金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）
2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人： 金 鹰 基 金管 理 有 限 公司
基 金 托 管 人： 中 国 建 设银 行 股 份 有限 公 司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一七 年 三 月 二十 九 日金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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§ 1
重 要 提示 及 目 录
1.1 重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 28 日复核了本报
告 中 的 财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计 报告 、 投 资 组合 报 告 等 内容 ， 保 证 复核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF)
从 金 鹰 元 盛分 级 债 券 型发 起 式 证 券投 资 基 金 根据 基 金 合 同约 定 转 型 而来 。 本 报 告所 指 合 同 生效 日 起
数据为 2015 年 5 月 5 日 起转型后的数据。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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1.2 目录
§ 1
重 要 提示 及 目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基 金 简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ................................................................................. 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管 理 人报 告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 13
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 13
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 14
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 14
4.9 管理人对 会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ......................................... 14
4.10 报告期 内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................. 14
§ 5
托 管 人报 告 ........................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 14
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 15
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 15
§ 6
审 计 报告 ............................................................................................................................................... 15
6.1 管理层对 财务报表的责任 ............................................................................................................. 15
6.2 注册会计 师的责任 ......................................................................................................................... 15
6.3 审计意见 ......................................................................................................................................... 16
§ 7
年 度 财务 报 表 ....................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 19
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 21
§ 8
投 资 组合 报 告 ....................................................................................................................................... 52
8.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 52
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 53
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 53
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 53
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 53 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 54
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 54
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 54
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 54
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 54
8.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 55
§ 9
基 金 份额 持 有 人信息 ........................................................................................................................... 56
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 56
9.2 期末上市 基金前十名持有人 ........................................................................................................ 56
9.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本基金的情况 ........................................................................ 56
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 57
9.5 发起式基 金发起资金持有份额情况 ............................................................................................. 57
§ 10
开 放式基 金 份 额变动 ......................................................................................................................... 57
§ 11
重 大 事件 揭 示 ..................................................................................................................................... 58
11.1 基金份 额持有人大会决议 ........................................................................................................... 58
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 58
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 58
11.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 58
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 58
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 58
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 58
11.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 59
§ 12
影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ..................................................................................................... 67
§ 13
备 查文件 目 录 ..................................................................................................................................... 67
13.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 67
13.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 67
13.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 67
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§ 2
基 金 简介
2.1 基 金 基本情 况
基金名称 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）
基金简称 金鹰元盛债券（LOF ）
基金主代码 162108
交易代码 162108
基金运作方式 契约型
基金合同生效日 2015 年 5 月 5 日
基金管理人 金鹰基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 266,042,331.44 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
在严格控制投资风险的前提下， 通过积极主动的投资管理， 力争为基金份
额持有人获取超越业绩比较基准的投资回报， 实 现基金资产的长期稳定增
值。
投资策略
本基金大类资产配置采用自上而下的投资视角，定性分析与定量分析并
用， 结合国内外政治经济环境、 宏观政策、 利率变化等， 合理确定基金在
普通债券、 货币市场工具等资产类别上的投资比例， 并随着各类资产风险
收益特征的相对变化， 适时动态地调整本基金投资于普通债券、 货币市场
工具等资产的比例与期限结构。
本基金对固定收益类金融工具的投资比例不低于基金资产的 80% ， 其中 中
小企业私募债券的投资比例不超过基金资产的 20% 。 每日需 持有现金和到
期日不超过一年期的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。
业绩比较基准 中国债券综合财富指数收益率 。
风险收益特征
本基金为债券型基金， 属于证券投资基金当中风险较低的品种， 其长期平
均风险与预期收益率低于股票型基金、 混合型基金， 但高于货币市场基金。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 金鹰基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 苏文锋 田青
联系电话 020-83282627 010-67595096
电子邮箱 csmail@gefund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 4006135888,020-83936180 010-67595096
传真 020-83282856 010-66275853
注册地址
广东省珠海市吉大九洲大道东
段商业银行大厦7 楼
北京市西城区金融大街25 号
办公地址
广州市天河区珠江东路28 号越
秀金融大厦30 层
北京市西城区闹市口大街1 号
院1 号楼
邮政编码 510623 100033
法定代表人 凌富华 王洪章
2.4 信 息 披露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《证券 时报》 、 《上 海证券报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gefund.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江东路 28 号越秀金融 大厦 30 层
2.5 其 他 相关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
中 审 众 环 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普
通合伙）
武汉市武昌区东湖路 169 号众环海 华大厦
2-9 层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区太平大街 17 号 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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§ 3
主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标 2016 年
2015 年 5 月 5 日 （基 金 合同
生 效 日 ）至 2015 年 12 月 31
日
本期已实现收益 23,757,401.76 21,923,254.78
本期利润 1,330,440.32 35,525,588.34
加权平均基金份额本期利润 0.0032 0.0632
本期加权平均净值利润率 0.30% 6.12%
本期基金份额净值增长率 0.74% 7.90%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 2016 年末 2015 年末
期末可供分配利润 24,823,006.68 16,340,143.17
期末可供分配基金份额利润 0.0933 0.0338
期末基金资产净值 289,240,848.62 521,528,166.89
期末基金份额净值 1.087 1.079
3.1.3 累计 期末 指 标 2016 年末 2015 年末
基金份额累计净值增长率 8.70% 7.90%
注：1 、本期 已实现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2 、 上述基金 业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低
于所列数字；
3 、 期末可供 分配利润， 指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数）；
4 、根据基金 合同，金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金从 2015 年 5 月 5 日 起正式转型
为金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 （LOF) 。上年度为 2015 年 5 月 5 日至 2015 年 12 月 31 日，
无上上年度可比期间数据（下同）。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -1.90% 0.15% -1.48% 0.15% -0.42% 0.00%
过去六个月 -1.00% 0.13% 0.27% 0.11% -1.27% 0.02%
过去一年 0.74% 0.11% 1.85% 0.09% -1.11% 0.02%
自基金合同生
效起至今
8.70% 0.11% 7.66% 0.09% 1.04% 0.02%
注：本基金的业绩比较基准为：中国债券综合财富指数收益率。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2015 年 5 月 5 日至 2016 年 12 月 31 日)
注： （1 ） 本基金自 2015 年 5 月 5 日 起转型。 （2 ） 截至报告期末， 各项资产配置比例已符合基
金合同约定。
（3 ）本基金 的业绩比较基准为：中国债券综合财富指数收益率。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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3.2.3 自基 金合 同 生 效以来 基 金 每年净 值 增 长率及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率的比 较
金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
3.3 过 去 三年基 金 的 利润分 配 情 况
本基金过去三年未进行利润分配。
§ 4
管 理 人报 告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
金鹰基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2002]97 号文 批准，于 2002 年 12 月 25 日成立，
总部设在广州， 目前注册资本 2.5 亿 元人民币。 2011 年 12 月 公司获得特定客户资产管理计划业务资
格，2013 年 7 月子公司- 深圳前海金鹰资产管理有限公司成立。
“ 以人为本、 互信协作； 创新谋变、 挑战超越 ” 是金鹰人的核心价值观， 在新经营团队的带领下，
通 过 全 体 员工 的 奋 发 努力 ， 公 司 近两 年 各 方 面都 发 生 了 积极 的 蜕 变 ，追 求 以 更 高的 标 准 为 投资 者 提
供贴心专业的财富管理服务，赢得市场认可。
截至 2016 年 12 月末，公 司下设权益投资部等 17 个一级职能部门、北京、广州、上海、深圳、
成都分公司以及一个子公司 —深圳前海金鹰资产管理有限公司。截至 2016 年 12 月 末，公司旗下管
理公募基金 30 只以及特定 客户资产管理计划 101 个、 子公司专项资产管理计划 195 个， 资产管理总金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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规模约 1800 亿元。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
刘丽娟
固定收益部总
监、基金经理
2016-07-1
3
- 10
刘 丽 娟 女 士 ， 中 南 财 经 政 法 大 学
工 商 管 理 硕 士 。 历 任 恒 泰 证 券 股
份 有 限 公 司 交 易 员 ， 投 资 经 理 ，
广 州 证 券 股 份 有 限 公 司 债 券 投 资
主办。 2014 年 12 月加入 金鹰基金
管 理 有 限 公 司 ， 现 任 固 定 收 益 部
总 监 、 金 鹰 货 币 市 场 证 券 投 资 基
金 、 金 鹰 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资 基 金 、 金 鹰 元 安 保 本 混 合 型 证
