华宝兴业资源优选混合型证券投资基金
2016年年度报告
2016年12月31日
基金管理人：华宝兴业基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2017年3 月28日
华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 24 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审
计报告。
本报告期自2016年01月01日起至 12 月31日止。 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................. 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 15
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 18
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 42
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 42
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 43
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 45
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 49
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 49
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 49 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 49
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 49
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 49
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 50
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 50
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 51
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 51
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 51
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 51
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 51
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 52
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 52
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 52
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 52
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 52
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 52
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 52
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 52
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 54
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 58
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 58
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 59
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 59
华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华宝兴业资源优选混合型证券投资基金
基金简称 华宝资源优选混合
基金主代码 240022
交易代码 240022
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年 8月 21日
基金管理人 华宝兴业基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 318,494,628.24 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 把握资源相关行业的投资机会，力争在长期内为基金
份额持有人获取超额回报。
投资策略 本基金采取积极的大类资产配置策略，通过宏观策略
研究，对相关资产类别的预期收益进行动态跟踪，决
定大类资产配置比例。本基金采用自上而下和自下而
上相结合的方法，通过对资源相关子行业的精选以及
对行业内相关股票的深入分析，挖掘该类型企业的投
资价值，分享资源稀缺性所带来的行业高回报。本基
金采取自上而下的方法确定投资组合久期，结合自下
而上的个券选择方法构建债券投资组合。本基金将根
据市场的实际情况及基金的申购赎回状况，将部分资
产投资于中国证监会批准的允许基金投资的其他金融
工具，包括但不限于可转换债券、央行票据、以捕捉
市场机会，提高基金资产的使用效率。
业绩比较基准 80%×中证内地资源主题指数收益率+20%×上证国债
指数收益率
风险收益特征 本基金是一只主动投资的混合型基金，其长期平均预
期风险和预期收益率低于股票型基金，高于债券型基
金、货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华宝兴业基金管理有限公
司
中国银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 刘月华 王永民 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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联系电话 021-38505888 010-66594896
电子邮箱 xxpl@fsfund.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-700-5588、
021-38924558
95566
传真 021-38505777 010-66594942
注册地址 中国（上海）自由贸易试验
区世纪大道100号上海环
球金融中心58楼
北京市西城区复兴门内大街 1
号
办公地址 中国（上海）自由贸易试验
区世纪大道100号上海环
球金融中心58楼
北京市西城区复兴门内大街 1
号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 郑安国 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 、 《中国证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.fsfund.com
基金年度报告备置地点 本基金年报置备地点包括基金管理人办公场所和基
金托管人住所。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市浦东新区陆家嘴环路1318号
星展银行大厦6楼
注册登记机构 基金管理人 上海市世纪大道 100 号环球金融中
心58楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年 2014年
本期已实现收益 8,234,569.57 8,021,896.20 3,701,454.36
本期利润 5,095,137.46 -5,641,195.09 22,296,519.24
加权平均基金份额本期利润 0.0278 -0.0611 0.2244
本期加权平均净值利润率 2.32% -5.36% 29.02%
本期基金份额净值增长率 16.34% 6.25% 32.63%
3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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期末可供分配利润 18,509,937.09 2,382,459.75 -154,774.21
期末可供分配基金份额利润 0.0581 0.0339 -0.0014
期末基金资产净值 396,685,273.92 75,403,212.93 108,626,073.34
期末基金份额净值 1.246 1.071 1.008
3.1.3 累计期末指标 2016年末
2015年末
2014年末
基金份额累计净值增长率 24.60% 7.10% 0.80%
注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、净值相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日） 。
4、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 3.57% 1.21% 2.52% 0.92% 1.05% 0.29%
过去六个月 10.07% 1.29% 3.27% 0.95% 6.80% 0.34%
过去一年 16.34% 1.84% -1.71% 1.51% 18.05% 0.33%
过去三年 63.95% 1.94% 16.25% 1.69% 47.70% 0.25%
自基金合同
生效日起至
今
24.60% 1.74% -20.41% 1.58% 45.01% 0.16%
注：1、本基金业绩比较基准为：80%×中证内地资源主题指数收益率+20%×上证国债指数收益率。
2、净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非
交易日） 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
(2012年 8月 21日至 2016年 12月 31日) 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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注：按照基金合同的约定，基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比
例符合基金合同的有关约定，截至 2013年2月21日，本基金已达到合同规定的资产配置比例。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
注：本基金合同于 2012 年 8 月 21 日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度
进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未实施利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人是 2003 年 3月 7 日正式成立的合资基金管理公司，截至本报告期末（2016 年 12
月31 日） ，所管理的证券投资基金包括宝康系列基金、多策略基金、现金宝货币市场基金、动力华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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组合基金、收益增长基金、先进成长基金、行业精选基金、海外中国成长基金、大盘精选基金、
增强收益基金、中证100 基金、上证180价值ETF、上证 180 价值 ETF 联接基金、新兴产业基金、
可转债基金、上证 180 成长 ETF、上证 180 成长 ETF 联接基金、华宝油气基金、华宝兴业医药生
物基金、华宝兴业资源优选基金、华宝添益基金、华宝兴业服务优选基金、华宝兴业创新优选基
金、华宝兴业生态中国基金、华宝兴业量化对冲基金、华宝兴业高端制造基金、华宝兴业品质生
活基金、华宝兴业稳健回报基金、华宝兴业事件驱动基金、华宝兴业国策导向、华宝兴业新价值、
华宝兴业新机遇、华宝兴业医疗分级、华宝兴业1000分级、华宝兴业万物互联、华宝兴业中国互
联网、华宝兴业转型升级基金、核心优势基金、美国消费基金、宝鑫纯债基金、香港中小盘基金、
中证全指证券公司ETF、中证军工 ETF、新活力基金、沪深 300指数增强基金、未来产业主导基金
和新起点基金，所管理的证券投资基金资产净值合计119,691,851,523.98元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
蔡目荣
国内投资
部副总经
理、本基
金基金经
理、华宝
兴业多策
略混合、
华宝新机
遇混合基
金经理
2012 年 8 月
21 日
- 13 年
硕士。曾在金信研究、
国金证券股份有限公司
从事研究工作，2008 年
6 月进入华宝兴业基金
管理有限公司，先后担
任高级分析师、研究部
总经理助理、基金经理
助理和交易员的职务。
2012 年 8 月起任华宝兴
业资源优选混合型证券
投资基金基金经理。
2015 年 6 月起任华宝兴
业新机遇灵活配置混合
型证券投资基金基金经
