景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券
投资基金 2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基金管理人:景顺长城基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2017 年 3 月 29 日 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董
事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 3 月 27 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,基金
管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
本报告期自 2016 年1 月1日起至 2016 年 12 月 31 日止。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 8
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 10
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 17
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 19
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 19
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 20
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 22
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 23
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 24
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 50
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 50
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 50
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 51
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 64
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 66
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 66
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 66
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 66
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 66
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 66
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 67
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 67
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 69
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 69
9.2 目标基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................ 69
9.3 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 69
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 70
9.5 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 70
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 71
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 72
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 72
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 72 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 72
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 73
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 73
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 73
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 73
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 75
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 78
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 79
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 79
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 79
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 79
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 景顺长城中证 500ETF
场内简称 景顺 500
基金主代码 159935
交易代码 159935
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013 年 12 月 26 日
基金管理人 景顺长城基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 50,572,956.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014 年 1月21 日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小
化。
投资策略 本基金以中证 500 指数为标的指数,采用完全复制法,
即以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金
股票投资组合为原则,进行被动式指数化投资。股票
在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其
权重的变动而进行相应调整。在因特殊情况(包括但
不限于成份股停牌、流动性不足、法律法规限制、其
它合理原因导致本基金管理人对标的指数的跟踪构成
严重制约等)导致无法获得足够数量的股票时,本基
金可以根据市场情况,结合经验判断,综合考虑相关
性、估值、流动性等因素挑选标的指数中其他成份股
或备选成份股进行替代或者采用其他指数投资技术适
当调整基金投资组合,以期在规定的风险承受限度之
内,尽量缩小跟踪误差。本基金力争使日均跟踪偏离
度的绝对值不超过 0.2%,年化跟踪误差不超过 2%。
业绩比较基准 中证 500 指数
风险收益特征 本基金为股票型基金,其长期平均风险和预期收益率
高于混合型基金、债券型基金、及货币市场基金。本
基金为指数型基金,被动跟踪标的指数的表现,具有
与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 景顺长城基金管理有限公
司
中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 杨皞阳 王永民
联系电话 0755-82370388 010-66594896
电子邮箱 investor@igwfmc.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话
4008888606 95566
传真 0755-22381339 010-66594942
注册地址 深圳市福田区中心四路 1
号嘉里建设广场第一座 21
层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
办公地址 深圳市福田区中心四路 1
号嘉里建设广场第一座 21
层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
邮政编码 518048 100818
法定代表人 杨光裕 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.igwfmc.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市湖滨路202号普华永道中
心11楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 -6,529,267.29 17,219,963.37 34,587,635.19
本期利润 -21,838,065.84 17,353,462.51 38,959,833.92
加权平均基金份额本期利润 -0.4067 0.4133 0.5541
本期加权平均净值利润率 -25.14% 21.62% 52.05%
本期基金份额净值增长率 -17.82% 42.24% 39.97%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 31,851,311.81 59,547,912.55 14,416,160.32
期末可供分配基金份额利润 0.6298 0.9831 0.3942
期末基金资产净值 82,424,267.81 120,120,868.55 50,989,116.32
期末基金份额净值 1.6298 1.9831 1.3942
3.1.3 累计期末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 62.98% 98.31% 39.42%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣
除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 -1.46% 0.81% -1.02% 0.83% -0.44% -0.02%
过去六个月 1.49% 0.91% 2.29% 0.92% -0.80% -0.01%
过去一年 -17.82% 1.86% -17.78% 1.90% -0.04% -0.04%
过去三年 63.62% 2.06% 63.58% 2.09% 0.04% -0.03%
自基金合同
生效起至今
62.98% 2.05% 64.47% 2.08% -1.49% -0.03%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注:本基金的投资组合比例为:本基金投资范围主要为标的指数成份股及备选成份股,投资于标
的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%, 且不低于非现金基金资产的 80%。
本基金的建仓期为自 2013 年12月 26 日基金合同生效日起 6个月。建仓期结束时,本基金投资组
合达到上述投资组合比例的要求。
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注:2013 年净值增长率与业绩比较基准收益率的实际计算期间是 2013 年 12 月 26 日(基金合同
生效日)至 2013 年12月31 日。
3.3 其他指标
无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人景顺长城基金管理有限公司(以下简称“公司”或“本公司” )是经中国证监会
证监基金字[2003]76 号文批准设立的证券投资基金管理公司,由长城证券股份有限公司、景顺
资产管理有限公司、开滦(集团)有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立,并于 2003
年 6 月9 日获得开业批文,注册资本 1.3 亿元人民币,目前,各家出资比例分别为 49%、49%、1%、
1%。总部设在深圳,在北京、上海、广州设有分公司。
截止 2016 年 12 月 31 日,景顺长城基金管理有限公司旗下共管理 62 只开放式基金,包括景
顺长城景系列开放式证券投资基金、景顺长城内需增长混合型证券投资基金、景顺长城鼎益混合
型证券投资基金(LOF)、景顺长城资源垄断混合型证券投资基金(LOF)、景顺长城新兴成长混合型
证券投资基金、景顺长城内需增长贰号混合型证券投资基金、景顺长城精选蓝筹混合型证券投资
基金、景顺长城公司治理混合型证券投资基金、景顺长城能源基建混合型证券投资基金、景顺长
城中小盘混合型证券投资基金、景顺长城稳定收益债券型证券投资基金、景顺长城大中华混合型
证券投资基金、景顺长城核心竞争力混合型证券投资基金、景顺长城优信增利债券型证券投资基
金、上证 180 等权重交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城上证 180 等权重交易型开放式指
数证券投资基金联接基金、景顺长城支柱产业混合型证券投资基金、景顺长城品质投资混合型证
券投资基金、景顺长城沪深 300 等权重交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城四季金利债券
型证券投资基金、景顺长城策略精选灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景兴信用纯债债券
型证券投资基金、景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金、景顺长城景颐双利债券型证券投
资基金、景顺长城景益货币市场基金、景顺长城成长之星股票型证券投资基金、景顺长城中证 500
交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城优质成长股票型证券投资基金、景顺长城优势企业混
合型证券投资基金、景顺长城鑫月薪定期支付债券型证券投资基金、景顺长城中小板创业板精选
股票型证券投资基金、景顺长城中证 800 食品饮料交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城中
证 TMT150 交易型开放式指数证券投资基金、 景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基
金、景顺长城研究精选股票型证券投资基金、景顺长城景丰货币市场基金、景顺长城中国回报灵
活配置混合型证券投资基金、景顺长城量化精选股票型证券投资基金、景顺长城稳健回报灵活配
置混合型证券投资基金、景顺长城沪港深精选股票型证券投资基金、景顺长城领先回报灵活配置
混合型证券投资基金、景顺长城中证 TMT150 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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安享回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接
基金、景顺长城交易型货币市场基金、景顺长城泰和回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长
城景瑞收益定期开放债券型证券投资基金、景顺长城改革机遇灵活配置混合型证券投资基金、景
顺长城景颐增利债券型证券投资基金、景顺长城景颐宏利债券型证券投资基金、景顺长城景盛双
息收益债券型证券投资基金、景顺长城低碳科技主题灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城环
保优势股票型证券投资基金、景顺长城量化新动力股票型证券投资基金、景顺长城景盈双利债券
型证券投资基金、景顺长城景盈金利债券型证券投资基金、景顺长城景颐盛利债券型证券投资基
金、景顺长城景泰汇利定期开放债券型证券投资基金、景顺长城顺益回报混合型证券投资基金、
景顺长城泰安回报灵活配置混合型证券投资基金。其中景顺长城景系列开放式证券投资基金下设
景顺长城优选混合型证券投资基金、景顺长城货币市场证券投资基金、景顺长城动力平衡证券投
资基金。
本公司采用团队投资方式,即通过整个投资部门全体人员的共同努力,争取良好投资业绩。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助理)
期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
徐喻军
本基金的
基金经理
2014年12月
27 日
- 6 年
理学硕士。曾担任安信证券
风险管理部风险管理专员。
2012 年 3 月加入本公司, 担
任量化及ETF投资部ETF专
员职务;自 2014 年 4 月起
担任基金经理。
注:1、对基金的首任基金经理,其“任职日期”按基金合同生效日填写,“离任日期”为根据
公司决定的解聘日期(公告前一日) ;对此后的非首任基金经理,“任职日期”指根据公司决定聘
任后的公告日期,“离任日期”指根据公司决定的解聘日期(公告前一日) ;
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投
资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等
有关法律法规及各项实施准则、 《景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风
险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,未发现损害基
金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规
定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了进一步规范和完善本基金管理人(以下简称“本公司” )投资和交易管理,严格遵守法律
法规关于公平交易的相关规定,根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公
司管理办法》 、 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见(2011 年修订) 》等法律法规,本
