证券 投资 基金 、 广发 中 债 7-10 年期 国开 行债 券指 数证券 投资 基金 、 广发 中 证军工 交易 型开 放式 指 数证券投资基金发起式联 接基金、广发集丰债券型 证券投资基金、广发沪港 深新起点 股票型证券投 资基金、广发鑫源灵活配 置混合型证券投资基金、 广发鑫隆灵活配置混合型 证券投资基金、广发安 悦回报灵活配置混合型证 券投资基金、广发鑫益灵 活配置混合型证券投资基 金、广发鑫惠灵活配置 混合型证券投资基金、广 发鑫利灵活配置混合型证 券投资基金、广发集瑞债 券型证券投资基金、广 发鑫 盛 18 个月 定期 开放 混 合型证 券投 资基 金、 广 发 添利交 易型 货币 市场 基金 、 广发 景丰 纯债债 券型 证券投资基金、广发景华 纯债债券型证券投资基金 、广发汇瑞一年定期开放 债券型证券投资基金、 广发新常态灵活配置混合 型证券投资基金、广发安 盈灵活配置混合型证券投 资 基金、广发睿吉定增广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 12 页共 73 页 主题灵活配置混合型证券 投资基金、广发鑫富灵活 配置混合型证券投资基金 、广发多因子灵活配置 混合型 证券 投资 基金 , 管 理资产 规模 为 3048 亿元 。 同时 , 公司 还管 理着 多个 特定客 户资 产管 理投 资 组合和 社保 基金 投资 组合 。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 李耀柱 本基金 的基 金 经理; 广发 全 球农业 指数 (QDII )的基 金经理 ;广 发 纳斯达 克 100 指数(QDII ) 基金的 基金 经 理;广 发美 国 房地产 指数 (QDII) 基金的 基金经 理; 广 发亚太 中高 收 益债券 (QDII ) 基金的 基金 经 理;广 发全 球 医疗保 健 (QDII )基金 的基金 经理 ; 广发生 物科 技 指数(QDII ) 基金的 基金 经 理;广 发沪 港 深新起 点股 票 基金的 基金 经 理 2016-08-23 - 6 年 男,中 国籍 ,理 学硕 士, 持有中 国证 券投 资基 金业 从业证 书,2010 年 8 月至 2014 年 7 月在 广发 基金 管 理有限 公司 中央 交易 部任 股票交 易员 ,2014 年 8 月 至 2015 年 12 月 在国 际业 务部先 后 任 QDII 基金的研 究员 、 基 金经 理助 理, 2015 年 12 月 17 日起 任广 发纳 指 100ETF 基金的 基金 经 理, 2016 年 8 月 23 日 起任 广发全 球农 业指 数(QDII) 、 广发纳 斯达 克 100 指数 (QDII) 、 广发美国 房地 产指 数(QDII) 、 广发亚太中 高收 益债券(QDII) 、 广发全球医 疗保健(QDII) 和广发生物 科技指 数(QDII) 基金的基 金经理 , 2016 年 11 月 9 日 起任广 发沪 港深 新起 点股 票基金 的基 金经 理。 邱炜 本基金 的基 金 经理 2015-03-30 2016-08-23 9 年 男, 中国 籍, 统计 学博 士, 持有中 国证 券投 资基 金业 从业证 书,2007 年 5 月至 2008 年 7 月在 摩根 大通 集 团(纽 约) 任高 级分 析师 兼助理 副总 裁,2008 年 7 月至 2011 年 6 月任 广发 基广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 13 页共 73 页 金管理 有限 公司 国际 业务 部研究 员,2011 年 6 月 28 日至 2016 年 8 月 22 日任 广发全 球农 业指 数(QDII) 基金的 基金 经理 ,2012 年 8 月 15 日至 2016 年 8 月 22 日 任广 发纳 斯达 克 100 指数(QDII) 基金的基 金经 理, 2013 年 8 月 9 日至 2016 年 8 月 22 日 任广 发美 国房 地产指 数(QDII) 基金的基 金经理 ,2013 年 11 月 28 日至 2016 年 8 月 22 日任 广发亚 太中 高收 益债 券 (QDII) 基金的基 金经 理, 2013 年 12 月 10 日至 2016 年 8 月 22 日 任广 发全 球医 疗保健(QDII) 基金的基金 经理 , 2014 年 1 月 21 日至 2016 年 1 月 27 日 任国 际业 务部副 总经 理,2015 年 1 月 14 日至 2016 年 1 月 27 日任另 类投 资部 副总 经 理,2015 年 3 月 30 日至 2016 年 8 月 22 日 任广 发生 物科技 指数(QDII) 基金的 基金经 理,2015 年 6 月 10 日至 2016 年 8 月 22 日任 广发纳 指 100ETF 基金的 基金经 理,2016 年 1 月 15 日至 2016 年 8 月 22 日任 广发鑫 享混 合基 金的 基金 经理 , 2016 年 1 月 28 日至 2016 年 9 月 24 日 任国 际业 务部总 经理 。 注: 1. “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。 2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告 期内 , 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发 纳斯达克生物科技指数型 发起式证券投资基金基金 合同》和其他有关法律法 规的规定,本着诚实信 用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产,在严格 控制风险的基础上,为基 金份额持有人谋求最大广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 14 页共 73 页 利益。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系,加强交 易分配环节的内部控制, 并通过实时的行为 监控与 及时 的分 析评 估, 保证公 平交 易原 则的 实现 。 在投资决策的内部控制方 面,公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库,重点 投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度,投资 组合经理在授权范围内 可以自 主决 策 , 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中, 中央 交易 部按 照 “ 时 间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则, 公平分 配投 资指 令 。 公 司 原则上 禁止 不同 组合 间 的同日 反向 交易 (指 数型 基金除 外) ; 对 于 不 同投 资 组合间 的同 时同 向交 易, 公司可 以启 用公 平交 易 模块, 确保 交易 的公 平。 公司监察稽核部对非公开 发行股票申购和以公司名 义进行的债券一级市场申 购方案和分配过程 进行审 核和 监控,保 证分 配 结果符 合公 平交 易的 原则 ; 对 银行 间债 券交 易根 据 市场公 认的 第三 方信 息, 对投资组合和交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查,并由相关 投资组合经理对交易价 格异常 情况 进行 合理 性解 释;公 司开 发了 专门 的系 统对不 同投 资组 合同 日、3 日 内和 5 日 内的 股 票 同向交 易和 反向 交易 的交 易时机 和交 易价 差进 行分 析,发 现异 常情 况再 做进 一步的 调查 和核 实。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 本报告期内,上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的 同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析,未 发现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口 下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ,表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能 导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 报告期 内未 发现 本基 金有 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的异 常交 易。 报告期内,未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证 券当日 成交 量 5% 的情 况。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 15 页共 73 页 2016 年初, 美国 股市 受到 中国股 市连 续熔 断的 影响 大幅下 行, 同时 油价 在一 月份持 续下 跌引 起 市场对通缩的担心,风险 资产持续暴跌。随着中国 叫停熔断政策,欧洲央行 在一月末释放宽松信号 推动美 国股 市见 底回 升。 进入二 月份 , 市 场对 欧洲 银行在 能源 业的 敞口 的担 忧推升 市场 的避 险情 绪, 市场担心欧洲的银行危机 再次到来,风险资产持续 暴跌。美国股市在中国春 节期间也大幅下行。随 着德银公布债券回购计划 以及沙特和俄罗斯的冻产 计划慢慢让石油价格企稳 ,风险资产在二月中下 旬止跌 。纳 斯达 克生 物科 技行业 也慢 慢筑 底。 由于 加拿大 医药 公司 V ALEANT 控制 药价 的丑 闻与 美 国限制药价的预期打压美 国的医药行业二级市场的 表现,行业指数的走势弱 于其它版块,一季度纳 斯达克 生物 科技 指数 大幅 下行。 二季度 关于 生物 科技 行业 的消息 不多 , 纳斯 达克 生物 科技指 数总 体呈 现在 底部 震荡整 固的 格局 。 今年生物科技行业远远跑 输市场的原因在于美国医 药高药 价的问题提交到了 总统大选的议题,高药 价的问题受到监管层的关 注,市场预期未来药物价 格有一定的压力,从而对 生物科技行业的盈利产 生影响 ,所 以相 关公 司的 股价一 直表 现不 佳。 三季度生物科技指数表现 突出,安进、百健等生物 科技企业业绩超预期刺激 整个板块,让市场 重新关 注该 板块 。同 时由 于今年 超跌 ,所 以该 板块 在三季 度表 现强 于市 场。 进入四季度,临近美国总 统大选和美联储加息两个 关键时间窗口,海外市场 动荡不安,希拉里 陷入邮 件门 使得 总统 选举 结果再 次变 得扑 朔迷 离, 美联储 议息 会议 温和 修改 措辞,12 月 份加 息概 率 提高 到 70% , 美元 指数 大 跌, 市场 避险 情绪 陡升 , 美 股大幅 走低 , 影响 全球 市 场表现 疲弱 。 11 月份 , 特朗普意外赢得美国总统 大选让全球股市大幅震荡 ,此前市场一致预期希拉 里当选,然而竞选结果 的相悖使得市场极度恐慌 ,新兴市场大幅下跌,但 随着市场对特朗普政策的 解读,恐慌情绪很快缓 解, 市 场迅 速恢 复平 静, 发 达市场 从下 跌中 迅速 反弹 。 美国 10 年 期国 债收 益率 从 11 月 4 日的 1.79% 上升 到 11 月 21 日的 2.33 ,美元 指数 大幅 走强 。美 国特朗 普新 政受 益板 块如 美国金 融、 基建 和制 造 业等板 块受 到资 金青 睐, 相对地 科技 板块 表现 落后 。12 月份 , 美 联储 加息 , 美元走 强 , 国际 资金 回 流美国 ,美 国股 市进 一步 走高。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 本报告 期内 ,本 基金 的净 值增长 率为-17.21% , 同期 业绩比 较基 准收 益率 为-15.40% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 展望 2017 年, 作 为美 国科 技股代 表的 纳斯 达 克 100 指数仍 然有 望继 续走 好。 虽然市 场担 心特 朗 普上台后,施政重心会由 原来的科技行业转为传统 行业,这样科技行业会有 挤出效应。但是我们认 为这种担心是不必要的, 因为美国推行制造业回流 必然是发挥自身高科技的 技术优势才能获得差异广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 16 页共 73 页 化的竞争力,这必然导致 美国的科技行业有进一步 的飞速发展。我们觉得美 国的制造业回流是高端 科技制造业的回流,这必 然会继续刺激科技行业的 飞速发展,例如人工智能 、云计算、高端芯片制 造和生物科技等行业会吸 引更多的资金投资。在中 长期,这些行业的公司将 会为股东带来不俗的回 报。 4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况 本基金管理人从保护基金 份额持有人利益出发,依 照公司内部控制的整体要 求,致力于内控机 制的建立和完善,加强内 部风险的控制与防范,以 保证各项法规和管理制度 的落实,保证基金合同 得到严格履行。公司监察 稽核部按照 规定的权限和 程序,独立地开展监察稽 核工作,发现问题及时 提出改进建议并督促相关 部门进行整改,同时定期 向监管部门、董事会和公 司管理层出具监察稽核 报告。本报告期内,基金 管理人内部监察稽核通过 对本基金投资和交易进行 实时监控,对投资证券 的研究、决策和交易,以 及会计核算和相关信息披 露工作进行了重点检查和 合规性审核,确保了本 基金运 作符 合持 有人 利益 最大化 原则 ,保 障了 基金 运作过 程中 的合 法合 规。 4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 公司设有估值委员会,按 照相关法律法规和证监会 的相关规定,负责制定旗 下基金投资品种的 估值原则和估值程序,并 选取适当的估值方法,经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员 包括:公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、监察稽 核部负责人和基金会计部 负责人。估值委员会定期 对估值政策和程序进行评 价,在发生了影响估值 政策和程序的有效性及适 用性的情况后及时修订估 值方法,以保证其持续适 用。基金日常估值由基 金会计部具体执行,并确 保和托管行核对一致。投 资研究人员积极关注市场 变化、证券发行机构重 大事件等可能对估值产生 重大影响的因素,向估值 委员会提出估值建议,确 保估值的公允性。 监察 稽核部负责定期对基金估 值程序和方法进行核查, 确保估值委员会的各项决 策得以有效执行。以上 所有相关人员具备较高的 专业能力和丰富的行业从 业经验。为保证基金估值 的客观独立,基金经理 不参与估值的具体流程, 但若存在对相关投资品种 估值有失公允的情况,可 向估值委员会提出意见 和建议 。各 方不 存在 任何 重大利 益冲 突, 一切 以维 护基金 持有 人利 益为 准则 。 本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议,由其按 合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。 4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 根 据本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定,本 基金 本年度 未进 行广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 17 页共 73 页 利润分 配, 符合 合同 规定 。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管 人在对广发纳斯达克生物 科技指数型发起式证券投 资基金的托管过程 中,严格遵守《证券投资 基金法》及其他法律法规 和基金合同的有关规定, 不存在任何损害基金份 额持有 人利 益的 行为 ,完 全尽职 尽责 地履 行了 基金 托管人 应尽 的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期内,广发纳斯达 克生物科技指数型发起式 证券投资基金的管理人—— 广发基金管理有 限公司在广发纳斯达克生 物科技指数型发起式证券 投资基金的投资运作、基 金资产净值计算、基金 份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上, 不存在任何损害基金份额 持有人利益的行为,在 各重要方面的运作严格按 照基金合同的规定进行。 本报告期内,广发纳斯达 克生物科技指数型发起 式证券 投资 基金 未进 行利 润分配 。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本托管人依法对广发基金 管理有限公司编制和披露 的广发纳斯达克生物科技 指数 型发起式证券 投资基 金 2016 年年 度报 告 中财务 指标 、 净 值表 现、 利润分 配情 况、 财务 会计 报告、 投资 组合 报告 等 内容进 行了 核查 ,以 上内 容真实 、准 确和 完整 。 § 6