理。 2015 年 11 月任华宝
兴业多策略增长开放式
证券投资基金基金经
理。2015 年 3 月起任国
内投资部副总经理。
注：1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。
2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和国证券投资基金华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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法》及其各项实施细则、 《华宝兴业资源优选混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规
的规定、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制投
资风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节
出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得到公平的对待。公平
交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合（包括公募基金、特定客户资产管理组合） ，对应
的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。
研究分析方面，公司使用统一的投资研究管理系统，并规定所有与投资业务相关的研究报告
和股票入库信息必须在该系统中发表和存档。同时，该系统对所有投资组合经理设置相同的使用
权限。
授权和投资决策方面，投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立，并对其投资决策
的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。
交易执行方面，所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行。对于交易所公开竞
价交易，交易系统内置公平交易执行程序。公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序，
由交易部负责人负责执行。针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行
交易的指令，公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公允分配。同时，公司根据法规要求
在交易系统中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制，主要包括限制公
司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。
事后监督，公司的风险管理部作为独立第三方对所有投资行为进行事后监督，主要监督的事
项包括以下内容。
1)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）
的收益率差异进行分析。
2)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行 1 日、3 日、5
日同向交易价差分析。
3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交易进行分析。监督的内容包括
以下几点，同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易，债券买卖到期收益率与中债登估价收
益率之间的差异，回购利率与当日市场平均利率之间的差异。对上述监督内容存在异常的情况要
求投资组合经理进行合理性解释。
华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公
允性进行监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中
央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评
价等机制，确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投
资管理活动和环节得到公平对待。同时，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定
和公司内部制度要求，分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别（股
票、债券）的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差；分析结
果未发现异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%。
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
由于宽松的货币政策以及房地产去库存、积极基建政策推动下，国内经济从2016年上半年开
始企稳，国内规模企业工业利润增长、固定资产投资和消费等数据均呈现企稳回升态势。从 PMI、
季度 GDP 等数据看，国内经济已经实现底部企稳，并且有小幅回升。从外围经济体看，美国就业
数据、居民消费信心指数表现良好，经济温和复苏态势延续。欧洲下半年 PMI 数据看复苏势头有
所增强；日本经济运行平稳，在日元连续贬值带动下出口明显好转，但通胀也有所回升。
2016年A股市场经历了一季度股灾式下跌， 然后开始逐步震荡盘升， 但全年看依然整体下跌。
板块表现差异也较大，其中上证指数跌幅较小，而创业板和中小板指数跌幅较大。虽然市场整体
机会不大，但 2016 年局部主题热点较多，如上半年 OLED、3D 玻璃、石墨烯、稀土永磁和智能驾
驶等板块表现较好，下半年 PPP、供给侧、油价上涨受益股和保险举牌概念板块表现较好。从行
业板块看，低估值、高分红和供给侧受益行业表现较好，具体是食品饮料、煤炭和家电表现较好
并获得正收益， 而高估值行业如计算机、 传媒和餐饮旅游表现较差。 2016年上证指数跌幅 12.31%，
深成指跌幅19.64%，创业板指数跌幅 27.71%，内地资源指数跌幅 3.8%，煤炭指数涨幅 2.98%，有
色指数跌幅8.57%。 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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2016年资源板块表现较好，主要原因是在美联储2015 年底加息以后全球大宗商品表现较好；
同时，2015年底我国政府开始启动供给侧改革有利于化解上游行业产能严重供应过剩的局面；另
外，国内经济呈现底部企稳复苏态势也增加了上游行业投资吸引力。由于全年本基金大部分时间
维持了中等偏高仓位，同时也积极把握住了资源板块内部的一些轮动机会，报告期内本基金大幅
跑赢了行业基准。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，本报告期内基金份额净值增长率为 16.34%，同期业绩比较基准收益率为
-1.71%，基金表现领先于比较基准 18.05%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2017 年，由于 2016 年国内经济出现了触底回升，同时国内房地产价格出现大幅上涨，
未来货币政策将会由宽松转为中性偏紧。由于房地产价格过快上涨，一二线城市对地产出台了不
少限制性政策，这也导致2017 年地产销售将会明显偏冷，反过来对房地产投资会造成一定负面影
响，但由于一二线城市房地产库存较低，预计地产投资 2017 年还会有一定的刚性。2017 年我国
将会召开十九大，预计相关改革将会再次收到市场关注。供给侧改革、国企改革进展依然值得期
待。从国外看，预计2017年美国还会继续维持复苏，但新任总统上台以后相关贸易、移民等政策
影响还不明朗，对美国以及全球经济影响值得密切关注。欧洲目前经济恢复较好，但由于英国脱
欧和移民问题影响，未来经济形势不确定性明显加大；日本国内对继续加大货币刺激预期较高，
但预计该措施也难以令经济有明显改善。 目前看2017年最大的风险是欧洲会不会继续爆发一些黑
天鹅事件， 同时美联储如果 2017年加息幅度和次数超出市场预期可能也会对全球金融市场造成一
些动荡。
对于A股市场来说，经过 2017年调整后，中小市值股票估值较高的压力得到部分缓解，但其
估值水平依然不低，因此2017 年预计难以有全面上涨的机会，但个股机会预计会增多。由于中国
居民资产配置股市依然很低，同时国内经济处于底部，未来股市部分行业和板块依然具有一定的
投资机会。对资源板块来说，2016年表现较好。在供给侧改革推动下，相关行业和企业盈利已经
得到部分修正，展望 2017年由于盈利恢复，板块依然具有较好的投资机会。未来本基金配置上主
要偏向于投资资源行业里面景气处于上升周期，相关公司盈利可以大幅回升的子行业，如石油、
煤炭、铅锌、钴等子行业；同时重点关注未来有望受益于新经济发展方向的自然资源，受益于环
保监管加强带来供给约束的资源类子行业，另外我们也会密切关注供给侧改革和国企改革为上市华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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公司带来的投资机会。2017 年我们将努力寻找自然资源领域新的投资机会，为投资人创造好的回
报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
公司自2003年3月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。 加强对基金运作的内部操作风
险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司监察
稽核部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查，
发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向监管部门、公司管理层及上级
公司出具相关报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
（一）规范员工行为操守，加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前
培训、签署《个人声明书》等形式，明确员工的行为准则，防范道德风险。并在具体工作中坚持
加强法规培训，努力培养员工的风险意识、合法合规意识。
（二）完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性，不轻易改变、简化已确立的流程。
要求从一般员工、部门经理到业务总监，每个人都必须清楚自己的权力和职责，承担相应责任。
另一方面，伴随市场变革和产品创新，公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践
中，公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验，在符合公司基本制度的前提下，根据业务的发展
不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程，涉及其它部门或领域的，由
相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据法律法规的变化、监管要
求和业务情况不断调整和细化市场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则，并根据内部控制
委员会和监察稽核部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。
（三）有重点地全面开展内部审计稽核工作。2016年，监察稽核部门按计划对公司营运、投
资、市场部门进行了业务审计、根据监管要求开展了涉及投资、销售等方面的专项自查；并与相
关部门进行沟通，形成后续跟踪和业务上相互促进的良性循环，不断提高工作质量。
在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度，提高工作
水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
基金管理人在报告期内对旗下基金估值过程中， 公司内部参与估值流程的各方职责分工如下：
（一） 、基金会计：根据《基金会计核算业务指引》对基金日常交易进行记账核算，并对基金华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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投资品种进行估值。
（二） 、量化投资部：对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况下，根
据估值委员会对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法（比如：指数收益法）进行估值，并在
估值时兼顾考虑行业研究员提供的根据上市公司估值模型计算的结果所提出的建议或意见。
（三） 、估值委员会：定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性
及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在采用新投资策略或投资新品种时，评价现有估值政
策和程序的适用性。
（四） 、必要时基金经理就估值模型及估值方法的确定提出建议和意见，但由估值委员会做最
终决策。
上述参与估值流程的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力，参与估值流程各方之间不存
在重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或者基金资产净值
