景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券
投资基金 2016 年年度报告摘要
2016 年 12 月 31 日
基金管理人：景顺长城基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2017 年 3 月 29 日 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 27 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，基金
管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
本报告期自 2016 年1 月1日起至 2016年 12 月 31 日止。
景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 景顺长城中证 500ETF
场内简称 景顺 500
基金主代码 159935
交易代码 159935
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013 年 12 月 26 日
基金管理人 景顺长城基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 50,572,956.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014 年 1月21 日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小
化。
投资策略 本基金以中证 500 指数为标的指数，采用完全复制法，
即以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金
股票投资组合为原则，进行被动式指数化投资。股票
在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其
权重的变动而进行相应调整。在因特殊情况（包括但
不限于成份股停牌、流动性不足、法律法规限制、其
它合理原因导致本基金管理人对标的指数的跟踪构成
严重制约等）导致无法获得足够数量的股票时，本基
金可以根据市场情况，结合经验判断，综合考虑相关
性、估值、流动性等因素挑选标的指数中其他成份股
或备选成份股进行替代或者采用其他指数投资技术适
当调整基金投资组合，以期在规定的风险承受限度之
内，尽量缩小跟踪误差。本基金力争使日均跟踪偏离
度的绝对值不超过 0.2%，年化跟踪误差不超过 2%。
业绩比较基准 中证 500 指数
风险收益特征 本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率
高于混合型基金、债券型基金、及货币市场基金。本
基金为指数型基金，被动跟踪标的指数的表现，具有
与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风
险收益特征。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 景顺长城基金管理有限公
司
中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 杨皞阳 王永民
联系电话 0755-82370388 010-66594896
电子邮箱 investor@igwfmc.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话
4008888606 95566
传真 0755-22381339 010-66594942
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.igwfmc.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 -6,529,267.29 17,219,963.37 34,587,635.19
本期利润 -21,838,065.84 17,353,462.51 38,959,833.92
加权平均基金份额本期利润 -0.4067 0.4133 0.5541
本期基金份额净值增长率 -17.82% 42.24% 39.97%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配基金份额利润 0.6298 0.9831 0.3942
期末基金资产净值 82,424,267.81 120,120,868.55 50,989,116.32
期末基金份额净值 1.6298 1.9831 1.3942
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -1.46% 0.81% -1.02% 0.83% -0.44% -0.02%
过去六个月 1.49% 0.91% 2.29% 0.92% -0.80% -0.01%
过去一年 -17.82% 1.86% -17.78% 1.90% -0.04% -0.04%
过去三年 63.62% 2.06% 63.58% 2.09% 0.04% -0.03%
自基金合同
生效起至今
62.98% 2.05% 64.47% 2.08% -1.49% -0.03%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：本基金的投资组合比例为：本基金投资范围主要为标的指数成份股及备选成份股，投资于标
的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%， 且不低于非现金基金资产的 80％。
本基金的建仓期为自 2013 年12月 26 日基金合同生效日起 6个月。建仓期结束时，本基金投资组
合达到上述投资组合比例的要求。
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：2013 年净值增长率与业绩比较基准收益率的实际计算期间是 2013 年 12 月 26 日（基金合同
生效日）至 2013 年12月31 日。
3.3 其他指标
无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人景顺长城基金管理有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）是经中国证监会
证监基金字［2003］76 号文批准设立的证券投资基金管理公司，由长城证券股份有限公司、景顺
资产管理有限公司、开滦（集团）有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立，并于 2003
年 6 月9 日获得开业批文，注册资本 1.3 亿元人民币，目前，各家出资比例分别为 49%、49%、1%、
1%。总部设在深圳，在北京、上海、广州设有分公司。
截止 2016 年 12 月 31 日，景顺长城基金管理有限公司旗下共管理 62 只开放式基金，包括景
顺长城景系列开放式证券投资基金、景顺长城内需增长混合型证券投资基金、景顺长城鼎益混合
型证券投资基金(LOF)、景顺长城资源垄断混合型证券投资基金(LOF)、景顺长城新兴成长混合型
证券投资基金、景顺长城内需增长贰号混合型证券投资基金、景顺长城精选蓝筹混合型证券投资
基金、景顺长城公司治理混合型证券投资基金、景顺长城能源基建混合型证券投资基金、景顺长
城中小盘混合型证券投资基金、景顺长城稳定收益债券型证券投资基金、景顺长城大中华混合型
证券投资基金、景顺长城核心竞争力混合型证券投资基金、景顺长城优信增利债券型证券投资基
金、上证 180 等权重交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城上证 180 等权重交易型开放式指
数证券投资基金联接基金、景顺长城支柱产业混合型证券投资基金、景顺长城品质投资混合型证
券投资基金、景顺长城沪深 300 等权重交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城四季金利债券
型证券投资基金、景顺长城策略精选灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景兴信用纯债债券
型证券投资基金、景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金、景顺长城景颐双利债券型证券投
资基金、景顺长城景益货币市场基金、景顺长城成长之星股票型证券投资基金、景顺长城中证 500
