广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
广 发 中小 板 300 交 易型 开 放式指 数 证券 投 资基 金 联接 基 金
2016 年 年度 报告
2016 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 广发 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 农业银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一七 年三 月二十 八日广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 3 月 22 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2016 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 7
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 7
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 8
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................... 10
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 15
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 17
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 18
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 18
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 18
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 18
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 19
6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 19
6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 19
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 19
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 19
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 22
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 24
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 49
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 49 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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8.2 期 末投 资目 标基 金明 细 ................................................................................................................ 49
8.3 期 末按 行业 分类 的股 票 投资 组合 ................................................................................................ 50
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 51
8.5 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 57
8.6 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 59
8.7 期 末按 公 允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ................................ 59
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 59
8.9 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 59
8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 .............................. 59
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 59
8.12 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 60
8.13 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 60
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 60
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 60
9.2 期末 基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 61
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 61
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 61
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 61
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 61
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 62
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 62
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 62
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 62
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 62
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 62
11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 63
§ 12
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 65
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 65
12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 65
12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 65
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称
广发中 小 板 300 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基
金
基金简 称 广发中 小 板 300 联接
基金主 代码 270026
交易代 码 270026
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 6 月 9 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 206,882,328.62 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名 称 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
基金主 代码 159907
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 -
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 -
基金管 理人 名称 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国农 业银 行股 份有 限公 司 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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2.2 基金产品说明
投资目 标
通过将 绝大 部分 基金 资产 投资于 中小 板 300ETF ，紧密跟 踪标 的指 数的 表
现，追 求跟 踪偏 离度 和跟 踪误差 最小 化。
投资策 略
本基金 为中 小板 300ETF 联接基 金。 中小 板 300ETF 是采用完全复 制的 方
法实现 对中 小 板 300 价格 指数紧 密跟 踪的 被动 式指 数基金 ， 本基 金主 要通
过投资 于中 小 板 300ETF 实现对 标的 指数 的紧 密跟 踪。 本 基金 力争 将本 基
金净值 增长 率与 业绩 比较 基准之 间的 日均 跟踪 偏离 度控制 在 0.35% 以内，
年化跟 踪误 差控 制 在 4% 以 内。
当 本 基 金 申 购 赎 回 中 小 板 300ETF 基 金 份 额 和 在 二 级 市 场 买 卖 中 小 板
300ETF 或本基金 自身 的 申购赎 回对 本基 金跟 踪标 的指数 的效 果可 能带 来
影响时 、 或 预期 标的 指数 成份股 发生 调整 和成 份股 发生配 股、 增发、 分红
等行为 时， 基金 经理 可以 对投资 组合 进行 适当 调整 ，以降 低跟 踪误 差。
业绩比 较基 准 中小 板 300 价格 指数 收益 率× 95% ＋ 银行 活期 存款 利 率（税 后）× 5% 。
风险收 益特 征
本基金 为 ETF 联接基金 ，风险 和收 益高 于混 合型 基金、 债券 型基 金与 货
币市场 基金 。本 基金 为指 数型基 金， 主要 投资 于中 小板 300ETF ，具有与
标的指 数、 以及 标的 指数 所代表 的股 票市 场相 似的 风险收 益特 征。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法，即 按照 标的 指数 的成 份股的 构成 及其 权重 构
建指数 化投 资组 合， 并根 据标的 指数 成份 股及 其权 重的变 动进 行相 应的 调
整。本 基金 投资 于标 的指 数成份 股及 备选 成份 股的 比例不 低于 基金 资产 净
值的 95% 。 一般 情形 下， 本基金 将根 据标 的指 数成 份股的 构成 及其 权重
构建股 票资 产投 资组 合， 但在标 的指 数成 份股 发生 调整、 配股 、增 发、 分
红等公 司行 为导 致成 份股 的构成 及权 重发 生变 化时 ，由于 交易 成本 、交 易
制度、 个别 成份 股停 牌或 者流动 性不 足等 原因 导致 基金无 法及 时完 成投 资
组合的 同步 调整 时， 基金 管理人 将对 投资 组合 进行 优化， 以更 紧密 的跟 踪
标的指 数。 本基 金将 根据 市场情 况， 结合 经验 判断 ，综合 考虑 行业 属性 、
相关性 、估 值、 流动 性等 因素挑 选标 的指 数中 其他 成份股 或备 选成 份股 进
行替代 ， 以期 在规 定的 风 险承受 限度 之内 ， 尽量 缩 小跟踪 误差 。 在正 常情
况下， 本基 金力 争控 制投 资组合 的净 值增 长率 与业 绩比较 基准 之间 的日 均
跟踪偏 离度 小 于 0.2% ，年 化跟踪 误差 不超 过 2% 。
业绩比 较基 准 中小 板 300 价格 指数 。
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ，风 险与收 益高 于混 合型 基金 、债券 型基 金与 货币 市
场基金 。本 基金 为指 数型 基金， 主要 采用 完全 复制 法跟踪 标的 指数 中小 板
300 价 格指 数的 表 现 ，具 有与标 的指 数、 以及 标的 指数所 代表 的股 票市 场广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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相似的 风险 收益 特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 段西军 林葛
联系电 话 020-83936666 010-66060069
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95599
传真 020-89899158 010-63201816
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3号4004-56室
北京市 东城 区建 国门 内大 街69
号
办公地 址
广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号
保利国 际广 场南 塔31-33楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街28
号凯晨 世贸 中心 东座F9
邮政编 码 510308 100031
法定代 表人 孙树明 周慕冰
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国 际广 场南塔 31-33
楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
德勤华永会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
中国 上海
注册登 记机 构 广发基 金管 理有 限公 司
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广
场南 塔 31-33 楼 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已 实现 收益 -5,645,949.24 121,226,232.69 24,612,977.09
本期利 润 -54,615,705.92 132,562,280.29 64,752,519.34
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.2503 0.6159 0.1426
本期加 权平 均净 值利 润率 -21.06% 44.79% 15.58%
本期基 金份 额净 值增 长率 -18.55% 44.79% 14.40%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年 末 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配利 润 35,254,647.98 92,939,570.50 -27,406,605.33
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1704 0.4370 -0.0954
期末基 金资 产净 值 242,136,976.60 305,636,553.81 285,185,693.66
期末基 金份 额净 值 1.1704 1.4370 0.9925
3.1.3 累计期末指标 2016 年 末 2015 年末 2014 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 17.05% 43.71% -0.75%
注： （1 ） 所 述基 金业绩 指 标不包 括持 有人 认购 或交 易基金 的各 项费 用， 计入 费用后 实际 收益 水
平要低 于所 列数 字。
（2 ） 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
（3） 期末 可供 分配 利润 指 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.38% 0.78% -3.94% 0.80% 0.56% -0.02%
过去六 个月 -4.31% 0.88% -5.53% 0.89% 1.22% -0.01% 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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过去一 年 -18.55% 1.78% -19.87% 1.80% 1.32% -0.02%
过去三 年 34.90% 1.97% 46.48% 1.94% -11.58% 0.03%
过去五 年 59.37% 1.77% 74.53% 1.76% -15.16% 0.01%
自基金 合同 生
效起至 今
17.05% 1.73% 34.56% 1.73% -17.51% 0.00%
注：1 、业 绩比 较基 准: 中 小板 300 价 格指 数收 益率*95%+ 银行 活期 存款 利率 （ 税后）*5%
2、业 绩比 较基 准是 根据 基 金合同 关于 资产 配置 比例 的规定 构建 的。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2011 年 6 月 9 日至 2016 年 12 月 31 日)
3.2.3 过去五年 基金每年净 值增长率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
过去五 年 基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公
司拥有公募基金、特定客 户资产管理、社保基金境 内投资管理人、基本养老 保险基金证券投资管理
机构 、 受 托管 理保 险资 金 投资管 理人 、 合格 境内 机 构投资 者境 外证 券投 资管 理 （QDII ） 等业 务资 格。
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 25 个部 门： 综合管 理部 、财 务部、
人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、规划发展部、研
