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红塔红土长益A(002688)

红塔红土长益:2016年年度报告查看PDF公告

红 塔 红土 长 益 定期 开 放 债 券型 证 券 投资 基
金 2 0 1 6 年 年 度报 告
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
基 金 管 理 人 : 红 塔 红 土 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 : 渤 海 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 : 2 0 1 7 年 3 月 2 8 日红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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§ 1 重 要 提 示 及 目 录
1 . 1 重要 提 示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ,
并 对 其 内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以
上 独 立 董 事 签 字 同 意 , 并 由 董 事 长 签 发 。
基 金 托 管 人 渤 海 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定 , 于 2 0 1 7 年 3 月 2 4 日 复 核 了 本 报 告
中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 , 保 证 复 核 内 容
不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 , 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 。
基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 。 投 资 有 风 险 , 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本
基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。
本 报 告 中 财 务 资 料 经 审 计 , 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 基 金 出 具 了 无 保 留 意
见 的 审 计 报 告 , 请 投 资 者 注 意 阅 读 。
本 报 告 期 自 2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 起 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 止 。红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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1 . 2 目录
§ 1 重 要 提 示 及 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 1 重 要 提 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 2 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 2 基 金 简 介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 1 基 金 基 本 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 2 基 金 产 品 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 4 信 息 披 露 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 5 其 他 相 关 资 料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
3 . 2 基 金 净 值 表 现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 3 其 他 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
3 . 4 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
§ 4 管 理 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
4 . 1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
4 . 2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
4 . 5 管 理 人 对 宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
4 . 6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
4 . 7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
4 . 8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
4 . 9 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
§ 5 托 管 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
5 . 1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . 1 7
5 . 3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
§ 6 审 计 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
6 . 1 审 计 报 告 基 本 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
6 . 2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
§ 7 年 度 财 务 报 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
7 . 1 资 产 负 债 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
7 . 2 利 润 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 0
7 . 3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 1
7 . 4 报 表 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2
§ 8 投 资 组 合 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 6
8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 6
8 . 2 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 7
8 . 3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 8
8 . 4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 8
8 . 5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
8 . 6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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8 . 7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
8 . 8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
8 . 9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
8 . 1 0 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
8 . 1 1 投 资 组 合 报 告 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
9 . 2 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
1 1 . 1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
1 1 . 2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
1 1 . 3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
1 1 . 4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
1 1 . 5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
1 1 . 6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
1 1 . 8 其 他 重 大 事 件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5
§ 1 3 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5
1 3 . 1 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5
1 3 . 2 存 放 地 点 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 6
1 3 . 3 查 阅 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 6红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 5 页 共 5 6 页
§ 2 基 金 简 介
2 . 1 基金 基 本 情况
基 金 名 称 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金
基 金 简 称 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券
场 内 简 称 -
基 金 主 代 码 0 0 2 6 8 8
基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式
基 金 合 同 生 效 日 2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日
基 金 管 理 人 红 塔 红 土 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 渤 海 银 行 股 份 有 限 公 司
报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 2 5 5 , 7 7 0 , 2 5 0 . 1 8 份
基 金 合 同 存 续 期 不 定 期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易 所 -
上 市 日 期 -
下 属 分 级 基 金 的 基 金 简 称 : 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债
券 A
红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债
券 C
下 属 分 级 基 金 的 场 内 简 称 : - -
下 属 分 级 基 金 的 交 易 代 码 : 0 0 2 6 8 8 0 0 2 6 8 9
下 属 分 级 基 金 的 前 端 交 易 代 码 - -
下 属 分 级 基 金 的 后 端 交 易 代 码 - -
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总 额 2 3 5 , 5 3 4 , 0 2 5 . 0 5 份 2 0 , 2 3 6 , 2 2 5 . 1 3 份
2 . 2 基金 产 品 说明
投 资 目 标 在 严 格 控 制 风 险 和 保 持 资 产 流 动 性 的 基 础 上 , 本 基 金 主 要 通 过 投 资 于 精 选 的 优
质 债 券 和 价 值 被 明 显 低 估 的 个 股 , 经 过 严 谨 的 利 差 分 析 、 对 利 率 曲 线 变 动 趋 势
的 判 断 以 及 积 极 主 动 的 投 资 管 理 , 适 时 规 划 与 调 整 组 合 目 标 久 期 和 行 业 配 置 ,
力 求 实 现 基 金 资 产 的 长 期 稳 定 增 值 , 为 投 资 者 实 现 超 越 业 绩 比 较 基 准 的 收 益 。
投 资 策 略 本 基 金 投 资 策 略 包 括 大 类 资 产 配 置 策 略 、 固 定 收 益 类 资 产 投 资 策 略 、 资 产 支 持
证 券 投 资 策 略 、 股 票 投 资 策 略 、 权 证 投 资 策 略 几 个 部 分 。
业 绩 比 较 基 准 中 国 债 券 总 指 数 ( 财 富 ) × 9 0 % + 沪 深 3 0 0 指 数 × 1 0 %
风 险 收 益 特 征 本 基 金 为 债 券 型 基 金 , 预 期 收 益 和 预 期 风 险 高 于 货 币 市 场 基 金 , 但 低 于 混 合 型
基 金 、 股 票 型 基 金 , 属 于 中 等 风 险 收 益 的 产 品 。
红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 A 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 C
下 属 分 级 基 金
的 风 险 收 益 特
征
- -红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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2 . 3 基金 管 理 人和基 金托 管人
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人
名 称 红 塔 红 土 基 金 管 理 有 限 公
司
渤 海 银 行 股 份 有 限 公 司
信 息 披 露 负 责 人
姓 名 李 凌 阮 劲 松
联 系 电 话 0 7 5 5 - 3 3 3 7 9 0 7 9 0 1 0 - 6 6 2 7 0 1 0 9
电 子 邮 箱 l i l i n g @ h t a m c . c o m . c n j s . r u a n @ c b h b . c o m . c n
客 户 服 务 电 话 4 0 0 1 - 6 6 6 - 9 1 6 ( 免 长 途 话
费 )
9 5 5 4 1
传 真 0 7 5 5 - 3 3 3 7 9 0 0 7 0 2 2 - 5 8 3 1 4 7 9 1
注 册 地 址 深 圳 市 前 海 深 港 合 作 区 前
湾 一 路 1 号 A 栋 2 0 1 室 ( 入
驻 深 圳 市 前 海 商 务 秘 书 有
限 公 司 )
天 津 市 河 东 区 海 河 东 路 2 1 8 号
办 公 地 址 深 圳 市 南 山 区 侨 香 路 4 0 6 8
号 智 慧 广 场 A 栋 8 0 1
天 津 市 河 东 区 海 河 东 路 2 1 8 号
邮 政 编 码 5 1 8 0 5 2 3 0 0 0 1 2
法 定 代 表 人 饶 雄 李 伏 安
2 . 4 信息 披 露 方式
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 《 上 海 证 券 报 》 、 《 中 国 证 券 报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
h t t p : / / w w w . h t a m c . c o m . c n
基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 办 公 场 所
2 . 5 其他 相 关 资料
项 目 名 称 办 公 地 址
会 计 师 事 务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通
合 伙 )
北 京 市 东 城 区 东 长 安 街 1 号 东 方 广
场 安 永 大 楼 1 6 层
注 册 登 记 机 构 红 塔 红 土 基 金 管 理 有 限 公 司 深 圳 市 南 山 区 侨 香 路 4 0 6 8 号 智 慧 广
场 A 栋 8 0 1
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3 . 1 主要 会计 数据 和 财务 指标
金 额 单 位 : 人 民 币 元
3 . 1 . 1 期 间 数 据
和 指 标
2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金 合 同 生 效
日 ) - 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
2 0 1 5 年 2 0 1 4 年红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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红 塔 红 土 长 益 定
期 开 放 债 券 A
红 塔 红 土 长 益
定 期 开 放 债 券
C
红 塔 红
土 长 益
定 期 开
放 债 券 A
红 塔 红
土 长 益
定 期 开
放 债 券 C
红 塔 红
土 长 益
定 期 开
放 债 券 A
红 塔 红
土 长 益
定 期 开
放 债 券 C
本 期 已 实 现 收 益 1 , 4 2 5 , 4 9 0 . 0 6 1 0 7 , 9 6 4 . 1 6 - - - -
本 期 利 润 - 4 , 4 0 5 , 4 6 2 . 6 6 - 3 9 2 , 8 2 3 . 8 9 - - - -
加 权 平 均 基 金 份
额 本 期 利 润
- 0 . 0 1 8 7 - 0 . 0 1 9 4 - - - -
本 期 加 权 平 均 净
值 利 润 率
- 1 . 8 9 % - 1 . 9 6 % - - - -
本 期 基 金 份 额 净
值 增 长 率
- 1 . 8 7 % - 1 . 9 4 % - - - -
3 . 1 . 2 期 末 数 据
和 指 标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
期 末 可 供 分 配 利
润
- 4 , 4 0 5 , 4 6 2 . 6 6 - 3 9 2 , 8 2 3 . 8 9 - - - -
期 末 可 供 分 配 基
金 份 额 利 润
- 0 . 0 1 8 7 - 0 . 0 1 9 4 - - - -
期 末 基 金 资 产 净
值
2 3 1 , 1 2 8 , 5 6 2 . 3 9 1 9 , 8 4 3 , 4 0 1 . 2 4 - - - -
期 末 基 金 份 额 净
值
0 . 9 8 1 3 0 . 9 8 0 6 - - - -
3 . 1 . 3 累 计 期 末
指 标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
基 金 份 额 累 计 净
值 增 长 率
- 1 . 8 7 % - 1 . 9 4 % - - - -
注 : 1 、 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 , 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要
低 于 所 列 数 字 ;
2 、 本 期 已 实 现 收 益 是 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣 除
相 关 费 用 后 的 余 额 , 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 ;
3 、 本 基 金 基 金 合 同 生 效 日 为 2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 , 截 止 报 告 期 末 , 本 基 金 基 金 合 同 生 效 不 满 一 年 。
3 . 2 基金 净 值 表现
3 . 2 . 1 基金 份额 净值增 长率 及其与 同期业 绩比 较基准 收益 率的比 较
红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 A
阶 段
份 额 净 值 增
长 率 ①
份 额 净 值
增 长 率 标
准 差 ②
业 绩 比 较
基 准 收 益
率 ③
业 绩 比 较 基 准
收 益 率 标 准 差
④
① - ③ ② - ④
自 基 金 合 同
生 效 起 至 今
- 1 . 8 7 % 0 . 1 5 % - 2 . 4 6 % 0 . 2 3 % 0 . 5 9 % - 0 . 0 8 %红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 C
阶 段
份 额 净 值 增
长 率 ①
份 额 净 值
增 长 率 标
准 差 ②
业 绩 比 较
基 准 收 益
率 ③
业 绩 比 较 基 准
收 益 率 标 准 差
④
① - ③ ② - ④
自 基 金 合 同
生 效 起 至 今
- 1 . 9 4 % 0 . 1 5 % - 2 . 4 6 % 0 . 2 3 % 0 . 5 2 % - 0 . 0 8 %
注 : 本 基 金 基 金 合 同 于 2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 生 效 , 截 止 报 告 期 末 , 本 基 金 基 金 合 同 生 效 不 满 一 年 。
3 . 2 . 2 自基 金合 同生效 以来 基金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基准
收益 率变 动的比 较红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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注 : 1 、 本 基 金 基 金 合 同 于 2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 生 效 , 截 止 报 告 期 末 , 本 基 金 基 金 合 同 生 效 不 满 一
年 。
2 、 按 基 金 合 同 规 定 , 本 基 金 建 仓 期 为 六 个 月 。 截 至 报 告 期 末 , 本 基 金 尚 未 完 成 建 仓 。红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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3 .2 .3 自基 金合 同生效 以来 基金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率的
比较红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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注 : 1 、 本 基 金 基 金 合 同 生 效 日 为 2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 , 截 至 报 告 期 末 , 本 基 金 基 金 合 同 生 效 不 满
一 年 ;
2 、 基 金 合 同 生 效 当 年 按 实 际 存 续 期 计 算 , 不 按 整 个 自 然 年 度 进 行 折 算 。
3 . 3 其他 指 标
注 : 无
3 . 4 过去 三 年 基金的 利润 分配情 况
注 : 本 基 金 基 金 合 同 生 效 日 为 2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 , 自 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 末 未 进 行 利 润 分