交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城优质成长股票型证券投资基金、景顺长城优势企业混
合型证券投资基金、景顺长城鑫月薪定期支付债券型证券投资基金、景顺长城中小板创业板精选
股票型证券投资基金、景顺长城中证 800 食品饮料交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城中
证 TMT150 交易型开放式指数证券投资基金、 景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基
金、景顺长城研究精选股票型证券投资基金、景顺长城景丰货币市场基金、景顺长城中国回报灵
活配置混合型证券投资基金、景顺长城量化精选股票型证券投资基金、景顺长城稳健回报灵活配
置混合型证券投资基金、景顺长城沪港深精选股票型证券投资基金、景顺长城领先回报灵活配置
混合型证券投资基金、景顺长城中证 TMT150 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
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安享回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接
基金、景顺长城交易型货币市场基金、景顺长城泰和回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长
城景瑞收益定期开放债券型证券投资基金、景顺长城改革机遇灵活配置混合型证券投资基金、景
顺长城景颐增利债券型证券投资基金、景顺长城景颐宏利债券型证券投资基金、景顺长城景盛双
息收益债券型证券投资基金、景顺长城低碳科技主题灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城环
保优势股票型证券投资基金、景顺长城量化新动力股票型证券投资基金、景顺长城景盈双利债券
型证券投资基金、景顺长城景盈金利债券型证券投资基金、景顺长城景颐盛利债券型证券投资基
金、景顺长城景泰汇利定期开放债券型证券投资基金、景顺长城顺益回报混合型证券投资基金、
景顺长城泰安回报灵活配置混合型证券投资基金。其中景顺长城景系列开放式证券投资基金下设
景顺长城优选混合型证券投资基金、景顺长城货币市场证券投资基金、景顺长城动力平衡证券投
资基金。
本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
徐喻军
本基金的
基金经理
2014年12月
27 日
- 6 年
理学硕士。曾担任安信证券
风险管理部风险管理专员。
2012 年 3 月加入本公司， 担
任量化及ETF投资部ETF专
员职务；自 2014 年 4 月起
担任基金经理。
注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”按基金合同生效日填写，“离任日期”为根据
公司决定的解聘日期（公告前一日） ；对此后的非首任基金经理，“任职日期”指根据公司决定聘
任后的公告日期，“离任日期”指根据公司决定的解聘日期（公告前一日） ；
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投
资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等
有关法律法规及各项实施准则、 《景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
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其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风
险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发现损害基
金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规
定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称“本公司” ）投资和交易管理，严格遵守法律
法规关于公平交易的相关规定，根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公
司管理办法》 、 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011 年修订） 》等法律法规，本
公司制定了《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》 ，该《指引》涵盖了境内上市股票、债券
的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行
的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异
常交易的监控等方面进行了全面规范。具体控制措施如下：
1、授权、研究分析与投资决策的内部控制
建立投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分；建立客观的研究方法，任何投
资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信息作为投资依据；
确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和
投资限制等，建立不同投资组合的投资主题库和交易对手备选库，投资组合经理在此基础上根据
投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。
2、交易执行的内部控制
本公司实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立公平的交易分配机
制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，
严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
3、交易指令分配的控制
所有投资对象的投资指令必须经由交易管理部总监或其授权人审核后分配至交易员执行。
交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在
同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例分配的原则，经过公
平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。
4、公平交易监控 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
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本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易管理部负责异常交易的日常实时监
控，风险管理与绩效评估岗于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分
投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗内（如 1
日内、3 日、5 日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析，对不同投资组合
临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解
释，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内，
公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况，应重新核查公司投资决策和交易执行环节
的内部控制，针对潜在问题完善公平交易制度，并在向中国证监会报送的监察稽核季度报告和年
度报告中对此做专项说明。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011
年修订） 》 ，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执
行，公平对待旗下管理的所有投资组合。本报告期内本基金管理人根据《证券投资基金管理公司
公平交易制度指导意见（2011 年修订） 》及《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》对本年