公司制定了《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》 ,该《指引》涵盖了境内上市股票、债券
的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行
的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异
常交易的监控等方面进行了全面规范。具体控制措施如下:
1、授权、研究分析与投资决策的内部控制
建立投资授权制度,明确各投资决策主体的职责和权限划分;建立客观的研究方法,任何投
资分析和建议均应有充分的事实和数据支持,避免主观臆断,严禁利用内幕信息作为投资依据;
确保所有投资组合平等地享有研究成果;根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和
投资限制等,建立不同投资组合的投资主题库和交易对手备选库,投资组合经理在此基础上根据
投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。
2、交易执行的内部控制
本公司实行集中交易制度,将投资管理职能和交易执行职能相隔离;建立公平的交易分配机
制,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,
严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
3、交易指令分配的控制
所有投资对象的投资指令必须经由交易管理部总监或其授权人审核后分配至交易员执行。
交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在
同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时,需根据价格优先、比例分配的原则,经过公
平性审核,公平对待多个不同投资组合的投资指令。
4、公平交易监控 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易管理部负责异常交易的日常实时监
控,风险管理与绩效评估岗于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分
投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗内(如 1
日内、3 日、5 日内)公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析,对不同投资组合
临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解
释,由投资组合经理、督察长、总经理签署后,妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内,
公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况,应重新核查公司投资决策和交易执行环节
的内部控制,针对潜在问题完善公平交易制度,并在向中国证监会报送的监察稽核季度报告和年
度报告中对此做专项说明。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见(2011
年修订) 》 ,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执
行,公平对待旗下管理的所有投资组合。本报告期内本基金管理人根据《证券投资基金管理公司
公平交易制度指导意见(2011 年修订) 》及《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》对本年
度同向交易价差进行了专项分析,未发现不公平交易现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016 年中国经济处于产业结构调整阶段,虽然全年 GDP 增速跌至 6.7%,但经济整体呈现企稳
迹象,PMI 在2 季度出现短暂回落后,3、4 季度逐步回升。12 月份的工业增加值累计同比增长 6%,
较 3 季度保持稳定。5 月权威人士定调经济“L”型走势,全年通胀较低但 PPI 在全球大宗商品以
及供给侧改革下明显回升,年末出现再通胀预期。强美元背景下,汇率层面持续面临贬值压力;
货币政策受制于汇率、资产价格等因素态度偏紧。2016 年市场出现分化行情,沪深 300 指数下跌
11.28%,创业板指数下跌 27.71%。在经历年初熔断后,受益于商品价格上涨的周期股、业绩稳定
的蓝筹股和部分具备竞争优势的白马成长股,2016 年股价创出熔断前的新高;而估值较高、业绩
未能兑现,2015 年涨幅巨大的大部分创业板股票 2016 年整体表现疲弱。
本基金采用完全复制中证 500 指数的方法进行组合管理,本基金上市以后基金的收益和标的景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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指数收益基本一致。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
2016 年,本基金份额净值增长率为-17.82%,业绩比较基准收益率为-17.78%。2016年,本基
金相对于业绩比较基准的日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.2%以内,跟踪误差(年化)控制在 2%
以内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2017 年宏观经济,基本面仍可能延续企稳态势。但房地产限购限贷政策对投资的影响将
有所体现,经济增长驱动主要看基建投资是否持续维持高位和制造业投资能否有所反弹。受 2016
年 1 季度低基数影响,CPI 仍将维持在 2%以上,将继续强化市场的通胀预期;PPI 同比仍将回升,
环比预计小幅回落。中央经济工作会议定调货币政策稳健中性。防范地产泡沫、控制金融风险、
应对人民币贬值压力仍是央行货币政策的重点。
本基金作为被动指数基金,将继续采用完全复制中证 500 指数的方法进行组合管理,控制跟
踪误差和跟踪偏离度。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人继续完善内部控制体系和内部控制制度,健全管理制度和业务规
章,依据国家相关法律法规、内部控制制度、内部管理制度和业务规章、基金合同以及基金招募
说明书对本基金的投资、销售、运营等业务中的内部控制完善程度和执行情况进行持续的监察稽
核,对监察稽核中发现的问题及时提示,督促改进并跟踪改进效果。定期编制监察稽核报告,及
时报送上级监管部门。
为提高防范和化解经营风险的能力,确保经营业务稳健运行和受托资产安全完整,保障基金
份额持有人利益,本基金管理人采取的主要措施包括:
1、进一步完善内部控制体系和内部控制制度。本公司已经建立了科学合理的层次分明的包括
内控组织架构、控制程序和控制措施以及控制职责在内的运行高效、严密的内部控制体系。
2、进一步健全管理制度和业务规章。在已建立的基本管理制度、业务流程、规章等基础上,
根据公司的业务发展和法律法规的颁布情况,对相关管理制度和业务流程规章进行全面修订及更
新,从管理制度和业务流程上进行风险控制,进一步强化内部制度的执行力度。
3、坚持岗位分离、相互制衡的内控机制。在岗位设置上继续采取严格的分离制度,形成不同景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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岗位之间的相互制衡机制,从岗位设置上减少和防范操作及操守风险。
4、持续地对基金经营业务的合法合规性进行监控。采取了实时监控、常规稽核、专项稽核和
临时稽核等方式,对发现的问题及时提示并督促改进,防范各种违法违规行为的发生,切实保护
基金份额持有人的合法权益。
5、执行以 KPI(Key Performance Indicator 主要绩效指标)为风险控制主要手段和评估标准
的风险评估、预警、报告、控制以及监督程序。并通过适当的控制流程,定期或实时对风险进行
评估、预警和监督,从而确认、评估和预警与公司管理及基金运作有关的风险。通过顺畅的报告
渠道,对风险问题进行层层监督、管理和控制,使部门和管理层及时把握风险状况并快速做出风
险控制决策。
6、采用自动化监督控制系统。采用电子化投资交易系统,对投资比例进行限制,有效地防止
合规性运作风险和操作风险。
7、 按照法律法规的要求, 认真做好旗下各只基金的信息披露工作, 确保有关信息披露的真实、
完整、准确、及时。
8、定期不定期地组织合规培训。通过结合外部律师培训、内部合规培训以及证券业协会的后
续教育课程,进一步加强对员工的合规教育,健全公司合规文化。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断
提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金份额持有人
的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公司成立基金估值小组对基金财产的估值方法及估值程序作决策,基金估值小组在遵守法律
法规的前提下,通过参考行业协会的估值意见及独立第三方机构估值数据等方式,谨慎合理地制
定高效可行的估值方法,以求公平对待投资者。
估值小组成员包括公司投资片、交易管理部、基金事务部、法律、监察稽核部、风险管理岗
等相关人员。
基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。 基金份额净值由基金管理人完成估值后,
将估值结果以双方认可的方式报给基金托管人,基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、
程序进行复核,基金托管人复核无误后返回给基金管理人,由基金管理人对外公布。月末、年中
和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时,通过会议方式启动估值小组的运
作。对长期停牌股票等没有市价的投资品种,由投资人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的
长期深入的跟踪研究,综合宏观经济、行业发展及个股状况等各方面因素,从价值投资的角度进
行理论分析,并根据分析的结果向基金估值小组提出有关估值方法或估值模型的建议。风险管理
人员根据投资人员提出的估值方法或估值模型进行计算及验证,并根据计算和验证的结果与投资
人员共同确定估值方法并提交估值小组。估值小组共同讨论通过后,基金事务部基金会计根据估
值小组确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对。法律、监察稽核部相关人员
负责监察执行估值政策及程序的合规性,控制执行中可能发生的风险,并对有关信息披露文件进
行合规性审查。
基金估值小组核心成员均具有五年以上证券、基金行业工作经验,具备专业胜任能力和相关
从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理在需要时出席估值小组会议,凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟
踪研究,向估值小组提出估值建议。估值小组将充分考虑基金经理的意见和建议,确定估值方法。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
估值小组秉承基金持有人利益至上的宗旨,在估值方法的选择上力求客观、公允,在数据的
采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵。
本基金参与估值流程的各方之间不存在任何重大的利益冲突。
4、已签约的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其提供银行间同业市场交
易的债券品种的估值数据。
本基金管理人与中证指数有限公司签署服务协议,由其提供在证券交易所上市或挂牌转让的
固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
截止本报告期末,根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况,本基金
未满足收益分配条件,不进行利润分配。
景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
从 2016 年8月 8 日至2016 年11月 3日,及从 2016 年11月 18 日至 2016 年12月 26 日,本
基金存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人” )在景顺长城中证 500 交易型开放
式指数证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他
有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全
尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内) 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号
普华永道中天审字(2017)第 20980 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金全体基金份
额持有人:
引言段 我们审计了后附的景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投
资基金(以下简称“景顺长城中证 500ETF”)的财务报表,包括
2016 年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表和所有者
权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是景顺长城中证500ETF的基金管理人
景顺长城基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国
基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表,并使其实现公允反映;
(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计
意见提供了基础。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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审计意见段 我们认为,上述景顺长城中证 500ETF 的财务报表在所有重大方
面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监
会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制,公允反映了景顺长城中证 500ETF2016年 12 月 31 日的
财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 单峰
朱宏宇
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国 上海市
审计报告日期 2017 年 3月27 日
景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日: 2016 年12 月31 日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12月 31 日
上年度末
2015 年12月 31 日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 1,205,918.59 3,943,378.32
结算备付金
4,154.88 43,723.28
存出保证金
2,600.65 18,448.70
交易性金融资产 7.4.7.2 81,475,537.41 116,776,373.40
其中:股票投资
81,475,537.41 116,776,373.40
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 260.31 810.54
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
82,688,471.84 120,782,734.24
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年12月 31 日
上年度末
2015 年12月 31 日
负 债:
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 359,282.88
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
35,601.36 52,045.99
应付托管费
7,120.28 10,409.19
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 21,482.39 40,127.63 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 200,000.00 200,000.00
负债合计
264,204.03 661,865.69
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 50,572,956.00 60,572,956.00
未分配利润 7.4.7.10 31,851,311.81 59,547,912.55
所有者权益合计
82,424,267.81 120,120,868.55
负债和所有者权益总计
82,688,471.84 120,782,734.24
注:报告截止日 2016 年12月 31 日,基金份额净值 1.6298 元,基金份额总额 50,572,956.00 份。
7.2 利润表
会计主体:景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2016 年1 月1日至 2016 年12月 31 日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2016年1月1日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年12月 31 日
一、收入
-20,690,332.85 18,553,163.58
1.利息收入
14,771.13 35,067.99
其中:存款利息收入 7.4.7.11 14,748.38 35,067.99
债券利息收入
22.75 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益(损失以“-”填列)
-5,396,305.43 18,294,718.44
其中:股票投资收益 7.4.7.12 -5,998,562.29 18,001,372.21
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 15,836.25 -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 586,420.61 293,346.23
