广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
广 发 理财 30 天债 券 型证 券 投资 基 金
2016 年 年度 报告
2016 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 广发 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一七 年三 月二十 八日 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 3 月 22 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的 过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2016 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ..................................................................................................... 10
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 15
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本 基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 18
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 18
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 18
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 18
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 19
6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 19
6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 19
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 20
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 20
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 23
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 24
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 46
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 46
8.2 债 券回 购融 资情 况 ......................................................................................................................... 46
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均 剩余存 续期 超 过 240 天情 况说明 ......................................................... 48
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 48
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 债券 投资 明细 ................................. 48
8.7“ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本 法” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离 ........................................................... 49
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 49 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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8.9 投 资组 合报 告附 注 ........................................................................................................................ 49
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 50
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 50
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 50
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 50
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 51
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 51
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 51
11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................... 51
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 51
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 52
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计 师事 务所 情况 ....................................................................................... 52
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 52
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 52
11.8 偏 离度 绝对 值超 过 0.5% 的情 况 .................................................................................................. 54
11.9 其 他重 大事件 ............................................................................................................................... 54
§ 12
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 56
12.1 备 查文 件目 录 ............................................................................................................................... 56
12.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 56
12.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 56
广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金
基金简 称 广发理 财 30 天 债券
基金主 代码 270046
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 1 月 14 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,593,307,246.98 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 广发理 财 30 天 债券 A 类 广发理 财 30 天 债券 B 类
下属分 级基 金的 交易 代码 270046 270047
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额 208,562,153.74 份 3,384,745,093.24 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格 控制 风险 、 保持 较 高流动 性的 基础 上 ， 力 争 为基金 份额 持有 人创 造
稳定的 、高 于业 绩比 较基 准的当 期收 益。
投资策 略
本基金 将在 深入 研究 国内 外的宏 观经 济走 势 、 货 币 政策变 化趋 势 、 市 场资
金供求 状况 的基 础上 ， 分 析和判 断利 率走 势与 收益 率曲线 变化 趋势 ， 并综
合考虑 各类 投资 品种 的收 益性 、 流 动性 和风 险特 征 ， 对 基金 资产 组合 进行
积极管 理。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征
本基金 属于 债券 型证 券投 资基金 ， 长期 风险 收益 水 平低于 股票 型基 金 、 混
合型基 金， 高于 货币 市场 基金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 段西军 郭明
联系电 话 020-83936666 010-66105799
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95588
传真 020-89899158 010-66105798
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3号4004-56室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
办公地 址
广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号
保利国 际广 场南 塔31-33楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
邮政编 码 510308 100140
法定代 表人 孙树明 易会满
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.gffunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广场
南塔 31-33 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
德 勤 华永 会计 师事 务所( 特殊 普 通
合伙)
中国 上海
注册登 记机 构 广发基 金管 理有 限公 司
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广
场南 塔 31-33 楼
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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3.1.1 期间数据和指
标
2016 年 2015 年 2014 年
广发理 财
30 天 债券
A 类
广发理 财
30 天 债券
B 类
广发理 财
30 天 债券
A 类
广发理 财
30 天 债券
B 类
广发理 财
30 天 债券
A 类
广发理 财
30 天 债券
B 类
本期已 实现 收益
3,932,325.1
7
86,905,688.
59
7,369,322.3
4
1,102,737.8
1
10,092,248.
19
2,852,760.5
5
本期利 润
3,932,325.1
7
86,905,688.
59
7,369,322.3
4
1,102,737.8
1
10,092,248.
19
2,852,760.5
5
本期净 值收 益率 2.8963% 3.1940% 4.2689% 4.5712% 5.2775% 5.5817%
3.1.2 期 末 数 据 和 指
标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
广发理 财 30
天债 券 A 类
广发理 财 30
天债 券 B 类
广发理 财 30
天债 券 A 类
广发理 财 30
天债 券 B 类
广发理 财 30
天债 券 A 类
广发理 财 30
天债 券 B 类
期 末 基 金 资 产 净
值
208,562,15
3.74
3,384,745,0
93.24
116,746,01
1.07
15,207,588.
00
213,913,42
2.35
25,271,851.
97
期 末 基 金 份 额 净
值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
广发理 财
30 天 债券
A 类
广发理 财
30 天 债券
B 类
广发理 财
30 天 债券
A 类
广发理 财
30 天 债券
B 类
广发理 财
30 天 债券
A 类
广发理 财
30 天 债券
B 类
累计净 值收 益率 17.5446% 18.9010% 14.2361% 15.2211% 9.5597% 10.1848%
注：(1) 所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
(2) 本期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 ，由于 货币 市场 基金 采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