究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、资产配置部、
数据策略投资部、国际业 务部、产品营销管理部、 机构理财部、北京分公司 、广州分公司、上海分
公司、互联网金融部、北 京办事处。此外，还出资 设立了瑞元资本管理有限 公司、广发国际资产管
理有限公司（香港子公司 ） 、广发国际资产管理（英 国）有限公司（英国子公 司） ，参股了证 通股份广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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有限公 司。
截至 2016 年 12 月 31 日 ， 本基金 管理 人管 理一 百二 十五只 开放 式基 金--- 广发聚富开 放式 证券 投
资基金 、 广发 稳健 增长 开 放式证 券投 资基 金 、 广 发 小盘成 长股 票型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 广发货 币
市场基金、广发聚丰股票 型证券投资基金、广发策 略优选混合型证券投资基 金、广发大盘成长混合
型证券 投资 基金 、 广发 增 强债券 型证 券投 资基 金 、 广发核 心精 选股 票型 证券 投资基 金 、 广 发沪 深 300
指数证 券投 资基 金 、 广 发 聚瑞股 票型 证券 投资 基金 、 广 发中 证 500 指 数证 券 投资基 金 （LOF ） 、 广 发
内需增长灵活配置混合型 证券投资基金、广发全球 精选股票型证券投资基金 、广发行业领先股票型
证券投 资基 金、 广发 聚祥 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投
资基金 、广 发中 小板 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 、广 发标 普全球 农业 指数 证券 投
资基金、广发聚利债券型 证券投资基金、广发制造 业精选股票型证券投资基 金、广发聚财信用债证
券投资 基金 、广 发深 证 100 指数 分级 证券投 资基 金 、广发 消费 品精 选股 票型 证券投 资基 金、 广发 理
财年年 红债 券型 证券 投资 基金、 广发 纳斯 达克 100 指数证 券投 资基 金， 广发 双债添 利债 券型 证券 投
资基金 、 广 发纯 债债 券型 证券投 资基 金、 广发 理 财 30 天债 券型 证券 投资 基金 、 广发 新 经济 股票 型发
起式证 券投 资基 金、 广发 中证 500 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、广 发聚 源定期 开放 债券 型证 券
投资基 金、 广发 轮动 配置 股票型 证券 投资 基金 、广 发聚鑫 债券 型证 券投 资基 金、广 发理 财 7 天债券
型证券 投资 基金 、 广发 美国 房地产 指数 证券 投资 基金 、 广发集 利一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 、
广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红
发起式货币市场基金、广 发亚太中高收益债券型证 券投资基金、广发现金宝 场内实时申赎货币市场
基金、广发全球医疗保健 指数证券投资基金、广发 成长优选灵活配置混合 型 证券投资基金、广发钱
袋子货币市场基金、广发 天天利货币市场基金、广 发集鑫债券型证券投资基 金、广发竞争优势灵活
配置混合型证券投资基金 、广发新动力股票型证券 投资基金、广发中证全指 可选消费交易型开放式
指数证券投资基金、广发 主题领先灵活配置混合型 证券投资基金、广发活期 宝货币基金、广发逆向
策略灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 广发 中证 百度 百发策 略 100 指数 型证 券 投资基 金、 广发 中证 全
指医药卫生交易型开放式 指数证券投资基金、广发 中证全指信息技术交易型 开放式指数证券投资基
金、广发中证全指信息技 术交易型开放式指数证券 投资基金发起式 联接基金 、广发对冲套利定期开
放混合型发起式证券投资 基金、广发中证养老产业 指数型发起式证券投资基 金、广发中证全指金融
地产交易型开放式指数证 券投资基金、广发中证环 保产业指数型证券投资基 金、广发聚安混合型证
券投资基金、广发纳斯达 克生物科技指数型发起式 证券投资基金、广发聚宝 混合型证券投资基金、
广发聚惠灵活配置混合型 证券投资基金、广发中证 全指可选消费交易型开放 式证券投资基金发起式
联接基金、广发中证全指 医药卫生交易型开放式指 数证券投资基金发起式联 接基金、广发安心回报广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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混合型证券投资基金、广 发安泰回报混合型证券投 资基金、广 发聚泰混合型 证券投资基金、广发纳
斯达克 100 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金、 广发 中证全 指能 源交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、
广发中证全指原材料交易 型开放式指数证券投资基 金、广发中证全指主要消 费交易型开放式指数证
券投资基金、广发中证全 指能源交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接 基金、广发中证全指金
融地产交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接 基金、广发中证医疗指数 分级证券投资基金、广
发改革先锋灵活配置混合 型证券投资基金、广发中 证全指原材料交易型开放 式指数证券投资基金发
起式联接基金、广发中证 全指主要消费交易型开放 式指 数证券投资基金发起 式联接基金、广发沪深
300 交易型开放式指数证 券投资基金、广发百发大 数据策略精选灵活配置混 合型证券投资基金、广
发百发大数据策略成长灵 活配置混合型证券投资基 金、广发聚盛灵活配置混 合型证券投资基金、广
发多策略灵活配置混合型 证券投资基金、广发安富 回报灵活配置混合型证券 投资基金和广发安宏回
报灵活配置混合型证券投 资基金、广发新兴产业精 选灵活配置混合型证券投 资基金、广发稳安保本
混合型证券投资基金、广 发鑫享灵活配置混合型证 券投资基金、广发鑫裕灵 活配置混合型证券投资
基金、广发安享灵活配置 混合型证券投资基金、 广 发稳鑫保本混合型证券投 资基金、广发沪港深新
机遇股票型证券投资基金 、广发集裕债券型证券投 资基金、广发稳裕保本混 合型证券投资基金、广
发安泽回报混合型证券投 资基金、广发安瑞回报灵 活配置混合型证券投资基 金、广发优企精选灵活
配置混合型证券投资基金 、广发安祥回报灵活配置 混合型证券投资基金、广 发创新升级灵活配置混
合型证券投资基金、广发 中证军工交易型开放式指 数证券投资基金、广发服 务业精选灵活配置混合
型证券 投资 基金 、 广发 中 债 7-10 年期 国开 行债 券指 数证券 投资 基金 、 广发 中 证军工 交易 型开 放式 指
数证券投资基金发起式联 接基金、广发 集丰债券型 证券投资基金、广发沪港 深新起点股票型证券投
资基金、广发鑫源灵活配 置混合型证券投资基金、 广发鑫隆灵活配置混合型 证券投资基金、广发安
悦回报灵活配置混合型证 券投资基金、广发鑫益灵 活配置混合型证券投资基 金、广发鑫惠灵活配置
混合型证券投资基金、广 发鑫利灵活配置混合型证 券投资基金、广发集瑞债 券型证券投资基金、广
发鑫 盛 18 个月 定期 开放 混 合型证 券投 资基 金、 广 发 添利交 易型 货币 市场 基金 、 广发 景丰 纯债债 券型
证券投资基金、广发景华 纯债债券型证券投资基金 、广发汇瑞一年定期开放 债券型证券投资基金、
广发新常态灵活配置混合 型证券 投资基金、广发安 盈灵活配置混合型证券投 资基金、广发睿吉定增
主题灵活配置混合型证券 投资基金、广发鑫富灵活 配置混合型证券投资基金 、广发多因子灵活配置
混合型 证券 投资 基金 ， 管 理资产 规模 为 3048 亿元 。 同时 ， 公司 还管 理着 多个 特定客 户资 产管 理投 资
组合和 社保 基金 投资 组合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
陆志明
本基金 的基 金
经理； 广发 中
证全指 可选 消
费 ETF 基金的
基金经 理； 广
发中证 全指 医
药卫 生 ETF 基
金的基 金经
理；广 发中 证
全指信 息技 术
ETF 基金的 基
金经理 ；广 发
中证全 指金 融
地产 ETF 基金
的基金 经理 ；
广发可 选消 费
联接基 金的 基
金经理 ；广 发
医药卫 生联 接
基金的 基金 经
理；广 发中 证
全指能 源 ETF
基金的 基金 经
理；广 发中 证
全指原 材料
ETF 基金的 基
金经理 ；广 发
中证全 指主 要
消费 ETF 基金
的基金 经理 ；
广发能 源联 接
基金的 基金 经
理；广 发金 融
地产联 接基 金
的基金 经理 ；
广发原 材料 联
接基金 的基 金
经理； 广发 主
要消费 联接 基
金的基 金经
2011-06-09 2016-07-28 17 年
男 ， 中 国 籍 ， 经 济 学 硕 士 ， 持 有
中 国 证 券 投 资 基 金 业 从 业 证 书 ，
1999 年 5 月至 2001 年 5 月 在大鹏
证券有 限公 司任 研究 员，2001 年
5 月至 2010 年 8 月在 深圳 证券信
息有限 公司 任部 门总 监，2010 年
8 月 9 日至 2016 年 5 月 29 日任广
发 基 金 管 理 有 限 公 司 数 量 投 资 部
总经理，2011 年 6 月 3 日至 2016
年 7 月 27 日 任 广 发 中 小 板
300ETF 基金的基 金经 理， 2011 年
6 月 9 日至 2016 年 7 月 27 日任广
发 中 小板 300ETF 联 接 基金 的 基
金经理 ，2012 年 5 月 7 日至 2016
年 7 月 27 日任 广发 深证 100 指数
分级基 金的 基金 经理 ，2014 年 6
月 3 日起任 广发 中证 全指 可选消
费 ETF 基金的基 金经 理， 2014 年
10 月 30 日至 2016 年 7 月 27 日任
广发百 发 100 指 数基 金的 基金经
理， 2014 年 12 月 1 日 起任 广发中
证全指 医药 卫生 ETF 基金的基金
经理，2015 年 1 月 8 日起 任广发
中证全 指信 息技 术 ETF 基 金的基
金经理 ， 2015 年 1 月 29 日 起任广
发中证 全指 信息 技术 ETF 联接基
金的基 金经 理， 2015 年 3 月 23 日
起 任广 发中证 全指 金融地产 ETF
基金的 基金 经理 ，2015 年 4 月 15
日 起 任 广 发 可 选 消 费 联 接 基 金 的
基金经 理，2015 年 5 月 6 日起任
广 发 医 药 卫 生 联 接 基 金 的 基 金 经
理， 2015 年 6 月 25 日 起任 广发中
证全指 能源 ETF 和广发中 证全指
原 材 料 ETF 基 金 的 基 金 经 理 ，
2015 年 7 月 1 日 起任 广发 中证全
指 主 要 消 费 ETF 基 金 的 基 金 经
理，2015 年 7 月 9 日 起任 广发能
源 联 接 和 广 发 金 融 地 产 联 接 基 金
的基金 经理,2015 年 7 月 23 日至广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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理；数 量投 资
部副总 经理
2016 年 7 月 27 日 任广 发医 疗指数
分级基 金的 基金 经理,2015 年 8 月
18 日起 任广 发原 材料 联接 和广发
主 要 消 费 联 接 基 金 的 基 金 经 理 ，
2016 年 5 月 30 日 起任 广发 基金管
理 有 限 公 司 数 量 投 资 部 副 总 经
理。
刘杰
本基金 的基 金
经理； 广发 沪
深 300ETF 及
联接基 金的 基
金经理 ；广 发
中证 500ETF
及联接 （LOF ）
基金的 基金 经
理；广 发中 小
板 300ETF 的
基金经 理； 广
发养老 指数 基
金的基 金经
理；广 发环 保
指数基 金的 基
金经理 ；广 发
中证军 工 ETF
基金的 基金 经
理；广 发中 证
军工 ETF 联接
基金的 基金 经
理；数 量投 资
部总经 理助 理
2016-01-2
5
- 12 年
男 ， 中 国 籍 ， 工 学 学 士 ， 持 有 中
国 证 券 投 资 基 金 业 从 业 证 书 ，
2004 年 7 月至 2010 年 11 月在广
发 基 金 管 理 有 限 公 司 信 息 技 术 部
工作， 2010 年 11 月至 2014 年 3
月 任 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 数 量
投资部 数量 投资 研究 员,2014 年 4
月 1 日至 2016 年 1 月 17 日任广
发沪 深 300 指数 基金 的基 金经理 ，
2014 年 4 月 1 日起 任广 发中证
500ETF 以及广 发中 证 500ETF 联
接(LOF) 基金的基金经理，2015
年 8 月 20 日 起 任 广 发 沪 深
300ETF 基 金 的 基 金 经 理 ，2016
年 1 月 18 日 起 任 广 发 沪 深
300ETF 联 接 基 金 的 基 金 经 理 ，
2016 年 1 月 25 日 起任 广发 中小板
300ETF 及联接基 金、 广发 养老指
数 和 广 发 环 保 指 数 基 金 的 基 金 经
理， 2016 年 1 月 28 日 起任 数量投
资部总 经理 助理 ，2016 年 8 月 30
日起任 广发 中证 军工 ETF 基金的
基金经 理， 2016 年 9 月 26 日起任
广发中 证军 工 ETF 联接基金的基
金经理 。
魏军
本基金 的基 金
经理； 广发 套
利混合 基金 的
基金经 理； 量
化投资 部副 总
经理
2011-10-19 2016-01-17 8 年
男 ， 中 国 籍 ， 数 量 经 济 学 博 士 ，
持 有 中 国 证 券 投 资 基 金 业 从 业 证
书，2008 年 7 月至 2010 年 10 月
任 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 量 化 研
究员， 2010 年 3 月 11 日起至 2011
年 10 月 18 日任 广发 沪深 300 指
数基金 和广 发中 证 500 指 数基金
的基金 经理 助理 ，2011 年 10 月
19 日至 2016 年 1 月 17 日 任广发
中小板 300ETF 及广发中 小 板 300
联接基 金的 基金 经理 ，2014 年 4
月 1 日至 2016 年 1 月 17 日任广
发深证 100 指数 分级 基金 的基金广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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经理，2016 年 1 月 28 日至 2016
年 5 月 29 日 任另 类投 资部 副总经
理， 2016 年 5 月 10 日 起任 广发套
利混合 基金 的基 金经 理，2016 年
5 月 30 日起 任量 化投 资部 副总经
理。
注： 1. “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
中小板 300 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金联 接基 金基金 合同 》和 其他 有关 法律法 规的 规定 ，本 着
诚实信用、勤勉尽责的原 则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上 ，为基金份额持有人谋
求最大利益。本报告期内 ，基金运作合法合规，无 损害基金持有人利益的行 为，基金的投资管理符
合有关 法规 及基 金合 同的 规定。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照 “ 时
间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则， 公平分 配投 资指 令 。 公 司 原则上 禁止 不同 组合 间
的同日 反向 交易 （指 数型 基金除 外） ； 对 于不 同投 资 组合间 的同 时同 向交 易， 公司可 以启 用公 平交 易
模块， 确保 交易 的公 平。
公司监察稽核部对非公开 发行股票申购和以公司名 义进行的债券 一级市场申 购方案和分配过程
进行审 核和 监控,保 证分 配 结果符 合公 平交 易的 原则 ； 对 银行 间债 券交 易根 据 市场公 认的 第三 方信 息，
对投资组合和交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查，并由相关 投资组合经理对交易价
格异常 情况 进行 合理 性解 释；公 司开 发了 专门 的系 统对不 同投 资组 合同 日、3 日 内和 5 日 内的 股 票
同向交 易和 反向 交易 的交 易时机 和交 易价 差进 行分 析，发 现异 常情 况再 做进 一步的 调查 和核 实。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析，未 发现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口
下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ，表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能
导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期 内未 发现 本基 金有 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的异 常交 易。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
（1） 投资 策 略
作为 ETF 联接基 金， 本基 金将继 续秉 承指 数化 被动 投资策 略， 主要 持有 广发 中小 300ETF 及指
数成份股等，间接复制指 数，同时积极应对成份股 调整、基金申购赎回等因 素对指数跟踪效果带来
的冲击 ，进 一步 降低 基金 的跟踪 误差 。
（2） 运作 分析
报告期 内， 本基 金日 均跟 踪误差 为 0.05% ，符 合要 求。
报告期内，本基金跟踪误 差来源主要是申购、赎回 和成份股调整因素；目前 情况下，申购赎回
因素对 本基 金跟 踪误 差的 影响相 对较 小。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本 报告 期内， 本基 金的净值 增长 率为-18.55% ， 同期业 绩比 较基准 收益 率为-19.87% ，较 好地跟
踪了指 数。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