3.公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
7.4.7.16 -15,308,798.55 133,499.14
4. 汇兑收益(损失以“-”号填
列)
- -
5.其他收入(损失以“-”号填
列)
7.4.7.17 - 89,878.01 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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减:二、费用
1,147,732.99 1,199,701.07
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 434,535.31 397,319.42
2.托管费 7.4.10.2.2 86,907.14 79,463.86
3.销售服务费
- -
4.交易费用 7.4.7.18 75,715.54 111,750.61
5.利息支出
- -
其中:卖出回购金融资产支出
- -
6.其他费用 7.4.7.19 550,575.00 611,167.18
三、 利润总额 (亏损总额以 “-”
号填列)
-21,838,065.84 17,353,462.51
减:所得税费用
- -
四、净利润(净亏损以“-”号
填列)
-21,838,065.84 17,353,462.51
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2016 年1 月1日至 2016 年12月 31 日
单位:人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 (基
金净值)
60,572,956.00 59,547,912.55 120,120,868.55
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
- -21,838,065.84 -21,838,065.84
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填
列)
-10,000,000.00 -5,858,534.90 -15,858,534.90
其中:1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 -10,000,000.00 -5,858,534.90 -15,858,534.90
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
- - -
五、 期末所有者权益 (基
金净值)
50,572,956.00 31,851,311.81 82,424,267.81
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 (基
金净值)
36,572,956.00 14,416,160.32 50,989,116.32
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
- 17,353,462.51 17,353,462.51
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填
列)
24,000,000.00 27,778,289.72 51,778,289.72
其中:1.基金申购款 82,000,000.00 80,172,153.32 162,172,153.32
2.基金赎回款 -58,000,000.00 -52,393,863.60 -110,393,863.60
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
- - -
五、 期末所有者权益 (基
金净值)
60,572,956.00 59,547,912.55 120,120,868.55
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______许义明______
______吴建军______
____邵媛媛____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管
理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]1501 号《关于核准景顺长城中证 500 交易型
开放式指数证券投资基金募集的批复》核准,由景顺长城基金管理有限公司依照《中华人民共和
国证券投资基金法》和《景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开
募集。本基金为契约型的交易型开放式指数基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金
利息共募集人民币 512,538,347.00 元(含募集股票市值),业经普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)普华永道中天验字(2013)第 887 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案, 《景顺长
城中证 500交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2013 年12月26 日正式生效,基金合同景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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生效日的基金份额总额为 512,572,956.00 份基金份额, 其中认购资金利息折合 34,609.00 份基金
份额。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2014]第 17 号文审核同意,本基金
512,572,956.00 份基金份额于 2014 年1 月21 日在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资
基金基金合同》的有关规定,本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数中证 500 指数,追求跟踪偏
离度和跟踪误差最小化。投资范围主要为标的指数成份股及备选成份股,投资于标的指数成份股
及备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%,且不低于非现金基金资产的 80%。此外,为更好
地实现投资目标,本基金可少量投资于部分非成份股(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核
准发行的股票)、一级市场新股或增发的股票、衍生工具(股指期货等)、债券资产(国债、金融债、
企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等)、
资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产、现金资产、以及中国证监会允许基金投
资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金力争使日均跟踪偏离度的绝对值不
超过 0.2%,年跟踪误差不超过 2%。本基金的业绩比较基准为中证 500指数。
本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司以本基金为目标 ETF,募集成立了景顺长城
中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“景顺长城中证 500ETF 联接基
金”)。景顺长城中证 500ETF 联接基金为契约型开放式基金,投资目标与本基金类似,将绝大多
数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2017年3月27日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本
准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《景顺长城中证 500交易型开放
式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2016年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2016 年12景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易
性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款
项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参
数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。当基金份额净值增长率超过标
的指数同期增长率达到 1%以上时,本基金的基金管理人可进行收益分配;本基金以使收益分配后
基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。本基金收益每年最多
分配 12 次,收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足
一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、 资产支持证券和私募债券除
外),按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季
度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改
征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策
的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税
法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)于 2016年 5 月1 日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016年 5 月1 日起,
金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 31 页 共 79 页
入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税
(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收
入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,
其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%
计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,
解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得
的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 1,205,918.59 3,943,378.32
定期存款 - -
其中:存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计: 1,205,918.59 3,943,378.32
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 92,278,638.09 81,475,537.41 -10,803,100.68
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - - 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 92,278,638.09 81,475,537.41 -10,803,100.68
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 112,270,675.53 116,776,373.40 4,505,697.87
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 112,270,675.53 116,776,373.40 4,505,697.87
注:于 2016年 12 月 31 日,股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值 0.00 元(2015 年12
月 31 日:0.00 元)。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末和上年度末的衍生金融资产/负债项目余额为零。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本期末和上年度末的买入返售金融资产项目余额为零。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金于本期末和上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 257.21 782.62
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1.90 19.62
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - - 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 1.20 8.30
合计 260.31 810.54
7.4.7.6 其他资产
本基金本期末和上年度末的其他资产余额为零。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 21,482.39 40,127.63
银行间市场应付交易费用 - -
合计 21,482.39 40,127.63
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 150,000.00 150,000.00
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
合计 200,000.00 200,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 60,572,956.00 60,572,956.00
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) -10,000,000.00 -10,000,000.00
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - - 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 50,572,956.00 50,572,956.00
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 79,088,392.64 -19,540,480.09 59,547,912.55
本期利润 -6,529,267.29 -15,308,798.55 -21,838,065.84
本期基金份额交易
产生的变动数
-12,682,095.46 6,823,560.56 -5,858,534.90
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 -12,682,095.46 6,823,560.56 -5,858,534.90
本期已分配利润 - - -
本期末 59,877,029.89 -28,025,718.08 31,851,311.81
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
活期存款利息收入 14,254.25 31,621.86
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 396.29 3,367.38
其他 97.84 78.75
合计 14,748.38 35,067.99
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位:人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年12
月 31 日
股票投资收益——买卖股票差价
收入
-2,796,942.34 5,538,286.95
股票投资收益——赎回差价收入 -3,201,619.95
12,463,085.26
股票投资收益——申购差价收入 -
-
景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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合计 -5,998,562.29
18,001,372.21
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月 31 日
卖出股票成交总额 24,395,944.43 29,620,909.86
减:卖出股票成本总额 27,192,886.77 24,082,622.91
买卖股票差价收入 -2,796,942.34 5,538,286.95
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015
年 12 月 31 日
赎回基金份额对价总额 15,858,534.90 110,393,863.60
减:现金支付赎回款总额 294,060.90 8,823,311.60
减:赎回股票成本总额 18,766,093.95 89,107,466.74
赎回差价收入 -3,201,619.95 12,463,085.26
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
卖出债券(、债转股及债券
到期兑付)成交总额
124,359.00 -
减:卖出债券(、债转股及
债券到期兑付)成本总额
108,500.00 -
减:应收利息总额 22.75 -
买卖债券差价收入 15,836.25 -
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期和上年度可比期间的衍生工具收益项目发生额为零。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 36 页 共 79 页
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年 12
月 31 日
股票投资产生的股利收益 586,420.61 293,346.23
基金投资产生的股利收益 - -
合计 586,420.61 293,346.23
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期
2016 年1月1日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年