度同向交易价差进行了专项分析，未发现不公平交易现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016 年中国经济处于产业结构调整阶段，虽然全年 GDP 增速跌至 6.7%，但经济整体呈现企稳
迹象，PMI 在2 季度出现短暂回落后，3、4 季度逐步回升。12 月份的工业增加值累计同比增长 6%,
较 3 季度保持稳定。5 月权威人士定调经济“L”型走势，全年通胀较低但 PPI 在全球大宗商品以
及供给侧改革下明显回升，年末出现再通胀预期。强美元背景下，汇率层面持续面临贬值压力；
货币政策受制于汇率、资产价格等因素态度偏紧。2016 年市场出现分化行情，沪深 300 指数下跌
11.28%，创业板指数下跌 27.71%。在经历年初熔断后，受益于商品价格上涨的周期股、业绩稳定
的蓝筹股和部分具备竞争优势的白马成长股，2016 年股价创出熔断前的新高；而估值较高、业绩
未能兑现，2015 年涨幅巨大的大部分创业板股票 2016 年整体表现疲弱。
本基金采用完全复制中证 500 指数的方法进行组合管理，本基金上市以后基金的收益和标的景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
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指数收益基本一致。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
2016 年，本基金份额净值增长率为-17.82%，业绩比较基准收益率为-17.78%。2016年，本基
金相对于业绩比较基准的日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.2%以内，跟踪误差（年化）控制在 2%
以内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2017 年宏观经济，基本面仍可能延续企稳态势。但房地产限购限贷政策对投资的影响将
有所体现，经济增长驱动主要看基建投资是否持续维持高位和制造业投资能否有所反弹。受 2016
年 1 季度低基数影响，CPI 仍将维持在 2%以上，将继续强化市场的通胀预期；PPI 同比仍将回升，
环比预计小幅回落。中央经济工作会议定调货币政策稳健中性。防范地产泡沫、控制金融风险、
应对人民币贬值压力仍是央行货币政策的重点。
本基金作为被动指数基金，将继续采用完全复制中证 500 指数的方法进行组合管理，控制跟
踪误差和跟踪偏离度。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公司成立基金估值小组对基金财产的估值方法及估值程序作决策，基金估值小组在遵守法律
法规的前提下，通过参考行业协会的估值意见及独立第三方机构估值数据等方式，谨慎合理地制
定高效可行的估值方法，以求公平对待投资者。
估值小组成员包括公司投资片、交易管理部、基金事务部、法律、监察稽核部、风险管理岗
等相关人员。
基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。 基金份额净值由基金管理人完成估值后，
将估值结果以双方认可的方式报给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、
程序进行复核，基金托管人复核无误后返回给基金管理人，由基金管理人对外公布。月末、年中
和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时，通过会议方式启动估值小组的运
作。对长期停牌股票等没有市价的投资品种，由投资人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
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长期深入的跟踪研究，综合宏观经济、行业发展及个股状况等各方面因素，从价值投资的角度进
行理论分析，并根据分析的结果向基金估值小组提出有关估值方法或估值模型的建议。风险管理
人员根据投资人员提出的估值方法或估值模型进行计算及验证，并根据计算和验证的结果与投资
人员共同确定估值方法并提交估值小组。估值小组共同讨论通过后，基金事务部基金会计根据估
值小组确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对。法律、监察稽核部相关人员
负责监察执行估值政策及程序的合规性，控制执行中可能发生的风险，并对有关信息披露文件进
行合规性审查。
基金估值小组核心成员均具有五年以上证券、基金行业工作经验，具备专业胜任能力和相关
从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉政策法规，并具有丰富的实践经验。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理在需要时出席估值小组会议，凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟
踪研究，向估值小组提出估值建议。估值小组将充分考虑基金经理的意见和建议，确定估值方法。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
估值小组秉承基金持有人利益至上的宗旨，在估值方法的选择上力求客观、公允，在数据的
采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵。
本基金参与估值流程的各方之间不存在任何重大的利益冲突。
4、已签约的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其提供银行间同业市场交
易的债券品种的估值数据。
本基金管理人与中证指数有限公司签署服务协议，由其提供在证券交易所上市或挂牌转让的
固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
截止本报告期末，根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，本基金
未满足收益分配条件，不进行利润分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
从 2016 年8月 8 日至2016 年11月 3日，及从 2016 年11月 18 日至 2016 年12月 26 日，本
基金存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在景顺长城中证 500 交易型开放
式指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他
有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全
尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
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§6 审计报告
本报告期内，普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对本基金出具了无保留意见的审计
报告，投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年12月 31 日
资 产：
银行存款 1,205,918.59 3,943,378.32
结算备付金 4,154.88 43,723.28
存出保证金 2,600.65 18,448.70
交易性金融资产 81,475,537.41 116,776,373.40
其中：股票投资 81,475,537.41 116,776,373.40
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 260.31 810.54
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 82,688,471.84 120,782,734.24
负债和所有者权益
本期末
2016 年12月 31 日
上年度末
2015 年12月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 359,282.88
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 35,601.36 52,045.99