低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对华宝兴业资源优选混合型证
券投资基金（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法
规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地
履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 15 页 共 59 页
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第 20033号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华宝兴业资源优选混合型证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的华宝兴业资源优选混合型证券投资基金(以
下简称“华宝兴业资源优选基金”)的财务报表，包括 2016 年
12月 31 日的资产负债表、2016年度的利润表和所有者权益(基
金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是华宝兴业资源优选基金 的基金管
理人华宝兴业基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国
基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 16 页 共 59 页
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述华宝兴业资源优选基金的财务报表在所有重大
方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监
会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制，公允反映了华宝兴业资源优选基金2016年 12月 31日
的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞
曹阳
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼 邮
政编码 200120
审计报告日期 2017年3月24日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华宝兴业资源优选混合型证券投资基金
报告截止日： 2016年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月31 日
上年度末
2015 年 12月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 75,264,758.28 13,663,302.64
结算备付金
1,392,769.17 213,664.15
存出保证金
126,982.49 38,426.66
交易性金融资产 7.4.7.2 322,003,600.34 62,379,670.68
其中：股票投资
322,003,600.34 62,379,670.68
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 1,176,653.58
应收利息 7.4.7.5 19,202.45 2,774.01
应收股利
- -
应收申购款
1,321,693.71 16,739.52
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
400,129,006.44 77,491,231.24 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月31 日
上年度末
2015 年 12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
452,852.12 1,165,553.39
应付赎回款
1,552,939.15 244,713.29
应付管理人报酬
548,516.75 92,033.89
应付托管费
91,419.43 15,338.97
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 598,005.07 429,641.93
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 200,000.00 140,736.84
负债合计
3,443,732.52 2,088,018.31
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 318,494,628.24 70,374,041.17
未分配利润 7.4.7.10 78,190,645.68 5,029,171.76
所有者权益合计
396,685,273.92 75,403,212.93
负债和所有者权益总计
400,129,006.44 77,491,231.24
注：报告截止日2016年 12 月 31 日，基金份额净值1.246元，基金份额总额318,494,628.24份。
7.2 利润表
会计主体：华宝兴业资源优选混合型证券投资基金
本报告期： 2016年1月1日至2016年 12 月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
一、收入
10,156,420.08 -2,513,942.77
1.利息收入
429,660.03 209,413.80
其中：存款利息收入 7.4.7.11 365,152.66 168,842.12
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
64,507.37 40,571.68
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
10,529,274.23 8,556,609.66
其中：股票投资收益 7.4.7.12 9,808,817.74 7,541,605.37 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 720,456.49 1,015,004.29
3.公允价值变动收益 （损失以“-”
号填列）
7.4.7.17 -3,139,432.11 -13,663,091.29
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 2,336,917.93 2,383,125.06
减：二、费用
5,061,282.62 3,127,252.32
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 3,246,451.73 1,573,674.76
2．托管费 7.4.10.2.2 541,075.25 262,279.08
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.19 1,118,869.38 1,139,077.01
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.20 154,886.26 152,221.47
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
5,095,137.46 -5,641,195.09
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
5,095,137.46 -5,641,195.09
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华宝兴业资源优选混合型证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至 2016年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月 1 日至2016 年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
70,374,041.17 5,029,171.76 75,403,212.93
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 5,095,137.46 5,095,137.46
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
248,120,587.07 68,066,336.46 316,186,923.53 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 19 页 共 59 页
其中：1.基金申购款 651,067,096.49 145,881,438.46 796,948,534.95
2.基金赎回款 -402,946,509.42 -77,815,102.00 -480,761,611.42
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
318,494,628.24 78,190,645.68 396,685,273.92
项目
上年度可比期间
2015 年 1月 1 日至2015 年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
107,785,755.31 840,318.03 108,626,073.34
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -5,641,195.09 -5,641,195.09
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-37,411,714.14 9,830,048.82 -27,581,665.32
其中：1.基金申购款 344,657,744.55 85,263,810.84 429,921,555.39
2.基金赎回款 -382,069,458.69 -75,433,762.02 -457,503,220.71
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
70,374,041.17 5,029,171.76 75,403,212.93
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______黄小薏______
______向辉______
____张幸骏____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华宝兴业资源优选混合型证券投资基金(原名为华宝兴业资源优选股票型证券投资基金， 以下
简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]第 685
号《关于核准华宝兴业资源优选股票型证券投资基金募集的批复》核准，由华宝兴业基金管理有华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业资源优选股票型证券投资基金基金
合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资
金利息共募集 502,951,385.57 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字
(2012)第316号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《华宝兴业资源优选股票型证券投资基
金基金合同》于2012年8月 21日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为502,977,780.46
份基金份额，其中认购资金利息折合 26,394.89 份基金份额。本基金的基金管理人为华宝兴业基
金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据 2014 年中国证监会令第 104 号《公开募集证券投资基金运作管理办法》 ，华宝兴业资源
优选股票型证券投资基金于 2015 年 7 月 22 日公告后更名为华宝兴业资源优选混合型证券投资基
金。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业资源优选混合型证券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的 A
股股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、资产
支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关
规定。本基金的股票投资比例为基金资产的 60%-95%，其中，投资于资源相关股票的比例不低于
股票资产的 80%。现金、债券资产及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产比例为
5%-40%，其中，持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的
业绩比较基准为：80%×中证内地资源主题指数收益率+20%×上证国债指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人华宝兴业基金管理有限公司于2017年3月24日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 华宝兴业资源优选混合型证
券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016年 12
月31日的财务状况以及2016 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月1 日起至 12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产