12月 31 日
1.交易性金融资产 -15,308,798.55 133,499.14
——股票投资 -15,308,798.55 133,499.14
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -15,308,798.55 133,499.14
注:本基金本报告期公允价值变动损益—股票投资中包括可退替代款产生的公允价值变动损益
0.00 元(上年度可比期间:-1,896.60元)。
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12
月 31 日
基金赎回费收入 - -
替代损益收入 - 89,878.01
合计 - 89,878.01
注:替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时,补入被替代股票的实际买入
成本与申购确认日估值的差额,或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的
差额。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31 日
交易所市场交易费用
75,715.54 111,750.61
银行间市场交易费用
- -
合计
75,715.54 111,750.61
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年 12
月 31 日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 240,000.00 300,000.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
银行划款手续费 575.00 1,167.18
合计 550,575.00 611,167.18
注:指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费,按前一日基金资产净值的 0.03%
的年费率计提,逐日累计,按季支付,标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民
币 50,000 元。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
财政部、国家税务总局于 2016 年12月21 日颁布《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等
增值税政策的通知》(财税[2016]140 号),要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以
资管产品管理人为增值税纳税人,自 2016 年5月 1 日起执行。
根据财政部、国家税务总局于 2017 年1 月6 日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的
补充通知》(财税[2017]2 号),2017 年 7 月 1 日(含)以后,资管产品运营过程中发生的增值税应景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 38 页 共 79 页
税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人,按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017年 7
月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已
纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应
税行为的具体征收管理办法,由国家税务总局另行制定。截至本财务报表批准报出日止,上述税
收政策对本基金截至 2016 年12月 31 日止年度的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人
长城证券股份有限公司(“长城证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
景顺资产管理有限公司 基金管理人的股东
大连实德集团有限公司 基金管理人的股东
开滦(集团)有限责任公司 基金管理人的股东
景顺长城资产管理(深圳)有限公司 基金管理人的子公司
景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投
资基金联接基金 (“景顺长城中证 500ETF 联
接基金”)
本基金的基金管理人管理的其他基金
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
长城证券 18,491,715.95 36.75% 37,885,846.65 47.07%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本期和上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
长城证券 17,221.54 36.76% 7,403.65 34.46%
关联方名称
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
长城证券 34,970.35 47.05% 18,735.90 46.69%
注:1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
434,535.31 397,319.42
其中: 支付销售机构的客
户维护费
- -
注:支付基金管理人景顺长城基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年
费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.50%÷ 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
86,907.14 79,463.86
注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提,逐日累计至景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 40 页 共 79 页
每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值×0.10%÷当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期和上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人于本报告期和上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
关联方名称
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
景顺长城中证
500ETF联接基
金
46,000,000.00 90.96% 48,000,000.00 79.24%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 1,205,918.59 14,254.25 3,943,378.32 31,621.86
注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期和上年度可比期间在承销期内均未参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 41 页 共 79 页
7.4.12 期末(2016 年 12月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量(股)
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
000887 中鼎
股份
2016 年
11月18
日
重大
事项
停牌
25.94 2017 年
2 月15
日
23.99 13,208 293,882.33 342,615.52 -
601168 西部
矿业
2016 年
12月19
日
重大
事项
停牌
7.83 - - 39,100 271,208.82 306,153.00 -
002602 世纪
华通
2016 年
12月15
日
重大
事项
停牌
46.89 2017 年
1月9日
50.00 6,300 174,912.11 295,407.00 -
000748 长城
信息
2016 年
11月 1
日
重大
事项
停牌
20.31 - - 14,200 321,182.78 288,402.00 -
002400 省广
股份
2016 年
11月28
日
重大
事项
停牌
13.79 - - 20,360 367,644.44 280,764.40 -
300088 长信
科技
2016 年
9 月12
日
重大
事项
停牌
15.80 - - 17,600 201,978.26 278,080.00 -
600673 东阳
光科
2016 年
11月15
日
重大
事项
停牌
7.29 - - 37,500 298,554.69 273,375.00 -
000547 航天
发展
2016 年
4 月19
日
重大
事项
停牌
15.36 2017 年
1月3日
16.90 15,900 396,262.59 244,224.00 -
600655 豫园
商城
2016 年
12月20
日
重大
事项
停牌
11.42 - - 20,672 392,043.94 236,074.24 - 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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000050 深天
马A
2016 年
9 月12
日
重大
事项
停牌
18.82 2017 年
3 月23
日
20.70 12,200 253,548.70 229,604.00 -
000697 炼石
有色
2016 年
11月17
日
重大
事项
停牌
23.51 - - 9,722 206,940.82 228,564.22 -
002491 通鼎
互联
2016 年
12月22
日
重大
事项
停牌
15.54 2017 年
1月3日
15.89 14,700 242,252.00 228,438.00 -
600161 天坛
生物
2016 年
12月 6
日
重大
事项
停牌
39.40 2017 年
3 月24
日
43.34 5,590 176,032.06 220,246.00 -
600687 刚泰
控股
2016 年
7 月25
日
重大
事项
停牌
16.42 2017 年
1 月18
日
16.38 12,600 208,977.25 206,892.00 -
600151 航天
机电
2016 年
11月11
日
重大
事项
停牌
10.97 - - 18,555 230,384.80 203,548.35 -
000563 陕国
投A
2016 年
10月14
日
重大
事项
停牌
7.48 2017 年
1 月18
日
6.73 26,900 151,682.03 201,212.00 -
000727 华东
科技
2016 年
11月17
日
重大
事项
停牌
3.37 2017 年
2 月15
日
3.47 59,300 203,146.78 199,841.00 -
600645 中源
协和
2016 年
12月13
日
重大
事项
停牌
26.80 - - 6,330 327,156.61 169,644.00 -
002440 闰土
股份
2016 年
10月21
日
重大
事项
停牌
16.34 2017 年
1 月12
日
15.22 10,000 202,841.58 163,400.00 -
600171 上海
贝岭
2016 年
12月14
日
重大
事项
停牌
14.05 2017 年
2 月16
日
14.90 11,102 192,649.52 155,983.10 -
002025 航天
电器
2016 年
9 月12
日
重大
事项
停牌
25.20 - - 5,490 144,336.67 138,348.00 -
000829 天音
控股
2016 年
9 月29
日
重大
事项
停牌
11.28 - - 12,168 151,581.27 137,255.04 - 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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002396 星网
锐捷
2016 年
9 月12
日
重大
事项
停牌
19.70 2017 年
2 月21
日
18.35 6,871 158,508.59 135,358.70 -
600859 王府
井
2016 年
9 月27
日
重大
事项
停牌
16.28 - - 7,864 142,168.97 128,025.92 -
600537 亿晶
光电
2016 年
12月27
日
重大
事项
停牌
7.43 2017 年
1 月13
日
8.17 16,884 124,050.52 125,448.12 -
002635 安洁
科技
2016 年
11月 8
日
重大
事项
停牌
36.40 2017 年
2月8日
33.50 3,300 70,098.76 120,120.00 -
002727 一心
堂
2016 年
12月28
日
重大
事项
停牌
21.20 2017 年
1月5日
21.66 5,308 138,034.79 112,529.60 -
601005 重庆
钢铁
2016 年
6 月2
日
重大
事项
停牌
2.52 - - 44,100 181,912.37 111,132.00 -
002681 奋达
科技
2016 年
12月19
日
重大
事项
停牌
12.93 - - 7,720 140,595.43 99,819.60 -
600551 时代
出版
2016 年
11月28
日
重大
事项
停牌
20.32 - - 4,285 82,395.18 87,071.20 -
603169 兰石
重装
2016 年
11月24
日
重大
事项
停牌
13.36 2017 年
3 月21
日
14.32 6,500 119,221.32 86,840.00 -
603555 贵人
鸟
2016 年
12月12
日
重大
事项
停牌
30.76 - - 2,557 88,667.85 78,653.32 -
000693 ST 华
泽
2016 年
3 月1
日
重大
事项
停牌
12.50 - - 6,242 130,240.24 78,025.00 -
002745 木林
森
2016 年
7 月15
日
重大
事项
停牌
36.49 - - 1,700 61,653.00 62,033.00 -
注: 1.本基金截至 2016 年12月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停
牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 44 页 共 79 页
2. 根据长城信息产业股份有限公司(以下简称“长城信息”)于 2016 年 10 月 25 日公布的《关于
中国长城计算机深圳股份有限公司换股合并公司事宜的提示性公告》和中国长城计算机深圳股份
有限公司(以下简称“长城电脑”)于 2017 年 1 月 20 日公布的《中国长城计算机深圳股份有限公
司换股合并长城信息产业股份有限公司及重大资产置换和发行股份购买资产并募集配套资金暨关
联交易报告书(修订稿) 》 ,长城电脑将向长城信息全体股东发行 A 股股票,以换股比例 1:0.5424
取得长城信息股东持有的长城信息全部股票,吸收合并长城信息;长城信息自 2016 年 11 月 1 日
起连续停牌。 换股合并后新增的长城电脑股票于2017年1月18日上市流通, 当日开盘单价为10.63
元。长城信息人民币普通股股票自 2017 年1 月18 日起终止上市并摘牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本期末,本基金未从事银行间市场债券正回购交易,无质押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本期末,本基金未从事证券交易所债券正回购交易,无质押债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是指数型基金,紧密跟踪中证 500 指数,具有和标的指数所代表的股票市场相似的风
险收益特征,属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本基金以标的指数成份股、备选
成份股为主要投资对象。本基金采用完全复制法,跟踪中证 500 指数,以完全按照标的指数成份
股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则,进行被动式指数化投资。股票在投资组合中的权
重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。 但在因特殊情况(如流动性不足等)
导致无法获得足够数量的股票时,基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代,力求与
标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以审计与风险控制委员会为核心
的、由风险管理委员会、督察长、法律监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四层次风险
管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立审计与风险控制委员会,负责对公司经营管
理和基金投资业务进行合规性控制,并对公司内部稽核审计工作进行审核监督;在管理层层面设
立风险管理委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险
管理职责主要由法律监察稽核部负责, 投资风险分析与绩效评估由独立的投资风险评估人员负责。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 45 页 共 79 页
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行
存款存放在本基金的托管人中国银行,与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行
的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能
性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2016 年 12 月31 日,本基金未持有债券投资(2015年 12 月 31 日:同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险来自调整基金投资组合时,由于部分成份股流动性差,导致本基金难以及时完成组合调整,
或承受较大市场冲击成本,从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
针对投资品种变现的流动性风险, 本基金的基金管理人通过风险管理岗设定流动性比例要求,