2016 年初， 因汇 率波 动及 熔断的 影响 ， 整 体股 市年 初出现 了较 大幅 度下 跌， 自 2 月 起市 场则 呈
现了缓慢向上的震荡态势 。下半年，在实体经济的 投资意愿和投资出现好转 倾向的背景下，整体股
市在保险资金及产业资本 举牌的刺激下出现了一波 上涨行情，其后监管层约 束举牌行为，规范和引
导股市 中长 期投 资行 为， 为股市 未来 的发 展做 好了 铺垫。
展望 2017 年， 我们 认为 整 体市场 总体 上可 能好 于 2016 年 ，同 时有望 延 续 2016 年 4 季度 表现，广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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整体市 场将 在混 改、PPP 项目加 速落 地、 汇率相 对 稳定以 及人 民币 贬值后 相 对有利 于出 口等 方面 的
影响下 ，股 市存 在一 定的 结构性 行情 。
中小板 300 指数 里含 有众 多优质 的企 业， 可以 期待 中小板 300 指数 良好 的成 长性为 投资 者带 来
相对超 额收 益； 同时 ，中 小板 300 指 数优 秀的 弹性 也可作 为波 段操 作的 有力 工具。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本基金管理人从保护基金 份额持有人利益出发，依 照公司内部控制的整体要 求，致力于内控机
制的建立和完善，加强内 部风险的控制与防范，以 保证各项法规和管理制度 的落实，保证基金合同
得到严格履行。公司监察 稽核部按照规定的权限和 程序，独立地开展监察稽 核工作，发现问题及时
提出改进建议并督促相关 部门进行整改，同时定期 向监管部门、董事会和公 司管理层出具监察稽核
报告。本报告期内，基金 管理人内部监察稽核通过 对本基金投资和交易进行 实时监控，对投资证券
的研究、决策和交易，以 及会计核算和相关信息披 露工作进行了重点检查和 合规性审核，确保了本
基金运 作符 合持 有人 利益 最大化 原则 ，保 障了 基金 运作过 程中 的合 法合 规。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、监察稽
核部负责人和基金会计部 负责人。估值委员会定期 对估值政策和程序进行评 价，在发生了影响估值
政策和程序的有效性及适 用性的情况后及时修订估 值方法，以 保证其持续适 用。基金日常估值由基
金会计部具体执行，并确 保和托管行核对一致。投 资研究人员积极关注市场 变化、证券发行机构重
大事件等可能对估值产生 重大影响的因素，向估值 委员会提出估值建议，确 保估值的公允性。监察
稽核部负责定期对基金估 值程序和方法进行核查， 确保估值委员会的各项决 策得以有效执行。以上
所有相关人员具备较高的 专业能力和丰富的行业从 业经验。为保证基金估值 的客观独立，基金经理
不参与估值的具体流程， 但若存在对相关投资品种 估值有失公允的情况，可 向估值委员会提出意见
和建议 。各 方不 存在 任何 重大利 益冲 突， 一切 以维 护基金 持有 人利 益为 准则 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根 据本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定，本 基金 本报告 期内 未广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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进行利 润分 配， 符合 合同 规定。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
在托管 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金的 过程 中， 本基金 托管 人中 国
农业银 行股 份有 限公 司严 格遵守 《证 券投 资基 金法 》相关 法律 法规 的规 定以 及《广 发中 小板 300 交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金基 金合 同》 、 《广发 中小 板 300 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基
金联接 基金 托管 协议 》的 约定， 对广 发中 小板 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 管理 人
—广发基金管理有限公司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日基金的 投资运作，进行了认
真、独立的会计核算和必 要的投资监督，认真履行 了托管人的义务，没有从 事任何损 害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本托管 人认 为, 广发 基金 管理有 限公 司在 广发 中小 板 300 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金联 接
基金的投资运作、基金资 产净值的计算、基金份额 申购赎回价格的计算、基 金费用开支及利润分配
等问题上，不存在损害基 金份额持有人利益的行为 ；在报告期内，严格遵守 了《证券投资基金法》
等有关 法律 法规 ，在 各重 要方面 的运 作严 格按 照基 金合同 的规 定进 行。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管 人认 为 ， 广 发基 金管 理有限 公司 的信 息披 露事 务符合 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法 》
及其他 相关 法律 法规 的规 定，基 金管 理人 所编 制和 披露的 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投
资基金联接基金年度报告 中的财务指标、净值表现 、收益分配情况、财务会 计报告、投资组合报告
等信息 真实 、准 确、 完整 ，未发 现有 损害 基金 持有 人利益 的行 为。
§ 6
审计报告
德师报( 审) 字(17) 第 P00416 号
广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 全体 持有 人 ：
我们审 计了 后附 的广 发中 小板 300 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金( 以下简 称 “ 广发 中小 板
300 联接 ”) 财 务报 表 ， 包 括 2016 年 12 月 31 日 的资 产 负债表 、 2016 年度 的利 润 表、 所有 者权 益(基金
净值) 变 动表 以及 财务 报表 附注。 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和 公允 列报 财务 报表 是广发 中小 板 300 联接 的 基金管 理人 广发 基金 管理 有限公 司管 理层 的
责任， 这种 责任 包括：(1) 按照企 业会 计准 则和中 国 证券监 督管 理委 员会发 布 的关于 基金 行业 实务操
作的有 关规 定编 制财务 报 表，并 使其 实现 公允反 映 ；(2) 设计 、执 行和维 护必 要的内 部控 制， 以使财
务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误而 导致 的重 大错 报。
6.2 注册会计师的责任
我们 的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效 性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 广发 中小 板 300 联接 的财 务报表 在所 有 重大方 面按 照企 业会 计准 则和中 国证 券监 督
管理委 员会 发布 的关 于基 金行业 实务 操作 的有 关规 定编制 ， 公允 反映 了广 发中 小板 300 联接 2016 年
12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2016 年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况。
德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
中国 上海
2017 年 3 月 22 日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 广发 中小 板 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
报告截 止日 ：2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 13,229,417.66 13,484,554.98
结算备 付金
2,968,163.63 167,141.93
存出保 证金
24,430.44 200,005.84
交易性 金融 资产 7.4.7.2 228,296,272.98 290,135,801.65
其中： 股票 投资
2,062,113.48 2,375,932.02
基金投 资
226,234,159.50 287,759,869.63
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 15,538.03
应收利 息 7.4.7.5 3,166.80 4,471.21
应收股 利
- -
应收申 购款
33,167.58 5,494,581.77
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 1,136.30 128,057.80
资产总计
244,555,755.39 309,630,153.21
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
1,582,126.98 - 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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应付赎 回款
249,805.19 3,356,059.25
应付管 理人 报酬
5,726.16 7,497.13
应付托 管费
1,145.23 1,499.44
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 9,540.50 56,657.82
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 570,434.73 571,885.76
负债合计
2,418,778.79 3,993,599.40
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 206,882,328.62 212,696,983.31
未分配 利润 7.4.7.10 35,254,647.98 92,939,570.50
所有者权益合计
242,136,976.60 305,636,553.81
负债和所有者权益总 计
244,555,755.39 309,630,153.21
注： 报 告截 止日 2016 年 12 月 31 日， 基 金份 额净 值人 民币 1.1704 元， 基金 份额 总 额 206,882,328.62
份。
7.2 利润表
会计主 体： 广发 中小 板 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
-54,096,292.68 133,880,908.27
1.利息 收入
128,642.77 150,070.08
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 128,641.87 150,070.08
债券利 息收 入
0.90 - 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-5,360,796.83 121,883,340.63
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -1,551,280.41 691,432.17
基金投 资收 益 7.4.7.13 -3,813,009.19 121,138,757.04
债券投 资收 益 7.4.7.14 342.11 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 3,150.66 53,151.42
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.17 -48,969,756.68 11,336,047.60
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.18 105,618.06 511,449.96
减：二、费用
519,413.24 1,318,627.98
1．管 理人 报酬
70,395.32 119,000.54
2．托 管费
14,079.09 23,800.12
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 86,994.89 819,539.90
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 347,943.94 356,287.42
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
-54,615,705.92 132,562,280.29
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-54,615,705.92 132,562,280.29
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 中小 板 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
212,696,983.31 92,939,570.50 305,636,553.81
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -54,615,705.92 -54,615,705.92
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-5,814,654.69 -3,069,216.60 -8,883,871.29
其中：1.基 金申 购款 535,223,956.41 98,628,889.64 633,852,846.05
2.基金 赎回 款 -541,038,611.10 -101,698,106.24 -642,736,717.34
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
206,882,328.62 35,254,647.98 242,136,976.60
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
287,333,253.31 -2,147,559.65 285,185,693.66
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
- 132,562,280.29 132,562,280.29 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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期利润 ）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-74,636,270.00 -37,475,150.14 -112,111,420.14
其中：1.基 金申 购款 1,049,644,033.42 452,984,126.32 1,502,628,159.74
2.基金 赎回 款 -1,124,280,303.42 -490,459,276.46 -1,614,739,579.88
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
212,696,983.31 92,939,570.50 305,636,553.81
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 孙树 明，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发中小板 300 交易型 开 放式指数证券投资 基金联 接基金 (“ 本基金”) 经中国证 券监督管理委 员
会(“ 中国 证监 会 ”) 证 监许 可[2011]424 号《 关于 核准 广 发中小 板 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
及联接基金募集的批复》 核准，由广发基金管理有 限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法 》 、
《证券 投资 基金 运作 管理 办法》 等有 关规 定和 《广 发中小 板 300 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 联
接基金 基金 合同 》(“ 基 金 合同 ”) 发 起， 于 2011 年 6 月 9 日募集 成立 。本 基金 的基金 管理 人为 广发 基
金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 中国 农业 银行 股份 有限公 司。
本基金 募集 期 为 2011 年 5 月 9 日至 2011 年 6 月 3 日 ，本基 金为 契约 型开 放式 基金， 存续 期 限
不定， 募集 资金 总额 为人 民币 966,275,598.97 元 ， 有效认 购户 数 为 28,761 户 。其中 ，认 购资 金在 募
集期间 产生 的利 息共 计人 民币 126,029.58 元， 折合 基金份 额 126,029.58 份， 按照基 金合 同的 有关 约
定计入 基金 份额 持有 人的 基金账 户。 本基 金募 集资 金经德 勤华 永会 计师 事务 所有限 公司 验资 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《证券 投 资基金运作管理办法》和 基金合同等有关规广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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定， 本基 金的 投资 范围 包 括： 具有 良好 流动 性的 金 融工具 ， 包括 中小 板 300ETF 、 中小板 300 价格 指
数成份股和备选成份股、 新股( 一级市场初次发行或 增发) 、债券( 包括国债、金融债、企业债、公 司
债、 央行 票据 、 可 转 换 债 券、 资产 支持 证券 等) 、 货 币市场 工具 以及 中国 证监 会允许 基金 投资 的其 他
