华 宝 兴 业 中证 全 指 证 券公 司 交 易 型开 放 式
指 数 证 券 投资 基 金 2016 年 年 度 报告
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 华宝兴业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年3 月28 日
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 2 页 共 59 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同 规 定， 于 2017 年 3 月 24 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料已 经 审计，普华永 道中天会 计 师事务所为本 基金出具 了 无保留意见的 审
计报告 。
本报告 期 自2016 年8 月30 日（ 基金 合同 生效 日） 起至 12 月31 日 止。 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 3 页 共 59 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净 值 表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 15
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 42
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 42
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 44
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 45
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 47
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 47
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 47 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 4 页 共 59 页
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 47
8.9 期 末按 公允 价 值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 47
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 48
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 48
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 48
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 53
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 53
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 53
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................................... 54
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 54
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 54
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 55
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 55
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 55
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 55
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 55
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 55
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 55
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 55
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 57
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 59
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 59
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 59
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 59
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 5 页 共 59 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华 宝 兴业 中证 全指 证券 公司 交 易型 开放 式指 数证 券投
资基金
基金简 称 华宝兴 业中 证全 指证 券公 司 ETF
场内简 称 券商 ETF
基金主 代码 512000
交易代 码 512000
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年8 月30 日
基金管 理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 155,717,683.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2016 年9 月14 日
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧 密 跟踪 标的 指数 ，追 求跟 踪 偏离 度和 跟踪 误差 的最
小化。
投资策 略 本 基 金主 要采 用组 合复 制策 略 及适 当的 替代 性策 略以
更好的 跟踪 标的 指数 ，实 现 基金 投资 目标 。
1、组 合复 制策 略
本 基 金主 要采 取复 制法 ，即 按 照标 的指 数成 份股 及其
权 重 构建 基金 的股 票投 资组 合 ，并 根据 标的 指数 成份
股及其 权重 的变 动对 股票 投资组 合进 行相 应地 调整 。
2、替 代性 策略
对 于 出现 市场 流动 性不 足、 因 法律 法规 原因 个别 成份
股 被 限制 投资 等情 况， 导致 本 基金 无法 获得 足够 数量
的股票 时， 基金 管理 人将 通过投 资成 份股 、 非 成份 股、
成份股 个股 衍生 品等 进行 替代。
3、债 券投 资策 略
本 基 金基 于流 动性 管理 及策 略 性投 资的 需要 ，将 投资
于 国 债、 金融 债等 期限 在一 年 期以 下的 债券 ，债 券投
资的目 的是 保证 基金 资产 流动性 ， 有 效利 用基 金 资 产，
提高基 金资 产的 投资 收益 。
4、股 指期 货、 权证 等金 融 衍生工 具投 资策 略
在 法 律法 规许 可的 前提 下， 本 基金 可基 于谨 慎原 则运
用 权 证、 股指 期货 等相 关金 融 衍生 工具 对基 金投 资组
合 进 行管 理， 以提 高投 资效 率 ，管 理基 金投 资组 合风华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 6 页 共 59 页
险 水 平， 降低 跟踪 误差 ，以 更 好地 实现 本基 金的 投资
目标。
本 基 金投 资股 指期 货将 根据 风 险管 理的 原则 ，主 要选
择 流 动性 好、 交易 活跃 的股 指 期货 合约 。本 基金 力争
利 用 股指 期货 的杠 杆作 用， 降 低股 票仓 位频 繁调 整的
交易成 本。
本 基 金在 权证 投资 中将 对权 证 标的 证券 的基 本面 进行
研 究 ，结 合期 权定 价模 型和 我 国证 券市 场的 交易 制度
估计权 证价 值， 主要 考虑 运用的 策略 包括 ： 杠 杆策 略、
价 值 挖掘 策略 、获 利保 护策 略 、价 差策 略、 双向 权证
策 略 、卖 空有 保护 的认 购权 证 策略 、买 入保 护性 的认
沽权证 策略 等。
业绩比 较基 准 中证全 指证 券公 司指 数
风险收 益特 征 本 基 金属 于股 票型 基金 ，其 预 期收 益及 预期 风险 水平
高 于 混合 型基 金、 债券 型基 金 与货 币市 场基 金， 属于
高风险 、高 收益 的开 放式 基金。
本 基 金为 被动 式投 资的 股票 型 指数 基金 ，主 要采 用组
合 复 制策 略， 跟踪 中证 全指 证 券公 司指 数， 其风 险收
益 特 征与 标的 指数 所表 征的 市 场组 合的 风险 收益 特征
相似。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华宝兴 业基 金管 理有 限公
司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 刘月华 田青
联系电 话 021-38505888 010-67595096
电子邮 箱 xxpl@fsfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-700-5588 、
021-38924558
010—67595096
传真 021-38505777 010-66275853
注册地 址 中国 （上 海 ） 自 由贸 易试 验
区世纪 大 道100 号上 海环
球金融 中 心58 楼
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 中国 （上 海 ） 自 由贸 易试 验
区世纪 大 道100 号上 海环
球金融 中 心58 楼
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院 1 号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 郑安国 王洪章
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 7 页 共 59 页
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 、 《中 国证 券报》 、 《证 券日 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fsfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 本基金 年报 置备 地点 包括 基金管 理人 办公 场所 和基
金托管 人办 公场 所。
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 责
任公司
中 国 上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 环 路
1318 号星 展银 行大 厦6 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年8 月 30 日( 基金 合 同生效 日)-2016 年 12 月31 日
本期已 实现 收益 7,143,588.99
本期利 润 -774,614.93
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0027
本期加 权平 均净 值 利 润率 -0.27%
本期基 金份 额净 值增 长率 -3.00%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末
期末可 供分 配利 润 -4,664,448.31
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0300
期末基 金资 产净 值 151,053,234.69
期末基 金份 额净 值 0.9700
3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -3.00%
注： （1 ）本 基金 合同 生效 日为 2016 年8 月30 日， 至披露 时点 不满 一年 。
（2 ） 述基 金财 务指 标不 包 括持有 人认 购和 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
（3 ） 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 （不 含公 允 价值变 动收 益） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
（4 ） 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 。
（5 ） 净值 相关 数据 计算 中 涉及天 数的 ，包 括所 有交 易日以 及季 末最 后一 自然 日（如 非交 易日 ） 。 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 8 页 共 59 页
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.45% 1.15% -0.95% 1.18% -0.50% -0.03%
自基金 合同
生效日 起至
今
-3.00% 1.03% -4.15% 1.11% 1.15% -0.08%
注： 1 、本 基金 业绩 比较 基准为 ： 中 证全 指证 券公 司指数 。
2、 净 值以 及比 较基 准相 关 数据计 算中 涉及 天数 的 ， 包括所 有交 易日 以及 季末 最后一 自然 日 （如 非
交易日 ） 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
（2016 年 8 月 30 日至 2016 年 12 月 31 日）
注：1 、本 基金 基金 合同 生 效于 2016 年8 月 30 日， 截止报 告日 本基 金基 金合 同生效 未满 一年 。
2、 按 照基 金合 同的 约定， 基金管 理人 应当 自基 金合 同生效 之日 起六 个月 内使 基金的 投资 组合 比 例
符合基 金合 同的 有关 约定 ，截至 本报 告期 末, 本基 金 尚处于 建仓 期。
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 9 页 共 59 页
3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