配 。
§ 4 管 理 人 报 告
4 . 1 基金 管 理 人及基 金经 理情况
4 . 1 . 1 基金 管理 人及其 管理 基金的 经验
本 基 金 管 理 人 为 红 塔 红 土 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 简 称 “ 公 司 ” ) , 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 批红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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准 , 于 2 0 1 2 年 6 月 1 2 日 在 深 圳 前 海 正 式 注 册 成 立 , 注 册 资 本 2 亿 元 人 民 币 。 其 中 , 红 塔 证 券 股
份 有 限 公 司 出 资 比 例 为 4 9 % , 深 圳 市 创 新 投 资 集 团 有 限 公 司 出 资 比 例 为 2 6 % , 北 京 市 华 远 集 团 有 限
公 司 出 资 比 例 为 2 5 % 。 公 司 业 务 范 围 包 括 基 金 募 集 、 基 金 销 售 、 特 定 客 户 资 产 管 理 、 资 产 管 理 及
中 国 证 监 会 许 可 的 其 他 业 务 。
作 为 一 家 为 客 户 提 供 专 业 投 资 服 务 的 资 产 管 理 机 构 , 公 司 将 坚 持 价 值 投 资 理 念 , 以 专 业 服 务
回 馈 社 会 , 建 立 并 不 断 完 善 投 研 一 体 化 平 台 , 坚 持 把 基 金 持 有 人 利 益 放 在 首 位 , 努 力 实 现 基 金 持
有 人 资 产 增 值 。 同 时 , 重 视 投 资 的 风 险 控 制 , 建 立 起 一 套 全 面 完 善 的 风 险 管 理 体 系 , 以 风 险 预 算
为 基 础 , 合 法 合 规 运 作 为 前 提 , 将 风 险 控 制 贯 穿 于 整 个 投 资 运 作 的 全 过 程 , 进 而 实 现 专 业 组 合 投
资 。 截 止 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 , 公 司 有 员 工 3 5 人 , 其 中 2 1 人 具 有 硕 士 或 博 士 学 位 ; 截 止 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日 , 公 司 管 理 6 只 证 券 投 资 基 金 。
4 . 1 . 2 基金 经理 (或基 金经 理小组 )及基 金经 理助理 简介
姓 名 职 务
任 本 基 金 的 基 金 经 理 ( 助 理 ) 期 限
证 券 从 业 年 限 说 明
任 职 日 期 离 任 日 期
罗 薇 基 金 经 理
2 0 1 6 年 1 0 月
2 6 日
- 4
澳 洲 新 南 威 尔 士 大 学
会 计 学 硕 士 , 北 京 大
学 理 学 学 士 , 2 0 1 2 年
加 入 红 塔 红 土 基 金 研
究 部 , 现 任 职 于 红 塔
红 土 基 金 管 理 有 限 公
司 投 资 部 。
注 : 1 、 证 券 从 业 年 限 的 计 算 标 准 : 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 《 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 》
的 相 关 规 定 ;
2 、 本 基 金 无 基 金 经 理 助 理 。
4 . 2 管理 人 对 报告期 内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明
报 告 期 内 , 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 、 《 公 开 募 集 证 券 投 资
基 金 运 作 管 理 办 法 》 等 有 关 法 律 法 规 , 以 及 《 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合
同 》 、 招 募 说 明 书 等 有 关 基 金 法 律 文 件 的 规 定 , 本 着 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资
产 , 在 严 格 控 制 风 险 的 前 提 下 , 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。 报 告 期 内 , 本 基 金 的 投 资 范 围 、
投 资 比 例 、 投 资 组 合 、 证 券 交 易 行 为 、 信 息 披 露 等 符 合 有 关 法 律 法 规 及 基 金 合 同 等 规 定 , 未 从 事
内 幕 交 易 、 操 纵 市 场 等 违 法 、 违 规 行 为 , 未 开 展 有 损 于 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 关 联 交 易 , 整 体 运
作 合 法 合 规 。红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 1 3 页 共 5 6 页
4 . 3 管理 人 对 报告期 内公 平交易 情况的 专项 说明
4 . 3 . 1 公平 交易 制度和 控制 方法
本 基 金 管 理 人 根 据 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 及 其 他 相 关 法 律 法 规 ,
制 定 了 《 红 塔 红 土 基 金 管 理 有 限 公 司 公 平 交 易 管 理 办 法 》 , 在 投 资 管 理 活 动 中 公 平 对 待 不 同 投 资 组
合 , 严 禁 直 接 或 者 通 过 与 第 三 方 的 交 易 安 排 在 不 同 投 资 组 合 之 间 进 行 利 益 输 送 。 为 确 保 交 易 的 公
平 执 行 , 公 司 交 易 管 理 实 行 集 中 交 易 制 度 , 将 公 司 所 有 投 资 组 合 的 投 资 决 策 过 程 和 交 易 执 行 过 程
分 开 , 各 投 资 组 合 的 所 有 证 券 买 卖 活 动 须 通 过 集 中 交 易 室 集 中 统 一 完 成 。 该 公 平 交 易 管 理 方 法 规
范 的 范 围 涵 盖 一 级 市 场 分 销 、 二 级 市 场 交 易 和 公 司 内 部 证 券 分 配 等 所 有 投 资 管 理 活 动 ; 以 及 研 究 、
授 权 、 决 策 和 执 行 等 投 资 管 理 活 动 的 各 个 环 节 。
公 司 建 立 研 究 管 理 平 台 向 所 有 投 资 部 门 人 员 开 放 , 确 保 各 投 资 组 合 公 平 获 得 研 究 资 源 , 通 过
建 立 科 学 、 制 衡 的 投 资 决 策 体 系 , 加 强 交 易 分 配 环 节 的 内 部 控 制 , 并 通 过 实 时 的 行 为 监 控 与 及 时
的 分 析 评 估 , 保 证 公 平 交 易 原 则 的 实 现 。 公 司 制 度 规 定 投 资 组 合 投 资 的 股 票 必 须 来 源 于 备 选 股 票
库 , 重 点 投 资 的 股 票 必 须 来 源 于 核 心 股 票 库 。 在 公 司 备 选 股 票 库 的 基 础 上 , 各 投 资 组 合 应 根 据 不
同 投 资 组 合 的 投 资 目 标 、 投 资 风 格 和 投 资 范 围 , 建 立 不 同 投 资 组 合 的 备 选 股 票 库 。 公 司 建 立 了 严
格 的 投 资 授 权 制 度 , 投 资 组 合 经 理 在 授 权 范 围 内 独 立 、 自 主 、 审 慎 决 策 , 超 过 投 资 权 限 的 操 作 需
要 经 过 严 格 的 逐 级 审 批 程 序 。 基 金 经 理 不 得 兼 任 投 资 经 理 , 且 各 投 资 组 合 的 基 金 经 理 、 投 资 经 理
投 资 系 统 权 限 要 严 格 分 离 。 针 对 公 司 旗 下 所 有 投 资 组 合 的 交 易 所 公 开 竞 价 交 易 , 由 集 中 交 易 室 通
过 投 资 交 易 系 统 中 的 公 平 交 易 模 块 , 按 照 “ 价 格 优 先 、 时 间 优 先 、 比 例 分 配 、 综 合 平 衡 ” 的 原 则 ,
对 于 不 同 投 资 组 合 同 日 同 向 买 卖 同 一 证 券 的 指 令 自 动 进 行 比 例 分 配 。 针 对 以 公 司 名 义 开 展 的 场 外
网 下 交 易 , 严 格 按 照 价 格 优 先 、 比 例 分 配 的 原 则 在 各 投 资 组 合 间 进 行 分 配 。 对 于 银 行 间 市 场 交 易 、
交 易 所 大 宗 交 易 、 非 公 开 发 行 股 票 申 购 、 债 券 一 级 市 场 申 购 等 非 集 中 竞 价 交 易 , 涉 及 到 两 个 或 以
上 投 资 组 合 参 与 同 一 证 券 交 易 的 情 况 , 各 投 资 组 合 经 理 在 交 易 前 独 立 确 定 各 投 资 组 合 的 交 易 价 格
和 数 量 , 集 中 交 易 室 按 照 价 格 优 先 、 比 例 分 配 的 原 则 对 交 易 结 果 进 行 分 配 。 监 察 稽 核 部 通 过 投 资
交 易 系 统 对 投 资 交 易 过 程 进 行 实 时 监 控 及 预 警 , 对 非 公 开 发 行 股 票 申 购 、 以 公 司 名 义 进 行 的 债 券
一 级 市 场 申 购 的 申 购 方 案 和 分 配 过 程 进 行 审 核 和 监 控 , 保 证 分 配 结 果 符 合 公 平 交 易 的 原 则 , 定 期
针 对 旗 下 所 有 投 资 组 合 在 交 易 所 公 开 竞 价 交 易 中 的 同 日 同 向 、 临 近 交 易 日 同 向 、 反 向 交 易 记 录 ,
进 行 交 易 时 机 和 交 易 价 差 的 专 项 统 计 分 析 , 以 排 查 异 常 交 易 。
4 . 3 . 2 公平 交易 制度的 执行 情况
报 告 期 内 , 本 基 金 管 理 人 严 格 执 行 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 、 《 红 塔
红 土 基 金 管 理 有 限 公 司 公 平 交 易 管 理 办 法 》 的 规 定 , 通 过 制 度 、 流 程 和 系 统 等 在 研 究 分 析 、 投 资红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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决 策 、 交 易 执 行 等 各 业 务 环 节 严 格 控 制 , 公 平 对 待 旗 下 所 有 投 资 组 合 。
报 告 期 内 , 基 金 管 理 人 管 理 的 各 投 资 组 合 的 整 体 收 益 率 、 分 投 资 类 别 ( 股 票 、 债 券 ) 的 收 益
率 以 及 不 同 时 间 窗 内 ( 同 日 内 、 3 日 内 、 5 日 内 ) 同 向 交 易 的 交 易 价 格 未 发 现 异 常 差 异 , 各 投 资
组 合 间 不 存 在 违 背 公 平 交 易 原 则 的 行 为 。
4 . 3 . 3 异常 交易 行为的 专项 说明
本 基 金 管 理 人 建 立 了 《 红 塔 红 土 基 金 管 理 有 限 公 司 异 常 交 易 监 控 管 理 办 法 》 , 除 完 全 按 照 有 关
指 数 的 构 成 比 例 进 行 证 券 投 资 的 投 资 组 合 外 , 同 一 投 资 组 合 禁 止 同 日 反 向 交 易 , 不 同 投 资 组 合 之
间 严 格 限 制 同 日 反 向 交 易 。 确 因 投 资 组 合 的 投 资 策 略 或 流 动 性 等 需 要 而 发 生 的 同 日 反 向 交 易 , 需
经 严 格 审 批 并 留 痕 备 查 。
报 告 期 内 , 本 基 金 与 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 中 ,
成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 均 未 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5 % , 本 基 金 未 发 生 可 能 导 致 不 公 平 交 易 和 利
益 输 送 的 异 常 交 易 行 为 。
4 . 4 管理 人 对 报告期 内基 金的投 资策略 和业 绩表现 的说 明
4 . 4 . 1 报告 期内 基金投 资策 略和运 作分析
影 响 2 0 1 6 年 债 券 市 场 的 两 大 主 要 因 素 是 全 球 负 利 率 效 应 和 国 内 供 给 侧 改 革 。 供 给 侧 改 革 推 动
大 宗 商 品 价 格 回 暖 , 周 期 性 企 业 盈 利 改 善 , 延 缓 了 产 能 出 清 , 暂 时 抑 制 了 信 用 风 险 的 爆 发 ; 在 持
续 宽 松 的 货 币 政 策 背 景 下 , “ 资 产 荒 ” 出 现 , 供 给 弹 性 低 以 及 长 久 期 、 具 备 稳 定 回 报 的 资 产 受 到
市 场 追 捧 , 债 券 、 地 产 、 黄 金 等 纷 纷 受 益 ; 以 上 两 个 原 因 是 造 成 2 0 1 6 年 前 3 季 度 债 券 市 场 走 强 的
主 要 因 素 。 然 而 2 0 1 6 年 末 , 美 联 储 加 息 预 期 的 攀 升 对 人 民 币 汇 率 形 成 巨 大 压 力 , 央 行 缩 减 货 币 供
应 以 稳 定 汇 率 预 期 , 造 成 金 融 机 构 流 动 性 迅 速 枯 竭 , 并 迅 速 传 导 至 债 券 市 场 , 利 率 债 收 率 出 现 跳
空 式 上 行 , 国 债 期 货 一 度 出 现 跌 停 , 债 券 市 场 调 整 速 度 和 幅 度 远 超 市 场 预 期 。
红 塔 红 土 长 益 债 券 基 金 成 立 于 2 0 1 6 年 1 0 月 末 , 基 金 以 具 备 地 方 政 府 信 用 背 书 , 且 信 用 评 级
在 A A 级 以 上 的 城 投 债 作 为 主 要 投 资 对 象 。 考 虑 到 1 0 年 期 国 债 收 益 率 已 创 2 0 0 9 年 以 来 新 低 , 债 券
市 场 存 在 随 时 调 整 的 风 险 , 本 基 金 在 建 仓 初 期 将 债 券 仓 位 控 制 在 6 0 % 以 内 , 剩 余 资 产 选 择 银 行 间
融 券 回 购 作 为 投 资 对 象 , 并 于 1 2 月 初 在 银 行 间 和 交 易 所 市 场 择 机 进 行 了 跨 市 场 套 利 操 作 。 由 于 本
基 金 的 股 票 持 仓 上 限 为 2 0 % , 长 益 债 基 维 持 较 低 的 股 票 仓 位 , 等 待 市 场 调 整 后 可 能 出 现 的 加 仓 机
会 。
4 . 4 . 2 报告 期内 基金的 业绩 表现
截 止 报 告 期 末 , 本 基 金 A 级 基 金 份 额 净 值 0 . 9 8 1 3 元 , C 级 基 金 份 额 净 值 0 . 9 8 0 6 元 。 本 报 告红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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期 A 级 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 - 1 . 8 7 % , 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 - 2 . 4 6 % ; C 级 基 金 份 额 净 值 增
长 率 为 - 1 . 9 4 % , 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 - 2 . 4 6 % 。
4 . 5 管理 人 对 宏观经 济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展 望
我 们 对 2 0 1 7 年 一 季 度 A 股 市 场 整 体 保 持 谨 慎 乐 观 的 态 度 , 虽 然 1 2 月 受 债 券 市 场 大 跌 的 影 响 ,
A 股 市 场 有 所 调 整 , 但 估 值 因 素 决 定 了 当 前 市 场 没 有 太 大 下 跌 的 空 间 , 市 场 也 并 不 恐 慌 , 在 价 值
股 和 周 期 股 的 带 动 下 , 蓝 筹 股 仍 有 表 现 空 间 。 展 望 一 季 度 , 我 们 认 为 经 济 和 市 场 的 大 格 局 仍 然 没
有 改 变 , 经 济 仍 然 处 于 短 复 苏 的 周 期 当 中 , 市 场 关 注 的 重 点 仍 然 是 业 绩 , 特 别 是 在 接 近 年 报 高 峰
期 , 业 绩 对 于 股 票 走 势 的 影 响 会 进 一 步 加 强 , 市 场 整 体 可 能 缺 少 趋 势 性 机 会 , 但 在 震 荡 格 局 下 局
部 性 的 机 会 不 少 , 需 要 关 注 估 值 切 换 类 的 个 股 。 而 在 风 险 方 面 , 三 月 美 联 储 加 息 是 个 关 键 的 时 间
点 , 是 否 有 超 预 期 的 事 件 发 生 需 要 关 注 。
2 0 1 7 年 债 券 市 场 面 临 上 下 两 难 的 局 面 , 收 益 率 向 上 向 下 大 幅 波 动 的 概 率 都 不 大 。 首 先 在 经 济
上 , 弱 复 苏 补 库 存 带 动 P P I 仍 然 处 于 反 弹 周 期 , 而 且 价 格 的 上 行 已 经 开 始 向 终 端 传 导 , 这 使 得 经
济 政 策 持 续 收 紧 , 因 此 价 格 反 弹 的 持 续 性 存 疑 , 半 年 后 经 济 继 续 面 临 较 大 下 行 压 力 的 概 率 较 大 。
而 美 国 总 统 特 朗 普 的 职 务 交 接 流 程 也 接 近 尾 声 , 全 球 债 券 市 场 的 压 力 大 减 , 其 次 当 前 债 券 的 收 益
率 水 平 已 经 反 应 了 当 前 经 济 面 的 预 期 , 同 时 中 国 当 前 债 务 水 平 仍 然 较 高 , 经 济 增 长 压 力 仍 然 较 大 ,
因 此 债 券 收 益 率 大 幅 上 向 的 可 能 性 不 大 。 而 受 短 期 内 物 价 压 力 以 及 金 融 去 杠 杆 的 影 响 , 债 券 收 益
率 也 没 有 大 幅 下 行 的 机 会 , 在 短 期 内 看 更 大 的 可 能 还 是 震 荡 , 在 策 略 上 仍 然 建 议 采 用 短 久 期 策 略 ,
等 待 年 内 物 价 水 平 的 高 点 。
4 . 6 管理 人 内 部有关 本基 金的监 察稽核 工作 情况
报 告 期 内 , 基 金 管 理 人 内 部 开 展 的 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 包 括 , 严 格 事 前 的 监 督 审 查 ,
通 过 系 统 和 人 工 相 结 合 , 开 展 事 中 监 控 、 事 后 检 查 稽 核 , 保 障 业 务 运 作 的 合 法 合 规 性 。 监 察 稽 核
部 对 基 金 募 集 和 持 续 营 销 、 基 金 等 各 受 托 资 产 的 投 资 管 理 、 基 金 信 息 披 露 等 方 面 进 行 事 先 合 规 审
核 , 通 过 投 资 交 易 系 统 预 设 风 控 指 标 阀 值 对 相 关 投 资 组 合 的 合 规 风 险 实 现 事 前 控 制 , 通 过 公 平 交
易 模 块 对 本 基 金 及 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 投 资 组 合 之 间 的 公 平 交 易 情 况 进 行 每 日 监 控 和 定 期 分
析 , 对 各 投 资 组 合 的 潜 在 异 常 交 易 进 行 每 日 监 测 和 分 析 ; 定 期 、 不 定 期 地 对 本 基 金 投 资 、 销 售 和
后 台 运 营 等 各 项 业 务 开 展 情 况 、 内 部 规 章 制 度 执 行 情 况 、 合 规 控 制 和 风 险 控 制 情 况 进 行 全 面 检 查 ,
对 控 制 手 段 提 出 改 进 建 议 和 督 促 业 务 部 门 改 进 存 在 问 题 。 此 外 , 监 察 稽 核 部 还 根 据 新 出 台 的 法 律
法 规 和 行 业 的 新 要 求 , 督 促 公 司 各 部 门 及 时 制 定 、 更 新 规 章 制 度 和 业 务 流 程 , 有 计 划 、 有 针 对 性
针 对 全 体 员 工 、 投 资 管 理 人 员 及 其 他 相 关 业 务 人 员 进 行 多 种 形 式 的 法 律 合 规 培 训 , 每 当 新 法 规 出红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 1 6 页 共 5 6 页
台 时 , 及 时 向 公 司 员 工 发 送 并 对 有 关 新 法 规 的 主 要 条 款 进 行 解 释 或 培 训 , 促 进 公 司 合 规 文 化 的 建
设 。
4 . 7 管理 人 对 报告期 内基 金估值 程序等 事项 的说明
( 1 ) 有 关 参 与 估 值 流 程 各 方 及 人 员 的 职 责 分 工 、 专 业 胜 任 能 力 和 相 关 工 作 经 历 的 描 述
基 金 的 估 值 由 基 金 会 计 负 责 , 基 金 会 计 对 公 司 所 管 理 的 基 金 以 基 金 为 会 计 核 算 主 体 , 独 立 建
账 、 独 立 核 算 , 保 证 不 同 基 金 之 间 在 名 册 登 记 、 账 户 设 置 、 资 金 划 拨 、 账 簿 记 录 等 方 面 相 互 独 立 。
基 金 会 计 核 算 独 立 于 公 司 会 计 核 算 。 基 金 会 计 核 算 采 用 专 用 的 财 务 核 算 软 件 系 统 进 行 基 金 核
算 及 帐 务 处 理 ; 每 日 按 时 接 收 成 交 数 据 及 权 益 数 据 , 进 行 基 金 估 值 。 基 金 会 计 核 算 采 用 基 金 管 理
公 司 与 托 管 银 行 双 人 同 步 独 立 核 算 、 相 互 核 对 的 方 式 , 每 日 就 基 金 的 会 计 核 算 、 基 金 估 值 等 与 托
管 银 行 进 行 核 对 ; 每 日 估 值 结 果 必 须 与 托 管 行 核 对 一 致 后 才 能 对 外 公 告 。 基 金 会 计 除 设 有 专 职 基
金 会 计 核 算 岗 外 , 还 设 有 基 金 会 计 复 核 岗 位 , 负 责 基 金 会 计 核 算 的 日 常 事 后 复 核 工 作 , 确 保 基 金
净 值 核 算 无 误 。
配 备 的 基 金 会 计 具 备 会 计 资 格 和 基 金 从 业 资 格 , 在 基 金 核 算 与 估 值 方 面 掌 握 了 丰 富 的 知 识 和
经 验 , 熟 悉 及 了 解 基 金 估 值 法 规 、 政 策 和 方 法 。
根 据 中 国 证 监 会 的 相 关 规 定 , 本 公 司 针 对 停 牌 股 票 、 债 券 不 活 跃 市 场 报 价 等 投 资 品 种 启 用 特
殊 估 值 流 程 , 由 基 金 估 值 小 组 确 定 相 应 证 券 的 估 值 方 法 。
估 值 小 组 成 员 包 括 公 司 领 导 、 运 营 部 门 、 法 律 、 监 察 稽 核 部 、 研 究 部 等 相 关 人 员 。
( 2 ) 基 金 经 理 参 与 或 决 定 估 值 的 程 度
基 金 经 理 不 参 与 或 决 定 基 金 日 常 估 值 。
基 金 经 理 参 与 公 司 启 用 特 殊 估 值 的 流 程 , 发 表 相 关 意 见 和 建 议 , 与 运 营 部 门 、 公 司 领 导 、 研
究 部 相 关 人 员 共 同 商 定 估 值 原 则 和 政 策 。
( 3 ) 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 存 在 的 任 何 重 大 利 益 冲 突
参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 。
( 4 ) 已 签 约 的 与 估 值 相 关 的 任 何 定 价 服 务 的 性 质 与 程 度
本 基 金 管 理 人 与 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 签 署 服 务 协 议 , 由 其 提 供 银 行 间 同 业 市 场 交
易 的 债 券 品 种 的 估 值 数 据 。
4 . 8 管理 人 对 报告期 内基 金利润 分配情 况的 说明
本 基 金 本 报 告 期 未 进 行 利 润 分 配 , 符 合 相 关 法 规 及 基 金 合 同 的 规 定 。红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 1 7 页 共 5 6 页
4 . 9 报告 期 内 管理人 对本 基金持 有人数 或基 金资产 净值 预警情 形的 说明
本 基 金 本 报 告 期 无 需 要 说 明 的 相 关 情 形 。
§ 5 托 管 人 报 告
5 . 1 报告 期 内 本基金 托管 人遵规 守信情 况声 明
本 报 告 期 内 , 渤 海 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 称 “ 本 托 管 人 ” ) 在 对 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券