券 投 资 基 金 、 金 鹰 元 丰 保 本 混 合
型 证 券 投 资 基 金 、 金 鹰 元 祺 保 本
混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 金 鹰 元 和
保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 金 鹰
添 益 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、
金 鹰 添 利 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 金 鹰 元 盛 债 券 型 发 起 式 证 券
投资基金（LOF ）基金经 理。
戴骏
基金经理、基
金经理助理
2016-10-2
0
- 6
戴 骏 先 生 ， 美 国 密 歇 根 大 学 金 融
工 程 硕 士 研 究 生 ， 历 任 国 泰 基 金
管 理 有 限 公 司 基 金 经 理 助 理 、 东
兴 证 券 股 份 有 限 公 司 债 券 交 易 员
等职务，2016 年 7 月加 入金鹰基
金 管 理 有 限 公 司 ， 现 任 金 鹰 元 盛
债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金
（LOF ） 、金 鹰保本混合 型证券投
资 基 金 及 金 鹰 持 久 增 利 债 券 型 证
券投资基金 （LOF ） 基金经 理， 金
鹰 元 和 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金
等基金的基金经理助理。
张俊杰 基金经理
2014-12-1
0
2016-08-06 9
张 俊 杰 先 生 ， 厦 门 大 学 金 融 工 程
硕士，证券从业经历 9 年。2007
年 7 月至 2013 年 4 月任职 于平安
证 券 有 限 责 任 公 司 ， 历 任 衍 生 产
品 部 金 融 工 程 研 究 员 、 固 定 收 益
事业部高级经理， 债券研究员等；
2013 年 4 月 加入金鹰基金管理有金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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限 公 司 。 曾 任 金 鹰 元 盛 债 券 型 发
起 式 证 券 投 资 基 金 、 金 鹰 灵 活 配
置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 及 金 鹰 技
术 领 先 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基金基金经理。
注：1 、 本基金由金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金 （2012 年 5 月 2 日成立 ）3 年期满转
型而来。
2 、任职日期 和离任日期指公司公告聘任或解聘日期；
3 、证券从业 的含义遵从行业协会颁布的《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 投资 基 金 法 》和 其 他 有 关法 律 法 规 及其 各 项 实 施准
则 ， 严 格 遵守 本 基 金 的基 金 合 同 、托 管 协 议 、招 募 说 明 书等 法 律 文 件的 规 定 ， 本着 诚 实 信 用、 勤 勉
尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本 报 告 期 内， 基 金 运 作合 法 合 规 ，无 出 现 重 大违 法 违 规 或违 反 基 金 合同 的 行 为 ，无 损 害 基 金份
额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法
为 了 保 证 本基 金 管 理 人管 理 的 不 同投 资 组 合 得到 公 平 对 待， 本 基 金 管理 人 根 据 《中 华 人 民 共和
国 证 券 投 资基 金 法 》 、 《 证 券 投 资 基金 管 理 公 司内 部 控 制 指导 意 见 》 、 《 证 券 投 资 基金 管 理 公 司公 平交
易 制 度 指 导意 见 》 ， 以 及公 司 内 控 大纲 的 要 求 ，制 定 了 《 金鹰 基 金 管 理有 限 公 司 公平 交 易 管 理规 定 》
并严格执行， 从组织架构、 岗位设置和业务流程、 系统和制度建设、 内控措施和信息披露等多方面 ，
确 保 在 投 资管 理 活 动 中公 平 对 待 不同 投 资 组 合， 杜 绝 不 同投 资 组 合 之间 进 行 利 益输 送 ， 保 护投 资 者
合法权益。 本基金管理人通过投资交易系统公平交易功能， 对不同投资组合进行公平交易 事前控制。
同 时 ， 本 基金 管 理 人 引入 公 平 交 易分 析 系 统 ，定 期 或 不 定期 对 公 司 旗下 投 资 组 合在 一 定 期 间内 买 卖
相同证券的情况进行监控和分析。
4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况
报 告 期 内 ，公 司 严 格 执行 证 监 会 《证 券 投 资 基金 管 理 公 司公 平 交 易 制度 指 导 意 见》 和 公 司 内部
公 平 交 易 制度 ， 各 投 资组 合 按 投 资管 理 制 度 和流 程 独 立 决策 ， 并 在 获得 投 资 信 息、 投 资 建 议和 实 施
投 资 决 策 方面 享 有 公 平的 机 会 。 公司 通 过 完 善交 易 范 围 内各 类 交 易 的公 平 交 易 执行 细 则 、 严格 的 流
程 控 制 、 持续 的 技 术 改进 ， 确 保 公平 交 易 原 则的 实 现 。 同时 通 过 投 资交 易 系 统 中的 公 平 交 易功 能 执金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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行交易， 以尽可能确保公平对待各投资组合。
报告期内， 公司对连续四个季度期间内、 不同时间窗下 （日内、3 日内 、5 日内） 公 司管理的不
同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明
本 报 告 期 内， 公 司 旗 下所 有 投 资 组合 参 与 的 交易 所 公 开 竞价 交 易 中 ，未 出 现 同 日反 向 交 易 成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资 策 略 和 运作分 析
回顾 2016 年 ， 债券市场跌宕起伏。 第一季度， 债券市场缓慢下跌， 委外杠杆传闻是引发收益 率
上 行 的 主 要因 素 ， 但 伴随 着 降 准 ，下 调 公 开 市场 操 作 利 率等 一 系 列 手段 ， 市 场 情绪 有 所 缓 解， 利 率
并 没 有 大 幅上 行 。 第 二季 度 ，4 月份 伴 随 着 信用 违 约 事 件的 连 续 爆 发， 大 量 信 用债 一 级 发 型被 迫 取
消，营改增增加回购成本，长端国债利率出现了明显的上行，十年国开收益率一度接近 3.5 的阶段
性高点，但是在 5 月份之后，伴随着央行持续的流动性注入，信用风险缓和，同时，资产荒逻辑推
动 配 置 盘 持续 推 高 债 券价 格 ， 多 重利 好 带 来 了大 的 修 复 行情 。 第 三 季度 ， 资 产 荒逻 辑 依 旧 推动 债 券
市场持续的不理智上涨，即使在 8 月下旬，央行重启 14 天逆回购，9 月份央行拉长 MLF 期限，重
启 28 天逆回 购，也没有缓解市场的狂热情绪。进入四季度，伴随着表外理财纳入 MPA 考核的传言
动 摇 多 头 市场 ， 同 时 ，同 业 资 金 链年 底 出 现 问题 ， 货 币 基金 流 动 性 及负 偏 离 问 题导 致 债 券 市场 短 端
债券相继被抛售， 流动 性问题导致市场快速调整， 一度上 行将近 80bp 达到 3.9 左右 的年度高点。 纵
观 2016 年， 债券市场伴随着央行去杠杆的监管思路， 在年末出现的大幅调整， 全年， 十年国债收益
率上行 20bp 至 3.01% ，十 年国开债收益率上 行 55bp 至 3.68% 。
本 组 合 全 年采 取 了 稳 健的 投 资 策 略， 在 二 季 度增 持 利 率 债， 获 得 了 较好 的 利 差 收入 ， 但 是 由于
市 场 波 动 ，在 后 半 年 表现 较 基 准 略差 。 在 后 半年 ， 组 合 根据 市 场 情 况， 积 极 调 整综 合 久 期 ，在 市 场
大幅下跌的情况下，保持了较稳定的收益，全年来看，表现中规中矩。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
截至 2016 年 12 月 31 日， 基金份额份额净值为 1.087 元，年度 份额净值增长率为 0.74% ，同期
业绩比较基准收益率为 1.85% ， 基金 表现低于业绩比较基准 1.11% 。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
展望 2017 年 ， 我们认为债券市场仍将大概率保持震荡的态势。 从经济基本面来看， 虽然 1 月份
的 金 融 数 据表 现 较 好 ，社 融 及 新 增信 贷 数 据 均超 出 预 期 ，但 是 ， 伴 随着 房 地 产 限制 措 施 的 进一 步 出
台，整体地产的投资额将出现明显的回落。同时，基建投资也较难持续保持高速的增长，虽然 PPP
项目发力可以撬动一部分基建投资， 但总量也不大， 故我们认为 2017 年基 建投资对经济整体的贡献
也 较 为 疲 软。 从 通 胀 的角 度 来 看 ，伴 随 着 春 节效 应 ， 以 及大 宗 、 食 品价 格 的 表 现， 一 季 度 大概 率 将
是 通 胀 的 高点 ， 随 后 ，伴 随 着 商 品价 格 的 企 稳以 及 基 数 效应 ， 后 半 年的 通 胀 水 平预 计 大 概 率无 法 超
越一季度。 故从基本面及通胀的角度来看， 并不支撑债券收益率的持续上扬。 从货币政策角度来看，
今 年 央 行 的主 要 基 调 是稳 健 中 性 ，并 将 持 续 进行 金 融 去 杠杆 操 作 ， 从这 个 角 度 来讲 ， 只 要 去杠 杆 的
进程没有结束， 债券市场时刻面临着调整风险。 所以， 预期差的体现将引导多空力量不断进行博弈，
博弈的最终体现就是市场的震荡。 总的来看，2017 年债券市 场将大概率震荡， 一旦 金融去杠杆过程
进入尾声，实体经济表现疲软，则债券市场将再次迎来上涨的机会。
基于上述判断， 本组合在 2017 年将 会把重点放在利率债的操作上， 根据市场情况， 及时调整组
合久期，争取抓住趋势性机会，为组合创造超额收益。
4.6 管 理 人内部 有 关 本基金 的 监 察稽核 工 作 情况
本 报 告 期 内， 监 察 稽 核工 作 根 据 独立 、 客 观 、公 正 的 原 则， 按 照 规 定的 权 限 和 程序 独 立 开 展本
基 金 运 作 的合 规 性 监 察， 认 真 履 行职 责 ， 通 过材 料 审 阅 、监 督 监 控 、覆 盖 检 查 、重 点 抽 查 等多 种 方
法 开 展 工 作， 督 促 各 项业 务 的 合 规运 作 ， 发 现违 规 隐 患 及时 与 有 关 业务 人 员 沟 通并 向 管 理 层报 告 ，
定期向公司董事会和监管部门出具监察稽核报告。
本 报 告 期 有关 本 基 金 的监 察 稽 核 内容 包 括 投 资、 交 易 、 研究 、 市 场 营销 、 信 息 披露 等 各 项 业务
的 每 个 环 节以 及 信 息 技术 、 运 营 保障 、 行 政 管理 等 后 台 支持 工 作 。 监察 结 果 显 示， 本 报 告 期内 公 司
对本基金的管理始终都能按照法律法规、 基金合同、 基金招募说明书的要求和公司制度的规定进行。
本 基 金 的 投资 决 策 、 投资 交 易 程 序、 投 资 权 限等 各 方 面 均符 合 规 定 的要 求 ； 交 易行 为 合 法 合规 ， 未
出 现 异 常 交易 、 操 纵 市场 的 现 象 ；未 发 现 内 幕交 易 的 情 况； 基 金 持 有的 证 券 符 合规 定 的 比 例要 求 ；
基 金 专 用 交易 席 位 年 度交 易 量 比 例符 合 证 监 会的 有 关 规 定； 相 关 的 信息 披 露 真 实、 完 整 、 准确 、 及
时；销售工作合法合规，无损害基金持有人利益的行为。
本 基 金 管 理人 承 诺 将 一如 既 往 地 本着 诚 实 信 用、 勤 勉 尽 责的 原 则 管 理和 运 用 基 金资 产 ， 不 断提
高 内 部 监 察稽 核 工 作 的科 学 性 和 有效 性 ， 努 力防 范 和 控 制各 种 风 险 ，充 分 保 障 基金 份 额 持 有人 的 合
法权益。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 、2007 年 5 月 15
日 颁 布 的 《证 券 投 资 基金 会 计 核 算业 务 指 引 》以 及 中 国 证券 监 督 管 理委 员 会 颁 布的 《 关 于 证券 投 资
基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事 项的通知》 （证监会计字[2007]15 号） 与 《 关
于进一步规范证券投资基金估值业务的的指导意见》 （证监 会公告[2008]38 号等相关 规定和基金合同
的 约 定 ， 日常 估 值 由 本基 金 管 理 人同 本 基 金 托管 人 一 同 进行 ， 基 金 份额 净 值 由 本基 金 管 理 人完 成 估
值 后 ， 经 本基 金 托 管 人复 核 无 误 后由 基 金 管 理人 对 外 公 布。 月 末 、 年中 和 年 末 估值 复 核 与 基金 会 计
账务的核对同时进行。
为 确 保 公 司估 值 程 序 的正 常 进 行 ，本 公 司 还 成立 了 资 产 估值 委 员 会 。资 产 估 值 委员 会 由 公 司总
经 理 、 分 管总 经 理 助 理、 权 益 投 资部 总 监 、 固定 收 益 部 总监 、 研 究 发展 部 总 监 、基 金 事 务 部总 监 、
基金经 理 、投 资 经 理 、基 金 会 计 和相 关 人 员 组成 。 在 特 殊情 况 下 ， 公司 召 集 估 值委 员 会 会 议， 讨 论
和决策特殊估值事项，估值委员会集体决策，需到会的三分之二估值委员会成员表决通过 。
本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
报告期内, 本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.8 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
本基金本年度未进行利润分配。
4.9 管 理 人对会 计 师 事务所 出 具 非标准 审 计 报告所 涉 相 关事项 的 说 明
本报告期，会计师事务所未对本基金出具非标准审计报告。
4.10 报告 期内 管 理 人对本 基 金 持有人 数 或 基金资 产 净 值预警 情 形 的说明
在本报告期内，本基金未出现持有人数或资产净值达到或低于预警线的情形。
§ 5
托 管 人报 告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
本 托 管 人 复核 审 查 了 本报 告 中 的 财务 指 标 、 净值 表 现 、 利润 分 配 情 况、 财 务 会 计报 告 、 投 资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本 报 告 期 ，本 托 管 人 按照 国 家 有 关规 定 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和 其 他有 关 规 定 ，对 本 基 金 的基
金 资 产 净 值计 算 、 基 金费 用 开 支 等方 面 进 行 了认 真 的 复 核， 对 本 基 金的 投 资 运 作方 面 进 行 了监 督 ，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管 人对本 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见
本 托 管 人 复核 审 查 了 本报 告 中 的 财务 指 标 、 净值 表 现 、 利润 分 配 情 况、 财 务 会 计报 告 、 投 资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§ 6
审 计 报告
众环审字（2017）050041 号
金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ） 全体份额持有人 ：
我们审 计了后附的金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 （LOF ） （以下简称 “ 金 鹰元盛债券基金
（LOF ） ” ） 财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日的 资产负债表和 2016 年度 的利润表、 所有者权益 （基
金净值）变动表以及财务报表附注。
6.1 管 理 层对财 务 报 表的责 任
编制和公允列报财务报表是金鹰元盛债券基金(LOF) 管 理 人 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责
任。 这种责任包括： （1 ） 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称 “ 中 国证监会”) 发布
的 有 关 规 定及 允 许 的 基金 行 业 实 务操 作 编 制 财务 报 表 ， 并使 其 实 现 公允 反 映 ； （2 ） 设 计 、 执行 和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注 册 会计师 的 责 任
我 们 的 责 任是 在 执 行 审计 工 作 的 基础 上 对 财 务报 表 发 表 审计 意 见 。 我们 按 照 中 国注 册 会 计 师审
计 准 则 的 规定 执 行 了 审计 工 作 。 中国 注 册 会 计师 审 计 准 则要 求 我 们 遵守 中 国 注 册会 计 师 职 业道 德 守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审 计 工 作 涉及 实 施 审 计程 序 ， 以 获取 有 关 财 务报 表 金 额 和披 露 的 审 计证 据 。 选 择的 审 计 程 序取
决 于 注 册 会计 师 的 判 断， 包 括 对 由于 舞 弊 或 错误 导 致 的 财务 报 表 重 大错 报 风 险 的评 估 。 在 进行 风 险
评 估 时 ， 注册 会 计 师 考虑 与 财 务 报表 编 制 和 公允 列 报 相 关的 内 部 控 制， 以 设 计 恰当 的 审 计 程序 ， 但
目 的 并 非 对内 部 控 制 的有 效 性 发 表意 见 。 审 计工 作 还 包 括评 价 管 理 层选 用 会 计 政策 的 恰 当 性和 作 出金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审 计 意见
我们认为， 金鹰元盛债券基金(LOF) 财 务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附
注 中 所 列 示的 中 国 证 监会 发 布 的 有关 规 定 及 允许 的 基 金 行业 实 务 操 作的 规 定 编 制， 公 允 反 映了 金 鹰
元盛债券基金(LOF)2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度经营成果和基金净值变动情况。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
王兵
赵 会娜
武汉市武昌区东湖路 169 号众环海华 大厦 2-9 层
2017 年 3 月 25 日
§7
年 度 财务 报 表
7.1 资 产 负债表
会计主体：金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 1,001,916.22 32,437,271.04
结算备付金
1,880,299.19 14,063,498.36
存出保证金
11,973.25 63,846.96
交易性金融资产 7.4.7.2 354,568,373.41 735,845,866.30
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
354,568,373.41 735,845,866.30
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- - 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 34,500,217.25
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 7,579,733.83 15,106,733.85
应收股利
- -
应收申购款
410.00 1,391,630.38
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
365,042,705.90 833,409,064.14
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