对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综
合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持证
券在证券交易所上市, 因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的
情况外,其余均能以合理的价格适时变现。
于 2016 年 12 月31 日, 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息。本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式,流动性风险相对较低。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 46 页 共 79 页
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算
备付金及存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2016 年12月31日
1 个月以内 1-3个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,205,918.59 - - - - - 1,205,918.59
结算备付金 4,154.88 - - - - - 4,154.88
存出保证金 2,600.65 - - - - - 2,600.65
交易性金融资产 - - - - - 81,475,537.41 81,475,537.41
应收利息 - - - - - 260.31 260.31
资产总计 1,212,674.12 - - - - 81,475,797.72 82,688,471.84
负债
应付管理人报酬 - - - - - 35,601.36 35,601.36
应付托管费 - - - - - 7,120.28 7,120.28
应付交易费用 - - - - - 21,482.39 21,482.39
其他负债 - - - - - 200,000.00 200,000.00
负债总计 - - - - - 264,204.03 264,204.03
利率敏感度缺口 1,212,674.12 - - - - - -
上年度末
2015 年12月31日
1 个月以内 1-3个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,943,378.32 - - - - - 3,943,378.32
结算备付金 43,723.28 - - - - - 43,723.28
存出保证金 18,448.70 - - - - - 18,448.70
交易性金融资产 - - - - - 116,776,373.40 116,776,373.40
应收利息 - - - - - 810.54 810.54
其他资产 - - - - - - -
资产总计 4,005,550.30 - - - - 116,777,183.94 120,782,734.24 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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负债
应付证券清算款 - - - - - 359,282.88 359,282.88
应付管理人报酬 - - - - - 52,045.99 52,045.99
应付托管费 - - - - - 10,409.19 10,409.19
应付交易费用 - - - - - 40,127.63 40,127.63
其他负债 - - - - - 200,000.00 200,000.00
负债总计 - - - - - 661,865.69 661,865.69
利率敏感度缺口 4,005,550.30 - - - - - -
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2016 年 12 月 31 日,本基金未持有债券投资(2015 年 12 月 31 日:同),因此市场利率的
变动对于本基金资产净值无重大影响(2015 年12 月31 日:同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券,所
面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证
券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法,跟踪中证 500 指数,以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建
基金股票投资组合为原则,进行被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指
数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够
数量的股票时,基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中,中证 500 指数成份股
和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的 90%;本基金可少量投资于部分非成份股(包含
中小板、 创业板及其他经中国证监会核准发行的股票)、 一级市场新股或增发的股票、 衍生工具(权
证、股指期货等)、债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易
可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益
类资产、现金资产、以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规
定)。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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法对基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
交易性金融资产-股票投资 81,475,537.41 98.85 116,776,373.40 97.22
交易性金融资产-基金投资 - - - -
交易性金融资产-债券投资 - - - -
交易性金融资产-贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 81,475,537.41 98.85 116,776,373.40 97.22
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除“沪深 300 指数”以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
本期末 ( 2016 年12 月
31 日 )
上年度末( 2015 年12 月
31 日 )
1. “沪深 300 指数”上升 5 5,087,388.90 5,885,922.56
2. “沪深 300 指数”下降 5 -5,087,388.90 -5,885,922.56
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定:
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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(i)各层次金融工具公允价值
于 2016 年 12 月31 日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 75,222,410.08 元,属于第二层次的余额为 6,253,127.33 元,无属于第三层
次的余额(2015年 12 月31 日:第一层次 106,297,750.63 元,第二层次 10,478,622.77 元,无属
于第三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃) 、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间
及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于
公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31
日:同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)基金申购款
于 2016 年度,本基金申购基金份额的对价总额为 0.00 元 (2015 年度:本基金申购基金份额
的对价总额为 162,172,153.32 元,其中包括以股票支付的申购款 129,685,640.30 元和以现金支
付的申购款 32,486,513.02 元)。
(3)于 2016 年度,本基金存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。本
基金的基金管理人已就上述情况按照中国证监会颁布的《公开募集证券投资基金运作管理办法》
规定,在相应定期报告中予以披露。
(4)除上述(1)、(2)和(3)所述事项外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例(%)
1 权益投资 81,475,537.41 98.53
其中:股票 81,475,537.41 98.53
2 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 1,210,073.47 1.46
7 其他各项资产 2,860.96 0.00
8 合计 82,688,471.84 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
A 农、林、牧、渔业 1,037,761.41 1.26
B 采矿业 3,116,999.52 3.78
C 制造业 50,559,729.19 61.34
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
2,509,889.17 3.05
E 建筑业 2,317,095.34 2.81
F 批发和零售业 4,846,297.14 5.88
G 交通运输、仓储和邮政业 2,292,966.06 2.78
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
4,870,942.32 5.91
J 金融业 695,539.98 0.84
K 房地产业 5,175,016.30 6.28
L 租赁和商务服务业 1,230,210.51 1.49 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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M 科学研究和技术服务业 238,619.00 0.29
N 水利、环境和公共设施管理业 392,485.76 0.48
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 40,370.00 0.05
Q 卫生和社会工作 217,600.00 0.26
R 文化、体育和娱乐业 1,202,483.07 1.46
S 综合 731,532.64 0.89
合计 81,475,537.41 98.85
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.2.3 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 000656 金科股份 76,800 402,432.00 0.49
2 600201 生物股份 12,542 396,201.78 0.48
3 600522 中天科技 37,500 394,875.00 0.48
4 300136 信维通信 13,800 393,300.00 0.48
5 600682 南京新百 10,200 380,154.00 0.46
6 600525 长园集团 27,239 379,984.05 0.46
7 600584 长电科技 21,246 374,991.90 0.46
8 600079 人福医药 18,500 369,075.00 0.45
9 600643 爱建集团 29,478 365,821.98 0.44
10 600219 南山铝业 113,822 351,709.98 0.43
11 000887 中鼎股份 13,208 342,615.52 0.42
12 002405 四维图新 17,479 338,218.65 0.41
13 600487 亨通光电 17,799 332,129.34 0.40
14 601012 隆基股份 24,400 326,716.00 0.40
15 600158 中体产业 13,801 325,289.57 0.39 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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16 002092 中泰化学 26,400 319,440.00 0.39
17 000661 长春高新 2,815 314,857.75 0.38
18 300156 神雾环保 12,400 310,124.00 0.38
19 002572 索菲亚 5,700 308,712.00 0.37
20 601168 西部矿业 39,100 306,153.00 0.37
21 600315 上海家化 11,100 300,921.00 0.37
22 600166 福田汽车 95,800 296,022.00 0.36
23 002602 世纪华通 6,300 295,407.00 0.36
24 300115 长盈精密 11,080 288,744.80 0.35
25 000748 长城信息 14,200 288,402.00 0.35
26 002460 赣锋锂业 10,800 286,308.00 0.35
27 600143 金发科技 36,800 286,304.00 0.35
28 300266 兴源环境 5,200 285,376.00 0.35
29 002422 科伦药业 17,700 285,324.00 0.35
30 002366 台海核电 5,300 284,186.00 0.34
31 300296 利亚德 8,400 283,248.00 0.34
32 600521 华海药业 12,788 281,719.64 0.34
33 600436 片仔癀 6,150 281,608.50 0.34
34 600699 均胜电子 8,498 281,198.82 0.34
35 002407 多氟多 10,300 281,087.00 0.34
36 002400 省广股份 20,360 280,764.40 0.34
37 300088 长信科技 17,600 278,080.00 0.34
38 000998 隆平高科 12,909 276,639.87 0.34
39 002508 老板电器 7,469 274,859.20 0.33
40 002340 格林美 41,786 273,698.30 0.33
41 600673 东阳光科 37,500 273,375.00 0.33
42 600503 华丽家族 32,900 272,741.00 0.33
43 000581 威孚高科 12,000 269,280.00 0.33
44 002168 深圳惠程 16,920 268,351.20 0.33
45 600664 哈药股份 31,270 268,296.60 0.33
46 300026 红日药业 49,402 268,252.86 0.33
47 600879 航天电子 17,596 268,163.04 0.33
48 000930 中粮生化 19,788 265,950.72 0.32
49 002004 华邦健康 29,210 264,934.70 0.32
50 000997 新 大 陆 13,452 261,372.36 0.32
51 002439 启明星辰 12,500 259,875.00 0.32
52 600978 宜华生活 24,300 258,795.00 0.31
53 600266 北京城建 19,300 257,269.00 0.31
54 600614 鼎立股份 21,732 254,264.40 0.31 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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55 002176 江特电机 21,100 251,723.00 0.31
56 000961 中南建设 24,200 251,680.00 0.31
57 002701 奥瑞金 29,020 250,732.80 0.30
58 600138 中青旅 11,926 250,088.22 0.30
59 600500 中化国际 21,400 249,524.00 0.30
60 600497 驰宏锌锗 35,400 248,862.00 0.30
61 000690 宝新能源 26,751 247,981.77 0.30
62 000547 航天发展 15,900 244,224.00 0.30
63 002030 达安基因 10,398 241,233.60 0.29
64 002013 中航机电 13,136 240,257.44 0.29
65 600635 大众公用 39,800 239,198.00 0.29
66 002311 海大集团 15,760 237,188.00 0.29
67 600426 华鲁恒升 17,874 236,830.50 0.29
68 600655 豫园商城 20,672 236,074.24 0.29
69 002271 东方雨虹 10,832 234,946.08 0.29
70 000970 中科三环 17,500 233,625.00 0.28
71 600122 宏图高科 18,911 231,092.42 0.28
72 000050 深天马A 12,200 229,604.00 0.28
73 300253 卫宁健康 11,700 229,203.00 0.28
74 002573 清新环境 13,100 228,857.00 0.28
75 000697 炼石有色 9,722 228,564.22 0.28
76 002491 通鼎互联 14,700 228,438.00 0.28
77 300324 旋极信息 11,800 228,094.00 0.28
78 600759 洲际油气 23,213 227,951.66 0.28
79 300113 顺网科技 8,400 225,876.00 0.27
80 000400 许继电气 12,400 225,060.00 0.27
81 600418 江淮汽车 19,462 224,980.72 0.27
82 002038 双鹭药业 8,400 224,364.00 0.27
83 002179 中航光电 6,167 223,800.43 0.27
84 600565 迪马股份 29,800 221,116.00 0.27
85 600751 天海投资 26,400 220,704.00 0.27
86 600161 天坛生物 5,590 220,246.00 0.27