型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 称 “ 本 基 金 ” ) 的 托 管 过 程 中 , 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有 关 法
律 法 规 、 基 金 合 同 和 托 管 协 议 的 有 关 规 定 , 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 , 完 全 尽 职 尽
责 地 履 行 了 应 尽 的 义 务 。
5 . 2 托管 人 对 报告期 内本 基金投 资运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情况 的说 明
本 报 告 期 内 , 本 托 管 人 根 据 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有 关 法 律 法 规 、 基 金 合 同 和 托 管 协 议
的 规 定 , 对 本 基 金 的 投 资 运 作 进 行 了 必 要 的 监 督 , 对 基 金 资 产 净 值 的 计 算 、 基 金 份 额 申 购 赎 回 价
格 的 计 算 以 及 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复 核 , 未 发 现 本 基 金 管 理 人 存 在 损 害 基 金 份 额 持
有 人 利 益 的 行 为 。 该 基 金 本 报 告 期 内 未 进 行 利 润 分 配 。
5 . 3 托管 人 对 本年度 报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本 报 告 期 内 , 由 红 塔 红 土 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 本 托 管 人 复 核 的 本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值
表 现 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 真 实 、 准 确 、 完 整 , 未 发 现 有 损 害 基 金 持 有 人 利 益 的
行 为 。
§ 6 审 计 报 告
6 . 1 审计 报 告 基本信 息
财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 是
审 计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见
审 计 报 告 编 号 安 永 华 明 ( 2 0 1 7 ) 审 字 第 6 1 0 1 4 6 7 0 _ H 0 6 号
6 . 2 审计 报 告 的基本 内容
审 计 报 告 标 题 审 计 报 告
审 计 报 告 收 件 人 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有
人红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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引 言 段 我 们 审 计 了 后 附 的 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金
财 务 报 表 , 包 括 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 的 资 产 负 债 表 , 自 2 0 1 6 年
1 0 月 2 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 止 期 间 的 利
润 表 、 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。
管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人 红 塔 红 土 基 金 管 理 有 限
公 司 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 : ( 1 ) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制
财 务 报 表 , 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ; ( 2 ) 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的
内 部 控 制 , 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大
错 报 。
注 册 会 计 师 的 责 任 段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见 。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 , 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报 获 取 合 理 保 证 。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 , 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 , 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 , 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 , 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 , 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 基 金 管 理 人 选 用 会
计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 , 以 及 评 价 财 务 报 表
的 总 体 列 报 。
我 们 相 信 , 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 , 为 发 表 审 计
意 见 提 供 了 基 础 。
审 计 意 见 段 我 们 认 为 , 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的
规 定 编 制 , 公 允 反 映 了 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资
基 金 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 的 财 务 状 况 以 及 自 2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基
金 合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 止 期 间 的 经 营 成 果 和 净 值
变 动 情 况 。
注 册 会 计 师 的 姓 名 吴 翠 蓉 乌 爱 莉
会 计 师 事 务 所 的 名 称 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )
会 计 师 事 务 所 的 地 址 北 京 市 东 城 区 东 长 安 街 1 号 东 方 广 场 安 永 大 楼 1 6 层
审 计 报 告 日 期 2 0 1 7 - 0 3 - 2 7
§ 7 年 度 财 务 报 表
7 . 1 资产 负 债 表
会 计 主 体 : 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金
报 告 截 止 日 : 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单 位 : 人 民 币 元红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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资 产 附 注 号
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
资 产 :
银 行 存 款 7 . 4 . 7 . 1 3 , 0 1 1 , 3 8 1 . 6 1 -
结 算 备 付 金 7 , 0 6 9 , 8 9 4 . 4 1 -
存 出 保 证 金 5 3 , 0 6 4 . 9 1 -
交 易 性 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 2 1 8 1 , 6 9 7 , 7 6 0 . 0 0 -
其 中 : 股 票 投 资 8 , 2 3 9 , 5 6 0 . 0 0 -
基 金 投 资 - -
债 券 投 资 1 7 3 , 4 5 8 , 2 0 0 . 0 0 -
资 产 支 持 证 券 投 资 - -
贵 金 属 投 资 - -
衍 生 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 4 1 0 5 , 0 0 0 , 5 5 0 . 0 0 -
应 收 证 券 清 算 款 1 , 7 9 2 . 7 8 -
应 收 利 息 7 . 4 . 7 . 5 4 , 4 2 3 , 8 6 1 . 2 4 -
应 收 股 利 - -
应 收 申 购 款 - -
递 延 所 得 税 资 产 - -
其 他 资 产 7 . 4 . 7 . 6 - -
资 产 总 计 3 0 1 , 2 5 8 , 3 0 4 . 9 5 -
负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
负 债 :
短 期 借 款 - -
交 易 性 金 融 负 债 - -
衍 生 金 融 负 债 7 . 4 . 7 . 3 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 5 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
应 付 证 券 清 算 款 - -
应 付 赎 回 款 - -
应 付 管 理 人 报 酬 8 5 , 3 4 9 . 5 4 -
应 付 托 管 费 2 1 , 3 3 7 . 4 0 -
应 付 销 售 服 务 费 6 , 7 4 9 . 3 4 -
应 付 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 7 1 5 , 0 3 4 . 2 5 -
应 交 税 费 - -
应 付 利 息 1 0 7 , 8 7 0 . 7 9 -
应 付 利 润 - -
递 延 所 得 税 负 债 - -
其 他 负 债 7 . 4 . 7 . 8 5 0 , 0 0 0 . 0 0 -
负 债 合 计 5 0 , 2 8 6 , 3 4 1 . 3 2 -
所 有 者 权 益 :
实 收 基 金 7 . 4 . 7 . 9 2 5 5 , 7 7 0 , 2 5 0 . 1 8 -
未 分 配 利 润 7 . 4 . 7 . 1 0 - 4 , 7 9 8 , 2 8 6 . 5 5 -
所 有 者 权 益 合 计 2 5 0 , 9 7 1 , 9 6 3 . 6 3 -红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 3 0 1 , 2 5 8 , 3 0 4 . 9 5 -
注 : 1 、 报 告 截 止 日 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 , 本 基 金 A 类 基 金 份 额 净 值 人 民 币 0 . 9 8 1 3 元 , A 类 基 金 份
额 2 3 5 , 5 3 4 , 0 2 5 . 0 5 份 ; C 类 基 金 份 额 净 值 人 民 币 0 . 9 8 0 6 元 , C 类 基 金 份 额 2 0 , 2 3 6 , 2 2 5 . 1 3 份 。
2 、 本 基 金 合 同 于 2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 生 效 。 本 基 金 本 期 财 务 报 表 的 实 际 编 制 期 间 系 自 2 0 1 6 年 1 0
月 2 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 止 。 因 此 , 无 对 比 期 间 财 务 报 表 数 据 。
7 . 2 利润 表
会 计 主 体 : 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金
本 报 告 期 : 2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单 位 : 人 民 币 元
项 目 附 注 号
本 期
2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金
合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
一 、 收 入 - 4 , 3 6 1 , 4 4 2 . 9 6 -
1 . 利 息 收 入 1 , 9 5 4 , 8 7 5 . 3 2 -
其 中 : 存 款 利 息 收 入 7 . 4 . 7 . 1 1 4 9 , 1 9 9 . 8 4 -
债 券 利 息 收 入 1 , 2 2 7 , 3 6 8 . 7 6 -
资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 6 7 8 , 3 0 6 . 7 2 -
其 他 利 息 收 入 - -
2 . 投 资 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 填 列 ) 1 5 , 4 2 2 . 4 9 -
其 中 : 股 票 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 2 1 5 , 4 2 2 . 4 9 -
基 金 投 资 收 益 - -
债 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 - -
资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 . 5 - -
贵 金 属 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 4 - -
衍 生 工 具 收 益 7 . 4 . 7 . 1 5 - -
股 利 收 益 7 . 4 . 7 . 1 6 - -
3 . 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以
“ - ” 号 填 列 )
7 . 4 . 7 . 1 7 - 6 , 3 3 1 , 7 4 0 . 7 7 -
4 . 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号 填
列 )
- -
5 . 其 他 收 入 ( 损 失 以 “ - ” 号 填
列 )
7 . 4 . 7 . 1 8 - -
减 : 二 、 费 用 4 3 6 , 8 4 3 . 5 9 -
1 . 管 理 人 报 酬 7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 1 8 2 , 7 9 8 . 9 1 -
2 . 托 管 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 4 5 , 6 9 9 . 7 4 -
3 . 销 售 服 务 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 1 4 , 4 5 8 . 1 0 -
4 . 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 1 9 1 8 , 2 8 5 . 0 3 -
5 . 利 息 支 出 1 0 8 , 2 0 1 . 8 1 -红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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其 中 : 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 1 0 8 , 2 0 1 . 8 1 -
6 . 其 他 费 用 7 . 4 . 7 . 2 0 6 7 , 4 0 0 . 0 0 -
三 、 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 “ - ”
号 填 列 )
- 4 , 7 9 8 , 2 8 6 . 5 5 -
减 : 所 得 税 费 用 - -
四 、 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “ - ” 号
填 列 )
- 4 , 7 9 8 , 2 8 6 . 5 5 -
注 : 本 基 金 本 期 财 务 报 表 的 实 际 编 制 期 间 系 自 2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日 止 。 因 此 , 无 对 比 期 间 财 务 报 表 数 据 。
7 . 3 所有 者 权 益(基 金净 值)变 动表
会 计 主 体 : 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金
本 报 告 期 : 2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基
金 净 值 )
2 5 5 , 7 7 0 , 2 5 0 . 1 8 - 2 5 5 , 7 7 0 , 2 5 0 . 1 8
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利
润 )
- - 4 , 7 9 8 , 2 8 6 . 5 5 - 4 , 7 9 8 , 2 8 6 . 5 5
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
( 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填
列 )
- - -
其 中 : 1 . 基 金 申 购 款 - - -
2 . 基 金 赎 回 款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以
“ - ” 号 填 列 )
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基
金 净 值 )
2 5 5 , 7 7 0 , 2 5 0 . 1 8 - 4 , 7 9 8 , 2 8 6 . 5 5 2 5 0 , 9 7 1 , 9 6 3 . 6 3
项 目
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基
金 净 值 )
- - -
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利
润 )
- - -
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
( 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填
列 )
- - -
其 中 : 1 . 基 金 申 购 款 - - -
2 . 基 金 赎 回 款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以
“ - ” 号 填 列 )
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基
金 净 值 )
- - -
注 : 本 基 金 本 期 财 务 报 表 的 实 际 编 制 期 间 系 自 2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日 止 。 因 此 , 无 对 比 期 间 财 务 报 表 数 据 。
报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。
本 报 告 7 . 1 至 7 . 4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 :
_ _ _ _ _ _ 刘 辉 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 许 艺 然 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 李 志 朋 _ _ _ _
基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人
7 . 4 报表 附 注
7 . 4 . 1 基金 基本 情况
红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ” ) , 系 经 中 国 证 券 监 督 管 理
委 员 会 ( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ) 2 0 1 6 年 4 月 6 日 下 发 的 证 监 许 可 [ 2 0 1 6 ] 6 8 9 号 文 《 关 于 准 予 红
塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 注 册 的 批 复 》 的 核 准 , 由 基 金 管 理 人 红 塔 红 土 基 金 管 理
有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 红 塔 红 土 基 金 公 司 ” ) 自 2 0 1 6 年 9 月 2 6 日 至 2 0 1 6 年 1 0 月 2 1 日 向 社 会 公 开
发 行 募 集 , 募 集 期 结 束 经 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 验 证 并 出 具 安 永 华 明 ( 2 0 1 6 ) 验 字
第 6 1 0 1 4 6 7 0 _ H 0 3 号 验 资 报 告 后 , 向 中 国 证 监 会 报 送 基 金 备 案 材 料 。 本 基 金 合 同 于 2 0 1 6 年 1 0 月
2 6 日 正 式 生 效 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 基 金 , 存 续 期 限 不 定 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 红 塔 红 土 基
金 公 司 , 注 册 登 记 机 构 为 红 塔 红 土 基 金 公 司 , 渤 海 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 简 称 “ 渤 海 银 行 ” ) 。
本 基 金 的 投 资 范 围 主 要 为 具 有 良 好 流 动 性 的 固 定 收 益 类 品 种 , 包 括 国 内 依 法 发 行 交 易 的 国 债 、
央 行 票 据 、 金 融 债 、 企 业 债 、 公 司 债 、 中 小 企 业 私 募 债 、 地 方 政 府 债 、 中 期 票 据 、 短 期 融 资 券 、
可 转 换 债 券 ( 含 分 离 交 易 可 转 债 ) 、 资 产 支 持 证 券 、 次 级 债 、 债 券 回 购 ( 包 含 但 不 限 于 质 押 及 买 断 式红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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回 购 ) 、 银 行 存 款 ( 包 含 但 不 限 于 协 议 存 款 、 通 知 存 款 、 定 期 存 款 ) 、 货 币 市 场 工 具 以 及 法 律 法 规 或
中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 ( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 的 相 关 规 定 ) 。 本 基 金 还 可 以 参 与
投 资 股 票 、 权 证 等 权 益 类 金 融 工 具 。 如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 的 其 他 品 种 , 基 金
管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后 , 可 以 将 其 纳 入 投 资 范 围 。
本 基 金 投 资 于 债 券 的 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 8 0 % ; 投 资 于 股 票 、 权 证 等 权 益 类 证 券 的 比 例 不