73,599,769.60 310,099,759.85
应付证券清算款
- -
应付赎回款
420,243.55 1,287.49
应付管理人报酬
231,695.07 322,405.10
应付托管费
66,198.56 92,115.74
应付销售服务费
132,397.19 184,231.48
应付交易费用 7.4.7.7 22,913.20 7,762.90
应交税费
434,630.88 434,630.88
应付利息
12,294.50 58,703.62
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 881,714.73 680,000.19
负债合计
75,801,857.28 311,880,897.25
所 有 者 权益：
- - 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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实收基金 7.4.7.9 253,776,575.21 461,149,655.44
未分配利润 7.4.7.10 35,464,273.41 60,378,511.45
所 有 者 权益合 计
289,240,848.62 521,528,166.89
负 债 和 所有者 权 益 总计
365,042,705.90 833,409,064.14
7.2 利润表
会计主体： 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 5 月 5 日（基
金合同生效日） 至 2015
年 12 月 31 日
一、收入
10,152,717.13 43,989,322.66
1. 利息收入
22,401,401.41 25,632,728.26
其中：存款利息收入 7.4.7.11 244,001.88 342,618.00
债券利息收入
19,870,923.61 24,101,003.01
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
2,286,475.92 1,189,107.25
其他利息收入
- -
2. 投资收益（ 损失以 “- ” 填 列）
10,025,819.37 4,443,908.97
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益 7.4.7.13 - -
债券投资收益 7.4.7.14.1 10,025,819.37 4,443,908.97
资产支持证券投资收益 7.4.7.14.2 - -
贵金属投资收益 7.4.7.15 - -
衍生工具收益 7.4.7.16 - -
股利收益 7.4.7.17 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.18 -22,426,961.44 13,602,333.56 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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4. 汇兑收益（ 损失以 “ －” 号填列）
- -
5. 其他收入（ 损失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.19 152,457.79 310,351.87
减 ： 二 、费用
8,822,276.81 8,463,734.32
1 ．管理人报 酬
3,167,257.67 2,698,016.31
2 ．托管费
904,930.71 770,861.85
3 ．销售服务 费
1,809,861.41 1,541,723.65
4 ．交易费用 7.4.7.20 18,959.27 19,588.17
5 ．利息支出
2,445,981.53 3,126,542.05
其中：卖出回购金融资产支出
2,445,981.53 3,126,542.05
6 ．其他费用 7.4.7.21 475,286.22 307,002.29
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “- ”号填
列）
1,330,440.32 35,525,588.34
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ”号填列）
1,330,440.32 35,525,588.34
7.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
461,149,655.44 60,378,511.45 521,528,166.89
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 1,330,440.32 1,330,440.32
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
-207,373,080.23 -26,244,678.36 -233,617,758.59 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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列）
其中：1. 基金 申购款 447,340,072.99 68,752,615.62 516,092,688.61
2. 基金赎回款 -654,713,153.22 -94,997,293.98 -749,710,447.20
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以 “- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
253,776,575.21 35,464,273.41 289,240,848.62
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 5 月 5 日（基金合 同生效日）至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
986,986,994.26 47,749,336.20 1,034,736,330.46
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 35,525,588.34 35,525,588.34
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
-525,837,338.82 -22,896,413.09 -548,733,751.91
其中：1. 基金 申购款 1,867,064,856.77 82,033,848.89 1,949,098,705.66
2. 基金赎回款 -2,392,902,195.59 -104,930,261.98 -2,497,832,457.57
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以 “- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
461,149,655.44 60,378,511.45 521,528,166.89 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4 ，财 务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：刘岩，主管会计工作负责人：曾长兴，会计机构负责人：谢文君
7.4 报 表 附注
7.4.1 基金 基本 情 况
金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 （LOF ） （以下简称 “ 本 基金 ” ） 是由原金鹰元盛分级债券型
发 起 式 证 券投 资 基 金 转型 而 来 。 金鹰 元 盛 分 级债 券 型 发 起式 证 券 投 资基 金 经 中 国证 券 监 督 管理 委 员
会（以下简称 “ 中国证监 会 ” ）证监许可【2013 】13 号《关于核 准金鹰元盛分级债券型发起式证券投
资基金募集的批复》 的核准， 由金鹰基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《 证
券 投 资 基 金销 售 管 理 办法 》 、 《 公开募集 证 券 投资 基 金 运 作管 理 办 法 》 、 《 金 鹰 元 盛分 级 债 券 型发 起式
证券投资基金基金合同》 及其他有关法律法规负责公开募集。 经向中国证监会备案， 《金鹰元 盛分级
债券型发起式证券投资基金基金合同》 于 2013 年 5 月 2 日 正式生效。 根据 《金鹰元盛分级债券型发
起 式 证 券 投资 基 金 基 金合 同 》 及 《金 鹰 元 盛 分级 债 券 型 发起 式 证 券 投资 基 金 分 级运 作 期 届 满基 金 份
额折算和转换结果的公告》 ， 金鹰元 盛分级债券型发起式证券投资基金的分级运作期于基金合同生效
日后 2 年， 即 2015 年 5 月 4 日 （如 该对应日为非工作日， 则顺延至下一个工作日） 届满。 金鹰基金
管理有限公司于 2015 年 4 月 30 日发 布《金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金之元盛 B 终止上
市的提示性公告》 ， 向深 圳交易所申请终止金鹰元盛分级债券型发起式证券投资基金之元盛 B 的基金
份额上市交易，并获 得深圳证券交易所《终止上市通知书》 （深证上[2015]171 号）的 同意。元盛 B
于 2015 年 4 月 30 日进行 基金份额权益登记，2015 年 5 月 4 日 终止上市。 金鹰元盛分级债券型发起
式证券投资基金在封闭期届满后，按照基金合同在封闭期内的资产及收益的分配约定分别对元盛 A
和元盛 B 份 额计算封闭期末基金份额净值，并以各自的份额净值为基础，按照金鹰元盛分级债券型
发 起 式 证 券投 资 基 金 的基 金 份 额 净值 转 换 为 同一 上 市 开 放式 基 金(LOF) 的 份 额 ， 基金 更 名 为 “金鹰元
盛 债 券 型 发起 式 证 券 投资 基 金 (LO F)” 。 本 基 金 为上 市 契 约 型开 放 式 ， 存续 期 限 不 定， 基 金 转 型后 首
日规模为 1,034,736,325.55 份基金份额 。 本基金的基金管理人为金鹰基金管理有限公司， 基金托管人
为中国建设银行股份有限公司。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《金鹰元 盛分级债券型发起式证券投资基金基金合同》
和《金鹰元盛债券型发起式证券投资基金(LOF) 更新招募说明书全文(2015 年第 1 号) 》的有关规定，
本 基 金 可 投资 于 固 定 收益 类 金 融 工具 ， 包 括 国债 、 央 行 票据 、 金 融 债、 次 级 债 、企 业 债 、 公司 债 、
可转债 （含分离交易可转债） 、 资产 支持证券、 中小企业私募债、 短期融资券、 债券回购、 银行存款金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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等固 定 收 益类 品 种 ， 以及 法 律 法 规或 中 国 证 监会 允 许 基 金投 资 的 其 他固 定 收 益 证券 品 种 （ 但须 符 合
中国证监会的相关规定） 。 本基金对固定收益类金融工具的投资比例不低于基金资产的 80% ， 其 中中
小企业私募债券的投资比例不超过基金资产的 20% ；本基金 持有现金和到期日不超过一年的政府债
券可低于基金资产净值的 5% 。
7.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布并于 2014 年 7 月修 改的 《企业会计准则
－基本准则》 和 41 项具体会计准则及其应用指南、 解释及其他相关规定 （以 下合称 “ 企业 会计准则 ”），
中国证 券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证
监会发布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 和中国证监会发
布的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本 基 金 财 务报 表 符 合 企业 会 计 准 则和 《 证 券 投资 基 金 会 计核 算 业 务 指引 》 的 要 求， 真 实 、 完整
地反映了本基金 2016 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止的经营
成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要 会计 政 策 和会计 估计
7.4.4.1 会 计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。本期财 务报表的实际编制期间
系 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本 位 币
本 基 金 记 账本 位 币 和 编制 本 财 务 报表 所 采 用 的货 币 均 为 人民 币 。 除 有特 别 说 明 外， 均 以 人 民币
元为单位表示。
7.4.4.3 金融资 产 和 金融负 债 的 分类
(1) 金融资产分类
金 融 资 产 应当 在 初 始 确认 时 划 分 为： 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融 资 产 、 持有
至 到 期 投 资、 贷 款 和 应收 款 项 ， 以及 可 供 出 售金 融 资 产 。金 融 资 产 分类 取 决 于 本基 金 对 金 融资 产 的
持有意图和持有能力。
本 基 金 将 持有 的 股 票 投资 、 债 券 投资 和 衍 生 工具 （ 主 要 系权 证 投 资 ）于 初 始 确 认时 划 分 为 以公金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产。 除 衍 生 工具 所 产 生 的金 融 资 产 在资 产 负 债 表中 以 衍
生 金 融 资 产列 示 外 ， 以公 允 价 值 计量 且 其 公 允价 值 变 动 计入 损 益 的 金融 资 产 在 资产 负 债 表 中以 交 易
性金融资产列示。
本基金将持有的其他金融资产划分为应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。
(2) 金融负债分类
金 融 负 债 应当 在 初 始 确认 时 划 分 为： 以 公 允 价值 计 量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的 金融 负 债 和 其他
金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资 产 和 金融负 债 的 初始确 认 、 后续计 量 和 终止确 认
基 金 初 始 确认 金 融 资 产或 金 融 负 债， 应 当 按 照取 得 时 的 公允 价 值 作 为初 始 确 认 金额 。 划 分 为以
公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 的 股 票 投资 、 债 券 投资 等 ， 以 及不 作 为 有 效套 期 工
具 的 衍 生 金融 工 具 ， 相关 的 交 易 费用 在 发 生 时计 入 当 期 损益 。 对 于 本基 金 的 其 他金 融 资 产 和其 他 金
融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在 持 有 以 公允 价 值 计 量且 其 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 资 产期 间 取 得 的利 息 或 现 金股 利 ， 应 当确
认 为 当 期 收益 。 每 日 ，本 基 金 将 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 或 金 融 负债 的 公
允 价 值 变 动计 入 当 期 损益 。 对 于 本基 金 的 其 他金 融 资 产 和其 他 金 融 负债 ， 采 用 实际 利 率 法 ，按 摊 余
成本进行后续计量。
处 置 该 金 融资 产 或 金 融负 债 时 ， 其公 允 价 值 与初 始 入 账 金额 之 间 的 差额 应 确 认 为投 资 收 益 ，其
中包括同时结转的公允价值变动收益。
当 收 取 该 金融 资 产 现 金流 量 的 合 同权 利 终 止 ，或 该 金 融 资产 已 转 移 ，且 符 合 金 融资 产 转 移 的终
止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方 （转入方） 。
本 基 金 已 将金 融 资 产 所有 权 上 几 乎所 有 的 风 险和 报 酬 转 移给 转 入 方 的， 终 止 确 认该 金 融 资 产； 保 留
了 金 融 资 产所 有 权 上 几乎 所 有 的 风险 和 报 酬 的， 不 终 止 确认 该 金 融 资产 。 本 基 金既 没 有 转 移也 没 有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的，
终 止 确 认 该金 融 资 产 ；未 放 弃 对 该金 融 资 产 控制 的 ， 按 照其 继 续 涉 入所 转 移 金 融资 产 的 程 度确 认 有
关金融 资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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买 入 股 票 于成 交 日 确 认为 股 票 投 资， 股 票 投 资成 本 按 成 交日 应 支 付 的全 部 价 款 扣除 交 易 费 用入
账。
因 股 权 分 置改 革 而 获 得非 流 通 股 股东 支 付 的 现金 对 价 ， 于股 权 分 置 改革 方 案 实 施后 的 股 票 复牌
日，冲减股票投资成本。
卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(2) 债券投资
买 入 证 券 交易 所 交 易 的债 券 于 成 交日 确 认 为 债券 投 资 。 债券 投 资 成 本按 成 交 日 应支 付 的 全 部价
款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核 算，不构成债券投资成本。
买 入 未 上 市债 券 和 银 行间 同 业 市 场交 易 的 债 券于 成 交 日 确认 为 债 券 投资 。 债 券 投资 成 本 ， 按成
交总额扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本。
买 入 零 息 债券 视 同 到 期一 次 性 还 本付 息 的 附 息债 券 ， 根 据其 发 行 价 、到 期 价 和 发行 期 限 计 算应
收利息，按上述会计处理方法核算。
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(3) 权证投资
买 入 权 证 于成 交 日 确 认为 权 证 投 资。 权 证 投 资成 本 ， 按 成交 日 应 支 付的 全 部 价 款扣 除 交 易 费用
后入账。
配 股 权 证 及由 股 权 分 置改 革 而 被 动获 得 的 权 证， 在 确 认 日记 录 所 获 分配 的 权 证 数量 ， 该 类 权证
初始成本为零。
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(4) 分离交易可转债
申 购 新 发 行的 分 离 交 易可 转 债 于 获得 日 ， 按 可分 离 权 证 公允 价 值 占 分离 交 易 可 转债 全 部 公 允价
值 的 比 例 将购 买 分 离 交易 可 转 债 实际 支 付 全 部价 款 的 一 部分 确 认 为 权证 投 资 成 本， 按 实 际 支付 的 全
部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中相关原则进行计算。
(5) 回购协议
基 金 持 有 的回 购 协 议 （封 闭 式 回 购） 以 成 本 列示 ， 按 实 际利 率 （ 当 实际 利 率 与 合同 利 率 差 异较
小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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7.4.4.5 金融资 产 和 金融负 债 的 估值原 则
本基金目前金融资产和金融负债的估值原则和方法如下：
1 、股票估值 原则和方法
（1 ）上市流 通股票的估值
上 市 流 通 股票 按 估 值 日其 所 在 证 券交 易 所 的 收盘 价 估 值 ；估 值 日 无 交易 的 ， 且 最近 交 易 日 后经
济环境未发生重大变化， 以最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，
可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（2 ）未上市 股票的估值