金融工 具 。 本 基金 投资 于广 发中小 板 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金(“ 目标 E TF ”) 的比例不 少于
基金资 产净 值 的 90% ， 现 金或者 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的 5% ， 权 证及 其
他金融工具的投资比例依 照法律法规或监管机构的 规定执行。本基金的业绩 比较基准：中小板 300
价格指 数收 益率× 95%+ 银 行活期 存款 利率( 税后)× 5% 。
本基金 的财 务报 表 于 2017 年 3 月 22 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
7.4.2 会计报表的编制 基础
本基金的财务报表按照财 政部颁布的企业会计准则 及相关规定( 以下简称“ 企业 会 计 准 则 ”) 及中
国证监会发布的关于基金 行业实务操作的有关规定 编制，同时在具体会计核 算和信息披露方面也参
考了中 国证 券投 资基 金业 协会发 布的 若干 基金 行业 实务操 作。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2016 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2016 年 度的 经营 成果 和
基金净 值变 动情 况。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
1. 金 融资 产的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债 券投 资、 基金 投 资和衍 生工 具投 资( 主 要为 权证投 资) 等 ， 其 中股
票投资、债券投资和基 金 投资在资产负债表中作为 交易性金融资产列报，衍 生工具投资在资产负债广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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表中作 为衍 生金 融资 产列 报。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
2. 金 融负 债的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其
他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利
息，单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ；应收款项和其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
满足下 列条 件之 一的金 融 资产， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ；(3) 该金 融资 产
已转移，虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的，才能终止 确认该金融负债或其一
部分。
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
(1) 股票 投资
买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ，相 关交 易 费用 直接 计入 当期 损益 。
因股权分置改革而获得的 非流通股股东支付的现金 对价，于股权分置实施复 牌日冲减股票投资
成本； 股票 持有 期间 获得 的 股票股 利( 包 括送 红股 和公 积金转 增股 本) 以 及因 股权 分置改 革而 获得 的股
票，于 除息 日按 股权 登记 日持有 的股 数及 送股 或转 增比例 ，计 算确 定增 加的 股票数 量。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(2) 债券 投资
买入债券于交易日按债券 的公允价值入账，相关交 易费用直接计入当期损益 ，上述公允价值不广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券，于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券
的认购 成本 进行 分摊 ，确 定应归 属于 债券 部分 的成 本。
买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券，根据其发行价 、到期价和发行期
限推算 内含 利率 后， 逐日 确认债 券利 息收 入。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(3) 基金投 资
买入基 金于 交易 日按 基金 的公允 价值 入账 ，相 关的 交易费 用直 接计 入当 期损 益。
卖出基 金于 交易 日确 认基 金投资 收益 ，卖 出基 金按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(4) 权证 投资
买入权 证 于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的 权证( 包 括配 股权 证) ，在除 权日 按照 持有的 股 数及获 赠比 例， 计算确 定 增加的 权证 数量，
成本为 零。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证，于实际取得日按照 估值方法对分离交
易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊， 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
2. 贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。
买入返售金 融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。
3. 其 他金 融负 债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的 资金 。
卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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1. 对存 在活 跃市 场的 投资品 种， 如估 值日 有市 价的， 采用 市价 确定 公允 价值； 估值 日无 市价 ，
且最近交易日后经济环境 未发生重大变化且证券发 行机构未发生影响证券价 格的重大事件的，采用
最近交 易市 价确 定公 允价 值。
2. 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种， 如估 值日 无市 价， 且最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 或
证券发行机构发生了影响 证券价格的重大事件，使 潜在估值调整对前一估值 日的基金资产净值的影
响在 0.25% 以上或 基金管 理人估值委 员会认为 必要 时，应参考 类似投资 品种 的现行市价 及重大变 化
等因素 ，调 整最 近交 易市 价，确 定公 允价 值。
3. 当 投 资 品 种 不 再 存 在 活 跃 市 场 ， 且 其 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在
0.25% 以 上或 基金 管理 人估 值委员 会认 为必 要时 ， 应 采用市 场参 与者 普遍 认同 ， 且 被以 往市 场实 际交
易价格 验证 具有 可靠 性的 估值技 术， 确定 投资 品种 的公允 价值 。
4. 对 于交 易所 市场 和银 行 间市场 交易 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券 、 资 产支 持 证券和 私募 债券 除
外) ，采 用第 三方 估值 机构 所提供 的估 值确 定公 允价 值，另 有规 定的 除外 。
具体投 资品 种的 估值 方法 如下：
(1) 股票 投资
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。
本 基 金 对 于 长 期 停 牌 股 票 的 期 末 估 值 参 照 中 国 证 监 会 2008 年 9 月 12 日 发 布 的 证 监 会 公 告
[2008]38 号文 《关 于进一 步规范 证券 投资 基金估 值 业务的 指导 意见 》规定 ， 若长期 停牌 股票 的潜在
估值调整对 前一估值 日的 基金资产净 值的影响 在 0.25% 以上的， 经基金管 理 人估值委员 会同意， 可
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素( 如 指数收 益法) ， 调整 最近 交 易市价 ， 确 定公 允价 值 。
由于上市公司送股、转增 股、配股和公开增发新股 等形成的流通暂时受限制 的股票投资，按交
易所上 市的 同一 股票 的市 场交易 收盘 价作 为公 允价 值。
首次公开发行但未上市的 股票按采用估值技术 确定 的公允价值估值，在估值 技术难以可靠计量
公允价值的情况下按成本 计量。首次公开发行有明 确锁定期的股票，于同一 股票上市后按交易所上
市的同 一股 票的 市场 交易 收盘价 作为 公允 价值 。
非公开发行有明确锁定期 的股票，若在证券交易所 上市的同一股票的市场交 易收盘价低于非公
开发行股票的初始投资成 本，以估值日证券交易所 上市的同一股票的市场交 易收盘价为公允价值；
若在证券交易所上市的同 一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行股票的初 始投资成本，按中国证
监会相 关规 定处 理。
(2) 债券 投资
银行间 和交 易所 市场 上市 交易的 债券( 可转 换债 券、 资 产支 持证 券和 私募 债券 除外) ， 采用 第三 方广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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估值机 构( 中 央国 债登 记结 算公司 或中 证指 数有 限公 司) 提供 的估 值净 价确 定公 允价值 。
交易所市场上市交易的可 转换债券按估值日收盘价 减去收盘价中所含债券应 收利息后的净价作
为公允 价值 。
未上市或未挂牌转让的债 券、以及在交易所市场挂 牌转让的资产支持证券和 私募债券按成本估
值。
(3) 基金 投资
目标 ETF 按照估 值日 目标 ETF 的基金 份额 净值估 值 。
(4) 权证 投资
交易所 上市 流通 的权 证以 其估值 日在 证券 交易 所上 市的收 盘价 为公 允价 值。
首次公开发行但尚未上市 的权证在上市交易前，采 用估值技术 确定公允价值 ，如估值技术难以
可靠计 量， 则以 成本 计量 。
配售及认购分离交易可转 换债券所获得的权证自实 际取得日至在交易所上市 交易前，采用估值
技术确 定公 允价 值。 如估 值技术 难以 可靠 计量 ，则 按成本 计量 。
因持有 股票 而享 有的 配股 权，以 及停 止交 易但 未行 权的权 证， 采用 估值 技术 确定公 允价 值。
如有确凿证据表明按上述 方法不能客观反映交易性 金融工具的公允价值，基 金管理人将根据具
体情况 与基 金托 管人 商定 后确定 最能 反映 公允 价值 的价格 。
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层次的 输入 值确 定公 允价 值计量 层次 。公 允价 值计 量层次 可分 为：
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产 和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 、赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基
金的变 动分 别于 上述 各交 易确认 日认 列。 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红利再投 资等事项导致基金份额变 动时，相关款项中
包含的 未分 配利 润。 根据 交 易申请 日利 润分 配( 未 分配 利润) 已 实现 与未 实现 部分 各自占 基金 净值 的比
例，损益平准金分为已实 现损益平准金和未实现损 益平准金。损益平准金于 基金申购确认日或基金
赎回确 认日 认列 ，并 于期 末全额 转入 利润 分配( 未分 配利润) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
1. 利 息收 入
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
(2) 除贴 息债 外的 债券 利息 收入在 持有 债券 期内 ， 按 债 券的票 面价 值和 票面 利率 计算的 利息 扣除
适用情况下由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税 后的净额，逐日确认债券 利息收入。贴息债视同
到期一次性还本付息的附 息债，根据其发行价、到 期价和发行期限推算内含 利率后，逐日确认债券
利息收 入。
(3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产的 摊 余成本 在返 售期 内以实 际 利率法 逐日 计提，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。
2. 投 资收 益
(1) 股 票 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出股 票 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 股 票投 资 成 本的 差 额确
认。
(2) 债 券 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出债 券 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 债 券投 资 成 本与 应 收利
息( 若有) 后的 差额 确认 。
(3) 基 金 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出或 赎 回基 金 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 基 金投 资 成 本的 差 额确
认。
(4) 衍 生 工 具投 资 收益 于交 易 日 按交 易 日的 成 交 总额 扣 除 应结 转 的衍 生 工 具投 资 成 本后 的 差额
确认。
(5) 股 票 现 金股 利 收入 于除 息 日 按上 市 公司 宣 告 的分 红 派 息比 例 计算 的 金 额扣 除 由 上市 公 司代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额确 认。 基金 现金 红利 于除息 日确 认为 投资 收益 。
3. 公 允价 值变 动收 益
公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允
价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ，并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或到 期时 转出 计入投 资收 益。
7.4.4.10 费用的确认和计 量 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
第 31 页共 65 页
1. 本基金的基金管理人报 酬按前一日基金资产净值 扣除所持有目标 ETF 基 金份额部分的基 金
资产净 值后 的余 额( 若 为负 数，则 取 0)× 0.5% 的 年费 率逐日 计提 。
2. 本基金的基金托管费按 前一日基金资产净值扣除 所持有目标 ETF 基金份 额部分的基金资 产
净值后 的余 额( 若 为负 数， 则取 0)× 0.1% 的 年费 率逐 日计提 。
3. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 交 易 费 用 发 生 时 按 照 确 定 的 金 额 计 入
交易费 用。
4. 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计
提，若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ，则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
1. 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
2. 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 6 次 ， 每次 收益 分配 比
例不得 低于 该次 可供 分配 利润 的 10% ；若 基金 合同 生效不 满 3 个月 ，可 不进 行收益 分配 ；
3. 基 金收 益分 配基 准日 的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值；
4. 本 基金 收益 分配 方式 分 为两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 基 金投 资者 可选 择现金 红利 或将 现
金红利自动转为基金份额 进行再投资；若投资者不 选择，本基金默认的收益 分配方式是现金分红；
投资者 在不 同销 售机 构可 以选择 不同 的收 益分 配方 式， 在同 一销 售机 构只 能选 择一种 收益 分配 方式 ，
基金注 册登 记机 构将 以投 资者最 后一 次选 择的 收益 分配方 式为 准；
5. 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2004]78 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2005]103 号 文 《 关于 股权 分置试 点改 革有 关税 收政 策问题 的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《财 政部 、 国 家
税务总 局关 于企 业所 得税 若干优 惠政 策的 通知 》 、2008 年 9 月 18 日 《上 海、 深圳证 券交 易所 关于 做
好证券 交易 印花 税征 收方 式调整 工作 的通 知》 、 财 税[2012]85 号 《 关于 实施 上 市公司 股息 红利 差别 化
个人所 得税 政策 有关问 题 的通知 》 、财 税[2015]101 号《关 于上 市公 司股息 红 利差别 化个 人所 得税政
策有关 问题 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 及 其他 相关 税
务法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
1.