超 过 基 金 资 产 的 2 0 % , 其 中 , 本 基 金 持 有 的 全 部 权 证 的 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 3 % ; 开 放 期 内 ,
本 基 金 每 个 交 易 日 终 应 当 保 持 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5 % 的 现 金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债
券 ; 封 闭 期 内 , 本 基 金 不 受 该 比 例 的 限 制 。 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 : 中 国 债 券 总 指 数 ( 财 富 ) X 9 0 % +
沪 深 3 0 0 指 数 X 1 0 % 。
本 基 金 的 财 务 报 表 于 2 0 1 7 年 3 月 2 8 日 已 经 本 基 金 的 基 金 管 理 人 及 基 金 托 管 人 批 准 报 出 。
7 . 4 . 2 会计 报表 的编制 基础
本 财 务 报 表 系 按 照 财 政 部 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 — 基 本 准 则 》 以 及 其 后 颁 布 及 修 订 的 具 体 会
计 准 则 、 应 用 指 南 、 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ) 编 制 , 同 时 , 对 于 在 具
体 会 计 核 算 和 信 息 披 露 方 面 , 也 参 考 了 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 修 订 并 发 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会
计 核 算 业 务 指 引 》 、 中 国 证 监 会 制 定 的 《 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 、 《 关
于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 》 、 《 证 券 投 资 基 金
信 息 披 露 管 理 办 法 》 、 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 内 容 与 格 式 准 则 》 第 2 号 《 年 度 报 告 的 内 容 与 格 式 》 、
《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 编 报 规 则 》 第 3 号 《 会 计 报 表 附 注 的 编 制 及 披 露 》 、 《 证 券 投 资 基 金 信 息
披 露 X B R L 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 》 及 其 他 中 国 证 监 会 及 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 颁
布 的 相 关 规 定 。
本 财 务 报 表 以 本 基 金 持 续 经 营 为 基 础 列 报 。
7 . 4 . 3 遵循 企业 会计准 则及 其他有 关规定 的声 明
本 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 , 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 于 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 的 财
务 状 况 以 及 自 2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 止 期 间 的 经 营 成 果 和 净
值 变 动 情 况 。
7 . 4 . 4 重要 会计 政策和 会计 估计
本 基 金 财 务 报 表 所 载 财 务 信 息 根 据 下 列 依 照 企 业 会 计 准 则 、 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指
引 》 和 其 他 相 关 规 定 所 厘 定 的 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 编 制 。红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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7 . 4 . 4 . 1 会计 年度
本 基 金 会 计 年 度 采 用 公 历 年 度 , 即 每 年 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。 本 期 财 务 报 表 的 实 际 编
制 期 间 系 2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 止 。
7 . 4 . 4 . 2 记账 本位 币
本 基 金 记 账 本 位 币 和 编 制 本 财 务 报 表 所 采 用 的 货 币 均 为 人 民 币 。 除 有 特 别 说 明 外 , 均 以 人 民
币 元 为 单 位 表 示 。
7 . 4 . 4 . 3 金融 资产 和金融 负债 的分类
金 融 工 具 是 指 形 成 本 基 金 的 金 融 资 产 ( 或 负 债 ) , 并 形 成 其 他 单 位 的 金 融 负 债 ( 或 资 产 ) 或 权
益 工 具 的 合 同 。
( 1 ) 金 融 资 产 分 类
本 基 金 的 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 为 以 下 两 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金
融 资 产 及 贷 款 和 应 收 款 项 ;
本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 主 要 包 括 股 票 、 债 券 、 基 金
和 衍 生 工 具 等 投 资 。
本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项 , 包 括 银 行 存 款 、 结 算 备 付 金 、 买 入 返 售 金 融 资
产 和 各 类 应 收 款 项 等 。
( 2 ) 金 融 负 债 分 类
本 基 金 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 归 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和
其 他 金 融 负 债 。
本 基 金 持 有 的 金 融 负 债 均 划 分 为 其 他 金 融 负 债 , 主 要 包 括 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 和 各 类 应 付 款
项 等 。
7 . 4 . 4 . 4 金融 资产 和金融 负债 的初始 确认、 后续 计量和 终止 确认
初 始 确 认
本 基 金 于 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 , 按 照 取 得 时 的 公 允 价 值
作 为 初 始 确 认 金 额 。 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 时 发 生 的 相 关
交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 ; 应 收 款 项 及 其 他 金 融 负 债 的 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 。
后 续 计 量
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 。 在 持 有 该 类
金 融 资 产 期 间 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 , 应 当 确 认 为 当 期 收 益 。 每 日 , 本 基 金 将 以 公 允 价 值 计 量 且红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 ; 应 收 款 项 及 其 他 金 融
负 债 采 用 实 际 利 率 法 , 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 , 其 摊 销 或 减 值 产 生 的 利 得 或 损 失 , 均 计 入 当
期 损 益 。
终 止 确 认
当 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 , 或 该 金 融 资 产 已 转 移 , 且 符 合 金 融 资 产 转 移 的
终 止 确 认 条 件 的 , 金 融 资 产 将 终 止 确 认 ;
当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的 , 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 将 终 止 确 认 ;
处 置 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 时 , 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 应 确 认 为 投 资 收 益 ,
同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 收 益 。
金 融 资 产 转 移
本 基 金 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 的 , 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ;
保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的 , 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 本 基 金 既 没 有 转 移
也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的 , 分 别 下 列 情 况 处 理 : 放 弃 了 对 该 金 融 资
产 控 制 的 , 终 止 确 认 该 金 融 资 产 并 确 认 产 生 的 资 产 和 负 债 ; 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的 , 按 照 其
继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产 , 并 相 应 确 认 有 关 负 债 。
7 . 4 . 4 . 5 金融 资产 和金融 负债 的估值 原则
公 允 价 值 , 是 指 市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交 易 中 , 出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转 移 一
项 负 债 所 需 支 付 的 价 格 。 本 基 金 以 公 允 价 值 计 量 相 关 资 产 或 负 债 , 假 定 出 售 资 产 或 者 转 移 负 债 的
有 序 交 易 在 相 关 资 产 或 负 债 的 主 要 市 场 进 行 ; 不 存 在 主 要 市 场 的 , 本 基 金 假 定 该 交 易 在 相 关 资 产
或 负 债 的 最 有 利 市 场 进 行 。 主 要 市 场 ( 或 最 有 利 市 场 ) 是 本 基 金 在 计 量 日 能 够 进 入 的 交 易 市 场 。 本
基 金 采 用 市 场 参 与 者 在 对 该 资 产 或 负 债 定 价 时 为 实 现 其 经 济 利 益 最 大 化 所 使 用 的 假 设 。
在 财 务 报 表 中 以 公 允 价 值 计 量 或 披 露 的 资 产 和 负 债 , 根 据 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要
意 义 的 最 低 层 次 输 入 值 , 确 定 所 属 的 公 允 价 值 层 次 : 第 一 层 次 输 入 值 , 在 计 量 日 能 够 取 得 的 相 同
资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 ; 第 二 层 次 输 入 值 , 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负
债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 ; 第 三 层 次 输 入 值 , 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。
每 个 资 产 负 债 表 日 , 本 基 金 对 在 财 务 报 表 中 确 认 的 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 进 行 重
新 评 估 , 以 确 定 是 否 在 公 允 价 值 计 量 层 次 之 间 发 生 转 换 。
本 基 金 持 有 的 股 票 、 债 券 和 衍 生 工 具 等 投 资 按 如 下 原 则 确 定 公 允 价 值 并 进 行 估 值 :
( 1 ) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 照 估 值 日 能 够 取 得 的 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整
的 报 价 作 为 公 允 价 值 ; 估 值 日 无 交 易 , 但 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的 , 按 最 近 交 易 日 的 收 盘 价 估 值 ; 如 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生
了 重 大 变 化 或 证 券 发 行 机 构 发 生 了 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 , 可 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及
重 大 变 化 因 素 , 调 整 最 近 交 易 市 价 , 确 定 公 允 价 值 。 有 充 足 证 据 表 明 最 近 交 易 市 价 不 能 真 实 反 映
公 允 价 值 的 , 应 对 最 近 交 易 的 市 价 进 行 调 整 , 确 定 公 允 价 值 。
( 2 ) 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 , 采 用 市 场 参 与 者 普 遍 认 同 , 且 被 以 往 市 场 实 际 交 易 价 格 验 证
具 有 可 靠 性 的 估 值 技 术 , 确 定 公 允 价 值 。 本 基 金 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和
其 他 信 息 支 持 的 估 值 技 术 , 优 先 使 用 相 关 可 观 察 输 入 值 , 只 有 在 可 观 察 输 入 值 无 法 取 得 或 取 得 不
切 实 可 行 的 情 况 下 , 才 使 用 不 可 观 察 输 入 值 。
( 3 ) 如 有 确 凿 证 据 表 明 按 上 述 估 值 原 则 仍 不 能 客 观 反 映 其 公 允 价 值 的 , 基 金 管 理 人 可 根 据 具 体
情 况 与 基 金 托 管 人 商 定 后 , 按 最 能 适 当 反 映 公 允 价 值 的 价 格 估 值 ;
( 4 ) 如 有 新 增 事 项 , 按 国 家 最 新 规 定 估 值 。
7 . 4 . 4 . 6 金融 资产 和金融 负债 的抵销
当 本 基 金 同 时 满 足 下 列 条 件 时 , 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 相 互 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 内 列
示 : 具 有 抵 销 已 确 认 金 额 的 法 定 权 利 , 且 该 种 法 定 权 利 是 当 前 可 执 行 的 ; 计 划 以 净 额 结 算 , 或 同
时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 。
7 . 4 . 4 . 7 实收 基金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 的 基 金 份 额 总 额 所 对 应 的 金 额 。 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变
动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 确 认 。 上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转
入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 。
7 . 4 . 4 . 8 损益 平准 金
损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 损 益 平 准 金 和 未 实 现 损 益 平 准 金 。 已 实 现 损 益 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回
基 金 份 额 时 , 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 收 益 / ( 损 失 ) 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的
金 额 。 未 实 现 损 益 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 , 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 实 现 利
得 / ( 损 失 ) 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 确 认 。
未 实 现 损 益 平 准 金 与 已 实 现 损 益 平 准 金 均 在“ 损 益 平 准 金 ” 科 目 中 核 算 , 并 于 期 末 全 额 转 入
“ 未 分 配 利 润 / ( 累 计 亏 损 ) ” 。
7 . 4 . 4 . 9 收入 / ( 损失 ) 的确 认和 计量
( 1 ) 存 款 利 息 收 入 按 存 款 的 本 金 与 适 用 的 利 率 逐 日 计 提 的 金 额 入 账 。 若 提 前 支 取 定 期 存 款 , 按
协 议 规 定 的 利 率 及 持 有 期 重 新 计 算 存 款 利 息 收 入 , 并 根 据 提 前 支 取 所 实 际 收 到 的 利 息 收 入 与 账 面红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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已 确 认 的 利 息 收 入 的 差 额 确 认 利 息 损 失 , 列 入 利 息 收 入 减 项 , 存 款 利 息 收 入 以 净 额 列 示 ;
( 2 ) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行
企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 , 在 债 券 实 际 持 有 期 内 逐 日 计 提 ;
( 3 ) 资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 按 证 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 计 算 的 金 额 , 扣 除 应 由 资 产 支 持 证 券 发
行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 , 在 证 券 实 际 持 有 期 内 逐 日 计 提 ;
( 4 ) 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 , 按 买 入 返 售 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 及 实 际 利 率 ( 当 实 际 利 率 与 合 同
利 率 差 异 较 小 时 , 也 可 以 用 合 同 利 率 ) , 在 回 购 期 内 逐 日 计 提 ;
( 5 ) 股 票 投 资 收 益 / ( 损 失 ) 于 卖 出 股 票 成 交 日 确 认 , 并 按 卖 出 股 票 成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额
入 账 ;
( 6 ) 债 券 投 资 收 益 / ( 损 失 ) 于 卖 出 债 券 成 交 日 确 认 , 并 按 卖 出 债 券 成 交 总 额 与 其 成 本 、 应 收 利
息 的 差 额 入 账 ;
( 7 ) 衍 生 工 具 收 益 / ( 损 失 ) 于 卖 出 衍 生 工 具 成 交 日 确 认 , 并 按 卖 出 衍 生 工 具 成 交 金 额 与 其 成
本 的 差 额 入 账 ;
( 8 ) 股 利 收 益 于 除 息 日 确 认 , 并 按 上 市 公 司 宣 告 的 分 红 派 息 比 例 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 上 市 公 司
代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 入 账 ;
( 9 ) 公 允 价 值 变 动 收 益 / ( 损 失 ) 系 本 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 交 易 性 金 融 资 产 、 交
易 性 金 融 负 债 等 公 允 价 值 变 动 形 成 的 应 计 入 当 期 损 益 的 利 得 或 损 失 ;
( 1 0 ) 其 他 收 入 在 主 要 风 险 和 报 酬 已 经 转 移 给 对 方 , 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 金 额 可 以 可 靠 计 量
的 时 候 确 认 。
7 . 4 . 4 . 1 0 费用 的确 认和计 量
( 1 ) 基 金 管 理 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0 . 4 0 % 的 年 费 率 逐 日 计 提 ;
( 2 ) 基 金 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0 . 1 0 % 的 年 费 率 逐 日 计 提 ;
( 3 ) 基 金 销 售 服 务 费 : 本 基 金 A 类 基 金 份 额 不 收 取 销 售 服 务 费 , C 类 基 金 份 额 的 销 售 服 务 费 按
前 一 日 C 类 基 金 资 产 净 值 的 0 . 4 0 % 年 费 率 逐 日 计 提 ;
( 4 ) 其 他 费 用 根 据 有 关 法 规 及 相 应 协 议 规 定 , 按 费 用 实 际 支 出 金 额 列 入 当 期 费 用 , 由 基 金 托 管
人 从 基 金 财 产 中 支 付 。
7 . 4 . 4 . 1 1 基金 的收 益分配 政策
本 基 金 收 益 分 配 应 遵 循 下 列 原 则 :
( 1 ) 由 于 本 基 金 A 类 基 金 份 额 不 收 取 销 售 服 务 费 , 而 C 类 基 金 份 额 收 取 销 售 服 务 费 , 各 基 金 份红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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额 类 别 对 应 的 可 供 分 配 利 润 将 有 所 不 同 , 本 基 金 同 一 类 别 的 每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ;
( 2 ) 本 基 金 收 益 分 配 方 式 分 两 种 : 现 金 分 红 与 红 利 再 投 资 , 投 资 者 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红
利 自 动 转 为 相 应 类 别 的 基 金 份 额 进 行 再 投 资 ; 若 投 资 者 不 选 择 , 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现
金 分 红 ;
( 3 ) 基 金 收 益 分 配 后 任 一 类 基 金 份 额 净 值 不 能 低 于 面 值 ; 即 基 金 收 益 分 配 基 准 日 的 任 一 类 基 金