列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参
数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金
红利或将现金红利转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基
金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的
金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分
配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 24 页 共 59 页
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产
生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其
配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有
关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一
个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务
的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的
指数收益法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有
明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于
非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；
若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定
期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 25 页 共 59 页
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101号《关于上市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改
征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策
的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于2016年5月1日前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年 5月 1日起，
金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收
入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售
股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前
取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人
所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 26 页 共 59 页
活期存款 75,264,758.28 13,663,302.64
定期存款 - -
其中：存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计： 75,264,758.28 13,663,302.64
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 335,294,893.45 322,003,600.34 -13,291,293.11
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 335,294,893.45 322,003,600.34 -13,291,293.11
项目
上年度末
2015年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 72,531,531.68 62,379,670.68 -10,151,861.00
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 72,531,531.68 62,379,670.68 -10,151,861.00
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 27 页 共 59 页
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本期末及上年度末未持买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
应收活期存款利息 18,448.35 2,649.16
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 689.75 105.82
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 1.43 -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 62.92 19.03
合计 19,202.45 2,774.01
7.4.7.6 其他资产
本基金本期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 598,005.07 429,641.93
银行间市场应付交易费用 - -
合计 598,005.07 429,641.93
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
上年度末
2015年12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - 736.84 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 28 页 共 59 页
预提费用 200,000.00 140,000.00
合计 200,000.00 140,736.84
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至2016年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 70,374,041.17 70,374,041.17
本期申购 651,067,096.49 651,067,096.49
本期赎回（以“-”号填列） -402,946,509.42 -402,946,509.42
本期末 318,494,628.24 318,494,628.24
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 2,382,459.75 2,646,712.01 5,029,171.76
本期利润 8,234,569.57 -3,139,432.11 5,095,137.46
本期基金份额交易
产生的变动数
7,892,907.77 60,173,428.69 68,066,336.46
其中：基金申购款 19,822,674.84 126,058,763.62 145,881,438.46
基金赎回款 -11,929,767.07 -65,885,334.93 -77,815,102.00
本期已分配利润 - - -
本期末 18,509,937.09 59,680,708.59 78,190,645.68
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月
31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
活期存款利息收入 349,647.67 160,944.72
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 6,575.55 7,124.00
其他 8,929.44 773.40
合计 365,152.66 168,842.12
华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 29 页 共 59 页
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016
年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015
年 12月 31日
卖出股票成交总额 285,675,683.66 381,795,041.35
减：卖出股票成本总额 275,866,865.92 374,253,435.98
买卖股票差价收入 9,808,817.74 7,541,605.37
7.4.7.13 债券投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比较期均无资产支持证券投资。
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度可比较期均无贵金属投资。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比较期未投资衍生工具。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年12
月 31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31 日
股票投资产生的股利收益 720,456.49 1,015,004.29
基金投资产生的股利收益 - -
合计 720,456.49 1,015,004.29
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年1月1日至 2016
年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至 2015年
12 月 31 日
1.交易性金融资产 -3,139,432.11 -13,663,091.29
——股票投资 -3,139,432.11 -13,663,091.29 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -3,139,432.11 -13,663,091.29
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月 31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
基金赎回费收入 1,672,006.44 1,398,863.07
转换费收入 664,911.49 984,261.99
合计 2,336,917.93 2,383,125.06
注：
1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，对于持续持有期少于30 日的投资人的赎回费全额计入基
金资产，对于持续持有期大于等于 30 日的投资人的赎回费总额的25%归入基金资产。
2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的 25%
归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年 12
月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31 日
交易所市场交易费用
1,118,869.38 1,139,077.01
银行间市场交易费用 - -
合计
1,118,869.38 1,139,077.01
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年 12
月 31日 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 31 页 共 59 页
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 90,000.00 90,000.00
银行费用 14,886.26 12,221.47
合计 154,886.26 152,221.47
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等
增值税政策的通知》(财税[2016]140 号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以
资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5 月1日起执行。
根据财政部、国家税务总局于 2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的
补充通知》(财税[2017]2 号)，2017 年 7 月 1 日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应
税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017年7
月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已
纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应
税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表
批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华宝兴业基金管理有限公司(“华宝兴