审计报告 德师报( 审) 字(17) 第 P00523 号 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基金 全体持 有人 : 我们审 计了 后附 的广 发纳 斯达克 生物 科技 指数 型发 起式证 券投 资基 金( 以 下简 称 “ 广 发生 物科 技指 数 (QDII )”) 财务报表 ,包 括 2016 年 12 月 31 日的 资 产负债 表、2016 年 度的 利 润表、 所有 者权 益( 基 金净值) 变动 表以 及财 务报 表附注 。 6.1 管理层对财务报表的责 任 编制和公 允列报财 务报表 是广发生 物科技 指数(QDII )的基金管理人广发 基金 管理有限 公司管 理层的 责任 ,这 种责任 包 括:(1) 按 照企 业会计 准则 和中国 证券 监督 管理委 员 会发布 的关 于基 金行业 实务操 作的 有关 规定编 制 财务报 表, 并使 其实现 公 允反映 ;(2) 设 计、执 行和 维护必 要的 内部 控制,广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 18 页共 73 页 以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 而导 致的 重大 错报。 6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中 国 注册会计师职业道德守 则,计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。


审计工作涉及实施审计程 序,以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取 决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险 评估时,注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制,以设 计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出 会计估 计的 合理 性, 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。 我们相 信, 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的, 为发表 审计 意见 提供 了基 础。 6.3 审计意见 我们认为 ,广发生 物科技 指数(QDII )的财务报表 在所有重 大方面 按照企业 会计准则 和中国 证 券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,公允反映了广发生物科技指数 (QDII ) 2016 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2016 年度的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。 德勤华 永会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙)


中国注 册会 计师 中国 上海 2017 年 3 月 22 日 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 报告截 止日 :2016 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 附注号 本期末 上年度末 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 19 页共 73 页 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 资产:


- - 银行存 款 7.4.7.1 23,667,619.04 22,547,943.23 结算备 付金


- - 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产 7.4.7.2 317,659,968.74 378,590,103.82 其中: 股票 投资


298,700,061.89 349,281,567.11 基金投 资


18,959,906.85 29,308,536.71 债券投 资


- - 资产支 持证 券投 资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


7,207,331.35 11,459,596.64 应收利 息 7.4.7.5 105.49 294.86 应收股 利


- - 应收申 购款


- 738,250.31 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - 988,200.00 资产总计


348,535,024.62 414,324,388.86 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 负债:


- - 短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


1,038,714.27 3,449,770.08 应付管 理人 报酬


240,000.20 272,718.31 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 20 页共 73 页 应付托 管费


75,000.03 85,224.49 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 - - 应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 810,266.45 1,549,616.25 负债合计


2,163,980.95 5,357,329.13 所有者权益:


- - 实收基 金 7.4.7.9 413,766,184.51 404,557,252.06 未分配 利润 7.4.7.10 -67,395,140.84 4,409,807.67 所有者权益合计


346,371,043.67 408,967,059.73 负债和所有者权益总 计


348,535,024.62 414,324,388.86 注: 报 告截 止日 2016 年 12 月 31 日, 基金 份额 净值 人 民币 0.837 元, 基金 份额 总 额 413,766,184.51 份。 7.2 利润表 会计主 体: 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 本报告 期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 附注号 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 3 月 30 日 (基 金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 一、收入


-62,102,698.54 25,399,753.73 1.利息 收入


91,985.65 385,904.72 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 91,985.65 385,904.72 债券利 息收 入


- - 资产支 持证 券利 息收 入


- - 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 21 页共 73 页 买入返 售金 融资 产收 入


- - 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列)


-15,263,227.53 26,603,415.29 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 -10,632,406.95 9,614,967.75 基金投 资收 益 7.4.7.13 -5,740,831.02 8,648,365.47 债券投 资收 益 7.4.7.14 - - 资产支 持证 券投 资收 益


- - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 股利收 益 7.4.7.16 1,110,010.44 8,340,082.07 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “- ” 号 填列) 7.4.7.17 -48,874,467.12 -1,961,469.01 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号 填列)


1,833,858.07 -638,497.19 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 7.4.7.18 109,152.39 1,010,399.92 减:二、费用


4,304,568.55 6,143,739.99 1.管 理人 报酬


2,810,047.74 3,692,356.04 2.托 管费


878,139.83 1,153,861.31 3.销 售服 务费


- - 4.交 易费 用 7.4.7.19 63,794.93 714,803.62 5.利 息支 出


- - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6.其 他费 用 7.4.7.20 552,586.05 582,719.02 三、 利润总额 (亏损总额 以 “- ” 号填 列) -66,407,267.09 19,256,013.74 减:所 得税 费用


- - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列)