注：本 基金 合同 于 2016 年 8 月 30 日 生效 ，合 同生 效当年 按实 际存 续期 计算 ，不按 整个 自然 年度
进行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自合 同生 效日 （2016 年8 月 30 日 ）至 报告 期 末未进 行利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 是 2003 年 3 月 7 日正 式成 立的 合资 基 金管理 公司 ，截 至本 报告 期末（2016 年 12
月31 日） ， 所 管理 的证 券 投资基 金包 括宝 康系 列基 金、 多 策略 基金 、 现 金宝 货币市 场基 金、 动力
组合基金、收 益增长基 金 、先进成长基 金、行业 精 选基金、海外 中国成长 基 金、大盘精 选基金、
增强收 益基 金、 中证100 基金、 上证180 价值ETF 、 上证 180 价值 ETF 联接 基 金、 新 兴产 业基 金、
可转债 基金 、上 证 180 成长 ETF 、 上证 180 成长 ETF 联接基 金、 华宝 油气 基 金、华 宝兴 业医 药生
物基金、华宝 兴业资源 优 选基金、华宝 添 益基金 、 华宝兴业服务 优 选基金 、 华宝兴业创 新优选基
金、华宝兴业 生态中国 基 金、华宝兴业 量化对冲 基 金、华宝兴业 高端制造 基 金、华宝兴 业品质生
活基金 、 华宝 兴业 稳健 回 报基金 、 华宝 兴业 事件 驱 动基金 、 华宝 兴业 国策 导 向、 华宝 兴业 新价 值、
华宝兴 业新 机遇 、 华宝 兴 业医疗 分级 、 华宝 兴业1000 分级 、 华宝 兴业 万物 互联 、 华 宝兴 业中 国互
联网、 华宝 兴业 转型 升级 基金、 核心 优势 基金、 美 国消费 基金 、 宝 鑫纯 债基 金、 香 港中 小盘 基金、
中证全 指证 券公 司ETF 、 中 证军 工 ETF 、 新活 力基 金 、 沪深 300 指 数增 强基 金 、 未来产 业主 导基 金华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 10 页 共 59 页
和新起 点基 金， 所管 理的 证券投 资基 金资 产净 值合 计119,691,851,523.98 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
丰晨成
本 基 金 基
金 经 理 、
华 宝 兴 业
上证 180
价值 ETF 、
华 宝 兴 业
上证 180
价值 ETF
联 接 基 金
经理
2016 年 8 月
30 日
- 7 年
硕士 。 2009 年 加入 华宝 兴 业
基金管 理有 限公 司， 先 后 担
任助理 产品 经理， 数量 分 析
师， 投 资经 理助 理， 投 资 经
理等职 务。2015 年11 月任
华宝兴 业上 证180 价值 交 易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金、 华 宝 兴业 上 证 180 价值
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投
资基金 联接 基金 基金 经理 。
2016 年 8 月 兼任 华宝 兴 业
中 证 全 指 证 券 公 司 交 易 型
开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
基金经 理。
注：1 、任 职日 期以 及离 任日期 均以 基金 公告 为准 。
2、证 券从 业含 义遵 从行 业 协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人遵守《中华 人民共和 国 证券法》 、 《中华 人民共和 国证券投资基 金
法》及 其各 项实 施细 则、 《 华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金基 金合 同》
和其他相关法 律法规的 规 定 、监管部门 的相关规 定 ，依照诚实信 用、勤勉 尽 责的原则管 理和运用
基金资产，在 控制投资 风 险的基础上， 为基金份 额 持有人谋取最 大利益， 没 有损害基金 份额持有
人利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金管理人从 研究分析 、 授权、投资决 策、交易 执 行、业绩评估 等投资管 理 活动的各个环 节
出发制定了公 司内部的 公 平交易制度以 确保公司 所 有投资组合在 各个环节 得 到公平的对 待。公平
交易制 度和 控制 方法 适用 公司管 理所 有投 资组 合 （ 包括公 募基 金 、 特 定客 户 资产管 理组 合） ， 对 应
的范围 包括 境内 上市 股票 、债券 的一 级市 场 申 购、 二级市 场交 易等 投资 管理 活动。
研究分析方面 ，公司使 用 统一的投资研 究管理系 统 ，并规定所有 与投资业 务 相关的研究报 告华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 11 页 共 59 页
和股票入库信 息必须在 该 系统中发表和 存档。同 时 ，该系统对所 有投资组 合 经理设置相 同的使用
权限。
授权和投资决 策方面， 投 资组合经理在 其权限范 围 内的投资决策 保持独立 ， 并对其投资决 策
的结果 负责 。通 过各 个系 统的权 限设 置使 投资 组合 经理仅 能看 到自 己的 组合 情况。
交易执行方面 ，所有投 资 组合的投资指 令必须通 过 交易系统分发 和执行。 对 于交易所公开 竞
价交易 ， 交 易系 统内 置公 平交易 执行 程序 。 公 司内 部制度 规定 此类 交易 指 令 需执行 公平 交易 程序 ，
由交易部负责 人负责执 行 。针对其他不 能通过系 统 执行公平交易 程序且必 须 以公司名义 统一进行
交易的指令， 公司内部 制 定相关制度流 程以确保 此 类交易的公允 分配。同 时 ，公司根据 法规要求
在交易系统中 设置一系 列 投资禁止与限 制指标对 公 平交易的执行 进行事前 控 制，主要包 括限制公
司旗下 组合 自身 及组 合间 反向交 易、 对敲 交易 、银 行间关 联方 交易 等。
事后监督，公 司的风险 管 理部作为独立 第三方对 所 有投资行为进 行事后监 督 ，主要监督的 事
项包括 以下 内容 。
1) 每季 度和 每年 度对 公司 管理的 不同 投资 组合 的整 体收益 率差 异 、 分 投资 类 别 （ 股票 、 债 券）
的收益 率差 异进 行分 析。
2) 每季度和每 年度对公 司 管理的不同投 资组合所 有 交易所二级市 场交易进 行 1 日、3 日、5
日同向 交易 价差 分析 。
3) 对公司管理 的不同投 资 组合的所有银 行间债券 买 卖和回购交易 进行分析 。 监督的 内容包 括
以下几点，同 一投资组 合 短期内内对同 一债券的 反 向交易，债券 买卖到期 收 益率与中债 登估价收
益率之间的差 异，回购 利 率与当日市场 平均利率 之 间的差异。对 上述监督 内 容存在异常 的情况要
求投资 组合 经理 进行 合理 性解释 。
4) 对非公开发 行股票申 购 、以公司名义 进行的债 券 一级市场申购 的申购方 案 和分配过程的 公
允性进 行监 督。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 基金管理 人 通过严格执行 投资决策 委 员会议事规则 、公司股 票 库管理制度、 中
央交易室制度 、防火墙 机 制、系统中的 公平交易 程 序、每日交易 日结报告 、 定期基金投 资绩效评
价等机制，确 保所管理 的 所有投资组合 在授权、 研 究分析、投资 决策、交 易 执行、业绩 评估等投
资管理活动和 环节得到 公 平对待。同时 ，基金管 理 人严格遵守法 律法规关 于 公平交易的 相关规定
和公司内部制 度要求， 分 析了本公司旗 下所有投 资 组合之间的整 体收益率 差 异、分投资 类别（股
票、债券）的 收益率差 异 以及连续四个 季度期间 内 、不同时间窗 下 同向交 易 的交易价差 ；分析结
果未发 现异 常情 况。 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 12 页 共 59 页
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 基金管理 人 未发生所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
回顾2016 年, 国内 经济 处 于转型 发展 、 结 构调 整的 新常态 ， 资 本市 场在1 月 份的熔 断带 来的
动荡之 后, 从 2 月底 开始 呈 现出整 体振 荡攀 升的 形态 ，全年 来看 A 股 指数 呈现 “L” 型走 势。2016
年是一 个由 盛转 衰的 过度 期 ， 投 资者 经历 了2015 年 的极度 狂热 到极 端下 跌， 再 到年初 的几 次熔 断，
投资心态不稳 定，这导 致 了绝对收益投 资者仓位 相 对保守，散户 逐步离场 ， 相对收益投 资存量博
弈的市场概况。由于周期 性的行业性质，以及和资 本市场联系紧密的特点， 使得券商股在 2016
年除了几次中 短期的脉 冲 式上涨外，全 年走势略 显 平淡。不过， 由于投行 业 务和资管 业 务的良好
成长性 ， 券 商行 业2016 年 整体净 利润 依然 是历 史次 高水平 。 这 显示 出券 商在 业务创 新和 收入 多元
化，抵 御市 场周 期性 对业 绩的影 响方 面的 持续 进步 。
本报告 期本 基金 为正 常运 作期 ， 在 操作 中， 我们 遵 守基金 合同 ， 按照 既定 的 指数化 策略 投资 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本报告期末 ， 本 报 告 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为-3.00% ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为
-4.15% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
当前稳增长的 任务依然 艰 巨，政府供给 侧改革的 力 度有望超预期 ，传统产 业 和新兴产业正 处
于推动 经济 增长 的接 续期 ， 去产能 过程 的曲 折 、 人 民币 汇率变 动 、 资 金外 流这 些因 素都可 能 为2017
年宏观经济发 展和资本 市 场的走势增添 风险。展 望 明年，我们认 为严格监 管 将延续，再 融资节奏
有望放缓，资 管将加大 去 通道业务，IPO 审批 将维 持高速 ，券商 行业整体 竞 争将有所加剧 ，这也
推动各券商经 营重点朝 着 特色化、多元 化等方面 转 型发展。此外 ，金融改 革 将持续推进 ，释放政
策红利，监管 政策回归 常 态化、养老金 入市、金 融 机构员工持股 计划、整 合 金控平台等 因素有望
成为券商行业 驱动力， 此 外券商海外布 局将有望 加 速推进，国际 化将成为 明 年券商行业 重点关注
的主题 ，我 们乐 观看 待明 年券商 股指 数的 表现 。 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 13 页 共 59 页
作为指数基金 的管理人 ， 我们将继续遵 守基金合 同 ，按照既定的 指数化投 资 策略，积极应 对
成分股 调整 和基 金申 购赎 回，严 格控 制基 金相 对目 标指数 的跟 踪误 差， 实现 对指数 的有 效跟 踪。
4.6 管 理人 内部有 关 本 基金的 监察 稽核工 作情 况
公司 自2003 年3 月 成立 以 来始终 注重 合规 性和 业务 风险控 制。 加强 对基 金运 作 的内部 操作 风
险控制、保障 基金份额 持 有人的利益始 终是公司 制 定各项内部制 度、流程 的 指导思想。 公司监察
稽核部门对公 司遵守各 项 法规和管理制 度及公司 所 管理的各基金 履行合同 义 务的情况进 行核查，
发现问题及时 提出改进 建 议并督促业务 部门进行 整 改，同时定期 向监管部 门 、公司管理 层及上级
公司出 具相 关报 告。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核主 要工 作如 下：
（一）规范员 工行为操 守 ，加强职业道 德教育和 风 险教育。公司 通过对新 员 工集中组织岗 前
培训、签署《 个人声明 书 》等形式，明 确员工的 行 为准则，防范 道德风险 。 并在具体工 作中坚持
加强法 规培 训， 努力 培养 员工的 风险 意识 、合 法合 规意识 。
（二）完善公 司制度体 系 。公司一方面 坚持制度 的 刚性，不轻易 改变、简 化 已确立的流程 。
要求从一般员 工、部门 经 理到业务总监 ，每个人 都 必须清楚自己 的权力和 职 责，承担相 应责任。
另一方面，伴 随市场变 革 和产品创新， 公司的业 务 和管理方式也 发生着变 化 。在长期的 业务实践
中，公司借鉴 和吸收海 外 股东、国内同 行经验， 在 符合公司基本 制度的前 提 下，根据业 务的发展
不时调整。允 许各级员 工 在职责范围内 设计和调 整 自己的业务流 程，涉及 其 它部门或领 域的，由
相应级别的负 责人在符 合 公司已有制度 的基础上 协 调和批准。公 司根据法 律 法规的变化 、监管要
求和业务情况 不断调整 和 细化市场、营 运、投资 研 究各方面的分 工和业务 规 则，并根据 内部控制
委员会 和监 察稽 核部 门提 出的意 见、 建议 调整 或改 善了前 、中 、后 台的 业务 流程。
（三） 有重 点地 全面 开展 内部审 计稽 核工 作。2016 年， 监 察稽 核部 门按 计划 对公司 营运 、 投
资、市场部门 进行了业 务 审计、根据监 管要求开 展 了涉及投资、 销售等方 面 的专项自查 ；并与相
关部门 进行 沟通 ，形 成后 续跟踪 和业 务上 相互 促进 的良性 循环 ，不 断 提 高工 作质量 。
在今后的工作 中，本基 金 管理人将继续 坚持一贯 的 内部控制理念 ，完善内 控 制度，提高工 作
水平， 努力 防范 和控 制各 种风险 ，保 障基 金份 额持 有人的 合法 权益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管 理人 在报 告期 内对 旗下基 金估 值过 程中 ， 公 司 内部参 与估 值流 程的 各方 职责分 工如 下 ：
（一） 、 基金 会计 ： 根 据 《 基金会 计核 算业 务指 引》 对基金 日常 交易 进行 记账 核算， 并对 基金华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 14 页 共 59 页
投资品 种进 行估 值。
（二） 、 量 化投 资部 ： 对特 殊品种 或由 于特 殊原 因导 致投资 品种 不存 在活 跃市 场的情 况下 ， 根
据估值委员会 对停牌股 票 或异常交易股 票估值调 整 的方法（比如 ：指数收 益 法）进行估 值，并在
估值时 兼顾 考虑 行业 研究 员提供 的根 据上 市公 司估 值模型 计算 的结 果所 提出 的建议 或意 见。
（三） 、 估 值委 员会 ： 定期 评价现 行估 值政 策和 程序 ， 在 发生 了影 响估 值政 策 和程序 的有 效性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 基金在采 用 新投资策略或 投资新品 种 时，评价现 有估值政
策和程 序的 适用 性。
