国 寿 安 保 安康 纯 债 债 券型 证 券 投 资基 金
2016 年 年度 报 告
2016 年 12 月 31 日
基金管 理人： 国寿安保基 金管理有限公司
基金托 管人： 广发银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年3 月28 日
国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2017 年3 月27 日复
核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分 配情况、 财务会计报告、 投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有 风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计， 安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基金
出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2016 年9 月2 日（基金合同生效日）起至 12 月31 日 止。 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值 表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .............................................................. 8
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .......................................................................... 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 .......................................................... 9
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 10
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 10
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 10
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 11
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 11
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 11
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 11
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 11
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 11
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 12
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 12
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 12
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 13
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 13
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 14
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 15
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 16
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 33
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 33
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 33
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 34
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 34
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 34
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 34
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 34 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 34
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 35
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 35
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 35
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 35
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 35
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 36
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 36
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 36
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 36
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 36
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 36
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 37
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 37
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 37
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 37
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 37
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 38
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 38
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 38
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 39
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 39
国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 国寿安 保安 康纯 债债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 国寿安 保安 康纯 债债 券
基金主 代码 003285
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年9 月2 日
基金管 理人 国寿安 保基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 广发银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 11,777,622,237.09 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金在 保持资 产流动 性 以及严格 控制风 险的基 础 上，通过 积
极主动的 投资管 理，力 争 为基金份 额持有 人提供 超 越业绩比 较
基准的 当期 收益 以及 长期 稳定的 投资 回报 。
投资策 略 本基金在 投资中 主要基 于 对国家财 政政策 、货币 政 策的深入 分
析以及对 宏观经 济的动 态 跟踪，采 用期限 匹配下 的 主动性投 资
策略，主 要包括 ：类属 资 产配置策 略、期 限结构 策 略、久期 调
整策略、 个券选 择策略 、 分散投资 策略、 回购套 利 策略投资 策
略等投资 管理手 段，对 债 券市场、 债券收 益率曲 线 以及各种 固
定收益 品种 价格 的变 化进 行预测 ，相 机而 动、 积极 调整。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 中债综 合（ 全价 ）指 数收 益率。
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 属 于 证券投 资基 金中 的中 低风 险/收 益品
种，其预 期风险 收益水 平 相应会高 于货 币 市场基 金 ，低于混 合
型基金 、股 票型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国寿安 保基 金管 理有 限公 司 广发银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 张彬 李春磊
联系电 话 010-50850744 010-65169830
电子邮 箱 public@gsfunds.com.cn lichunlei@cgbchina.com.cn
客户服 务电 话
4009-258-258 95508
传真 010-50850776 010-65169555
注册地 址 上海市 虹口 区丰 镇 路 806 号
3 幢306 号
广东省 广州 市越 秀区 东风 东路
713 号
办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街28 号
院盈泰 商务 中心2 号楼11 层