应付托管费 7,120.28 10,409.19
应付销售服务费 - -
应付交易费用 21,482.39 40,127.63 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
第 17 页 共 43 页
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 200,000.00 200,000.00
负债合计 264,204.03 661,865.69
所有者权益：
实收基金 50,572,956.00 60,572,956.00
未分配利润 31,851,311.81 59,547,912.55
所有者权益合计 82,424,267.81 120,120,868.55
负债和所有者权益总计 82,688,471.84 120,782,734.24
注：报告截止日 2016 年12月 31 日，基金份额净值 1.6298 元，基金份额总额 50,572,956.00 份。
7.2 利润表
会计主体：景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1日至 2016 年12月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
一、收入 -20,690,332.85 18,553,163.58
1.利息收入 14,771.13 35,067.99
其中：存款利息收入 14,748.38 35,067.99
债券利息收入 22.75 -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -5,396,305.43 18,294,718.44
其中：股票投资收益 -5,998,562.29 18,001,372.21
基金投资收益 - -
债券投资收益 15,836.25 -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 586,420.61 293,346.23
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
-15,308,798.55 133,499.14
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
- 89,878.01 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
第 18 页 共 43 页
减：二、费用 1,147,732.99 1,199,701.07
1．管理人报酬 434,535.31 397,319.42
2．托管费 86,907.14 79,463.86
3．销售服务费 - -
4．交易费用 75,715.54 111,750.61
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 550,575.00 611,167.18
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-21,838,065.84 17,353,462.51
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-21,838,065.84 17,353,462.51
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1日至 2016 年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
60,572,956.00 59,547,912.55 120,120,868.55
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -21,838,065.84 -21,838,065.84
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-10,000,000.00 -5,858,534.90 -15,858,534.90
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 -10,000,000.00 -5,858,534.90 -15,858,534.90
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
50,572,956.00 31,851,311.81 82,424,267.81
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
第 19 页 共 43 页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
36,572,956.00 14,416,160.32 50,989,116.32
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 17,353,462.51 17,353,462.51
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
24,000,000.00 27,778,289.72 51,778,289.72
其中：1.基金申购款 82,000,000.00 80,172,153.32 162,172,153.32
2.基金赎回款 -58,000,000.00 -52,393,863.60 -110,393,863.60
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
60,572,956.00 59,547,912.55 120,120,868.55
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______许义明______
______吴建军______
____邵媛媛____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管
理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]1501 号《关于核准景顺长城中证 500 交易型
开放式指数证券投资基金募集的批复》核准，由景顺长城基金管理有限公司依照《中华人民共和
国证券投资基金法》和《景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开
募集。本基金为契约型的交易型开放式指数基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金
利息共募集人民币 512,538,347.00 元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)普华永道中天验字(2013)第 887 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《景顺长
城中证 500交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2013 年12月26 日正式生效，基金合同景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
第 20 页 共 43 页
生效日的基金份额总额为 512,572,956.00 份基金份额， 其中认购资金利息折合 34,609.00 份基金
份额。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2014]第 17 号文审核同意，本基金
512,572,956.00 份基金份额于 2014 年1 月21 日在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资
基金基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数中证 500 指数，追求跟踪偏
离度和跟踪误差最小化。投资范围主要为标的指数成份股及备选成份股，投资于标的指数成份股
及备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%。此外，为更好
地实现投资目标，本基金可少量投资于部分非成份股(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核
准发行的股票)、一级市场新股或增发的股票、衍生工具(股指期货等)、债券资产(国债、金融债、