(3) 本基金 每个 运作 期期 末 例行收 益结 转（ 如遇 节假 日顺延 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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1．广发理财 30 天债券 A 类：
阶段
份额净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 0.7214% 0.0022% 0.3450% 0.0000% 0.3764% 0.0022%
过去六 个月 1.3988% 0.0017% 0.6900% 0.0000% 0.7088% 0.0017%
过去一 年 2.8963% 0.0061% 1.3725% 0.0000% 1.5238% 0.0061%
过去三 年 12.9503% 0.0088% 4.1100% 0.0000% 8.8403% 0.0088%
自基金 合同 生效
起至今
17.5446% 0.0082% 5.4300% 0.0000% 12.1146% 0.0082%
2．广发理财 30 天债券 B 类：
阶段
份额净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 0.7942% 0.0022% 0.3450% 0.0000% 0.4492% 0.0022%
过去六 个月 1.5460% 0.0017% 0.6900% 0.0000% 0.8560% 0.0017%
过去一 年 3.1940% 0.0061% 1.3725% 0.0000% 1.8215% 0.0061%
过去三 年 13.9337% 0.0088% 4.1100% 0.0000% 9.8237% 0.0088%
自基金 合同 生效
起至今
18.9010% 0.0082% 5.4300% 0.0000% 13.4710% 0.0082%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为： 七天 通知 存款 利率 （税后 ）。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金
累计净 值收 益率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
(2013 年 1 月 14 日至 2016 年 12 月 31 日)
1、广发理财 30 天债券 A 类 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
第 9 页共 56 页
2、广发理财 30 天债券 B 类
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值收益 率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净收益 率与 业绩 比较 基准 收益率 的对 比图
1、广发理财 30 天债券 A 类 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
第 10 页共 56 页
2、广发理财 30 天债券 B 类
注：合 同生 效当 年(2013 年) 按实际 存续 期计 算， 未按 自然年 度折 算。
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
广发理 财 30 天 债券 A 类：
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额
应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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基金
2016 年
3,233,496.09 593,170.41 105,658.67 3,932,325.17 -
2015 年
5,583,307.07 2,049,145.72 -263,130.45 7,369,322.34 -
2014 年
7,315,894.85 2,725,368.16 50,985.18 10,092,248.19 -
合计 16,132,698.0
1 5,367,684.29 -106,486.60 21,393,895.70 -
广发理 财 30 天 债券 B 类：
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2016 年
62,611,602.7
3
22,915,597.39 1,378,488.47 86,905,688.59 -
2015 年 817,983.18 340,826.75 -56,072.12 1,102,737.81 -
2014 年 1,470,473.66 1,363,067.44 19,219.45 2,852,760.55 -
合计 64,900,059.5
7 24,619,491.58 1,341,635.80 90,861,186.95 -
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公
司拥有公募基金、特定客 户资产管理、社保基金境 内投资管理人、基本养老 保险基金证券投资管理
机构 、 受 托管 理保 险资 金 投资管 理人 、 合格 境内 机 构投资 者境 外证 券投 资管 理 （QDII ） 等业 务资 格。
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查 委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 25 个部 门： 综合管 理部 、财 务部 、
人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、规划发展部、研
究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、资产配置部、
数据策略投资部、国际业 务部、产品营销管理部、 机构理财部、北京分公司 、广州分公司、上海分
公司、互联网金融部、北 京办事处。此外，还出资 设立了瑞元资本管理有限 公司、广发国际资产管广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
第 12 页共 56 页
理有限公司（香港子公司 ） 、广发国际资产管理（英 国）有限公司 （英国子公 司） ，参股了证 通股份
有限公 司。
截至 2016 年 12 月 31 日 ， 本基金 管理 人管 理一 百二 十五只 开放 式基 金--- 广发聚富开 放式 证券 投
资基金 、 广发 稳健 增长 开 放式证 券投 资基 金 、 广 发 小盘成 长股 票型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 广发货 币
市场基金、广发聚丰股票 型证券投资基金、广发策 略优选混合型证券投资基 金、广发大盘成长混合
型证券 投资 基金 、 广发 增 强债券 型证 券投 资基 金 、 广发核 心精 选股 票型 证券 投资基 金 、 广 发沪 深 300
指数证 券投 资基 金 、 广 发 聚瑞股 票型 证券 投资 基金 、 广 发中 证 500 指 数证 券 投资基 金 （LOF ） 、 广 发
内需增长灵活配置混合 型 证券投资基金、广发全球 精选股票型证券投资基金 、广发行业领先股票型
证券投 资基 金、 广发 聚祥 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投
资基金 、广 发中 小板 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 、广 发标 普全球 农业 指数 证券 投
资基金、广发聚利债券型 证券投资基金、广发制造 业精选股票型证券投资基 金、广发聚财信用债证
券投资 基金 、广 发深 证 100 指数 分级 证券投 资基 金 、广发 消费 品精 选股 票型 证券投 资基 金、 广发 理
财年年 红债 券型 证券 投资 基金、 广发 纳斯 达克 100 指数证 券投 资基 金， 广发 双债添 利债 券型 证券 投
资基金 、 广 发纯 债债 券型 证券投 资基 金、 广发 理 财 30 天债 券型 证券 投资 基金 、 广发新 经济 股票 型发
起式证 券投 资基 金、 广发 中证 500 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、广 发聚 源定期 开放 债券 型证 券
投资基 金、 广发 轮动 配置 股票型 证券 投资 基金 、广 发聚鑫 债券 型证 券投 资基 金、广 发理 财 7 天债券
型证券 投资 基金 、 广发 美国 房地产 指数 证券 投资 基金 、 广发集 利一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 、
广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红
发起式货币市场基金、广 发亚太中高收益债券型证 券投资基金、广发现金宝 场内实时申赎货币市 场
基金、广发全球医疗保健 指数证券投资基金、广发 成长优选灵活配置混合型 证券投资基金、广发钱
袋子货币市场基金、广发 天天利货币市场基金、广 发集鑫债券型证券投资基 金、广发竞争优势灵活
配置混合型证券投资基金 、广发新动力股票型证券 投资基金、广发中证全指 可选消费交易型开放式
指数证券投资基金、广发 主题领先灵活配置混合型 证券投资基金、广发活期 宝货币基金、广发逆向
策略灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 广发 中证 百度 百发策 略 100 指数 型证 券 投资基 金、 广发 中证 全
指医药卫生交易型开放式 指数证券投资基金、广发 中证全指信息技术交易型 开放式指数证 券投资基
金、广发中证全指信息技 术交易型开放式指数证券 投资基金发起式联接基金 、广发对冲套利定期开
放混合型发起式证券投资 基金、广发中证养老产业 指数型发起式证券投资基 金、广发中证全指金融
地产交易型开放式指数证 券投资基金、广发中证环 保产业指数型证券投资基 金、广发聚安混合型证
券投资基金、广发纳斯达 克生物科技指数型发起式 证券投资基金、广发聚宝 混合型证券投资基金、
广发聚惠灵活配置混合型 证券投资基金、广发中证 全指可选消费交易型开放 式证券投资基金发起式广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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联接基金、广发中证全指 医药卫生交易型开放式指 数证券投资基金发起式联 接基金、 广发安心回报
混合型证券投资基金、广 发安泰回报混合型证券投 资基金、广发聚泰混合型 证券投资基金、广发纳
斯达克 100 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金、 广发 中证全 指能 源交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、
广发中证全指原材料交易 型开放式指数证券投资基 金、广发中证全指主要消 费交易型开放式指数证
券投资基金、广发中证全 指能源交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接 基金、广发中证全指金
融地产交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接 基金、广发中证医疗指数 分级证券投资基金、广
发改革先锋灵活配置混合 型证券投资基金、广发中 证全指原材料交易型开放 式 指数证券投资基金发
起式联接基金、广发中证 全指主要消费交易型开放 式指数证券投资基金发起 式联接基金、广发沪深
300 交易型开放式指数证 券投资基金、广发百发大 数据策略精选灵活配置混 合型证券投资基金、广
发百发大数据策略成长灵 活配置混合型证券投资基 金、广发聚盛灵活配置混 合型证券投资基金、广
发多策略灵活配置混合型 证券投资基金、广发安富 回报灵活配置混合型证券 投资基金和广发安宏回
报灵活配置混合型证券投 资基金、广发新兴产业精 选灵活配置混合型证券投 资基金、广发稳安保本
混合型证券投资基金、广 发鑫享灵活配置混合型证 券投资基金、广发鑫 裕灵 活配置混合型证券投资
基金、广发安享灵活配置 混合型证券投资基金、广 发稳鑫保本混合型证券投 资基金、广发沪港深新
机遇股票型证券投资基金 、广发集裕债券型证券投 资基金、广发稳裕保本混 合型证券投资基金、广
发安泽回报混合型证券投 资基金、广发安瑞回报灵 活配置混合型证券投资基 金、广发优企精选灵活
配置混合型证券投资基金 、广发安祥回报灵活配置 混合型证券投资基金、广 发创新升级灵活配置混
合型证券投资基金、广发 中证军工交易型开放式指 数证券投资基金、广发服 务业精选灵活配置混合
型证券 投资 基金 、 广发 中 债 7-10 年期 国开 行债 券指 数证券 投资 基金 、 广发 中 证军工 交易 型开 放式 指
数证券投资基金发起式联 接基金、广发集丰债券型 证券投资基金、广发沪港 深新起点股票型证券投
资基金、广发鑫源灵活配 置混合型证券投资基金、 广发鑫隆灵活配置混合型 证券投资基金、广发安
悦回报灵活配置混合型证 券投资基金、广发鑫益灵 活配置混合型证券投资基 金、广发鑫惠灵活配置
混合型证券投资基金、广 发鑫利灵活配置混合型证 券投资基金、广发集瑞债 券型证券投资基金、广
发鑫 盛 18 个月 定期 开放 混 合型证 券投 资基 金、 广 发 添利交 易型 货币 市场 基金 、 广发 景丰 纯债债 券型
证券投资基金、广发景华 纯债债券型证券投资基金 、广 发汇瑞一年定期开放 债券型证券投资基金、
广发新常态灵活配置混合 型证券投资基金、广发安 盈灵活配置混合型证券投 资基金、广发睿吉定增
主题灵活配置混合型证券 投资基金、广发鑫富灵活 配置混合型证券投资基金 、广发多因子灵活配置
混合型 证券 投资 基金 ， 管 理资产 规模 为 3048 亿元 。 同时 ， 公司 还管 理着 多个 特定客 户资 产管 理投 资
组合和 社保 基金 投资 组合 。 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
温秀娟
本基金 的
基金经
理；广 发
货币基 金
的基金 经
理；广 发
理财 7 天
债券基 金
的基金 经
理；广 发
现金宝 场
内货币 基
金的基 金
经理； 广
发活期 宝
货币基 金
的基金 经
理；广 发
添利货 币
ETF 基金
的基金 经
理；固 定
收益部 副
总经理
2013-01-14 - 16 年
女 ， 中 国 籍 ， 经 济 学 学 士 ， 持 有
中 国 证 券 投 资 基 金 业 从 业 证 书 ，
2000 年 7 月至 2004 年 10 月任职
于 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 江 门 营
业部，2004 年 10 月至 2008 年 8
月 在 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 固 定