北京市 东城 区东 长安 街 甲2 号
邮政编 码 100033 510080
法定代 表人 王军辉 杨明生 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
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2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 证券日 报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.gsfunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 处
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合 伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼16 层
注册登 记机 构 国寿安 保基 金管 理有 限公 司 北京市 西城 区金 融大 街28 号院盈 泰
商务中 心2 号楼 11 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年 9 月 2 日(基 金合 同生效 日)-2016 年 12 月31 日
本期已 实现 收益 43,805,686.78
本期利 润 13,482,498.45
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0024
本期加 权平 均净 值利 润率 0.24%
本期基 金份 额净 值 增 长率 0.30%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末
期末可 供分 配利 润 35,893,014.28
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0030
期末基 金资 产净 值 11,813,515,251.37
期末基 金份 额净 值 1.0030
3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 0.30%
注：本期已实 现收益指 基 金本期利息收 入、投资 收 益、其他收入 （不含公 允 价值变动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
上述基金业绩 指标不包 括 持有人交 易基 金的各项 费 用，计入费用 后投资人 的 实际收益水平 要
低于所 列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.13% 0.05% -2.32% 0.15% 2.45% -0.10%
自基金 合同
生效起 至今
0.30% 0.04% -2.21% 0.13% 2.51% -0.09% 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准
收 益率 变动的 比较
注：本 基金 的基 金合 同 于 2016 年 9 月 2 日 生效 ，按 照本基 金的 基金 合同 规定, 自基金 合同 生
效之日 起 6 个月 内使 基金 的投资 组合 比例 符合 基金 合同关 于投 资范 围和 投资 限制的 有关 约定 。 至
本报告 期末 ，本 基金 的建 仓期尚 未结 束。
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率 的
比较
国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
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3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
无。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可[2013]1308 号文核准， 于2013
年 10 月 29 日设立，公 司注册资本 5.88 亿元人民币，公司股东为中国人寿资产管理
有限公司，其持有股份 85.03%，AMP CAPITAL INVESTORS LIMITED （澳大利亚安保资
本投资有限公司） ，其持有股份 14.97%。
截至2016 年12 月31 日， 公司共管理25 只开放式基金和部分特定资产管理计划，
公司管理资产总规模为 1151.37 亿元，其中公募基金管理规模 785.16 亿元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
李一鸣 基金经 理
2016 年9 月
2 日
- 8 年
曾 任 中银 国 际定 息收 益部
研 究 员、 中 信证 券固 定收
益部研究员，2013 年 11
月 加 入国 寿 安保 基金 任基
金 经 理助 理 ，现 任国 寿安
保 尊 益信 用 纯债 一年 定期
开 放 债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 国寿 安 保尊 利增 强回
报 债 券型 证 券投 资基 金、
国 寿 安保 安 康纯 债债 券型
证 券 投资 基 金及 国寿 安保
安 享 纯债 债 券型 证券 投资
基金基 金经 理。
注：任职日期 为基金合 同 生效日。证券 从业的含 义 遵从行业协会 《证券从 业 人员资格管理 办
法》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 等有关法律法规及基金
合同、 基金招募说明书等有关基 金法律文件的规定， 以取信于市场、 取信于基金份额
持有人为宗旨， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在控制风险的国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
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前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益。 在本报告期内， 基金运作合法合规， 不存
在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人根据 《证 券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法律法规
制定了 《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》 以及其配套实施细则。 公司以科
学、制衡的投资决策体系，通过完善集中交易制度、优化工作流程、加 强技术手段，
保证公平交易原则的实现。 同时， 公司通过监 察稽核、 盘中监控、 事 后分析和信息披
露来加强对于公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 通 过 系 统 和 人 工 等 方 式 在 各 环 节 严 格 控 制 交 易 公 平 执
行， 严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和公司制定的公平
交易相关制度。本报告期，不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内， 本基金未发 生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为； 且不
存 在 所 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过
该证券当日成交量的 5%的情形。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年国内经济处于经济下行后的震荡阶段，在供给侧改革推进下，大宗商品
价格总体呈上涨走势， 需求依然比较疲弱， 通胀整体较为温和。 债券市场走势受到经
济基本面影响偏弱， 前三个季度呈现资金推动行情， 即在流动性持续宽松下， 由银行
委外和理财资金等配置资金推动的行情， 债券 市场利率持续回落， 信用利差压缩至历
史低位。8 月份以后央行拉长了公开市场提供资金的期限，资金成本也相应抬高，金
融机构被迫去杠杆。 美 国大选和美联储加息对全球的风险偏好产生了较大影响， 叠加
流动性超预期紧张，债券收益率大幅上行。
投资运作方面， 本基金在报告期内维持较低杠杆， 重点配置以中高等级、 中短久
期信用债和存单，并适当参与利率债的波段交易。 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
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4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2016 年12 月 31 日， 本基金份额净值为 1.0030 元， 累计份额净值为 1.0030
元。报告期内净值增长率为 0.30%，同期业绩基准涨幅为-2.21%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2017 年宏观经济尚看不到显著的增长动力。 从长周期来看， 劳动力、 资源等要素
成本的逐步抬升使得中国经济潜在增长率逐渐回落， 经济增长越来越受到人口老龄化
及资源环境的制约。 中 期而言， 产能过剩和与之相伴的企业部门的高杠杆问题尚未根
本改善。短期内，虽然中国经济在前期基建底仓拉动和出口回暖的支撑下表现平稳，
但房地产市场在严厉的调控政策下存在放缓的风险， 工业生产端也将逐渐感受到需求
走弱的压力，通胀风险预计总体可控。
政策面上， 中央经济工 作会议强调货币政策要保持稳健中性， 既要维护流动性基
本稳定、 确保不发生系统性金融风险， 又要着力防控资产泡沫。 预计央行仍将利用公
开市场操作、SLF、MLF 等工具进行调控，维持稳健中性的货币政策基调。
市场策略方面， 长期来 看经济基本面对债券市场依然具有支撑。 待市场风险释放
后， 债券市场依然存在一定的机会。 本基金将采取更加灵活的投资策略， 短期内将利
用市场震荡期优化组合资产配置， 提高组合的流动性， 并且密切关注投资机会， 力争
为份额持有人创造稳定的投资回报。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内， 本基金管理 人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况， 不
断推进相关业务制度及流程的建立和完善， 进 一步完善公司内部控制制度体系； 针对
投资交易业务， 建立了事前、 事中、 事后三层 监控体系， 保障基金投资交易合法合规；
对基金产品的宣传推介、 销售协议、 营销活动 等市场营销方面展开各项合规管理工作，
有效防范风险，规避违规行为的发生。
报告期内， 本基金管理 人所管理的基金整体运作合法合规。 本基金管理人将继续
秉承以基金份额持有人利益优先的原则， 以风 险控制为核心， 提高监察稽核工作的科
学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业