企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等)、
资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产、现金资产、以及中国证监会允许基金投
资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金力争使日均跟踪偏离度的绝对值不
超过 0.2%，年跟踪误差不超过 2%。本基金的业绩比较基准为中证 500指数。
本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，募集成立了景顺长城
中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“景顺长城中证 500ETF 联接基
金”)。景顺长城中证 500ETF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多
数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2017年3月27日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《景顺长城中证 500交易型开放
式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016 年12景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
第 21 页 共 43 页
月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改
征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策
的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)于 2016年 5 月1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016年 5 月1 日起，
金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收
入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
第 22 页 共 43 页
计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得
的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人
长城证券股份有限公司(“长城证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
景顺资产管理有限公司 基金管理人的股东
大连实德集团有限公司 基金管理人的股东
开滦(集团)有限责任公司 基金管理人的股东
景顺长城资产管理（深圳）有限公司 基金管理人的子公司
景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投
资基金联接基金 （“景顺长城中证 500ETF 联
接基金”）
本基金的基金管理人管理的其他基金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
长城证券 18,491,715.95 36.75% 37,885,846.65 47.07%
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本期和上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
第 23 页 共 43 页
7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
长城证券 17,221.54 36.76% 7,403.65 34.46%
关联方名称
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
长城证券 34,970.35 47.05% 18,735.90 46.69%
注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
434,535.31 397,319.42
其中： 支付销售机构的客
户维护费
- -
注：支付基金管理人景顺长城基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.50%÷ 当年天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
当期发生的基金应支付 86,907.14 79,463.86 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
第 24 页 共 43 页
的托管费
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%÷当年天数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期和上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人于本报告期和上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
景顺长城中证
500ETF联接基
金
46,000,000.00 90.96% 48,000,000.00 79.24%
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 1,205,918.59 14,254.25 3,943,378.32 31,621.86
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期和上年度可比期间在承销期内均未参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
第 25 页 共 43 页
7.4.9 期末（2016 年 12月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
000887 中鼎
股份
2016 年
11月18
日
重大
事项
停牌
25.94 2017 年
2 月15
日
23.99 13,208 293,882.33 342,615.52 -
601168 西部
矿业
2016 年
12月19
日
重大
事项
停牌
7.83 - - 39,100 271,208.82 306,153.00 -
002602 世纪
华通
2016 年
12月15
日
重大
事项
停牌
46.89 2017 年
1月9日
50.00 6,300 174,912.11 295,407.00 -
000748 长城
信息
2016 年
11月 1
日
重大
事项
停牌
20.31 - - 14,200 321,182.78 288,402.00 -
002400 省广
股份
2016 年
11月28
日
重大
事项
停牌
13.79 - - 20,360 367,644.44 280,764.40 -
300088 长信
科技
2016 年
9 月12
日
重大
事项
停牌
15.80 - - 17,600 201,978.26 278,080.00 -
600673 东阳
光科
2016 年
11月15
日
重大
事项
停牌
7.29 - - 37,500 298,554.69 273,375.00 -
000547 航天
发展
2016 年
4 月19
日
重大
事项
停牌
15.36 2017 年
1月3日
16.90 15,900 396,262.59 244,224.00 -
600655 豫园
商城
2016 年
12月20
日
重大
事项
停牌
11.42 - - 20,672 392,043.94 236,074.24 - 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
第 26 页 共 43 页
000050 深天
马Ａ
2016 年
9 月12
日
重大
事项
停牌
18.82
2017 年
3 月23
日
20.70
12,200 253,548.70 229,604.00 -
000697 炼石
有色
2016 年
11月17
日
重大
事项
停牌
23.51 - - 9,722 206,940.82 228,564.22 -
002491 通鼎