业”)
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
华宝信托有限责任公司(“华宝信托”) 基金管理人的股东
领先资产管理有限公司(Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管理人的股东
中国宝武钢铁集团有限公司(“宝武集
团”)
华宝信托的最终控制人
华宝证券有限责任公司(“华宝证券”) 受宝武集团控制的公司
华宝投资有限公司(“华宝投资”) 受宝武集团控制的公司
宝钢集团财务有限责任公司(“宝钢财
务”)
受宝武集团控制的公司 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 32 页 共 59 页
注：1、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2、宝武集团由原宝钢集团有限公司和武汉钢铁(集团)公司联合重组而成，于 2016年 12 月1 日成
立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年 12
月 31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
3,246,451.73 1,573,674.76
其中： 支付销售机构的客
户维护费
1,144,772.61 546,638.48
注：支付基金管理人 华宝兴业 的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年 12
月 31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
541,075.25 262,279.08
注：支付基金托管人 中国银行 的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月 31日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年 12月
31日
期初持有的基金份额 0.00 422,523.24
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - 422,523.24
期末持有的基金份额 0.00 0.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.00% 0.00%
注： 基金管理人投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016年1月1日至 2016年 12月 31
日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 75,264,758.28 349,647.67 13,663,302.64 160,944.72
注: 本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
7.4.12 期末（ 2016 年12 月31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 34 页 共 59 页
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
601375
中原
证券
2016 年
12 月20
日
2017 年
1 月 3
日
新股流
通受限
4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 -
603877
太平
鸟
2016 年
12 月29
日
2017 年
1 月 9
日
新股流
通受限
21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 -
300583
赛托
生物
2016 年
12 月29
日
2017 年
1 月 6
日
新股流
通受限
40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 -
603228
景旺
电子
2016 年
12 月28
日
2017 年
1 月 6
日
新股流
通受限
23.16 23.16 1,870 43,309.20 43,309.20 -
603689
皖天
然气
2016 年
12 月30
日
2017 年
1 月 10
日
新股流
通受限
7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 -
603035
常熟
汽饰
2016 年
12 月27
日
2017 年
1 月 5
日
新股流
通受限
10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 -
603266
天龙
股份
2016 年
12 月30
日
2017 年
1 月 10
日
新股流
通受限
14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 -
300587
天铁
股份
2016 年
12 月28
日
2017 年
1 月 5
日
新股流
通受限
14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 -
002840
华统
股份
2016 年
12 月29
日
2017 年
1 月 10
日
新股流
通受限
6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 -
002838
道恩
股份
2016 年
12 月28
日
2017 年
1 月 6
日
新股流
通受限
15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 -
603186
华正
新材
2016 年
12 月26
日
2017 年
1 月 3
日
新股流
通受限
5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 -
603032
德新
交运
2016 年
12 月27
日
2017 年
1 月 5
日
新股流
通受限
5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 -
300586
美联
新材
2016 年
12 月26
日
2017 年
1 月 4
日
新股流
通受限
9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -
300591
万里
马
2016 年
12 月30
2017 年
1 月 10
新股流
通受限
3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79 - 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 35 页 共 59 页
日 日
300588
熙菱
信息
2016 年
12 月27
日
2017 年
1 月 5
日
新股流
通受限
4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 -
注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基
金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股
上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配
日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购，因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为抵押
的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购，因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为
抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只混合型的证券投资基金，其长期平均预期风险和预期收益率低于股票型基金，
高于债券型基金、货币市场基金。本基金投资的金融工具主要包括股票、债券及权证等。本基金
在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。
本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基
金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，公司内部监督和反馈系统包括内部控制
委员会、副总经理、督察长、监察稽核部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业
务岗位。内部控制委员会负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制订相应的
控制制度。副总经理总管公司的内控事务。督察长向董事会负责，独立地就内控制度的执行情况
履行检查、评价、报告和建议职能。风险管理部在副总经理指导下对公司内部控制运行情况进行华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 36 页 共 59 页
监控，主要针对公司内部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见；监察
稽核部在督察长的领导下对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查，同时对内控的失
控点进行查漏并责令改正。
本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。
第一层监控防线为一线岗位自控与互控；第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控
和互控；第三层监控防线为风险管理部和监察稽核部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监
督反馈；最后是以内部控制委员会为主体的第四层防线，实施对公司各类业务和风险的总体监督、
控制，并对风险管理部和监察稽核部的工作予以直接指导。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法，估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现风险损失
的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具的特
征，通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定相应置信程度和风险损失的限度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行
的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能
性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以
控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于2016年12月31日，本基金无债券投资(2015年12 月 31 日：同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 37 页 共 59 页
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管
理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持证券在证
券交易所上市，因此除7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其
余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动
性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于2016年12月31日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 38 页 共 59 页
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算
备付金及存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016年12月 31 日
1 年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 75,264,758.28 - - - 75,264,758.28
结算备付金 1,392,769.17 - - - 1,392,769.17
存出保证金 126,982.49 - - - 126,982.49
交易性金融资产 - - - 322,003,600.34 322,003,600.34
应收利息 - - - 19,202.45 19,202.45
应收申购款 795.23 - - 1,320,898.48 1,321,693.71
其他资产 - - - - -
资产总计 76,785,305.17 - - 323,343,701.27 400,129,006.44
负债
应付证券清算款 - - - 452,852.12 452,852.12
应付赎回款 - - - 1,552,939.15 1,552,939.15
应付管理人报酬 - - - 548,516.75 548,516.75
应付托管费 - - - 91,419.43 91,419.43
应付交易费用 - - - 598,005.07 598,005.07
其他负债 - - - 200,000.00 200,000.00
负债总计 - - - 3,443,732.52 3,443,732.52
利率敏感度缺口 76,785,305.17 - - 319,899,968.75 396,685,273.92