（四） 、 必 要时 基金 经理 就 估值模 型及 估值 方法 的确 定提出 建议 和意 见， 但由 估值委 员会 做最
终决策 。
上述参与估值 流程的人 员 均具备估值业 务所需的 专 业胜任能力， 参与估值 流 程各方之间不 存
在重大 利益 冲突 。
4.8 管 理人 对报告 期 内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 亏损 ，未 有应分 未分 的利 润。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金不 存 在连续二十个 工作日基 金 份额持有人低 于二百人 或 基金资产净值 低
于五千 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规 守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期， 本 托管人根 据 《证券投资基 金法》及 其 他有关法律法 规、基金 合 同和托管协议 的
规定，对本基 金管理人 的 投资运作进行 了必要的 监 督，对基金资 产净值的 计 算、基金份 额申购赎
回价格的计算 以及基金 费 用开支等方面 进行了认 真 地复核，未发 现本基金 管 理人存在损 害基金份
额持有 人利 益的 行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 15 页 共 59 页
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内 容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2017) 第 20034 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
全体基 金份 额持 有人 ：
引言段 我们审计了后附的华宝兴 业中证全指证券公司交易 型开放式指
数证券 投资 基金(以 下简 称 “华宝 兴业 中证 全指 证券 公司ETF 基
金”) 的财 务报 表 ， 包 括 2016 年 12 月31 日的 资产 负 债表 、 2016
年 8 月 30 日( 基金 合同 生 效日) 至 2016 年 12 月 31 日止期 间的
利润表 和所 有者 权益(基 金 净值) 变动 表以 及财 务报 表 附注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务 报表 是华宝 兴业 中证 全指 证券 公司 ETF 基
金的基金管理人华宝兴业 基金管理有限公司管理层 的责任。这
种责任 包括 ：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“ 中国证监会 ”) 、 中 国 证券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简称 “ 中国
基金业协会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编
制财务 报表 ，并 使其 实现 公允反 映；
(2)设 计、 执 行和 维护 必 要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不存 在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 16 页 共 59 页
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层 选用会计政
策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财 务报表的总
体列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认 为， 上述 华宝 兴业 中证全 指证 券公 司 ETF 基 金的财 务报
表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列
示的中国证监会、中国基 金业协会发布的有关规定 及允许的基
金行业实务操作编制，公 允反映了华宝兴业中证全 指证券公司
ETF 基金2016 年12 月31 日 的财务 状况 以 及2016 年8 月30 日(基
金合同 生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日止 期间 的经 营 成果和 基金
净值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 薛竞
曹阳
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天注 册会 计师 事务所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号 星展 银行 大厦6 楼
审计报 告日 期 2017 年3 月24 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华宝 兴业 中证 全指证 券公 司交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,465,278.83
结算备 付金
619,705.61
存出保 证金
166,091.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 149,516,725.04
其中： 股票 投资
149,516,725.04
基金投 资
-
债券投 资
- 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 17 页 共 59 页
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
554,694.00
应收利 息 7.4.7.5 747.09
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
152,323,241.57
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
581,001.72
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
59,368.89
应付托 管费
11,873.79
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 430,762.48
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 187,000.00
负债合 计
1,270,006.88
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 155,717,683.00
未分配 利润 7.4.7.10 -4,664,448.31
所有者 权益 合计
151,053,234.69
负债和 所有 者权 益总 计
152,323,241.57
注：
1、报 告截 止日 2016 年 12 月 31 日， 基金 份额 总额 为 155,717,683.00 份， 基 金份额 净值 0.9700
元。
2. 本 财务 报表 的实 际编 制 期间 为 2016 年 8 月 30 日( 基金合 同生 效日)至2016 年 12 月 31 日止 期
间。
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 18 页 共 59 页
7.2 利 润表
会计主 体： 华宝 兴业 中证 全指证 券公 司交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年8 月 30 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年8 月 30 日( 基金合同生效日)至 2016
年12 月 31 日
一、收入
1,151,607.47
1.利息 收入
438,857.55
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 55,787.35
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
383,070.20
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
8,482,877.38
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 8,161,002.01
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 321,875.37
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 -7,918,203.92
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 148,076.46
减： 二、费用
1,926,222.40
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 494,706.29
2．托 管费 7.4.10.2.2 98,941.23
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 7.4.7.19 1,076,502.19
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 7.4.7.20 256,072.69
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
-774,614.93
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-774,614.93
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 19 页 共 59 页
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华宝 兴业 中证 全指证 券公 司交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年8 月 30 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年8 月 30 日(基金合同生效日)至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
642,017,683.00 - 642,017,683.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -774,614.93 -774,614.93
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-486,300,000.00 -3,889,833.38 -490,189,833.38
其中：1.基 金申 购款 171,900,000.00 6,579,896.46 178,479,896.46
2.基金 赎回 款 -658,200,000.00 -10,469,729.84 -668,669,729.84
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
155,717,683.00 -4,664,448.31 151,053,234.69
本报告 期：2016 年8 月 30 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄小 薏______
______向辉______
____ 张 幸骏____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华宝兴业中证 全指证券 公 司交易型开放 式指数证 券 投资基金(以下 简称 “本基金 ”) 经中国 证
券监督 管理 委员 会( 以下 简 称 “中 国证 监会 ”) 证监 许 可[2016]1152 号 《关 于准 予华宝 兴业 中证 全
指证券公司交 易型开放 式 指数证券投资 基金注册 的 批复》的核准 ，由华宝 兴 业基金管理 有限公司
依照《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《华 宝 兴业中证全指 证券公司 交 易型开放式 指数证券
投资基金基金 合同》负 责 公开募集。本 基金为契 约 型的交易型开 放式基金 ， 存续期限不 定，首次华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 20 页 共 59 页
设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募集 人民 币642,017,683.00 元(含 募集 股票 市值)， 业经 普华 永道
中天会 计师 事务 所( 特殊 普 通合伙)普 华永 道中 天验 字(2016) 第1061 号验 资报 告 予以验 证。 经向 中
国证监会备案， 《华宝兴 业 中证全指证券 公司交易 型 开放式指数证 券投资基 金 基金合同》 于 2016
年 8 月 30 日 正式 生效 ，基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 642,017,683.00 份 基金份 额。 本基 金
的基金 管理 人为 华宝 兴业 基金管 理有 限公 司， 基金 托 管人为 中国 建设 银行 股份 有限公 司( 以下 简称
“中国 建设 银行 ”) 。
经上海 证券 交易 所( 以下 简 称 “上 交所 ”) 自律 监管 决 定书[2016]230 号核 准， 本基金 于 2016
年9 月14 日在 上交 所挂 牌 交易。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《华 宝 兴业中证全指 证券公司 交 易型开放式指 数
证券投资基金 基金合同 》 的有关规定， 本基金主 要 投资于中证全 指证券公 司 指数成份股 和备选成
份股， 也可 少量 投资 于国 内依法 发行 上市 的非 成份 股(包 括中 小板 、 创 业板 及 其他经 中国 证监 会 核
准上市 的股 票)、 债券 、 货 币市场 工具 、 权 证、 股 指 期货、 资产 支持 证券 以及 法律法 规或 中国 证监
会允许基金 投资的其 他金 融工具(但须 符合中国 证监 会的相关规 定)。本基 金投 资于标的指 数成份
股和备 选成 份股 的资 产比 例不低 于基 金资 产净 值 的90％； 权证 、 股 指期 货及 其他金 融工 具的 投资
比例依 照法 律法 规或 监管 机构的 规定 执行 。本 基金 的业绩 比较 基准 为： 中证 全指证 券公 司指 数。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 宝兴 业基 金管 理有限 公司 于2017 年3 月24 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期 间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 华宝 兴业 中证全 指证 券公 司交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 和在 财务 报表附 注 7.4.4 所列 示的 中国证 监会 、中 国 基