务指引》 以及中国证监 会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合 同的约定， 日国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
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常估值由基金管理人与基金托管人一同进行。 本基金管理人设有基金估值委员会， 估
值委员会负责人由公司领导担任， 委员由运营管理部负责人、 监察稽核部负责人、 研
究部负责人组成， 估值 委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。 估值委员会
采取定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序， 在发生了影响估值
政策和程序的有效性及适用性的情况时， 运营管理部及时提请估值委员会召开会议修
订估值方法并履行信息披露义务， 以保证其持 续适用。 相关基金经理和研究员可列席
会议， 向估值委员会提出估值意见或建议， 但不参与具体的估值 流程。 上述参与估值
流程的各方不存在任何重大利益冲突。
本 基 金 管 理 人 已 与 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 和 中 证 指 数 有 限 公 司 签 署 服
务协议， 由其按约定分别提供在银行间同业市场交易和在交易所市场交易的固定收益
品种的估值数据。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金报告期内未进行利润分配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内，广发银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对国寿安保安康
纯债债券型证券投资基金（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资
基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定， 不存在任何损害基
金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同
和托管协议的规定， 对 本基金管理人的投资运作方面进行了必要的监督， 对基金资产
净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复
核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告、 投 资组合报告国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
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等数据真实、准确和完整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明(2017) 审字 第 61090605_A04 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 国寿安 保安 康纯 债债 券型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 国 寿 安 保 安 康 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 财
务报表 ，包 括 2016 年 12 月 31 日的 资产 负债 表和 2016 年 9 月 2
日（基 金合 同生 效日 ）至 2016 年 12 月 31 日止 期间 的利润 表和
所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人 国 寿 安 保 基 金 管 理 有 限
公司的 责任 。 这种 责任 包 括： （1） 按照 企业 会计 准 则的规 定编 制
财务报 表， 并使 其实现 公 允反映 ； （2） 设计、 执行 和维护 必要 的
内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错
报。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。我 们按 照中 国 注 册会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德守则 ， 计划 和执 行审 计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报
获取合 理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以获 取有 关财 务报 表 金额和 披露 的
审计证 据 。 选 择的 审计 程 序取决 于注 册会 计师 的判 断， 包括 对由
于舞弊 或错 误导 致的 财务 报表重 大错 报风 险的 评估 。 在 进行 风险
评估时 ， 注册 会计 师考 虑 与财务 报表 编制 和公 允列 报相关 的内 部
控制 ， 以 设计 恰当 的审 计 程序 ， 但 目的 并非 对内 部 控制的 有效 性
发表意 见 。 审 计工 作还 包 括评价 基金 管理 人选 用会 计政策 的恰 当
性和作 出会 计估 计的 合理 性，以 及评 价财 务报 表的 总体列 报。
我们相 信 ， 我 们获 取的 审 计证据 是充 分 、 适 当的 ， 为发表 审计 意
见提供 了基 础。
审计意 见段 我们认 为 ， 上 述财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则的 规
定编制 ， 公允 反映 了国 寿安 保安康 纯债 债券 型证 券投 资基 金 2016
年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2016 年 9 月 2 日 （ 基金合 同生 效
日） 至2016 年12 月 31 日 止期间 的经 营成 果和 净值 变动情 况。
注册会 计师 的姓 名 辜
虹
范新紫
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
第 13 页 共 39 页
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 17 层01-12 室
审计报 告日 期 2017 年3 月24 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 国寿 安保 安康 纯债债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 22,655,552.17
结算备 付金
187,297.85
存出保 证金
6,211.99
交易性 金融 资产 7.4.7.2 10,561,786,000.00
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
10,212,576,000.00
资产支 持证 券投 资
349,210,000.00
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 1,155,003,252.50
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 77,075,870.70
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
11,816,714,185.21
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
2,280,774.77
应付托 管费
760,258.26
应付销 售服 务费
- 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
第 14 页 共 39 页
应付交 易费 用 7.4.7.7 57,900.81
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 100,000.00
负债合 计
3,198,933.84
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 11,777,622,237.09
未分配 利润 7.4.7.10 35,893,014.28
所有者 权益 合计
11,813,515,251.37
负债和 所有 者权 益总 计
11,816,714,185.21
注 ： 报 告 截 止 日 2016 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 人 民 币 1.0030 元 ， 基 金 份 额 总 额
11,777,622,237.09 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 国寿 安保 安康 纯债债 券型 证券 投资 基金
本报告 期： 2016 年9 月2 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年9 月2 日(基金合同生效日)至2016
年 12 月 31 日
一、收入
21,812,707.37
1.利息 收入
56,941,893.51
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 417,261.40
债券利 息收 入
42,800,348.44
资产支 持证 券利 息收 入
600,657.54
买入返 售金 融资 产收 入
13,123,626.13
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-4,805,997.81
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -4,805,997.81
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17 -30,323,188.33
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.18 -
减： 二、费用
8,330,208.92 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
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1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 5,218,233.59
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,739,411.20
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 -
4．交 易费 用 7.4.7.19 48,341.28