份 额 净 值 减 去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 金 额 后 不 能 低 于 面 值 。
( 4 ) 在 符 合 上 述 基 金 收 益 分 配 的 前 提 下 , 本 基 金 每 年 收 益 分 配 次 数 最 多 为 6 次 , 每 次 收 益 分 配
比 例 不 得 低 于 该 次 可 供 分 配 利 润 的 2 0 % ;
( 5 ) 基 金 合 同 生 效 不 满 3 个 月 可 不 进 行 收 益 分 配 ;
( 6 ) 法 律 法 规 或 监 管 机 构 另 有 规 定 的 , 从 其 规 定 。
7 . 4 . 4 . 1 2 分部 报告
截 至 本 报 告 期 末 , 本 基 金 仅 在 中 国 大 陆 境 内 从 事 证 券 投 资 单 一 业 务 , 因 此 , 无 需 作 披 露 的 分
部 报 告 。
7 . 4 . 4 . 1 3 其他 重要 的会计 政策 和会计 估计
本 基 金 本 报 告 期 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 事 项 。
7 . 4 . 5 会计 政策 和会计 估计 变更以 及差错 更正 的说明
7 . 4 . 5 . 1 会计 政策 变更的 说明
本 基 金 本 报 告 期 无 需 说 明 的 会 计 政 策 变 更 。
7 . 4 . 5 . 2 会计 估计 变更的 说明
本 基 金 本 报 告 期 无 需 要 说 明 的 会 计 估 计 变 更 。
7 . 4 . 5 . 3 差错 更正 的说明
本 基 金 本 报 告 期 无 需 要 说 明 的 重 大 会 计 差 错 更 正 。
7 . 4 . 6 税项
( 1 ) 印 花 税
经 国 务 院 批 准 , 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 研 究 决 定 , 证 券 ( 股 票 ) 交 易 印 花 税 税 率 为 1 ‰ , 由
出 让 方 缴 纳 。
股 权 分 置 改 革 过 程 中 因 非 流 通 股 股 东 向 流 通 股 股 东 支 付 对 价 而 发 生 的 股 权 转 让 , 暂 免 征 收 印红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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花 税 。
( 2 ) 营 业 税 、 增 值 税 、 企 业 所 得 税
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 4 ] 7 8 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 的 规 定 ,
自 2 0 0 4 年 1 月 1 日 起 , 对 证 券 投 资 基 金 ( 封 闭 式 证 券 投 资 基 金 , 开 放 式 证 券 投 资 基 金 ) 管 理 人 运 用
基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 , 免 征 营 业 税 。
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 1 6 ] 3 6 号 文 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 增 值 税 试 点 的 通 知 》
的 规 定 , 经 国 务 院 批 准 , 自 2 0 1 6 年 5 月 1 日 起 在 全 国 范 围 内 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 , 金
融 业 纳 入 试 点 范 围 , 由 缴 纳 营 业 税 改 为 缴 纳 增 值 税 。 对 证 券 投 资 基 金 ( 封 闭 式 证 券 投 资 基 金 , 开 放
式 证 券 投 资 基 金 ) 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 转 让 收 入 免 征 增 值 税 ; 国 债 、 地 方 政 府 债 利 息
收 入 以 及 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 免 征 增 值 税 ; 存 款 利 息 收 入 不 征 收 增 值 税 。
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 1 6 ] 4 6 号 文 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业
有 关 政 策 的 通 知 》 的 规 定 , 金 融 机 构 开 展 的 质 押 式 买 入 返 售 金 融 商 品 业 务 及 持 有 政 策 性 金 融 债 券
取 得 的 利 息 收 入 属 于 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 。
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 1 6 ] 7 0 号 文 《 关 于 金 融 机 构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的 补 充
通 知 》 的 规 定 , 金 融 机 构 开 展 的 买 断 式 买 入 返 售 金 融 商 品 业 务 、 同 业 存 款 、 同 业 存 单 以 及 持 有 金
融 债 券 取 得 的 利 息 收 入 属 于 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 。
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 1 6 ] 1 4 0 号 文 《 关 于 明 确 金 融 、 房 地 产 开 发 、 教 育 辅 助 服
务 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 的 规 定 , 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 , 以 资 管 产 品 管 理
人 为 增 值 税 纳 税 人 。
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 1 7 ] 2 号 文 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 政 策 有 关 问 题 的 补 充 通
知 》 的 规 定 , 2 0 1 7 年 7 月 1 日 ( 含 ) 以 后 , 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 , 以 资 管 产
品 管 理 人 为 增 值 税 纳 税 人 , 按 照 现 行 规 定 缴 纳 增 值 税 。 对 资 管 产 品 在 2 0 1 7 年 7 月 1 日 前 运 营 过 程
中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 , 未 缴 纳 增 值 税 的 , 不 再 缴 纳 ; 已 缴 纳 增 值 税 的 , 已 纳 税 额 从 资 管 产 品
管 理 人 以 后 月 份 的 增 值 税 应 纳 税 额 中 抵 减 。
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 文 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 的 规
定 , 对 证 券 投 资 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 , 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 , 股 权 的 股 息 、
红 利 收 入 , 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入 , 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。
股 权 分 置 改 革 中 非 流 通 股 股 东 通 过 对 价 方 式 向 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 、 现 金 等 收 入 , 暂 免 征
收 流 通 股 股 东 应 缴 纳 的 企 业 所 得 税 。
( 3 ) 个 人 所 得 税红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 3 0 页 共 5 6 页
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 3 2 号 《 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 储 蓄 存 款 利 息 所 得
有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 通 知 》 , 自 2 0 0 8 年 1 0 月 9 日 起 暂 免 征 收 储 蓄 存 款 利 息 所 得 个 人 所 得 税 。
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 、 中 国 证 监 会 财 税 [ 2 0 1 2 ] 8 5 号 文 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差
别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 的 规 定 , 自 2 0 1 3 年 1 月 1 日 起 , 证 券 投 资 基 金 从 公 开 发 行
和 转 让 市 场 取 得 的 上 市 公 司 股 票 , 持 股 期 限 在 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的 , 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计
入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1 年 ( 含 1 年 ) 的 , 暂 减 按 5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持
股 期 限 超 过 1 年 的 , 暂 减 按 2 5 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 。 上 述 所 得 统 一 适 用 2 0 % 的 税 率 计 征 个 人 所 得 税 。
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 、 中 国 证 监 会 财 税 [ 2 0 1 5 ] 1 0 1 号 文 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别
化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 的 规 定 , 自 2 0 1 5 年 9 月 8 日 起 , 证 券 投 资 基 金 从 公 开 发 行 和
转 让 市 场 取 得 的 上 市 公 司 股 票 , 持 股 期 限 超 过 1 年 的 , 股 息 红 利 所 得 暂 免 征 收 个 人 所 得 税 。
股 权 分 置 改 革 中 非 流 通 股 股 东 通 过 对 价 方 式 向 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 、 现 金 等 收 入 , 暂 免 征
收 流 通 股 股 东 应 缴 纳 的 个 人 所 得 税 。
7 . 4 . 7 重要 财务 报表项 目的 说明
7 . 4 . 7 . 1 银行 存款
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 3 , 0 1 1 , 3 8 1 . 6 1 -
定 期 存 款 - -
其 中 : 存 款 期 限 1 - 3 个 月 - -
其 他 存 款 - -
合 计 : 3 , 0 1 1 , 3 8 1 . 6 1 -
7 . 4 . 7 . 2 交易 性金 融资产
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 8 , 7 1 0 , 4 0 0 . 0 0 8 , 2 3 9 , 5 6 0 . 0 0 - 4 7 0 , 8 4 0 . 0 0
贵 金 属 投 资 - 金 交 所
黄 金 合 约
- - -
债 券
交 易 所 市 场 1 2 6 , 2 4 1 , 7 2 6 . 9 4 1 2 2 , 2 5 3 , 2 0 0 . 0 0 - 3 , 9 8 8 , 5 2 6 . 9 4
银 行 间 市 场 5 3 , 0 7 7 , 3 7 3 . 8 3 5 1 , 2 0 5 , 0 0 0 . 0 0 - 1 , 8 7 2 , 3 7 3 . 8 3
合 计 1 7 9 , 3 1 9 , 1 0 0 . 7 7 1 7 3 , 4 5 8 , 2 0 0 . 0 0 - 5 , 8 6 0 , 9 0 0 . 7 7红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 3 1 页 共 5 6 页
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 1 8 8 , 0 2 9 , 5 0 0 . 7 7 1 8 1 , 6 9 7 , 7 6 0 . 0 0 - 6 , 3 3 1 , 7 4 0 . 7 7
项 目
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 - - -
贵 金 属 投 资 - 金 交 所
黄 金 合 约
- - -
债 券
交 易 所 市 场 - - -
银 行 间 市 场 - - -
合 计 - - -
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 - - -
7 . 4 . 7 . 3 衍生 金融 资产 / 负债
注 : 本 基 金 于 本 期 末 无 衍 生 金 融 资 产 / 负 债 。
7 . 4 . 7 . 4 买入 返售 金融资 产
7 . 4 . 7 . 4 . 1 各项 买入 返售金 融资 产期 末 余额
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 其 中 ; 买 断 式 逆 回 购
买 入 返 售 证 券 _ 交 易 所 5 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
买 入 返 售 证 券 _ 银 行 间 1 0 0 , 0 0 0 , 5 5 0 . 0 0 -
合 计 1 0 5 , 0 0 0 , 5 5 0 . 0 0 -
项 目
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 其 中 ; 买 断 式 逆 回 购
7 . 4 . 7 . 4 . 2 期末 买断 式逆回 购交 易中 取 得的债 券
注 : 本 基 金 于 本 期 末 无 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 。
7 . 4 . 7 . 5 应收 利息
单 位 : 人 民 币 元红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 3 2 页 共 5 6 页
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
应 收 活 期 存 款 利 息 8 5 6 . 6 9 -
应 收 定 期 存 款 利 息 - -
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 3 , 4 9 9 . 5 4 -
应 收 债 券 利 息 4 , 1 2 1 , 1 1 3 . 4 2 -
应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 2 9 8 , 3 6 5 . 3 0 -
应 收 申 购 款 利 息 - -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - -
其 他 2 6 . 2 9 -
合 计 4 , 4 2 3 , 8 6 1 . 2 4 -
注 : 其 他 为 应 收 结 算 保 证 金 利 息 。
7 . 4 . 7 . 6 其他 资产
注 : 本 基 金 于 本 期 末 无 其 他 资 产 。
7 . 4 . 7 . 7 应付 交易 费用
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 1 3 , 6 5 1 . 2 5 -
银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 1 , 3 8 3 . 0 0 -
合 计 1 5 , 0 3 4 . 2 5 -
7 . 4 . 7 . 8 其他 负债
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - -
应 付 赎 回 费 - -
预 提 审 计 费 3 5 , 0 0 0 . 0 0 -
预 提 信 息 披 露 费 1 5 , 0 0 0 . 0 0
合 计 5 0 , 0 0 0 . 0 0 -
7 . 4 . 7 . 9 实收 基金
金 额 单 位 : 人 民 币 元
红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 A
项 目 本 期红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 3 3 页 共 5 6 页
2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
基 金 份 额 ( 份 ) 账 面 金 额
基 金 合 同 生 效 日 2 3 5 , 5 3 4 , 0 2 5 . 0 5 2 3 5 , 5 3 4 , 0 2 5 . 0 5
本 期 申 购 - -
本 期 赎 回 ( 以 “ - ” 号 填 列 ) - -
- 基 金 拆 分 / 份 额 折 算 前 - -
基 金 拆 分 / 份 额 折 算 变 动 份 额 - -
本 期 申 购 - -
本 期 赎 回 ( 以 “ - ” 号 填 列 ) - -
本 期 末 2 3 5 , 5 3 4 , 0 2 5 . 0 5 2 3 5 , 5 3 4 , 0 2 5 . 0 5
金 额 单 位 : 人 民 币 元
红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 C
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
基 金 份 额 ( 份 ) 账 面 金 额
基 金 合 同 生 效 日 2 0 , 2 3 6 , 2 2 5 . 1 3 2 0 , 2 3 6 , 2 2 5 . 1 3
本 期 申 购 - -
本 期 赎 回 ( 以 “ - ” 号 填 列 ) - -
- 基 金 拆 分 / 份 额 折 算 前 - -
基 金 拆 分 / 份 额 折 算 变 动 份 额 - -
本 期 申 购 - -
本 期 赎 回 ( 以 “ - ” 号 填 列 ) - -
本 期 末 2 0 , 2 3 6 , 2 2 5 . 1 3 2 0 , 2 3 6 , 2 2 5 . 1 3
注 : 1 、 申 购 含 转 换 入 份 额 , 赎 回 含 转 换 出 份 额 。
2 、 本 基 金 合 同 于 2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 生 效 。 设 立 时 募 集 的 有 效 认 购 资 金 ( 本 息 ) 为 人 民 币
2 5 5 , 7 7 0 , 2 5 0 . 1 8 元 , 折 合 2 5 5 , 7 7 0 , 2 5 0 . 1 8 份 基 金 份 额 。 其 中 , A 类 基 金 首 次 发 售 募 集 的 有 效 认 购
资 金 为 人 民 币 2 3 5 , 5 3 4 , 0 2 5 . 0 5 元 , 折 合 2 3 5 , 5 3 4 , 0 2 5 . 0 5 份 基 金 份 额 ; C 类 基 金 首 次 发 售 募 集 的
有 效 认 购 资 金 为 人 民 币 2 0 , 2 3 6 , 2 2 5 . 1 3 元 , 折 合 2 0 , 2 3 6 , 2 2 5 . 1 3 份 基 金 份 额 。
7 . 4 . 7 . 1 0 未分 配利 润
单 位 : 人 民 币 元
红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 A
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计
基 金 合 同 生 效 日 - - -
本 期 利 润 1 , 4 2 5 , 4 9 0 . 0 6 - 5 , 8 3 0 , 9 5 2 . 7 2 - 4 , 4 0 5 , 4 6 2 . 6 6
本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 变 动 数
- - -
其 中 : 基 金 申 购 款 - - -
基 金 赎 回 款 - - -红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 3 4 页 共 5 6 页
本 期 已 分 配 利 润 - - -
本 期 末 1 , 4 2 5 , 4 9 0 . 0 6 - 5 , 8 3 0 , 9 5 2 . 7 2 - 4 , 4 0 5 , 4 6 2 . 6 6
单 位 : 人 民 币 元
红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 C
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计
基 金 合 同 生 效 日 - - -
本 期 利 润 1 0 7 , 9 6 4 . 1 6 - 5 0 0 , 7 8 8 . 0 5 - 3 9 2 , 8 2 3 . 8 9
本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 变 动 数
- - -
其 中 : 基 金 申 购 款 - - -
基 金 赎 回 款 - - -
本 期 已 分 配 利 润 - - -
本 期 末 1 0 7 , 9 6 4 . 1 6 - 5 0 0 , 7 8 8 . 0 5 - 3 9 2 , 8 2 3 . 8 9
7 . 4 . 7 . 1 1 存款 利息 收入
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金 合 同
生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1
日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日
活 期 存 款 利 息 收 入 3 3 , 5 8 0 . 6 0 -
定 期 存 款 利 息 收 入 - -
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 1 5 , 5 4 7 . 5 8 -
其 他 7 1 . 6 6 -
合 计 4 9 , 1 9 9 . 8 4 -
注 : “ 其 他 ” 为 结 算 保 证 金 利 息 收 入 。
7 . 4 . 7 . 1 2 股票 投资 收益
7 . 4 . 7 . 1 2 . 1 股票 投资 收益 —— 买卖 股票 差价收 入
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金
合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月
3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5
年 1 2 月 3 1 日
卖 出 股 票 成 交 总 额 2 , 9 8 4 , 8 4 0 . 4 9 -
减 : 卖 出 股 票 成 本 总 额 2 , 9 6 9 , 4 1 8 . 0 0 -
买 卖 股 票 差 价 收 入 1 5 , 4 2 2 . 4 9 -红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 3 5 页 共 5 6 页
7 . 4 . 7 . 1 3 债券 投资 收益
7 . 4 . 7 . 1 3 . 1 债券 投资 收益项 目构 成
注 : 本 基 金 本 报 告 期 无 债 券 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 3 . 2 债券 投资 收益 —— 买卖 债券 差价收 入
注 : 本 基 金 本 报 告 期 无 债 券 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 3 . 3 债券 投资 收益 —— 赎回 差价 收入