金业协 会发 布的 有关 规定 及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2016 年 8 月 30 日( 基金合 同 生 效日)至 2016 年 12 月 31 日止 期间 财务 报表符 合企 业
会计准 则的 要求 ， 真 实、 完整地 反映 了本 基 金2016 年12 月 31 日的 财务 状况 以及2016 年 8 月 30华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 21 页 共 59 页
日( 基 金合 同生 效日) 至2016 年 12 月31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2016
年8 月30 日(基 金合 同生 效日) 至2016 年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融 资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指 在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 22 页 共 59 页
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认： (1) 收 取该金 融 资 产现 金流 量的 合同权 利终 止；
(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方； 或者
(3) 该 金融 资产 已转 移， 虽 然本基 金既 没有 转移 也没 有保 留 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和 报
酬，但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可 能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 23 页 共 59 页
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金 。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资 收益 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 24 页 共 59 页
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配。若 期末未分 配 利润中的未实 现
部分为正数， 包括基金 经 营活动产生的 未实现损 益 以及基金份额 交易产生 的 未实现平准 金等，则
期末可供分配 利润的金 额 为期末未分配 利润中的 已 实现部分；若 期末未分 配 利润的未实 现部分为
负数， 则期 末可 供分 配利 润的金 额为 期末 未分 配利 润，即 已实 现部 分相 抵未 实现部 分后 的余 额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分 能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生 会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 25 页 共 59 页
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机 构同业 往 来等增值税政 策的补充 通 知》及其他相 关财税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日 前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围， 不 征收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年5 月 1 日起 ， 金 融业
由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金管 理 人运用 基金 买卖 股票 的转 让收入 免征 增值 税，
对金融 同业 往来 利息 收入 亦免 征 增值 税。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票的差价收入 ，股票的 股 息、红利收入 及
其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基金 从上 市公 司取 得的股 息红 利所 得， 持股 期限在 1 个 月以 内(含 1 个月)的 ，其 股息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年(含 1 年)的 ，暂减 按 50% 计入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 暂免 征收 个人 所得税 。对 基金 持有 的上 市公司 限售 股， 解 禁
后取得的股息 、红利收 入 ，按照上述规 定计算纳 税 ，持股时间自 解禁日起 计 算；解禁前 取得的股
息、红 利收 入继 续暂 减 按50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所得 统一 适 用20% 的税 率计征 个人 所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票 按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交 易印 花税 。
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 26 页 共 59 页
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 1,465,278.83
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 1,465,278.83
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 157,434,928.96 149,516,725.04 -7,918,203.92
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 157,434,928.96 149,516,725.04 -7,918,203.92
注： 股票 投资 的估 值增 值 和股票 投资 的公 允价 值均 包含可 退替 代款 估值 增值 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末无 买入 返售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 27 页 共 59 页
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 416.60
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 248.32
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 82.17
合计 747.09
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 430,762.48
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 430,762.48
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 137,000.00
指数使 用费 50,000.00
合计 187,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 28 页 共 59 页
项目
本期
2016 年 8 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 642,017,683.00 642,017,683.00
本期申 购 171,900,000.00 171,900,000.00
本期赎 回( 以"-" 号填列) -658,200,000.00 -658,200,000.00
本期末 155,717,683.00 155,717,683.00
注：
1. 本 基金自 2016 年 8 月 1 日至 2016 年 8 月 22 日止期 间公 开发 售， 共 募集有 效净 认购 资金
642,017,683.00 元。 根据 《 华宝兴 业中 证 全 指证 券公 司交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金基 金合 同》
的规定 ，本 基金 设立 募集 期内无 因认 购资 金产 生的 利息收 入而 折算 的基 金份 额。
2. 根 据 《 华宝 兴业 中证 全 指证券 公司 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金基 金合 同》 的相 关规 定， 本
基金 于 2016 年 8 月 30 日( 基金合 同生 效日)至 2016 年 9 月 13 日 止期 间暂 不向 投资人 开放 基金 交
易。申 购业 务和 赎回 业务 自 2016 年9 月14 日 起开 始办理 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 7,143,588.99 -7,918,203.92 -774,614.93
本期基金份额交易
产生的 变动 数
2,579,725.70 -6,469,559.08 -3,889,833.38
其中： 基金 申购 款 7,680,879.48 -1,100,983.02 6,579,896.46
基金赎 回款 -5,101,153.78 -5,368,576.06 -10,469,729.84
本期已 分配 利润 - - -
本期末 9,723,314.69 -14,387,763.00 -4,664,448.31
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年8 月30 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日
活期存 款利 息收 入 29,368.58
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 25,867.30
其他 551.47 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 29 页 共 59 页
合计 55,787.35
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 8 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12
月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入
2,644,650.49
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 5,516,351.52
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 8,161,002.01
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 8 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 222,605,250.94
减：卖 出股 票成 本总 额 219,960,600.45
买卖股 票差 价收 入 2,644,650.49
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2016 年 8 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至2016
年 12 月 31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 668,669,729.84
减：现 金支 付赎 回款 总额 196,316,239.84
减：赎 回股 票成 本总 额 466,837,138.48
赎回差 价收 入 5,516,351.52
7.4.7.13 债 券投 资收益
本基金 本报 告期 内无 债券 投资收 益。
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 30 页 共 59 页
7.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 内无 资产 支持证 券投 资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 内无 贵金 属投资 收益 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年8 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 321,875.37
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 321,875.37
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年8 月30 日(基 金合 同生效 日)至2016
年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -7,918,203.92
——股 票投 资 -7,918,203.92
——债 券投 资 -
——资 产支 持证 券投 资 -
——贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
——权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -7,918,203.92
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 8 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 31 页 共 59 页
31 日
基金赎 回费 收入 -
其他 141,557.73
替代损 益 6,518.73
合计 148,076.46
注：
1. 替 代损 益收 入是 指投 资 者采用 可以 现金 替代 方式 申购本 基金 时， 补入 被替 代 股票的 实际 买入 成
本与申购确认 日估值的 差 额，或强制退 款的被替 代 股票在强制退 款计算日 与 申购确认日 估值的差
额。
2. 其 他为 本基 金网 上现 金 认购款 项在 基金 募集 期间 产生的 利息 收入 。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年8 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用