5．利 息支 出
1,190,822.85
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,190,822.85
6．其 他费 用 7.4.7.20 133,400.00
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
13,482,498.45
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
13,482,498.45
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 国寿 安保 安康 纯债债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年9 月2 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年9 月2 日( 基金合同生效日)至 2016 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
200,037,697.36 - 200,037,697.36
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 13,482,498.45 13,482,498.45
三 、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
11,577,584,539.73 22,410,515.83 11,599,995,055.56
其中：1. 基 金申 购款 11,577,596,705.78 22,410,557.73 11,600,007,263.51
2. 基金 赎回 款 -12,166.05 -41.90 -12,207.95
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
11,777,622,237.09 35,893,014.28 11,813,515,251.37
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 左季 庆______
______ 左 季庆______
____ 韩 占锋____ 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
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基金管 理人 负责 人
主管 会计 工作 负责 人
会 计机 构负 责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
国寿安保安康纯债债券型证券投资基金 （简称 “本基金” ） ， 系经中国证券监督管
理委员会（简称“中国证监会” ）证监许可[2016]1906 号文《关于核准国寿安保安康
纯债债券型证券投资基金募集的批复》 的核准， 由国寿安保基金管理有限公司 （简称
“国寿安保 ”）于 2016 年8 月30 日至2016 年 8 月31 日向社会公开募集， 募集期结
束 经 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 验 证 出 具 安 永 华 明(2016) 验字第
61090605_A04 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2016 年
9 月 2 日正式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。首次设立募集规模为
200,037,697.36 份基金份额。 本基金的基金管理人和注册登 记机构为国寿安保， 基金
托管人为广发银行股份有限公司（简称 “广发银行 ”）。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的国家
债券、 中央银行票据、 金融债券、 次级债券、 企业债券、 公司债券、 中期票据、 短期
融资券、 超短期融资券、 政府支持机构债券、 政府支持债券、 地方政府债券、 资产支
持证券、证券公司短期公司债券、同业存单、债券回购、银行存款（包括协议存款、
定期存款、通知存款和其他银行存款） ，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的
其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定） 。本基金不投资股票、权证等权 益
类资产，也不投资可转换债券和可交换债券。
基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%。
本基金保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系按照中国财政部颁布的 《企业会 计准则 —基本准则》 以及其后颁布
及修订的具体会计准则、 应用指南、 解释以及 其他相关规定 （以下合称 “企业会计准
则 ” ） 编 制 ， 同 时 ， 对 于 在 具 体 会 计 核 算 和 信 息 披 露 方 面 ， 也 参 考 了 中 国 证 券 投 资 基
金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一
步规范证券 投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>
估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《 证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证
券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年度报告的内容与格式 》 、 《证券投资
基金信息披露编报规则》 第 3 号 《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
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披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资
基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要 求，真实、完整地反映了本基金于 2016 年 12
月 31 日的财务状况以 及 2016 年 9 月 2 日（ 基金合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日
止期间的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度采用公历年度， 即每年 1 月1 日起至12 月31 日止。 本基金的报
告期间为2016 年9 月 2 日（基金合同生效日）至 2016 年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本 基 金 记 账 本 位 币 和 编 制 本 财 务 报 表 所 采 用 的 货 币 均 为 人 民 币 。 除 有 特 别 说 明
外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负 债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产及贷款和应收款项；
本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 主 要 包 括 债 券
投资等。
(2) 金融负债分类
本 基 金 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 归 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益
的金融负债和其他金融负债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等， 以及不作为国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
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有效套期工具的衍生工具， 按照取得时的公允 价值作为初始确认金额， 相关的交易费
用在发生时计入当期损益；
在 持 有 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 期 间 取 得 的 利 息 或 现
金股利， 应当确认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为
投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融
资产转移的终止确认条件的， 金融资产将终止 确认， 即从本基金账户和资产负债表内
予以转销；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终止确
认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认
该金融资产； 保留了金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该金融
资产； 本基金既没有转 移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分
别下列情况处理： 放弃 了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认产生的资
产和负债； 未放弃对该 金融资产 控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认
有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资 成本， 按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发
行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(2)回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率
与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值， 是指市场参 与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
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或者转移一项负债所需支付的价格。 本基金以 公允价值计量相关资产或负债， 假定出
售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行； 不存在主要市场
的， 本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。 主要市场 （或最有利市