-66,407,267.09 19,256,013.74 注:本 基金 合同 生效 日 为 2015 年 3 月 30 日, 上年 度可比 区间 不完 整。 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 本报告 期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 22 页共 73 页 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 404,557,252.06 4,409,807.67 408,967,059.73 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - -66,407,267.09 -66,407,267.09 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以 “- ” 号填 列) 9,208,932.45 -5,397,681.42 3,811,251.03 其中:1.基 金申 购款 143,019,397.06 -26,510,836.06 116,508,561.00 2.基金 赎回 款 -133,810,464.61 21,113,154.64 -112,697,309.97 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 413,766,184.51 -67,395,140.84 346,371,043.67 项目 上年度可比期间 2015 年 3 月 30 日(基金 合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 1,051,001,960.92 - 1,051,001,960.92 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - 19,256,013.74 19,256,013.74 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 -646,444,708.86 -14,846,206.07 -661,290,914.93 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 23 页共 73 页 值减少 以 “- ” 号填 列) 其中:1.基 金申 购款 157,748,856.25 3,839,856.15 161,588,712.40 2.基金 赎回 款 -804,193,565.11 -18,686,062.22 -822,879,627.33 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 404,557,252.06 4,409,807.67 408,967,059.73 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页码 (序 号) 从 7.1 至 7.4 , 财务 报表 由下 列 负责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 孙树 明,主 管会 计工 作负 责人 :窦刚 ,会 计机 构负 责人 :张晓 章 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 广 发 纳 斯 达 克 生 物 科 技 指 数 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 (“ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 (“ 中 国证监会 ”) 证监许可[2015]99 号文核准,由广发基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投 资 基金法》、《证券投资基 金运作管理办法》等有关 规定和《广发纳斯达克生 物科技指数型发起式证 券投资 基金 基金 基金 合同 》 (“ 基金 合同”) 发起, 于 2015 年 3 月 30 日 募集 成立。 本基金 的基 金管 理 人 为广发基金管理有限公司 ,基金托管人为中国工商 银行股份有限公司,境外 资产托管人为布朗兄弟 哈里曼 银行 (Brown Brothers Harriman & Co.)。 本基金 募集 期 为 2015 年 3 月 6 日至 2015 年 3 月 24 日, 本 基金 为契约 型开 放 式基金 , 存 续期限 不定, 募集 资金 总额 为人 民币 1,051,001,960.92 元 ,有效 认购 户数 为 19,045 户。其 中, 认购 款项 在 基金验 资确 认日 之前 产生 的利息 共计 人民 币 122,012.43 元 ,折 合基 金份额 122,012.43 份, 按照 基金 合同的 有关 约定 计 入 基金 份额持 有人 的基 金账 户 。 本基金 募集 资金 经德 勤华 永会计 师事 务所( 特殊 普 通合伙) 验资 。 根据《中华人民共和国证 券投资基金法》、《证券 投资基金运作管理办法》 和基金合同等有关 规定,本基金的投资范围 包括:纳斯达克生物科技 指数成份股、备选成份股 、以纳斯达克生物科技 指数为 投资 标的 的指 数基 金 (包 括 ETF ) 等。 本基 金还可 投资 全球 证券 市场 中具有 良好 流动 性的 其 他金融工具,包括已与中 国证监会签署双边监管合 作谅解备忘录的国家或地 区证券市场挂牌交易的广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 24 页共 73 页 普通股 、 优先 股 、 全 球存 托凭证 和美 国存 托凭 证 、 房地产 信托 凭证 ( 可简 称 “ R EI Ts” ) ; 已 与中 国证 监会签署双边监管合作谅 解备忘录的国家或地区证 券监管机构登记注册的公 募基金;与固定收益、 股权、信用、商品指数、 基金等标的物挂钩的结构 性投资产品;远期合约、 互换及经中国证监会认 可的境外交易所上市交易 的权证、期权、期货等金 融衍生产品;银行存款、 短期政府债券等货币市 场工具 以及 法律 法规 或中 国证监 会允 许基 金投 资的 其他金 融工 具 (但 须符 合中 国证监 会相 关规 定 ) 。 如法律法规或监管机构以 后允许基金投资其他品种 ,基金管理人在履行适当 程序后,可以将其纳入 投 资范围。 本基金的 业绩比 较基准为 :95%× 人 民币计 价的纳斯 达克生物 科技指 数收益率+5%× 人民 币活期 存款 收益 率( 税后 )。 本基金 的财 务报 表 于 2017 年 3 月 22 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财 政部颁布的企业会计准则 及相关规定( 以下简称“ 企业 会 计 准 则 ”) 及中 国证监会发布的关于基金 行业实务操作的有关规定 编制,同时在具体会计核 算和信息披露方面也参 考了中 国证 券投 资基 金业 协会发 布的 若干 基金 行业 实务操 作。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行 业 实务操作的有关规 定的要 求, 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2016 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2016 年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金 的会 计年 度为 公历 年度, 即每年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日 止。 可比期 间 的会计 年度 为 2015 年 5 月 30 日( 基 金合 同生 效日)起至 2015 年 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记账本位币 本基金 以人 民币 为记 账本 位币。 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 1. 金 融资 产的 分类 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 25 页共 73 页 根据本基金的业务特点和 风险管理要求,本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当 期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债 券投 资和 衍生 工具投 资( 主 要为 权证 投资) 等, 其 中股 票投 资和 债 券投资在资产负债表中作 为交易性金融资产列报, 衍生工具投资在资产负债 表中作为衍生金融资产 列报。 本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可 确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。 2. 金 融负 债的 分类 根据本基金的 业务特点和 风险管理要求,本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其 他金融 负债 。 其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。 7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时,于交易日按公允 价值在资产负债表 内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产,取得时发生的 相关交易费用计入当期 损益;支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利 息,单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量,公允价值变动 形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ;应收款项和其他金融 负债采 用实 际利 率法 ,以 摊余成 本进 行后 续计 量。 满足下 列条 件之 一的金 融 资产, 予以 终止 确认:(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ; (2) 该金融 资产 已转 移 , 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ;(3) 该金 融资 产 已转移,虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了 对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的,才能终止 确认该金融负债或其一 部分。 1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产 (1) 股票 投资 买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ,相 关交 易费用 直接 计入 当期 损益 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 26 页共 73 页 股票持 有期 间获 得的 股票 股利( 包 括送 红股 和公 积金 转增股 本) 而 获得 的股 票, 于除息 日按 股权 登 记日持 有的 股数 及送 股或 转增比 例, 计算 确定 增加 的股票 数量 。 卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 (2) 债券 投资 买入债券于交易日按债券 的公允价值入账,相关交 易费用直接计入当期损益 ,上述公允价值不 包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。 配售及认购新发行的分离 交易可转换债券,于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券 的认购 成本 进行 分摊 , 确 定应归 属于 债券 部分 的成 本。 买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券,根据其发行价 、到期价和发行期 限推算 内含 利率 后, 逐日 确认债 券利 息收 入。 卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 (3) 基金 投资 买入基 金于 交易 日按 基金 的公允 价值 入账 ,相 关的 交易费 用直 接计 入当 期损 益。 卖出基 金于 交易 日确 认基 金投资 收益 ,卖 出基 金按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 (4) 权证 投资 买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账, 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。 获赠的 权证( 包 括配 股权 证) ,在除 权日 按照 持有的 股 数及获 赠比 例, 计算确 定 增加的 权证 数量, 成本为 零。 配售及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证,于实际取得日按照 估值方法对分离交 易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊, 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。 卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。 2. 贷 款及 应收 款项 买入返 售金 融资 产 买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出 的资金 。 买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账,相关交易费 用计入初始确认金 额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按 账 面余 额结 转。 3. 其 他金 融负 债 卖出回 购金 融资 产款 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 27 页共 73 页 卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所 融入的 资金 。 卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账,相关交易费 用计入初始确认金 额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 1. 存 在活跃 市场 的金 融工具 按其 估值 日的 市场 交易价 格确 定公 允价 值; 估值日 无交 易, 但最 近 交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的,按最近交易 日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。 2. 存 在活跃 市场 的金 融工具 ,如 估值 日无 交易 且最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 ,参 考 类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素, 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。 3. 当 金融工 具不 存在 活跃市 场, 采用 市场 参与 者普遍 认同 且被 以往 市场 实际交 易价 格验 证具 有 可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最 近进行的市场交 易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模 型等。 采用 估值 技术 时, 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数, 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。 本基金以公允价值进行后 续计量的金融资产与金融 负债,其公允价值计量基 于公允价值的输入 值的可 观察 程度 以及 该等 输入值 对公 允价 值计 量整 体的重 要性 ,被 划分 为三 个层次 :


第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。 第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。 第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。 7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利,且目前可执行该 种法定权利,同时 本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时,金融资 产和金融负债以相互抵 销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外,金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示,不予 相互抵 销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 及赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基 金的变 动分 别于 上述 各交 易确认 日认 列。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 28 页共 73 页 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红利再投 资等事项导致基金份额变 动时,相关款项中 包含的 未分 配利 润。 根据 交 易申请 日利 润分 配( 未 分配 利润) 已 实现 与未 实现 部分 各自占 基金 净值 的比 例,损益平准金分为已实 现损益平准金和未实现损 益平准金。损益平准金于 基金申购确认日或基金 赎回确 认日 认列 ,并 于期 末全额 转入 利润 分配( 未分 配利润) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 1. 利 息收 入 (1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。 (2) 除贴 息债 外的 债券 利息 收入在 持有 债券 期内 , 按 债 券的票 面价 值和 票面 利 率 计算的 利息 扣除 适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税 后的净额,逐日确认债券 利息收入。贴息债视同 到期一次性还本付息的附 息债,根据其发行价、到 期价和发行期限推算内含 利率后,逐日确认债券 利息收 入。 (3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产的 摊 余成本 在返 售期 内以实 际 利率法 逐日 计提, 若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ,则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。 2. 投 资收 益 (1) 股 票 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出股 票 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 股 票投 资 成 本的 差 额确 认。 (2) 债 券 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出债 券 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 债 券投 资 成 本与 应 收利 息( 若有) 后的 差额 确认 。 (3) 基 金 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出或 赎 回基 金 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 基 金投 资 成 本的 差 额确 认。 (4) 衍 生 工 具投 资 收益 于交 易 日 按交 易 日的 成 交 总额 扣 除 应结 转 的衍 生 工 具投 资 成 本后 的 差额 确认。 (5) 股利 收益 和基 金分 红收 益于除 息日 确认 , 并 按宣 告 的分红 派息 比例 计算 的金 额扣除 股票 和基 金上市 所在 地适 用的 预交 所得税 后的 净额 入账 。 3. 公 允价 值变 动收 益 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 29 页共 73 页 公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允 价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ,并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或到 期时 转出 计入投 资收 益。 当本基 金申 购对 价中 包含 可以现 金替 代时 , 在本 基 金补足 可以 现金 替代 成分 股票( 或 采取 强制 退 款) 之前 , 该股 票估 值日 与 申购日 估值 的差 额确 认为 公允价 值变 动收 益 , 并 于 补入被 替代 股票 的实 际 买入日 或强 制退 款计 算日 转出计 入其 他收 入。 7.4.4.10 费用的确认和计 量 1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值× 0.80% 的 年费 率逐 日计 提。 2.本基 金的 基金 托管 费按 前一日 基金 资产 净值× 0.25% 的年 费率 逐日 计提 。 3. 以 公允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 的交 易费 用发 生时 按照确 定的 金额 计入 交 易费用 。 4. 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计 提,若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ,则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。 7.4.4.11 基金的收益分配 政策 1、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ,本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 12 次 ,每份 基金 每次 收益分 配比 例不 得低 于收 益分配 基准 日每 份基 金份 额该次 可供 分配 利润 的 10% ,若 《基 金合 同》 生 效不 满 3 个 月可 不进 行收 益分配 。 2、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 : 现金 分红 与红 利再 投资 , 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利 自动转为基金份额进行再 投资;若投资者不选择, 本基金默认的收益分配方 式是现金分红;如投资 者在不同销售机构选择的 分红方式不同,基金注册 登记机构将以投资者最后 一次选择的分红方式为 准。 3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值; 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每 单位基金份额收益分配金 额后不能低于面值。对于 外币认购、申购的份额, 由于汇率因素影响,存 在收益 分配 后外 币折 算净 值低于 对应 的基 金份 额面 值的可 能。 4、本 基金 同一 类别 每一 基 金份额 享有 同等 分配 权。 5 、收 益分 配币种 与其 对应份 额的 认购/ 申购币 种相同。 美元 收益分 配金额 按除权 前一 日中国 人 民银行 最新 公布 的人 民币 对美元 汇率 中间 价折 算为 相应的 美元 金额 。 6、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的, 从其 规定 。 7.4.4.12 外币交易 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 30 页共 73 页 外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。 外币货币性项目,于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币,折算后记 账本位币金额与原 记账本位币金额的差额直 接计入汇兑收益项目。以 公允价值计量的外币非货 币性项目,于估值日采 用估值日的即期汇率折算 为人民币,折算后记账本 位币金额与原记账本位币 金额的差额作为公允价 值变动 处理 ,直 接计 入当 期损益 。 7.4.4.13 分部报告 根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度,本基金整体为一个 报告分部,且向管 理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税[2004]78 号文 《 关于 证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2008]1 号文《 关于 企业 所得税 若 干优惠 政策 的通 知》、 财 税[2016]36 号 《关 于全面 推开营 业税 改征 增值税 试点的 通 知 》及 其他 相关 境内外 税务 法规 和实 务操 作,主 要税 项列 示如 下: 1.证券 投资 基金( 封闭 式证 券投资 基金 , 开 放式 证券 投资基 金) 管 理人 运用 基金 买卖股 票、 债券 免 征营业 税或 增值 税。 2. 对 证券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入, 包括买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ,股 权的 股息 、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 缴纳 企业所 得税 。 3.基金 取得 的源 自境 外的 收入 , 其 涉及 的境 外所 得 税按照 相关 国家 或地 区税 收法律 和法 规执 行 。 7.4.7 重要财务报表项目的 说明 7.4.7.1 银行存款 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 31 页共 73 页 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 活期存 款 23,667,619.04 22,547,943.23 定期存 款 - - 其他存 款 - - 合计 23,667,619.04 22,547,943.23 7.4.7.2 交易性金融资产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 343,889,872.32 298,700,061.89 -45,189,810.43 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 24,606,032.55 18,959,906.85 -5,646,125.70 其他 - - - 合计 368,495,904.87 317,659,968.74 -50,835,936.13 项目 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 350,658,668.35 349,281,567.11 -1,377,101.24 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 32 页共 73 页 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 29,892,904.48 29,308,536.71 -584,367.77 其他 - - - 合计 380,551,572.83 378,590,103.82 -1,961,469.01 7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 工具 。 7.4.7.4 买入返售金融资 产 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。


7.4.7.5 应收利息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 105.49 294.86 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 - - 应收债 券利 息 - - 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 - - 合计 105.49 294.86 7.4.7.6 其他资产 单位: 人民 币元 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 33 页共 73 页 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 其他应 收款 - 988,200.00 待摊费 用 - - 合计 - 988,200.00 7.4.7.7 应付交易费用 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 应付 交易 费用 。