收益部 工作 ， 2008 年 8 月 11 日至
今 在 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 固 定
收益部 工作 ， 2010 年 4 月 29 日起
任广发货 币 基 金 的 基 金 经 理 ，
2013 年 1 月 14 日起 任广 发理财
30 天债 券基 金的 基金 经理 ，2013
年 6 月 20 日起 任广 发理财 7 天债
券基金 的基 金经 理， 2013 年 12 月
2 日 起 任 广 发 现 金 宝 场 内 货 币 基
金的基 金经 理， 2014 年 3 月 17 日
起 任 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 固 定
收益部 副总 经理 ，2014 年 8 月 28
日 起 任 广 发 活 期 宝 货 币 市 场 基 金
的基金 经理 ，2016 年 11 月 22 日
起任广 发添 利货 币 ETF 基 金的基
金经理 。
曾雪兰
本基金 的
基金经
理；广 发
现金宝 场
内货币 基
金的基 金
经理
2016-07-22 - 6 年
女 ， 中 国 籍 ， 经 济 学 硕 士 ， 持 有
中 国 证 券 投 资 基 金 业 从 业 证 书 ，
2010 年 7 月 加入 广发 基金 管理有
限公司 ，2010 年 7 月至 2013 年
10 月在固定收益部任债券交易
员，2013 年 11 月至 2015 年 7 月
任 职 固 定 收 益 部 债 券 研 究 员 ，
2015 年 7 月 25 日至 2016 年 7 月
21 日任 广发 货币 市场 基金 的基金
经理助 理， 2016 年 7 月 22 日起任
广发理 财 30 天债 券基 金和 广发现
金宝场 内货 币基 金的 基金 经理。
注：1.“ 任 职日期” 和“ 离职 日期” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
理财 30 天 债券 型证 券投 资 基金基 金合 同》 和其 他有 关法律 法规 的规 定， 本着 诚实信 用、 勤勉 尽责 的
原则管理和运用基金资产 ，在严格控制风险的基础 上，为基金份额持有人谋 求最大利益。本报告期
内，基金运作合法合规， 无损害基金持有人利益的 行为，基金的投资管理符 合有关法规及基金合同
的规定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照“ 时
间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡” 的原 则， 公平分 配投 资指 令 。 公 司 原则上 禁止 不同 组合 间
的同日 反向 交易 （指 数型 基金除 外） ； 对 于 不 同投 资 组合间 的同 时同 向交 易， 公司可 以启 用公 平交 易
模块， 确保 交易 的公 平。
公司监察稽核部对非公开 发行股票申购和以公司名 义进行的债券一级市场申 购方案和分配过程
进行审 核和 监控,保 证分 配 结果符 合公 平交 易的 原则 ； 对 银行 间债 券交 易根 据 市场公 认的 第三 方信 息，
对投资组合和交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查，并由相关 投资组合经理对交易价
格异常 情况 进行 合理 性解 释；公 司开 发了 专门 的系 统对不 同投 资组 合同 日、3 日 内和 5 日 内的 股 票
同向交 易和 反向 交易 的交 易时机 和交 易价 差进 行分 析，发 现异 常情 况再 做进 一步的 调查 和核 实。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析，未 发现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口
下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ，表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能
导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期 内未 发现 本基 金有 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的异 常交 易。 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
报告期内，随着国内经济 逐步回暖，特别是三季度 开始回升势头加快，而外 汇占款持续流出，
三季度开始货币政策悄然 转变，流动性呈现前松后 紧的格局。央行进一步优 化货币政策工具组合和
期限结 构， 开始 正式 实施 宏观审 慎评 估， 加强 对金 融机构 监管 并提 高调 控的 精准性 。 债 券市 场来 看，
短端现 券收 益率 年末 比年 初大幅 上行 ， AAA 短融 和 同业存 单利 率期 间内 上 行 100BP 以 上。 资 金市 场
来看， 上半 年流 动性 适度 宽裕， 隔夜 和 7 天回 购利 率基本 稳定 在利 率走 廊内 ； 三季 度随 着公 开市 场，
在去金 融杠 杆的 政策 引导 下， 流动 性多 次骤然 收紧 。 四季度 非银 机构 银行 间回 购利率 一度 突 破 10% ，
直到年 末央 行再 次投 放流 动性。
报告期内，本基金视流动 性情况，积极调整组合结 构，在关键时点安排大量 现金流到期，提高
再投资收益。在前三季度 ，维持一定比例的杠杆， 相对较高的组合剩余期限 ，利用货币宽松，赚取
期限利差；三季度开始压 缩组合久期、去杠杆，降 低债券仓位，四季度切换 到存款和回购等现金类
资产， 提高 组合 收益 率。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ，广 发理 财 30 天 A 类 净值 增长 率为 2.8963% ，广 发理财 30 天 B 类净 值增 长率 为
3.1940% ，同 期业 绩比 较基 准收益 率 为 1.3725% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
报告期 内， 银 行间 市场 资 金面呈 现前 松后 紧的 状态 。 从央 行公开 市场 操作 （ 含 MLF ） 未到期余
额数据 来看 ，市 场流 动性 状况对 央行 主动 投放 的节 奏与力 度非 常依 赖， 流动 性预期 管理 较为 到位 。
经济数 据来 看，2016 年中 国 GDP 累 计同 比从 2015 年的 6.9% 下滑 至 6.7% ， 但增速 总体 平稳 ，
未来短期内经济增速继续 平稳运行的概率较大。分 行业来看，全年基建和房 地产对经济的托底作用
明显， 下半 年开 始在 企业 盈利恢 复带 动下 制造 业投 资企稳 反弹 。 2016 年 CPI 从上年 末 的 1.5% 小幅 上
行至 1.6% ，微 幅上 行； 部 分大宗 商品 和生 产资 料价 格的上 涨， PPI 从 年初 的-5.9% 大 幅上 行转 正至
12 月的 5.5% 。2017 年国 际上看 ，全 球经 济总 体仍 呈复苏 态势 ，预 计通 胀相 对温和 。
2016 年全 年工 业增 加值 累 计同比 从 2015 年的 6.1% 小幅下 降 至 6.0% ， 而 全年 固定资 产投 资累 计
增速 8.1% ，较 2015 年下 滑 1.9% ，其 中制 造业 投资 投资增 速从 8.1% 回落至 4.2% ，房 地产 开发 投资广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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增速从 2.5% 回 升至 6.8% ，而基 建投 资在 12 月数 据 明显走 低的 情况 下小 幅降 至 15.7% 附近 ，房 地产
投资增 速回 升对 避免 固定 资产投 资大 幅回 落起 到主 要作用 。
金融数 据来 看，2016 年全 年新增 信贷 和社 融 12.65 万亿和 17.80 万亿 。2016 年 “社融-M2” 增速
差由 2015 年的 负值 转正， 背后反 映实 体经 济平 稳运 行背景 下融 资需 求不 弱， 而广义 货币 在货 币政 策
稳健中 性和 去年 高基 数效 应的影 响下 ，广 义货 币增 速放缓 的格 局。
展望未来的货币政策，从 央行报告和公开发言来看 ，阶段性政策目标已经转 向去金融杠杆和抑
制资产价格泡沫，转向维 持金融与实体经济的平衡 ，认为全球经济处于 复苏 阶段，我国经济主要矛
盾为结构性的供需问题， 货币政策要更加稳健中性 ，把握调结构、稳增长、 抑泡沫和防风险之间的
平衡。
因此我 们短 期内 仍维 持谨 慎的观 点， 操作 上控 制久 期， 低 杠杆 或无 杠杆， 配置 重点为 现金 资产 。
作为短 期现 金管 理工 具， 将继续 合理 安排 到期 现金 流，保 持组 合充 足的 流动 性。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本基金管理人从保护基金 份额持有人利益出发，依 照公司内部控制的整体要 求，致力于内控机
制的建立和完善，加强内 部风险的控制与防范，以 保证各项法规和管理制度 的落实，保证基金合同
得到严格履行。公司监察 稽核部按照规定的权限和 程序，独立地开展监察稽 核工作，发现问题及时
提出改进建议并督促相关 部门进行整改，同时定期 向监管部门、董事会和公 司管理层出具监察稽核
报告。本报告期内，基金 管理人内部监察稽核通过 对本基金投资和交易进行 实时监控，对投资证券
的研究、决策和交易，以 及会计核算和相关信息披 露工作进行了重点检查和 合规性审核，确保了本
基金运 作符 合持 有人 利益 最大化 原则 ，保 障了 基金 运作过 程中 的合 法合 规。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金 投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、监察稽
核部负责人和基金会计部 负责人。估值委员会定期 对估值政策和程序进行评 价，在发生了影响估值
政策和程序的有效性及适 用性的情况后及时修订估 值方法，以保证其持续适 用。基金日常估值由基
金会计部具体执行，并确 保和托管行核对一致。投 资研究人员积极关注市场 变化、证券发行机构重
大事件等可能对估值产生 重大影响的因素，向估值 委员会提出估值建议，确 保估值 的公允性。监察
稽核部负责定期对基金估 值程序和方法进行核查， 确保估值委员会的各项决 策得以有效执行。以上
所有相关人员具备较高的 专业能力和丰富的行业从 业经验。为保证基金估值 的客观独立，基金经理广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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不参与估值的具体流程， 但若存在对相关投资品种 估值有失公允的情况，可 向估值委员会提出意见
和建议 。各 方不 存在 任何 重大利 益冲 突， 一切 以维 护基金 持有 人利 益为 准则 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
根据本 基金 合同 中“ 基金 收 益与分 配” 之“ 基金 收益分 配原则” 的 相关 规定 ， 本基 金收益 分配 方式
为红利 再投 资， 每日 分配 ，运作 期期 末例 行收 益结 转。本 基金 报告 期内 累计 分配收 益 90,838,013.76
元。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ， 本基 金托 管人 在对广 发理 财 30 天 债券 型 证券投 资基 金的 托管 过程 中， 严格 遵守 《证
券投资基金法》及其他法 律法规和基金合同的有关 规定，不存在任何损害基 金份额持有人利益的行
为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投 资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告 期内 ， 广发 理财 30 天债券 型证 券投 资基 金的 管理人—— 广发 基金 管理 有限公 司在 广发 理
财 30 天债 券型 证券 投资 基 金的投 资运 作、 每万 份基 金净收 益 和 7 日 年化 收益 率、 基金利 润分 配、 基
金费用开支等问题上，不 存在任何损害基金份额持 有人利益的行为，在各重 要方面的运作严格按照
基金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管 人依 法对 广发 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的广发 理 财 30 天债 券型 证券投 资基 金 2016
年年度报告中财务指标、 净值表现、利润分配情况 、财务会计报告、投资组 合报告等内容进行了核
查，以 上内 容真 实、 准确 和完整 。
§ 6
审计报告
德师报( 审) 字(17) 第 P00495 号
广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金全 体持 有人 ： 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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我们审 计了 后附 的广 发理 财 30 天债 券型 证券 投资 基 金 （以下 简称“ 广 发理 财 30 天债券” ） 财 务报 表，
包括 2016 年 12 月 31 日 的 资产负 债表 、2016 年度 的 利润表 、所 有者 权益 （基 金净值 ）变 动表 以及
财务报 表附 注。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和公允列报财务报表 是广发理财 30 天债券的 基金管理人广发 基金管理 有限公司管理层的
责任， 这种 责任 包括：(1) 按照企 业会 计准 则和中 国 证券监 督管 理委 员会发 布 的关于 基金 行业 实务操
作的有 关规 定编 制财务 报 表，并 使其 实现 公允反 映 ；(2) 设计 、执 行和维 护必 要的内 部控 制， 以使财
务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误而 导致 的重 大错 报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为 ， 广 发理 财 30 天 债券的 财务 报表 在所 有重 大方面 按照 企业 会计 准则 和中国 证券 监督 管
理委员 会发 布的 关于 基金 行业实 务操 作的 有关 规定 编制 ， 公 允反 映了 广发 理 财 30 天债 券 2016 年 12
月 31 日的 财务 状况 以及 2016 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。