87 600240 华业资本 20,481 219,965.94 0.27
88 002001 新 和 成 11,200 219,520.00 0.27
89 300244 迪安诊断 6,800 217,600.00 0.26
90 600312 平高电气 13,900 217,118.00 0.26
91 002273 水晶光电 10,888 216,671.20 0.26
92 600388 龙净环保 17,500 216,475.00 0.26
93 600594 益佰制药 13,000 216,450.00 0.26 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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94 600633 浙报传媒 12,200 215,452.00 0.26
95 000959 首钢股份 32,500 215,150.00 0.26
96 000806 银河生物 13,500 213,840.00 0.26
97 002223 鱼跃医疗 6,884 213,541.68 0.26
98 000012 南
玻A 18,800 213,192.00 0.26
99 002665 首航节能 24,235 212,298.60 0.26
100 000598 兴蓉环境 36,800 211,968.00 0.26
101 600811 东方集团 29,300 209,495.00 0.25
102 002217 合力泰 11,700 209,430.00 0.25
103 600056 中国医药 10,998 209,291.94 0.25
104 000975 银泰资源 13,360 208,950.40 0.25
105 000566 海南海药 16,418 208,672.78 0.25
106 300159 新研股份 15,300 207,774.00 0.25
107 600094 大名城 23,300 207,370.00 0.25
108 000939 凯迪生态 16,104 207,258.48 0.25
109 600601 方正科技 45,012 207,055.20 0.25
110 600687 刚泰控股 12,600 206,892.00 0.25
111 600528 中铁二局 14,999 206,386.24 0.25
112 002221 东华能源 16,604 205,723.56 0.25
113 000878 云南铜业 17,400 205,494.00 0.25
114 000078 海王生物 32,550 205,065.00 0.25
115 600787 中储股份 22,524 204,292.68 0.25
116 600881 亚泰集团 37,310 204,085.70 0.25
117 002048 宁波华翔 9,211 203,931.54 0.25
118 600151 航天机电 18,555 203,548.35 0.25
119 300055 万邦达 12,400 203,112.00 0.25
120 002410 广联达 13,800 201,480.00 0.24
121 000563 陕国投A 26,900 201,212.00 0.24
122 600198 大唐电信 12,635 200,517.45 0.24
123 300134 大富科技 7,900 200,344.00 0.24
124 600200 江苏吴中 10,366 200,167.46 0.24
125 600478 科力远 20,000 200,000.00 0.24
126 000727 华东科技 59,300 199,841.00 0.24
127 002408 齐翔腾达 18,163 199,793.00 0.24
128 600435 北方导航 15,320 199,772.80 0.24
129 000988 华工科技 12,759 199,678.35 0.24
130 000031 中粮地产 22,357 199,424.44 0.24
131 603589 口子窖 6,200 199,206.00 0.24
132 002353 杰瑞股份 9,800 198,940.00 0.24 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 55 页 共 79 页
133 000960 锡业股份 15,100 198,112.00 0.24
134 000999 华润三九 8,000 197,840.00 0.24
135 000612 焦作万方 17,081 197,285.55 0.24
136 601699 潞安环能 24,500 197,225.00 0.24
137 600410 华胜天成 18,123 196,997.01 0.24
138 002191 劲嘉股份 18,874 196,478.34 0.24
139 600176 中国巨石 19,962 196,426.08 0.24
140 600516 方大炭素 21,200 196,312.00 0.24
141 600755 厦门国贸 23,902 195,996.40 0.24
142 600549 厦门钨业 8,900 195,978.00 0.24
143 600851 海欣股份 15,100 195,243.00 0.24
144 000979 中弘股份 73,790 194,805.60 0.24
145 002250 联化科技 11,974 193,739.32 0.24
146 000667 美好置业 52,500 193,725.00 0.24
147 000758 中色股份 24,200 193,358.00 0.23
148 600026 中远海能 28,070 191,156.70 0.23
149 002018 华信国际 18,700 190,179.00 0.23
150 000488 晨鸣纸业 18,297 189,556.92 0.23
151 000786 北新建材 18,338 188,698.02 0.23
152 600572 康恩贝 25,799 188,590.69 0.23
153 600098 广州发展 16,800 188,496.00 0.23
154 601929 吉视传媒 44,700 187,293.00 0.23
155 600064 南京高科 11,061 185,271.75 0.22
156 600575 皖江物流 32,046 184,264.50 0.22
157 000825 太钢不锈 46,700 183,998.00 0.22
158 600325 华发股份 14,362 183,833.60 0.22
159 603019 中科曙光 6,600 183,612.00 0.22
160 600863 内蒙华电 59,600 183,568.00 0.22
161 000006 深振业A 19,419 183,509.55 0.22
162 600967 北方创业 13,501 183,208.57 0.22
163 600160 巨化股份 17,300 183,034.00 0.22
164 600108 亚盛集团 31,900 182,468.00 0.22
165 002657 中科金财 4,200 181,272.00 0.22
166 000860 顺鑫农业 8,226 180,972.00 0.22
167 600120 浙江东方 6,234 180,287.28 0.22
168 603766 隆鑫通用 8,619 179,102.82 0.22
169 600409 三友化工 18,994 178,353.66 0.22
170 601880 大连港 63,499 177,797.20 0.22
171 002544 杰赛科技 6,300 177,282.00 0.22 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 56 页 共 79 页
172 600511 国药股份 5,886 177,168.60 0.21
173 600039 四川路桥 37,139 176,038.86 0.21
174 300273 和佳股份 10,290 175,547.40 0.21
175 600499 科达洁能 23,200 175,392.00 0.21
176 600307 酒钢宏兴 64,200 175,266.00 0.21
177 300287 飞利信 14,700 174,930.00 0.21
178 002375 亚厦股份 16,500 174,570.00 0.21
179 002051 中工国际 7,600 174,192.00 0.21
180 002078 太阳纸业 26,026 173,853.68 0.21
181 002276 万马股份 11,552 173,626.56 0.21
182 600717 天津港 17,200 173,376.00 0.21
183 002672 东江环保 9,845 173,272.00 0.21
184 600808 马钢股份 61,200 173,196.00 0.21
185 002390 信邦制药 17,500 173,075.00 0.21
186 600316 洪都航空 8,800 173,008.00 0.21
187 002019 亿帆医药 11,300 172,777.00 0.21
188 600022 山东钢铁 69,100 172,750.00 0.21
189 002595 豪迈科技 8,200 172,610.00 0.21
190 000513 丽珠集团 2,898 172,431.00 0.21
191 002444 巨星科技 11,011 171,771.60 0.21
192 600416 湘电股份 11,632 171,106.72 0.21
193 002384 东山精密 8,713 170,861.93 0.21
194 000028 国药一致 2,538 169,792.20 0.21
195 600645 中源协和 6,330 169,644.00 0.21
196 002155 湖南黄金 14,800 169,460.00 0.21
197 300199 翰宇药业 9,400 169,012.00 0.21
198 002489 浙江永强 22,294 168,765.58 0.20
199 000685 中山公用 15,144 168,552.72 0.20
200 000066 长城电脑 13,542 168,462.48 0.20
201 600611 大众交通 25,637 168,435.09 0.20
202 600466 蓝光发展 17,400 168,258.00 0.20
203 600587 新华医疗 6,696 168,136.56 0.20
204 000089 深圳机场 21,000 168,000.00 0.20
205 002022 科华生物 8,400 168,000.00 0.20
206 600600 青岛啤酒 5,700 167,808.00 0.20
207 000543 皖能电力 22,041 167,732.01 0.20
208 002281 光迅科技 2,123 166,655.50 0.20
209 601000 唐山港 41,547 166,603.47 0.20
210 002268 卫 士 通 5,300 166,526.00 0.20 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 57 页 共 79 页
211 600348 阳泉煤业 24,700 166,231.00 0.20
212 600770 综艺股份 16,000 165,600.00 0.20
213 600597 光明乳业 12,600 164,556.00 0.20
214 600062 华润双鹤 7,400 164,502.00 0.20
215 600392 盛和资源 12,327 164,318.91 0.20
216 000401 冀东水泥 13,800 164,220.00 0.20
217 002266 浙富控股 28,445 163,843.20 0.20
218 002440 闰土股份 10,000 163,400.00 0.20
219 002261 拓维信息 13,697 163,268.24 0.20
220 002050 三花智控 14,750 162,840.00 0.20
221 600183 生益科技 14,710 161,810.00 0.20
222 600380 健康元 16,268 161,541.24 0.20
223 002477 雏鹰农牧 32,177 161,528.54 0.20
224 600884 杉杉股份 11,472 161,525.76 0.20
225 300122 智飞生物 9,800 161,406.00 0.20
226 600872 中炬高新 11,450 161,216.00 0.20
227 600187 国中水务 29,900 161,161.00 0.20
228 000592 平潭发展 23,800 160,888.00 0.20
229 002603 以岭药业 9,300 160,332.00 0.19
230 600300 维维股份 23,980 160,186.40 0.19
231 600366 宁波韵升 8,045 158,406.05 0.19
232 000519 江南红箭 10,627 158,342.30 0.19
233 600267 海正药业 11,900 156,485.00 0.19
234 600171 上海贝岭 11,102 155,983.10 0.19
235 002373 千方科技 11,300 155,940.00 0.19
236 002431 棕榈股份 16,950 155,262.00 0.19
237 002122 天马股份 12,218 155,046.42 0.19
238 600073 上海梅林 13,500 154,575.00 0.19
239 600422 昆药集团 11,364 153,527.64 0.19
240 600175 美都能源 31,015 153,524.25 0.19
241 600017 日照港 37,880 153,414.00 0.19
242 002073 软控股份 13,500 153,225.00 0.19
243 600067 冠城大通 21,397 153,202.52 0.19
244 002308 威创股份 10,393 153,192.82 0.19
245 600970 中材国际 21,550 152,789.50 0.19
246 300274 阳光电源 14,420 151,986.80 0.18
247 002640 跨境通 8,300 151,890.00 0.18
248 600125 铁龙物流 18,787 151,798.96 0.18
249 600298 安琪酵母 8,500 151,470.00 0.18 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 58 页 共 79 页
250 600216 浙江医药 11,900 150,892.00 0.18
251 600086 东方金钰 13,849 150,677.12 0.18
252 000703 恒逸石化 10,000 150,300.00 0.18
253 600284 浦东建设 11,353 149,746.07 0.18
254 600557 康缘药业 8,834 149,559.62 0.18
255 600651 飞乐音响 14,200 149,526.00 0.18
256 002437 誉衡药业 18,075 149,480.25 0.18
257 300291 华录百纳 6,700 149,276.00 0.18
258 000810 创维数字 10,600 149,142.00 0.18
259 000926 福星股份 11,690 148,930.60 0.18
260 600260 凯乐科技 9,608 148,731.84 0.18
261 300010 立思辰 8,900 147,918.00 0.18
262 000816 智慧农业 23,250 147,870.00 0.18
263 002512 达华智能 9,000 146,970.00 0.18
264 000418 小天鹅A 4,534 146,538.88 0.18
265 000762 西藏矿业 8,596 146,389.88 0.18
266 000937 冀中能源 21,700 146,258.00 0.18
267 600536 中国软件 6,067 145,972.02 0.18
268 002002 鸿达兴业 19,877 145,897.18 0.18
269 002358 森源电气 7,600 145,768.00 0.18
270 002479 富春环保 9,800 145,236.00 0.18
271 600694 大商股份 3,600 143,748.00 0.17
272 601231 环旭电子 13,400 143,514.00 0.17
273 601801 皖新传媒 8,158 143,336.06 0.17
274 000021 深科技 15,130 142,675.90 0.17
275 002028 思源电气 10,820 142,607.60 0.17
276 300001 特锐德 8,200 142,188.00 0.17
277 601311 骆驼股份 8,676 141,679.08 0.17
278 002399 海普瑞 7,700 140,294.00 0.17
279 600169 太原重工 34,800 140,244.00 0.17
280 000777 中核科技 6,245 139,763.10 0.17
281 601010 文峰股份 26,493 139,353.18 0.17
282 300166 东方国信 6,700 139,293.00 0.17
283 601717 郑煤机 19,810 139,264.30 0.17
284 002025 航天电器 5,490 138,348.00 0.17
285 002325 洪涛股份 17,250 138,172.50 0.17
286 300202 聚龙股份 5,600 137,760.00 0.17
287 600880 博瑞传播 15,716 137,672.16 0.17
288 600765 中航重机 9,589 137,410.37 0.17 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 59 页 共 79 页
289 000829 天音控股 12,168 137,255.04 0.17
290 002041 登海种业 7,240 136,691.20 0.17
291 002503 搜于特 9,499 136,690.61 0.17
292 002396 星网锐捷 6,871 135,358.70 0.16
293 002707 众信旅游 8,700 135,285.00 0.16
294 600517 置信电气 13,903 135,276.19 0.16
295 000848 承德露露 12,059 134,940.21 0.16
296 600545 新疆城建 11,095 134,915.20 0.16
297 600058 五矿发展 8,800 134,024.00 0.16
298 002244 滨江集团 19,124 133,485.52 0.16
299 600736 苏州高新 14,712 132,849.36 0.16
300 600809 山西汾酒 5,300 132,606.00 0.16
301 001696 宗申动力 14,100 132,540.00 0.16