注 : 本 基 金 本 报 告 期 无 债 券 投 资 收 益 赎 回 差 价 收 入 。
7 . 4 . 7 . 1 3 . 4 债券 投资 收益 —— 申购 差价 收入
注 : 本 基 金 本 报 告 期 无 债 券 投 资 收 益 申 购 差 价 收 入 。
7 . 4 . 7 . 1 3 . 5 资产 支持 证券投 资收 益
注 : 本 基 金 本 报 告 期 无 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 4 贵金 属投 资收益
7 . 4 . 7 . 1 4 . 1 贵金 属投 资收益 项目 构成
注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 无 贵 金 属 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 4 . 2 贵金 属投 资收益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 无 贵 金 属 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 4 . 3 贵金 属投 资收益 —— 赎回 差价 收入
注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 无 贵 金 属 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 4 . 4 贵金 属投 资收益 —— 申购 差价 收入
注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 无 贵 金 属 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 5 衍生 工具 收益
7 . 4 . 7 . 1 5 . 1 衍生 工具 收益 —— 买卖 权证 差价收 入
注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 无 衍 生 工 具 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 5 . 2 衍生 工具 收益 —— 其他 投资 收益
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 收 益 金 额
2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金 合
同 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月
上 年 度 可 比 期 间 收 益 金
额
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 3 6 页 共 5 6 页
3 1 日 年 1 2 月 3 1 日
股 指 期 货 - 投 资 收 益 -
注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 无 衍 生 工 具 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 6 股利 收益
注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 无 股 利 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 7 公允 价值 变动收 益
单 位 : 人 民 币 元
项 目 名 称
本 期
2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金
合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月
3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年
1 2 月 3 1 日
1 . 交 易 性 金 融 资 产 - 6 , 3 3 1 , 7 4 0 . 7 7 -
— — 股 票 投 资 - 4 7 0 , 8 4 0 . 0 0 -
— — 债 券 投 资 - 5 , 8 6 0 , 9 0 0 . 7 7 -
— — 资 产 支 持 证 券 投 资 - -
— — 贵 金 属 投 资 - -
— — 其 他 - -
2 . 衍 生 工 具 - -
— — 权 证 投 资 - -
3 . 其 他 - -
合 计 - 6 , 3 3 1 , 7 4 0 . 7 7 -
7 . 4 . 7 . 1 8 其他 收入
注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 无 其 他 收 入 。
7 . 4 . 7 . 1 9 交易 费用
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金 合
同 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2
月 3 1 日
交 易 所 市 场 交 易 费 用 1 8 , 1 1 0 . 0 3 -
银 行 间 市 场 交 易 费 用 1 7 5 . 0 0 -
合 计
1 8 , 2 8 5 . 0 3 -
7 . 4 . 7 . 2 0 其他 费用
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 3 7 页 共 5 6 页
合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月
3 1 日
1 2 月 3 1 日
审 计 费 用 3 5 , 0 0 0 . 0 0 -
信 息 披 露 费 3 0 , 0 0 0 . 0 0 -
其 他 2 , 4 0 0 . 0 0 -
合 计 6 7 , 4 0 0 . 0 0 -
注 : 其 他 为 证 券 账 户 开 户 费 和 债 券 跨 市 场 转 托 管 费 。
7 . 4 . 7 . 2 1 分部 报告
截 至 本 期 末 , 本 基 金 仅 在 中 国 大 陆 境 内 从 事 证 券 投 资 单 一 业 务 , 因 此 , 无 需 作 披 露 的 分 部 报
告 。
7 . 4 . 8 或有 事项 、资产 负债 表日后 事项的 说明
7 . 4 . 8 . 1 或有 事项
截 至 资 产 负 债 表 日 , 本 基 金 无 需 要 说 明 的 重 大 或 有 事 项 。
7 . 4 . 8 . 2 资产 负债 表日后 事项
根 据 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 及 招 募 说 明 书 , 本 基 金 以 2 0 1 7 年 2
月 1 0 日 为 份 额 折 算 基 准 日 和 折 算 处 理 日 , 对 红 塔 红 土 长 益 定 期 债 券 A 类 基 金 和 红 塔 红 土 长 益 定 期
债 券 C 类 基 金 份 额 实 施 份 额 折 算 , 基 金 份 额 持 有 人 持 有 的 基 金 份 额 经 折 算 后 的 份 额 数 采 用 四 舍 五
入 的 方 式 保 留 到 小 数 点 后 两 位 , 由 此 产 生 的 误 差 计 入 基 金 资 产 , 份 额 折 算 比 例 按 截 位 法 精 确 到 小
数 点 后 第 9 位 。 折 算 后 份 额 为 : 红 塔 红 土 长 益 定 期 债 券 A 类 基 金 折 算 前 份 额 为 1 9 5 , 1 0 6 , 3 2 7 . 7 7
份 , 份 额 折 算 比 例 为 0 . 9 7 9 6 0 5 1 5 0 , 折 算 后 份 额 为 1 9 1 , 1 2 7 , 1 6 3 . 5 6 份 。 折 算 前 基 金 份 额 净 值 为 人
民 币 0 . 9 7 9 6 元 , 折 算 后 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1 . 0 0 0 0 元 。 红 塔 红 土 长 益 定 期 债 券 C 类 基 金 折 算
前 份 额 为 9 , 7 6 2 , 9 8 8 . 3 8 份 , 份 额 折 算 比 例 为 0 . 9 7 8 3 4 5 2 0 3 , 折 算 后 份 额 为 9 , 5 5 1 , 5 7 2 . 8 5 份 。 折
算 前 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 0 . 9 7 8 3 元 , 折 算 后 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1 . 0 0 0 0 元 。
截 至 财 务 报 表 批 准 日 , 除 上 述 份 额 折 算 及 在 7 . 4 . 6 税 项 中 披 露 的 事 项 外 , 本 基 金 无 其 他 需 要
披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 。
7 . 4 . 9 关联 方关 系
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系
红 塔 红 土 基 金 公 司 基 金 管 理 人 、 注 册 登 记 机 构 、 基 金 销 售 机 构
渤 海 银 行 基 金 托 管 人 、 基 金 销 售 机 构
红 塔 证 券 股 份 有 限 公 司 ( “ 红 塔 证 券 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东
深 圳 市 创 新 投 资 集 团 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东
北 京 市 华 远 集 团 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 3 8 页 共 5 6 页
深 圳 市 红 塔 资 产 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 子 公 司
注 : 以 下 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 。
7 . 4 . 1 0 本 报 告期 及上年 度可 比期间 的关联 方交 易
-
7 . 4 . 1 0 . 1 通过 关联 方交易 单元 进行的 交易
7 . 4 . 1 0 . 1 . 1 股票 交易
注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 股 票 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 2 债券 交易
注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 债 券 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 3 债券 回购 交易
注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 债 券 回 购 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 4 权证 交易
注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 权 证 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 5 应支 付关 联方的 佣金
注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 无 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 。
7 . 4 . 1 0 . 2 关联 方报 酬
7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 基金 管理 费
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金 合 同 生
效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 管 理 费
1 8 2 , 7 9 8 . 9 1 -
其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客
户 维 护 费
7 , 0 0 4 . 5 7 -
注 : 基 金 管 理 费 每 日 计 提 , 按 月 支 付 。 基 金 的 管 理 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0 . 4 0 % 年 费 率 计 提 。
管 理 费 的 计 算 方 法 如 下 :
H = E × 0 . 4 0 % ÷ 当 年 天 数
H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 管 理 费
E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 基金 托管 费
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金 合 同 生
效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 托 管 费
4 5 , 6 9 9 . 7 4 -
注 : 基 金 托 管 费 每 日 计 提 , 按 月 支 付 。 基 金 的 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0 . 1 0 % 的 年 费 率 计
提 。 计 算 方 法 如 下 :
H = E × 0 . 1 0 % ÷ 当 年 天 数
H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 托 管 费
E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值
7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 销售 服务 费
单 位 : 人 民 币 元
获 得 销 售 服 务 费 的
各 关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费
红 塔 红 土 长 益 定 期
开 放 债 券 A
红 塔 红 土 长 益 定 期
开 放 债 券 C
合 计
渤 海 银 行 - 2 , 4 3 1 . 9 0 2 , 4 3 1 . 9 0
合 计 - 2 , 4 3 1 . 9 0 2 , 4 3 1 . 9 0
获 得 销 售 服 务 费 的
各 关 联 方 名 称
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费
红 塔 红 土 长 益 定 期
开 放 债 券 A
红 塔 红 土 长 益 定 期
开 放 债 券 C
合 计
注 : 基 金 销 售 服 务 费 可 用 于 本 基 金 的 市 场 推 广 、 销 售 以 及 基 金 份 额 持 有 人 服 务 等 各 项 费 用 。 本 基
金 分 为 不 同 的 类 别 , 适 用 不 同 的 销 售 服 务 费 率 。 其 中 , A 类 基 金 份 额 不 收 取 销 售 服 务 费 , C 类 基 金
份 额 销 售 服 务 费 年 费 率 为 0 . 4 0 % 。 基 金 销 售 服 务 费 每 日 计 提 , 按 月 支 付 。 本 基 金 C 类 基 金 份 额 销
售 服 务 费 计 提 的 计 算 方 法 如 下 :
H = E × 0 . 4 0 % / 当 年 天 数
H 为 C 类 基 金 份 额 每 日 应 计 提 的 销 售 服 务 费
E 为 C 类 基 金 份 额 前 一 日 基 金 资 产 净 值
7 . 4 . 1 0 . 3 与关 联方 进行银 行间 同业市 场的债 券 ( 含回 购 ) 交易
注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 。红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 4 0 页 共 5 6 页
7 . 4 . 1 0 . 4 各关 联方 投资本 基金 的情况
7 . 4 . 1 0 . 4 . 1 报告 期内 基金管 理人 运用固 有资金 投资 本基金 的情 况
注 : 本 基 金 的 基 金 管 理 人 于 本 期 未 运 用 固 有 资 金 投 资 于 本 基 金 , 于 本 期 末 亦 未 持 有 本 基 金 份 额 。
7 . 4 . 1 0 . 4 . 2 报告 期末 除基金 管理 人之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
注 : 本 基 金 于 本 期 末 无 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 。
7 . 4 . 1 0 . 5 由关 联方 保管的 银行 存款余 额及当 期产 生的利 息收 入
单 位 : 人 民 币 元
关 联 方
名 称
本 期
2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
渤海银行 3 , 0 1 1 , 3 8 1 . 6 1 3 3 , 5 8 0 . 6 0 - -
注 : 本 基 金 本 期 的 活 期 银 行 存 款 由 基 金 托 管 人 渤 海 银 行 保 管 , 按 银 行 同 业 利 率 计 息 。
7 . 4 . 1 0 . 6 本基 金在 承销期 内参 与关联 方承销 证券 的情况
注 : 本 基 金 于 本 期 未 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 。
7 . 4 . 1 0 . 7 其他 关联 交易事 项的 说明
无 。
7 . 4 . 1 1 利 润 分配 情况
7 . 4 . 1 1 . 1 利润 分配 情况 —— 非货 币 市 场基金
注 : 本 基 金 于 本 期 未 进 行 利 润 分 配 。
7 . 4 . 1 2 期 末 ( 2 016 年 1 2 月 3 1 日)本 基金 持有的 流通 受限证 券
7 . 4 . 1 2 . 1 因认 购新 发 / 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受限 证券
注 : 本 基 金 于 本 期 末 无 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 。
7 . 4 . 1 2 . 2 期末 持有 的暂时 停牌 等流通 受限股 票
注 : 本 基 金 于 本 期 末 未 持 有 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 。
7 . 4 . 1 2 . 3 期末 债券 正回购 交易 中作为 抵押的 债券
7 . 4 . 1 2 . 3 . 1 银行 间市 场债券 正回 购
本 基 金 于 本 期 末 未 持 有 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 。红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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7 . 4 . 1 2 . 3 . 2 交易 所市 场债券 正回 购
截 至 本 报 告 期 末 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 止 , 基 金 从 事 证 券 交 易 所 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购
证 券 款 余 额 人 民 币 5 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 元 , 于 2 0 1 7 年 1 月 9 日 到 期 。 该 类 交 易 要 求 本 基 金 在 回 购 期 内
持 有 的 证 券 交 易 所 交 易 的 债 券 和 / 或 在 新 质 押 式 回 购 下 转 入 质 押 库 的 债 券 , 按 证 券 交 易 所 规 定 的 比
例 折 算 为 标 准 券 后 , 不 低 于 债 券 回 购 交 易 的 余 额 。
7 . 4 . 1 3 金 融 工具 风险及 管理
-
7 . 4 . 1 3 . 1 风险 管理 政策和 组织 架构
本 基 金 的 基 金 管 理 人 奉 行 全 面 风 险 管 理 体 系 的 建 设 , 建 立 了 以 风 险 控 制 委 员 会 为 核 心 的 、 由
督 察 长 、 风 险 控 制 委 员 会 、 监 察 稽 核 部 、 金 融 工 程 小 组 和 相 关 业 务 部 门 构 成 的 风 险 管 理 架 构 体 系 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 董 事 会 下 设 立 合 规 与 风 险 管 理 委 员 会 , 负 责 制 定 风 险 管 理 的 宏 观 政 策 , 审
议 通 过 风 险 控 制 的 总 体 措 施 等 ; 在 管 理 层 层 面 设 立 风 险 控 制 委 员 会 , 讨 论 和 制 定 公 司 日 常 经 营 过
程 中 风 险 防 范 和 控 制 措 施 ; 在 业 务 操 作 层 面 风 险 管 理 职 责 主 要 由 监 察 稽 核 部 负 责 , 协 调 金 融 工 程
小 组 及 其 他 各 部 门 完 成 运 作 风 险 管 理 , 并 进 行 投 资 风 险 分 析 与 绩 效 评 估 。 监 察 稽 核 部 对 公 司 总 经
理 负 责 , 并 由 督 察 长 分 管 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去
估 测 各 种 风 险 产 生 的 可 能 损 失 。 从 定 性 分 析 的 角 度 出 发 , 判 断 风 险 损 失 的 严 重 程 度 和 出 现 同 类 风
险 损 失 的 频 度 。 而 从 定 量 分 析 的 角 度 出 发 , 根 据 本 基 金 的 投 资 目 标 , 结 合 基 金 资 产 所 运 用 金 融 工
具 特 征 通 过 特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模 型 , 日 常 的 量 化 报 告 , 确 定 风 险 损 失 的 限 度 和 相 应 置 信 程 度 ,
及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 , 并 通 过 相 应 决 策 , 将 风 险 控 制 在 可 承 受 的 范 围 内 。
7 . 4 . 1 3 . 2 信用 风险
信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任 , 或 者 基 金 所 投 资 证 券 之 发 行 人
出 现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期 本 息 等 情 况 , 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 交 易 前 对 交 易 对 手 的 资 信 状 况 进 行 了 充 分 的 评 估 。 本 基 金 与 银 行 存 款
相 关 的 信 用 风 险 不 重 大 。 本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易
对 手 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算 , 违 约 风 险 可 能 性 很 小 ; 在 银 行 间 同 业 市 场 进 行 交 易 前 均 对 交 易 对
手 进 行 信 用 评 估 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 。
截 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 止 , 本 基 金 持 有 的 除 国 债 、 央 行 票 据 和 政 策 性 金 融 债 以 外 的 债 券 占 基
金 资 产 净 值 的 比 例 为 6 9 . 1 1 % 。红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 4 2 页 共 5 6 页
7 . 4 . 1 3 . 2 . 1 按短 期信 用评级 列示 的债券 投资
单 位 : 人 民 币 元
短 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
A -
A - 1 以 下 - -
未 评 级 1 0 , 0 5 9 , 0 0 0 . 0 0 -
合 计 1 0 , 0 5 9 , 0 0 0 . 0 0 -
注 : 1 、 债 券 评 级 取 自 第 三 方 评 级 机 构 的 债 项 评 级 。
2 、 未 评 级 债 券 为 期 限 在 一 年 以 内 的 短 期 融 资 券 。
3 、 债 券 投 资 以 净 价 列 示 。
7 . 4 . 1 3 . 2 . 2 按长 期信 用评级 列示 的债券 投资
单 位 : 人 民 币 元
长 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