德勤华 永会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) 中国 注册 会计 师
中国 上海
2017 年 3 月 22 日 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 广发 理 财 30 天 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 2,141,625,380.82 30,100,611.96
结算备 付金
- -
存出保 证金
3,106.79 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 280,068,216.65 99,795,563.47
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
280,068,216.65 99,795,563.47
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 1,296,920,225.38 40,502,795.83
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 8,381,637.62 2,172,507.71
应收股 利
- -
应收申 购款
1,423,925.00 166,550.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
3,728,422,492.26 172,738,028.97
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- - 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
130,999,603.50 40,179,779.91
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
1,492,903.59 34,721.82
应付托 管费
442,341.82 10,287.94
应付销 售服 务费
85,545.30 34,796.37
应付交 易费 用 7.4.7.7 140,569.63 14,767.23
应交税 费
- -
应付利 息
22,809.22 2,641.96
应付利 润
1,662,472.22 178,325.08
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 269,000.00 329,109.59
负债合计
135,115,245.28 40,784,429.90
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 3,593,307,246.98 131,953,599.07
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
3,593,307,246.98 131,953,599.07
负债和所有者权益总 计
3,728,422,492.26 172,738,028.97
注：报 告截 止 日 2016 年 12 月 31 日, 理财 30 天 A 级 基金份 额净 值人 民 币 1.0000 元， 基金 份额
总额 208,562,153.74 份； 理 财 30 天 B 级 基金 份额 净值 人民 币 1.0000 元， 基 金份 额 总额 3,384,745,093.24
份；总 份额 总 额 3,593,307,246.98 份。
7.2 利润表
会计主 体： 广发 理 财 30 天 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
一、收入
113,887,187.02 11,231,081.08
1.利息 收入
114,003,074.69 9,962,075.52
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 37,587,870.64 3,803,007.47
债券利 息收 入
44,286,053.62 4,434,205.08
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
32,129,150.43 1,724,862.97
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
-115,887.67 1,269,005.56
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.12 -115,887.67 1,269,005.56
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
- -
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.13 - -
减：二、费用
23,049,173.26 2,759,020.93
1．管 理人 报酬
8,191,405.58 547,858.02
2．托 管费
2,427,083.01 162,328.28
3．销 售服 务费
705,304.88 536,687.47
4．交 易费 用 7.4.7.14 - -
5．利 息支 出
11,410,428.27 1,100,492.18
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
11,410,428.27 1,100,492.18
6．其 他费 用 7.4.7.15 314,951.52 411,654.98
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
90,838,013.76 8,472,060.15 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
90,838,013.76 8,472,060.15
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 理 财 30 天 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 131,953,599.07 - 131,953,599.07
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 90,838,013.76 90,838,013.76
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列） 3,461,353,647.91 - 3,461,353,647.91
其中：1.基 金申 购款 11,916,250,445.08 - 11,916,250,445.08
2.基金 赎回 款 -8,454,896,797.17 - -8,454,896,797.17
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ） - -90,838,013.76 -90,838,013.76
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 3,593,307,246.98 - 3,593,307,246.98
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 239,185,274.32 - 239,185,274.32
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 - 8,472,060.15 8,472,060.15 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列） -107,231,675.25 - -107,231,675.25
其中：1.基 金申 购款 620,428,823.84 - 620,428,823.84
2.基金 赎回 款 -727,660,499.09 - -727,660,499.09
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ） - -8,472,060.15 -8,472,060.15
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 131,953,599.07 - 131,953,599.07
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 孙树 明，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发理 财 30 天债 券型 证 券投资 基金 （“ 本基 金” ） 经中国 证券 监督 管理 委员 会（“ 中国 证监 会” ）
证监基 金字[2012]1536 号 文 《关 于同 意广 发理 财 30 天债券 型证 券投 资基 金募 集的批 复》 的批 准， 由
广发基金管理有限公司依 照《中华人民共和国证券 投资基金法》 、 《证 券投资 基金运作管理办法》等
有关规 定和 《广 发理 财 30 天债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》(“ 基 金合 同”) 发 起 ，于 2013 年 1 月 14
日募集成立。本基金的基 金管理人为广发基金管理 有限公司，基金托管人为 中国工商银行股份有限
公司。
本基金 募集 期间 为 2013 年 1 月 7 日至 2013 年 1 月 10 日， 本 基金 为契 约型 开放式 基金 ， 存续 期
限不定 ，募 集资 金总 额为 人民币 4,787,326,081.00 元 ，有效 认购 户数 为 19,983 户。其 中广 发理 财 30
天债 券 A 类 基金(“A 类基金”) 扣除 认购 费用 后的 募 集资金 净额 为人 民 币 3,961,758,301.85 元， 认购 资
金在募 集期 间的 利息 为人 民币 261,477.63 元； 广发 理财 30 天债 券 B 类基 金(“B 类基 金”) 扣 除认 购费
用后的 募集 资金 净 额 825,257,000.00 元， 认 购资 金在 募集期 间的 利息 为人 民 币 49,301.52 元。 认 购资
金在募集期间产生的利息 按照基金合同的有关约定 计 入基金份额持有人的基 金账户。本基金募集资
金经德 勤华 永会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 验资 。 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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根据 《中 华人 民共 和国 证券 投资基 金法 》 《 证券 投资 基 金运作 管理 办法 》 和基 金合 同等有 关规 定，
本基金的投资范围为：现 金；通知存款；短期融资 券；一年以内（含一年） 的银行定期存款、大额
存单； 剩余 期限 （或 回售 期限） 在 397 天 以内 （含 397 天 ）的 债券 ；期 限在 一年以 内（ 含一 年） 的
中央银 行票 据 ； 期 限在 一 年以内 （ 含一 年） 的债 券 回购 ； 剩 余期 限 （ 或回 售 期限 ） 在 397 天以 内 （ 含
397 天） 的中 期票 据； 剩 余期限 （或 回售 期限 ） 在 397 天以 内（ 含 397 天） 的资产 支持 证券 ；中 国
证监会/ 或中 国人 民银 行认 可的其 他具 有良 好流 动性 的金融 工具 。
本基金 实施 分级 ， 在任 何 一个开 放日 ， 若 A 类 基金 份额持 有人 在单 个基 金账 户中保 留的 基金 份
额达到 或超 过 500 万 份时 ， 本基 金的 注册 登记 机构 自动将 其在 该基 金账 户持 有的 A 类基 金份 额升 级
为 B 类基 金份 额 ， 若 B 类 基金份 额持 有人 在单 个基 金账户 保留 的基 金份 额低 于 500 万份 时 ， 本 基 金
的注册 登记 机构 自动 将其 在该基 金账 户持 有 的 B 类 基金份 额降 级 为 A 类基 金 份额 。 两 类基 金份 额分
设不同的基金代码，收取 不同的销售服务费并分别 公布每万份基金净收益和 七日年化收益率。本基
金业绩 比较 基准 ：七 天通 知存款 利率 （税 后） 。
本基金 的财 务报 表 于 2017 年 3 月 22 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财 政部颁布的企业会计准则 及相关规定( 以下简称“ 企业 会 计 准 则”) 及中
国证监会发布的关于基金 行业实务操作的有关规定 编制，同时在具体会计核 算和信息披露方面也参
考了中 国证 券投 资基 金业 协会发 布的 若干 基金 行业 实务操 作。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关 规
定的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2016 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2016 年 度的 经营 成果 和
基金净 值变 动情 况。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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1. 金 融资 产的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计 量且其变动计入当
期损益 的金 融资 产为 债券 投资， 在资 产负 债表 中作 为交易 性金 融资 产列 报。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
2. 金 融负 债的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认，相关交易费用计 入初始确认金额。以公允 价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产，取
得时支付的价款中包含已 宣告但尚未发放的债券起 息日或上次除息日至购买 日止的利息，单独确认
为应收 项目 。
本基金对所持有的债券投 资、贷款及应收款项和其 他金融负债以摊余成本法 进行后续计量。本
会计期 间内 ，本 基金 持有 的债券 投资 的摊 余成 本接 近其公 允价 值。
满足下 列条 件之 一的金 融 资产， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ；(3) 该金 融资 产