7.4.7.8 其他负债 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 2,586.17 13,649.53 预提费 用 807,680.28 561,926.72 其他 - 974,040.00 合计 810,266.45 1,549,616.25 7.4.7.9 实收基金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 404,557,252.06 404,557,252.06 本期申 购 143,019,397.06 143,019,397.06 本期赎 回( 以 “- ” 号填 列) -133,810,464.61 -133,810,464.61 本期末 413,766,184.51 413,766,184.51 注:申 购含 转换 转入 、红 利再投 资份( 金) 额 ,赎 回含 转换转 出份( 金)额。 7.4.7.10 未分配利润 单位: 人民 币元 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 34 页共 73 页 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 17,647,036.89 -13,237,229.22 4,409,807.67 本期利 润 -17,532,799.97 -48,874,467.12 -66,407,267.09 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 507,343.35 -5,905,024.77 -5,397,681.42 其中: 基金 申购 款 4,826,442.32 -31,337,278.38 -26,510,836.06 基金赎 回款 -4,319,098.97 25,432,253.61 21,113,154.64 本期已 分配 利润 - - - 本期末 621,580.27 -68,016,721.11 -67,395,140.84 7.4.7.11 存款利息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年 3 月 30 日 (基 金合 同 生效日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 58,196.83 385,768.64 定期存 款利 息收 入 33,194.45 - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 - - 其他 594.37 136.08 合计 91,985.65 385,904.72 7.4.7.12 股票投资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年 3 月 30 日( 基金 合同 生效日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 60,913,826.07 467,295,342.94 减:卖 出股 票成 本总 额 71,546,233.02 457,680,375.19 买卖股 票差 价收 入 -10,632,406.95 9,614,967.75 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 35 页共 73 页 7.4.7.13 基金投资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年 3 月 30 日 (基 金合 同生 效日) 至 2015 年 12 月 31 日 卖出/ 赎 回基 金成 交总 额 22,611,429.08 80,411,136.99 减:卖 出/ 赎 回基 金成 本总 额 28,352,260.10 71,762,771.52 基金投 资收 益 -5,740,831.02 8,648,365.47 7.4.7.14 债券投资收益 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 债券 投资 收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 衍生 工具 收益。


7.4.7.16 股利收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日 至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年3 月30 日 (基 金合 同 生效 日)至2015 年12 月31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 1,110,010.44 8,340,082.07 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 1,110,010.44 8,340,082.07 7.4.7.17 公允价值变动收 益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2016 年1 月1 日 至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年3 月30 日 (基 金合 同 生效 日)至2015 年12 月31 日 1.交易 性金 融资 产 -48,874,467.12 -1,961,469.01 —— 股 票投 资 -43,812,709.19 -1,377,101.24 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 36 页共 73 页 —— 债 券投 资 - - —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 基 金投 资 -5,061,757.93 -584,367.77 ——其他 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 合计 -48,874,467.12 -1,961,469.01 7.4.7.18 其他收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年3 月30 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2015 年12 月31 日 基金赎 回费 收入 108,656.24 1,009,071.85 基金转 换费 收入 477.12 1,328.07 其他 19.03 - 合计 109,152.39 1,010,399.92 7.4.7.19 交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年3 月30 日 (基 金合 同 生效日 )至 2015 年12 月31 日 交易所 市场 交易 费用 63,794.93 714,803.62 银行间 市场 交易 费用 - - 合计 63,794.93 714,803.62 7.4.7.20 其他费用 单位: 人民 币元 项目 本期 上年度 可比 期间 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 37 页共 73 页 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 2015 年3 月30 日 (基 金合 同 生效日) 至2015 年12 月31 日 审计费 用 40,000.00 80,000.00 信息披 露费 300,000.00 225,000.00 银行汇 划费 1,368.00 647.00 其他 464.49 145.30 指数使 用费 210,753.56 276,926.72 合计 552,586.05 582,719.02 7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。 7.4.8.2 资产负债表日后 事 项 截至本 财务 报表 批准 报出 日,本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。 7.4.9 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 广发基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与 过户 机构、 直销 机构 中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构 布朗兄 弟哈 里曼 银行 基金境 外资 产托 管人 广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构 深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东 烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 广州科 技金 融创 新投 资控 股有限 公司


基金管 理人 股东 GF International Investment Management Limited (广 发国际 资产 管理 有限 公司) 基金管 理人 全资 子公 司 瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司 注:本 报告 期内 无存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。 7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易 7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 38 页共 73 页 7.4.10.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 应支 付关 联方的 佣金 ,本 报告 期末 及上年 度末 无应 付 关联方 佣金 余额 。


7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年3 月30 日 ( 基金 合同 生效日 )至2015 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,810,047.74 3,692,356.04 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,005,094.15 1,765,373.95 注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.80% 年费率 计提 。计 算方 法如 下: H=E× 0.80%÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日基 金资 产净 值 基金管 理费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 管理费 划款 指令 , 基金 托管 人复核 后于 次月 前 5 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。 若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。


7.4.10.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年3 月30 日 ( 基金 合同 生效日 )至2015 年12 月31 日 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 39 页共 73 页 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 878,139.83 1,153,861.31 注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E× 0.25%÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 托管费 划款 指令 ,基 金托 管人复 核后 于次 月 前 5 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节 假日、 公休 日等 ,支 付日 期顺延 。 7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易 本基金 本报 告期 内无 与关 联交易 对手 进行 银行 间同 业市场 的债 券( 含 回购) 交易 。 7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 份额单 位: 份 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年3 月30 日 ( 基金 合同 生效 日)至2015 年12 月31 日 基金合 同生 效日 (2015 年 3 月 30 日 )持 有的 基金 份额 - 10,000,200.02 报告 期 初持 有的 基金 份额 10,000,200.02 - 报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 - - 报告 期 间因 拆分 变动 份额 - - 减:报告 期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - - 报告 期 末持 有的 基金 份额 10,000,200.02 10,000,200.02 报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金总份 额比 例 2.42% 2.47% 注:基 金管 理人 上年 度可 比期间 内持 有本 基金 份额 变动的 相关 费用 按基 金合 同及更 新的 招募 说 明书的 有关 规定 支付 。 7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 40 页共 73 页 本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。 7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年3 月30 日 (基 金合 同 生效 日)至2015 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国工 商银 行股 份有 限公 司 2,812,819.52 58,196.83 1,831,128.35 385,768.64 布朗兄 弟哈 里曼 银行 20,854,799.5 2 - 20,716,814.8 8 - 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司和 境外 托管 人布朗 兄弟 哈里 曼 银行保 管, 按银 行同 业利 率或约 定利 率计 息。 7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券。 7.4.11 利润分配情况 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 7.4.12 期末(2016 年 12 月 31 日 )本基金持有的流 通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券 截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日止 , 本 基金 无因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证 券 。 7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票 本基金 本报 告期 末无 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券 7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回 购证券 款, 无抵 押债 券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 41 页共 73 页 截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回 购证券 款, 无抵 押债 券。


7.4.13 金融工具风险及 管 理 本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人 制定了政策和程序来识别 及分析这些风险,并设定 适当的风险限额及内部控 制流程,通过可靠的管 理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。 7.4.13.1 风险管理政策和 组织架 构 本基金管理人奉行全面风 险管理的理念,在董事会 下设立合规及风险管理委 员会,负责制定风 险管理的宏观政策,审议 通过风险控制的总体措施 等;在管理层层面设立风 险控制委员会,讨论和 制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施;在 业务操作层面风险管理职 责主要由监察稽核部负 责,协调并与各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效评 估。监察稽核部对公司 总裁负 责。 本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、 监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。 7.4.13.2 信用风 险 信用风险指由于在交易过 程中因交易对手未履行合 约责任,或所投资证券之 发行人出现违约、 无法支 付到 期本 息 , 或 由于 债券发 行人 信用 等级 降低 导致债 券价 格下 降 , 将 对基 金资产 造成 的损 失 。 为了防范信用风险,本基 金主要投资于信用等级较 高的证券,且通过分散化 投资以分散信用风险。 但是, 随着 短期 资金 市场 的发展 , 本 基金 的投 资范 围扩大 以后 , 可 能会 在一 定程度 上增 加信 用风 险 。 本基金在交易所进行的证 券交易交收和款项清算对 手为中国证券登记结算有 限责任公司,违约 风险较小;银行间同业市 场主要通过对交易对手进 行风险评估防范相应的信 用风险。本基金管理人 认为与 应收 证券 清算 款相 关的信 用风 险不 重大 。 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 债券 投资 ,因 此与债 券相 关的 信用 风险 不重大 。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险指因市场交易 不活跃,基金资产无法以 适当价格及时变现的风险 或基金无法应付基 金赎回支付的要求所引起 的风险。本基金坚持组合 持有、分散投资的原则, 基金管理人根据市场运广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 42 页共 73 页 行情况和基金运行情况制 订本 基金的风险控制目标 和方法,具体计算与分析 各类风险控制指标,从 而对流 动性 风险 进行 监控 和防范 。 本基金 主要 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 ,除 在附注 7.4.12 中列 示的 流 通暂时 受限 的证 券 外,本基金所持大部分证 券均可在证券交易所或银 行间同业市场进行交易, 资产变现能力强。本基 金持有的其他资产主要为 银行存款等期限短、流动 性强的品种。本基金的负 债水平也严格按照基金 合同及 中国 证监 会相 关规 定进行 管理 ,因 此无 重大 流动性 风险 。 7.4.13.4 市场风险 基金的 市场 风险 是指 由于 证券市 场价 格受 到经 济因 素、 政治 因素 、 投资 心理 等 各种因 素的 影响 , 导致基金收益水平变化而 产生的风险,反映了基金 资产中金融工具或证券价 值对市场参数变化的敏 感性。 一般 来讲, 市场 风 险是开 放式 基金 面临 的最 大风险 , 也 往往 是众 多风 险中最 基本 和最 常见 的, 也是最难防范的风险,其 他如流动性风险最终是因 为市场风险在起作用。市 场风险包括利率风险、 外汇风 险和 其他 价格 风险 。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风 险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的 风 险。本基金持有的利率敏 感性资 产主要是债券投资 。本基金管理人通过久期 、凸性、风险价值模型 (V AR) 等方 法来 评估 投资 组 合中债 券的 利率 风险 。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位: 人民 币元 本期末 2016 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存 款 23,667,619.04 - - - 23,667,619.04 交易性 金融 资产 - - - 317,659,968.74 317,659,968.7 4 应收利 息 - - - 105.49 105.49 应收证 券清 算款 - - - 7,207,331.35 7,207,331.35 资产总 计 23,667,619.04 - - 324,867,405.58 348,535,024.6 2 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 43 页共 73 页 负债








应付赎 回款 - - - 1,038,714.27 1,038,714.27 应付管 理人 报酬 - - - 240,000.20 240,000.20 应付托 管费 - - - 75,000.03 75,000.03 其他负 债 - - - 810,266.45 810,266.45 负债总 计 - - - 2,163,980.95 2,163,980.95 利率敏 感度 缺口 23,667,619.04 - - 322,703,424.63 346,371,043.6 7 上年度末 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存 款 22,547,943.23 - - - 22,547,943.23 交易性 金融 资产 - - - 378,590,103.82 378,590,103.8 2 应收利 息 - - - 294.86 294.86 应收申 购款 180,701.53 - - 557,548.78 738,250.31 应收证 券清 算款 - - - 11,459,596.64 11,459,596.64 其他资 产 - - - 988,200.00 988,200.00 资产总 计 22,728,644.76 - - 391,595,744.10 414,324,388.8 6 负债