证 券投 资基 金( 封 闭式 证券投 资基 金， 开放 式证 券投资 基金) 管理 人运 用基 金买卖 股票 、 债 券
免征营 业税 或增 值税 。
2．对证券投资基金从证券 市场中取得的收入，包括 买卖股票、债券的差价收 入，股权的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税。
3． 对 基金 取得 的股 票股 息 、 红 利收入 ， 由上市 公司 在收到 税款 当月 的法 定申 报期内 向主 管税 务
机关申 报缴 纳， 个人 从公 开发行 和转 让市 场取 得的 上市公 司股 票， 持股 期限 在 1 个 月以 内（ 含 1 个
月）的 ，其 股息 红利 所得 全额计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限 在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年 ）的 ， 暂
减按 50% 计 入应 纳税 所得 额；持 股期 限超 过 1 年的 ，股息 红利 所得 暂免 征收 个人所 得税 。上 述所 得
统一适 用 20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
4． 对 基金 取得 的债 券利 息 收入 ， 由 发行 债券 的企 业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
5．对 于基 金从 事 A 股 买 卖， 出 让方 按 0.10% 的 税 率缴纳 印花 税， 受让 方不 再缴纳 证券( 股票) 交
易印花 税。
6．基金作为流通股股东在 股权分置改革过程中收到 由非流通股股东支付的股 份、现金等对价，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
活期存 款 13,229,417.66 13,484,554.98
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 13,229,417.66 13,484,554.98
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,068,283.48 2,062,113.48 -6,170.00
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 233,667,096.75 226,234,159.50 -7,432,937.25
其他 - - -
合计 235,735,380.23 228,296,272.98 -7,439,107.25
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,378,719.77 2,375,932.02 -2,787.75
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - - 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 246,226,432.45 287,759,869.63 41,533,437.18
其他 - - -
合计 248,605,152.22 290,135,801.65 41,530,649.43
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 工具 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,800.87 4,324.69
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 11.00 90.00
应收结 算备 付金 利息 354.93 56.52
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 3,166.80 4,471.21
7.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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其他应 收款 - -
待摊费 用 - -
可收退 补款 1,136.30 128,057.80
合计 1,136.30 128,057.80
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 9,540.50 56,657.82
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 9,540.50 56,657.82
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00 250,000.00
应付赎 回费 434.73 1,885.76
预提费 用 320,000.00 320,000.00
合计 570,434.73 571,885.76
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 212,696,983.31 212,696,983.31
本期申 购 535,223,956.41 535,223,956.41
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -541,038,611.10 -541,038,611.10
本期末 206,882,328.62 206,882,328.62 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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注：申 购含 转换 转入 、红 利再投 资份( 金) 额 ，赎 回含 转换转 出份( 金)额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 114,920,052.25 -21,980,481.75 92,939,570.50
本期利 润 -5,645,949.24 -48,969,756.68 -54,615,705.92
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-3,087,853.19 18,636.59 -3,069,216.60
其中： 基金 申购 款 276,574,263.57 -177,945,373.93 98,628,889.64
基金赎 回款 -279,662,116.76 177,964,010.52 -101,698,106.24
本期已 分配 利润 - - -
本期末 106,186,249.82 -70,931,601.84 35,254,647.98
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 120,935.78 139,308.35
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 1,161.78 1,810.69
结算备 付金 利息 收入 6,544.31 8,129.78
其他 - 821.26
合计 128,641.87 150,070.08
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项 目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
第 37 页共 65 页
12 月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -304,476.48 -1,857,316.45
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -1,246,803.93 2,548,748.62
合计 -1,551,280.41 691,432.17
7.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 22,409,645.65 352,161,528.21
减：卖 出股 票成 本总 额 22,714,122.13 354,018,844.66
买卖股 票差 价收 入 -304,476.48 -1,857,316.45
7.4.7.12.3 股票投资收益—— 申购差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
申购基 金份 额总 额 55,349,250.00 266,934,750.00
减：现 金支 付申 购款 总额 6,143,160.03 75,578,577.86
减：申 购股 票成 本总 额 50,452,893.90 188,807,423.52
申购差 价收 入 -1,246,803.93 2,548,748.62
7.4.7.13 基金投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
卖出/ 赎 回基 金成 交总 额 110,466,721.90 419,399,127.85
减：卖 出/ 赎 回基 金成 本总 额 114,279,731.09 298,260,370.81
基金投 资收 益 -3,813,009.19 121,138,757.04
7.4.7.14 债券投资收益
单位 ：人 民币 元
项目 本期 上年度 可比 期间 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
卖出债 券 （ 、 债 转股及 债 券到期 兑付 ） 成交
总额
1,643.01 -
减： 卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期 兑付 ）
成本总 额
1,300.00 -
减： 应 收利 息总 额 0.90 -
买卖债 券差 价收 入 342.11 -
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 衍生 工具 收益。
7.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 3,150.66 53,151.42
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 3,150.66 53,151.42
7.4.7.17 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年1 月1 日 至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -48,969,756.68 11,336,047.60
—— 股 票投 资 -3,382.25 -8,767.52
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 -48,966,374.43 11,344,815.12
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - - 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -48,969,756.68 11,336,047.60
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 43,721.20 320,314.87
手续费 返还 - -
基金转 换费 收入 61,896.86 191,135.09
印花税 返还 - -
其他 - -
合计 105,618.06 511,449.96
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 86,994.89 819,539.90
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 86,994.89 819,539.90
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
审计费 用 40,000.00 40,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行汇 划费 7,943.94 16,287.42
账户维 护费 - - 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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合计 347,943.94 356,287.42
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
广发证 券股 份有 限公 司
基金管 理人 母公 司、 代销 机构
深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东
烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州科 技金 融创 新投 资控 股有限 公司
基金管 理人 股东
GF International Investment Management Limited （广发 国
际资产 管理 有限 公司 ）
基金管 理人 全资 子公 司
瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司
广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金 本基金 是该 基金 的联 接基 金
注：本 报告 期内 不存 在控 制关系 或者 其他 重大 利害 关系的 关联 方关 系发 生变 化的情 况。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 应支 付关 联方的 佣金 ，本 报告 期末 及上年 度末 无应 付
关联方 佣金 余额 。 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
第 41 页共 65 页
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 70,395.32 119,000.54
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 243,212.28 369,726.23
注： 基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值扣 除所 持有 目标 ETF 基金份 额部 分的 基金资 产净 值后 的
余额( 若 为负 数， 则取 0) 的 0.5% 的 年费 率计 提。 计算 方法如 下：
H=E× 0.5%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日基 金资 产净 值- 前一日 所持 有目 标 ETF 基金份额 部分 的基 金资 产净 值， 若为 负数 ， 则
E 取 0
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ，经 基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 基金 管理人 ，若 遇法 定节 假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 14,079.09 23,800.12
注： 基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值扣 除所 持有 目标 ETF 基金份 额部 分的 基金资 产净 值后 的
余额( 若 为负 数， 则取 0) 的 0.1% 的 年费 率计 提。 计算 方法如 下：
H=E× 0.1%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日基 金资 产净 值- 前一日 所持 有目 标 ETF 基金份额 部分 的基 金资 产净 值， 若为 负数 ， 则
E 取 0 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 托管 费划付 指令 ，经 基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 基金 托管人 ，若 遇法 定节 假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券( 含回 购) 交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
报告 期 初持 有的 基金 份额 37,160,163.51 -
报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 - 37,160,163.51
报告 期 间因 拆分 变动 份额 - -
减：报告 期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
报告 期 末持 有的 基金 份额 37,160,163.51 37,160,163.51
报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基
金总份 额比 例
17.96% 17.47%
注：基 金管 理人 上年 度可 比期间 内持 有本 基金 份额 变动的 相关 费用 按基 金合 同及更 新的 招募 说
明书的 有关 规定 支付 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行股 份有
限公司
13,229,417.66 120,935.78 13,484,554.98 139,308.35
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本报 告期 末持 有 160,336,045.00 份目 标 ETF 基金广 发中 小板 300 交 易 型开放 式指 数证 券
投资基 金份 额， 占其 总份 额的比 例 为 85.70% 。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日止 ， 本 基金 无因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证 券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
00202
5
航天电
器
2016-09
-12
重大事
项停牌
25.20 - - 100.00 2,472.00 2,520.00 -
00212
9
中环股
份
2016-04
-25
重大事
项停牌
8.27 - - 1,300.00 10,777.00 10,751.00 -
00215
6
通富微
电
2016-12
-28
重大事
项停牌
11.38
2017-0
1-05
11.65 400.00 4,440.00 4,552.00 -
00239
6
星网锐
捷
2016-09
-12
重大事
项停牌
19.70
2017-0
2-21
18.35 200.00 4,004.00 3,940.00 -
00260 世纪华 2016-12 重大事 46.89 2017-0 50.00 200.00 8,674.00 9,378.00 - 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
第 44 页共 65 页
2 通 -15 项停牌 1-09
00268
1
奋达科
技
2016-12
-19
重大事
项停牌