上年度末
2015年12月 31 日
1 年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 13,663,302.64 - - - 13,663,302.64
结算备付金 213,664.15 - - - 213,664.15
存出保证金 38,426.66 - - - 38,426.66
交易性金融资产 - - - 62,379,670.68 62,379,670.68
应收证券清算款 - - - 1,176,653.58 1,176,653.58
应收利息 - - - 2,774.01 2,774.01
应收申购款 - - - 16,739.52 16,739.52
资产总计 13,915,393.45 - - 63,575,837.79 77,491,231.24
负债
应付证券清算款 - - - 1,165,553.39 1,165,553.39 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 39 页 共 59 页
应付赎回款 - - - 244,713.29 244,713.29
应付管理人报酬 - - - 92,033.89 92,033.89
应付托管费 - - - 15,338.97 15,338.97
应付交易费用 - - - 429,641.93 429,641.93
其他负债 - - - 140,736.84 140,736.84
负债总计 - - - 2,088,018.31 2,088,018.31
利率敏感度缺口 13,915,393.45 - - 61,487,819.48 75,403,212.93
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2016 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资(2015 年 12 月 31 日：同)，因此市场利率
的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015年 12月 31日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用自上而下和自下而上相结合的方
法，通过对资源相关子行业的精选以及对行业内相关股票的深入分析，挖掘该类型企业的投资价
值，分享资源稀缺性所带来的行业高回报。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，
对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例为基金资
产的60%-95%，其中投资于资源相关股票的比例不低于股票资产的 80%。现金、债券资产及中国证
监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产比例为5%-40%，其中，持有现金或者到期日在一年
以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证
券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等
来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 40 页 共 59 页
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
上年度末
2015年12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 322,003,600.34 81.17 62,379,670.68 82.73
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 322,003,600.34 81.17 62,379,670.68 82.73
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016年 12月
31日 ）
上年度末（ 2015年 12月
31日 ）
1. 业绩 比较基准 (附注
7.4.1)上升 5%
23,282,692.42 4,138,702.52
2. 业绩 比较基准 (附注
7.4.1)下降 5%
-23,282,692.42 -4,138,702.52
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 41 页 共 59 页
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2016年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 321,551,458.19 元，属于第二层次的余额为 452,142.15 元，无属于第三层
次的余额(2015年 12 月 31 日：第一层次60,505,270.68元，第二层次1,874,400.00元，无属于
第三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公
允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31
日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 42 页 共 59 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 322,003,600.34 80.47
其中：股票 322,003,600.34 80.47
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 76,657,527.45 19.16
7 其他各项资产 1,467,878.65 0.37
8 合计 400,129,006.44 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 197,015,839.10 49.67
C
制造业 107,466,916.75 27.09
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
37,917.66 0.01
E
建筑业 15,592.23 0.00
F
批发和零售业 9,532,403.72 2.40
G
交通运输、仓储和邮政业 9,458.68 0.00
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
3,120,692.20 0.79
J
金融业 106,780.00 0.03
K
房地产业 - - 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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L
租赁和商务服务业 4,698,000.00 1.18
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 322,003,600.34 81.17
8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600348 阳泉煤业 2,600,000 17,498,000.00 4.41
2 601899 紫金矿业 5,028,400 16,794,856.00 4.23
3 601699 潞安环能 2,049,903 16,501,719.15 4.16
4 000060 中金岭南 1,460,400 16,283,460.00 4.10
5 601088 中国神华 990,000 16,018,200.00 4.04
6 000983 西山煤电 1,885,601 15,952,184.46 4.02
7 000937 冀中能源 2,100,000 14,154,000.00 3.57
8 000630 铜陵有色 4,350,000 13,398,000.00 3.38
9 600123 兰花科创 1,600,000 12,864,000.00 3.24
10 002203 海亮股份 1,463,745 11,797,784.70 2.97
11 600180 瑞茂通 704,018 9,532,403.72 2.40
12 600338 西藏珠峰 308,000 8,925,840.00 2.25
13 000807 云铝股份 1,300,000 8,710,000.00 2.20
14 600111 北方稀土 699,900 8,587,773.00 2.16
15 601898 中煤能源 1,400,000 8,134,000.00 2.05
16 601857 中国石油 1,000,000 7,950,000.00 2.00
17 601600 中国铝业 1,827,900 7,713,738.00 1.94
18 600028 中国石化 1,242,800 6,723,548.00 1.69 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 44 页 共 59 页
19 000603 盛达矿业 390,000 6,364,800.00 1.60
20 600595 中孚实业 1,100,000 6,182,000.00 1.56
21 600489 中金黄金 500,000 6,045,000.00 1.52
22 600997 开滦股份 800,000 5,720,000.00 1.44
23 002501 利源精制 450,000 5,521,500.00 1.39
24 000758 中色股份 680,000 5,433,200.00 1.37
25 603993 洛阳钼业 1,450,000 5,394,000.00 1.36
26 600395 盘江股份 655,000 5,285,850.00 1.33
27 600093 禾嘉股份 324,000 4,698,000.00 1.18
28 000975 银泰资源 291,800 4,563,752.00 1.15
29 600366 宁波韵升 230,000 4,528,700.00 1.14
30 000960 锡业股份 339,969 4,460,393.28 1.12
31 600549 厦门钨业 200,000 4,404,000.00 1.11
32 000426 兴业矿业 500,000 4,360,000.00 1.10
33 600259 广晟有色 100,000 4,249,000.00 1.07
34 600459 贵研铂业 179,901 4,119,732.90 1.04
35 600497 驰宏锌锗 555,165 3,902,809.95 0.98
36 002155 湖南黄金 330,400 3,783,080.00 0.95
37 600547 山东黄金 100,000 3,651,000.00 0.92
38 600110 诺德股份 300,000 3,198,000.00 0.81
39 300440 运达科技 100,000 2,879,000.00 0.73
40 600988 赤峰黄金 159,987 2,466,999.54 0.62
41 002636 金安国纪 113,600 1,857,360.00 0.47
42 600996 贵广网络 12,500 234,875.00 0.06
43 603823 百合花 3,762 123,167.88 0.03
44 601375 中原证券 26,695 106,780.00 0.03
45 603298 杭叉集团 3,641 88,403.48 0.02
46 002832 比音勒芬 1,158 70,290.60 0.02
47 603577 汇金通 2,460 69,642.60 0.02
48 603218 日月股份 1,652 68,805.80 0.02
49 603877 太平鸟 3,180 67,734.00 0.02
50 300583 赛托生物 1,582 63,738.78 0.02
51 603416 信捷电气 1,076 53,886.08 0.01
52 002833 弘亚数控 2,743 48,331.66 0.01
53 603228 景旺电子 1,870 43,309.20 0.01
54 603058 永吉股份 3,869 42,675.07 0.01
55 603886 元祖股份 2,241 39,665.70 0.01
56 603689 皖天然气 4,818 37,917.66 0.01
57 300582 英飞特 1,359 35,157.33 0.01 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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58 603239 浙江仙通 924 29,059.80 0.01
59 002835 同为股份 1,126 24,220.26 0.01
60 603035 常熟汽饰 2,316 24,179.04 0.01
61 603266 天龙股份 1,562 22,852.06 0.01
62 300587 天铁股份 1,438 20,290.18 0.01
63 603929 亚翔集成 2,193 15,592.23 0.00
64 002840 华统股份 1,814 11,881.70 0.00
65 002838 道恩股份 681 10,405.68 0.00
66 603186 华正新材 1,874 10,063.38 0.00
67 603032 德新交运 1,628 9,458.68 0.00
68 300586 美联新材 1,006 9,355.80 0.00
69 300591 万里马 2,397 7,358.79 0.00
70 300588 熙菱信息 1,380 6,817.20 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 000983 西山煤电 21,982,340.27 29.15
2 600348 阳泉煤业 20,846,429.15 27.65