1,076,502.19
银行间 市场 交易 费用 -
合计
1,076,502.19
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年8 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
审计费 用 57,000.00
信息披 露费 80,000.00
银行汇 划费 1,281.39
其他 400.00
上市费 50,000.00
指数使 用费 67,391.30
合计 256,072.69
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 32 页 共 59 页
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
财政部 、 国 家税 务总 局于2016 年12 月21 日颁 布 《 关 于明确 金融 房地 产开 发教 育辅助 服务 等
增值税政策的 通知》(财税[2016]140 号) ，要求资 管 产品运营过程 中发生的 增 值税应税行为 ，以
资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 ， 自2016 年5 月1 日起执 行。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年1 月6 日颁 布 的 《关 于资 管产 品增 值税 政策有 关问 题的
补充通 知》(财税[2017]2 号)，2017 年 7 月 1 日(含)以后 ，资 管产 品运 营过 程 中发生 的增 值税 应
税行为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人， 按照 现行规 定缴 纳增 值税 。 对 资管产 品 在 2017 年7
月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 未缴 纳增值 税的 ，不 再缴 纳； 已缴纳 增值 税的 ， 已
纳税额从资管 产品管理 人 以后月份的增 值税应纳 税 额中抵减。资 管产品运 营 过程中发生 增值税应
税行为的具体 征收管理 办 法，由国家税 务总局另 行 制定。上述税 收政策对 本 基金截至本 财务报表
批准报 出日 止的 财务 状况 和经营 成果 无影 响。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华 宝 兴 业 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 华 宝兴
业”)
基金管 理人 、基 金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
华宝信 托有 限责 任公 司(“ 华宝信 托”) 基金管 理人 的股 东
领 先 资 产 管 理 有 限 公 司(Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管 理人 的股 东
中 国 宝 武 钢 铁 集 团 有 限 公 司 (“ 宝 武 集
团”)
华宝信 托的 最终 控制 人
华宝证 券有 限责 任公 司(“ 华宝证 券”) 受宝武 集团 控制 的公 司
华宝投 资有 限公 司(“ 华 宝 投资”) 受宝武 集团 控制 的公 司
宝 钢 集 团 财 务 有 限 责 任 公 司 (“ 宝 钢 财
务”)
受宝武 集团 控 制 的公 司
注：
1. 下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
2. 宝 武集 团由 原宝 钢集 团 有限公 司和 武汉 钢铁(集团)公司 联合 重组 而成， 于 2016 年 12 月1 日正
式成立 。
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 33 页 共 59 页
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 无通 过关 联方交 易单 元进 行的 交易 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年8 月30 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
494,706.29
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
-
注： 支 付基 金管 理人 华宝 兴业 的管 理人 报酬 按前 一 日基金 资产 净 值0.50% 的 年费率 计提 ， 逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×0.50% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年8 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年12 月 31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
98,941.23
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.10% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.10% / 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 本报 告期 内基 金管 理人未 运用 固有 资金 投资 本基金 。 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 34 页 共 59 页
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本期 末无 除基 金管 理人之 外的 其他 关联 方投 资本基 金的 情况 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 8 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 1,465,278.83 29,368.58
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内未 在承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内无 利润 分配。
7.4.12 期 末（2016 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股）
期末
成本总 额
期末估
值总额
备注
601375
中原
证券
2016 年
12 月 20
日
2017 年
1 月 3
日
新股流
通受限
4.00 4.00 13,620 54,480.00 54,480.00 -
002838
道恩
股份
2016 年
12 月 28
日
2017 年
1 月 6
日
新股流
通受限
15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 -
603035
常熟
汽饰
2016 年
12 月 27
日
2017 年
1 月 5
日
新股流
通受限
10.44 10.44 992 10,356.48 10,356.48 -
603186
华正
新材
2016 年
12 月 26
日
2017 年
1 月 3
日
新股流
通受限
5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 -
300586
美联
新材
2016 年
12 月 26
日
2017 年
1 月 4
日
新股流
通受限
9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 - 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 35 页 共 59 页
603032
德新
交运
2016 年
12 月 27
日
2017 年
1 月 5
日
新股流
通受限
5.81 5.81 1,302 7,564.62 7,564.62 -
300591
万里
马
2016 年
12 月 30
日
2017 年
1 月 10
日
新股流
通受限
3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79 -
注：基金可使 用以基金 名 义开设的股票 账户，选 择 网上或者网下 一种方式 进 行新股申购 。其中基
金作为一般法 人或战略 投 资者认购的新 股，根据 基 金与上市公司 所签订申 购 协议的规定 ，在新股
上市后的约定 期限内不 能 自由转让；基 金作为个 人 投资者参与网 上认购获 配 的新 股，从 新股获配
日至新 股上 市日 之间 不能 自由转 让。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （股 ）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
000166 申万宏
源
2016 年
12 月21
日
重大事
项停牌
6.25 2017 年1
月 26 日
6.29 836,700 5,504,400.91 5,229,375.00 -
000750 国海证
券
2016 年
12 月15
日
重大事
项停牌
6.97 2017 年1
月 20 日
6.27 370,800 2,754,547.35 2,584,476.00 -
注： 本 基金 截至2016 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本报告 期末无银 行 间市场债券正 回购，因 此 没有在银行间 市场债券 正 回购交易中 作为抵押
的债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本报告 期末无交 易 所市场债券正 回购，因 此 没有在交易所 市场债券 正 回购交易中作 为
抵押的 债券 。 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 36 页 共 59 页
7.4.13 金 融工 具 风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 为 ETF 基 金， 紧密 跟踪标 的指 数， 追求 跟踪 偏离度 和跟 踪误 差的 最小 化。 本 基金 在 日
常经营活动中 面临的与 这 些金融工具相 关的风险 主 要包括信用风 险、流动 性 风险及市场 风险。本
基金的基金管 理人从事 风 险管理的主要 目标是争 取 将以上风险控 制在限定 的 范围之内， 使本基金
在风险 和收 益之 间取 得最 佳的平 衡以 实现 与跟 踪指 数相同 的风 险收 益目 标。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设,公司内部监督和反馈系统 包括内部控制
委员会、副总 经理、督 察 长、监察稽核 部、风险 管 理部、各部门 负责人和 风 险控制联络 人、各业
务岗位。内部 控制委员 会 负责对公司在 经营管理 和 基金运作中的 风险进行 评 估并研究制 订相应的
控制制度。副 总经理总 管 公司的内控事 务。督察 长 向董事会负责 ，独立地 就 内控制度的 执行情况
履行检查、评 价、报告 和 建议职能。风 险管理部 在 副总经理指导 下对公司 内 部控制运行 情况进行
监控，主要针 对公司内 部 控制制度的总 体构架和 内 部控制的目标 进行评估 并 提出改进意 见；监察
稽核部在督察长的 领导下 对各部门和岗位的 内部控 制执行情况进行监 督和核 查, 同 时 对 内 控 的失
控点进 行查 漏并 责令 改正 。
本基金 的基 金管 理人 根据 自身经 营特 点设 立顺 序递 进、 权 责统 一 、 严密 有效 的 四层监 控防 线。
第一层监控防 线为一线 岗 位自控与互控 ；第二层 防 线为大业务板 块内部各 部 门和部门之 间的自控
和互控；第三 层监控防 线 为风险管理部 和监察稽 核 部对各岗位、 各部门、 各 项业务全面 实施的监
督反馈 ； 最 后是 以内 部控 制委员 会为 主体 的第 四层 防线， 实施 对公 司各 类业 务和风 险的 总体 监督 、
控制， 并对 风险 管理 部和 监察稽 核部 的工 作予 以直 接指导 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征，通过 特定的风 险 量化指标、模 型，日常 的 量化报告，确 定风险损 失 的限度和相 应置信程
度，及时可靠 地对各种 风 险进行监督、 检查和评 估 ，并通过相应 决策，将 风 险控制在可 承受的范
围内。
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 37 页 共 59 页
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 因而与银 行 存款相关的信 用风险不 重 大。本基金 在交易所
进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完成 证券交收 和 款项清算， 违约风险
可能性 很小 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于2016 年12 月31 日， 本 基金无 债券 投资 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险主要来自 于投资品 种 所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无 法 在市场出
现剧烈 波动 的情 况下 以合 理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金所 持证 券均 在证 券交 易所上 市， 因此 除附 注7.4.12 中 列示 的部 分基 金资 产流通 暂时 受限 制不华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 38 页 共 59 页
能自由转让的 情况外， 其 余金融资产均 能以合理 价 格适时变现。 此外，本 基 金可通过卖 出回购金
融资产 方式 借入 短期 资金 应对流 动性 需求 ，其 上限 一般不 超过 基金 持有 的债 券投资 的公 允价 值。
于2016 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额 即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 及存 出保 证金 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,465,278.83 - - - 1,465,278.83
结算备 付金 619,705.61 - - - 619,705.61
存出保 证金 166,091.00 - - - 166,091.00
交易性 金融 资产 - - - 149,516,725.04 149,516,725.04 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 39 页 共 59 页
应收证 券清 算款 - - - 554,694.00 554,694.00