12.93 - - 300.00 4,122.00 3,879.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别 及分析这些风险，并设定 适当的风险限额及内部控 制流程，通过可靠的管
理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金管理人奉行全面风 险管理的理念，在董事会 下设立合规及风险管理委 员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议 通过风险控制的总体措施 等；在管理层层面设立风 险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施；在 业务操作层面风险管理职 责主要由监察稽核部负
责，协调并与 各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效评 估。监察稽核部对公司
总裁负 责。
本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、
监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过 程中因交易对手未履行合 约责任，或所投资证券之 发行人出现违约、
无法支 付到 期本 息 ， 或 由于 债券发 行人 信用 等级 降低 导致债 券价 格下 降 ， 将 对基 金资产 造成 的损 失 。
为了防范信用风险，本基 金主要投资于信用等级较 高的证券，且通过分散化 投资以分散信用风险。
但是， 随着 短期 资金 市场 的发展 ， 本 基金 的投 资范 围扩大 以后 ， 可 能会 在一 定程度 上增 加信 用风 险 。
本基金在交易所进行的证 券交易交收和款项清算对 手为中国证券登记结算有 限责任公司，违约广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
第 45 页共 65 页
风险较小；银行间同业市 场主要通过对交易对手进 行风险评估防范相应的信 用风险。本基金管理人
认为与 应收 证券 清算 款相 关的信 用风 险不 重大 。
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 债券 投资 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险指因市场交易 不活跃，基金资产无法以 适当价格及时变现的风险 或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起 的风险。本基金坚持组合 持有、分散投资的原则 ， 基金管理人根据市场运
行情况和基金运行情况制 订本基金的风险控制目标 和方法，具体计算与分析 各类风险控制指标，从
而对流 动性 风险 进行 监控 和防范 。
本基金 主要 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 ，除 在附注 7.4.12 中列 示的 流 通暂时 受限 的证 券
外，本基金所持大部分证 券均可在证券交易所或银 行间同业市场进行交易， 资产变现能力强。本基
金持有的其他资产主要为 银行存款等期限短、流动 性强的品种。本基金的负 债水平也严格按照基金
合同及 中国 证监 会相 关规 定进行 管理 ，因 此无 重大 流动性 风险 。
7.4.13.4 市场风险
本基金的市场风险是指由 于证 券市场价格受到经济 因素、政治因素、投资心 理等各种因素的影
响，导致基金收益水平变 化而产生的风险，反映了 基金资产中金融工具或证 券价值对市场参数变化
的敏感性。一般来讲，市 场风险是开放式基金面临 的最大风险，也往往是众 多风险中最基本和最常
见的，也是最难防范的风 险，其他如流动性风险最 终是因为市场风险在起作 用。市场风险包括利率
风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性 金融工具的公允价值及将 来现金流受市场利率变动 而发生波动的风险。
本基金 管理 人通 过久 期、 凸性、 风险 价值 模型(V AR) 等方法 来评 估投 资组 合中 债券的 利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
第 46 页共 65 页
银行存 款 13,229,417.66 - - - 13,229,417.66
结算备 付金 2,968,163.63 - - - 2,968,163.63
存出保 证金 24,430.44 - - - 24,430.44
交易性 金融 资产 - - - 228,296,272.98
228,296,272.9
8
应收利 息 - - - 3,166.80 3,166.80
应收申 购款 - - - 33,167.58 33,167.58
其他资 产 - - - 1,136.30 1,136.30
资产总 计 16,222,011.73 - - 228,333,743.66 244,555,755.3
9
负债
应付证 券清 算款 - - - 1,582,126.98 1,582,126.98
应付赎 回款 - - - 249,805.19 249,805.19
应付管 理人 报酬 - - - 5,726.16 5,726.16
应付托 管费 - - - 1,145.23 1,145.23
应付交 易费 用 - - - 9,540.50 9,540.50
其他负 债 - - - 570,434.73 570,434.73
负债总 计 - - - 2,418,778.79 2,418,778.79
利率敏 感度 缺口 16,222,011.73 - - 225,914,964.87 242,136,976.6
0
上年度末
2015 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 13,484,554.98 - - - 13,484,554.98
结算备 付金 167,141.93 - - - 167,141.93
存出保 证金 200,005.84 - - - 200,005.84
交易性 金融 资产 - - - 290,135,801.65
290,135,801.6
5
应收证 券清 算款 - - - 15,538.03 15,538.03
应收利 息 - - - 4,471.21 4,471.21
应收申 购款 - - - 5,494,581.77 5,494,581.77
其他资 产 - - - 128,057.80 128,057.80
资产总 计 13,851,702.75 -
-
295,778,450.46 309,630,153.2
1
负债
应付赎 回款 - - - 3,356,059.25 3,356,059.25 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
第 47 页共 65 页
应付管 理人 报酬 - - - 7,497.13 7,497.13
应付托 管费 - - - 1,499.44 1,499.44
应付交 易费 用 - - - 56,657.82 56,657.82
其他负 债 - - - 571,885.76 571,885.76
负债总 计 - - - 3,993,599.40 3,993,599.40
利率敏 感度 缺口 13,851,702.75
- - 291,784,851.06
305,636,553.8
1
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 交易 性债 券投 资，因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产 净
值无重 大影 响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性 金融资产的公允价值受市 场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金 的金融资产以公允价值计 量，所有市场价格因素引 起的金融资产公允价值
变动均 直接 反映 在当 期损 益中。 本基 金管 理人 通过 采用 Barra 风 险管 理系 统 ，通过 标准 差、 跟踪 误
差、beta 值、 风险 价值 模 型(V AR) 等 指标 监控 投资 组 合面临 的市 场价 格波 动风 险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 2,062,113.48 0.85 2,375,932.02 0.78
交易性 金融 资产 — 基 金投 资 226,234,159.50 93.43 287,759,869.63 94.15 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 228,296,272.98 94.28 290,135,801.65 94.93
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准上 升 5% 12,025,809.94 11,667,147.76
业绩比 较基 准下 降 5% -12,025,809.94 -11,667,147.76
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
1.公允 价值
(1) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2016 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
228,261,252.98 元， 属于 第 二层级 的余 额 为 35,020.00 元 ，无 属于 第三 层级 的 余额(2015 年 12 月 31
日：第 一层 级的 余额 为 289,337,634.65 元， 属于 第二 层级的 余额 为 798,167.00 元，无 属于 第三 层级
的余额 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证券交易所上市的证 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列
入第二 层级 或第 三层 级， 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。
2.除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
第 49 页共 65 页
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 2,062,113.48 0.84
其中： 股票 2,062,113.48 0.84
2 基金投 资 226,234,159.50 92.51
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资
- -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 16,197,581.29 6.62
8 其他各 项资 产 61,901.12 0.03
9 合计 244,555,755.39 100.00
8.2 期末投资目标基金明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1
广发中 小板
300 交 易型
开放式 指数
证券投 资基
金
股票型
交易型 开
放式
广发基 金管 理有
限公司
226,234,159.50 93.43 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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8.3 期末按行业分类的股 票投资组合
8.3.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 38,060.00 0.02
B 采矿业
11,170.00 0.00
C 制造业 1,445,397.48 0.60
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
9,764.00 0.00
E 建筑业 72,825.00 0.03
F 批发和 零售 业
85,082.00 0.04
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
4,460.00 0.00
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
216,214.00 0.09
J 金融业
87,306.00 0.04
K 房地产 业
19,452.00 0.01
L 租赁和 商务 服务 业
31,068.00 0.01
M 科学研 究和 技术 服务 业
3,696.00 0.00
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
8,735.00 0.00
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
28,884.00 0.01
S 综合
- -
合计 2,062,113.48 0.85
8.3.2 报告期末按行业分类 的沪港通投资股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 通过沪 港通 投资 的股 票。 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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8.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 002450 康得新 2,200 42,042.00 0.02
2 002415 海康威 视 1,700 40,477.00 0.02
3 002024 苏宁云 商 3,300 37,785.00 0.02
4 002304 洋河股 份 500 35,300.00 0.01
5 002673 西部证 券 1,300 27,001.00 0.01
6 002142 宁波银 行 1,500 24,960.00 0.01
7 002594 比亚迪 500 24,840.00 0.01
8 002202 金风科 技 1,400 23,954.00 0.01
9 002736 国信证 券 1,500 23,325.00 0.01
10 002739 万达院 线 400 21,628.00 0.01
11 002456 欧菲光 600 20,568.00 0.01
12 002230 科大讯 飞 700 18,963.00 0.01
13 002065 东华软 件 800 18,640.00 0.01
14 002241 歌尔股 份 700 18,564.00 0.01
15 002252 上海莱 士 800 18,472.00 0.01
16 002007 华兰生 物 500 17,875.00 0.01
17 002236 大华股 份 1,300 17,784.00 0.01
18 002466 天齐锂 业 500 16,225.00 0.01
19 002008 大族激 光 700 15,820.00 0.01
20 002465 海格通 信 1,300 15,145.00 0.01
21 002475 立讯精 密 700 14,525.00 0.01
22 002310 东方园 林 1,000 14,150.00 0.01
23 002085 万丰奥 威 700 13,832.00 0.01
24 002405 四维图 新 700 13,545.00 0.01
25 002183 怡 亚 通 1,200 13,032.00 0.01
26 002385 大北农 1,800 12,780.00 0.01
27 002340 格林美 1,900 12,445.00 0.01
28 002074 国轩高 科 400 12,396.00 0.01
29 002500 山西证 券 1,000 12,020.00 0.00
30 002508 老板电 器 300 11,040.00 0.00
31 002407 多氟多 400 10,916.00 0.00
32 002092 中泰化 学 900 10,890.00 0.00
33 002572 索菲亚 200 10,832.00 0.00
34 002081 金 螳 螂 1,100 10,769.00 0.00
35 002129 中环股 份 1,300 10,751.00 0.00
36 002038 双鹭药 业 400 10,684.00 0.00
37 002460 赣锋锂 业 400 10,604.00 0.00
38 002426 胜利精 密 1,200 9,924.00 0.00 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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39 002049 紫光国 芯 300 9,882.00 0.00
40 002422 科伦药 业 600 9,672.00 0.00
41 002176 江特电 机 800 9,544.00 0.00
42 002168 深圳惠 程 600 9,516.00 0.00
43 002701 奥瑞金 1,100 9,504.00 0.00
44 002470 金正大 1,200 9,480.00 0.00
45 002602 世纪华 通 200 9,378.00 0.00
46 002030 达安基 因 400 9,280.00 0.00
47 002013 中航机 电 500 9,145.00 0.00
48 002292 奥飞娱 乐 400 9,080.00 0.00
49 002004 华邦健 康 1,000 9,070.00 0.00
50 002311 海大集 团 600 9,030.00 0.00
51 002408 齐翔腾 达 800 8,800.00 0.00
52 002294 信立泰 300 8,772.00 0.00
53 002665 首航节 能 1,000 8,760.00 0.00
54 002622 融钰集 团 600 8,748.00 0.00
55 002573 清新环 境 500 8,735.00 0.00
56 002271 东方雨 虹 400 8,676.00 0.00
57 002221 东华能 源 700 8,673.00 0.00
58 002223 鱼跃医 疗 274 8,499.48 0.00
59 002663 普邦股 份 1,400 8,498.00 0.00
60 002299 圣农发 展 400 8,488.00 0.00
61 002544 杰赛科 技 300 8,442.00 0.00
62 002191 劲嘉股 份 800 8,328.00 0.00
63 002439 启明星 辰 400 8,316.00 0.00
64 002108 沧州明 珠 400 8,148.00 0.00
65 002018 华信国 际 800 8,136.00 0.00
66 002353 杰瑞股 份 400 8,120.00 0.00
67 002250 联化科 技 500 8,090.00 0.00
68 002022 科华生 物 400 8,000.00 0.00
69 002131 利欧股 份 500 7,975.00 0.00
70 002152 广电运 通 600 7,968.00 0.00
71 002273 水晶光 电 400 7,960.00 0.00
72 002583 海能达 600 7,926.00 0.00
73 002146 荣盛发 展 1,000 7,850.00 0.00
74 002281 光迅科 技 100 7,850.00 0.00
75 002384 东山精 密 400 7,844.00 0.00
76 002001 新 和 成 400 7,840.00 0.00