302 000620 新华联 15,600 132,288.00 0.16
303 002123 梦网荣信 8,800 132,000.00 0.16
304 600259 广晟有色 3,100 131,719.00 0.16
305 002581 未名医药 5,400 131,058.00 0.16
306 002368 太极股份 4,280 131,010.80 0.16
307 000600 建投能源 14,700 130,536.00 0.16
308 002106 莱宝高科 11,600 130,384.00 0.16
309 002063 远光软件 9,922 130,375.08 0.16
310 002344 海宁皮城 11,500 130,180.00 0.16
311 600639 浦东金桥 7,012 130,142.72 0.16
312 000158 常山股份 10,400 130,000.00 0.16
313 002589 瑞康医药 4,000 129,800.00 0.16
314 002269 美邦服饰 25,900 129,759.00 0.16
315 000587 金洲慈航 8,717 129,708.96 0.16
316 600835 上海机电 6,594 128,714.88 0.16
317 600291 西水股份 6,700 128,506.00 0.16
318 600859 王府井 7,864 128,025.92 0.16
319 002285 世联行 16,803 127,702.80 0.15
320 600220 江苏阳光 29,281 127,079.54 0.15
321 603188 亚邦股份 7,100 126,806.00 0.15
322 000572 海马汽车 23,600 126,496.00 0.15
323 603077 和邦生物 24,674 126,330.88 0.15
324 600282 南钢股份 40,600 125,860.00 0.15
325 600433 冠豪高新 15,646 125,480.92 0.15
326 600537 亿晶光电 16,884 125,448.12 0.15
327 002277 友阿股份 8,733 125,405.88 0.15 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 60 页 共 79 页
328 000636 风华高科 12,843 125,347.68 0.15
329 000062 深圳华强 4,400 125,004.00 0.15
330 600481 双良节能 16,622 124,997.44 0.15
331 002354 天神娱乐 1,800 124,488.00 0.15
332 002317 众生药业 10,073 124,401.55 0.15
333 600053 九鼎投资 2,700 124,362.00 0.15
334 601678 滨化股份 17,039 124,214.31 0.15
335 601777 力帆股份 12,929 123,601.24 0.15
336 600270 外运发展 7,460 123,388.40 0.15
337 002161 远 望 谷 10,658 122,886.74 0.15
338 600993 马应龙 6,147 122,755.59 0.15
339 000616 海航投资 23,435 122,330.70 0.15
340 300147 香雪制药 9,460 122,034.00 0.15
341 002482 广田集团 13,165 121,776.25 0.15
342 600277 亿利洁能 17,100 121,581.00 0.15
343 300257 开山股份 7,073 121,372.68 0.15
344 600894 广日股份 8,843 120,883.81 0.15
345 002635 安洁科技 3,300 120,120.00 0.15
346 600580 卧龙电气 13,177 119,910.70 0.15
347 002505 大康农业 33,770 119,545.80 0.15
348 000669 金鸿能源 6,970 119,535.50 0.15
349 300297 蓝盾股份 9,600 119,424.00 0.14
350 000973 佛塑科技 15,893 119,197.50 0.14
351 002428 云南锗业 9,396 119,047.32 0.14
352 000541 佛山照明 12,072 118,788.48 0.14
353 600805 悦达投资 13,959 118,511.91 0.14
354 000528 柳
工 16,200 118,422.00 0.14
355 000501 鄂武商A 6,061 118,310.72 0.14
356 000090 天健集团 12,243 118,267.38 0.14
357 601689 拓普集团 4,000 117,680.00 0.14
358 000726 鲁
泰A 9,180 117,595.80 0.14
359 000830 鲁西化工 21,007 117,429.13 0.14
360 002498 汉缆股份 27,300 117,390.00 0.14
361 600729 重庆百货 5,000 117,150.00 0.14
362 600289 亿阳信通 9,046 117,145.70 0.14
363 600826 兰生股份 4,282 116,984.24 0.14
364 000652 泰达股份 21,165 116,830.80 0.14
365 600458 时代新材 8,253 116,779.95 0.14
366 002056 横店东磁 8,382 116,593.62 0.14 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 61 页 共 79 页
367 002690 美亚光电 5,500 116,380.00 0.14
368 002005 德豪润达 20,100 115,575.00 0.14
369 002128 露天煤业 13,431 115,506.60 0.14
370 600823 世茂股份 16,440 115,408.80 0.14
371 600112 天成控股 10,472 114,982.56 0.14
372 002463 沪电股份 23,999 114,715.22 0.14
373 600750 江中药业 3,716 114,527.12 0.14
374 600596 新安股份 11,114 113,807.36 0.14
375 000897 津滨发展 26,499 113,415.72 0.14
376 002064 华峰氨纶 20,600 113,094.00 0.14
377 000680 山推股份 20,404 112,834.12 0.14
378 600006 东风汽车 16,400 112,832.00 0.14
379 002242 九阳股份 6,249 112,669.47 0.14
380 600628 新世界 7,967 112,573.71 0.14
381 600141 兴发集团 7,400 112,554.00 0.14
382 002727 一心堂 5,308 112,529.60 0.14
383 600351 亚宝药业 11,342 112,058.96 0.14
384 002190 成飞集成 3,500 111,930.00 0.14
385 000861 海印股份 23,069 111,884.65 0.14
386 601005 重庆钢铁 44,100 111,132.00 0.13
387 000969 安泰科技 10,484 110,501.36 0.13
388 600773 西藏城投 9,204 109,803.72 0.13
389 600395 盘江股份 13,600 109,752.00 0.13
390 601233 桐昆股份 7,600 109,136.00 0.13
391 000681 视觉中国 5,700 108,642.00 0.13
392 600790 轻纺城 15,074 108,532.80 0.13
393 002588 史丹利 9,552 108,415.20 0.13
394 002254 泰和新材 8,759 108,261.24 0.13
395 600428 中远航运 17,643 107,975.16 0.13
396 300032 金龙机电 6,700 107,803.00 0.13
397 002011 盾安环境 11,292 107,499.84 0.13
398 000596 古井贡酒 2,354 107,107.00 0.13
399 000049 德赛电池 2,537 106,680.85 0.13
400 000552 靖远煤电 28,120 106,574.80 0.13
401 002663 普邦股份 17,515 106,316.05 0.13
402 600496 精工钢构 24,798 106,135.44 0.13
403 600869 智慧能源 13,672 105,821.28 0.13
404 603198 迎驾贡酒 4,900 105,595.00 0.13
405 002642 荣之联 5,250 105,525.00 0.13 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 62 页 共 79 页
406 600862 中航高科 8,600 105,264.00 0.13
407 601001 大同煤业 17,200 105,092.00 0.13
408 002345 潮宏基 8,680 104,854.40 0.13
409 600850 华东电脑 4,335 104,820.30 0.13
410 002699 美盛文化 3,100 104,780.00 0.13
411 300039 上海凯宝 10,210 104,448.30 0.13
412 600720 祁连山 12,778 104,396.26 0.13
413 600757 长江传媒 12,469 103,617.39 0.13
414 300043 星辉娱乐 10,200 103,428.00 0.13
415 600563 法拉电子 2,819 103,372.73 0.13
416 603883 老百姓 2,200 102,630.00 0.12
417 600059 古越龙山 10,000 102,400.00 0.12
418 600329 中新药业 5,855 102,111.20 0.12
419 000099 中信海直 8,690 101,759.90 0.12
420 600280 中央商场 11,741 101,090.01 0.12
421 603369 今世缘 7,700 101,024.00 0.12
422 000869 张
裕A 2,800 100,800.00 0.12
423 601886 江河集团 9,439 100,525.35 0.12
424 002681 奋达科技 7,720 99,819.60 0.12
425 002371 七星电子 3,752 99,803.20 0.12
426 600292 远达环保 8,048 99,553.76 0.12
427 600460 士兰微 15,842 98,537.24 0.12
428 002093 国脉科技 8,891 98,423.37 0.12
429 600831 广电网络 7,445 97,231.70 0.12
430 002332 仙琚制药 7,530 96,911.10 0.12
431 600586 金晶科技 20,900 96,767.00 0.12
432 000417 合肥百货 11,152 96,241.76 0.12
433 600657 信达地产 15,610 95,221.00 0.12
434 002342 巨力索具 13,771 95,157.61 0.12
435 002029 七 匹 狼 9,279 94,738.59 0.11
436 002416 爱施德 6,400 94,272.00 0.11
437 002309 中利科技 6,600 93,786.00 0.11
438 000931 中 关 村 11,066 93,729.02 0.11
439 600825 新华传媒 10,754 93,452.26 0.11
440 000426 兴业矿业 10,688 93,199.36 0.11
441 601002 晋亿实业 9,777 93,077.04 0.11
442 600195 中牧股份 4,376 92,990.00 0.11
443 600748 上实发展 11,346 92,923.74 0.11
444 002551 尚荣医疗 4,594 91,466.54 0.11 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 63 页 共 79 页
445 000877 天山股份 12,595 88,794.75 0.11
446 600640 号百控股 4,428 88,471.44 0.11
447 002251 步 步 高 5,362 88,204.90 0.11
448 601908 京运通 12,317 87,697.04 0.11
449 002698 博实股份 5,630 87,659.10 0.11
450 600551 时代出版 4,285 87,071.20 0.11
451 603169 兰石重装 6,500 86,840.00 0.11
452 002414 高德红外 3,792 86,381.76 0.10
453 600743 华远地产 19,225 85,551.25 0.10
454 600180 瑞茂通 6,286 85,112.44 0.10
455 603528 多伦科技 1,300 84,955.00 0.10
456 000919 金陵药业 6,215 84,088.95 0.10
457 600776 东方通信 9,781 83,725.36 0.10
458 600425 青松建化 16,965 78,887.25 0.10
459 603555 贵人鸟 2,557 78,653.32 0.10
460 600338 西藏珠峰 2,700 78,246.00 0.09
461 600251 冠农股份 9,622 78,034.42 0.09
462 000693 ST 华泽 6,242 78,025.00 0.09
463 600801 华新水泥 9,965 77,228.75 0.09
464 600335 国机汽车 6,351 77,164.65 0.09
465 002327 富安娜 8,760 77,088.00 0.09
466 002118 紫鑫药业 10,520 75,744.00 0.09
467 603001 奥康国际 3,296 75,478.40 0.09
468 601016 节能风电 8,500 75,225.00 0.09
469 600864 哈投股份 6,501 74,241.42 0.09
470 603806 福斯特 1,600 74,032.00 0.09
471 002315 焦点科技 1,226 73,915.54 0.09
472 603355 莱克电气 1,600 73,872.00 0.09
473 000631 顺发恒业 14,996 73,480.40 0.09
474 600397 安源煤业 14,200 73,272.00 0.09
475 600874 创业环保 8,879 72,186.27 0.09
476 002392 北京利尔 12,302 70,859.52 0.09
477 600483 福能股份 6,400 70,848.00 0.09
478 002646 青青稞酒 3,669 70,628.25 0.09
479 603567 珍宝岛 3,500 69,160.00 0.08
480 603005 晶方科技 2,300 69,092.00 0.08
481 002233 塔牌集团 7,381 69,012.35 0.08
482 603698 航天工程 2,500 68,975.00 0.08
483 000517 荣安地产 13,100 68,906.00 0.08 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 64 页 共 79 页
484 600184 光电股份 3,180 68,624.40 0.08
485 600618 氯碱化工 4,617 67,362.03 0.08
486 600971 恒源煤电 10,280 64,455.60 0.08
487 603568 伟明环保 2,750 64,075.00 0.08
488 603328 依顿电子 2,000 63,960.00 0.08
489 000723 美锦能源 4,200 63,504.00 0.08
490 002249 大洋电机 7,257 62,627.91 0.08
491 002745 木林森 1,700 62,033.00 0.08
492 000025 特
力A 1,100 60,797.00 0.07
493 600088 中视传媒 2,700 59,184.00 0.07
494 002194 武汉凡谷 4,593 59,065.98 0.07
495 600468 百利电气 4,434 57,730.68 0.07
496 002238 天威视讯 3,807 55,772.55 0.07
497 603868 飞科电器 1,000 46,860.00 0.06
498 600917 重庆燃气 3,500 46,165.00 0.06
499 600981 汇鸿集团 5,100 43,299.00 0.05
500 603025 大豪科技 1,100 42,933.00 0.05
501 603377 东方时尚 1,000 40,370.00 0.05
502 603866 桃李面包 900 39,510.00 0.05
503 000761 本钢板材 6,200 33,356.00 0.04
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1 300113 顺网科技 389,284.02 0.32
2 300136 信维通信 387,081.00 0.32
3 002439 启明星辰 334,420.00 0.28
4 002460 赣锋锂业 330,084.00 0.27
5 002572 索菲亚 327,065.00 0.27
6 002426 胜利精密 324,541.00 0.27 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 65 页 共 79 页
7 002407 多氟多 316,240.00 0.26
8 300156 神雾环保 315,063.00 0.26
9 600315 上海家化 305,281.00 0.25
10 002422 科伦药业 301,775.00 0.25
11 002131 利欧股份 301,529.73 0.25
12 600682 南京新百 301,496.77 0.25
13 300296 利亚德 296,452.00 0.25
14 600166 福田汽车 291,642.00 0.24
15 002366 台海核电 280,111.00 0.23
16 002038 双鹭药业 277,513.62 0.23
17 300266 兴源环境 275,855.00 0.23
18 002176 江特电机 273,419.00 0.23
19 000983 西山煤电 266,844.00 0.22
20 002310 东方园林 266,210.00 0.22
注:买入金额为成交金额(成交单价乘以成交数量),未考虑相关交易费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1 300072