应收利 息 - - - 747.09 747.09
其他资 产 - - - - -
资产总 计 2,251,075.44 - - 150,072,166.13 152,323,241.57
负债
应付证 券清 算款 - - - 581,001.72 581,001.72
应付管 理人 报 酬 - - - 59,368.89 59,368.89
应付托 管费 - - - 11,873.79 11,873.79
应付交 易费 用 - - - 430,762.48 430,762.48
其他负 债 - - - 187,000.00 187,000.00
负债总 计 - - - 1,270,006.88 1,270,006.88
利率敏 感度 缺口 2,251,075.44 - - 148,802,159.25 151,053,234.69
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利 率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金 未持 有交 易性 债券 投资， 因此 市场 利率 的变 动对于 本基 金资 产 净
值无重 大影 响。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临 的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，以复制、 跟踪中证 全 指证券公司指 数
的方法为原则 ，根据标 的 指数成份股票 在指数中 的 权重确定成份 股票的买 卖 数量，并根 据标的指
数成份 股及 其权 重的 变动 进行相 应调 整 。 在 因特 殊 情况( 如成 份股 停 牌 、 流 动 性不足 、 法规 法律 限
制等) 导致 无法 获得 足够 数 量的股 票时 ， 本基 金可 以 根据市 场情 况 ， 结 合经 验 判断 ， 综 合考 虑相 关
性、估值、流 动性等因 素 挑选标的指数 中其他成 份 股 、备选成份 股 等进行 替 代， 以期在 规定的风
险承受 限度 之内 ，尽 量缩 小跟踪 误差 。 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 40 页 共 59 页
本基金 采用 完全 复制 法进 行指数 化投 资， 股票 资产 跟 踪的标 的指 数为 中证 全指 证券公 司指 数，
通过指数化分 散投资降 低 其他价格风险 。本基金 投 资于中证全指 证券公司 指 数的成份股 和备选成
份股的资产比 例不低于 该 基金资产净值 的 90% ，同 时为更好地实 现投资目 标 ，本基金也可 少量于
国内依法发行 上市的非 成 份股、债券、 货币市场 工 具、权证、股 指期货、 资 产支持证券 以及法律
法规或中国证 监会允许 基 金 投资的其他 金融工具 。 此外，本基金 的基金管 理 人每日对本 基金所持
有的证 券价 格实 施监 控， 定期运 用多 种定 量方 法对 基金进 行风 险度 量， 包 括VaR(Value at Risk)
指标等 来测 试本 基金 面临 的潜在 价格 风险 ，及 时可 靠地对 风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 149,516,725.04 98.98
交易性 金融 资产 －基金 投资 - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 - -
合计 149,516,725.04 98.98
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
于2016 年12 月31 日， 本 基金无 足够 的经 验数 据进 行其他 价格 风险 敏感 性分 析。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 41 页 共 59 页
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整) 的报 价。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 141,593,109.29 元， 属于 第二 层次的 余额 为 7,923,615.75 元， 无属 于第 三
层次的 余额 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证券交易所上市的股 票，若出现重大事项停牌 、交易不活跃( 包 括 涨 跌 停时 的 交 易 不 活
跃) 、 或属 于非 公开 发行 等 情况 ， 本 基金 不会 于停 牌 日至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期间 及
限售期间将相 关股票的 公 允价值列入第 一层次 ； 并 根据估值调整 中采用的 不 可观察输入 值对于公
允价值 的影 响程 度， 确定 相关股 票公 允价 值应 属第 二层次 还是 第三 层次 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于2016 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 基 金申 购款
2016 年度 ，本 基金 申购 基 金份额 的对 价总 额 为 178,479,896.46 元 ，其 中 包 括 以股票 支付 的
申购 款123,290,740.00 元 和以现 金支 付的 申购 款 55,189,156.46 元。 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 42 页 共 59 页
(3) 除 公允 价值 和基 金申 购 款外， 截至 资产 负债 表日 本基金 无需 要说 明的 其他 重要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 149,516,725.04 98.16
其中： 股票 149,516,725.04 98.16
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,084,984.44 1.37
7 其他各 项资 产 721,532.09 0.47
8 合计 152,323,241.57 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造 业 - -
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - - 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 43 页 共 59 页
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 149,341,554.66 98.87
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 149,341,554.66 98.87
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 97,353.53 0.06
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 15,592.23 0.01
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 7,564.62 0.01
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 54,480.00 0.04
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 44 页 共 59 页
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 174,990.38 0.12
8.2.3 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 沪港通 投资 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600837 海通证 券 1,196,700 18,848,025.00 12.48
2 600030 中信证 券 1,168,500 18,766,110.00 12.42
3 601211 国泰君 安 665,938 12,379,787.42 8.20
4 601688 华泰证 券 488,483 8,724,306.38 5.78
5 000776 广发证 券 443,300 7,474,038.00 4.95
6 600958 东方证 券 451,500 7,011,795.00 4.64
7 002736 国信证 券 369,900 5,751,945.00 3.81
8 600999 招商证 券 334,492 5,462,254.36 3.62
9 601377 兴业证 券 702,400 5,373,360.00 3.56
10 601099 太平洋 1,026,400 5,285,960.00 3.50
11 000166 申万宏 源 836,700 5,229,375.00 3.46
12 000783 长江证 券 509,600 5,213,208.00 3.45
13 002673 西部证 券 211,800 4,399,086.00 2.91
14 601788 光大证 券 272,574 4,358,458.26 2.89
15 601901 方正证 券 570,800 4,338,080.00 2.87
16 601555 东吴证 券 314,100 4,168,107.00 2.76
17 600109 国金证 券 307,800 4,010,634.00 2.66
18 000728 国元证 券 173,900 3,460,610.00 2.29
19 601198 东兴证 券 164,904 3,307,974.24 2.19
20 600369 西南证 券 422,800 3,014,564.00 2.00
21 000686 东北证 券 213,600 2,640,096.00 1.75 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 45 页 共 59 页
22 600061 国投安 信 166,900 2,605,309.00 1.72
23 000750 国海证 券 370,800 2,584,476.00 1.71
24 002500 山西证 券 170,200 2,045,804.00 1.35
25 000712 锦龙股 份 66,800 1,565,792.00 1.04
26 002797 第一创 业 38,000 1,322,400.00 0.88
27 601375 中原证 券 13,620 54,480.00 0.04
28 603218 日月股 份 1,196 49,813.40 0.03
29 603929 亚翔集 成 2,193 15,592.23 0.01
30 002838 道恩股 份 681 10,405.68 0.01
31 603035 常熟汽 饰 992 10,356.48 0.01
32 603186 华正新 材 1,874 10,063.38 0.01
33 300586 美联新 材 1,006 9,355.80 0.01
34 603032 德新交 运 1,302 7,564.62 0.01
35 300591 万里马 2,397 7,358.79 0.00
8.3.2 期 末积 极投 资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601375 中原证 券 13,620 54,480.00 0.04
2 603218 日月股 份 1,196 49,813.40 0.03
3 603929 亚翔集 成 2,193 15,592.23 0.01
4 002838 道恩股 份 681 10,405.68 0.01
5 603035 常熟汽 饰 992 10,356.48 0.01
6 603186 华正新 材 1,874 10,063.38 0.01
7 300586 美联新 材 1,006 9,355.80 0.01
8 603032 德新交 运 1,302 7,564.62 0.01
9 300591 万里马 2,397 7,358.79 0.00
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600837 海通证 券 88,061,633.66 58.30 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 46 页 共 59 页
2 600030 中信证 券 62,876,046.60 41.63
3 601688 华泰证 券 41,747,674.12 27.64
4 000776 广发证 券 40,113,971.19 26.56
5 002736 国信证 券 36,118,421.68 23.91
6 000166 申万宏 源 31,207,126.42 20.66
7 600999 招商证 券 28,570,897.90 18.91
8 000783 长江证 券 28,332,619.40 18.76
9 600958 东方证 券 23,986,196.81 15.88
10 601211 国泰君 安 21,905,672.28 14.50
11 601901 方正证 券 20,446,857.04 13.54
12 601377 兴业证 券 20,349,351.32 13.47
13 002673 西部证 券 19,681,671.06 13.03
14 601099 太平洋 18,230,875.90 12.07
15 000728 国元证 券 17,692,204.81 11.71
16 601555 东吴证 券 17,220,481.59 11.40
17 601788 光大证 券 15,129,902.76 10.02
18 601198 东兴证 券 14,921,025.12 9.88
19 002500 山西证 券 14,287,126.57 9.46
20 000686 东北证 券 13,723,181.03 9.08
21 600369 西南证 券 12,989,415.37 8.60
22 600061 国投安 信 10,839,758.88 7.18
23 000750 国海证券 7,947,393.96 5.26
24 600109 国金证 券 7,481,427.85 4.95
25 000712 锦龙股 份 6,849,905.00 4.53
注：买 入金 额不 包括 相关 交易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000776
广发证 券 34,633,470.85 22.93
2 002736
国信证 券 31,336,265.84 20.75
3 000166
申万宏 源 27,100,001.87 17.94
4 000783
长江证 券 24,763,385.57 16.39
5 002673
西部证 券 22,598,363.13 14.96
6 000728
国元证 券 18,936,158.27 12.54
7 002500
山西证 券 12,086,450.91 8.00 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 47 页 共 59 页