77 002050 三花智 控 700 7,728.00 0.00
78 002424 贵州百 灵 400 7,576.00 0.00
79 002276 万马股 份 500 7,515.00 0.00
80 002308 威创股 份 500 7,370.00 0.00
81 002501 利源精 制 600 7,362.00 0.00
82 002153 石基信 息 300 7,311.00 0.00 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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83 002410 广联达 500 7,300.00 0.00
84 002179 中航光 电 200 7,258.00 0.00
85 002185 华天科 技 600 7,248.00 0.00
86 002027 分众传 媒 500 7,135.00 0.00
87 002668 奥马电 器 100 7,095.00 0.00
88 002477 雏鹰农 牧 1,400 7,028.00 0.00
89 002280 联络互 动 500 6,985.00 0.00
90 002714 牧原股 份 300 6,984.00 0.00
91 002138 顺络电 子 400 6,924.00 0.00
92 002389 南洋科 技 300 6,924.00 0.00
93 002023 海特高 新 500 6,920.00 0.00
94 002354 天神娱 乐 100 6,916.00 0.00
95 002266 浙富控 股 1,200 6,912.00 0.00
96 002051 中工国 际 300 6,876.00 0.00
97 002155 湖南黄 金 600 6,870.00 0.00
98 002489 浙江永 强 900 6,813.00 0.00
99 002195 二三四 五 600 6,792.00 0.00
100 002078 太阳纸 业 1,000 6,680.00 0.00
101 002048 宁波华 翔 300 6,642.00 0.00
102 002570 贝因美 500 6,560.00 0.00
103 002326 永太科 技 400 6,524.00 0.00
104 002589 瑞康医 药 200 6,490.00 0.00
105 002190 成飞集 成 200 6,396.00 0.00
106 002375 亚厦股 份 600 6,348.00 0.00
107 002595 豪迈科 技 300 6,315.00 0.00
108 002268 卫 士 通 200 6,284.00 0.00
109 002244 滨江集 团 900 6,282.00 0.00
110 002444 巨星科 技 400 6,240.00 0.00
111 002303 美盈森 600 6,168.00 0.00
112 002630 华西能 源 500 6,165.00 0.00
113 002312 三泰控 股 700 6,125.00 0.00
114 002368 太极股 份 200 6,122.00 0.00
115 002019 亿帆医 药 400 6,116.00 0.00
116 002315 焦点科 技 100 6,029.00 0.00
117 002224 三 力 士 400 6,016.00 0.00
118 002067 景兴纸 业 900 6,012.00 0.00
119 002117 东港股 份 200 5,990.00 0.00
120 002429 兆驰股 份 600 5,976.00 0.00
121 002390 信邦制 药 600 5,934.00 0.00
122 002479 富春环 保 400 5,928.00 0.00
123 002421 达实智 能 900 5,922.00 0.00
124 002104 恒宝股 份 500 5,895.00 0.00
125 002002 鸿达兴 业 800 5,872.00 0.00
126 002161 远 望 谷 500 5,765.00 0.00 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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127 002358 森源电 气 300 5,754.00 0.00
128 002339 积成电 子 300 5,712.00 0.00
129 002773 康弘药 业 100 5,679.00 0.00
130 002089 新 海 宜 400 5,676.00 0.00
131 002073 软控股 份 500 5,675.00 0.00
132 002041 登海种 业 300 5,664.00 0.00
133 002010 传化智 联 300 5,640.00 0.00
134 002284 亚太股 份 400 5,628.00 0.00
135 002106 莱宝高 科 500 5,620.00 0.00
136 002047 宝鹰股 份 600 5,610.00 0.00
137 002325 洪涛股 份 700 5,607.00 0.00
138 002052 同洲电 子 500 5,600.00 0.00
139 002070 众和股 份 400 5,552.00 0.00
140 002373 千方科 技 400 5,520.00 0.00
141 002638 勤上光 电 600 5,520.00 0.00
142 002640 跨境通 300 5,490.00 0.00
143 002436 兴森科 技 800 5,480.00 0.00
144 002399 海普瑞 300 5,466.00 0.00
145 002481 双塔食 品 600 5,442.00 0.00
146 002474 榕基软 件 400 5,424.00 0.00
147 002411 必康股 份 200 5,410.00 0.00
148 002522 浙江众 成 300 5,397.00 0.00
149 002217 合力泰 300 5,370.00 0.00
150 002366 台海核 电 100 5,362.00 0.00
151 002285 世联行 700 5,320.00 0.00
152 002371 七星电 子 200 5,320.00 0.00
153 002121 科陆电 子 600 5,292.00 0.00
154 002174 游族网 络 200 5,290.00 0.00
155 002672 东江环 保 300 5,280.00 0.00
156 002028 思源电 气 400 5,272.00 0.00
157 002467 二六三 500 5,260.00 0.00
158 002063 远光软 件 400 5,256.00 0.00
159 002005 德豪润 达 900 5,175.00 0.00
160 002603 以岭药 业 300 5,172.00 0.00
161 002031 巨轮智 能 1,500 5,115.00 0.00
162 002418 康盛股 份 500 5,115.00 0.00
163 002099 海翔药 业 600 5,088.00 0.00
164 002428 云南锗 业 400 5,068.00 0.00
165 002550 千红制 药 700 5,054.00 0.00
166 002318 久立特 材 500 5,000.00 0.00
167 002564 天沃科 技 500 5,000.00 0.00
168 002488 金固股 份 300 4,980.00 0.00
169 002437 誉衡药 业 600 4,962.00 0.00
170 002376 新北洋 400 4,960.00 0.00 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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171 002505 大康农 业 1,400 4,956.00 0.00
172 002383 合众思 壮 100 4,950.00 0.00
173 002064 华峰氨 纶 900 4,941.00 0.00
174 002317 众生药 业 400 4,940.00 0.00
175 002447 壹桥股 份 500 4,940.00 0.00
176 002251 步 步 高 300 4,935.00 0.00
177 002555 三七互 娱 300 4,920.00 0.00
178 002512 达华智 能 300 4,899.00 0.00
179 002697 红旗连 锁 600 4,848.00 0.00
180 002463 沪电股 份 1,000 4,780.00 0.00
181 002261 拓维信 息 400 4,768.00 0.00
182 002055 得润电 子 200 4,742.00 0.00
183 002547 春兴精 工 500 4,725.00 0.00
184 002229 鸿博股 份 200 4,708.00 0.00
185 002283 天润曲 轴 600 4,662.00 0.00
186 002313 日海通 讯 200 4,660.00 0.00
187 002263 大 东 南 1,100 4,653.00 0.00
188 002170 芭田股 份 500 4,645.00 0.00
189 002751 易尚展 示 100 4,644.00 0.00
190 002413 雷科防 务 400 4,632.00 0.00
191 002043 兔 宝 宝 400 4,628.00 0.00
192 002482 广田集 团 500 4,625.00 0.00
193 002237 恒邦股 份 400 4,600.00 0.00
194 002431 棕榈股 份 500 4,580.00 0.00
195 002254 泰和新 材 369 4,560.84 0.00
196 002414 高德红 外 200 4,556.00 0.00
197 002156 通富微 电 400 4,552.00 0.00
198 002480 新筑股 份 400 4,540.00 0.00
199 002588 史丹利 400 4,540.00 0.00
200 002020 京新药 业 400 4,528.00 0.00
201 002344 海宁皮 城 400 4,528.00 0.00
202 002269 美邦服 饰 900 4,509.00 0.00
203 002123 梦网荣 信 300 4,500.00 0.00
204 002097 山河智 能 500 4,475.00 0.00
205 002245 澳洋顺 昌 500 4,460.00 0.00
206 002215 诺 普 信 400 4,432.00 0.00
207 002416 爱施德 300 4,419.00 0.00
208 002154 报 喜 鸟 800 4,336.00 0.00
209 002433 太安堂 400 4,336.00 0.00
210 002503 搜于特 300 4,317.00 0.00
211 002657 中科金 财 100 4,316.00 0.00
212 002249 大洋电 机 500 4,315.00 0.00
213 002277 友阿股 份 300 4,308.00 0.00
214 002128 露天煤 业 500 4,300.00 0.00 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
第 56 页共 65 页
215 002309 中利科 技 300 4,263.00 0.00
216 002471 中超控 股 700 4,242.00 0.00
217 002130 沃尔核 材 300 4,236.00 0.00
218 002329 皇氏集 团 300 4,236.00 0.00
219 002690 美亚光 电 200 4,232.00 0.00
220 002341 新纶科 技 200 4,218.00 0.00
221 002709 天赐材 料 100 4,217.00 0.00
222 002262 恩华药 业 200 4,180.00 0.00
223 002056 横店东 磁 300 4,173.00 0.00
224 002364 中恒电 气 200 4,160.00 0.00
225 002556 辉隆股 份 400 4,156.00 0.00
226 002298 中电鑫 龙 300 4,143.00 0.00
227 002497 雅化集 团 600 4,116.00 0.00
228 002563 森马服 饰 400 4,108.00 0.00
229 002029 七 匹 狼 400 4,084.00 0.00
230 002334 英威腾 500 4,050.00 0.00
231 002527 新时达 300 4,023.00 0.00
232 002642 荣之联 200 4,020.00 0.00
233 002095 生 意 宝 100 4,004.00 0.00
234 002449 国星光 电 300 3,984.00 0.00
235 002551 尚荣医 疗 200 3,982.00 0.00
236 002091 江苏国 泰 300 3,978.00 0.00
237 002367 康力电 梯 300 3,963.00 0.00
238 002396 星网锐 捷 200 3,940.00 0.00
239 002649 博彦科 技 100 3,890.00 0.00
240 002681 奋达科 技 300 3,879.00 0.00
241 002502 骅威文 化 300 3,876.00 0.00
242 002498 汉缆股 份 900 3,870.00 0.00
243 002332 仙琚制 药 300 3,861.00 0.00
244 002267 陕天然 气 400 3,836.00 0.00
245 002036 联创电 子 200 3,832.00 0.00
246 002177 御银股 份 500 3,830.00 0.00
247 002011 盾安环 境 400 3,808.00 0.00
248 002625 龙生股 份 100 3,746.00 0.00
249 002178 延华智 能 400 3,696.00 0.00
250 002079 苏州固 锝 400 3,668.00 0.00
251 002345 潮宏基 300 3,624.00 0.00
252 002242 九阳股 份 200 3,606.00 0.00
253 002118 紫鑫药 业 500 3,600.00 0.00
254 002331 皖通科 技 200 3,560.00 0.00
255 002240 威华股 份 300 3,471.00 0.00
256 002496 辉丰股 份 700 3,465.00 0.00
257 002658 雪迪龙 200 3,440.00 0.00
258 002279 久其软 件 200 3,430.00 0.00 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
第 57 页共 65 页
259 002604 龙力生 物 300 3,411.00 0.00
260 002699 美盛文 化 100 3,380.00 0.00
261 002737 葵花药 业 100 3,369.00 0.00
262 002517 恺英网 络 100 3,356.00 0.00
263 002721 金一文 化 200 3,336.00 0.00
264 002093 国脉科 技 300 3,321.00 0.00
265 002197 证通电 子 200 3,262.00 0.00
266 002288 超华科 技 400 3,252.00 0.00
267 002143 印纪传 媒 100 3,221.00 0.00
268 002609 捷顺科 技 200 3,200.00 0.00
269 002235 安妮股 份 200 3,184.00 0.00
270 002504 弘高创 意 400 3,164.00 0.00
271 002296 辉煌科 技 200 3,158.00 0.00
272 002181 粤 传 媒 400 3,152.00 0.00
273 002653 海思科 200 3,126.00 0.00
274 002698 博实股 份 200 3,114.00 0.00
275 002432 九安医 疗 200 3,106.00 0.00
276 002493 荣盛石 化 200 3,084.00 0.00
277 002369 卓翼科 技 300 3,066.00 0.00
278 002577 雷柏科 技 100 3,034.00 0.00
279 002445 中南文 化 200 3,002.00 0.00
280 002378 章源钨 业 300 2,937.00 0.00
281 002009 天奇股 份 200 2,894.00 0.00
282 002233 塔牌集 团 300 2,805.00 0.00
283 002717 岭南园 林 100 2,598.00 0.00
284 002025 航天电 器 100 2,520.00 0.00
285 002253 川大智 胜 100 2,494.00 0.00
286 002581 未名医 药 100 2,427.00 0.00
287 002203 海亮股 份 300 2,418.00 0.00
288 002574 明牌珠 宝 200 2,314.00 0.00
289 002568 百润股 份 109 2,206.16 0.00
290 002741 光华科 技 100 1,952.00 0.00
291 002702 海欣食 品 100 1,904.00 0.00
8.5 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002024 苏宁云 商 1,092,226.21 0.36 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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2 002415 海康威 视 889,868.67 0.29
3 002304 洋河股 份 801,742.26 0.26
4 002594 比亚迪 722,443.00 0.24
5 002736 国信证 券 649,320.17 0.21
6 002450 康得新 626,970.00 0.21
7 002202 金风科 技 602,109.60 0.20
8 002673 西部证 券 587,777.00 0.19
9 002142 宁波银 行 561,480.00 0.18
10 002241 歌尔股 份 542,919.00 0.18
11 002252 上海莱 士 484,435.08 0.16
12 002456 欧菲光 461,178.00 0.15
13 002466 天齐锂 业 441,819.00 0.14
14 002236 大华股 份 438,983.27 0.14
15 002183 怡 亚 通 436,323.00 0.14
16 002008 大族激 光 391,080.00 0.13
17 002292 奥飞娱 乐 370,062.00 0.12
18 002407 多氟多 366,948.00 0.12
19 002475 立讯精 密 355,587.00 0.12
20 002007 华兰生 物 351,795.00 0.12
注： 本项 及下 项 8.5.2 、8.5.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换
股及行 权等 获得 的股 票， 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权