送 股 、 转 增股 、 配 股 和公 开 增 发 新股 等 发 行 未上 市 的 股 票， 按 估 值 日在 交 易 所 挂牌 的 同 一 股票
的 收 盘 价 估值 ； 估 值 日无 交 易 的 ，且 最 近 交 易日 后 经 济 环境 未 发 生 重大 变 化 ， 以最 近 交 易 日的 收 盘
价 估 值 ； 如最 近 交 易 日后 经 济 环 境发 生 了 重 大变 化 的 ， 可参 考 类 似 投资 品 种 的 现行 市 价 及 重大 变 化
因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
首 次 发 行 未上 市 的 股 票， 采 用 估 值技 术 确 定 公允 价 值 ， 在估 值 技 术 难以 可 靠 计 量的 情 况 下 ，按
成本估值。
（3 ）长期停 牌股票的估值
已停牌股票且潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25 ％以上的， 本基金根据
中国证监会公告[2008]38 号 《关于进 一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采
用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、 市盈率法等估值技
术进行估值。
（4 ）有明确 锁定期股票的估值
首 次 公 开 发行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票， 同 一 股 票在 交 易 所 上市 后 ， 按 交易 所 上 市 的同 一 股 票 的收
盘价估值； 非公开发行且处于明确锁定期的股票， 按监管机构或行业协会的有关规定确定公允价值。
2 、固定收益 证券的估值原则和方法
（1 ） 交 易所市 场 上 市 交易 或 挂 牌 转让 的 固 定 收益 品 种 （ 另有 规 定 的 除外 ） ， 选 取 第三 方 估 值 机
构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；
（2 ） 交易所 市场上市交易的可转换债券， 按估值日收盘价减去可转换债券收盘价中所含债券应
收 利 息 后 得到 的 净 价 进行 估 值 ； 估值 日 没 有 交易 的 ， 且 最近 交 易 日 后经 济 环 境 未发 生 重 大 变化 ， 按
最 近 交 易 日债 券 收 盘 价减 去 债 券 收 盘 价 中 所 含的 债 券 应 收利 息 得 到 的净 价 。 如 最近 交 易 日 后经 济 环
境 发 生 了 重大 变 化 的 ，可 参 考 类 似投 资 品 种 的现 行 市 价 及重 大 变 化 因素 ， 调 整 最近 交 易 市 价， 确 定
公允价格。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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（3 ） 交易所 市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技
术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（4 ） 交易所 市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种， 采用估值技术确定公允价值， 在估
值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
（5 ） 对银行 间市场上不含权的固定收益品种， 按照第三方估值机构提供的相应品种当日的估值
净价估值。 对 银 行 间 市场 上 含 权 的固 定 收 益 品种 ， 按 照 第三 方 估 值 机构 提 供 的 相应 品 种 当 日的 唯 一
估 值 净 价 或推 荐 估 值 净价 估 值 。 对于 含 投 资 者回 售 权 的 固定 收 益 品 种， 回 售 登 记截 止 日 （ 含当 日 ）
后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。
（6 ） 对银行 间市场未上市， 且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益品种， 在发行利率与
二级市场利率不存在明显差异，未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。
（7 ）同一债 券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
3 、权证估值 原则和方法
认沽/ 认购权证的估值， 从持有确 认日起到卖出日或行权日止， 上市交易的认沽/ 认购权证按估值
日 的 最 近 交易 日 的 收 盘价 估 值 ； 如最 近 交 易 日后 经 济 环 境发 生 了 重 大变 化 的 ， 可参 考 类 似 投资 品 种
的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价格。 未上市交易的认沽/ 认购权证采用
估 值 技 术 确定 公 允 价 值， 在 估 值 技术 难 以 可 靠计 量 的 情 况下 ， 按 成 本估 值 ； 停 止交 易 、 但 未行 权 的
权证，采用估值技术确定公允价值。
4 、股指期货 估值原则和方法
股 指 期 货 合约 ， 一 般 以估 值 当 日 股指 期 货 的 结算 价 进 行 估值 ， 估 值 当日 无 结 算 价的 ， 且 最 近交
易 日 后 经 济环 境 未 发 生重 大 变 化 的， 采 用 最 近交 易 日 结 算价 估 值 。 当日 结 算 价 及结 算 规 则 以《 中 国
金融期货交易所结算细则》为准。如法律法规今后另有规定的，从其规定。
5 、其他资产 的估值原则和方法
其他资产按照国家有关规定或行业约定进行估值。
6 、 在任何情 况下， 基金管理人采用上述 1-5 项规 定的方法对基金财产进行估值， 均应被认为采
用 了 适 当 的估 值 方 法 。但 是 ， 如 果基 金 管 理 人有 充 足 的 理由 认 为 按 上述 方 法 对 基金 财 产 进 行估 值 不
能 客 观 反 映其 公 允 价 值的 ， 基 金 管理 人 可 在 综合 考 虑 市 场成 交 价 、 市场 报 价 、 流动 性 、 收 益率 曲 线
等多种因素的基础上与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
7 、国家有最 新规定的，按其规定进行估值。
7.4.4.6 金融资 产 和 金融负 债 的 抵销 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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当 本 基 金 具有 抵 销 已 确认 金 融 资 产和 金 融 负 债的 法 定 权 利， 且 该 种 法定 权 利 现 在是 可 执 行 的，
同 时 本 基 金计 划 以 净 额结 算 或 同 时变 现 该 金 融资 产 和 清 偿该 金 融 负 债时 ， 金 融 资产 和 金 融 负债 以 相
互 抵 销 后 的金 额 在 资 产负 债 表 内 列示 。 除 此 以外 ， 金 融 资产 和 金 融 负债 在 资 产 负债 表 内 分 别列 示 ，
不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基 金
实 收 基 金 为对 外 发 行 的基 金 份 额 总额 所 对 应 的金 额 。 由 于申 购 和 赎 回引 起 的 实 收基 金 份 额 变动
分 别 于 基 金申 购 确 认 日及 基 金 赎 回确 认 日 确 认。 上 述 申 购和 赎 回 分 别包 括 基 金 转换 所 引 起 的转 入 基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平 准 金
损 益 平 准 金包 括 已 实 现平 准 金 和 未实 现 平 准 金。 已 实 现 平准 金 指 在 申购 或 赎 回 基金 份 额 时 ，申
购 或 赎 回 款项 中 包 含 的按 累 计 未 分配 的 已 实 现损 益 占 基 金净 值 比 例 计算 的 金 额 。未 实 现 平 准金 指 在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失) 占基金净值比例计算的
金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现平准金与已实现平准金均在" 损益
平准金" 科目中核算，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认和 计 量
1 、 存款利息 收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款， 按协
议 规 定 的 利率 及 持 有 期重 新 计 算 存款 利 息 收 入， 并 根 据 提前 支 取 所 实际 收 到 的 利息 收 入 与 账面 已 确
认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
2 、 债券利息 收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
3 、 资产支持 证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 在证券 实际持有期内逐日计
提；
4 、 买入返售 金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
5 、 股票投资 收益于卖出股票成交日确认， 并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入
账；
6 、 债券投资 收益于卖出债券成交日确认， 并按卖出债券成交金额与其成本、 应收利息的差额入金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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账；
7 、衍生工具 投资收益于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本的差额入账；
8 、 股利收益 于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代
扣代缴的个人所得税后的净额入账；
9 、 公允价值 变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 交易性金融负
债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
10 、其 他 收入 在 主 要 风险 和 报 酬 已经 转 移 给 对方 ， 经 济 利益 很 可 能 流入 且 金 额 可以 可 靠 计 量的
时候确认。
7.4.4.10 费 用的 确 认 和计量
1 、基金管理 费按前一日的基金资产净值的 0.7% 的年费率逐日计提；
2 、基金托管 费按前一日的基金资产净值的 0.20% 的年费率逐日计提；
3 、基金销售 服务费按前一日的基金资产净值的 0.4% 的年费率 逐日计提；
4 、 卖出回购 证券支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
5 、 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。 如果影响
基金份额净值小数点后第五位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基 金的 收 益 分配政 策
（1 ）本基金 的每份基金份额享有同等分配权；
（2 ） 收益分 配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。 当投资人的现金红利小
于 一 定 金 额， 不 足 以 支付 银 行 转 账或 其 他 手 续费 用 时 ， 基金 注 册 登 记机 构 可 将 投资 人 的 现 金红 利 按
除权后的单位净值自动转为基金份额；
（3 ）在符合 有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次收益分
配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的 80% ；
（4 ）本基金 收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资。
场 外 转 入 或申 购 的 基 金份 额 ， 投 资者 可 选 择 现金 红 利 或 将现 金 红 利 按除 权 日 的 基金 份 额 净 值自
动 转 为 基 金份 额 进 行 再投 资 ； 若 投资 者 不 选 择， 本 基 金 默认 的 收 益 分配 方 式 是 现金 分 红 ； 投资 者 在
不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式；
场 内 转 入 、申 购 和 上 市交 易 的 基 金份 额 的 分 红方 式 为 现 金分 红 ， 投 资者 不 能 选 择其 他 的 分 红方
式 ， 具 体 收益 分 配 程 序等 有 关 事 项遵 循 深 圳 证券 交 易 所 及中 国 证 券 登记 结 算 有 限责 任 公 司 的相 关 规金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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定；
（5 ） 分红权 益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红， 分红权益登记日申请赎回的基金份
额享受当次分红；
（6 ） 基金红 利发放日距离收益分配基准日 （即期末可供分配利润计算截止日） 的时间不得超过
15 个工作日 ；
（7 ）基金收 益分配 基 准 日 的 基 金 份 额 净 值 减 去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 金 额 后 不 能 低 于 面 值 ；
（8 ）法律法 规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金无分部报告。
7.4.4.13 其 他重 要 的 会计政 策 和 会计估 计
根 据 本 基 金的 估 值 原 则和 中 国 证 监会 允 许 的 基金 行 业 估 值实 务 操 作 ，本 基 金 确 定以 下 类 别 股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对 于 证 券交 易 所 上 市的 股 票 ， 若出 现 重 大 事项 停 牌 或 交易 不 活 跃( 包括 涨 跌 停 时的 交 易 不 活
跃) 等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进 一步规范证券投资基金估值业务的指导
意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》提供的指 数 收
益法、市盈率法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于 证券投资
基金执行< 企 业会计准则> 估值业务及 份额净值计 价有关事项 的通知》之 附件《非公 开发行有明 确 锁
定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发
行 股 票 的 初始 投 资 成 本， 按 估 值 日证 券 交 易 所挂 牌 的 同 一股 票 的 市 场交 易 收 盘 价估 值 ； 若 在证 券 交
易 所 挂 牌 的同 一 股 票 的市 场 交 易 收盘 价 高 于 非公 开 发 行 股票 的 初 始 投资 成 本 ， 按锁 定 期 内 已经 过 交
易天数占锁定期内总交易天数的 比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(3) 在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于 证券投资
基金执行< 企 业会计准则> 估值业务及 份额净值计 价有关事项 的通知》采 用估值技术 确定公允价 值 。
本 基 金 持 有的 银 行 间 同业 市 场 债 券按 现 金 流 量折 现 法 估 值， 具 体 估 值模 型 、 参 数及 结 果 由 中央 国 债
登记结算有限责任公司独立提供。
(4) 对 于 在 证券 交 易 所 上市 或 挂 牌 转让 的 固 定 收益 品 种( 可 转换 债 券 、 资产 支 持 证 券和 私 募 债 券
除外) ，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关 于 2015 年 1 季
度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
7.4.5.1 会计政 策 变 更的说 明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计 变 更的说 明
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产支持证券和私募债券除外) ，
鉴 于 其 交 易量 和 交 易 频率 不 足 以 提供 持 续 的 定价 信 息 ， 本基 金 本 报 告期 内 改 为 采用 中 证 指 数有 限 公
司根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固 定收益品种的估值处理标
准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5.3 差错更 正 的 说明
本基金本报告期无会计差错更正。
7.4.6 税项
1 、印花税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2007]84 号 文 《关于调整证券 （股票） 交易印花税率的通知》
的规定，自 2007 年 5 月 30 日起，调整 证券（股票）交易印花税税率，由原先的 1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通 知 》 的 规定 ， 股 权 分置 改 革 过 程中 因 非 流 通股 股 东 向 流通 股 股 东 支付 对 价 而 发生 的 股 权 转让 ， 暂
免征收印花税；
经国务院批准, 根据财政部、 国家税务总局 《关于调整证券 （股票） 交易印花税率的通知》 的规
定，自 2008 年 4 月 24 日 起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务院批准, 财政部、 国家税务总局研究决定, 自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （股票） 交易印花
税调整为单边征税, 由出让方按证券( 股票) 交易印花税税率缴纳印花税, 受让方不再征收, 税率不变；
2 、营业税、 增值税、企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号 文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日 起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买
卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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根据财政部、 国家税务总局财税字[2016]36 号 文 《关 于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 ，
自 2016 年 5 月 1 日起，证券投资基金( 封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金) 管理人运用基金
买 卖 股 票 、债 券 免 征 营业 税 或 增 值税 。 对 证 券投 资 基 金 从证 券 市 场 中取 得 的 收 入， 包 括 买 卖股 票 、
债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
3 、个人所得 税
根 据 财 政 部、 国 家 税 务总 局 财 税 字【2002 】128 号 文 《 关于 开 放 式 证券 投 资 基 金有 关 税 收 问 题
的通知》 ， 对基金取得的股票的股息、 红利收入、 债券的利息收入及储蓄利息收入， 由上市公司、 债
券 发 行 企 业及 金 融 机 构在 向 基 金 派发 股 息 、 红利 收 入 、 债券 的 利 息 收入 及 储 蓄 利息 收 入 时 代扣 代 缴
20% 的个人所 得税；
根 据 财 政 部、 国 家 税 务总 局 财 税 字【2005 】103 号 文 《 关于 股 权 分 置试 点 改 革 有关 税 收 政 策 问
题 的 通 知 》的 规 定 ， 股权 分 置 改 革中 非 流 通 股股 东 通 过 对价 方 式 向 流通 股 股 东 支付 的 股 份 、现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字 【2012 】85 号文 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所