8 000686
东北证 券 11,990,752.82 7.94
9 000750
国海证 券 10,577,638.46 7.00
10 000712
锦龙股 份 6,350,603.42 4.20
11 600837
海通证 券 4,944,611.00 3.27
12 600030
中信证 券 4,394,891.00 2.91
13 600061
国投安 信 3,569,945.98 2.36
14 600999
招商证 券 2,048,999.82 1.36
15 601688
华泰证 券 1,311,475.00 0.87
16 600958
东方证 券 1,289,804.00 0.85
17 601198
东兴证 券 877,505.00 0.58
18 601555
东吴证 券 852,462.00 0.56
19 601211
国泰君 安 701,898.00 0.46
20 600109
国金证 券 576,135.00 0.38
注：卖 出金 额不 包括 相关 交易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 622,521,244.89
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 222,605,250.94
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 不包 括相 关交 易费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 48 页 共 59 页
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 未投 资股 指期 货。
8.10.2 本 基金 投资 股 指期 货的投 资政 策
本基金 未投 资股 指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 未投 资国 债期 货。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 未投 资国 债期 货。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 未投 资国 债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
券商 ETF 基金截 至 2016 年 12 月 31 日 前十 名证 券 中的海 通证 券（600837）于 2016 年 11 月
25 收 到中 国证 监会 处罚 决 定。 因 公司 未按 照有 关规 定对客 户的 身份 信息 进行 审查和 了解 ， 对 海通
证券责 令改 正， 给予 警告 ，没收 违法 所得 约2,865 万元， 并处 以 约 8,595 万 元罚款 。
券商ETF 基 金截 至2016 年12 月31 日前 十名 证券 中的中 信证 券 （600030）于 2016 年3 月16
日收到中国证 券监督管 理 委员会福建监 管局《关 于 对中信证券股 份有限公 司 泉州宝洲路 证券营业
部采取 出具 警示 函措 施的 决定》 ， 因 公司 营业 部存 在 员工违 规为 客户 融资 提供 便利的 问题 ， 决 定营
业部采 取出 具警 示函 的监 督管理 措施 。
中信证 券（600030）于 2016 年 8 月 23 日收 到全 国 中小企 业股 份转 让系 统《 关于对 中信 证券
股份有 限公 司釆 取出 具责 令改正 自律 监管 措施 的决 定》 。 在投 资者 适当 性管 理 过程中 ， 未 依据 委托
代理协 议签署 日前一交 易 日日终的投资 者名下证 券 类资产市值判 断适当性 ， 而是错误根 据投资者
临拒办 理业 务权 限开 通手 续时点 的实 时资 产市 值， 为 506 户不 符合 要求 的投 资者账 户开 通全 国 股
转系统 合格 投资 者权 限 ， 违反了 《 全国 中小 企业 股 份转让 系统 投资 者适 当性 管理细 则 （试 行） 》 第
五条关于自然 人 投资者 证 券类资产市值 计算时点 要 求的规定。决 定对公司 釆 取责令改正 的自律监华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 49 页 共 59 页
管措施 。
券商 ETF 基金 截至 2016 年 12 月 31 日 持仓 前十 名 证券中 的国 泰君 安（601211) 于 2016 年 1
月29 日收 到全 国中 小企 业 股份转 让系 统公 开谴 责。 因 国泰君 安以 明显 低于 最近 成交价 的价 格进 行
卖出申报，造 成做市股 票 尾盘价格大幅 波动，严 重 影响了多只股 票的正常 转 让价格，扰 乱了正常
市场秩 序， 决定 给予 国泰 君安证 券股 份有 限公 司公 开谴责 。
国泰君 安 （601211) 于2016 年2 月 16 日 收到 中国 证 券监督 管理 委员 会上 海监 管局 《 中国 证券
监督管 理委 员会 上海 监管 局行政 监管 措施 事先 告知 书》 （ 沪证 监机 构字[2016]22 号） 。 因 其场 外市
场部做 市业 务部 门的 绩效 考核体 系、 内部 管理 与控 制方面 等存 在重 大缺 陷， 导致 2015 年 12 月 31
日做市股票发 生一系列 报 价异常事件， 造成恶劣 的 市场影响。决 定限制其 新 增做市业务 三个 月，
并责令其在规 定时间内 ， 每 3 个月对 做市业务 部门 开展一次内部 合规检查 ， 并在每次检查 后 10
个工作 日内 ，向 上海 监管 局书面 报送 合规 检查 报告 。并 于 2016 年 2 月 26 日 ，上海 监管 局《 关 于
对 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 采 取 限 制 新 增 做 市 业 务 等 监 管 措 施 的 决 定 》 （ 沪 证 监 决[2016]15
号） 。
国泰君 安 （601211) 于2016 年6 月 29 日 收到 中国 证 监会北 京监 管局 警告 。 因 其作为 受托 管理
人，未能及时 发现和制 止 违规的转借行 为，违反 了 《公司债券发 行与交易 管 理办法》第 七条和第
五十条 第二 款的 规定 ，决 定对公 司采 取出 具警 示函 的行政 监管 措施 。
国泰君 安（601211) 于2016 年7 月 26 日 收到 中国 证 券监督 管理 委员 会上 海监 管局整 改通 知。
因其作 为国 泰君 安新 利 6 号集合 资产 管理 计划 的资 产管理 人， 投资 决策 和交 易执行 环节 控制 存 在
不足，发生相 关异常交 易 。公司未能切 实履行勤 勉 尽责的管理人 义务，未 能 采取有效措 施 防范利
益冲突 ，责 令公 司增 加内 部合规 检查 次数 ，并 及时 提交合 规检 查报 告。
国泰君 安 （601211) 于2016 年8 月 26 日 收到 中国 证 券监督 管理 委员 会整 改通 知。 因 其内 核机
构履职 的独 立性 存在 缺陷 ， 未 在规 定时 间内 完成 并 报送 《持 续督 导现 场检 查 工作报 告》 。 并 且在 推
荐企业进入全 国中小企 业 股份转让系统 挂牌过程 中 ，对企业关键 业务流程 、 购销情况的 核查不充
分。拟 责令 公司 改正 、增 加内部 合规 检查 次数 并提 交合规 检查 报告 。
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 50 页 共 59 页
国泰君 安 （601211) 于2016 年8 月 26 日 收到 中国 证 监会警 告。 因国 泰君 安在 保荐金 徽酒 首发
项目过 程中 ， 向 中国 证 监 会提交 的会 后事 项承 诺函 中未如 实说 明发 行 人 2015 年利润 分配 情况 ， 对
发行人实施分 红事项， 未 主动向我会履 行告知义 务 ，对国泰君安 采取了出 具 警示函的行 政监管措
施。
券商 ETF 基金 截至 2016 年 12 月 31 日 持仓 前十 名 证券中 的华 泰证 券（601688) 于 2016 年 8
月23 日收 到全 国股 转公 司 警示函 。 因 公司 在投 资者 适当性 管理 过程 中存 在违 规事实 ， 决 定对 公司
采取出 具警 示函 、责 令改 正的自 律监 管措 施。
华泰证 券（601688) 于 2016 年 11 月 25 日收 到中 国 证监会 处罚 决定 。因 公司 未按照 有关 规定
对客户 的身 份信 息进 行审 查和了 解， 对华 泰证 券责 令改正 ，给 予警 告， 没收 违法所 得 约 1,823 万
元，并 处以 约5,470 万元 罚款。
券商 ETF 基金 截至 2016 年 12 月 31 日 持仓 前十 名 证券中 的广 发证 券（000776) 于 2016 年 11
月24 日收 到中 国证 券监 督 管理委 员会 辽宁 监管 局整 改通知 。 因 公司 营口 学府 路 证券营 业部 在代 销
宝盈新 动 力3、7、15 号 产 品过程 中， 未能 全面、 公 正、 准 确地 介绍 金融 产品 有关信 息， 充分 说明
金融产品的主 要风险特 征 ，未能保证金 融产品营 销 人员充分了解 所负责推 介 金融产品的 信息，营
业部在产品销 售过程中 的 风险揭示不到 位，对广 发 证券股份有限 公司营 口 学 府路证券营 业部采取
责令改 正的 措施 。
广发证 券（000776) 于 2016 年 11 月 24 日收 到中 国 证监会 处罚 决定 。因 公司 在未采 集上 述客
户身份识别信 息的情况 下 ，未实施有效 的了解客 户 身份的回访、 检查等程 序 。对广发证 券责令改
正，给 予警 告， 没收 违法 所得 6,805,135.75 元， 并 处以 20,415,407.25 元罚 款。
券商 ETF 基金 截至 2016 年 12 月 31 日 持仓 前十 名 证券中 的国 信证 券（002736) 于 2016 年 1
月 9 日 收到 江苏 证监 局责 令改正 措施 的决 定。 因国 信证券 无锡 梁溪 路证 券营 业部个 别客 户在 付 款
购买金融产品 前 未签署 风 险揭示书，个 别客户在 购 买金融产品时 ，其风险 承 受能力与产 品风险等
级不匹配，营 业部未按 规 定与客户签署 《金融产 品 或金融服务不 适当警示 及 客户投资确 认书》的
问题， 责令 你营 业部 予以 改正。
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 51 页 共 59 页
国信证 券 （002736) 于2016 年3 月 29 日 收到 江苏 证 监局警 告。 因营 业部 在 开 展代销 金融 产品
业务中 ，合 同签 署时 没有 向个别 客户 出示 相关 备查 文件, 对营 业部 采取 出具 警 示函的 监管 措施 。
国信证 券 （002736) 于2016 年3 月 30 日 收到 全国 中 小企业 股份 转让 系统 警告 。 主办 券商 未严
格执行 全国 股转 系统 投资 者适当 性管 理的 各项 要求 ， 未正 确 履 行合 格投 资者 报送义 务， 构成 违 规 。
国信证 券（002736) 于2016 年4 月 27 日 收到 中国 证 券监督 管理 委员 会北 京监 管局整 改通 知。
因国信证券股 份有限公 司 北京北苑路证 券营业部 在 未申请换发经 营证券业 务 许可证的情 况下迁址
并更名 。但 未及 时申 请变 更。决 定责 令公 司增 加内 部合规 检查 次数 ，在 2016 年 5 月 1 日至 2017
年4 月30 日期 间， 每 3 个 月对分 公司 管理 的营 业部 同城迁 址、 名称 变更 以及 换发证 照等 相关 业务
增加一 次内 部合 规检 查。
国信证 券（002736) 于2016 年5 月 23 日 收到 中国 证 券监督 管理 委员 会天 津监 管局整 改通 知。
因营业部个别 客户在付 款 购买金融产品 前未签署 风 险揭示书，个 别客户在 购 买金融产品 时，其风
险承受能力与 产品风险 等 级不匹配，营 业部未按 规 定与客户签署 《金融产 品 适当性评估 告知及客
户投资 确认 书》 ，责 令营 业 部予以 改正 。
国信证 券 （002736) 于2016 年6 月 14 日 收到 湖北 证 监局 整 改通 知。 因营 业部 存在未 妥善 保存
员工通 过 95536 客服 坐席 呼出电 话的 通话 录音 ，且 在经营 管理 过程 中长 时间 未发现 ；营 业部 员 工
信息公示不规 范；负责 人 年度考核不全 面；客户 投 资者适当性评 估资料不 完 整等问题。 责令营业
部在2016 年6 月 20 日至 2017 年6 月19 日期 间， 每三个 月开 展一 次内 部合 规检查 ，并 在每 次检
查后十 个工 作日 内， 向报 送合规 检查 报告 。
国信证 券 （002736) 于 2016 年 11 月8 日 收到 深圳 证 监局整 改通 知 。 因 天津 、 江苏 、 青 岛等 地
营业部在开展 代销金融 产 品业务中，个 别客户在 付 款购买金融产 品前未签 署 风险揭示书 ，个别 客
户在购买金融 产品时， 其 风险承受能力 与产品风 险 等级不匹配， 营业部未 按 规定与客户 签署《金
融产品适当性评估 告知及 客户投资确认书 》 ， 合同签 署时没有向个别客 户出示 相关备查文件等 问
题。对 公司 采取 责令 改正 的监管 措施 。
券商 ETF 基金 截至 2016 年 12 月 31 日 持仓 前十 名 证券中 的招 商证 券（600999) 于 2016 年 1华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 52 页 共 59 页
月 9 日 收到 中国 证监 会广 西监管 局整 改通 知。 因招 商证券 股份 有限 公司 南宁 民族大 道证 券营 业 部
存在未实施回 访、审查 等 有效了解客户 身份的程 序 ，且在发现客 户将本人 的 信用证券账 户提供给
他人使用后， 未按照证 券 登记结算机构 的业务 规 则 处理，也未及 时向证券 登 记结算机构 和证券交
易所报 告的 情况 。责 令营 业部对 上述 问题 予以 改正 。
券商 ETF 基金 截至 2016 年 12 月 31 日 持仓 前十 名 证券中 的兴 业证 券（601377) 于 2016 年 2
月20 日收 到中 国证 券监 督 管理委 员会 福建 监管 局整 改通 知 。 因 公司 融资 融券 强 制平仓 操作 出现 差
错，导 致客 户信 用账 户股 票的实 际强 制平 仓数 量远 超过应 当平 仓数 量；7 月 8 日 ，公 司未 经客 户
同意直 接在 客户 信用 账户 进行买 回操 作。 责令 公司 在2016 年3 月1 日至 2017 年 2 月 28 日 期间，
每3 个 月对 融资 融券 业务 进行一 次内 部合 规检 查， 并在每 次检 查 后 10 个工 作 日内， 报送 合规 检查
报告。
兴业证 券 （601377) 于2016 年6 月 13 日 收到 中国 证 券监督 管理 委员 会立 案调 查。 因 公司 涉嫌
未按规定履行 法定职责 ， 根据《中华人 民共和国 证 券法》的有关 规定，中 国 证监会决定 对公司立
案调查 。 于2016 年7 月9 日收到 中国 证监 会处 罚决 定， 对公 司给 予警 告， 没收 保荐业 务收 入 1,200
万元， 并处 以2,400 万元 罚款； 没收 承销 股票 违法 所得 2,078 万元 ，并 处 以60 万 元罚 款。
本基金为交易 型开放式 指 数证券投资基 金，采用 完 全复制法进行 指数化投 资 ，按照成份股 在