互联
2016 年
12月22
日
重大
事项
停牌
15.54 2017 年
1月3日
15.89 14,700 242,252.00 228,438.00 -
600161 天坛
生物
2016 年
12月 6
日
重大
事项
停牌
39.40 2017 年
3 月24
日
43.34 5,590 176,032.06 220,246.00 -
600687 刚泰
控股
2016 年
7 月25
日
重大
事项
停牌
16.42 2017 年
1 月18
日
16.38 12,600 208,977.25 206,892.00 -
600151 航天
机电
2016 年
11月11
日
重大
事项
停牌
10.97 - - 18,555 230,384.80 203,548.35 -
000563 陕国
投Ａ
2016 年
10月14
日
重大
事项
停牌
7.48 2017 年
1 月18
日
6.73 26,900 151,682.03 201,212.00 -
000727 华东
科技
2016 年
11月17
日
重大
事项
停牌
3.37 2017 年
2 月15
日
3.47 59,300 203,146.78 199,841.00 -
600645 中源
协和
2016 年
12月13
日
重大
事项
停牌
26.80 - - 6,330 327,156.61 169,644.00 -
002440 闰土
股份
2016 年
10月21
日
重大
事项
停牌
16.34 2017 年
1 月12
日
15.22 10,000 202,841.58 163,400.00 -
600171 上海
贝岭
2016 年
12月14
日
重大
事项
停牌
14.05 2017 年
2 月16
日
14.90 11,102 192,649.52 155,983.10 -
002025 航天
电器
2016 年
9 月12
日
重大
事项
停牌
25.20 - - 5,490 144,336.67 138,348.00 -
000829 天音
控股
2016 年
9 月29
日
重大
事项
停牌
11.28 - - 12,168 151,581.27 137,255.04 - 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
第 27 页 共 43 页
002396 星网
锐捷
2016 年
9 月12
日
重大
事项
停牌
19.70 2017 年
2 月21
日
18.35 6,871 158,508.59 135,358.70 -
600859 王府
井
2016 年
9 月27
日
重大
事项
停牌
16.28 - - 7,864 142,168.97 128,025.92 -
600537 亿晶
光电
2016 年
12月27
日
重大
事项
停牌
7.43 2017 年
1 月13
日
8.17 16,884 124,050.52 125,448.12 -
002635 安洁
科技
2016 年
11月 8
日
重大
事项
停牌
36.40 2017 年
2月8日
33.50 3,300 70,098.76 120,120.00 -
002727 一心
堂
2016 年
12月28
日
重大
事项
停牌
21.20 2017 年
1月5日
21.66 5,308 138,034.79 112,529.60 -
601005 重庆
钢铁
2016 年
6 月2
日
重大
事项
停牌
2.52 - - 44,100 181,912.37 111,132.00 -
002681 奋达
科技
2016 年
12月19
日
重大
事项
停牌
12.93 - - 7,720 140,595.43 99,819.60 -
600551 时代
出版
2016 年
11月28
日
重大
事项
停牌
20.32 - - 4,285 82,395.18 87,071.20 -
603169 兰石
重装
2016 年
11月24
日
重大
事项
停牌
13.36 2017 年
3 月21
日
14.32 6,500 119,221.32 86,840.00 -
603555 贵人
鸟
2016 年
12月12
日
重大
事项
停牌
30.76 - - 2,557 88,667.85 78,653.32 -
000693 ST 华
泽
2016 年
3 月1
日
重大
事项
停牌
12.50 - - 6,242 130,240.24 78,025.00 -
002745 木林
森
2016 年
7 月15
日
重大
事项
停牌
36.49 - - 1,700 61,653.00 62,033.00 -
注： 1.本基金截至 2016 年12月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停
牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
第 28 页 共 43 页
2. 根据长城信息产业股份有限公司(以下简称“长城信息”)于 2016 年 10 月 25 日公布的《关于
中国长城计算机深圳股份有限公司换股合并公司事宜的提示性公告》和中国长城计算机深圳股份
有限公司(以下简称“长城电脑”)于 2017 年 1 月 20 日公布的《中国长城计算机深圳股份有限公
司换股合并长城信息产业股份有限公司及重大资产置换和发行股份购买资产并募集配套资金暨关
联交易报告书（修订稿） 》 ，长城电脑将向长城信息全体股东发行 A 股股票，以换股比例 1：0.5424
取得长城信息股东持有的长城信息全部股票，吸收合并长城信息；长城信息自 2016 年 11 月 1 日
起连续停牌。 换股合并后新增的长城电脑股票于2017年1月18日上市流通， 当日开盘单价为10.63
元。长城信息人民币普通股股票自 2017 年1 月18 日起终止上市并摘牌。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本期末，本基金未从事银行间市场债券正回购交易，无质押债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本期末，本基金未从事证券交易所债券正回购交易，无质押债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2016 年 12 月31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 75,222,410.08 元，属于第二层次的余额为 6,253,127.33 元，无属于第三层
次的余额(2015年 12 月31 日：第一层次 106,297,750.63 元，第二层次 10,478,622.77 元，无属
于第三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
第 29 页 共 43 页
跃) 、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间
及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于
公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31
日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)基金申购款
于 2016 年度，本基金申购基金份额的对价总额为 0.00 元 (2015 年度：本基金申购基金份额
的对价总额为 162,172,153.32 元，其中包括以股票支付的申购款 129,685,640.30 元和以现金支
付的申购款 32,486,513.02 元)。
(3)于 2016 年度，本基金存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。本
基金的基金管理人已就上述情况按照中国证监会颁布的《公开募集证券投资基金运作管理办法》
规定，在相应定期报告中予以披露。
(4)除上述(1)、(2)和(3)所述事项外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
第 30 页 共 43 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 81,475,537.41 98.53
其中：股票 81,475,537.41 98.53
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 1,210,073.47 1.46
7 其他各项资产 2,860.96 0.00