应付赎 回款 - - - 3,449,770.08 3,449,770.08 应付管 理人 报酬 - - - 272,718.31 272,718.31 应付托 管费 - - - 85,224.49 85,224.49 其他负 债 - - - 1,549,616.25 1,549,616.25 负债总 计 - - - 5,357,329.13 5,357,329.13 利率敏 感度 缺口 22,728,644.76 - - 386,238,414.97 408,967,059.7 3 注:上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 债券 投资 ,因 此市场 利率 的变 动对 于本 基金资 产净 值无 重 大影响 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 44 页共 73 页 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金 持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债,因 此存在相应的外汇风险。 本基金管理人每日对本 基金的 外汇 头寸 进行 监控 。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年12 月31 日 美元 折合人民币 合计 以 外 币 计 价 的资产 银行存 款 23,388,989.05 23,388,989.05 交易性 金融 资 产 317,659,968.74 317,659,968.74 应收利 息 27.26 27.26 应收证 券清 算 款 7,207,331.35 7,207,331.35 资产合计 348,256,316.40 348,256,316.40 以 外 币 计 价 的负债


应付赎 回款 - - 应付证 券清 算 款 - - 其他负 债 - - 负债合计 - - 资 产 负 债 表 外 汇 风 险 敞 口净额 348,256,316.40 348,256,316.40 项目 上年度末 2015 年12 月31 日 美元 折合人民币 合计 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 45 页共 73 页 以 外 币 计 价 的资产 银行存 款 20,716,814.88 20,716,814.88 交易性 金融 资 产 378,590,103.82 378,590,103.82 应收利 息 9.16 9.16 应收证 券清 算 款 11,459,596.64 11,459,596.64 应收申 购款 300,785.69 300,785.69 资产合计 411,067,310.19 411,067,310.19 以 外 币 计 价 的负债


应付赎 回款 25,700.44 25,700.44 其他负 债 975,100.28 975,100.28 负债合计 1,000,800.72 1,000,800.72 资 产 负 债 表 外 汇 风 险 敞 口净额 410,066,509.47 410,066,509.47 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 所有外 币相 对人 民币 升 值 5% 17,412,815.82 20,503,325.47 所有外 币相 对人 民币 贬 值 5% -17,412,815.82 -20,503,325.47 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指交易性 金融资产的公允价值受市 场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动 发生波动的风险。本基金 的金融资产以公允价值计 量,所有市场价格因素引 起的金融资产公允价值 变动均 直接 反映 在当 期损 益中。 本基 金管 理人 通过 采用 Barra 风 险管 理系 统 ,通过 标准 差、 跟踪 误 差、beta 值、 风险 价值 模 型(V AR) 等 指标 监控 投资 组 合面临 的市 场价 格波 动风 险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 46 页共 73 页 金额单 位 : 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (% ) 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (% ) 交易性 金融 资产 -股 票投 资 298,700,061.89 86.24 349,281,567.11 85.41 交易性 金融 资产 - 基 金投 资 18,959,906.85 5.47 29,308,536.71 7.17 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 317,659,968.74 91.71 378,590,103.82 92.57 7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 业绩比 较基 准上 升 5% 17,627,136.55 19,179,374.66 业绩比 较基 准下 降 5% -17,627,136.55 -19,179,374.66 7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 1. 公 允价 值 (1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值接近于公 允价值 。 (2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具 (i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法 本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低 层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。 (ii) 各层级金 融工 具公 允价 值


广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 47 页共 73 页 于 2016 年 12 月 31 日 ,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为 317,659,968.74 元 ,无 属于 第二层 级和 第三 层级 的余 额。(2015 年 12 月 31 日 : 属于第 一层 级的 余额 为 378,590,103.82 元 ,无 属于第 二层 级和 第三 层级 的余额 。) (iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动 对于证券交易所上市的证 券,若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况, 本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列 入第二 层级 或第 三层 级, 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。 2. 除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 权益投 资 298,700,061.89 85.70 其中: 普通 股 287,327,933.40 82.44 存托凭 证 11,372,128.49 3.26 优先股 - - 房地产 信托 凭证 - - 2 基金投 资 18,959,906.85 5.44 3 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 其中: 远期 - -








期货 - -








期权 - -








权证 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 48 页共 73 页 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 6 货币市 场工 具 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 23,667,619.04 6.79 8 其他各 项资 产 7,207,436.84 2.07 9 合计 348,535,024.62 100.00 8.2 期末在各个国家(地 区)证券市场的权益 投资 分布 金额单 位: 人民 币元 国家( 地区 ) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 美国 298,700,061.89 86.24 合计 298,700,061.89 86.24 注:1 、国 家( 地区 )类 别 根据股 票及 存托 凭证 所在 的证券 交易 所确 定。