场） 是本基金在计量日 能够进入的交易市场。 本基金采用市场参 与者在对该资产或负
债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对公允价值计量整体而
言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次： 第一层次输入值， 在
计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，
相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日， 本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和
负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发 生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金 融工具，按照估值日能 够取得的相同资产或负 债在活跃市
场上未经调 整的市价作为公允价值； 估值日无 市价， 但最近交易日后经济环境未发生
重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 按最近交易市价确定公
允价值； 如估值日无市 价， 且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构
发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，
调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 不存在活跃市场的 金融工具，采用市场参 与 者普遍认同，且被以 往市场实际
交易价格验证具有可靠性的估值技术， 确定公 允价值。 本基金采用在当前情况下适用
并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技 术， 优先使用相关可 观察输入值， 只
有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明 按上述方法进行估值不 能客观反映其公允价值 的，基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在
是 可 执 行 的 ， 同 时 本 基 金 计 划 以 净 额 结 算 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债
时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
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资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收
基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益 平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/ （损
失） 占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时， 申
购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/ （损失）占基金净值比例计算的金额。损
益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 “损益平准金” 科目中核算， 并于期
末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存 款的本金与适用的利率 逐日计提的金额入账。 若提前支取
定期存款， 按协议规定 的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实
际 收 到 的 利 息 收 入 与 账 面 已 确 认 的 利 息 收 入 的 差 额 确 认 利 息 损 失 ， 列 入 利 息 收 入 减
项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债 券票面价值与票面利率 或内含票面利率计算的 金额扣除应
由 债 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 ， 在 债 券 实 际 持 有 期 内 逐 日 计
提；
(3) 资产支持证券利息 收入按证券票面价值与 票面利率计算的金额， 扣除应由资
产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得 税后的净额确认， 在证券实际持有期内逐日
计提；
(4) 买入返售金融资产 收入，按买入返售金融 资产的成本 及 实 际 利 率 （ 当 实 际 利
率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5)债券投资收益/ （损失） 于成交日确认， 并 按成交总额与其成本、 应收利息的
差额入账；
(6)公允价值变动收益/ （损失） 系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
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金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(7) 其他收入在主要风 险和报酬已经转移给对 方，经济利益很可能流 入且金额可
以可靠计量的 时候确认。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的 0.30%的年费率逐日计提；
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率逐日计提；
(3) 卖出回购金融资产 支出，按卖出回购金融 资产的成本及实际利率 （当实际利
率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用系根据有 关法规及相应协议规定 ，按实际支出金额，列 入当期基金
费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 4 次，
每 份 基 金 份 额 每 次 收 益 分 配 比 例 不 得 低 于 收 益 分 配 基 准 日 每 份 基 金 份 额 该 次 可 供 分
配利润的30%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
(2) 本基金收益分配方 式分两种：现金分红与 红利再投资，投资者可 选择现金红
利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益
分配方式是现金分红；
(3) 基金收益分配后基 金份额净值不能低于面 值，即基金收益分配基 准日的基金
份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 基金红利发放日距 离收益分配基准日（即 可供分配利润计算截止 日）的时间
不得超过15 个工作日；
(5)本基金每一基金份额享有同等分配权；
(6)法律法规或监管机关另 有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金本报告期无会计政策变更。 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
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7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 营 业税 、增值税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通
知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券 投资基金（封闭式证券投资基金，开 放
式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]36 号文 《关于全面推开营业税改增值税试
点的通知》的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范 围内全面推开营
业税改征增值税试点， 金融业纳入试点范围， 由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券
投资基金（封闭式证券 投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、
债券的转让收入免征增值税； 国债、 地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入
免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]46 号文 《关于进一步明确全面推开营改增
试点金融业有关政策的通知》 的规定， 金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务
及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]70 号文 《关于金融机构同业往来等增值税
政策的补充通知》 的规定， 金融机构开展的买断式买 入返售金融商品业务、 同业存款、
同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、
教育辅助服务等增值税 政策的通知》 的规定， 资管产品运营过程中发生的增值税应税
行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问
题的补充通知》 的规定，2017 年7 月1 日 （含） 以后， 资管产品运营过程中发生的增
值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增 值税。 对资
管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，
不再缴纳； 已缴纳增值 税的， 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
第 23 页 共 39 页
中抵减。
7.4.6.2 企 业所 得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通
知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券 投资基金（封闭式证券投资基金，开放
式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》 的规定， 对证券 投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差