已转移，虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的，才能终止 确认该金融负债或其一
部分。
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
债券投 资
买入银 行间 市场 交易 的债 券于交 易日 按应 付或 实际 支付的 全部 价款( 不含 应收 利息) 入 账， 相 关 交
易费用 计入 债券 投资 的初 始成本 。
买入央行票据和零息债券 等贴现债券，于交易日按 应付或实际支付的全部 价 款入账，相关交易
费用计 入债 券投 资的 初始 成本。
卖出银 行间 市场 交易 的债 券于交 易日 确认 债券 投资 收益 。 卖 出债 券按 移动 加权 平均法 结转 成 本 。 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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2. 贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。
买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。
3. 其 他金 融负 债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资 产所
融入的 资金 。
卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金的债券投资等金融 资产，均以实际利率法计 算的摊余成本估算公允价 值。在本基金存续
期间，基金管理人定期计 算本基金投资组合摊余成 本与其他可参考公允价值 指标之间的偏离程度，
并定期测试其他可参考公 允价值指标确定方法的有 效性。投资组合的摊余成 本与其他可参考公允价
值指标 产生 重大 偏离 的 ， 按其他 公允 价值 指标 对组 合的账 面价 值进 行调 整 ， 调整差 额确 认为“ 公 允价
值变动 损益” ， 并按 其他 公 允价值 指标 进行 后续 计量 。 如 基金 份额 净值 恢复 至 1 元 ， 恢 复使 用摊 余成
本估算公允价值。如有确 凿证据表明按上述方法不 能客观反映交易性金融工 具的公允价值，基金管
理人将 根据 具体 情况 与基 金托管 人商 定后 确定 最能 反映公 允价 值的 价格 。
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层次的 输入 值确 定公 允价 值计量 层次 。公 允价 值计 量层次 可分 为：
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 对应 的金 额。 每份 基 金份额 面值 为人 民 币 1.00 元。 申 购、 赎回 、
转换及分红再投资等引起 的实收基金的变动分别于 上述各交易确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入 基金的实收基金增加和转 出基金的实收基金减少， 以及因类别调整而引起
的广发 理 财 30 天债 券 A 基金、 广发 理 财 30 天 债券 B 基 金份 额之 间的 转换所 产 生的 实收 基金 变动 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计量
1. 利 息收 入
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
(2) 本基 金持 有的 附息 债券 、贴现 券按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 。
(3) 买入 返售 金融 资产 收入 按买入 返售 金融 资产 的摊 余成本 在返 售期 内以 实际 利率法 逐日 计提
2. 投 资收 益
债 券 投 资 收 益 于 交 易 日 按 卖 出 债 券 交 易 日 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 债 券 投 资 成 本 与 应 收 利 息
( 若有) 后 的差 额确 认。
7.4.4.9 费用的确认和计 量
1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值× 0.27% 的 年费 率逐 日计 提。
2. 本 基金 的基 金托 管费 按 前一日 基金 资产 净值× 0.08% 的年 费率 逐日 计提 。
3. 本 基金 A 级基金 份额 和 B 级 基金 份额 的销 售服 务 费分别 按前 一日 该级 基金 资产净 值 的 0.30%
和 0.01% 的 年费 率逐 日计 提。
4.卖出 回购 金融 资产 支出 按卖出 回购 金融 资产 的摊 余成本 在回 购期 限内 以实 际利率 法逐 日计 提
7.4.4.10 基金的收益分配 政策
1.基金 收益 分配 采用 红利 再投资 方式 ；
2.本基 金同 一类 别的 每份 基金份 额享 有同 等分 配权 ；
3. 本 基金根 据每 日基 金收益 情况 ，以 基金 净收 益为基 准， 为投 资者 每日 计算当 日收 益并 分配 ，
并在运 作期 期末 集中 支付 。投资 者当 日收 益分 配的 计算保 留到 小数 点 后 2 位；
4. 本 基金根 据每 日收 益情况 ，按 当日 收益 全部 分配， 若当 日净 收益 大于 零时， 为投 资者 记正 收
益；若 当日 净收 益小 于零 时，为 投资 者记 负收 益； 若当日 净收 益等 于零 时， 当日投 资者 不记 收益 ； 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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5.本基 金每 日进 行收 益计 算并分 配 ， 累 计收 益支 付 方式只 采用 红利 再投 资 （ 即红利 转基 金份 额）
方式。 若投 资者 在运 作期 期末累 计收 益支 付时 ， 累 计收益 为正 值， 则为 投资 者增加 相应 的基 金份 额，
其累计收益为负值，则缩 减投资者基金份额。投资 者可通过在基金份额运作 期到期日赎回基金份额
获得当期运作期的基金未 支付收益。对于持有超过 一个运作期、在当期运作 期到期日提出赎回申请
的基金份额而言，除获得 当期运作期的基金未支付 收益外，投资者还可以获 得自申购确认日（认购
份额自 本基 金合 同生 效日 ）起至 上一 运作 期期 末的 基金收 益；
6. 当 日申购 的基 金份 额自下 一个 工作 日起 享有 基金的 分配 权益 ；当 日赎 回的基 金份 额自 下一 工
作日起 ，不 享有 基金 的分 配权益 ；
7.法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.11 分部报告
根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2004]78 号文 《 关于 证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财 税[2008]1
号文 《 财政 部、 国家 税务 总局关 于企 业所 得税 若干 优惠政 策的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全面 推
开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》及 其他 相关 税务 法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
1.证券 投资 基金( 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金) 管 理人 运用 基 金 买卖债 券免 征营 业
税或增 值税 。
2. 对 证券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入， 包括买 卖债 券的 差价 收入 、债券 的利 息收 入及 其
他收入 ，暂 不缴 纳企 业所 得税。 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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3.对基金取得 的债券利 息 收入，由发 行债券的 企业 在向基金支 付上述收 入时 代扣代缴 20% 的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 31,625,380.82 100,611.96
定期存 款 2,110,000,000.00 30,000,000.00
其中 ： 存 款期 限
1-3 个月 1,510,000,000.00 -
其中: 存 款期 限
3-12 个月
600,000,000.00 30,000,000.00
其他存 款 - -
合计 2,141,625,380.82 30,100,611.96
注：根 据定 期存 款协 议的 规定， 上述 定期 存款 若提 前支取 ，利 息收 入仍 然按 照原协 议利 率与 实
际天数 计算 。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 280,068,216.65 280,385,000.00 316,783.35 0.0088
合计 280,068,216.65 280,385,000.00 316,783.35 0.0088
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ） 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 99,795,563.47 100,239,000.00 443,436.53 0.3361
合计 99,795,563.47 100,239,000.00 443,436.53 0.3361
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 工具 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 金融 资产 - -
银行间 买入 返售 金融 资产 1,296,920,225.38 -
合计 1,296,920,225.38 -
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 金融 资产 - -
银行间 买入 返售 金融 资产 40,502,795.83 20,502,525.83
合计 40,502,795.83 20,502,525.83
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
单位： 人民 币元
项目
上年度 末
2015年12月31日
债券
代码
债券
名称
约定
返售日
估值单 价 数量（ 张）
估值
总额
其中： 已出
售或再 质
押总额
1
0115993
73
15 渝力
帆
2016-01-1
2
100.06 200,000.00
20,012,00
0.00
- 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
第 32 页共 56 页
SCP002
合计
200,000.00
20,012,00
0.00
-
注：本 基金 本年 度末 无买 断式逆 回购 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 65,977.45 45.17
应收定 期存 款利 息 1,173,805.59 307,999.42
应收其 他存 款利 息 1.40 -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 6,311,113.67 1,778,616.94
应收买 入返 售证 券利 息 830,739.51 85,846.18
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 8,381,637.62 2,172,507.71
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 140,569.63 14,767.23
合计 140,569.63 14,767.23
7.4.7.8 其他负债 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
第 33 页共 56 页
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 269,000.00 329,109.59
合计 269,000.00 329,109.59
7.4.7.9 实收基金
广发理 财 30 天 债券 A 类
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 116,746,011.07 116,746,011.07
本期申 购 369,353,295.87 369,353,295.87
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -277,537,153.20 -277,537,153.20
本期末 208,562,153.74 208,562,153.74
广发理 财 30 天 债券 B 类
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 15,207,588.00 15,207,588.00
本期申 购 11,546,897,149.21 11,546,897,149.21
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -8,177,359,643.97 -8,177,359,643.97
本期末 3,384,745,093.24 3,384,745,093.24
注： 申购 含转 换转 入 、 红 利再投 资 、 级 别调 整入 份( 金) 额 ， 赎 回含 转换 转出 、 级别调 整出 份( 金)
额。
7.4.7.10 未分配利润 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
第 34 页共 56 页
广发理财 30 天债券 A 类
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 3,932,325.17 - 3,932,325.17
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -3,932,325.17 - -3,932,325.17
本期末 - - -
广发理财 30 天债券 B 类
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 86,905,688.59 - 86,905,688.59