2、上 述美 国比 重包 括注 册 地为英 国、 法国 在美 国上 市的 ADR 。 8.3 期末按行业分类的权 益投资组合 金额单 位: 人民 币元 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 能源 - - 材料 - - 工业 - - 非必须 消费 品 - - 必须消 费品 - - 保健 298,700,061.89 86.24 金融 - - 信息技 术 - - 电信服 务 - - 公共事 业 - - 合计 298,700,061.89 86.24 注:以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 (GICS)。 8.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称 公司名 称 证券代 码 所在证 所属国 家 数量( 股 ) 公允价 值 占基金 资广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 49 页共 73 页 ( 英文) ( 中文) 券市场 ( 地区) 产净值 比 例(% ) 1 AMGEN INC 安进 AMGN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 24,663.00 25,014,664.04 7.22 2 CELGEN E CORP 新基医 药 CELG US 纳斯达 克证券 交易所 美国 29,983.00 24,075,082.22 6.95 3 GILEAD SCIENCE S INC 吉利德 科 学 GILD US 纳斯达 克证券 交易所 美国 48,212.00 23,949,724.18 6.91 4 BIOGEN INC 百健 BIIB US 纳斯达 克证券 交易所 美国 12,083.00 23,769,610.66 6.86 5 REGENE RON PHARM ACEUTI CALS 再生元 制 药股份 有 限公司 REGN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 8,083.00 20,583,386.42 5.94 6 ALEXIO N PHARM ACEUTI CALS INC Alexion 制 药公司 ALXN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 14,492.00 12,299,968.34 3.55 7 MYLAN NV 迈兰公 司 MYL US 纳斯达 克证券 交易所 美国 42,381.00 11,215,985.44 3.24 8 INCYTE CORP Incyte 有 限公司 INCY US 纳斯达 克证券 交易所 美国 14,920.00 10,377,949.01 3.00 9 ILLUMIN A INC Illumina 公 司 ILMN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 11,635.00 10,334,363.84 2.98 10 VERTEX PHARM ACEUTI CALS INC 维特制 药 股份有 限 公司 VRTX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 19,644.00 10,039,042.43 2.90 11 BIOMAR IN PHARM ACEUTI CAL INC BioMarin 制药股 份 有限公 司 BMRN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 13,622.00 7,828,033.23 2.26 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 50 页共 73 页 12 SHIRE PLC-AD R Shire 公司 SHPG US 纳斯达 克证券 交易所 美国 6,452.00 7,625,786.94 2.20 13 ALKERM ES PLC Alkermes 公共有 限 公司 ALKS US 纳斯达 克证券 交易所 美国 12,036.00 4,640,581.62 1.34 14 SEATTLE GENETI CS INC 西雅图 遗 传学股 份 有限公 司 SGEN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 11,211.00 4,103,960.21 1.18 15 TESARO INC Tesaro 股份 有限公 司 TSRO US 纳斯达 克证券 交易所 美国 4,092.00 3,817,376.71 1.10 16 QIAGEN N.V. 德国 QIAGEN 公共有 限 公司 QGEN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 18,553.00 3,606,234.55 1.04 17 JAZZ PHARM ACEUTI CALS PLC Jazz 医药 公司 JAZZ US 纳斯达 克证券 交易所 美国 4,744.00 3,588,082.23 1.04 18 UNITED THERAP EUTICS CORP 联合治 疗 公司 UTHR US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,359.00 3,342,117.36 0.96 19 IONIS PHARM ACEUTI CALS INC Ionis 制药 股份有 限 公司 IONS US 纳斯达 克证券 交易所 美国 9,599.00 3,184,916.62 0.92 20 OPKO HEALTH INC Opko 健康 公司 OPK US 纳斯达 克证券 交易所 美国 44,157.00 2,848,749.11 0.82 21 EXELIXI S INC Exelixis 股 份有限 公 司 EXEL US 纳斯达 克证券 交易所 美国 22,688.00 2,346,635.04 0.68 22 BIO-TEC HNE CORP Bio-techne 公司 TECH US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,955.00 2,107,895.20 0.61 23 ENDO INTERN ATIONA L PLC 远藤控 股 公司 ENDP US 纳斯达 克证券 交易所 美国 17,652.00 2,016,783.19 0.58 24 ACADIA PHARM ACADIA 制药股 份 ACAD US 纳斯达 克证券 美国 9,592.00 1,919,005.06 0.55 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 51 页共 73 页 ACEUTI CALS INC 有限公 司 交易所 25 PRA HEALTH SCIENCE S INC PRA 保健 科技股 份 有限公 司 PRAH US 纳斯达 克证券 交易所 美国 4,864.00 1,859,835.23 0.54 26 NEUROC RINE BIOSCIE NCES INC Neurocrine 生物科 学 股份有 限 公 NBIX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 6,880.00 1,847,017.87 0.53 27 ALNYLA M PHARM ACEUTI CALS INC Alnylam 制 药股份 有 限公司 ALNY US 纳斯达 克证券 交易所 美国 6,797.00 1,765,325.54 0.51 28 CHINA BIOLOGI C PRODUC TS INC 中国生 物 制品股 份 有限公 司 CBPO US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,149.00 1,602,866.55 0.46 29 ULTRAG ENYX PHARM ACEUTI CAL IN Ultragenyx 制药股 份 有限公 司 RARE US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,236.00 1,578,328.16 0.46 30 INC RESEAR CH HOLDIN GS INC-A INC Research 控股有 限 公司 INCR US 纳斯达 克证券 交易所 美国 4,246.00 1,549,306.81 0.45 31 AKORN INC Akorn 股份 有限公 司 AKRX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 9,919.00 1,502,080.89 0.43 32 INTERCE PT PHARM ACEUTI CALS IN Intercept 制 药公司 ICPT US 纳斯达 克证券 交易所 美国 1,965.00 1,481,030.42 0.43 33 HORIZO N PHARMA Horizon 制 药公共 有 限公司 HZNP US 纳斯达 克证券 交易所 美国 12,772.00 1,433,537.71 0.41 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 52 页共 73 页 PLC 34 ARIAD PHARM ACEUTI CALS INC Ariad 制药 公司 ARIA US 纳斯达 克证券 交易所 美国 15,381.00 1,327,323.08 0.38 35 MEDICI NES COMPAN Y Medicines 公司 MDCO US 纳斯达 克证券 交易所 美国 5,607.00 1,320,122.06 0.38 36 GRIFOLS SA-ADR 基立福 公 司 GRFS US 纳斯达 克证券 交易所 美国 11,528.00 1,285,113.66 0.37 37 BLUEBI RD BIO INC 蓝鸟生 物 公司 BLUE US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,954.00 1,264,350.11 0.37 38 KITE PHARMA INC Kite 制药 公司 KITE US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,950.00 1,228,667.57 0.35 39 LIGAND PHARM ACEUTI CALS Ligand 制 药股份 有 限公司 LGND US 纳斯达 克证券 交易所 美国 1,655.00 1,166,557.48 0.34 40 GW PHARM ACEUTI CALS -ADR GW 制药 公共有 限 公司 GWPH US 纳斯达 克证券 交易所 美国 1,493.00 1,157,388.16 0.33 41 IRONWO OD PHARM ACEUTI CALS INC Ironwood 制药股 份 有限公 司 IRWD US 纳斯达 克证券 交易所 美国 10,388.00 1,101,821.19 0.32 42 JUNO THERAP EUTICS INC 朱诺疗 法 股份有 限 公司 JUNO US 纳斯达 克证券 交易所 美国 8,385.00 1,096,443.14 0.32 43 SAGE THERAP EUTICS INC Sage Therapeutic s 公司 SAGE US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,944.00 1,042,774.28 0.30 44 NEKTAR THERAP EUTICS 内克塔 治 疗公司 NKTR US 纳斯达 克证券 交易所 美国 12,105.00 1,030,341.16 0.30 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 53 页共 73 页 45 AGIOS PHARM ACEUTI CALS INC Agios 制药 公司 AGIO US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,328.00 963,392.80 0.28 46 CLOVIS ONCOLO GY INC Clovis 肿瘤 学股份 有 限公司 CLVS US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,056.00 941,680.55 0.27 47 PROTHE NA CORP PLC Prothena 公 共有限 公 司 PRTA US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,732.00 932,243.17 0.27 48 THERA V ANCE BIOPHA RMA INC Theravance 生物制 药 股份有 限 公 TBPH US 纳斯达 克证券 交易所 美国 4,114.00 909,817.52 0.26 49 RADIUS HEALTH INC Radius 健 康公司 RDUS US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,414.00 900,661.37 0.26 50 SPARK THERAP EUTICS INC 火花治 疗 股份有 限 公司 ONCE US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,437.00 843,582.90 0.24 51 SAREPT A THERAP EUTICS INC Sarepta 治 疗股份 有 限公司 SRPT US 纳斯达 克证券 交易所 美国 4,324.00 822,778.98 0.24 52 ARRAY BIOPHA RMA INC Array 生物 制药股 份 有限公 司 ARRY US 纳斯达 克证券 交易所 美国 13,349.00 813,971.69 0.23 53 LEXICO N PHARM ACEUTI CALS INC Lexicon 制 药股份 有 限公司 LXRX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 8,240.00 790,534.97 0.23 54 FIVE PRIME THERAP EUTICS INC Five Prime Therapeutic s 股份 FPRX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,253.00 783,172.25 0.23 55 FIBROG EN INC FibroGen 有限公 司 FGEN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 5,002.00 742,555.90 0.21 56 A VEXIS Avexis 股 A VXS US 纳斯达 美国 2,192.00 725,777.80 0.21 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 54 页共 73 页 INC 份有限 公 司 克证券 交易所 57 HALOZY ME THERAP EUTICS INC Halozyme Therapeutic s 股份 有 HALO US 纳斯达 克证券 交易所 美国 10,256.00 702,921.22 0.20 58 PORTOL A PHARM ACEUTI CALS INC Portola 制 药股份 有 限公司 PTLA US 纳斯达 克证券 交易所 美国 4,478.00 697,073.60 0.20 59 AERIE PHARM ACEUTI CALS INC Aerie 制药 公司 AERI US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,644.00 694,223.05 0.20 60 SUPERN US PHARM ACEUTI CALS INC Supernus 制药股 份 有限公 司 SUPN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,921.00 686,799.42 0.20 61 COHERU S BIOSCIE NCES INC Coherus 生 物科学 公 司 CHRS US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,457.00 675,071.03 0.19 62 EAGLE PHARM ACEUTI CALS INC Eagle 制药 股份有 限 公司 EGRX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 1,223.00 673,116.67 0.19 63 PACIRA PHARM ACEUTI CALS INC Pacira 制药 股份有 限 公司 PCRX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,962.00 663,680.83 0.19 64 NANTHE ALTH INC - NH US 纳斯达 克证券 交易所 美国 9,602.00 662,094.20 0.19 65 AMAG PHARM ACEUTI AMAG 制 药公司 AMAG US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,709.00 653,973.19 0.19 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 55 页共 73 页 CALS INC 66 INNOVIV A INC Innoviva 股 份有限 公 司 INVA US 纳斯达 克证券 交易所 美国 8,612.00 639,233.45 0.18 67 MYRIAD GENETI CS INC 米利亚 德 基因公 司 MYGN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 5,419.00 626,652.02 0.18 68 DEPOME D INC Depomed 股份有 限 公司 DEPO US 纳斯达 克证券 交易所 美国 4,877.00 609,648.12 0.18 69 SYNERG Y PHARM ACEUTI CALS INC 协同制 药 公司 SGYP US 纳斯达 克证券 交易所 美国 14,253.00 602,136.94 0.17 70 XENCOR INC Xencor 股 份有限 公 司 XNCR US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,258.00 594,851.63 0.17 71 DERMIR A INC Dermira 股 份有限 公 司 DERM US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,820.00 593,325.77 0.17 72 MOMEN TA PHARM ACEUTI CALS INC Momenta 制药股 份 有限公 司 MNTA US 纳斯达 克证券 交易所 美国 5,625.00 587,260.41 0.17 73 ALDER BIOPHA RMACE UTICALS INC Alder 生物 医药股 份 有限公 司 ALDR US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,984.00 574,849.77 0.17 74 REPLIGE N CORP Repligen 公 司 RGEN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,680.00 572,979.55 0.17 75 GENOMI C HEALTH INC Genomic Health 股 份有限 公 司 GHDX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,652.00 540,685.60 0.16 76 IMPAX LABORA TORIES INC Impax Laboratorie s 有限 公司 IPXL US 纳斯达 克证券 交易所 美国 5,851.00 537,796.13 0.16 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 56 页共 73 页 77 ACCELE RON PHARMA INC Acceleron 制药股 份 有限公 司 XLRN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,990.00 529,326.40 0.15 78 LUMINE X CORP Luminex 公 司 LMNX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,452.00 484,438.18 0.14 79 ACORDA THERAP EUTICS INC 阿索尔 达 医药股 份 有限公 司 ACOR US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,652.00 476,277.77 0.14 80 AIMMU NE THERAP EUTICS INC Aimmune 医疗股 份 有限公 司 AIMT US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,357.00 476,229.56 0.14 81 DBV TECHNO LOGIES SA-SPON ADR DBV 技术 公司 DBVT US 纳斯达 克证券 交易所 美国 1,949.00 474,965.08 0.14 82 AMPHAS TAR PHARM ACEUTI CALS IN Amphastar 制药公 司 AMPH US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,645.00 465,756.42 0.13 83 INSMED INC Insmed 股 份有限 公 司 INSM US 纳斯达 克证券 交易所 美国 4,901.00 449,796.68 0.13 84 ALBANY MOLECU LAR RESEAR CH Albany Molecular 研究股 份 有限 AMRI US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,397.00 442,079.19 0.13 85 AMARIN CORP PLC -ADR Amarin 公 共有限 公 司 AMRN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 19,792.00 422,875.08 0.12 86 BLUEPRI NT MEDICI NES CORP Blueprint 医药股 份 有限公 司 BPMC US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,164.00 421,077.29 0.12 87 ADURO BIOTEC Aduro Biotech 股 ADRO US 纳斯达 克证券 美国 5,321.00 420,794.26 0.12 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 57 页共 73 页 H INC 份有限 公 司 交易所 88 RETROP HIN INC Retrophin 股份有 限 公司 RTRX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,988.00 392,376.42 0.11 89 MACRO GENICS INC MacroGeni cs 股份 有 限公司 MGNX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,759.00 391,204.90 0.11 90 AMICUS THERAP EUTICS INC Amicus Therapeutic s 股份 有限 FOLD US 纳斯达 克证券 交易所 美国 11,272.00 388,623.50 0.11 91 EPIZYM E INC Epizyme 股 份有限 公 司 EPZM US 纳斯达 克证券 交易所 美国 4,595.00 385,693.73 0.11 92 ANI PHARM ACEUTI CALS INC ANI 制药 股份有 限 公司 ANIP US 纳斯达 克证券 交易所 美国 917.00 385,617.70 0.11 93 V ANDA PHARM ACEUTI CALS INC Vanda 制药 股份有 限 公司 VNDA US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,481.00 385,155.77 0.11 94 COLUCI D PHARM ACEUTI CALS INC CoLucid 制 药股份 有 限公司 CLCD US 纳斯达 克证券 交易所 美国 1,524.00 384,820.36 0.11 95 LOXO ONCOLO GY INC Loxo 肿瘤 学股份 有 限公司 LOXO US 纳斯达 克证券 交易所 美国 1,717.00 382,516.31 0.11 96 NOVOC URE LTD Novocure 有限公 司 NVCR US 纳斯达 克证券 交易所 美国 6,873.00 374,272.31 0.11 97 ARDELY X INC Ardelyx 公 司 ARDX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,746.00 369,001.23 0.11 98 INSYS THERAP EUTICS INC Insys Therapeutic s 股份 有限 公 INSY US 纳斯达 克证券 交易所 美国 5,684.00 362,755.15 0.10 99 INTRA-C Intra-Cellul ITCI US 纳斯达 美国 3,427.00 358,736.06 0.10 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 58 页共 73 页 ELLULA R THERAPI ES INC ar Therapies 公司 克证券 交易所 