A A A 8 1 , 4 9 5 , 2 0 0 . 0 0 -
A A A 以 下 8 1 , 9 0 4 , 0 0 0 . 0 0 -
未 评 级 0 . 0 0 -
合 计 1 6 3 , 3 9 9 , 2 0 0 . 0 0 -
注 : 1 、 债 券 评 级 取 自 第 三 方 评 级 机 构 的 债 项 评 级 。
2 、 无 未 评 级 债 券 。
3 、 债 券 投 资 以 净 价 列 示 。
7 . 4 . 1 3 . 3 流动 性风 险
流 动 性 风 险 , 是 指 在 履 行 以 交 付 现 金 或 其 他 金 融 资 产 的 方 式 结 算 的 义 务 时 发 生 资 金 短 缺 的 风
险 。 对 于 本 基 金 而 言 , 体 现 在 所 持 金 融 工 具 变 现 的 难 易 程 度 。 本 基 金 的 流 动 性 风 险 一 方 面 来 自 于
基 金 份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额 , 另 一 方 面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不
活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下 以 合 理 的 价 格 变 现 。
针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 , 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 的 申 购 赎 回 情 况 进 行 严
密 监 控 并 预 测 流 动 性 需 求 , 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 。 本 基 金 的 基 金 管 理
人 在 基 金 合 同 中 设 计 了 巨 额 赎 回 条 款 , 约 定 在 非 常 情 况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方 式 , 控 制 因 开 放 申 购
赎 回 模 式 带 来 的 流 动 性 风 险 , 有 效 保 障 基 金 持 有 人 利 益 。
针 对 投 资 品 种 变 现 的 流 动 性 风 险 , 本 基 金 的 基 金 管 理 人 通 过 相 关 部 门 设 定 流 动 性 比 例 要 求 ,
对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 , 包 括 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、 组 合 在 短 时 间 内 变 现 能 力 的 综
合 指 标 、 组 合 中 变 现 能 力 较 差 的 投 资 品 种 比 例 以 及 流 通 受 限 制 的 投 资 品 种 比 例 等 。 本 基 金 投 资 于红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 4 3 页 共 5 6 页
一 家 公 司 发 行 的 股 票 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 1 0 % , 且 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的
其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 不 得 超 过 该 证 券 的 1 0 % 。 本 基 金 所 持 大 部 分 证 券 在 证 券 交
易 所 上 市 , 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 , 均 能 及 时 变 现 。 此 外 , 本 基 金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融
资 产 方 式 借 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 , 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 投 资 的 公 允 价 值 。
7 . 4 . 1 3 . 3 . 1 金融 资产 和金融 负债 的到期 期限分 析
-
7 . 4 . 1 3 . 4 市场 风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变 动
而 发 生 波 动 的 风 险 , 包 括 利 率 风 险 、 外 汇 风 险 和 其 他 价 格 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 利率 风险
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 利 率 敏 感
性 金 融 工 具 均 面 临 由 于 市 场 利 率 上 升 而 导 致 公 允 价 值 下 降 的 风 险 , 其 中 浮 动 利 率 类 金 融 工 具 还 面
临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响 的 风 险 。
本 基 金 持 有 的 利 率 敏 感 性 资 产 主 要 为 银 行 存 款 、 结 算 备 付 金 、 存 出 保 证 金 、 债 券 投 资 及 买 入
返 售 金 融 资 产 等 , 本 基 金 的 基 金 管 理 人 定 期 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控 , 并 通 过 调
整 投 资 组 合 的 久 期 等 方 法 对 上 述 利 率 风 险 进 行 管 理 。 下 表 统 计 了 本 基 金 面 临 的 利 率 风 险 敞 口 。 表
中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 负 债 的 公 允 价 值 , 并 按 照 合 约 规 定 的 利 率 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早 者 予 以
分 类 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 1 利率 风险 敞口
单 位 : 人 民 币 元
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1
日
1 个 月 以 内
1 - 3 个
月
3 个 月
- 1 年
1 - 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计
资 产
银 行 存 款 3 , 0 1 1 , 3 8 1 . 6 1 - - - - - 3 , 0 1 1 , 3 8 1 . 6 1
结 算 备 付 金 7 , 0 6 9 , 8 9 4 . 4 1 - - - - - 7 , 0 6 9 , 8 9 4 . 4 1
存 出 保 证 金 5 3 , 0 6 4 . 9 1 - - - - - 5 3 , 0 6 4 . 9 1
交 易 性 金 融 资
产
1 0 , 0 5 9 , 0 0 0 . 0 0 - - 6 2 , 0 5 7 , 2 0 0 . 0 0 1 0 1 , 3 4 2 , 0 0 0 . 0 0 8 , 2 3 9 , 5 6 0 . 0 0 1 8 1 , 6 9 7 , 7 6 0 . 0 0
买 入 返 售 金 融
资 产
1 0 5 , 0 0 0 , 5 5 0 . 0 0 - - - - - 1 0 5 , 0 0 0 , 5 5 0 . 0 0
应 收 证 券 清 算
款
- - - - - 1 , 7 9 2 . 7 8 1 , 7 9 2 . 7 8红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 4 4 页 共 5 6 页
应 收 利 息 - - - - - 4 , 4 2 3 , 8 6 1 . 2 4 4 , 4 2 3 , 8 6 1 . 2 4
其 他 资 产 - - - - - - -
资 产 总 计 1 2 5 , 1 9 3 , 8 9 0 . 9 3 - - 6 2 , 0 5 7 , 2 0 0 . 0 0 1 0 1 , 3 4 2 , 0 0 0 . 0 0 1 2 , 6 6 5 , 2 1 4 . 0 2 3 0 1 , 2 5 8 , 3 0 4 . 9 5
负 债
卖 出 回 购 金 融
资 产 款
5 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - - - 5 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 付 管 理 人 报
酬
- - - - - 8 5 , 3 4 9 . 5 4 8 5 , 3 4 9 . 5 4
应 付 托 管 费 - - - - - 2 1 , 3 3 7 . 4 0 2 1 , 3 3 7 . 4 0
应 付 销 售 服 务
费
- - - - - 6 , 7 4 9 . 3 4 6 , 7 4 9 . 3 4
应 付 交 易 费 用 - - - - - 1 5 , 0 3 4 . 2 5 1 5 , 0 3 4 . 2 5
应 付 利 息 - - - - - 1 0 7 , 8 7 0 . 7 9 1 0 7 , 8 7 0 . 7 9
其 他 负 债 - - - - - 5 0 , 0 0 0 . 0 0 5 0 , 0 0 0 . 0 0
负 债 总 计 5 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - - 2 8 6 , 3 4 1 . 3 2 5 0 , 2 8 6 , 3 4 1 . 3 2
利 率 敏 感 度 缺
口
7 5 , 1 9 3 , 8 9 0 . 9 3 - - 6 2 , 0 5 7 , 2 0 0 . 0 0 1 0 1 , 3 4 2 , 0 0 0 . 0 0 不适用 不适用
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日
1 个 月 以 内
1 - 3 个
月
3 个 月
- 1 年
1 - 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计
资 产
负 债
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 2 利率 风险 的敏感 性分 析
假 设
下 表 为 利 率 风 险 的 敏 感 性 分 析 , 反 映 了 在 其 他 变 量 不 变 的 假 设 下 , 利 率 发 生 合 理 、 可 能
的 变 动 时 , 为 交 易 而 持 有 的 债 券 公 允 价 值 的 变 动 将 对 基 金 净 值 产 生 的 影 响 。 正 数 表 示 可
能 增 加 基 金 资 产 净 值 , 负 数 表 示 可 能 减 少 基 金 资 产 净 值 。
分 析
相 关 风 险 变 量 的 变 动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的
影 响 金 额 ( 单 位 : 人 民 币 元 )
本 期 末 ( 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 )
上 年 度 末 ( 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日 )
利 率 上 升 2 5 个 基 准
点
- 1 , 4 4 9 , 3 3 2 . 9 3 -
利 率 下 降 2 5 个 基 准
点
1 , 4 6 0 , 9 1 5 . 2 5
7 . 4 . 1 3 . 4 . 2 外汇 风险
本 基 金 持 有 的 所 有 资 产 及 负 债 以 人 民 币 计 价 , 因 此 无 重 大 外 汇 风 险 。红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 4 5 页 共 5 6 页
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 其他 价格 风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以
外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资 于 证 券 交 易 所 上 市 或 银 行 间 同 业 市 场
交 易 的 股 票 和 债 券 , 所 面 临 的 其 他 价 格 风 险 来 源 于 单 个 证 券 发 行 主 体 自 身 经 营 情 况 或 特 殊 事 项 的
影 响 , 也 可 能 来 源 于 证 券 市 场 整 体 波 动 的 影 响 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 1 其他 价格 风险敞 口
金 额 单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
公 允 价 值
占 基 金
资 产 净
值 比 例
( % )
公 允 价 值
占 基 金 资
产 净 值 比
例 ( % )
交 易 性 金 融 资 产 - 股 票 投 资 8 , 2 3 9 , 5 6 0 . 0 0 3 . 2 8 - -
交 易 性 金 融 资 产 - 基 金 投 资 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 - 债 券 投 资 1 7 3 , 4 5 8 , 2 0 0 . 0 0 6 9 . 1 1 - -
交 易 性 金 融 资 产 - 贵 金 属 投
资
- - - -
衍 生 金 融 资 产 - 权 证 投 资 - - - -
其 他 - - - -
合 计 1 8 1 , 6 9 7 , 7 6 0 . 0 0 7 2 . 4 0 - -
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 2 其他 价格 风险的 敏感 性分析
假 设
本 基 金 管 理 人 运 用 定 量 分 析 方 法 对 本 基 金 的 其 他 价 格 风 险 进 行 分 析 。 下 表 为 其 他
价 格 风 险 的 敏 感 性 分 析 , 反 映 了 在 其 他 变 量 不 变 的 假 设 下 , 证 券 投 资 价 格 发 生 合
理 、 可 能 的 变 动 时 , 将 对 基 金 资 产 净 值 产 生 的 影 响 。 正 数 表 示 可 能 增 加 基 金 资 产
净 值 , 负 数 表 示 可 能 减 少 基 金 资 产 净 值 。
分 析
相 关 风 险 变 量 的 变 动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的
影 响 金 额 ( 单 位 : 人 民 币 元 )
本 期 末 ( 2 0 1 6 年 1 2 月
3 1 日 )
上 年 度 末 ( 2 0 1 5 年 1 2 月
3 1 日 )
1 . 本 基 金 业 绩 比 较 基 准 上 升
5 %
5 , 2 9 9 , 2 4 6 . 9 4 -
2 . 本 基 金 业 绩 比 较 基 准 下 降
5 %
- 5 , 2 9 9 , 2 4 6 . 9 4
注 : 本 基 金 业 绩 比 较 基 准 = 中 国 债 券 总 指 数 ( 财 富 ) x 9 0 % + 沪 深 3 0 0 指 数 x 1 0 % 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 4 采用 风险 价值法 管理 风险红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 4 6 页 共 5 6 页
7 . 4 . 1 4 有 助 于理 解和分 析会 计报表 需要说 明的 其他事 项
( 1 ) 承 诺 事 项
截 至 资 产 负 债 表 日 , 本 基 金 无 需 要 说 明 的 承 诺 事 项 。
( 2 ) 其 他 事 项
( a ) 公 允 价 值
本 基 金 管 理 人 已 经 评 估 了 银 行 存 款 、 结 算 备 付 金 、 存 出 保 证 金 、 买 入 返 售 金 融 资 产 、 其 他 应
收 款 项 类 投 资 以 及 其 他 金 融 负 债 , 因 剩 余 期 限 不 长 , 公 允 价 值 与 账 面 价 值 相 若 。
( i ) 各 层 次 金 融 工 具 公 允 价 值
于 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 , 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 中 划
分 为 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币 8 , 2 3 9 , 5 6 0 . 0 0 元 , 划 分 为 第 二 层 次 的 余 额 为 人 民 币 1 7 3 , 4 5 8 , 2 0 0 . 0 0
元 , 无 划 分 为 第 三 层 次 余 额 。
( i i ) 公 允 价 值 所 属 层 次 间 重 大 变 动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 , 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃 等 情 况 , 本 基 金 不 会
于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期 间 及 交 易 不 活 跃 期 间 将 相 关 股 票 和 债 券 的 公 允 价 值 列 入 第 一 层 次 ;
并 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输 入 值 对 于 公 允 价 值 的 影 响 程 度 , 确 定 相 关 股 票 和 债 券 公 允 价
值 应 属 第 二 层 次 或 第 三 层 次 。
( i i i ) 第 三 层 次 公 允 价 值 本 期 变 动 金 额
本 基 金 于 本 报 告 期 初 未 持 有 公 允 价 值 划 分 为 第 三 层 次 的 金 融 工 具 , 本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 第
三 层 次 公 允 价 值 转 入 转 出 情 况 。
( b ) 除 公 允 价 值 外 , 截 至 资 产 负 债 表 日 , 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。
§ 8 投 资 组 合 报 告
8 . 1 期末 基 金 资产组 合情 况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 项 目 金 额
占 基 金 总 资 产 的
比 例 ( % )
1 权 益 投 资 8 , 2 3 9 , 5 6 0 . 0 0 2 . 7 4
其 中 : 股 票 8 , 2 3 9 , 5 6 0 . 0 0 2 . 7 4
2 固 定 收 益 投 资 1 7 3 , 4 5 8 , 2 0 0 . 0 0 5 7 . 5 8
其 中 : 债 券 1 7 3 , 4 5 8 , 2 0 0 . 0 0 5 7 . 5 8
资 产 支 持 证 券 - -
3 贵 金 属 投 资 - -红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 4 7 页 共 5 6 页
4 金 融 衍 生 品 投 资 - -
5 买 入 返 售 金 融 资 产 1 0 5 , 0 0 0 , 5 5 0 . 0 0 3 4 . 8 5
其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
6 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 1 0 , 0 8 1 , 2 7 6 . 0 2 3 . 3 5
7 其 他 各 项 资 产 4 , 4 7 8 , 7 1 8 . 9 3 1 . 4 9
8 合 计 3 0 1 , 2 5 8 , 3 0 4 . 9 5 1 0 0 . 0 0
8 . 2 期末 按 行 业分类 的股 票投资 组合
8 . 2 . 1 报告 期末 按行业 分类 的境内 股票投 资组 合
金 额 单 位 : 人 民 币 元
代 码 行 业 类 别 公 允 价 值
占 基 金 资 产 净 值 比
例 ( % )
A
农 、 林 、 牧 、 渔 业 - -
B
采 矿 业 - -
C
制 造 业 3 , 5 6 6 , 9 0 0 . 0 0 1 . 4 2
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供
应 业
- -
E
建 筑 业 5 5 1 , 4 0 0 . 0 0 0 . 2 2
F
批 发 和 零 售 业 - -
G
交 通 运 输 、 仓 储 和 邮 政 业 7 5 6 , 3 6 0 . 0 0 0 . 3 0
H
住 宿 和 餐 饮 业 - -
I
信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术 服 务
业
1 , 0 7 2 , 2 0 0 . 0 0 0 . 4 3
J
金 融 业 - -
K
房 地 产 业 1 , 2 4 1 , 5 0 0 . 0 0 0 . 4 9
L
租 赁 和 商 务 服 务 业 - -
M
科 学 研 究 和 技 术 服 务 业 - -
N
水 利 、 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 1 , 0 5 1 , 2 0 0 . 0 0 0 . 4 2
O
居 民 服 务 、 修 理 和 其 他 服 务 业 - -
P
教 育 - -
Q
卫 生 和 社 会 工 作 - -
R
文 化 、 体 育 和 娱 乐 业 - -
S
综 合 - -
合 计 8 , 2 3 9 , 5 6 0 . 0 0 3 . 2 8红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 4 8 页 共 5 6 页
8 . 2 . 2 报告 期末 按行业 分类 的沪港 通投资 股票 投资组 合
注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 未 通 过 沪 港 通 投 资 股 票 。
8 . 3 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有股票 投资 明细
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 数 量 ( 股 ) 公 允 价 值
占 基 金 资 产 净 值
比 例 ( % )
1 3 0 0 0 1 7 网 宿 科 技 2 0 , 0 0 0 1 , 0 7 2 , 2 0 0 . 0 0 0 . 4 3
2 3 0 0 0 7 0 碧 水 源 6 0 , 0 0 0 1 , 0 5 1 , 2 0 0 . 0 0 0 . 4 2
3 6 0 0 5 8 4 长 电 科 技 5 0 , 0 0 0 8 8 2 , 5 0 0 . 0 0 0 . 3 5
4 3 0 0 2 0 7 欣 旺 达 6 0 , 0 0 0 8 3 4 , 0 0 0 . 0 0 0 . 3 3
5 0 0 2 5 6 3 森 马 服 饰 8 0 , 0 0 0 8 2 1 , 6 0 0 . 0 0 0 . 3 3
6 0 0 2 1 4 6 荣 盛 发 展 1 0 0 , 0 0 0 7 8 5 , 0 0 0 . 0 0 0 . 3 1
7 0 0 2 2 3 6 大 华 股 份 5 0 , 0 0 0 6 8 4 , 0 0 0 . 0 0 0 . 2 7
8 6 0 0 0 6 8 葛 洲 坝 6 0 , 0 0 0 5 5 1 , 4 0 0 . 0 0 0 . 2 2
9 0 0 2 6 2 7 宜 昌 交 运 2 0 , 0 0 0 4 9 4 , 8 0 0 . 0 0 0 . 2 0
1 0 6 0 0 0 4 8 保 利 地 产 5 0 , 0 0 0 4 5 6 , 5 0 0 . 0 0 0 . 1 8
1 1 0 0 0 8 5 8 五 粮 液 1 0 , 0 0 0 3 4 4 , 8 0 0 . 0 0 0 . 1 4
1 2 6 0 0 2 6 9 赣 粤 高 速 5 2 , 0 0 0 2 6 1 , 5 6 0 . 0 0 0 . 1 0
8 . 4 报告 期 内 股票投 资组 合的重 大变动
8 .4 .1 累计 买入 金额超 出期 末基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 买 入 金 额
占 期 末 基 金 资 产 净
值 比 例 ( % )
1 6 0 0 0 6 8 葛 洲 坝 1 , 4 6 1 , 4 5 0 . 0 0 0 . 5 8
2 3 0 0 0 1 7 网 宿 科 技 1 , 1 9 8 , 1 8 4 . 0 0 0 . 4 8
3 3 0 0 0 7 0 碧 水 源 1 , 0 9 5 , 5 8 6 . 0 0 0 . 4 4
4 6 0 0 5 8 4 长 电 科 技 9 5 0 , 1 5 0 . 0 0 0 . 3 8
5 0 0 2 5 6 3 森 马 服 饰 8 6 7 , 5 4 8 . 0 0 0 . 3 5
6 0 0 2 1 4 6 荣 盛 发 展 8 5 7 , 1 0 0 . 0 0 0 . 3 4