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -86,905,688.59 - -86,905,688.59
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 183,128.82 5,739.51 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
第 35 页共 56 页
定期存 款利 息收 入 37,402,214.50 3,797,267.96
其他存 款利 息收 入 7.32 -
结算备 付金 利息 收入 2,520.00 -
其他 - -
合计 37,587,870.64 3,803,007.47
7.4.7.12 债券投资收益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
卖出债 券 （ 、 债 转股及 债 券到期 兑付 ） 成交
总额
7,922,997,357.07 237,246,927.79
减： 卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期 兑付 ）
成本总 额
7,892,137,502.69 230,078,609.81
减： 应 收利 息总 额 30,975,742.05 5,899,312.42
买卖债 券差 价收 入 -115,887.67 1,269,005.56
7.4.7.13 其他收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 其他 收入 。
7.4.7.14 交易费用
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 交易 费用 。
7.4.7.15 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
审计费 用 39,890.41 40,000.00
信息披 露费 180,000.00 300,000.00
银行汇 划费 57,217.61 35,004.98
账户维 护费 36,000.00 36,000.00
其他 1,843.50 650.00
合计 314,951.52 411,654.98 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
第 36 页共 56 页
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构
深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东
烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州科 技金 融创 新投 资控 股有限 公司 基金管 理人 股东
GF International Investment Management Limited （广发 国
际资产 管理 有限 公司 ）
基金管 理人 全资 子公 司
瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司
注：本 报告 期内 无存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
7.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 应支 付关 联方的 佣金 ，本 报告 期末 及上年 度末 无应 付
关联方 佣金 余额 。
7.4.10.2 关联方报酬 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
第 37 页共 56 页
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的管
理费 8,191,405.58 547,858.02
其中：支付销售机 构的客户
维护费 106,611.80 133,371.16
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.27 % 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.27%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休日 等，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的托
管费
2,427,083.01 162,328.28
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.08% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.08%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金托 管人 。广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
第 38 页共 56 页
若遇法 定节 假日 、公 休日 等，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
广发理 财 30 天 债券
A 类
广发理 财 30 天 债券 B 类 合计
中国工 商银 行股 份有
限公司
144,618.16 118.66 144,736.82
广发证 券股 份有 限公
司
8,588.70 45.21 8,633.91
广发基 金管 理有 限公
司
51,200.30 288,592.19 339,792.49
合计 204,407.16 288,756.06 493,163.22
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
广发理 财30 天债 券A
类
广发理 财30 天债 券B 类 合计
中国工 商银 行股 份有
限公司
148,220.48 123.30 148,343.78
广发证 券股 份有 限公
司
6,594.06 - 6,594.06
广发基 金管 理有 限公
司
65,182.89 227.63 65,410.52
合计 219,997.43 350.93 220,348.36
注： 本基 金 A 级 基金 份额 的基金 销售 服务 费按 前一 日基金 资产 净值 的 0.3% 的 年费率 计提 ； B 级
基金份 额的 基金 销售 服务 费按前 一日 基金 资产 净值 的 0.01% 的 年费 率计 提， 计算方 法如 下：
H ＝E× G÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 销售 服 务费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
G 为 对应 的销 售服 务费 率
销售服 务费 每日 计提 ，按 月支付 ，由 基金 托管 人于 次月首 日 前 3 个 工作 日内 从基金 资产 中一 次广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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性支付 给销 售机 构， 若遇 法定节 假日 、休 息日 等， 支付日 期顺 延。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工 商银
行股份 有限
公司
298,149,003.30 - - -
2,827,850,000.
00
482,233.2
8
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工 商银
行股份 有限
公司
- - - - - -
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 基金 管理 人无 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
广发理 财 30 天 债券 A 类
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
广发理 财 30 天 债券 B 类
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
第 40 页共 56 页
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股
份有限 公司
31,625,380.82 183,128.82 100,611.96 285,739.51
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
7.4.11 利润分配情况
1、广 发理 财 30 天债 券 A 类
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
3,233,496.09 593,170.41 105,658.67 3,932,325.17 -
2、广 发理 财 30 天债 券 B 类
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
62,611,602.73 22,915,597.39 1,378,488.47 86,905,688.5
9
-
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日止 ， 本 基金 无因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证 券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 暂 时停牌 等流 通受 限股 票。 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
第 41 页共 56 页
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 人民 币 130,999,603.50 元 ，是 以如 下债 券 作为质 押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
120302 12 进出 02 2017-01-03 100.10 1,000,000.00 100,100,000.00
160204 16 国开 04 2017-01-03 99.95 310,000.00 30,984,500.00
合计
1,310,000.00 131,084,500.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.13 金融工具风险及管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别 及分析这些风险，并设定 适当的风险限额及内部控 制流程，通过可靠的管
理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金管理人奉行全面风 险管理的理念，在董事会 下设立合规及风险管理委 员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议 通过风险控制的总体措施 等；在管理层层面设立风 险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施；在 业务操作层面风险管理职 责主要由监察稽核部负
责，协调并与各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效评 估。监察稽核部对公司
总裁负 责。
本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、
监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。
7.4.13.2 信用风险
信 用风险指由于在交易过 程中因交易对手未履行合 约责任，或所投资证券之 发行人出现违约、
无法支 付到 期本 息 ， 或 由于 债券发 行人 信用 等级 降低 导致债 券价 格下 降 ， 将 对基 金资产 造成 的损 失 。广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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为了防范信用风险，本基 金主要投资于信用等级较 高的证券，且通过分散化 投资以分散信用风险。
但是， 随着 短期 资金 市场 的发展 ， 本 基金 的投 资范 围扩大 以后 ， 可 能会 在一 定程度 上增 加信 用风 险 。
本基金在交易所进行的证 券交易交收和款项清算对 手为中国证券登记结算有 限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市 场主要通过对交易对手进 行风险评估防范相应的信 用风险。本基金管理人
认为与 应收 证券 清算 款相 关的信 用风 险不 重大 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2016 年12 月31 日
上年末
2015 年12 月31 日
A-1 50,003,960.70 59,990,760.15
A-1 以下 - -
未评级 230,064,255.95 39,804,803.32
合计 280,068,216.65 99,795,563.47
注： 1. 债 券评 级取 自第 三方评 级机 构的 债项 评级 。
2. 以 上未 评级 的债 券为 剩余期 限在 一年 以内 的国 债、政 策性 金融 债、 央行 票据、 超短 期融 资
券和同 业存 单。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 按长 期信 用评 级列 示的债 券投 资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险指因市场交易 不活跃，基金资产无法以 适当价格及时变现的风险 或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起 的风险。本基金坚持组合 持有、分散投资的原则， 基金管理人根据市场运
行情况和基金运行情况制 订本基金的风险控制目标 和方法，具体计算与分析 各类风险控制指标，从
而对流 动性 风险 进行 监控 和防范 。
本基金 主要 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 ，除 在附注 7.4.12 中列 示的 流 通暂时 受限 的证 券
外，本基金所持大部分证 券均可在证券交易所或银 行间同业市场进行交易， 资产变现能力强。本基
金持有的其他资产主要为 银行存款等期限短、流动 性强的 品种。本基金的负 债水平也严格按照基金