3 000937 冀中能源 20,215,871.26 26.81
4 601699 潞安环能 18,523,571.78 24.57
5 601899 紫金矿业 17,307,632.00 22.95
6 000807 云铝股份 16,715,108.98 22.17
7 000060 中金岭南 15,865,633.60 21.04
8 601088 中国神华 14,390,256.00 19.08
9 600549 厦门钨业 13,223,067.44 17.54
10 000630 铜陵有色 12,620,572.50 16.74
11 600489 中金黄金 11,653,366.09 15.45
12 600123 兰花科创 11,586,991.30 15.37
13 002203 海亮股份 11,458,988.52 15.20
14 600595 中孚实业 11,369,801.06 15.08
15 601857 中国石油 11,249,542.00 14.92
16 600259 广晟有色 11,115,866.74 14.74
17 601600 中国铝业 10,956,785.00 14.53 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 46 页 共 59 页
18 600392 盛和资源 10,749,154.00 14.26
19 000758 中色股份 10,497,118.74 13.92
20 600180 瑞茂通 10,443,102.47 13.85
21 600395 盘江股份 10,233,887.00 13.57
22 600219 南山铝业 9,168,015.00 12.16
23 600256 广汇能源 9,140,000.00 12.12
24 600111 北方稀土 8,921,470.01 11.83
25 601898 中煤能源 8,798,817.00 11.67
26 000603 盛达矿业 8,512,523.51 11.29
27 600028 中国石化 8,371,004.00 11.10
28 600157 永泰能源 8,362,144.50 11.09
29 603993 洛阳钼业 7,647,078.00 10.14
30 600997 开滦股份 7,581,298.76 10.05
31 601958 金钼股份 7,384,267.98 9.79
32 600547 山东黄金 7,295,948.10 9.68
33 600338 西藏珠峰 7,235,173.00 9.60
34 600456 宝钛股份 6,755,269.68 8.96
35 000960 锡业股份 6,657,446.85 8.83
36 600366 宁波韵升 6,560,489.00 8.70
37 002167 东方锆业 5,261,510.00 6.98
38 600297 广汇汽车 5,215,945.66 6.92
39 002501 利源精制 5,187,750.52 6.88
40 000878 云南铜业 5,096,967.00 6.76
41 000426 兴业矿业 4,822,433.92 6.40
42 000970 中科三环 4,704,063.80 6.24
43 000975 银泰资源 4,484,769.00 5.95
44 600093 禾嘉股份 4,450,431.29 5.90
45 000657 中钨高新 4,414,273.87 5.85
46 000688 建新矿业 4,154,950.44 5.51
47 600459 贵研铂业 4,154,801.00 5.51
48 002155 湖南黄金 4,076,429.96 5.41
49 603799 华友钴业 3,959,043.00 5.25
50 600497 驰宏锌锗 3,920,928.00 5.20
51 000969 安泰科技 3,724,830.00 4.94
52 300224 正海磁材 3,188,606.75 4.23
53 000612 焦作万方 3,069,562.98 4.07 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 47 页 共 59 页
54 600110 诺德股份 3,041,595.00 4.03
55 300440 运达科技 2,927,881.94 3.88
56 600988 赤峰黄金 2,779,705.19 3.69
57 600188 兖州煤业 2,761,905.45 3.66
58 300337 银邦股份 2,755,745.09 3.65
59 002128 露天煤业 2,740,605.00 3.63
60 000780 平庄能源 2,696,761.58 3.58
61 600614 鼎立股份 2,685,170.00 3.56
62 600807 天业股份 2,613,860.00 3.47
63 601666 平煤股份 2,453,414.00 3.25
64 002428 云南锗业 2,358,607.00 3.13
65 002460 赣锋锂业 2,315,020.00 3.07
66 002718 友邦吊顶 2,311,756.03 3.07
67 601225 陕西煤业 2,213,142.09 2.94
68 002662 京威股份 2,117,065.00 2.81
69 002182 云海金属 2,073,092.00 2.75
70 002636 金安国纪 1,901,424.50 2.52
71 600312 平高电气 1,741,261.00 2.31
72 600782 新钢股份 1,666,774.00 2.21
注：买入金额不包括相关交易费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600392 盛和资源 11,782,881.12 15.63
2 600549 厦门钨业 11,658,437.95 15.46
3 600219 南山铝业 11,242,053.88 14.91
4 600256 广汇能源 10,360,985.72 13.74
5 000937 冀中能源 9,458,789.52 12.54
6 600157 永泰能源 8,385,066.34 11.12
7 601958 金钼股份 7,572,968.39 10.04
8 600259 广晟有色 7,348,261.84 9.75
9 000983 西山煤电 7,288,102.22 9.67
10 600456 宝钛股份 7,211,557.01 9.56
11 601699 潞安环能 6,772,582.96 8.98
12 600489 中金黄金 6,686,575.57 8.87 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 48 页 共 59 页
13 002167 东方锆业 6,416,441.39 8.51
14 600547 山东黄金 6,251,075.55 8.29
15 000807 云铝股份 5,813,194.80 7.71
16 600028 中国石化 5,736,746.41 7.61
17 000970 中科三环 5,355,033.67 7.10
18 000758 中色股份 5,344,127.35 7.09
19 000878 云南铜业 5,258,838.08 6.97
20 600188 兖州煤业 5,225,423.63 6.93
21 600297 广汇汽车 5,181,581.92 6.87
22 000657 中钨高新 4,574,230.67 6.07
23 603799 华友钴业 4,525,662.44 6.00
24 601666 平煤股份 4,383,376.30 5.81
25 600395 盘江股份 4,329,523.00 5.74
26 600595 中孚实业 4,301,187.00 5.70
27 600348 阳泉煤业 4,257,061.23 5.65
28 600997 开滦股份 4,235,281.10 5.62
29 600497 驰宏锌锗 4,226,427.56 5.61
30 601600 中国铝业 4,096,984.99 5.43
31 000969 安泰科技 4,029,520.41 5.34
32 601225 陕西煤业 3,889,983.51 5.16
33 601857 中国石油 3,885,000.00 5.15
34 000688 建新矿业 3,873,492.89 5.14
35 601898 中煤能源 3,826,649.40 5.07
36 000780 平庄能源 3,777,053.27 5.01
37 600366 宁波韵升 3,668,906.60 4.87
38 300337 银邦股份 3,415,324.98 4.53
39 300224 正海磁材 3,291,399.00 4.37
40 000612 焦作万方 3,276,497.00 4.35
41 000960 锡业股份 3,271,057.00 4.34
42 002428 云南锗业 3,192,590.72 4.23
43 600614 鼎立股份 2,886,552.00 3.83
44 002128 露天煤业 2,842,103.00 3.77
45 002718 友邦吊顶 2,565,924.66 3.40
46 600807 天业股份 2,511,266.40 3.33
47 002378 章源钨业 2,496,043.83 3.31
48 002182 云海金属 2,313,271.24 3.07
49 002662 京威股份 2,292,892.01 3.04
50 002460 赣锋锂业 2,276,208.12 3.02 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 49 页 共 59 页
51 600123 兰花科创 2,187,394.75 2.90
52 600971 恒源煤电 1,986,860.67 2.63
53 601101 昊华能源 1,978,074.00 2.62
54 600362 江西铜业 1,936,201.82 2.57
55 600782 新钢股份 1,921,341.79 2.55
56 601088 中国神华 1,813,112.95 2.40
57 603993 洛阳钼业 1,776,060.00 2.36
58 600312 平高电气 1,714,100.10 2.27
注：卖出金额不包括相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 538,294,347.69
卖出股票收入（成交）总额 285,675,683.66
注：买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金未投资股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金未投资股指期货。 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 50 页 共 59 页
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金未投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金未投资国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
基金管理人没有发现本基金投资的前十名证券的发行主体在报告期内被监管部门立案调查，
也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚，无证券投资决策程序需特别说明。
8.12.2
基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 126,982.49
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 19,202.45
5 应收申购款 1,321,693.71
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,467,878.65
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
16,850 18,901.76 42,943,441.77 13.48% 275,551,186.47 86.52%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
46,635.41 0.0146%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2012 年 8 月 21 日 ）基金份额总额
502,977,780.46
本报告期期初基金份额总额 70,374,041.17
本报告期基金总申购份额 651,067,096.49
减:本报告期基金总赎回份额 402,946,509.42
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 318,494,628.24
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人的重大人事变动
本报告期内，基金管理人无重大人事变动。
2、 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2016 年 12 月，郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变
动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未发生变更。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为50,000.00元人民币。目
前该会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：本基金合同生效之日（2012 年 8 月 21
日）起至本报告期末。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中泰证券 1 195,874,774.31 23.81% 182,418.01 24.00% - 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 53 页 共 59 页