中证全指证券 公司指数 中 的基准权重构 建指数化 投 资组合。基金 管理人对 上 述股票的投 资决策程
序符合相关法 律法规和 公 司制度的要求 。本报告 期 内，本基金投 资的前十 名 证券的其余 两名证券
的发行 主体 没有 被监 管部 门立案 调查 或在 本报 告编 制日前 一年 内受 到公 开谴 责、处 罚的 情况 。
8.12.2
基金投 资的 前十 名股 票未 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 166,091.00
2 应收证 券清 算款 554,694.00
3 应收股 利 -
4 应收利 息 747.09 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 53 页 共 59 页
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 721,532.09
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 的情 况。
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 601375 中原证 券 54,480.00 0.04 新股锁 定
2 002838 道恩股 份 10,405.68 0.01 新股锁 定
3 603035 常熟汽 饰 10,356.48 0.01 新股锁 定
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
2,606 59,753.52 21,725,307.00 13.95% 133,992,376.00 86.05%
9.2 期 末上 市 基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 南京紫 金资 产管 理有 限公 司 15,165,000.00 9.75% 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 54 页 共 59 页
2 徐文功 4,769,100.00 3.07%
3 张晓雷 4,343,930.00 2.79%
4 戴瑞斌 3,000,000.00 1.93%
5 广发基 金－ 农业 银行 －广 发云能 资
产配 置FOF 资产 管理 计划
2,993,400.00 1.92%
6 孙奇峰 2,945,300.00 1.89%
7 虞朋荣 2,875,100.00 1.85%
8 招商 证 券股 份有 限公 司 1,654,646.00 1.06%
9 何海波 1,526,100.00 0.98%
10 孙旻 1,376,400.00 0.88%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
0.00 0.0000%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2016 年8 月 30 日 ）基 金份 额总 额
642,017,683.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 -
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 171,900,000.00
减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 658,200,000.00
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额减少 以"-" 填列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 155,717,683.00
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 55 页 共 59 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 的重 大人 事 变动
本报告 期内 ，基 金管 理人 无重大 人事 变动 。
2 、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金资 产和 基金 托管 业务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 发生 变更 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
基金 管 理人 为本 基金 聘任 的会计 师事 务所 在本 报告 期的审 计报 酬 为 57,000.00 元人 民币。 目
前该会 计师 事务 所向 本基 金提供 的审 计服 务持 续期 限为： 本基 金合 同生 效之 日(2016 年8 月30 日)
起至本 报告 期末 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未有 受到 稽查 或处 罚的 情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 56 页 共 59 页
安信证券 2 - - - - -
川财证券 1 - - - - -
第一创业 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
方正证券 1 3,515,065.00 0.42% 3,273.62 0.42% -
光大证券 1 3,840,812.00 0.45% 3,576.94 0.46% -
广发证券 1 407,292,046.44 48.20% 379,309.14 48.70% -
国都证 券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
华宝证券 1 - - - - -
华创证券 3 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 1,348,748.78 0.16% 1,256.12 0.16% -
上海证券 1 - - - - -
申万宏源 1 19,432,976.56 2.30% 18,097.84 2.32% -
银河证券 1 10,266,374.42 1.21% 9,561.00 1.23% -
中投证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
中信证券 2 399,281,470.06 47.25% 363,864.86 46.71% -
注：1 、基 金管 理人 选择 交 易单元 的标 准和 程序 如下 ：
（1 ） 选 择标 准: 资力 雄厚 ， 信誉 良好， 注册 资本 不 少于 5 亿元 人民 币； 财务 状况良 好， 各项 财务
指标显示公司 经营状况 稳 定；经营行为 规范，最 近 两年未因重大 违规行为 受 到中国证监 会和中国
人民银 行处 罚 ； 内 部管 理 规范 、 严 格 ， 具 备健 全的 内控制 度 ， 并 能满 足基 金 运作高 度保 密的 要求 ；
具备基金运作 所需要的 高 效、安 全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为本基金 提供全面 的 信息服务；研 究实力较 强 ，有固定的研 究机构和 专 门的研究人 员，能及
时为本基金提 供高质量 的 咨询服务，并 能根据基 金 投资的特定要 求，提供 专 门研究报告 ；适当的
地域分 散化 。
（2 ） 选择 程序： （a ）服 务 评价； （b） 拟定 备选 交易 单元； （c） 签约 。
2、本 报告 期租 用的 证券 公 司交易 单元 均为 新增 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 57 页 共 59 页
安信证券 - - - - - -
川财证券 - - - - - -
第一创业 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
广发证券 - - 3,435,100,000.00 100.00% - -
国都证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
华宝证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
上海证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关于
华宝兴 业中 证军 工交 易型 开放式
指数证 券投 资基 金 、 华 宝 兴业中 证
全指证 券公 司交 易型 开放 式指数
证券投 资基 金新 增一 级交 易商的
公告
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 证券 日
报》 和 基金 管理 人网
站
2016 年 11 月 2 日
2 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关于
华宝兴 业中 证军 工交 易型 开放式
指数证 券投 资基 金 、 华 宝 兴业中 证
全指证 券公 司交 易型 开放 式指数
证券投 资基 金新 增一 级交 易商的
公告
《上海 证券 报》 、 《证
券时报 》 和 基金 管理
人网站
2016 年 9 月 26 日
3 华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金上市
《上海 证券 报》 、 《证
券日报 》 和 基金 管理
2016 年 9 月 14 日 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 58 页 共 59 页
交易提 示性 公告 人网站
4 华宝兴 业基 金管 理有 限 公 司关于
华宝兴 业中 证军 工交 易型 开放式
指数证 券投 资基 金 、 华 宝 兴业中 证
全指证 券公 司交 易型 开放 式指数
证券投 资基 金新 增一 级交 易商的
公告
《上海 证券 报》 、 《证
券日报 》 和 基金 管理
人网站
2016 年 9 月 14 日
5 华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金资产
净值公 告
基金管 理人 网站 2016 年9 月 9 日
6 华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金开放
日常申 购、 赎回 业务 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证
券日报 》 和 基金 管理
人网站
2016 年9 月 9 日
7 华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易
型开放 式指 数证 券投 资 基 金上市
交易公 告书
《上海 证券 报》 、 《证
券日报 》 和 基金 管理
人网站
2016 年9 月 9 日
8 华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金资产
净值公 告
基金管 理人 网站 2016 年9 月 2 日
9 华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金基金
合同生 效公 告
《上海 证券 报》 、 《证
券日报 》 和 基金 管理
人网站
2016 年 8 月 31 日
10 华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金上网
发售提 示性 公告
《上海 证券 报》 、 《证
券日报 》 和 基金 管理
人网站
2016 年 8 月 18 日
11 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关于
华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金增加
发售代 理机 构的 公告
《上海 证券 报》 、 《证
券日报 》 和 基金 管理
人网站
2016 年 8 月 15 日
12 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关于
华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金增加
发售代 理机 构的 公告
《上海 证券 报》 、 《证
券日报 》 和 基金 管理
人网站
2016 年8 月 2 日
13 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关于
华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金增加
发售代 理机 构的 公告
《上海 证券 报》 、 《证
券日报 》 和 基金 管理
人网站
2016 年8 月 1 日
14 华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金招募
说明书
《上海 证券 报》 、 《证
券日报 》 和 基金 管理
人网站
2016 年 7 月 25 日
15 华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金托管
协议
基金管 理人 网站 2016 年 7 月 25 日
16 华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易 基金管 理人 网站 2016 年 7 月 25 日 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2016 年年度报告
第 59 页 共 59 页
型开放 式指 数证 券投 资基 金基金
合同
17 华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金基金
合同摘 要
《上海 证券 报》 、 《证
券日报 》 和 基金 管理
人网站
2016 年 7 月 25 日
18 华宝兴 业 中 证全 指证 券公 司交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金基金
份额发 售公 告
《上海 证券 报》 、 《证
券日报 》 和 基金 管理
人网站
2016 年 7 月 25 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
中国证 监会 批准 基金 设立 的文件 ；
华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金基 金合 同；
华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金招 募说 明书 ；
华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金托 管协 议；
基金管 理人 业务 资格 批件 、营业 执照 和公 司章 程；
基金管 理人 报告 期内 在指 定报刊 上披 露的 各种 公告 ；
基金托 管人 业务 资格 批件 和 营业 执照 。
12.2 存 放地 点
以上文 件存 于基 金管 理人 及基金 托管 人办 公场 所备 投资者 查阅 。
12.3 查 阅方 式
投资者可以通 过基金管 理 人网站，查阅 或下载基 金 合同、招募说 明书、托 管 协议及基金的 各
种定期 和临 时公 告。
华宝兴业基金管理有限公司
2017 年 3 月28 日