等减少 的股 票， 此外 ， “ 买入金 额 ” （或“ 买入 股票 成本 ” ）、 “ 卖出 金额 ” （或 “ 卖出 股票 收入 ” ）均 按
买卖成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002024 苏宁云 商 434,693.00 0.14
2 002415 海康威 视 368,608.50 0.12
3 002304 洋河股 份 339,289.00 0.11
4 002450 康得新 321,508.00 0.11
5 002594 比亚迪 303,630.00 0.10
6 002368 太极股 份 293,062.00 0.10
7 002191 劲嘉股 份 283,823.00 0.09
8 002673 西部证 券 276,331.00 0.09
9 002736 国信证 券 271,655.00 0.09
10 002202 金风科 技 259,655.00 0.08 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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11 002241 歌尔股 份 230,504.00 0.08
12 002142 宁波银 行 214,670.00 0.07
13 002230 科大讯 飞 210,408.00 0.07
14 002456 欧菲光 194,743.00 0.06
15 002466 天齐锂 业 192,685.00 0.06
16 002252 上海莱 士 192,535.00 0.06
17 002183 怡 亚 通 184,305.00 0.06
18 002174 游族网 络 183,298.04 0.06
19 002236 大华股 份 181,714.00 0.06
20 002622 融钰集 团 167,680.00 0.05
8.5.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 47,179,468.74
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 22,409,645.65
8.6 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.11 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有股 指期 货。
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行股 指期 货交 易。 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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8.12 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有国 债期 货。
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行国 债期 货交 易。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体在本报 告期内没有出现被监管部 门立案调查，或在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
8.13.2 本报 告期 内， 基金 投资的 前十 名股 票未 出现 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 的情 形。
8.13.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
24,430.44
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
3,166.80
5 应收申 购款
33,167.58
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
1,136.30
9
合计
61,901.12
8.13.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.13.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
10,820
19,120.36 38,675,103.25 18.69% 168,207,225.37 81.31%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
790,935.69 0.3823%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
50~100
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2011 年 6 月 9 日) 基金 份额 总额 966,275,598.97
本报告 期期 初基 金份 额总 额 212,696,983.31
本报告 期 基 金总 申购 份额 535,223,956.41
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 541,038,611.10
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 206,882,328.62
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
自 2016 年 4 月 30 日 起， 王志伟 不再 担任 本基 金管 理人的 董事 长。 自 2016 年 5 月 26 日 起， 孙
树明担 任本 基金 管理 人的 新任董 事长 。 自 2016 年 5 月 5 日 起， 本基金 管理 人 聘任魏 恒江 为公 司的 副
总经理 。 自 2016 年 10 月 13 日起 ， 本 基金 管理 人聘 任 张敬晗 为公 司的 副总 经理 。 相 关事项 已向 中国
证券投 资基 金业 协会 备案 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 的人 事变 动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 ，涉 及本 基金 管理人 的诉 讼事 项 有 两起 ，分别 是：
1、 吴明 芳诉 平安 银行 股份 有限公 司义 乌福 田小 微企 业专营 支行 财产 损害 赔偿 纠纷一 案， 我公 司
系本案第三人。原告认为 银行未尽适当推介义务导 致投资损失，请求银行赔 偿。该案经浙江省义乌
市人民 法院 审理 后， 判决 原告败 诉， 驳回 其诉 讼请 求。
2、 喇永 强诉 平安 银行 股份 有限公 司宁 波慈 溪支 行和 我公司 合同 纠纷 一案， 在 浙江省 慈溪 市人 民
法院审 理过 程中 ， 原告 向法 院申请 撤回 对我 公司 的起 诉， 经法 院裁 定准 许后 我公 司不再 参与 该 诉 讼 。
除上述 事项 外， 本报 告期 内无其 他涉 及基 金管 理人 、基金 财产 、基 金托 管业 务的诉 讼事 项。
11.4 基金投资 策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
2016 年 4 月 18 日， 本基 金 管理人 收到 中国 证监 会关 于责令 整改 的行 政监 管措 施决定 书 （ 【2016 】
34 号） 。 中国 证监 会指 出我 司对火 炬电 子的 跟踪 研究 报告未 及时 更新 。 我司 高 度重视 该问 题的 整改 ，
进一步 梳理 了股 票入 库的 流程， 并强 化了 研究 报告 的跟踪 要求 。
本报告 期内 本基 金的 基金 托管人 及其 高级 管理 人员 没有受 到监 管部 门稽 查或 处 罚的 情况 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
佣金
占当期 佣
金总量 的广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
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额的比 例 比例
银河证 券 1 69,580,949.69 100.00% 50,885.30 100.00% -
注：1 、交 易席 位选 择标 准 ：
(1) 财务状 况良 好， 在最 近 一年内 无重 大违 规行 为；
(2) 经营行 为规 范， 内控 制 度健全 ，在 业内 有良 好的 声誉；
(3) 具备投 资运 作所 需的 高 效、安 全、 合规 的席 位资 源，满 足投 资组 合进 行证 券交易 的需 要；
(4) 具有较 强的 研究 和行 业 分析能 力， 能及 时、 全面 、准确 地向 公司 提供 关于 宏观、 行业 、市 场
及个股 的高 质量 报告 ，并 能根据 基金 投资 的特 殊要 求，提 供专 门的 研究 报告 ；
(5) 能积极 为公 司投 资业 务 的开展 ，提 供良 好的 信息 交流和 客户 服务 ；
(6) 能提供 其他 基金 运作 和 管理所 需的 服务 。
2、交 易席 位选 择流 程：
(1) 对交易 单元 候选 券商 的 研究服 务进 行评 估。 本基 金管理 人组 织相 关人 员依 据交易 单元 选择 标
准对交 易单 元候 选券 商的 服务质 量和 研究 实力 进行 评估， 确定 选用 交易 单元 的券商 。
(2) 协议签 署及 通知 托管 人 。本基 金管 理人 与被 选择 的券商 签订 交易 单元 租用 协议， 并通 知基 金
托管人 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商
名称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
基金成
交总额
的比例
银河
证券
1,643.01
100.00
%
- - - -
129,398,5
58.67
100.00
%
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
广发基 金管 理有 限公 司关 于开展 邮储 银行 个
人网上 银行 和手 机银 行基 金申购 费率 优惠 活
动的公 告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-12-22
2
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中证 金牛 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-11-29
3 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 大有 期货 为 《中国 证券 报》 、 《证 券 2016-11-28 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
第 64 页共 65 页
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告 时报》 、 《上 海证 券报 》
4
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 弘业 期货 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-11-10
5
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 华西 证券 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-11-03
6
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 奕丰 金融 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-10-13
7
广发基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 在
交通银 行实 行申 购费 率优 惠的公 告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-09-20
8
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 上海 华信 证
券为旗 下部 分基 金代 销机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-09-05
9
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 肯特 瑞
为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-08-11
10
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 万得 投顾 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-07-29
11
广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金联 接基 金基 金经 理变 更公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-07-28
12
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 广源 达信 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-07-18
13
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 蛋卷 基金 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-07-14
14
广发基 金管 理有 限公 司旗 下基金 （除 QDII 基
金）资 产净 值公 告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-06-30
15
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 天津 银行 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-06-27
16
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 苏宁 基金 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-06-07
17
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 德州 银行 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-06-06
18
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 大智 慧财 富
为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-05-20
19
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 汇成 基金 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-05-13
20
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 鼎信 汇金 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-03-30
21
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 增财 基
金销售 有限 公司 为旗 下部 分基金 代销 机构 的
公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-02-18
22
广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金联 接基 金基 金经 理变 更公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-01-25
23
广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金联 接基 金基 金经 理变 更公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-01-18
24
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 爱建 证券 为
旗下部 分基 金代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-01-14 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2016 年 年度 报告
第 65 页共 65 页
25
广发基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 在
中国农 业银 行实 行申 购费 率优惠 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-01-04
26
广发基 金管 理有 限公 司关 于在指 数熔 断实 施
期间调 整旗 下部 分基 金开 放时间 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证 券报 》
2016-01-04
§ 12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会批 准广 发中 小板 300 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金 募集的 文件 ；
2.《广 发中 小板 300 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 基金 合同 》 ；
3.《广 发中 小板 300 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 托管 协议 》 ；
4.《广 发基 金管 理有 限公 司开放 式基 金业 务规 则》 ；
5.《广 发中 小板 300 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 招募 说明 书》 及其更 新版 ；
6.广发 基金 管理 有限 公司 批准成 立批 件、 营业 执照 ；
7.基金 托管 人业 务资 格批 件、营 业执 照。
12.2 存放地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道 东 1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼
12.3 查阅方式
1.书面 查阅 ： 查 阅时 间为 每工作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。 投资 者可 免费 查 阅， 也可 按工 本费
购买复 印件 ；
2.网站 查阅 ：基 金管 理人 网址：http://www.gffunds.com.cn 。
广发基金管理有限公 司
二〇一七年三月二十 八日