价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企业所得税。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国家税务总局财 税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储
蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》 的规定， 自 2008 年10 月9 日起， 对储
蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 22,655,552.17
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 22,655,552.17
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 511,092,262.19 496,991,000.00 -14,101,262.19
银行间 市场 9,731,016,926.14 9,715,585,000.00 -15,431,926.14
合计 10,242,109,188.33 10,212,576,000.00 -29,533,188.33
资产支 持证 券 350,000,000.00 349,210,000.00 -790,000.00
基金 - - - 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
第 24 页 共 39 页
其他 - - -
合计 10,592,109,188.33 10,561,786,000.00 -30,323,188.33
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 1,155,003,252.50 -
合计 1,155,003,252.50 -
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 4,676.68
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 92.73
应收债 券利 息 71,943,457.35
应收买 入返 售证 券利 息 4,526,983.32
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 600,660.62
合计 77,075,870.70
7.4.7.6 其 他资 产
本基金于本期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 57,900.81
合计 57,900.81
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
第 25 页 共 39 页
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 100,000.00
合计 100,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 9 月 2 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 200,037,697.36 200,037,697.36
本期申 购 11,577,596,705.78 11,577,596,705.78
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -12,166.05 -12,166.05
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 11,777,622,237.09 11,777,622,237.09
注 ：本 期申 购包 含基 金转入 的份 额及 金额 ；本 期赎回 包含 基金 转出 的份 额及金 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 43,805,686.78 -30,323,188.33 13,482,498.45
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
46,430,415.62 -24,019,899.79 22,410,515.83
其中： 基金 申购 款 46,430,472.68 -24,019,914.95 22,410,557.73
基金赎 回款 -57.06 15.16 -41.90
本期已 分配 利润 - - -
本期末 90,236,102.40 -54,343,088.12 35,893,014.28
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本 期
2016 年 9 月 2 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年 12 月31 日
活期存 款利 息收 入 171,282.67
定期存 款利 息收 入 245,583.34
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 382.03 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
第 26 页 共 39 页
其他 13.36
合计 417,261.40
7.4.7.12 股 票投 资收益
本基金本报告期无买卖股票差价收入。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年9月2 日( 基金 合同 生 效日) 至2016 年12 月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
-4,805,997.81
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -4,805,997.81
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年9月2 日( 基金 合同 生 效日) 至2016 年12 月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
2,047,288,952.27
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
2,037,404,388.22
减：应 收利 息总 额 14,690,561.86
买卖债 券差 价收 入 -4,805,997.81
7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
本基金本报告期无资产支持证券投资产生的收益/损失。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金于本报告期无贵金属投资产生的收益/损失。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金于本报告期无衍生工具产生的收益/损失。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金本报告期无股利收益。 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
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7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年9 月2 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -30,323,188.33
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 -29,533,188.33
—— 资 产支 持证 券投 资 -790,000.00
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -30,323,188.33
7.4.7.18 其 他收 入
本基金于本报告期 无其他收入。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年9 月2 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
141.28
银行间 市场 交易 费用 48,200.00
合计
48,341.28
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 9 月 2 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日
审计费 用 100,000.00
信息披 露费 33,000.00
其他 400.00
合计 133,400.00
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财务报表批准日， 除 7.4.6.1 营业税、 增值税中披露的事项外， 本基金无其国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
第 28 页 共 39 页
他需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
国寿安 保 基金管 理人 、注 册登 记机 构、直 销机 构
广发银 行 基金托 管人 、销 售机 构
中国人 寿资 产管 理有 限公 司（简 称 “ 国寿 资产 ”） 基金管 理人 的股 东
安保资 本投 资有 限公 司（ “安保 资本 ”） 基金管 理人 的股 东
中国人 寿保 险（ 集团 ）公 司（简 称 “ 集团 公司 ”） 国寿安 保的 最终 控制 人
中国人 寿保 险股 份有 限公 司（简 称 “ 中国 人寿 ”） 与基金 管理 人同 受集 团公 司
国寿财 富管 理有 限公 司（ 简称 “ 国寿 财富 ） 基金管 理人 的子 公司
注 ：以 下关 联交 易均 在正常 业务 范围 内按 一般 商业条 款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年9 月2 日(基 金合 同 生效日)至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 5,218,233.59
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 -
注：基金管理 费每日计提 ，按月支付。 基金管理费 按前一日的基 金资产净值 的 0.30% 的年 费
率计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .30% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年9 月2 日(基 金合 同 生效日)至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,739,411.20