7 3 0 0 2 0 7 欣 旺 达 8 4 4 , 8 0 0 . 0 0 0 . 3 4
8 0 0 2 2 3 6 大 华 股 份 7 0 7 , 5 0 0 . 0 0 0 . 2 8
9 0 0 0 8 5 8 五 粮 液 6 9 2 , 0 0 0 . 0 0 0 . 2 8
1 0 6 0 1 6 8 8 华 泰 证 券 5 9 3 , 2 4 0 . 0 0 0 . 2 4
1 1 0 0 2 5 1 9 银 河 电 子 5 8 7 , 1 4 8 . 0 0 0 . 2 3红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 4 9 页 共 5 6 页
1 2 0 0 2 7 0 1 奥 瑞 金 5 6 0 , 7 7 0 . 0 0 0 . 2 2
1 3 6 0 0 0 4 8 保 利 地 产 4 9 9 , 0 0 0 . 0 0 0 . 2 0
1 4 0 0 2 6 2 7 宜 昌 交 运 4 9 3 , 7 3 2 . 0 0 0 . 2 0
1 5 6 0 0 2 6 9 赣 粤 高 速 2 6 5 , 2 0 0 . 0 0 0 . 1 1
1 6 6 0 0 9 0 9 华 安 证 券 6 , 4 1 0 . 0 0 0 . 0 0
注 : 买 入 金 额 按 买 入 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列 , 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8 .4 .2 累计 卖出 金额超 出期 末基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 卖 出 金 额
占 期 末 基 金 资 产 净
值 比 例 ( % )
1 6 0 0 0 6 8 葛 洲 坝 9 7 2 , 0 3 5 . 0 0 0 . 3 9
2 0 0 2 5 1 9 银 河 电 子 5 6 0 , 0 5 0 . 8 3 0 . 2 2
3 6 0 1 6 8 8 华 泰 证 券 5 3 9 , 7 8 4 . 6 6 0 . 2 2
4 0 0 2 7 0 1 奥 瑞 金 5 3 9 , 4 0 0 . 0 0 0 . 2 1
5 0 0 0 8 5 8 五 粮 液 3 5 9 , 5 0 0 . 0 0 0 . 1 4
6 6 0 0 9 0 9 华 安 证 券 1 4 , 0 7 0 . 0 0 0 . 0 1
注 : 卖 出 金 额 按 卖 出 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列 , 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8 . 4 . 3 买入 股票 的成本 总额 及卖出 股票的 收入 总额
单 位 : 人 民 币 元
买 入 股 票 成 本 ( 成 交 ) 总 额 1 1 , 6 7 9 , 8 1 8 . 0 0
卖 出 股 票 收 入 ( 成 交 ) 总 额 2 , 9 8 4 , 8 4 0 . 4 9
8 . 5 期末 按 债 券品种 分类 的债券 投资组 合
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 债 券 品 种 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值
比 例 ( % )
1 国 家 债 券 - -
2 央 行 票 据 - -
3 金 融 债 券 - -
其 中 : 政 策 性 金 融 债 - -
4 企 业 债 券 1 6 1 , 4 2 0 , 0 0 0 . 0 0 6 4 . 3 2
5 企 业 短 期 融 资 券 1 0 , 0 5 9 , 0 0 0 . 0 0 4 . 0 1
6 中 期 票 据 - -
7 可 转 债 ( 可 交 换 债 ) 1 , 9 7 9 , 2 0 0 . 0 0 0 . 7 9
8 同 业 存 单 - -
9 其 他 - -红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 5 0 页 共 5 6 页
1 0 合 计 1 7 3 , 4 5 8 , 2 0 0 . 0 0 6 9 . 1 1
8 . 6 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名债 券投 资明细
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 数 量 ( 张 ) 公 允 价 值
占 基 金 资 产 净 值
比 例 ( % )
1 1 5 8 0 1 1 6 1 5 新 余 渝 水 债 2 0 0 , 0 0 0 2 1 , 0 5 4 , 0 0 0 . 0 0 8 . 3 9
2 1 3 9 0 6 3 1 6 温 港 城 2 0 0 , 0 0 0 2 0 , 4 1 4 , 0 0 0 . 0 0 8 . 1 3
3 1 2 7 3 7 0 1 6 奥 德 0 1 2 0 0 , 0 0 0 2 0 , 3 4 4 , 0 0 0 . 0 0 8 . 1 1
4 1 2 2 4 7 8 1 4 粤 运 0 1 2 0 0 , 0 0 0 2 0 , 1 2 6 , 0 0 0 . 0 0 8 . 0 2
5 1 5 8 0 3 1 4 1 5 仁 寿 债 2 0 0 , 0 0 0 2 0 , 0 9 2 , 0 0 0 . 0 0 8 . 0 1
8 . 7 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有资产 支持 证券投 资明细
注 : 本 基 金 本 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证 券 。
8 . 8 报告 期 末 按公允 价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序 的前五 名贵 金属投 资明细
注 : 本 基 金 本 期 末 未 持 有 贵 金 属 。
8 . 9 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名权 证投 资明细
注 : 本 基 金 本 期 末 未 持 有 权 证 。
8 . 1 0 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货交 易情 况说明
8 . 1 0 . 1 本 期 国债 期货投 资政 策
注 : 本 基 金 报 告 期 内 未 参 与 国 债 期 货 交 易 。
8 . 1 0 . 2 报 告 期末 本基金 投资 的国债 期货持 仓和 损益明 细
注 : 本 基 金 报 告 期 内 未 持 有 国 债 期 货 投 资 , 也 无 期 间 损 益 。
8 . 1 0 . 3 本 期 国债 期货投 资评 价
注 : 本 基 金 报 告 期 内 未 参 与 国 债 期 货 交 易 。
8 . 1 1 投资 组合 报告附 注
8 . 1 1 . 1
本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 未 被 监 管 部 门 立 案 调 查 , 在 报 告 编 制 日 前 一 年 内 未
受 到 公 开 谴 责 、 处 罚 。红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 5 1 页 共 5 6 页
8 . 1 1 . 2
基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 均 属 于 基 金 合 同 规 定 备 选 股 票 库 之 内 的 股 票 。
8 . 1 1 . 3 期 末 其他 各项资 产构 成
单 位 : 人 民 币 元
序 号 名 称 金 额
1 存 出 保 证 金 5 3 , 0 6 4 . 9 1
2 应 收 证 券 清 算 款 1 , 7 9 2 . 7 8
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 4 , 4 2 3 , 8 6 1 . 2 4
5 应 收 申 购 款 -
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 4 , 4 7 8 , 7 1 8 . 9 3
8 . 1 1 . 4 期 末 持有 的处于 转股 期的可 转换债 券明 细
注 : 报 告 期 内 , 本 基 金 所 持 可 转 换 债 券 均 不 处 于 转 股 期 。
8 . 1 1 . 5 期 末 前十 名股票 中存 在流通 受限情 况的 说明
注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 前 十 名 股 票 中 不 存 在 流 通 受 限 的 情 况 。
8 . 1 1 . 6 投 资 组合 报告附 注的 其他文 字描述 部分
注 : 由 于 四 舍 五 入 的 原 因 , 投 资 组 合 报 告 中 数 字 分 项 之 和 与 合 计 项 之 间 可 能 存 在 尾 差 。
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9 . 1 期末 基 金 份额持 有人 户数及 持有人 结构
份 额 单 位 : 份
份 额
级 别
持 有 人
户 数
( 户 )
户 均 持 有 的 基
金 份 额
持 有 人 结 构
机 构 投 资 者 个 人 投 资 者
持 有 份 额
占 总 份 额 比
例
持 有 份 额
占 总 份
额 比 例
红 塔
红 土
长 益
定 期
开 放
1 3 3 1 , 7 7 0 , 9 3 2 . 5 2 2 2 9 , 9 9 9 , 6 0 0 . 0 0 9 7 . 6 5 % 5 , 5 3 4 , 4 2 5 . 0 5 2 . 3 5 %红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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债 券
A
红 塔
红 土
长 益
定 期
开 放
债 券
C
2 6 7 7 5 , 7 9 1 . 1 1 0 . 0 0 0 . 0 0 % 2 0 , 2 3 6 , 2 2 5 . 1 3 1 0 0 . 0 0 %
合 计 4 0 0 6 3 9 , 4 2 5 . 6 3 2 2 9 , 9 9 9 , 6 0 0 . 0 0 8 9 . 9 2 % 2 5 , 7 7 0 , 6 5 0 . 1 8 1 0 . 0 8 %
注 : 1 、 分 级 基 金 机 构 / 个 人 投 资 者 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 的 计 算 中 , 对 下 属 分 级 基 金 , 比 例 的 分
母 采 用 各 自 级 别 的 份 额 , 对 合 计 数 , 比 例 的 分 母 采 用 下 属 分 级 基 金 份 额 的 合 计 数 ( 即 期 末 基 金 份
额 总 额 ) ;
2 、 户 均 持 有 的 基 金 份 额 合 计 = 期 末 基 金 份 额 总 额 / 期 末 持 有 人 户 数 合 计 。
9 . 2 期末 基 金 管理人 的从 业人员 持有本 基金 的情况
项 目 份 额 级 别 持 有 份 额 总 数 ( 份 )
占 基 金 总 份 额
比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持 有 本 基 金
红 塔 红 土
长 益 定 期
开 放 债 券
A
9 9 4 . 0 4 0 . 0 0 0 4 %
红 塔 红 土
长 益 定 期
开 放 债 券
C
2 0 4 . 2 3 0 . 0 0 1 0 %
合 计
1 , 1 9 8 . 2 7 0 . 0 0 0 5 %
注 : 分 级 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 基 金 占 基 金 总 份 额 比 例 的 计 算 中 , 对 下 属 分 级 基 金 , 比 例 的
分 母 采 用 各 自 级 别 的 份 额 , 对 合 计 数 , 比 例 的 分 母 采 用 下 属 分 级 基 金 份 额 的 合 计 数 ( 即 期 末 基 金
份 额 总 额 ) 。
9 . 3 期末 基 金 管理人 的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额 总量区 间的 情况
项 目 份 额 级 别 持 有 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 ( 万 份 )
本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有 本 开 放 式 基 金
红 塔 红 土 长 益 定 期 开
放 债 券 A
0
红 塔 红 土 长 益 定 期 开
放 债 券 C
0
合 计 0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放 式 基 金
红 塔 红 土 长 益 定 期 开
放 债 券 A
0红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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红 塔 红 土 长 益 定 期 开
放 债 券 C
0
合 计 0
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单 位 : 份
项 目
红 塔 红 土 长 益 定
期 开 放 债 券 A
红 塔 红 土 长 益 定
期 开 放 债 券 C
基 金 合 同 生 效 日 ( 2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ) 基 金
份 额 总 额
2 3 5 , 5 3 4 , 0 2 5 . 0 5 2 0 , 2 3 6 , 2 2 5 . 1 3
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 - -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 申 购
份 额
- -
减 : 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 赎
回 份 额
- -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变
动 份 额 ( 份 额 减 少 以 " - " 填 列 )
- -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 2 3 5 , 5 3 4 , 0 2 5 . 0 5 2 0 , 2 3 6 , 2 2 5 . 1 3
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示
1 1 . 1 基金 份额 持有人 大会 决议
报 告 期 内 本 基 金 未 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 。
1 1 . 2 基金 管理 人、基 金托 管人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
本 报 告 期 内 , 基 金 管 理 人 无 重 大 人 事 变 动 。
基 金 托 管 人 的 专 门 托 管 部 门 无 重 大 人 事 变 动 。
1 1 . 3 涉及 基金 管理人 、基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼
报 告 期 内 无 涉 及 本 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 事 项 。红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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1 1 . 4 基金 投资 策略的 改变
本 基 金 本 报 告 期 基 金 投 资 策 略 未 改 变 。
1 1 . 5 为基 金进 行审计 的会 计师事 务所情 况
报 告 期 内 本 基 金 合 同 生 效 , 初 次 聘 请 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 基 金 提 供
审 计 服 务 。 报 告 期 内 应 支 付 给 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 的 审 计 费 用 为 3 5 , 0 0 0 . 0 0
元 。 该 审 计 机 构 为 本 基 金 提 供 审 计 服 务 的 期 间 为 本 基 金 基 金 合 同 生 效 日 ( 2 0 1 6 年 1 0 月 2 6 日 ) 起 到
本 报 告 期 末 , 不 满 一 年 。
1 1 . 6 管理 人、 托管人 及其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等 情况
报 告 期 内 , 本 基 金 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 无 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 。
1 1 . 7 基金 租用 证券公 司交 易单元 的有关 情况
1 1 . 7 . 1 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行股 票投 资及佣 金支 付情况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
券 商 名 称
交 易 单 元
数 量
股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金
备 注
成 交 金 额
占 当 期 股 票
成 交 总 额 的 比
例
佣 金
占 当 期 佣 金
总 量 的 比 例
长城证券 2 1 4 , 6 5 8 , 2 4 8 . 4 9 1 0 0 . 0 0 % 1 3 , 6 5 1 . 2 5 1 0 0 . 0 0 % -
注 : 1 、 本 基 金 管 理 人 在 租 用 证 券 机 构 交 易 单 元 上 符 合 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定 。 本 基 金 管 理 人 将 证
券 经 营 机 构 的 注 册 资 本 、 研 究 水 平 、 财 务 状 况 、 经 营 状 况 、 经 营 行 为 以 及 通 讯 交 易 条 件 作 为 基 金
专 用 交 易 单 元 的 选 择 标 准 , 由 研 究 部 、 投 资 部 及 交 易 部 对 券 商 进 行 考 评 并 提 出 交 易 单 元 租 用 及 更
换 方 案 。
2 、 本 基 金 报 告 期 内 合 同 生 效 , 上 述 租 用 交 易 单 元 均 为 本 期 新 增 租 用 。
1 1 . 7 . 2 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行其 他证 券投资 的情 况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
券 商 名 称
债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的 比
例
成 交 金 额
占 当 期 债
券 回 购
成 交 总 额
的 比 例
成 交 金 额
占 当 期 权 证
成 交 总 额 的
比 例
长城证券 1 6 9 , 1 4 0 , 2 7 8 . 7 1 1 0 0 . 0 0 % 2 , 2 0 0 , 6 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 0 . 0 0 % - -
注 : 1 、 本 报 告 期 内 本 基 金 未 发 生 交 易 所 权 证 交 易 。
2 、 本 报 告 期 内 本 基 金 未 发 生 交 易 所 基 金 交 易 。红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
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1 1 . 8 其他 重大 事件
序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式 法 定 披 露 日 期
1 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券
证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 管 理 人 网 站
2 0 1 6 年 9 月 2 3 日
2 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 摘
要
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 管 理 人 网 站
2 0 1 6 年 9 月 2 3 日
3 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券
型 证 券 投 资 基 金 份 额 发 售 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 管 理 人 网 站
2 0 1 6 年 9 月 2 3 日
4 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同
管 理 人 网 站 2 0 1 6 年 9 月 2 3 日
5 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券
型 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议
管 理 人 网 站 2 0 1 6 年 9 月 2 3 日
6 红 塔 红 土 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 基 金 新 增 代 销 机 构
的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报 、 证
券 日 报 、 管 理 人 网 站
2 0 1 6 年 9 月 2 6 日
7 关 于 红 塔 红 土 基 金 旗 下 基 金
参 与 红 塔 银 行 费 率 优 惠 活 动
的 公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报 、 证
券 日 报 、 管 理 人 网 站
2 0 1 6 年 9 月 2 6 日
8 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券
型 证 券 投 资 基 金 合 同 生 效 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 管 理 人 网 站
2 0 1 6 年 1 0 月 2 8 日
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
无
§ 1 3 备 查 文 件 目 录
1 3 . 1 备查 文件 目录
1 、 中 国 证 监 会 核 准 基 金 募 集 的 文 件 ;
2 、 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 ;
3 、 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 ;
4 、 红 塔 红 土 长 益 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 ;红塔红土长益定期开放债券 2 0 1 6 年年度报告
第 5 6 页 共 5 6 页
5 、 报 告 期 内 披 露 的 各 项 公 告 。
1 3 . 2 存放 地点
基 金 管 理 人 的 办 公 场 所 : 广 东 省 深 圳 市 南 山 区 侨 香 路 4 0 6 8 号 智 慧 广 场 A 栋 8 0 1
基 金 托 管 人 的 办 公 场 所 : 天 津 市 河 东 区 海 河 东 路 2 1 8 号 渤 海 银 行 大 厦
1 3 . 3 查阅 方式
投 资 者 可 通 过 基 金 管 理 人 网 站 , 或 在 营 业 期 间 到 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 办 公 场 所 免 费 查
阅 备 查 文 件 。 在 支 付 工 本 费 后 , 投 资 者 可 取 得 备 查 文 件 的 复 制 件 或 复 印 件 。
投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 , 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 。
客 服 热 线 : 4 0 0 1 - 6 6 6 - 9 1 6 ( 免 长 途 话 费 )
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红塔红土基金管理有限公司
2017 年 3 月 28 日