100 ENANTA PHARM ACEUTI CALS INC Enanta 制 药公司 ENTA US 纳斯达 克证券 交易所 美国 1,508.00 350,443.37 0.10 101 SUCAMP O PHARM ACEUTI CALS-CL A Sucampo 制药股 份 有限公 司 SCMP US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,630.00 341,206.75 0.10 102 FOUNDA TION MEDICI NE INC Foundation 医药股 份 有限公 司 FMI US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,777.00 340,973.67 0.10 103 PROGEN ICS PHARM ACEUTI CALS Progenics 制药股 份 有限公 司 PGNX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 5,548.00 332,523.15 0.10 104 EDITAS MEDICI NE INC Editas 医药 股份有 限 公司 EDIT US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,903.00 326,841.54 0.09 105 REV ANC E THERAP EUTICS INC Revance Therapeutic s 股份 有限 RVNC US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,258.00 324,239.54 0.09 106 ACHILLI ON PHARM ACEUTI CALS Achillion 制药股 份 有限公 司 ACHN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 10,825.00 310,134.19 0.09 107 GLOBAL BLOOD THERAP EUTICS IN Global Blood 治疗 股份有 限 公司 GBT US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,955.00 296,208.17 0.09 108 MERRIM ACK PHARM Merrimack 制药股 份 有限公 司 MACK US 纳斯达 克证券 交易所 美国 10,266.00 290,558.19 0.08 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 59 页共 73 页 ACEUTI CALS IN 109 FLEXIO N THERAP EUTICS INC Flexion Therapeutic s 公司 FLXN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,180.00 287,632.99 0.08 110 VERSAR TIS INC Versartis 股 份有限 公 司 VSAR US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,756.00 284,863.74 0.08 111 INOVIO PHARM ACEUTI CALS INC Inovio 制药 股份有 限 公司 INO US 纳斯达 克证券 交易所 美国 5,866.00 282,405.55 0.08 112 CYTOKI NETICS INC 细胞动 力 股份有 限 公司 CYTK US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,209.00 270,469.12 0.08 113 REGENX BIO INC REGENXB IO 股份有 限公司 RGNX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,097.00 269,844.79 0.08 114 OTONO MY INC Otonomy 股份有 限 公司 OTIC US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,391.00 263,723.24 0.08 115 INTELLI A THERAP EUTICS INC - NTLA US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,851.00 259,281.54 0.07 116 NANTK WEST INC NantKwest 股份有 限 公司 NK US 纳斯达 克证券 交易所 美国 6,524.00 258,869.97 0.07 117 NANOST RING TECHNO LOGIES INC NanoString 技术公 司 NSTG US 纳斯达 克证券 交易所 美国 1,664.00 257,412.65 0.07 118 BIOCRY ST PHARM ACEUTI CALS INC BioCrys 制 药股份 有 限公司 BCRX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 5,842.00 256,529.29 0.07 119 CERUS CORP Cerus 公司 CERS US 纳斯达 克证券 美国 8,195.00 247,291.91 0.07 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 60 页共 73 页 交易所 120 COLLEG IUM PHARM ACEUTI CAL INC Collegium 制药股 份 有限公 司 COLL US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,266.00 244,748.60 0.07 121 CURIS INC Curis 股份 有限公 司 CRIS US 纳斯达 克证券 交易所 美国 11,132.00 237,845.87 0.07 122 LION BIOTEC HNOLOG IES INC Lion 生物 技术公 司 LBIO US 纳斯达 克证券 交易所 美国 4,917.00 237,059.14 0.07 123 OMEROS CORP Omeros 公 司 OMER US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,399.00 233,902.32 0.07 124 FLAMEL TECHNO LOGIES SA 弗拉梅 技 术有限 公 司 FLML US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,196.00 230,353.07 0.07 125 ATARA BIOTHE RAPEUTI CS INC Atara 生物 医药股 份 有限公 司 ATRA US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,286.00 225,183.34 0.07 126 MINERV A NEUROS CIENCES INC Minerva 神 经科学 股 份有限 公 司 NERV US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,757.00 224,722.38 0.06 127 FOAMIX PHARM ACEUTI CALS LTD Foamix 制 药有限 公 司 FOMX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,899.00 223,225.03 0.06 128 SERES THERAP EUTICS INC Seres 医疗 股份有 限 公司 MCRB US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,196.00 219,489.45 0.06 129 AKEBIA THERAP EUTICS INC Akebia Therapeutic s 股份 有限 AKBA US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,035.00 219,170.01 0.06 130 AUDENT ES THERAP - BOLD US 纳斯达 克证券 交易所 美国 1,721.00 218,117.80 0.06 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 61 页共 73 页 EUTICS INC 131 IMMUN OMEDIC S INC Immunome dics 股份有 限公司 IMMU US 纳斯达 克证券 交易所 美国 8,391.00 213,624.71 0.06 132 KARYOP HARM THERAP EUTICS INC Karyophar m Therapeutic s 股份 KPTI US 纳斯达 克证券 交易所 美国 3,267.00 213,033.88 0.06 133 AQUINO X PHARM ACEUTI CALS INC Aquinox 制 药股份 有 限公司 AQXP US 纳斯达 克证券 交易所 美国 1,855.00 212,452.91 0.06 134 PTC THERAP EUTICS INC PTC 治疗 股份有 限 公司 PTCT US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,718.00 205,705.50 0.06 135 ADAMA S PHARM ACEUTI CALS INC Adamas 制 药股份 有 限公司 ADMS US 纳斯达 克证券 交易所 美国 1,741.00 204,106.66 0.06 136 BELLICU M PHARM ACEUTI CALS INC Bellicum 制药公 司 BLCM US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,147.00 202,852.73 0.06 137 CELLDE X THERAP EUTICS INC Celldex 治 疗股份 有 限公司 CLDX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 8,019.00 196,922.42 0.06 138 SPECTR UM PHARM ACEUTI CALS INC Spectrum 制药股 份 有限公 司 SPPI US 纳斯达 克证券 交易所 美国 6,380.00 196,063.21 0.06 139 CHEMO CENTRY ChemoCent ryx 股份有 CCXI US 纳斯达 克证券 美国 3,786.00 194,349.77 0.06 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 62 页共 73 页 X INC 限公司 交易所 140 ORGAN OVO HOLDIN GS INC Organovo 控股股 份 有限公 司 ONVO US 纳斯达 克证券 交易所 美国 8,226.00 193,446.15 0.06 141 PACIFIC BIOSCIE NCES OF CALIF 加州太 平 洋生物 科 学股份 有 限公 PACB US 纳斯达 克证券 交易所 美国 7,338.00 193,434.08 0.06 142 TELIGEN T INC Teligent 股 份有限 公 司 TLGT US 纳斯达 克证券 交易所 美国 4,208.00 192,951.82 0.06 143 PDL BIOPHA RMA INC PDL 生物 制药股 份 有限公 司 PDLI US 纳斯达 克证券 交易所 美国 13,111.00 192,816.13 0.06 144 PARATE K PHARM ACEUTI CALS INC Paratek 制 药公司 PRTK US 纳斯达 克证券 交易所 美国 1,792.00 191,439.00 0.06 145 ARENA PHARM ACEUTI CALS INC Arena 制药 股份有 限 公司 ARNA US 纳斯达 克证券 交易所 美国 19,271.00 189,829.76 0.05 146 NOV A V A X INC 诺瓦瓦 克 斯股份 有 限公司 NV AX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 21,483.00 187,774.74 0.05 147 GERON CORP 桀能公 司 GERN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 12,604.00 180,988.27 0.05 148 XBIOTE CH INC XBiotech 股份有 限 公司 XBIT US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,571.00 180,490.47 0.05 149 BEIGEN E LTD-AD R - BGNE US 纳斯达 克证券 交易所 美国 834.00 175,646.50 0.05 150 TREVEN A INC Trevena 股 份有限 公 司 TRVN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 4,145.00 169,072.73 0.05 151 ZOGENI X INC Zogenix 股 份有限 公 司 ZGNX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 1,963.00 165,450.57 0.05 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 63 页共 73 页 152 NEWLIN K GENETI CS CORP 纽琳基 因 公司 NLNK US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,307.00 164,517.61 0.05 153 ARALEZ PHARM ACEUTI CALS INC Aralez 制 药股份 有 限公司 ARLZ US 纳斯达 克证券 交易所 美国 5,182.00 158,528.62 0.05 154 ONCOM ED PHARM ACEUTI CALS INC OncoMed 制药公 司 OMED US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,938.00 157,136.79 0.05 155 ESPERIO N THERAP EUTICS INC Esperion Therapeutic s 公司 ESPR US 纳斯达 克证券 交易所 美国 1,786.00 155,116.31 0.04 156 ARATAN A THERAP EUTICS INC Aratana Therapeutic s 股份 有限 PETX US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,934.00 146,135.67 0.04 157 COMPU GEN LTD Compugen 有限公 司 CGEN US 纳斯达 克证券 交易所 美国 4,032.00 142,646.92 0.04 158 RIGEL PHARM ACEUTI CALS INC Rigel 制药 公司 RIGL US 纳斯达 克证券 交易所 美国 7,836.00 129,372.83 0.04 159 SANGA MO BIOSCIE NCES INC 桑加莫 生 物科学 股 份有限 公 司 SGMO US 纳斯达 克证券 交易所 美国 5,593.00 118,335.86 0.03 160 MEDICI NOVA INC MediciNov a 股份 有限 公司 MNOV US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,731.00 114,238.03 0.03 161 CLEARSI DE BIOMED ICAL - CLSD US 纳斯达 克证券 交易所 美国 1,629.00 101,025.33 0.03 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 64 页共 73 页 INC 162 OPHTHO TECH CORP Ophthotech 公司 OPHT US 纳斯达 克证券 交易所 美国 2,827.00 94,720.64 0.03 163 CEMPRA INC Cempra 股 份有限 公 司 CEMP US 纳斯达 克证券 交易所 美国 4,149.00 80,588.52 0.02 164 ARROW HEAD PHARM ACEUTI CALS IN Arrowhead 制药股 份 有限公 司 ARWR US 纳斯达 克证券 交易所 美国 5,662.00 60,879.81 0.02 注:本 基金 对以 上证 券代 码采用 当地 市场 代码 。 8.5 报告期内权益 投资组 合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产净 值比 例 (%) 1 GILEAD SCIENCES INC GILD US 6,914,956.40 1.69 2 SHIRE PLC-ADR SHPG US 5,831,618.01 1.43 3 OPKO HEALTH INC OPK US 3,520,678.20 0.86 4 REGENERON PHARMACEUTICALS REGN US 3,129,167.04 0.77 5 CELGENE CORP CELG US 3,032,685.30 0.74 6 AMGEN INC AMGN US 2,907,249.35 0.71 7 ALEXION PHARMACEUTICALS INC ALXN US 2,897,303.61 0.71 8 MYLAN NV MYL US 2,501,281.23 0.61 9 VERTEX PHARMACEUTICALS INC VRTX US 2,367,655.50 0.58 10 ILLUMINA INC ILMN US 1,978,856.36 0.48 11 BIOGEN INC BIIB US 1,393,804.56 0.34 12 INCYTE CORP INCY US 1,193,622.21 0.29 13 BIOMARIN PHARMACEUTICAL INC BMRN US 1,118,134.62 0.27 14 A VEXIS INC A VXS US 751,865.64 0.18 15 NANTHEALTH INC NH US 700,148.36 0.17 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 65 页共 73 页 16 MEDIVATION INC MDVN US 680,251.95 0.17 17 TESARO INC TSRO US 638,368.35 0.16 18 JAZZ PHARMACEUTICALS PLC JAZZ US 576,268.82 0.14 19 AIMMUNE THERAPEUTICS INC AIMT US 482,213.16 0.12 20 ALKERMES PLC ALKS US 478,337.20 0.12 注: 本项 及下 项 8.5.2 、8.5.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换 股及行 权等 获得 的股 票, 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权 等减少 的股 票 , 此 外, “ 买入金 额 ” (或 “ 买 入股 票 成本 ”)、 “ 卖出 金额 ” (或 “ 卖出股 票收 入 ” ) 均 按买 卖成交 金额 (成 交单 价乘 以成交 数量 )填 列, 不考 虑相关 交易 费用 。 8.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计卖 出 金额 占期初 基金 资产净 值比 例 (%) 1 CELGENE CORP CELG US 9,685,839.85 2.37 2 MEDIVATION INC MDVN US 7,948,859.97 1.94 3 BIOGEN INC BIIB US 6,475,501.00 1.58 4 AMGEN INC AMGN US 4,658,211.46 1.14 5 GILEAD SCIENCES INC GILD US 2,732,553.78 0.67 6 ANACOR PHARMACEUTICALS INC ANAC US 2,505,359.25 0.61 7 SHIRE PLC-ADR SHPG US 2,059,665.03 0.50 8 REGENERON PHARMACEUTICALS REGN US 1,909,951.93 0.47 9 ILLUMINA INC ILMN US 1,694,243.09 0.41 10 INCYTE CORP INCY US 1,095,514.70 0.27 11 MYLAN NV MYL US 1,037,717.25 0.25 12 RELYPSA INC RLYP US 847,366.92 0.21 13 ALEXION PHARMACEUTICALS INC ALXN US 806,201.37 0.20 14 VERTEX PHARMACEUTICALS INC VRTX US 757,957.69 0.19 15 AFFYMETRIX INC AFFX US 619,866.31 0.15 16 UNITED THERAPEUTICS CORP UTHR US 559,187.60 0.14 17 ALKERMES PLC ALKS US 490,685.45 0.12 18 BIOMARIN PHARMACEUTICAL INC BMRN US 490,673.30 0.12 19 JAZZ PHARMACEUTICALS PLC JAZZ US 480,982.42 0.12 20 RAPTOR PHARMACEUTICAL CORP RPTP US 461,622.39 0.11 8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 66 页共 73 页 单位: 人民 币元 买入成 本( 成交 )总 额 64,777,436.99 卖出收 入( 成交 )总 额 60,913,826.07 8.6 期末按债券信用等级 分类的债券投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名金融衍生品 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。 8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 基金 名称 基金 类型 运作 方式 管理人 公允价 值 占基金 资产 净值比 例(%) 1 PROSHARES ULTRA NASD BIOTECH ETF 契约式 开放式 ProShares Trust 18,959,906.85 5.47 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本基金投资的前十 名证券的发行主体在本报告期内没有出现被监管部门立案调查,或在报告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。 8.11.2 报 告期 内本 基金 投 资的前 十名 股票 未超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。 8.11.3 期末 其他各项资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 67 页共 73 页 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 7,207,331.35 3 应收股 利 - 4 应收利 息 105.49 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 7,207,436.84 8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明 本基金 本报 告期 末不 存在 前十名 股票 流通 受限 情况 。 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 持有人 户数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 9,812 42,169.40 63,050,557.80 15.24% 350,715,626.71 84.76% 9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 849,621.63 0.2053% 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 68 页共 73 页 9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和 研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金 10~50 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0 9.4 发起式基金发起资金持 有份额情况 项目 持 有 份 额 总 数 持 有 份 额 占 基 金 总 份 额 比例 发 起 份 额 总 数 发 起 份 额 占 基 金 总 份 额 比例 发起份 额承 诺持有 期限 基金管 理人 固有 资金 10,000,200.0 2 2.42% 10,000,200.0 2 2.42% 三年 基金管 理人 高级 管理 人员 494,589.84 0.12% - - - 基金经 理等 人员 - - - - - 基金管 理人 股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 10,494,789.8 6 2.54% 10,000,200.0 2 2.42% 三年 § 10