注：基金托管 费每日计提 ，按月支付。 基金托管费 按前一日的基 金资产净值 的 0.10% 的年 费
率计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .10% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
第 29 页 共 39 页
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金本报告期末基金管理人未有运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2016 年12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
广发银 行 11,777,584,457.28 99.9997%
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 9 月 2 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
广发 银行 22,655,552.17 171,282.67
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金本报告期无其他关联交易事项。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期 末（ 2016 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
第 30 页 共 39 页
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本报告期末未持有银行间债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本报告期末未持有交易所债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场
风险。 本基金管理人制 定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限
额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人根据现代企业法人治理结构和内部控制的要求， 建立在董事会领导
下的架构清晰、 控制有效、 系统全面、 切实可 行的风险控制体系。 风险控制的体系由
公司董事会、 风险管理委员会、 经理层、 督察 长、 监察稽核部和各业务 部门业务人员
岗位自控构成。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。 本
基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完 成 证 券 交 收
和款项清算， 因此违约 风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均
对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动 性风险一方面
来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在银行间同业市场交易， 其余在证券交易所上 市， 因此均
能及时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需
求， 其上限一般不超过 基金持有的债券资产的公允价值。 本基金于资产负债表日所持
有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息， 可赎回基金份额净国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
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值 （所有者权益） 无固定到期日且不计息， 因此账面余额一般即为未折现的合约到期
现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
7.4.13.4 市 场风 险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利 率 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 市 场 利 率 变 动 而
发生波动的风险。 本基 金所面临的利率风险主要来源于本基金所持有的生息资产。 本
基金的生息资产主要为银行存款、 结算备付金、 结算保证金、 债券投资 及买入返售金
融资产等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 22,655,552.17 - - - 22,655,552.17
结算备 付金 187,297.85 - - - 187,297.85
存出保 证金 6,211.99 - - - 6,211.99
交易性 金融 资产 9,515,739,000.00 1,046,047,000.00 - - 10,561,786,000.00
买入返 售金 融资 产 1,155,003,252.50 - - - 1,155,003,252.50
应收利 息 - - - 77,075,870.70 77,075,870.70
其他资 产 - - - - -
资产总 计 10,693,591,314.51 1,046,047,000.00 - 77,075,870.70 11,816,714,185.21
负债
应付管 理人 报酬 - - - 2,280,774.77 2,280,774.77
应付托 管费 - - - 760,258.26 760,258.26
应付交 易费 用 - - - 57,900.81 57,900.81
其他负 债 - - - 100,000.00 100,000.00
负债总 计 - - - 3,198,933.84 3,198,933.84
利率敏 感度 缺口 10,693,591,314.51 1,046,047,000.00 - 73,876,936.86 11,813,515,251.37 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
第 32 页 共 39 页
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金报 表日 的利 率风 险状 况；
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 其他变 量不 变；
此项影 响并 未考 虑管 理层 为减低 利率 风险 而可 能采 取的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年 12 月 31 日 ）
+25 个 基准 点 -19,291,035.91
-25 个 基准 点 19,291,035.91
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险主要为市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允
价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动
的风险。 本基金主要投 资于证券交易所上市的债券或银行间同业市场交易的债券， 所
面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金通过投资组合
的分散化降低市场价格风险， 并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施
监控。
基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%。
本基金保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府 债券。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
于2016 年12 月 31 日，本基金无重大价格风险。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
于 2016 年 12 月 31 日 ，本基金主要投资于固定收益品种，因此除市场利率和外
汇汇率以外的市场价格因素的变动对本基金资产净值无重大影响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
银行存款、 结算备付金、 买入返售金融资产等， 因其剩余期限不长， 公允价值与
账面价值相若。
(1)各层次金融工具公允价值 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
第 33 页 共 39 页
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为
人民币10,561,786,000.00 元，本报告期末无属于第一层级与第三层次的余额。
(2)公允价值所属层次间的重大变动
本基金本报告期持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 在第
一层次和第二层次之间均无重大转移。
本 基 金 本 报 告 期 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 均 未
发生转入或转出第三层次公允价值的情况。
7.4.14.2 承诺事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财务报 表的批 准
本财务报表已于 2017 年3 月 24 日经本基金的基金管理人批准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 10,561,786,000.00 89.38
其中： 债券 10,212,576,000.00 86.42
资产 支持 证券 349,210,000.00 2.96
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 1,155,003,252.50 9.77
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 22,842,850.02 0.19
7 其他各 项资 产 77,082,082.69 0.65
8 合计 11,816,714,185.21 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
本基金本报告期末未持有股票。
国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
第 34 页 共 39 页
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
本基金本报告期末未持有股票。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 9,987,000.00 0.08