得税政策有关问题的通知》 ， 证券投 资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限在
1 个月以内 （含 1 个月 ）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以 上至 1
年（含 1 年）的，暂减按 50% 计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25% 计入应纳 税所
得额。上述所得统一适用 20% 的税 率计征个人所得税。
根据财政部、 国家税务总局、 证监会财税字[2015]101 号文 《 关于上市公司股息红利差别化个人
所得税政策有关问题的通知》 ， 证券 投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限
超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市
公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股
期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50% 计入 应纳税所得额；上述所得统一适用 20% 的
税率计征个人所得税。 （ 上市公司派发股息红利，股权登记日在 2015 年 9 月 8 日之后的，股息红利
所得按照本通知的规定执行。 ）
根据财政部、 国家税务总局、 证监会财税字[2015]101 号文 《 关于上市公司股息红利差别化个人
所得税政策有关问题的通知》 ， 证券 投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限
超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市
公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股
期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50% 计入 应纳税所得额；上述所得统一适用 20% 的
税率计征个人所得税。 （ 上市公司派发股息红利，股权登记日在 2015 年 9 月 8 日之后的，股息红利金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 32 页共 68 页
所得按照本通知的规定执行。 ）
7.4.7 重要 财务 报 表 项目的 说 明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 1,001,916.22 32,437,271.04
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 1,001,916.22 32,437,271.04
7.4.7.2 交易性 金 融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 174,224,263.77 174,040,638.41 -183,625.36
银行间市场 184,163,316.05 180,527,735.00 -3,635,581.05
合计 358,387,579.82 354,568,373.41 -3,819,206.41
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 358,387,579.82 354,568,373.41 -3,819,206.41
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 391,893,540.59 405,765,887.80 13,872,347.21
银行间市场 325,344,570.68 330,079,978.50 4,735,407.82
合计 717,238,111.27 735,845,866.30 18,607,755.03
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 717,238,111.27 735,845,866.30 18,607,755.03
7.4.7.3 衍生金 融 资 产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买入返 售 金 融资产
7.4.7.4.1 各项 买 入 返售金 融 资 产期末 余 额
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 - -
合计 0.00 -
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
银行间市场 34,500,217.25 -
合计 34,500,217.25 -
7.4.7.4.2 期末 买 断 式逆回 购 交 易中取 得 的 债券
本基金本报告期末无买入返售金融资产。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 1,782.42 1,862.63
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 846.20 6,328.60
应收债券利息 7,577,099.91 15,096,583.30
应收买入返售证券利息 - 1,930.62
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 5.30 28.70
合计 7,579,733.83 15,106,733.85
7.4.7.6 其他资 产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交 易 费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 0.00 -
银行间市场应付交易费用 22,913.20 7,762.90
合计 22,913.20 7,762.90
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 314.73 0.19
预提审计费 53,000.00 53,000.00
预提信息披露费 767,000.00 567,000.00
预提上市年费 60,000.00 60,000.00
其他 1,400.00 -
合计 881,714.73 680,000.19
7.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 483,442,894.85 461,149,655.44
本期申购 469,038,675.34 447,340,072.99
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -686,439,238.75 -654,713,153.22
本期末 266,042,331.44 253,776,575.21
7.4.7.10 未 分配 利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 16,340,143.17 44,038,368.28 60,378,511.45
本期利润 23,757,401.76 -22,426,961.44 1,330,440.32
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-15,274,538.25 -10,970,140.11 -26,244,678.36
其中：基金申购款 39,524,216.15 29,228,399.47 68,752,615.62
基金赎回款 -54,798,754.40 -40,198,539.58 -94,997,293.98
本期已分配利润 - - -
本期末 24,823,006.68 10,641,266.73 35,464,273.41
7.4.7.11 存 款利 息 收 入
单位：人民币元 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年 5 月 5 日（基金合 同
生效日）至 2015 年 12 月 31
日
活期存款利息收入 158,023.85 237,072.07
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 77,649.15 104,632.25
其他 8,328.88 913.68
合计 244,001.88 342,618.00
7.4.7.12 股 票投 资 收 益
本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.13 基 金投 资 收 益
本基金本报告期及上年度可比期间无基金投资收益。
7.4.7.14 债 券投 资 收 益
7.4.7.14.1 债券 投 资 收益项 目 构 成
单 位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31日
上年度可比期间
2015 年5 月5 日（基金合同
生效日）至2015年12 月31
日
债券投资收益 ——买卖债券 （ 债转股及债券
到期兑付）差价收入
10,025,819.37 4,443,908.97
债券投资收益 ——赎回差价收入 0.00 0.00
债券投资收益 ——申购差价收入 0.00 0.00
合计 10,025,819.37 4,443,908.97
7.4.7.14.2 债券 投 资 收益 ——买 卖 债券 差 价 收入
单 位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
上年度可比期间
2015 年5 月5 日（基金合同生金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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31日 效日）至2015年12 月31 日
卖出债券 （ 债转股及债券到期兑付） 成交总
额
1,745,309,988.81 796,538,086.03
减： 卖出债券 （债转股及债券到期兑付） 成
本总额
1,700,884,442.79 767,131,793.17
减：应收利息总额 34,399,726.65 24,962,383.89
买卖债券差价收入 10,025,819.37 4,443,908.97
7.4.7.14.3 债券 投 资 收益 ——赎 回 差价 收 入
单 位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31日
上年度可比期间
2015 年5 月5 日（基金合同生
效日）至2015年12 月31 日
赎回基金份额对价总额 - -
减：现金支付赎回款总额 - -
减：赎回债券成本总额 - -
减：赎回债券应收利息总额 - -
赎回差价收入 0.00 0.00
7.4.7.14.4 债券 投 资 收益 ——申 购 差价 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31日
上年度可比期间
2015 年5 月5 日（基金合同生
效日）至2015年12 月31 日
申购基金份额对价总额 - -
减：现金支付申购款总额 - -
减：申购债券成本总额 - -
减：申购债券 应收利息总额 - -
申购差价收入 0.00 0.00
7.4.7.14.5 资产 支 持 证券投 资 收 益
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 贵 金属 投 资 收益
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.16 衍 生工 具 收 益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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7.4.7.17 股 利收 益
本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.18 公 允价 值 变 动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年5 月5 日 （基金合同生效日）
至2015 年12 月31日
1. 交易性金融 资产 -22,426,961.44 13,602,333.56
—— 股票投资 0.00 -
—— 债券投资 -22,426,961.44 13,602,333.56
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 -22,426,961.44 13,602,333.56
7.4.7.19 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年5 月5 日 （基金合同生效日） 至2015
年12月31日
基金赎回费收入 145,889.03 310,351.87
其他 6,568.76 -
合计 152,457.79 310,351.87
7.4.7.20 交 易费 用
单位：人民币元 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年5 月5 日（基金合同生效日）至
2015 年12月31 日
交易所市场交易费用 2,684.27 15,688.17
银行间市场交易费用 16,275.00 3,900.00
合计 18,959.27 19,588.17
7.4.7.21 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年5 月5 日（基金合同生效日）
至2015 年12 月31日
审计费用 53,000.00 34,993.96
信息披露费 300,000.00 198,083.16
银行汇划费 24,766.22 15,833.29
银行间账户维护费 37,400.00 18,450.00
上市费 60,000.00 39,616.88
其他 120.00 25.00
合计 475,286.22 307,002.29
7.4.8 或有 事项 、 资 产负债 表 日 后事项 的 说 明
7.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负 债 表 日后事 项
2017 年 2 月 14 日 ， 本基 金的基金管理人金鹰基金管理有限公司经与基金托管人中国建设银行
股份有限公司协商一致, 并报中国证监会备案后，对本基金增加 E 类基 金份额。
7.4.9 关联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
广州证券股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构
广州白云山医药集团股份有限公司 基金管理人股东
美的集团股份有限公司 基金管理人股东 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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东亚联丰投资管理有限公司 基金管理人股东
金鹰基金管理有限公司 基金发起人、管理人、销售机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
深圳前海金鹰资产管理有限公司 基金管理人子公司
7.4.10 本 报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易
7.4.10.1 通 过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
本基金本报告期及上年度可比期间没有通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.1.1 股票 交 易
本基金本报告期及上年度可比期间没有通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证 交 易
本基金本报告期及上年度可比期间没有通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券 交 易
本基金本报告期及上年度可比期间没有通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 债券 回 购 交易
本基金本报告期及上年度可比期间没有通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支 付 关 联方的 佣 金
本基金本报告期及上年度可比期间没有应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关 联方 报 酬
7.4.10.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31日
上年度可比期间
2015 年5 月5 日 （基金合同生
效日）至2015年12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 3,167,257.67 2,698,016.31
其中：支付销售机构的客户维护费 155,027.84 208,955.45
注：在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值 0.70% 的年费率 计提。计算方法如下：
H ＝E× 年管理费率÷ 当年天数 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据，自动在月初五
个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假
日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系
托管人协商解决。
7.4.10.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31日
上年度可比期间
2015 年5 月5 日 （基金合同生
效日）至2015年12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 904,930.71 770,861.85
注：在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值 0.20% 的年费率 计提。计算方法如下：
H ＝E× 年托管费率÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据，自动在月初五
个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假
日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系
托管人协商解决。
7.4.10.2.3 销售 服 务 费
单位：人民币元
获 得 销 售 服 务 费 的 各 关 联 方
名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
金鹰基金管理有限公司 1,389,225.33
广州证券股份有限公司 9,954.23
中国建设银行股份有限公司 73,148.30
合计 1,472,327.86 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 42 页共 68 页
获 得 销 售 服 务 费 的 各 关 联 方
名称
上年度可比期间
2015 年 5 月 5 日（基金合 同生效日）至 2015 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
金鹰基金管理有限公司 121,241.44
广州证券股份有限公司 18,161.24
中国建设银行股份有限公司 908,060.81
合计 1,047,463.49
注： 本基金 的基金销售服务费按前一日基金资产净值 0.4% 的年费率计提。 基金销 售服务费的计
算方法如下：
H ＝E× 年销售服务费率÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
基金销售 服务费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据，自动在
月初五个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法
定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，管理人应进行核对，如发现数据不符，及
时联系托管人协商解决。
7.4.10.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本基金报告期及上年度可比期间未通过关联方进行银行间市场交易。
7.4.10.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况
7.4.10.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
份额单位：份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
上年度可比期间
2015 年5 月5 日（基金合同生效
日）至2015年12月31日