合同及 中国 证监 会相 关规 定进行 管理 ，因 此无 重大 流动性 风险 。 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
第 43 页共 56 页
7.4.13.4 市场风险
本基金的市场风险是指由 于证券市场价格受到经济 因素、政治因素、投资心 理等各种因素的影
响，导致基金收益水平变 化而产生的风险，反映了 基金资产中金融工具或证 券价值对市场参数变化
的敏感性。一般来讲，市 场风险是开放式基金面临 的最大风险，也往往是众 多风险中最基本和最常
见的, 也是 最难 防范 的风 险 ， 其他 如流 动性 风险 最终 是因为 市场 风险 在起 作用 。 市场 风险 包括 利率 风
险、外 汇风 险和 其他 价格 风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性 金融工具的公允价值及将 来现金流受市场利率变动 而发生波动的风险。
本基金 持有 的利 率敏 感性 资产主 要是 债券 投资 。 本基 金管理 人通 过久 期 、 凸 性、 风险价 值模 型 （V AR ）
等方法 来评 估投 资组 合中 债券的 利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,141,625,380.82 - - - 2,141,625,380.82
交易性 金融
资产
280,068,216.65 - - - 280,068,216.65
买入返 售金
融资产
1,296,920,225.38 - - - 1,296,920,225.38
存出保 证金 3,106.79 - - - 3,106.79
应收申 购款 - - - 1,423,925.00 1,423,925.00
应收利 息 - - - 8,381,637.62 8,381,637.62
资产总 计
3,718,616,929.64 - - 9,805,562.62 3,728,422,492.26
负债
卖出回 购金
融资产 款
130,999,603.50 - - - 130,999,603.50
应付管 理人
报酬
- - - 1,492,903.59 1,492,903.59
应付托 管费 - - - 442,341.82 442,341.82
应付销 售服
务费
- - - 85,545.30 85,545.30
应付交 易费
用
- - - 140,569.63 140,569.63
应付证 券清 - - - - 0.00 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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算款
应付利 润 - - - 1,662,472.22 1,662,472.22
其他负 债 - - - 269,000.00 269,000.00
应付利 息 - - - 22,809.22 22,809.22
负债总 计
130,999,603.50 - - 4,115,641.78 135,115,245.28
利 率 敏 感 度
缺口
3,587,617,326.14 - - 5,689,920.84 3,593,307,246.98
上年度 末
2015 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 30,100,611.96 - - - 30,100,611.96
交易性 金融
资产
99,795,563.47 - - - 99,795,563.47
买入返 售金
融资产
40,502,795.83 - - - 40,502,795.83
应收申 购款 - - - 166,550.00 166,550.00
应收利 息 - - - 2,172,507.71 2,172,507.71
资产总 计 170,398,971.26 - - 2,339,057.71 172,738,028.97
负债
卖出回 购金
融资产 款
40,179,779.91 - - - 40,179,779.91
应付管 理人
报酬
- - - 34,721.82 34,721.82
应付托 管费 - - - 10,287.94 10,287.94
应付销 售服
务费
- - - 34,796.37 34,796.37
应付证 券清
算款
- - - - 0.00
应付利 息 - - - 2,641.96 2,641.96
应付利 润 - - - 178,325.08 178,325.08
其他负 债 - - - 329,109.59 329,109.59
应付交 易费
用
- - - 14,767.23 14,767.23
负债总 计 40,179,779.91 - - 604,649.99 40,784,429.90
利率敏 感度
缺口
130,219,191.35 - - 1,734,407.72 131,953,599.07
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
市场利 率上 升 25 个 基点 -96,126.07 -79,917.01
市场利 率下 降 25 个 基点 96,203.62 80,064.16
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指以交易 性金融资产的公允价值受 市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变
动发生 波动 的风 险。 本基 金主要 投资 于银 行间 同业 市场交 易的 债券 ，因 此无 重大其 他价 格风 险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 的敏感性分析
本基金 主要 投资 于固 定收 益类金 融工 具， 因此 无重 大市场 价格 风险 。
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
1.公允 价值
(1) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2016 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层级的余额 为
280,068,216.65 元 ， 无 属于 第一层 级和 第三 层级 的余 额(2015 年 12 月 31 日 ， 第 二层 级 99,795,563.47
元，无 属于 第一 层级 和第 三层级 的余 额) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证券交易所上市的证 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
第 46 页共 56 页
入第二 层级 或第 三层 级， 上 述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。
2. 除 公允 价值 估值 外， 截 至资产 负债 表日 本基 金无 需要说 明的 其他 重要 事项 。
§ 8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 280,068,216.65 7.51
其中： 债券 280,068,216.65 7.51
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 1,296,920,225.38 34.78
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,141,625,380.82 57.44
4 其他各 项资 产 9,808,669.41 0.26
5 合计 3,728,422,492.26 100.00
8.2 债券回购融资情况
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 17.49
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 130,999,603.50 3.65
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每日 融资 余额占 资产 净值 比
例的简 单平 均值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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本基金 合同 约定 ： “ 本基 金 进入全 国银 行间 同业 市场 进行债 券回 购的 资金 余额 不得超 过基 金资 产
净值 的 40%” 。本 报告 期内 ，本基 金未 发生 超标 情况 。
8.3 基金投资组合平均剩余 期限
8.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
33
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 124
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 4
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说明
本基金 合同 约定 ： “ 本基 金 投资组 合的 平均 剩余 期限 在每个 交易 日均 不得 超 过 150 天 ” ， 本报 告
期内， 本基 金未 发生 超标 情况。
8.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 81.78 3.65
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ）—60 天 2.79 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ）—90 天 2.23 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ）—120 天
16.70 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 120 天 （含 ）—397 天（ 含 ）
- -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- - 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
第 48 页共 56 页
合计 103.49 3.65
8.4 报告期内投资组合平均 剩余存续期超过 240 天情况说明
本基金 本报 告期 内投 资组 合平均 剩余 存续 期未 发生 超过 240 天 的情 况。
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 150,071,904.78 4.18
其中： 政策 性金 融债 150,071,904.78 4.18
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 129,996,311.87 3.62
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 - -
8 其他 - -
9 合计 280,068,216.65 7.79
10 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 120302 12 进出 02 1,000,000.00 100,098,630.74 2.79
2 041656007 16 远 东租 赁 CP001 500,000.00 50,003,960.70 1.39
3 011620002 16 中铝 SCP002 500,000.00 49,997,385.43 1.39
4 160204 16 国开 04 500,000.00 49,973,274.04 1.39
5 011699991
16 诚 通控 股
SCP001
300,000.00 29,994,965.74 0.83 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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8.7“ 影子定价 ” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 23
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4285%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0198%
报告期 内每 个 交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0928%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况 说明
本基金 本报 告期 内未 发生 负偏离 度的 绝对 值达 到0.25% 的情 况。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情况说明
本基金 本报 告期 内未 发生 正偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的情 况。
8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金 采用“ 摊 余成本法” 计价， 即计价对象以 买入成本列 示，按实际利 率并考虑其 买入时的溢
价与折 价， 在其 剩余 期限 内摊销 ，每 日计 提收 益。
8.9.2 根据 公开市 场信 息， 本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 未出 现被 监管部 门立 案调 查， 也
未出现 在报 告编 制日 前一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
3,106.79
2 应收证 券清 算款
-
3 应收利 息
8,381,637.62
4 应收申 购款
1,423,925.00
5 其他应 收款
- 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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6 待摊费 用
-
7
其他
-
8
合计
9,808,669.41
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
广发理 财 30 天债
券 A 类
4,743 43,972.62 435,728.25 0.21% 208,126,425.49 99.79%
广发理 财 30 天债
券 B 类
7
483,535,013
.32
3,363,459,942.
47
99.37% 21,285,150.77 0.63%
合计
4,750 756,485.74
3,363,895,670.