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 597,766,000.00 5.06
其中： 政策 性金 融债 597,766,000.00 5.06
4 企业债 券 487,004,000.00 4.12
5 企业短 期融 资券 1,993,695,000.00 16.88
6 中期票 据 450,289,000.00 3.81
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 6,673,835,000.00 56.49
9 其他 - -
10 合计 10,212,576,000.00 86.45
8.6 期 末按 公允 价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量 （ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 111617319 16 光大 CD319 10,000,000 979,500,000.00 8.29
2 111609501 16 浦发 CD501 6,000,000 587,700,000.00 4.97
3 111607241 16 招行 CD241 3,400,000 330,004,000.00 2.79
4 111609253 16 浦发 CD253 3,000,000 295,470,000.00 2.50
5 111698955 16 杭 州银 行CD145 3,000,000 294,270,000.00 2.49
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 1689319 16 开元 4A 2,000,000 200,020,000.00 1.69
2 1689260 16 建元 2A1 1,500,000 149,190,000.00 1.26
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
第 35 页 共 39 页
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1 报 告期 内基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体没有 被监 管部门 立案 调查， 或
在 报告 编制日 前一 年内受 到公 开谴责 、处 罚。
8.11.2 本 基金 本报告 期末 未持有 股票 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 6,211.99
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 77,075,870.70
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 77,082,082.69
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金本报告期末持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金本报告期末未投资股票。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持 有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
第 36 页 共 39 页
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
247 47,682,681.12 11,777,584,457.28 100.00% 37,779.81 0.00%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
30,676.92 0.0003%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目
持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万
份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部门 负责 人 持 有本
开放式 基金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2016 年 9 月 2 日 ） 基金 份额 总 额
200,037,697.36
本报告 期期 初基 金份 额总 额 -
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 11,577,596,705.78
减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 12,166.05
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额减少 以"-" 填列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 11,777,622,237.09
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（1） 本报告期内， 本基金管理人于 2016 年12 月30 日发布公告， 王军辉先生自
2016 年 12 月 28 日起 任国寿安保基金管理有限公司董事长，相关任职资格已经中国
证监会核准，刘慧敏先生因工作调动不再担任。
（2 ） 本报 告 期内 ， 寻卫 国 先 生不 再 担任 基 金托 管 人 资产 托 管部 总 经理 职 务 ，蒋国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
第 37 页 共 39 页
柯先生临时主持 部门工作。 相关变更事项已按 规定向中国基金业协会办理相关手续并
向中国证监会报告。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期没有涉及基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基
金提供审计服务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期托管人及其高级管理人员没有受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金租 用证 券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
广发证券 2 - - - - -
注：根据中国证券监督管 理委员会《关于完善证券 投资基金交易席位制度有 关问题的通知》
（证监 基字[2007]48 号 ） 的有关 规定 要求 ， 我 公司 在比较 了多 家证 券经 营机 构的财 务状 况、 经营
状况、 研究 水平 后， 向多 家券商 租用 了基 金专 用交 易单元 。
1 、基 金专 用交 易单 元的 选 择标准 如下 ：
(1) 综 合实 力较 强、 市场 信 誉良好 ；
(2) 财 务状 况良 好， 经营 状 况稳健 ；
(3) 经 营行 为规 范， 具备 健 全的内 部控 制制 度；
(4) 研 究实 力较 强， 并能 够 第一时 间提 供丰 富的 高质 量研究 咨询 报告 ， 并 能根 据特定 要求 提供
定制研 究报 告； 能够 积极 同我公 司进 行业 务交 流， 定期来 我公 司进 行观 点交 流和路 演；
(5) 具 有丰 富的 投行 资源 和 大宗交 易信 息， 愿意 积极 为我公 司提 供相 关投 资机 会， 能 够对 公司
业务发 展形 成支 持；
(6) 具 有费 率优 势， 具 备支 持交易 的安 全、 稳定、 便 捷、 高 效的 通讯 条件 和交 易环境 ， 能 提供
全面的 交易 信 息 服务 ；
(7) 从 制度 上和 技术 上保 证 我公司 租用 交易 单元 的交 易信息 严格 保密 。
2 、基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 如下 ：
（1） 公司 根据 上述 标准 确 定选用 交易 单元 的证 券经 营机构 ； 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
第 38 页 共 39 页
（2） 公司 和被 选中 的证 券 经营机 构签 订交 易单 元租 用协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
广发证券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
国 寿安 保安康 纯债 债券型证 券投
资基金 合同 内容 摘要
《证券 日报 》 及公 司网 站
2016 年 8 月 27 日
2
国 寿安 保安康 纯债 债券型证 券投
资基金 基金 份额 发售 公告
《证券 日报 》 及公 司网 站
2016 年 8 月 27 日
3
国 寿安 保安康 纯债 债券型证 券投
资基金 招募 说明 书
《证券 日报 》 及公 司网 站
2016 年 8 月 27 日
4
国 寿安 保安康 纯债 债券型证 券投
资基金 基金 合同 生效 公告
《证券 日报 》 及公 司网 站
2016 年 9 月 3 日
5
国 寿安 保安康 纯债 债券型证 券投
资 基金 开放申 购、 赎回、转 换及
定投业 务公 告
《证券 日报 》 及公 司网 站
2016 年 9 月 3 日
6
国寿安 保基 金管 理有 限公 司2016
年第3 季度 报告
《证券 日报 》 及公 司网 站
2016 年10 月24 日
7
国 寿安 保基金 管理 有限公司 关于
董事长 变更 的公 告
《证券 日报 》 及公 司网 站
2016 年12 月30 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
12.1.1 中国证监会批准国寿安保安康纯债债券型证券投资基金募集的文件
12.1.2 《国寿安保国寿安保安康纯债债券型开放式指数证券投资基金基金合同》 国寿安保安康纯债债券 2016 年 年度报告
第 39 页 共 39 页
12.1.3 《国寿安保国寿安保安康纯债债券型证券投资基金托管协议》
12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照
12.1.5 报 告 期 内 国 寿 安 保 安 康 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 在 指 定 媒 体 上 披 露 的 各
项公告
12.1.6 中国证监会要求的其他文件
12.2 存 放地 点
国寿安保基金管理有限公司,地址:北京市西城区金融大街 28 号院盈 泰商务中心
2 号楼11 层
12.3 查 阅方 式
12.3.1 营业时间内到本公司免费查阅
12.3.2 登录本公司网站查阅基金产品相关信息：www.gsfunds.com.cn
12.3.3 拨打本公司客户服务电话垂询：4009-258-258
国 寿安 保基金 管理 有限公 司
2017 年 3 月 28 日