基金合同生效日 （2015 年 5 月 5
日 ）持有的基金份额
5,468,131.34 5,468,131.34
期初持有的基金份额 5,468,131.34 5,468,131.34
期间申购/ 买入总份额 0.00 0.00
期间因拆分变动份额 0.00 0.00 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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减：期间赎回/ 卖出总份额 5,468,131.34 0.00
期末持有的基金份额 0.00 5,468,131.34
期末持有的基金份额占基金总
份额比例
0.00% 1.13%
7.4.10.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
广州证券股份有
限公司
0.00 0.00% 4,187,267.57 0.87%
7.4.10.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年5 月5 日（基金合同生效日）
至2015 年12 月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份有
限公司
1,001,916.22 158,023.85 32,437,271.04 237,072.07
7.4.10.6 本 基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间内均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.11 利 润分 配 情 况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期 末（2016 年 12 月 31 日 ） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 44 页共 68 页
7.4.12.2 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
7.4.12.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止 ， 本基金从事证券银行间债券正回购交易形成的卖出回购
证券余额款 73,599,769.60 元，抵押证券如下：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张） 期末估值总额
160210 16 国开 10 2017-01-03 96.17 800,000.00 76,936,000.00
合计
800,000.00 76,936,000.00
7.4.12.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购
截至本报告期末，本基金无交易所市场债券正回购。
7.4.13 金 融工 具 风 险及管 理
本 基 金 在 日常 经 营 活 动中 涉 及 的 风险 主 要 包 括信 用 风 险 、流 动 性 风 险及 市 场 风 险等 。 基 金 成立
以 来 ， 本 基金 管 理 人 坚持 一 切 从 规范 运 作 、 防范 风 险 、 保护 基 金 持 有人 利 益 出 发， 依 照 公 司内 部 控
制 的 整 体 要求 ， 致 力 于内 控 机 制 的建 立 和 完 善， 公 司 内 部管 理 制 度 及业 务 规 范 流程 的 制 定 和完 善 ，
加强内部风险的控制与有效防范， 以保证各项法规和管理制度的落实， 保证基金合同得到严格履行。
7.4.13.1 风 险管 理 政 策和组 织 架 构
为 保 证 公 司规 范 化 运 作， 有 效 地 防范 和 化 解 经营 风 险 ， 确保 基 金 和 公司 财 务 和 其他 信 息 真 实、
准 确 、 完 整、 及 时 ， 从而 最 大 程 度地 保 护 基 金持 有 人 的 合法 权 益 ， 本基 金 管 理 人奉 行 全 面 风险 管 理
体系的建设，建立了科学合理、控制严密、运行高效的各项管理制度：
（1 ）风险管 理控制制度
风 险 控 制 制度 由 总 则 、风 险 控 制 的目 标 和 原 则、 风 险 控 制的 机 构 设 置、 风 险 控 制的 程 序 、 风险
类型的界定、 风险控制的主要措施、 风险控制的具体制度、 风险控制制度的监督与评价等部分组成。
风 险 控 制 的具 体 制 度 主要 包 括 投 资风 险 管 理 制度 、 交 易 风险 控 制 制 度、 财 务 风 险控 制 制 度 、公
司 资 产 管 理制 度 等 业 务风 险 控 制 制度 ， 以 及 岗位 分 离 制 度、 业 务 空 间隔 离 制 度 、作 业 规 则 、岗 位 职金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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责、反馈制度、资料保全制度、保密制度、员工行为守则等程序性风险管理制度。
（2 ）投资管 理制度
投资管理制度包括研究业务管理制度、投资决策管理制度、基金交易管理制度等。
制 订 研 究 业务 管 理 制 度的 目 的 是 保持 研 究 工 作的 独 立 、 客观 。 研 究 业务 管 理 制 度包 括 ： 建 立严
密 的 研 究 工作 业 务 流 程， 形 成 科 学、 有 效 的 研究 方 法 ； 根据 基 金 合 同要 求 ， 在 充分 研 究 的 基础 上 建
立和维 护 投资 对 象 备 选库 ； 建 立 研究 与 投 资 的业 务 交 流 制度 ， 保 持 通畅 的 交 流 渠道 ； 建 立 研究 报 告
质量评价体系。
制 订 投 资 决策 业 务 管 理制 度 的 目 的是 严 格 遵 守法 律 法 规 的有 关 规 定 ，确 保 基 金 的投 资 符 合 基金
合 同 所 规 定的 投 资 目 标、 投 资 范 围、 投 资 策 略、 投 资 组 合和 投 资 限 制等 要 求 。 投资 决 策 业 务管 理 制
度 包 括 投 资决 策 授 权 制度 ； 投 资 决策 支 持 制 度， 重 要 投 资要 有 详 细 的研 究 报 告 和风 险 分 析 支持 ； 投
资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策；投资管理业绩评价制度等。
制 订 基 金 交易 管 理 制 度的 目 的 是 保证 基 金 投 资交 易 的 安 全、 有 效 、 公平 。 基 金 交易 管 理 制 度包
括 基 金 交 易的 集 中 交 易制 度 ； 交 易监 测 、 预 警、 反 馈 机 制； 投 资 指 令审 核 制 度 ；投 资 指 令 公平 分 配
制度；交易记录保管制度；交易绩效评价制度等。
（3 ）监察稽 核制度
公 司 设 立 督察 长 ， 负 责监 察 稽 核 工作 ， 督 察 长由 总 经 理 提名 ， 经 董 事会 聘 任 ， 对董 事 会 负 责，
报中国证监会核准。
除 应 当 回 避的 情 况 外 ，督 察 长 可 以列 席 公 司 相关 会 议 ， 调阅 公 司 相 关档 案 ， 就 内部 控 制 制 度的
执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。
督 察 长 应 当定 期 和 不 定期 向 董 事 会报 告 公 司 内部 控 制 执 行情 况 ， 董 事会 应 当 对 督察 长 的 报 告进
行审议。
公 司 设 立 监察 稽 核 部 门， 具 体 执 行监 察 稽 核 工作 。 公 司 明确 规 定 了 监察 稽 核 部 门及 内 部 各 岗位
的 具 体 职 责， 严 格 审 查监 察 稽 核 人员 的 专 业 任职 条 件 ， 配备 了 充 足 的合 格 的 监 察稽 核 人 员 ，明 确 规
定了监察稽核的操作程序和组织纪律。
监 察 稽 核 制度 包 括 检 查公 司 各 业 务部 门 和 工 作人 员 是 否 遵守 法 律 、 法规 、 规 章 的有 关 规 定 ；检
查 公 司 各 业务 部 门 和 工作 人 员 对 公司 内 部 控 制制 度 、 各 项管 理 制 度 、业 务 规 章 的执 行 情 况 ；对 公 司
各部门作业流程的遵守合规性和有效性的检查、监督、评价及建议等。
本 基 金 的 基金 管 理 人 对于 金 融 工 具的 风 险 管 理方 法 主 要 是通 过 定 性 分析 和 定 量 分析 的 方 法 去估
测 各 种 风 险产 生 的 可 能损 失 。 从 定性 分 析 的 角度 出 发 ， 判断 风 险 损 失的 严 重 程 度和 出 现 同 类风 险 损
失 的 频 度 。而 从 定 量 分析 的 角 度 出发 ， 根 据 本基 金 的 投 资目 标 ， 结 合基 金 资 产 所运 用 金 融 工具 特 征金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 46 页共 68 页
通 过 特 定 的风 险 量 化 指标 、 模 型 ，日 常 的 量 化报 告 ， 确 定风 险 损 失 的限 度 和 相 应置 信 程 度 ，及 时 可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信 用风 险
信 用 风 险 是指 基 金 在 交易 过 程 中 因交 易 对 手 未履 行 合 约 责任 ， 或 者 基金 所 投 资 证券 之 发 行 人出
现 违 约 、 拒绝 支 付 到 期本 息 ， 导 致基 金 资 产 损失 和 收 益 变化 的 风 险 。本 基 金 均 投资 于 具 有 良好 信 用
等 级 的 证 券， 且 通 过 分散 化 投 资 以分 散 信 用 风险 。 本 基 金投 资 于 一 家公 司 发 行 的证 券 市 值 不超 过 基
金资产净值的 10% ，且 本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不
得超过该证券的 10% 。
本 基 金 在 交易 所 进 行 的交 易 均 与 中国 证 券 登 记结 算 有 限 责任 公 司 完 成证 券 交 收 和款 项 清 算 ，因
此 违 约 风 险发 生 的 可 能性 很 小 ； 基金 在 进 行 银行 间 同 业 市场 交 易 前 均对 交 易 对 手进 行 信 用 评估 ， 以
控 制 相 应 的信 用 风 险 。本 基 金 的 基金 管 理 人 建立 了 信 用 风险 管 理 流 程， 通 过 对 投资 品 种 信 用等 级 评
估 控 制 证 券发 行 人 的 信用 风 险 ， 建立 了 内 部 评级 体 系 ， 通过 内 部 评 级与 外 部 评 级相 结 合 的 方法 充 分
评估证券以及交易对手的信用风险。
7.4.13.2.1 按短 期 信 用评级 列 示 的债券 投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016 年12月31 日
上年末
2015 年12月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债和同业存单。
7.4.13.2.2 按长 期 信 用评级 列 示 的债券 投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016 年12月31 日
上年末
2015 年12月31 日
AAA 47,173,114.90 225,055,558.50
AAA 以下 214,503,251.01 461,585,307.80 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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未评级 - -
合计 261,676,365.91 686,640,866.30
注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债和同业存单。
7.4.13.3 流 动性 风 险
流 动 性 风 险是 指 基 金 所持 金 融 工 具变 现 的 难 易程 度 。 本 基金 的 流 动 性风 险 一 方 面来 自 于 基 金份
额 持 有 人 可随 时 要 求 赎回 其 持 有 的基 金 份 额 ，另 一 方 面 来自 于 投 资 品种 所 处 的 交易 市 场 不 活跃 而 带
来 的 变 现 困难 。 本 基 金所 持 证 券 均在 证 券 交 易所 上 市 ， 因此 除 部 分 基金 资 产 流 通暂 时 受 限 制不 能 自
由 转 让 的 情况 外 ， 其 余均 能 及 时 变现 。 本 基 金所 持 有 的 金融 负 债 的 合约 约 定 到 期日 均 为 一 个月 以 内
且不计息， 可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息， 因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。
本 基 金 管 理人 每 日 预 测本 基 金 的 流动 性 需 求 ，并 同 时 通 过独 立 的 风 险管 理 部 门 设定 流 动 性 比例
要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市 场风 险
市 场 风 险 是指 基 金 所 持金 融 工 具 的公 允 价 值 或未 来 现 金 流量 因 所 处 市场 各 类 价 格因 素 的 变 动而
发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
(a) 市场价格风险
市 场 价 格 风险 是 指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允 价值 或 未 来 现金 流 量 因 除市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外
的 市 场 价 格因 素 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 主 要 投 资于 证 券 交 易所 上 市 或 银行 间 同 业 市场 交 易
的股票和债券，所面临的最大市场价格 风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本 基 金 通 过投 资 组 合 的分 散 化 降 低市 场 价 格 风险 ， 并 且 本基 金 管 理 人每 日 对 本 基金 所 持 有 的证
券价格实施监控。
7.4.13.4.1 利率 风 险
利 率 风 险 是指 基 金 的 财务 状 况 和 现金 流 量 受 市场 利 率 变 动而 发 生 波 动的 风 险 。 本基 金 持 有 的大
部 分 金 融 资产 和 金 融 负债 不 计 息 ，因 此 本 基 金的 收 入 及 经营 活 动 的 现金 流 量 在 很大 程 度 上 独立 于 市
场 利 率 变 化。 本 基 金 的生 息 资 产 主要 为 银 行 存款 、 结 算 备付 金 等 。 本基 金 管 理 人每 日 对 本 基金 面 临
的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月 31 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款
1,001,91
6.22
- - - - - - - -
1,001,91
6.22
结算备付金
1,880,29
9.19
- - - - - - - -
1,880,29
9.19
存出保证金
11,973.2
5
- - - - - - - -
11,973.2
5
交易性金融资产 - - - - -
19,346,1
00.00
231,520,
338.41
103,701,
935.00
-
354,568,
373.41
买入返售金融资产 - - - - - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - - - - -
应收利息 - - - - - - - -
7,579,73
3.83
7,579,73
3.83
应收股利 - - - - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - - - 410.00 410.00
其他资产 - - - - - - - - - -
资产总计 2,894,18
8.66
-
-
-
-
19,346,1
00.00
231,520,
338.41
103,701,
935.00
7,580,14
3.83
365,042,
705.90
负债
短期借款 - - - - - - - - - -
交易性金融负债 - - - - - - - - - -
卖出回购金融资产
款
73,599,7
69.60
- - - - - - - -
73,599,7
69.60
应付证券清算款 - - - - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - - - -
420,243.
55
420,243.
55
应付管理人报酬 - - - - - - - -
231,695.
07
231,695.
07
应付托管费 - - - - - - - -
66,198.5
6
66,198.5
6
应付销售服务费 - - - - - - - -
132,397.
19
132,397.
19
应付交易费用 - - - - - - - -
22,913.2
0
22,913.2
0
应交税费 - - - - - - - -
434,630.
88
434,630.
88 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 49 页共 68 页
应付利息 - - - - - - - -
12,294.5
0
12,294.5
0
应付利润 - - - - - - - - - -
其他负债 - - - - - - - -
881,714.
73
881,714.
73
负债总计 73,599,7
69.60
-
-
-
-
-
-
-
2,202,08
7.68
75,801,8
57.28
利率敏感度缺口 -70,705,
580.94
-
-
-
-
19,346,1
00.00
231,520,
338.41
103,701,
935.00
5,378,05
6.15
289,240,
848.62
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款
32,437,2
71.04
- - - - - - - -
32,437,2
71.04
结算备付金
14,063,4
98.36
- - - - - - - -
14,063,4
98.36
存出保证金
63,846.9
6
- - - - - - - -
63,846.9
6
交易性金融资产 - - - - -
112,426,
000.00
622,870,
887.80
548,978.
50
-
735,845,
866.30
买入返售金融资产
34,500,2
17.25
- - - - - - - -
34,500,2
17.25
应收证券清算款 - - - - - - - - - -
应收利息 - - - - - - - -
15,106,7
33.85
15,106,7
33.85
应收股利 - - - - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - - -
1,391,63
0.38
1,391,63
0.38
其他资产 - - - - - - - - - -
资产总计 81,064,8
33.61
-
-
-
-
112,426,
000.00
622,870,
887.80
548,978.
50
16,498,3
64.23
833,409,
064.14
负债
短期借款 - - - - - - - - - -
交易性金融负债 - - - - - - - - - -
衍生金融负债 - - - - - - - - - - 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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卖出回购金融资产
款
- - - - - - - -
310,099,
759.85
310,099,
759.85
应付证券清算款 - - - - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - - - - 1,287.49 1,287.49
应付管理人报酬 - - - - - - - -
322,405.
10
322,405.
10
应付托管费 - - - - - - - -
92,115.7
4
92,115.7
4
应付销售服务费 - - - - - - - -
184,231.
48
184,231.
48
应付交易费用 - - - - - - - - 7,762.90 7,762.90
应交税费 - - - - - - - -
434,630.
88
434,630.
88
应付利息 - - - - - - - -
58,703.6
2
58,703.6
2
应付利润 - - - - - - - - - -
递延所得税负债 - - - - - - - - - -
其他负债 - - - - - - - -
680,000.
19
680,000.
19
负债总计
-
-
-
-
-
-
-
-
311,880,
897.25
311,880,
897.25
利率敏感度缺口 81,064,8
33.61
-
-
-
-
112,426,
000.00
622,870,
887.80
548,978.