开放式基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日(2015 年 3 月 30 日) 基 金份 额总 额 1,051,001,960.92 本报告 期 期 初基 金份 额总 额 404,557,252.06 本报告 期 基 金总 申购 份额 143,019,397.06 减: 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 133,810,464.61 本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 413,766,184.51 § 11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 69 页共 73 页 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 自 2016 年 4 月 30 日 起, 王志伟 不再 担任 本基 金管 理人的 董事 长。 自 2016 年 5 月 26 日 起, 孙 树明担 任本 基金 管理 人的 新任董 事长 。 自 2016 年 5 月 5 日 起, 本基金 管理 人 聘任魏 恒江 为公 司的 副 总经理 。 自 2016 年 10 月 13 日起 , 本 基金 管理 人聘 任 张敬晗 为公 司的 副总 经理 。 相 关事项 已向 中国 证券投 资基 金业 协会 备案 。 本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 的人 事变 动。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 本报告 期内 ,涉 及本 基金 管理人 的诉 讼事 项有 两起 ,分别 是: 1、 吴明 芳诉 平安 银行 股份 有限公 司义 乌福 田小 微企 业专营 支行 财产 损害 赔偿 纠纷一 案, 我公 司 系本案第三人。原告认为 银行未尽适当推介义务导 致投资损失,请求银行赔 偿。该案经浙江省义乌 市人民 法院 审理 后, 判决 原告败 诉, 驳回 其诉 讼请 求。 2、 喇永 强诉 平安 银行 股份 有限 公 司宁 波慈 溪支 行和 我公司 合同 纠纷 一案, 在 浙江省 慈溪 市人 民 法院审 理过 程中 , 原告 向法 院申请 撤回 对我 公司 的起 诉, 经法 院裁 定准 许后 我公 司不再 参与 该 诉 讼 。 除上述 事项 外, 本报 告期 内无其 他涉 及基 金管 理人 、基金 财产 、基 金托 管业 务的诉 讼事 项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 2016 年 4 月 18 日, 本基 金 管理人 收到 中国 证监 会关 于责令 整改 的行 政监 管措 施决定 书 ( 【2016 】 34 号) 。 中国 证监 会指 出我 司对火 炬电 子的 跟踪 研究 报告未 及时 更新 。 我司 高 度重视 该问 题的 整改 , 进一步 梳理 了股 票入 库的 流程, 并强 化了 研究 报告 的跟踪 要求 。 本报告 期内 本基 金的 基金 托管人 及其 高级 管理 人员 没有受 到监 管部 门稽 查或 处罚的 情况 。 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 佣金 占当期 佣 金总量 的广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 70 页共 73 页 额的比 例 比例 Credit Suisse - 35,734,562.74 31.72% 34,723.02 55.81% - State Street Global Markets International Ltd. - 76,928,599.12 68.28% 27,489.09 44.19% - Goldman Sachs Group Inc. - - - - - - 注:1 、为 了贯 彻中 国证 监 会的有 关规 定, 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ,即 : i. 财务状 况良 好, 经营 状况 稳定, 信誉 良好 ,符 合监 管标准 ; ii. 研究实力 较强 ,分 析报 告质量 高, 准确 及时 ,同 时报告 覆盖 范围 广泛 ; ⅲ.交 易执 行能 力强 ,交 易 效率高 ,能 保证 较佳 成交 价格, 及时 反馈 交易 结果 ; iv. 清算和交割 能力 强, 能 确保流 程顺 畅以 及结 果准 确; v. 能与服务 匹配 的合理 的佣 金和收 费标 准; vi. 经营行为 规范 ,有健 全 的内部 控制 制度 ; vii. 具备高效、 安全 的通 讯 条件。 2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序: i. 本基金 管理 人组 织相 关部 门人员, 根据 经纪 商选 择原 则与标 准对 交易 单元 候选 经纪商 的服 务 质 量和研 究实 力进 行评 估, 确定选 用的 交易 单元 经纪 商。 ii. 本基金管 理人 与选 用的 交易单 元经 纪商 签署 交易 单元租 用协 议, 并通 知基 金托管 人。 iii. 本基金管 理人 定期 对经 纪商的 服务 进行 评分 , 可根 据结果 调整 交易 分配 比例 以及更 换经 纪 商 。 3、 此处 股票 交易 含股 票、 存托凭 证及 信托 凭证 交易 , 佣金 指基 金通 过单 一券 商进行 股票 、 基 金 等交易 而合 计支 付该 券商 的佣金 合计 。 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交 金额 占当期 权 证成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 基 金成交 总 额的比 例 Credit Suisse - - - - - - 10,563, 302.92 23.13% State Street Global Markets - - - - - - 35,113, 514.32 76.87% 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 71 页共 73 页 International Ltd. 11.8 其他重大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 纳斯 达克 生 物科技 指数 型发 起式 证券 投资基 金 2017 年交 易市场 休市 日暂 停申 购 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-12-29 2 广发基 金管 理有 限公 司关 于开展 邮储 银行 个 人网上 银行 和手 机银 行基 金申购 费率 优惠 活 动的公 告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-12-22 3 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 弘业 期货 为 旗下部 分基 金代 销机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-11-10 4 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 华西 证券 为 旗下部 分基 金代 销机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-10-27 5 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 奕丰 金融 为 旗下部 分基 金代 销机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-10-13 6 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投 资基金 基金 经理 变更 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-08-23 7 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 肯特 瑞 为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-08-11 8 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 万得 投顾 为 旗下部 分基 金代 销机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-07-29 9 广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 纳斯 达克 生 物科技 指数 型发 起式 证券 投资基 金恢 复大 额 申购业 务的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-07-25 10 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 广源 达信 为 旗下部 分基 金代 销机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-07-18 11 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 蛋卷 基金 为 旗下部 分基 金代 销机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-07-14 12 广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 纳斯 达克 生 物科技 指数 型发 起式 证券 投资基 金暂 停申 购 业务的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-07-05 13 广发基 金管 理有 限公 司旗 下 QDII 基金资产净 值公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-07-01 14 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 广州 证券 为 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投 资基金 代销 机构 的公 告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-06-29 15 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 天津 银行 为 旗下部 分基 金代 销机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-06-27 16 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 苏宁 基金 为 旗下部 分基 金代 销机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-06-07 17 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 德州 银行 为 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 2016-06-06 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 72 页共 73 页 旗下部 分基 金代 销机 构的 公告 报》 、 《 上海 证券 报》 18 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 富滇 银行 为 旗下部 分基 金代 销机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-05-24 19 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 大智 慧财 富 为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-05-20 20 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 徽商 银行 为 旗下部 分基 金代 销机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-05-17 21 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 汇成 基金 为 旗下部 分基 金代 销机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-05-13 22 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 首创 证券 为 旗下部 分基 金代 销机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-05-05 23 广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 纳斯 达克 生 物科技 指数 型发 起式 证券 投资基 金恢 复申 购 业务的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-03-30 24 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 鼎信 汇金 为 旗下部 分基 金代 销机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-03-30 25 广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 纳斯 达克 生 物科技 指数 型发 起式 证券 投资基 金暂 停申 购 业务的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-03-22 26 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 增财 基 金销售 有限 公司 为旗 下部 分基金 代销 机构 的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-02-18 27 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 厦门 鑫鼎 盛 为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-02-02 28 广发基 金管 理有 限公 司旗 下 QDII 基金资产净 值公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2016-01-04 § 12


备查文件目录 12.1


备查文件目录 (一) 中国 证监 会准 予广 发纳斯 达克 生物 科技 指数 型发起 式证 券投 资基 金募 集注册 的文 件 (二) 《广 发纳 斯达 克生 物 科技指 数型 发起 式证 券投 资基金 基金 合同 》 (三) 《广 发基 金管 理有 限 公司开 放式 基金 业务 规则 》 (四) 《广 发纳 斯达 克生 物 科技指 数型 发起 式证 券投 资基金 托管 协议 》 (五) 法律 意见 书 (六) 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照 (七) 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2016 年年 度报 告 第 73 页共 73 页 12.2 存放地点 广州市 海珠 区琶 洲大 道 东 1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼 12.3 查阅方式 1.书面 查阅 : 查 阅时 间为 每工作 日 8:30-11:30 ,13:30-17:00 。 投资 者可 免费 查 阅, 也可 按工 本费 购买复 印件 ; 2.网站 查阅 :基 金管 理人 网址:http://www.gffunds.com.cn 。 广发基金管理有限公 司 二〇一七年三月二十 八日