8 合计 82,688,471.84 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 1,037,761.41 1.26
B 采矿业 3,116,999.52 3.78
C 制造业 50,559,729.19 61.34
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
2,509,889.17 3.05
E 建筑业 2,317,095.34 2.81
F 批发和零售业 4,846,297.14 5.88
G 交通运输、仓储和邮政业 2,292,966.06 2.78
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
4,870,942.32 5.91
J 金融业 695,539.98 0.84
K 房地产业 5,175,016.30 6.28
L 租赁和商务服务业 1,230,210.51 1.49 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
第 31 页 共 43 页
M 科学研究和技术服务业 238,619.00 0.29
N 水利、环境和公共设施管理业 392,485.76 0.48
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 40,370.00 0.05
Q 卫生和社会工作 217,600.00 0.26
R 文化、体育和娱乐业 1,202,483.07 1.46
S 综合 731,532.64 0.89
合计 81,475,537.41 98.85
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.2.3 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 000656 金科股份 76,800 402,432.00 0.49
2 600201 生物股份 12,542 396,201.78 0.48
3 600522 中天科技 37,500 394,875.00 0.48
4 300136 信维通信 13,800 393,300.00 0.48
5 600682 南京新百 10,200 380,154.00 0.46
6 600525 长园集团 27,239 379,984.05 0.46
7 600584 长电科技 21,246 374,991.90 0.46
8 600079 人福医药 18,500 369,075.00 0.45
9 600643 爱建集团 29,478 365,821.98 0.44
10 600219 南山铝业 113,822 351,709.98 0.43
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于基金管理人网站的年度报
告正文。
景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
第 32 页 共 43 页
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 300113 顺网科技 389,284.02 0.32
2 300136 信维通信 387,081.00 0.32
3 002439 启明星辰 334,420.00 0.28
4 002460 赣锋锂业 330,084.00 0.27
5 002572 索菲亚 327,065.00 0.27
6 002426 胜利精密 324,541.00 0.27
7 002407 多氟多 316,240.00 0.26
8 300156 神雾环保 315,063.00 0.26
9 600315 上海家化 305,281.00 0.25
10 002422 科伦药业 301,775.00 0.25
11 002131 利欧股份 301,529.73 0.25
12 600682 南京新百 301,496.77 0.25
13 300296 利亚德 296,452.00 0.25
14 600166 福田汽车 291,642.00 0.24
15 002366 台海核电 280,111.00 0.23
16 002038 双鹭药业 277,513.62 0.23
17 300266 兴源环境 275,855.00 0.23
18 002176 江特电机 273,419.00 0.23
19 000983 西山煤电 266,844.00 0.22
20 002310 东方园林 266,210.00 0.22
注：买入金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％） 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
第 33 页 共 43 页
1 300072
三聚环保 635,732.22 0.53
2 002466
天齐锂业 586,517.48 0.49
3 002085
万丰奥威 432,598.72 0.36
4 600654
中安消 405,492.00 0.34
5 002310
东方园林 397,787.92 0.33
6 600816
安信信托 353,145.40 0.29
7 002439
启明星辰 341,603.00 0.28
8 000983
西山煤电 337,399.00 0.28
9 600498
烽火通信 329,144.00 0.27
10 600074
保千里 325,153.00 0.27
11 002426
胜利精密 307,951.00 0.26
12 002131
利欧股份 294,769.00 0.25
13 600376
首开股份 293,735.42 0.24
14 600482
中国动力 292,181.50 0.24
15 002049
紫光国芯 268,438.84 0.22
16 002714
牧原股份 267,747.20 0.22
17 000718
苏宁环球 244,555.20 0.20
18 002174
游族网络 241,503.00 0.20
19 002299
圣农发展 240,323.00 0.20
20 601155
新城控股 233,488.00 0.19
注：卖出金额为成交金额（成交单价乘以成交数量） ，未考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 25,966,943.28
卖出股票收入（成交）总额 24,395,944.43
注： 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额均为买卖股票成交金额 （成交单价乘以成交数量） ，
未考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
第 34 页 共 43 页
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易
活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本
和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
第 35 页 共 43 页
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,600.65
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 260.31
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,860.96
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
第 36 页 共 43 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.1.1 本基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
217 233,055.10 2,062,682.00 4.08% 2,510,274.00 4.96%
9.2 目标基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
项目 持有份额（份） 占总份额比例
景顺长城中证500 交易型开放式指
数证券投资基金联接基金
46,000,000.00 90.96%
9.3 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 中国银行股份有限公司－景顺长城