50
-295,382
,533.02
521,528,
166.89
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析
假设 1. 其他变量 不变，只有利率变动通过债券公允价值变动对基金资产净值产生影响。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
利率上升 25 个基点 -2,926,342.97 -3,101,400.87
利率下降 25 个基点 2,926,342.97 3,101,400.87
7.4.13.4.2 外汇 风 险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 51 页共 68 页
7.4.13.4.3 其他 价 格 风险
其 他 价 格 风险 是 指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允 价值 或 未 来 现金 流 量 因 除市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外
的 市 场 价 格因 素 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 所 面 临 的其 他 价 格 风险 来 源 于 单个 证 券 发 行主 体 自
身 经 营 情 况或 特 殊 事 项的 影 响 ， 也可 能 来 源 于证 券 市 场 整体 波 动 的 影响 。 本 基 金通 过 投 资 组合 的 分
散化降低其他价格风险，并且本基金基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融资产－股票投资 0.00 0.00 - -
交易性金融资产 —基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 354,568,373.41 122.59 735,845,866.30 141.09
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
合计 354,568,373.41 122.59 735,845,866.30 141.09
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析
假设
市场其他变量保持不变，只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、可能的
变动；
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
业绩比较基准变动+5% 12,249,778.51 18,471,062.65
业绩比较基准变动-5% -12,249,778.51 -18,471,062.65
7.4.14 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
金融工具公允价值计量的方法 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 52 页共 68 页
公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 ， 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括 涨跌停时的交易不活跃) 、
或 属 于 非 公开 发 行 等 情况 ， 本 基 金不 会 于 停 牌日 至 交 易 恢复 活 跃 日 期间 、 交 易 不活 跃 期 间 及限 售 期
间 将 相 关 股票 的 公 允 价值 列 入 第 一层 次 ； 并 根据 估 值 调 整中 采 用 的 不可 观 察 输 入值 对 于 公 允价 值 的
影 响 程 度 ，确 定 相 关 股票 公 允 价 值应 属 第 二 层次 还 是 第 三层 次 。 对 于在 证 券 交 易所 上 市 或 挂牌 转 让
的不含权固定收益品种( 可转换债券、 资产支持证券和私募债券除外) ， 本 基金于 2015 年 3 月 25 日起
改为采用中证指数有限公司根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度 固
定 收 益 品 种的 估 值 处 理标 准 》 所 独立 提 供 的 估值 结 果 确 定公 允 价 值 ，并 将 相 关 债券 的 公 允 价值 从 第
一层次调整至第二层次。
§8
投 资 组合 报 告
8.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 354,568,373.41 97.13
其中：债券 354,568,373.41 97.13
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- - 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 53 页共 68 页
6 银行存款和结算备付金合计 2,882,215.41 0.79
7 其他各项资产 7,592,117.08 2.08
8 合计 365,042,705.90 100.00
8.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
8.2.1 报告期 末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
8.4.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
本基金本报告期内未持有股票。
8.4.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
本基金本报告期内未持有股票。
8.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 0.00
卖出股票的收入（成交）总额 -
8.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 国家债券 15,949,800.00 5.51
2 央行票据 - -
3 金融债券 76,936,000.00 26.60 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 54 页共 68 页
其中：政策性金融债 76,936,000.00 26.60
4 企业债券 179,627,560.90 62.10
5 企业短期融资 券 - -
6 中期票据 62,100,000.00 21.47
7 可转债 （可交换债） 19,955,012.51 6.90
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 354,568,373.41 122.59
8.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 五名债 券 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 160210 16 国开 10 800,000.00 76,936,000.00 26.60
2 112483 16 宝新 01 400,000.00 39,700,000.00 13.73
3 112171 12 久联债 250,300.00 25,595,678.00 8.85
4 101460025
14 潍坊滨
投 MTN001
200,000.00 21,230,000.00 7.34
5 1480493
14 泸纳国
资债
200,000.00 21,006,000.00 7.26
8.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 所 有资产 支 持 证券投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证投资。
8.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
8.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金本报告期末未投资股指期货。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 55 页共 68 页
8.11 报 告 期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
8.11.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投资 组合 报 告 附注
8.12.1 本基金 投 资 的 前十 名 证 券 的发 行 主 体 本期 没 有 出 现被 监 管 部 门立 案 调 查 ，或 在 报 告 编制 日 前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金 报告期内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期 末其 他 各 项资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
11,973.25
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
7,579,733.83
5 应收申购款
410.00
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
7,592,117.08
8.12.4 期 末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1 128009 歌尔转债 1,330,560.00 0.46
2 123001 蓝标转债 1,432,906.51 0.50
3 113009 广汽转债 4,180,320.00 1.45
4 110035 白云转债 2,788,898.40 0.96
5 110032 三一转债 2,099,880.00 0.73
8.12.5 投 资组 合 报 告附注 的 其 他文字 描 述 部分 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 56 页共 68 页
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9
基 金 份额 持 有 人信息
9.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
648
410,559.15 228,042,866.30 85.72% 37,999,465.15 14.28%
9.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
嘉实基金－招商银行－华润信托－华
润信托· 鑫睿 3 号单一资金
54,662,027.00 32.23%
2
嘉实基金－工商银行－特定客户资产
管理
15,000,000.00 8.85%
3
福建省农村信用社联合社企业年金计
划－中国银行股份有限公司
9,786,400.00 5.77%
4
湖北省农村信用社联合社企业年金计
划－中国工商银行股份有限公
8,195,068.00 4.83%
5
长江金色交响 （集合型） 企业年金计划
－交通银行股份有限公司
6,740,405.00 3.97%
6
中国交通建设集团有限公司企业年金
计划－交通银行股份有限公司
6,385,000.00 3.77%
7
南昌铁路局企业年金计划－中国建设
银行股份有限公司
5,040,000.00 2.97%
8
北京京煤集团有限责任公司企业年金
计划－中国工商银行
3,999,987.00 2.36%
9
中国人民财产保险股份有限公司－传
统－普通保险产品
3,766,440.00 2.22%
10 万家共赢资产管理有限公司 3,287,357.00 1.94%
9.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 57 页共 68 页
基金管理人所有从业人员持有
本基金
104,690.74 0.04%
9.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
-
本基金基金经理持有本开放式基金 10~50
9.5 发 起 式基金 发 起 资金持 有 份 额情况
项目
持有份额总数 持有份额
占基金总
份额比例
发起份额总数 发起份额
占基金总
份额比例
发起份额承
诺持有期限
基金管理人固有资金 - - 5,468,131.34 1.18% 3 年
基金管理人高级管理人员 - - 4,040,677.25 0.87% 3 年
基金经理等人员 104,681.69 0.04% 219,838.60 0.05% 3 年
基金管理人股东 - - 4,187,267.57 0.90% 3 年
其他 - - 22,153,569.46 1.78% 3 年
合计 104,681.69 0.04% 22,153,569.46 4.78% -
§ 10
开 放式基 金 份 额变动
单位：份
基金合同生效日(2015 年 5 月 5 日) 基 金份额总额 1,034,736,325.55
本报告期期初基金份额总额 483,442,894.85
本报告期 基金总申购份额 469,038,675.34
减： 本报告期基金总赎回份额 686,439,238.75
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 266,042,331.44
金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 58 页共 68 页
§ 11
重 大事件 揭 示
11.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议
本基金报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
1 、 报告期内 基金管理人增聘曾长兴先生为公司副总经理， 相关事项已于 2016 年 5 月 13 日进行
了信息披露。
2 、本基金托 管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本基金报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金 投资 策 略 的改变
本基金报告期内没有改变基金投资策略。
11.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
1 、为本基金 审计的会计师事务所为中审环众会计师事务所（特殊普通合伙） 。
2 、本报告期 内实际应支付会计师事务所的审计费为 53000 元。
11.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本 基 金 报 告期 内 无 管 理人 、 托 管 人的 托 管 业 务部 门 及 其 高级 管 理 人 员受 监 管 部 门稽 查 或 处 罚的
情况。
11.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
11.7.1 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
东吴证券 2 - - - - -
注：本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单位作为本基金的专用交易单位。本基
金专用交易单位的选择标准如下：
（1 ）经营 行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2 ）具备 基金运 作 所 需 的 高 效 、 安 全 的 通 讯 条 件 ， 交 易 设 施 满 足 基 金 进 行 证 券 交 易 的 需 要 ；
（3 ） 具有 较强的全方位金融服务能力和水平， 包括但不限于： 有较好的研究能力和行业分析金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 59 页共 68 页
能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全
面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模
型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服
务和支持。
本基金专 用交易单位的选择程序如下：
（1 ）本基 金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。
（2 ）基金 管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。
11.7.2 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
东吴证券
514,180,776.
94
100.00%
9,995,640,
000.00
100.00% - -
11.8 其 他重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于指数熔断期间场内基金申购赎回业务安
排的公告
证券时报等 2016-01-04
2
金鹰基金管理有限公司关于指数熔断实施后
调整旗下基金开放时间的公告
证券时报等 2016-01-04
3
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参
与深圳市新兰德证券投资咨询有限公司费率
优惠活动的公告
证券时报等 2016-01-06
4
金鹰基金管理有限公司关于指数熔断实施后
调整旗下基金开放时间的公告
证券时报等 2016-01-07
5
金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时
更新已过期身份证件的公告
证券时报等 2016-01-08
6
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参
与北京钱景财富投资管理有限公司费率优惠
并开通定投业务的公告
证券时报等 2016-01-13
7
金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时
更新已过期身份证件的公告
证券时报等 2016-01-18
8 关于金鹰基金新增东兴证券为代销机构并开 证券时报等 2016-01-19 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 60 页共 68 页
通转换的公告
9
金鹰基金管理有限公司关于旗下基金参加包
商银行股份有限公司费率优惠活动的公告
证券时报等 2016-01-19
10
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参
与申万宏源费率优惠活动的公告
证券时报等 2016-01-19
11
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参
加中国银行网上银行、 手机银行基金申购费
率优惠的公告
证券时报等 2016-01-20
12
金鹰元盛债券型发起式证券投资基金 2015 年
第 4 季度报 告
证券时报等 2016-01-21
13
关于安信证券新增为我司旗下部分基金的代
销机构并开通基金定投、 转换及参与费率优惠
活动的公告
证券时报等 2016-01-26
14
金鹰基金管理有限公司关于增加上海凯石财
富基金销售有限公司为旗下部分基金代销机
构的公告
证券时报等 2016-01-28
15
金鹰基金管理有限公司关于增加华金证券股
份有限公司为代销机构的公告
证券时报等 2016-01-28
16
金鹰基金管理有限公司关于直销渠道转换费
率优惠活动的公告
证券时报等 2016-01-28
17
关于金鹰基金管理有限公司旗下部分基金新
增钱景财富为代销机构并开通基金定投及参
与费率优惠活动的公告
证券时报等 2016-01-29
18
关于金鹰基金管理有限公司旗下部分基金新
增金元证券为代销机构并开通基金转换业务
的公告
证券时报等 2016-02-02
19
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参
与平安证券定投及费率优惠活动的公告
证券时报等 2016-02-17
20
金鹰基金管理有限公司关于新增上海证券为
旗下部分基金代销机构的公告
证券时报等 2016-02-23
21