兴业证券 2 73,587,454.01 8.94% 68,088.48 8.96% -
国金证券 2 72,530,197.92 8.82% 66,486.62 8.75% -
海通证券 2 67,580,121.28 8.21% 61,585.62 8.10% -
国海证券 2 49,815,094.59 6.05% 46,296.30 6.09% -
国泰君安 1 49,740,148.80 6.05% 46,323.08 6.09% -
广发证券 2 47,838,466.51 5.81% 43,745.69 5.75% -
中信建投 1 44,268,189.64 5.38% 41,226.65 5.42% -
长江证券 1 38,970,196.68 4.74% 36,292.74 4.77% -
华创证券 2 37,831,185.37 4.60% 34,475.49 4.54% -
国信证券 1 35,908,995.48 4.36% 33,441.87 4.40% -
浙商证券 2 32,851,215.19 3.99% 30,365.26 3.99% -
光大证券 1 23,130,278.90 2.81% 21,078.52 2.77% -
招商证券 1 21,907,718.16 2.66% 19,964.45 2.63% -
安信证券 1 20,255,931.09 2.46% 18,459.40 2.43% -
申万宏源 1 10,694,708.55 1.30% 9,959.90 1.31% -
中信证券 1 - - - - -
西藏东方财富 1 - - - - -
中信金通 1 - - - - -
太平洋证券 1 - - - - -
中金国际 2 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
注：1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：
（1）选择标准: 资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 5亿元人民币；财务状况良好，各项财务
指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国
人民银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，
并能为本基金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及
时为本基金提供高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；适当的
地域分散化。
（2）选择程序： （a）服务评价； （b）拟定备选交易单元； （c）签约。
2、本基金本报告期新增券商交易单元信息如下：
西藏东方财富、海通证券、浙商证券
华宝资源优选混合 2016 年年度报告
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11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中泰证券 - - - - - -
兴业证券 - - 41,700,000.00 14.23% - -
国金证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
国海证券 - - 43,700,000.00 14.91% - -
国泰君安 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
长江证券 - - 36,500,000.00 12.45% - -
华创证券 - - - - - -
国信证券 - - 127,300,000.00 43.43% - -
浙商证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
申万宏源 - - 43,900,000.00 14.98% - -
中信证券 - - - - - -
西藏东方财富 - - - - - -
中信金通 - - - - - -
太平洋证券 - - - - - -
中金国际 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加中国工
商银行“2017倾心回馈”基金定
投优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 12月 30 日 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 55 页 共 59 页
2
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加中国农
业银行申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 12月 30 日
3
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加交通银
行手机银行申购及定期定额申购
费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 12月 22 日
4
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加交通银
行手机银行申购及定期定额申购
费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 11月 30 日
5
关于华宝兴业现金宝货币基金转
换业务费率优惠的公告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 11月 4日
6
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金增加北京创
金启富投资管理有限公司及费率
优惠的公告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 10月 25 日
7
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金增加华泰证
券股份有限公司为代销机构的公
告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 10月 14 日
8
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金增加北京肯
特瑞财富投资管理有限公司为代
销机构及费率优惠的公告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 10月 13 日
9 华宝兴业基金管理有限公司关于 《上海证券报》 、 《中 2016年 9月 30日 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 56 页 共 59 页
旗下部分开放式基金增加北京新
浪仓石基金销售有限公司为代销
机构及费率优惠的公告
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站
10
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加交通银
行手机银行申购及定期定额申购
费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 9月 20日
11
华宝兴业基金管理有限公司关于
调整旗下部分开放式基金申购金
额下限的公告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 8月 26日
12
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金增加上海万
得投顾顾问有限公司为代销机构
及费率优惠的公告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 8月 3日
13
关于调整华宝兴业资源优选、美
国消费基金网上直销购买费率优
惠的公告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 7月 14日
14
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加兴业证
券基金申购费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 7月 11日
15
华宝兴业基金管理有限公司旗下
基金资产净值公告
基金管理人网站
2016年 7月 1日
16
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加交通银
行网上银行、手机银行申购费率
优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 6月 30日 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 57 页 共 59 页
17
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金在上海陆金
所资产管理有限公司开通定投业
务并参加定投费率优惠活动的公
告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站
2016年 6月 24日
18
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金增加珠海盈
米财富管理有限公司为代销机构
及费率优惠的公告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 5月 31日
19
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加中国民
生银行股份有限公司直销银行
“基金通”费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 5月 30日
20
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金在上海联泰
资产管理有限公司开通转换、定
投业务并参加定投费率优惠活动
的公告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站
2016年 5月 3日
21
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金增加诺亚正
行（上海）基金投资顾问有限公
司为代销机构及费率优惠的公告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 4月 25日
22
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金增加上海联
泰资产管理有限公司为代销机构
及费率优惠的公告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 4月 12日
23
关于华宝兴业现金宝货币基金工
薪宝 APP 转换业务费率优惠的公
告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 2月 24日 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 58 页 共 59 页
24
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加渤海银
行申购及定投申购费率优惠活动
的公告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 1月 27日
25
华宝兴业基金管理有限公司关于
因指数熔断调整公司旗下部分基
金开放时间的公告
基金管理人网站
2016年 1月 7日
26
关于华宝兴业现金宝货币基金工
薪宝 APP 转换业务费率优惠的公
告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 1月 6日
27
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加国都证
券有限责任公司申购费率优惠活
动的公告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 1月 6日
28
华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加中国工
商银行“2016倾心回馈”基金定
投优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《中
国证券报》 、 《证券时
报》 和基金管理人网
站 2016年 1月 6日
29
华宝兴业基金管理有限公司关于
因指数熔断调整公司旗下部分基
金开放时间的公告
基金管理人网站
2016年 1月 4日
30
华宝兴业基金管理有限公司旗下
基金资产净值公告
基金管理人网站
2016年 1月 4日
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
中国证监会批准基金设立的文件； 华宝资源优选混合 2016 年年度报告
第 59 页 共 59 页
华宝兴业资源优选混合型证券投资基金基金合同；
华宝兴业资源优选混合型证券投资基金招募说明书；
华宝兴业资源优选混合型证券投资基金托管协议；
基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告；
基金托管人业务资格批件和营业执照。
12.2 存放地点
以上文件存于基金管理人及基金托管人住所备投资者查阅。
12.3 查阅方式
投资者可以通过基金管理人网站，查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各
种定期和临时公告。
华宝兴业基金管理有限公司
2017年 3月28日