72
93.62% 229,411,576.26 6.38%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
广发理 财 30 天债 券 A 类 662,028.45 0.3174%
广发理 财 30 天债券 B 类 - -
合计 662,028.45 0.0184%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
广发理 财 30 天 债券 A 类 0~10
广发理 财 30 天债 券 B 类 0
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 广发理 财 30 天 债券 A 类 0 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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放式基 金
广发理 财 30 天债 券 B 类 0
合计 0
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 广发理 财 30 天 债券 A 类 广发理 财 30 天 债券 B 类
基金合 同生 效日 （2013 年 1 月 14 日）
基金份 额总 额
3,962,019,779.48 825,306,301.52
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 116,746,011.07 15,207,588.00
本报告 期 基 金总 申购 份额 369,353,295.87 11,546,897,149.21
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 277,537,153.20 8,177,359,643.97
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 208,562,153.74 3,384,745,093.24
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
自 2016 年 4 月 30 日 起， 王志伟 不再 担任 本基 金管 理人的 董事 长。 自 2016 年 5 月 26 日 起， 孙
树明担 任本 基金 管理 人的 新任董 事长 。 自 2016 年 5 月 5 日 起， 本基金 管理 人 聘任魏 恒江 为公 司的 副
总经理 。 自 2016 年 10 月 13 日起 ， 本 基金 管理 人聘 任 张敬晗 为公 司的 副总 经理 。 相 关事项 已向 中国
证券投 资基 金业 协会 备案 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 的人 事变 动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 ，涉 及本 基金 管理人 的诉 讼事 项 有 两起 ，分别 是：
1、 吴明 芳诉 平安 银行 股份 有限公 司义 乌福 田小 微企 业专营 支行 财产 损害 赔偿 纠纷一 案， 我公 司
系本案第三人。原告认为 银行未尽适当推介义务导 致投资损失，请求银行赔 偿。该案经浙江省义乌
市人民 法院 审理 后， 判决 原告败 诉， 驳回 其诉 讼请 求。
2、 喇永 强诉 平安 银行 股份 有限公 司宁 波慈 溪支 行和 我公司 合同 纠纷 一案， 在 浙江省 慈溪 市人 民广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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法院审 理过 程中 ， 原告 向法 院申请 撤回 对我 公司 的起 诉， 经法 院裁 定准 许后 我公 司不再 参与 该 诉 讼 。
除上述 事项 外， 本报 告期 内无其 他涉 及基 金管 理人 、基金 财产 、基 金托 管业 务的诉 讼事 项。
11.4 基金投资 策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
2016 年 4 月 18 日， 本基 金 管理人 收到 中国 证监 会关 于责令 整改 的行 政监 管措 施决定 书 （ 【2016 】
34 号） 。 中国 证监 会指 出我 司对火 炬电 子的 跟踪 研究 报告未 及时 更新 。 我司 高 度重视 该问 题的 整改 ，
进一步 梳理 了股 票入 库的 流程， 并强 化了 研究 报告 的跟踪 要求 。
本报告 期内 本基 金的 基金 托管人 及其 高级 管理 人员 没有受 到监 管部 门稽 查或 处罚的 情况 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
安信证 券 5 - - - - -
北京高 华 1 - - - - -
渤海证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
财富里 昂 1 - - - - -
财富证 券 2 - - - - -
长江证 券 3 - - - - -
川财证 券 2 - - - - -
德邦证 券 0 - - - - 减少 1 个
第一创 业证 券 1 - - - - -
东北证 券 4 - - - - 新增 2 个
东方证 券 2 - - - - -
东莞证 券 1 - - - - -
东海证 券 1 - - - - -
东吴证 券 2 - - - - -
东兴证 券 2 - - - - - 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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方正证 券 6 - - - - -
光大证 券 3 - - - - -
华福证 券 2 - - - - -
广发证 券 7 - - - - -
广州证 券 2 - - - - -
国都证 券 1 - - - - -
国海证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
国盛证 券 1 - - - - -
国泰君 安 4 - - - - -
国信证 券 4 - - - - -
国元证 券 2 - - - - -
海通证 券 2 - - - - -
宏源证 券 3 - - - - -
华安证 券 1 - - - - -
华宝证 券 1 - - - - -
华创证 券 4 - - - - 新增 2 个
华融证 券 1 - - - - -
华泰证 券 6 - - - - -
华鑫证 券 2 - - - - -
江海证 券 1 - - - - -
联讯证 券 2 - - - - -
民生证 券 3 - - - - 新增 1 个
民族证 券 1 - - - - -
南京证 券 1 - - - - -
平安证 券 4 - - - - -
齐鲁证 券 2 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
申银万 国 3 - - - - -
世纪证 券 1 - - - - -
首创证 券 1 - - - - -
上海证 券 1 - - - - -
太平洋 证券 2 - - - - -
天风证 券 3 - - - - 新增 2 个
万联证 券 4 - - - - -
西部证 券 1 - - - - -
万和证 券 1 - - - - 新增 1 个
西南证 券 2 - - - - -
湘财证 券 1 - - - - -
新时代 证券 1 - - - - -
信达证 券 3 - - - - 新增 1 个
兴业证 券 4 - - - - -
银河证 券 3 - - - - - 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
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英大证 券 2 - - - - -
招商证 券 3 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
中金公 司 4 - - - - 新增 2 个
中天证 券 1 - - - - -
中泰证 券 2 - - - - 新增 2 个
中投证 券 3 - - - - -
中信建 投 4 - - - - -
中信证 券 4 - - - - -
中银国 际 2 - - - - -
中原证 券 2 - - - - -
注：1 、交 易席 位选 择标 准 ：
（1） 财务 状况 良好 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 行为 ；
（2） 经营 行为 规范 ，内 控 制度健 全， 在业 内有 良好 的声誉 ；
（3） 具备 投资 运作 所需 的 高效、 安全 、合 规的 席位 资源， 满 足投 资组 合进 行证 券 交易 的需 要；
（4） 具 有较 强的 研究 和行 业分析 能力， 能及 时、 全 面、 准确 地向 公司 提供 关 于宏观、 行业、 市
场及个 股的 高质 量报 告， 并能根 据基 金投 资的 特殊 要求， 提供 专门 的研 究报 告；
（5） 能积 极为 公司 投资 业 务的开 展， 提供 良好 的信 息交流 和客 户服 务；
（6） 能提 供其 他基 金运 作 和管理 所需 的服 务。
2、交 易席 位选 择流 程：
（1） 对 交易 单元 候选 券商 的研究 服务 进行 评估。 本 基金管 理人 组织 相关 人员 依据交 易单 元选择
标准对 交易 单元 候选 券商 的服务 质量 和研 究实 力进 行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
（2） 协议 签署 及通 知托 管 人。 本基金 管理 人与 被选 择的券 商签 订交 易单 元租 用协议 ， 并 通知 基
金托管 人。
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内未 发生 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 理 财 30 天债
券型证 券投 资基 金调 整大 额申购 限额 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2016-12-22
2
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 理 财 30 天债
券型证 券投 资基 金调 整大 额申购 限额 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2016-12-14 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
第 55 页共 56 页
3
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 理 财 30 天债
券型证 券投 资基 金恢 复申 购业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2016-11-14
4
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 华西 证券 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2016-11-03
5
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 理 财 30 天债
券型证 券投 资基 金暂 停申 购业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2016-09-30
6
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 理 财 30 天债
券型证 券投 资基 金中 秋节 假期前 暂停 申购 业
务的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2016-09-09
7
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 盈米 财富 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2016-09-07
8
广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金基 金经 理
变更公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2016-07-22
9
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 广源 达信 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2016-07-18
10
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 蛋卷 基金 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2016-07-14
11
广发基 金管 理有 限公 司旗 下基金 （除 QDII 基
金）资 产净 值公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2016-06-30
12
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 陆金 所资 管
为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2016-06-27
13
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 天津 银行 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2016-06-27
14
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 苏宁 基金 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2016-06-07
15
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 理 财 30 天债
券型证 券投 资基 金端 午节 假期前 暂停 申购 业
务的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2016-06-02
16
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 大智 慧财 富
为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2016-05-20
17
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 首创 证券 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2016-05-05
18
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 理 财 30 天债
券型证 券投 资基 金劳 动节 假期前 暂停 申购 业
务的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2016-04-26
19
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 理 财 30 天债
券型证 券投 资基 金清 明节 假期前 暂停 申购 业
务的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2016-03-29
20
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 理 财 30 天债
券型证 券投 资基 金春 节假 期前暂 停申 购业 务
的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2016-02-02
21
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 江南 农商 行
为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2016-01-14
22 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 爱建 证券 为 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 2016-01-14 广发理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 2016 年年 度报 告
第 56 页共 56 页
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告 报》 、 《 上海 证券 报》
§ 12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会批 准广 发理 财 30 天债 券型 证券 投资 基 金募集 的文 件
2.《广 发理 财 30 天 债券 型 证券投 资基 金基 金合 同》
3.《广 发基 金管 理有 限公 司开放 式基 金业 务规 则》
4.《广 发理 财 30 天 债券 型 证券投 资基 金托 管协 议》
5.法律 意见 书
6.基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照
7.基金 托管 人业 务资 格批 件、营 业执 照
12.2 存放地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道 东 1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼
12.3 查阅方式
1.书面 查阅 ： 查 阅时 间为 每工作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。 投资 者可 免费 查 阅， 也可 按工 本费
购买复 印件 ；
2.网站 查阅 ：基 金管 理人 网址：http://www.gffunds.com.cn 。
广发基金管理有限公 司
二〇一七年三月二十 八日