三聚环保 635,732.22 0.53
2 002466
天齐锂业 586,517.48 0.49
3 002085
万丰奥威 432,598.72 0.36
4 600654
中安消 405,492.00 0.34
5 002310
东方园林 397,787.92 0.33
6 600816
安信信托 353,145.40 0.29
7 002439
启明星辰 341,603.00 0.28
8 000983
西山煤电 337,399.00 0.28
9 600498
烽火通信 329,144.00 0.27
10 600074
保千里 325,153.00 0.27
11 002426
胜利精密 307,951.00 0.26
12 002131
利欧股份 294,769.00 0.25
13 600376
首开股份 293,735.42 0.24
14 600482
中国动力 292,181.50 0.24
15 002049
紫光国芯 268,438.84 0.22
16 002714
牧原股份 267,747.20 0.22 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 66 页 共 79 页
17 000718
苏宁环球 244,555.20 0.20
18 002174
游族网络 241,503.00 0.20
19 002299
圣农发展 240,323.00 0.20
20 601155
新城控股 233,488.00 0.19
注:卖出金额为成交金额(成交单价乘以成交数量) ,未考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 25,966,943.28
卖出股票收入(成交)总额 24,395,944.43
注: 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额均为买卖股票成交金额 (成交单价乘以成交数量) ,
未考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 67 页 共 79 页
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,主要选择流动性好、交易
活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用,降低股票仓位频繁调整的交易成本
和跟踪误差,达到有效跟踪标的指数的目的。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
根据本基金基金合同约定,本基金投资范围不包括国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,600.65
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 - 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 68 页 共 79 页
4 应收利息 260.31
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,860.96
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 69 页 共 79 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.1.1 本基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
217 233,055.10 2,062,682.00 4.08% 2,510,274.00 4.96%
9.2 目标基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
项目 持有份额(份) 占总份额比例
景顺长城中证500 交易型开放式指
数证券投资基金联接基金
46,000,000.00 90.96%
9.3 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额(份)
占上市总份额
比例
1 中国银行股份有限公司-景顺长城
中证 500 交易型开放式指数证券投
资基金联接基金
46,000,000.00 90.96%
2 中国证券金融股份有限公司 2,000,000.00 3.95%
3 何凤珍 1,006,097.00 1.99%
4 杜月仙 100,000.00 0.20%
5 沈健美 78,000.00 0.15%
6 田凯平 74,202.00 0.15%
7 邱雨 71,800.00 0.14%
8 郭志峰 60,000.00 0.12%
9 马宝茹 51,800.00 0.10%
10 孙伟 49,800.00 0.10%
11 高伟煊 49,000.00 0.10%
景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 70 页 共 79 页
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本期末基金管理人的所有从业人员未持有本基金。
9.5 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
1、本期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2、本期末本基金的基金经理未持有本基金。
景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 71 页 共 79 页
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2013 年 12 月 26 日)基金份额总额
512,572,956.00
本报告期期初基金份额总额 60,572,956.00
本报告期基金总申购份额 -
减:本报告期基金总赎回份额 10,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) -
本报告期期末基金份额总额 50,572,956.00
景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 72 页 共 79 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
在本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人重大人事变动:
1、本基金管理人于 2016 年 1 月 22 日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会审议
通过,同意黄卫明先生辞去本公司督察长一职。
2、本基金管理人于 2016年 2 月4 日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通
过,聘任杨皞阳先生担任本公司督察长。
3、本基金管理人于 2016 年 2 月 20 日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会审议
通过,聘任毛从容女士担任本公司副总经理。
4、本基金管理人于 2016年 7 月4 日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通
过,同意赵如冰先生辞去本公司董事长一职,聘任杨光裕先生担任本公司董事长。根据公司章程
相关规定, “公司的董事长为公司的法定代表人” 。经深圳市市场监督管理局核准,景顺长城基金
管理有限公司法定代表人已于 2016年 7 月13 日变更为杨光裕先生, 本基金管理人已于 2016 年 7
月 15 日发布了公告。
上述事项已按规定向中国证券投资基金业协会备案。有关公告刊登在中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理人网站上。
基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动:
2016 年 12 月,郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变
动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
在本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 73 页 共 79 页
11.4 基金投资策略的改变
在本报告期内,本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请的普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)已经连续3 年为本基金提供审计
服务,本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币 50,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,本基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理人员未受
到监管部门的任何稽查和处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中国银河证
券股份有限
公司
1 31,819,161.36 63.25% 29,633.32 63.24% 未变更
长城证券股
份有限公司
3 18,491,715.95 36.75% 17,221.54 36.76% 未变更
中国国际金
融股份有限
公司
1 - - - - 未变更
申万宏源西
部证券有限
公司
1 - - - - 未变更
中信建投证
券股份有限
公司
2 - - - - 未变更
海通证券股
份有限公司
3 - - - - 未变更
长江证券股
份有限公司
1 - - - - 未变更 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 74 页 共 79 页
东兴证券股
份有限公司
1 - - - - 未变更
平安证券股
份有限公司
1 - - - - 未变更
东方证券股
份有限公司
2 - - - - 未变更
广发证券股
份有限公司
2 - - - - 未变更
浙商证券股
份有限公司
1 - - - - 未变更
东吴证券股
份有限公司
1 - - - - 新增
招商证券股
份有限公司
2 - - - - 未变更
华泰证券股
份有限公司
1 - - - - 未变更
注:基金专用交易单元的选择标准和程序如下:
1)选择标准:
a、资金实力雄厚,信誉良好;
b、财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;
c、经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚;
d、内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足本基金运作高度保密的要求;
e、该证券经营机构具有较强的研究能力,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时、全面、
定期向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、
个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求,提供专门
研究报告。
2)选择程序
基金管理人根据以上标准进行考察后,确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经
营机构签订协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 75 页 共 79 页
的比例
中国银河证
券股份有限
公司
22,862.30 18.38% - - - -
长城证券股
份有限公司
101,496.70 81.62% - - - -
中国国际金
融股份有限
公司
- - - - - -
申万宏源西
部证券有限
公司
- - - - - -
中信建投证
券股份有限
公司
- - - - - -
海通证券股
份有限公司
- - - - - -
长江证券股
份有限公司
- - - - - -
东兴证券股
份有限公司
- - - - - -
平安证券股
份有限公司
- - - - - -
东方证券股
份有限公司
- - - - - -
广发证券股
份有限公司
- - - - - -
浙商证券股
份有限公司
- - - - - -
东吴证券股
份有限公司
- - - - - -
招商证券股
份有限公司
- - - - - -
华泰证券股
份有限公司
- - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 景顺长城基金管理有限公司关于
指数熔断后本公司各基金申购赎
回、转换业务开放时间调整的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2016 年 1月4 日 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 76 页 共 79 页
2 景顺长城基金管理有限公司关于
旗下场内基金在指数熔断期间暂
停申购赎回业务的提示性公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2016 年 1月6 日
3 景顺长城基金管理有限公司关于
2016年1月7日指数熔断后本公司
各基金申购赎回、转换业务开放时
间调整的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2016 年 1月7 日
4 景顺长城中证500交易型开放式指
数证券投资基金 2015 年第 4 季度
报告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2016 年 1月21 日
5
景顺长城基金管理有限公司关于
基金行业高级管理人员变更公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2016 年 1月22 日
6
景顺长城基金管理有限公司关于
聘任督察长的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2016 年 2月4 日
7 景顺长城中证500交易型开放式指
数证券投资基金 2016 年第 1 号更
新招募说明书
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2016 年 2月5 日
8 景顺长城中证500交易型开放式指
数证券投资基金 2016 年第 1 号更
新招募说明书摘要
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2016 年 2月5 日
9
景顺长城基金管理有限公司关于
聘任副总经理的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2016 年 2月20 日
10 景顺长城中证500交易型开放式指
数证券投资基金 2015 年年度报告
摘要
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2016 年 3月29 日
11
景顺长城中证500交易型开放式指
数证券投资基金 2015 年年度报告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2016 年 3月29 日
12 景顺长城中证500交易型开放式指
数证券投资基金 2016 年第 1 季度
报告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2016 年 4月20 日
13
景顺长城基金管理有限公司关于
基金行业高级管理人员变更公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2016 年 7月4 日
14
景顺长城基金管理有限公司关于
公司法定代表人变更的公告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2016 年 7月15 日
15 景顺长城中证500交易型开放式指
数证券投资基金 2016 年第 2 季度
报告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2016 年 7月21 日
16 景顺长城中证500交易型开放式指 中国证券报,上海证 2016 年 8月10 日 景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 77 页 共 79 页
数证券投资基金 2016 年第 2 号更
新招募说明书摘要
券报,证券时报,基
金管理人网站
17 景顺长城中证500交易型开放式指
数证券投资基金 2016 年第 2 号更
新招募说明书
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2016 年 8月10 日
18 景顺长城中证500交易型开放式指
数证券投资基金 2016 年半年度报
告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2016 年 8月27 日
19 景顺长城中证500交易型开放式指
数证券投资基金 2016 年半年度报
告摘要
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2016 年 8月27 日
20 景顺长城中证500交易型开放式指
数证券投资基金 2016 年第 3 季度
报告
中国证券报,上海证
券报,证券时报,基
金管理人网站
2016 年 10 月 25 日
景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
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§12 影响投资者决策的其他重要信息
无。
景顺长城中证 500ETF2016年年度报告
第 79 页 共 79 页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会准予景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金募集注册的文件;
2、 《景顺长城中证 500交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 ;
3、 《景顺长城中证 500交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 ;
4、 《景顺长城中证 500交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 ;
5、景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程;
6、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。
13.2 存放地点
以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。
13.3 查阅方式
投资者可在办公时间免费查阅。
景顺长城基金管理有限公司
2017年 3月 29日