中证 500 交易型开放式指数证券投
资基金联接基金
46,000,000.00 90.96%
2 中国证券金融股份有限公司 2,000,000.00 3.95%
3 何凤珍 1,006,097.00 1.99%
4 杜月仙 100,000.00 0.20%
5 沈健美 78,000.00 0.15%
6 田凯平 74,202.00 0.15%
7 邱雨 71,800.00 0.14%
8 郭志峰 60,000.00 0.12%
9 马宝茹 51,800.00 0.10%
10 孙伟 49,800.00 0.10%
11 高伟煊 49,000.00 0.10%
景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
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9.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本期末基金管理人的所有从业人员未持有本基金。
9.5 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
1、本期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2、本期末本基金的基金经理未持有本基金。
景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2013 年 12 月 26 日）基金份额总额
512,572,956.00
本报告期期初基金份额总额 60,572,956.00
本报告期基金总申购份额 -
减:本报告期基金总赎回份额 10,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 50,572,956.00
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人重大人事变动：
1、本基金管理人于 2016 年 1 月 22 日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议
通过，同意黄卫明先生辞去本公司督察长一职。
2、本基金管理人于 2016年 2 月4 日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通
过，聘任杨皞阳先生担任本公司督察长。
3、本基金管理人于 2016 年 2 月 20 日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议
通过，聘任毛从容女士担任本公司副总经理。
4、本基金管理人于 2016年 7 月4 日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通
过，同意赵如冰先生辞去本公司董事长一职，聘任杨光裕先生担任本公司董事长。根据公司章程
相关规定， “公司的董事长为公司的法定代表人” 。经深圳市市场监督管理局核准，景顺长城基金
管理有限公司法定代表人已于 2016年 7 月13 日变更为杨光裕先生， 本基金管理人已于 2016 年 7
月 15 日发布了公告。
上述事项已按规定向中国证券投资基金业协会备案。有关公告刊登在中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理人网站上。
基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：
2016 年 12 月，郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变
动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
在本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
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11.4 基金投资策略的改变
在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请的普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已经连续3 年为本基金提供审计
服务，本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币 50,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理人员未受
到监管部门的任何稽查和处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中国银河证
券股份有限
公司
1 31,819,161.36 63.25% 29,633.32 63.24% 未变更
长城证券股
份有限公司
3 18,491,715.95 36.75% 17,221.54 36.76% 未变更
中国国际金
融股份有限
公司
1 - - - - 未变更
申万宏源西
部证券有限
公司
1 - - - - 未变更
中信建投证
券股份有限
公司
2 - - - - 未变更
海通证券股
份有限公司
3 - - - - 未变更
长江证券股
份有限公司
1 - - - - 未变更 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
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东兴证券股
份有限公司
1 - - - - 未变更
平安证券股
份有限公司
1 - - - - 未变更
东方证券股
份有限公司
2 - - - - 未变更
广发证券股
份有限公司
2 - - - - 未变更
浙商证券股
份有限公司
1 - - - - 未变更
东吴证券股
份有限公司
1 - - - - 新增
招商证券股
份有限公司
2 - - - - 未变更
华泰证券股
份有限公司
1 - - - - 未变更
注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下：
1）选择标准：
a、资金实力雄厚，信誉良好；
b、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
c、经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚；
d、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求；
e、该证券经营机构具有较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全面、
定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、
个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求，提供专门
研究报告。
2）选择程序
基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经
营机构签订协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告摘要
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的比例
中国银河证
券股份有限
公司
22,862.30 18.38% - - - -
长城证券股
份有限公司
101,496.70 81.62% - - - -
中国国际金
融股份有限
公司
- - - - - -
申万宏源西
部证券有限
公司
- - - - - -
中信建投证
券股份有限
公司
- - - - - -
海通证券股
份有限公司
- - - - - -
长江证券股
份有限公司
- - - - - -
东兴证券股
份有限公司
- - - - - -
平安证券股
份有限公司
- - - - - -
东方证券股
份有限公司
- - - - - -
广发证券股
份有限公司
- - - - - -
浙商证券股
份有限公司
- - - - - -
东吴证券股
份有限公司
- - - - - -
招商证券股
份有限公司
- - - - - -
华泰证券股
份有限公司
- - - - - -
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§12 影响投资者决策的其他重要信息
无。
景顺长城基金管理有限公司
2017年 3月 29日