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新
增北京恒宇天泽投资管理有限公司为代销机
构并开通定投、转换业务的公告
证券时报等 2016-03-01
22
关于金鹰基金管理有限公司旗下部分基金新
增广发证券股份有限公司为代销机构并开通
费率优惠、定投及转换业务的公告
证券时报等 2016-03-04
23
金鹰基金管理有限公司关于新增渤海证券为
代销机构并开通转换业务的公告
证券时报等 2016-03-08
24
金鹰基金管理有限公司关于新增东方证券为
金鹰元盛债券型发起式证券投资基金代销机
构的公告
证券时报等 2016-03-08
25
金鹰基金管理有限公司关于暂停旗下部分基
金参与北京君德汇富投资咨询有限公司费率
优惠活动的公告
证券时报等 2016-03-08 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 61 页共 68 页
26
金鹰基金管理有限公司关于在顺德农商行开
通旗下部分基金转换业务的公告
证券时报等 2016-03-11
27
金鹰基金管理有限公司关于增加上海中正达
广投资管理有限公司为旗下部分基金代销机
构的公告
证券时报等 2016-03-15
28
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新
增中航证券为代销机构并开通转换业务的公
告
证券时报等 2016-03-15
29
金鹰基金管理有限公司关于增加中国邮政储
蓄银行股份有限公司为旗下部分基金代销机
构及开通基金定投和转换业务的公告
证券时报等 2016-03-17
30
金鹰基金管理有限公司关于增加中国邮政储
蓄银行股份有限公司为金鹰元盛债券型发起
式证券投资基金 （LOF ） 代销机构及开通基金
定投业务的公告
证券时报等 2016-03-18
31
金鹰基金管理有限公司关于增加中经北证 （北
京） 资产管理有限公司为旗下部分基金代销机
构并开通定投、转换业务及费率优惠的公告
证券时报等 2016-03-23
32
金鹰基金管理有限公司关于中国邮政储蓄银
行股份有限公司代销旗下部分基金定投费率
优惠的公告
证券时报等 2016-03-23
33
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参
与中信建投证券股份有限公司费率优惠活动
并开通定投、转换业务的公告
证券时报等 2016-03-25
34
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新
增北京钱景财富投资管理有限公司为代销机
构并参与费率优惠的公告
证券时报等 2016-03-25
35
金鹰基金管理有限公司关于大同证券有限责
任公司代理销售旗下部分基金并开通定投及
转换业务的公告
证券时报等 2016-03-30
36
金鹰基金管理有限公司关于新增华融证券股
份有限公司为代销机构并开通费率优惠、 定投
及转换业务的公告
证券时报等 2016-03-30
37
【年报】 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金
（LOF ）2015 年年度报告 （摘要）
证券时报等 2016-03-30
38
金鹰基金管理有限公司关于旗下基金参加中
国工商银行股份有限公司费率优惠活动的公
告
证券时报等 2016-04-01
39
金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）
2016 年第 1 季度报告
证券时报等 2016-04-20
40
金鹰基金管理有限公司 关于旗下基金参与深
圳市新兰德证券投资咨询有限公司费率优惠
活动的公告
证券时报等 2016-04-23
41 金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新 证券时报等 2016-04-23 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 62 页共 68 页
增北京晟视天下投资管理有限公司为代销机
构并开通转换业务的公告
42
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新
增珠海盈米财富管理有限公司为代销机构并
参加其费率优惠活动的公告
证券时报等 2016-04-28
43
关于金鹰基金管理有限公司旗下部分基金新
增开源证券股份有限公司为代销机构并开通
定投、转换业务的公告
证券时报等 2016-04-29
44
金鹰基金管理有限公司关于直销渠道转换费
率优惠活动的公告
证券时报等 2016-05-03
45
金鹰基金管理有限公司关于增加上海攀赢金
融信息服务有限公司为旗下部分基金代销机
构的公告
证券时报等 2016-05-05
46
金鹰基金管理有限公司关于网上交易关闭支
付宝服务的公告
证券时报等 2016-05-05
47
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新
增首创证券有限责任公司为代销机构并开通
定投及转换业务的公告
证券时报等 2016-05-06
48
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新
增北京懒猫金融信息服务有限公司为代销机
构的公告
证券时报等 2016-05-10
49
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金在
中国光大银行股份有限公司开通定投及转换
业务的公告
证券时报等 2016-05-11
50
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参
加民生银行直销银行费率优惠活动的公告
证券时报等 2016-05-13
51
金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时
更新已过期身份证件的公告
证券时报等 2016-05-19
52
金鹰基金管理有限公司关于增加招商银行股
份有限公司为旗下部分基金代销机构并开通
定投和转换业务的公告
证券时报等 2016-05-25
53
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金费
率优惠活动的公告
证券时报等 2016-05-27
54
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新
增深圳市金斧子投资咨询有限公司为代销机
构并开通定投以及参加其费率优惠活动的公
告
证券时报等 2016-06-02
55
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新
增中国中投证券有限责任公司为代销机构并
开通定投及转换业务的公告
证券时报等 2016-06-07
56
金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）
更新招募说明书摘要（2016 年第 1 号）
证券时报等 2016-06-13
57
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新
增中信证券 （山东） 有限责任公司为代销机构
证券时报等 2016-06-15 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 63 页共 68 页
的公告
58
金鹰基金管理有限公司关于调整开户证件类
型的公告
证券时报等 2016-06-16
59
金鹰基金管理有限公司关于中国工商银行股
份有限公司代销旗下部分基金开通定投并进
行定投费率优惠的公告
证券时报等 2016-06-21
60
金鹰基金管理有限公司关于变更分红方式业
务规则的公告
证券时报等 2016-06-23
61
金鹰基金管理有限公司关于增加武汉市伯嘉
基金销售有限公司为旗下部分基金代销机构
的公告
证券时报等 2016-07-06
62
金鹰基金管理有限公司关于金鹰元盛债券型
发起式证券投资基金 （LOF ） 增聘基金经理的
公告
证券时报等 2016-07-13
63
金鹰基金管理有限公司关于增加和耕传承基
金销售有限公司为旗下部分基金代销机构的
公告
证券时报等 2016-07-15
64
金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）
2016 年第 2 季度报告
证券时报等 2016-07-21
65
金鹰基金管理有限公司关于增加乾道金融信
息服务( 北京) 有限公司为旗下部分基金代销
机构的公告
证券时报等 2016-07-22
66
金鹰基金管理有限公司关于增加南充市商业
银行股份有限公司 为旗 下部分基金代销机构
并开通定投和转换业务的公告
证券时报等 2016-07-22
67
金鹰基金管理有限公司关于新增泰诚财富基
金销售 （大连） 有限公司为我司旗下部分基金
代销机构的公告
证券时报等 2016-07-25
68
金鹰基金管理有限公司关于招商证券股份有
限公司开通金鹰旗下部分基金定投及转换业
务的公告
证券时报等 2016-08-04
69
金鹰基金管理有限公司关于金鹰元盛债券型
发起式证券投资基金 （LOF ） 基金经理变更公
告
证券时报等 2016-08-06
70
金鹰基金管理有限公司关于新增上海基煜基
金销售有限公司为本公司旗下基金代销机构
的公告
证券时报等 2016-08-16
71
【半年报】 金鹰元盛债券型发起式证券投资基
金（LOF ）2016 年半年度 报告（摘要）
证券时报等 2016-08-27
72
金鹰基金管理有限公司关于新增北京汇成基
金销售有限公司为本公司旗下基金代销机构
的公告
证券时报等 2016-09-02
73
金鹰基金管理有限公司关于新增北京格上富
信投资顾问有限公司为本公司旗下基金代销
证券时报等 2016-09-09 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 64 页共 68 页
机构的公告
74
金鹰基金管理有限公司关于开展直销渠道转
换费率优惠活动的公告
证券时报等 2016-09-09
75
金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时
更新已过期身份证件的公告
证券时报等 2016-09-10
76
金鹰基金管理有限公司关于新增微众银行为
本公司旗下基金代销机构并开通定投业务的
公告
证券时报等 2016-09-13
77
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参
加交通银行手机银行渠道基金申购及定期定
额投资手续费率优惠的公告
证券时报等 2016-09-20
78
金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者谨防
虚假客服电话、防范金融诈骗的提示性公告
证券时报等 2016-09-21
79
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新
增北京钱景财富投资管理有限公司为代销机
构的公告
证券时报等 2016-09-22
80
金鹰基金管理有限公司关于新增北京肯特瑞
财富投资管理有限公司为本公司旗下基金代
销机构的公告
证券时报等 2016-09-23
81
金鹰基金管理有限公司关于新增深圳前海凯
恩斯基金销售有限公司为本公司旗下部分基
金代销机构的公告
证券时报等 2016-09-29
82
金鹰基金管理有限公司关于增加上海天天基
金销售有限公司为本公司旗下部分基金代销
机构的公告
证券时报等 2016-09-30
83
金鹰基金管理有限公司关于新增北京新浪仓
石基金销售有限公司为本公司旗下部分基金
代销机构并开通基金转换、 基金定投业务的公
告
证券时报等 2016-10-14
84
金鹰基金管理有限公司关于新增厦门市鑫鼎
盛控股有限公司为本公司旗下部分基金代销
机构并开通基金转换、基金定投业务的公告
证券时报等 2016-10-14
85
金鹰基金管理有限公司关于金鹰元盛债券型
发起式证券投资基金 （LOF ） 增聘基金经理的
公告
证券时报等 2016-10-20
86
金鹰基金管理有限公司关于新增上海万得投
资顾问有限公司为本公司旗下部分基金代销
机构并开通基金转换、基金定投业务的公告
证券时报等 2016-10-21
87
金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）
2016 年第 3 季度报告
证券时报等 2016-10-25
88
金鹰基金管理有限公司关于新增凤凰金信 （银
川） 投资管理有限公司为本公司旗下部分基金
代销机构并开通基金转换、 基金定投业务的公
告
证券时报等 2016-10-26 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 65 页共 68 页
89
金鹰基金管理有限公司关于新增奕丰金融服
务 （深圳） 有限公司为本公司旗下部分基金代
销机构并开通基金转换、 基金定投业务的公告
证券时报等 2016-11-02
90
金鹰基金管理有限公司关于增加深圳前海微
众银行股份有限公司为本公司旗下部分基金
代销机构的公告
证券时报等 2016-11-08
91
金鹰基金管理有限公司关于在广发证券股份
有限公司开通本公司旗下部分基金定投及转
换业务的公告
证券时报等 2016-11-09
92
金鹰基金管理有限公司关于开展网上直销渠
道费率优惠活动的公告
证券时报等 2016-11-09
93
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金新
增民生证券股份有限公司为代销机构的公告
证券时报等 2016-11-11
94
关于金鹰基金管理有限公司新增中邮证券为
代销机构并代销旗下部分基金的公告
证券时报等 2016-11-11
95
金鹰基金管理有限公司关于安信证券股份有
限公司代销旗下部分基金开通定投及转换业
务的公告
证券时报等 2016-11-11
96
金鹰基金管理有限公司关于广州证券股份有
限公司代销旗下部分基金开通定投及转换业
务的公告
证券时报等 2016-11-11
97
金鹰基金管理有限公司关于新增天津国美基
金销售有限公司为本公司旗下部分基金代销
机构并开通基金转换、基金定投业务的公告
证券时报等 2016-11-16
98
金鹰基金管理有限公司关于增加北京肯特瑞
财富投资管理有限公司为本公司旗下部分基
金代销机构的公告
证券时报等 2016-11-17
99
金鹰基金管理有限公司关于新增北京微动利
投资管理有限公司为本公司旗下部分基金代
销机构并开通基金转换、 基金定投业务的公告
证券时报等 2016-11-22
100
金鹰基金管理有限公司关于新增北京蛋卷基
金销售有限公司为本公司旗下部分基金代销
机构并开通基金转换、基金定投业务的公告
证券时报等 2016-11-25
101
金鹰基金管理有限公司关于新增上海云湾投
资管理有限公司为本公司旗下部分基金代销
机构并开通基金转换、基金定投业务的公告
证券时报等 2016-11-29
102
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参
加交通银行手机银行渠道基金申购及定期定
额投资手续费率优惠的公告
证券时报等 2016-11-29
103
金鹰基金管理有限公司关于调整旗下部分开
放式基金申购赎回下限及最低转换份额限制
的公告
证券时报等 2016-12-06
104
金鹰基金管理有限公司关于调整旗下开放式
基金直销柜台申购赎回下限及最低转换份额
证券时报等 2016-12-07 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 66 页共 68 页
限制的公告
105
金鹰基金管理有限公司关于增加上海好买基
金销售有限公司为本公司旗下部分基金代销
机构并开通基金转换、基金定投业务的公告
证券时报等 2016-12-08
106
金鹰基金管理有限公司关于新增北京唐鼎耀
华投资咨询有限公司为本公司旗下部分基金
代销机构并开通基金转换、 基金定投业务的公
告
证券时报等 2016-12-08
107
金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）
更新招募说明书摘要（2016 年第 2 号）
证券时报等 2016-12-08
108
金鹰基金管理有限公司关于新增北京创金启
富投资管理有限公司为代销机构并代销旗下
部分基金的公告
证券时报等 2016-12-09
109
金鹰基金管理有限公司关于增加北京新浪仓
石基金销售有限公司为本公司旗下部分基金
代销机构的公告
证券时报等 2016-12-12
110
金鹰基金管理有限公司关于新增南京途牛金
融信息服务有限公司为本公司旗下部分基金
代销机构的公告
证券时报等 2016-12-21
111
金鹰基金管理有限公司关于新增南京苏宁基
金销售有限公司为本公司旗下部分基金代销
机构并开通基金转换业务的公告
证券时报等 2016-12-22
112
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参
加交通银行手机银行渠道基金申购及定期定
额投资手续费率优惠的公告
证券时报等 2016-12-22
113
金鹰基金管理有限公司关于增加蚂蚁（杭州）
基金销售有限公司为本公司旗下部分基金代
销机构并开通基金转换、定投业务的公告
证券时报等 2016-12-23
114
金鹰基金管理有限公司关于新增中证金牛 （北
京） 投资咨询有限公司为本公司旗下部分基金
代销机构并开通基金转换、 基金定投业务的公
告
证券时报等 2016-12-28
115
金鹰基金管理有限公司关于新增河南和信证
券投资顾问股份有限公司为本公司旗下部分
基金代销机构并开通基金转换、 基金定投业务
的公告
证券时报等 2016-12-28
116
金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者及时
更新已过期身份证件的公告
证券时报等 2016-12-28
117
金鹰基金管理有限公司关于调整开户证件类
型的再次提示公告
证券时报等 2016-12-29
118
金鹰基金管理有限公司关于旗下基金参加中
国工商银行“2 017 倾心回 馈 ” 基金定投优惠活
动的公告
证券时报等 2016-12-29
119 金鹰基金管理有限公司关于新增杭州科地瑞 证券时报等 2016-12-29 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
第 67 页共 68 页
富基金销售有限公司为本公司旗下部分基金
代销机构并开通基金转换、 基金定投业务的公
告
120
金鹰基金管理有限公司关于新增浙江金观诚
财富管理有限公司为本公司旗下部分基金代
销机构并开通基金转换、 基金定投业务的公告
证券时报等 2016-12-29
121
金鹰基金管理有限公司关于提醒投资者谨防
虚假客服电话、防范金融诈骗的提示性公告
证券时报等 2016-12-30
122
金鹰基金管理有限公司关于旗下基金参加中
国光大银行股份有限公司费率优惠活动的公
告
证券时报等 2016-12-30
注：相关信息披露文件请登录本基金管理人网站查询。
§ 12
影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息
无
§ 13
备 查文件 目 录
13.1 备查 文件 目 录
1 、中国证监 会批准发行及募集的文件。
2 、 《金鹰元 盛分级债券型发起式证券投资基金基金合同》 。
3 、 《金鹰元 盛分级债券型发起式证券投资基金托管协议》 。
4 、金鹰基金 管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。
5 、基金托管 人业务资格批件和营业执照。
6 、 本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、 季度报告、 半年度报告、 更
新的招募说明书及其他临时公告。
13.2 存放 地点
广州市天河区珠江东路 28 号越秀金融 大厦 30 层
13.3 查阅 方式
投 资 者 可 在营 业 时 间 免费 查 阅 或 按工 本 费 购 买复 印 件 ， 也可 登 录 本 基金 管 理 人 网站 查 阅 ， 本基
金管理人网址：http://www.gefund.com.cn 。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话：
4006-135-888 或 020-83936180 。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2016 年年度报 告
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金 鹰 基 金管理 有 限 公司
二 〇 一 七年三 月 二 十九日
