建信 沪深300 指数 证券 投资 基金 （LOF ） 2016
年年 度报 告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 3 月 29 日
建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 27 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本 报 告中 的财 务 资料 经审 计 ，普 华永 道 中天 会计 师 事务 所有 限 公司 为本 基 金出 具了 标准无保
留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 12 月31 日止。 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现 及利 润 分 配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 8
§4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对 宏观经济、 证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 16
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 16
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 45
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 45
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 45
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 47
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 55
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 56
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 57
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 57
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 57 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 57
8.10 报告期 末本基 金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 57
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 57
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 58
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 59
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 59
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 59
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 59
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 60
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 60
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 60
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 60
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 60
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 60
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 61
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 61
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 61
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 61
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 62
§ 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 64
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 64
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 64
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 64
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 建信沪深 300 指数证券投 资基金（LOF ）
基金简称 建信沪深 300 指数（LOF ）
场内简称 建信 300
基金主代码 165309
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF ）
基金合同生效日 2009 年 11 月 5 日
基金管理人 建信基金管理有限责任公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 465,745,060.44 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2009 年 11 月 30 日
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 本基金采取指数化投资方式，通过严格的投资程序约
束和数量化风险管理手段，力争实现跟踪偏离度和跟
踪误差最小化。
投资策略 本基金采用被动式指数化投资策略。原则上股票投资
组合的构建主要按照标的指数的成份股组成及其权重
来拟合、复制标的指数，并根据标的指数成份股及其
权重的变动而进行相应调整。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为： 95%× 沪深 300 指数 收益率
+5%× 商业银 行税后活期存款利率。
风险收益特征 本基金属于采用指数化操作的股票型基金，其预期的
风险和收益高于货币市场基金、债券基金、混合型基
金，为证券投资基金中的较高风险、较高收益品种。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 建信基金管理有限责任公
司
中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 吴曙明 郭明
联系电话 010-66228888 （010 ）66105799
电子邮箱 xinxipilu@ccbfund.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电话
400-81-95533
010-66228000
95588
传真 010-66228001 （010 ）66105798 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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注册地址 北京市西城区金融大街 7
号英蓝国际金融中心 16 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址 北京市西城区金融大街 7
号英蓝国际金融中心 16 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 100033 100140
法定代表人 许会斌 易会满
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.ccbfund.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海市浦东新区陆家嘴环路1318 号
星展银行大厦 6 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 中国北京西城区金融大街27 号投资
广场 22-23 层
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 -10,402,097.35 867,741,080.71 -72,696,076.36
本期利润 -44,070,516.61 283,101,189.04 814,047,959.29
加权平均基金份额本期利润 -0.0920 0.2978 0.3148
本期加权平均净值利润率 -9.56% 26.50% 44.91%
本期基金份额净值增长率 -9.58% 6.35% 50.09%
3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 -2,588,241.71 45,654,127.09 -533,049,925.20
期末可供分配基金份额利润 -0.0056 0.0998 -0.2126
期末基金资产净值 463,156,818.73 502,977,003.02 2,593,117,758.64
期末基金份额净值 0.9944 1.0998 1.0341
3.1.3 累计期 末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 -0.56% 9.98% 3.41%
建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基金份额净 值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.47% 0.66% 1.67% 0.67% -0.20% -0.01%
过去六个月 6.01% 0.71% 4.72% 0.72% 1.29% -0.01%
过去一年 -9.58% 1.38% -10.63% 1.33% 1.05% 0.05%
过去三年 44.33% 1.74% 40.46% 1.70% 3.87% 0.04%
过去五年 47.10% 1.57% 39.91% 1.54% 7.19% 0.03%
自基金合同
生效起至今
-0.56% 1.51% -2.82% 1.50% 2.26% 0.01%
本基金的业绩比较基准为： 95%×沪深 300 指数 收益率 +5%× 商业银行税后活期存款利率。
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
本报告期，本基金的投资组合比例符合基金合同的要求。 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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3.2.3 过 去 五 年 基金 每 年 净 值增 长 率 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 的 比 较
本基金合同自 2009 年 11 月5 日生效 ，2009 年净 值增长率以实际存续期计算。
3.3 过去三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
过去三年本基金未实施利润分配。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
经中国证监会证监基金字[2005]158 号文批准，建信基金管理有限责任公司成立于 2005 年 9
月 19 日，注 册资本 2 亿 元。目前公司的股东为中国建设银行股份有限公司、信安金融服务公司、
中 国华 电集团 资本 控股有 限公 司，其 中中 国建设 银行 股份有 限公 司出资 额占 注册资本的 65% ，信
安 金融 服务公 司出 资额占 注册 资本的 25% ， 中国 华电 集团资 本控 股有限 公司 出资额 占注册 资 本 的
10% 。
公司下设综合管理部、 权益投资 部、 固定收益投资部、 金融工程及指数投资部、 专户投资部、建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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量化衍 生品 及海外 投资 部、交 易部 、研究 部、 创新发 展部 、市场 营销 部、专 户理 财部、 机 构 业 务
部、网 络金 融部、 人力 资源管 理部 、基金 运营 部、财 务管 理部、 信息 技术部 、风 险管理 部 和 监 察
稽核部 ，以 及深圳 、成 都、上 海、 北京、 广州 五家分 公司 和华东 、西 北两个 营销 中心， 并 在 上 海
设立了子公司--建信资 本管理有限责任公司。 自成立以来， 公司秉持 “创新、 诚信、 专业、 稳健 、
共赢 ” 的核 心价值 观， 恪守 “ 持有 人利益 重于 泰山 ” 的原 则，以 “建 设财富 生活 ”为崇 高 使 命 ，
坚持规范运作，致力成为 “国际一流、 国内领先的综合性资产管理公司” 。
截至 2016 年12 月 31 日， 公司旗下有建信恒久价值混合型证券投资基金、 建信货币市场基金 、
建信优 选成 长混合 型证 券投资 基金 、建信 优化 配置混 合型 证券投 资基 金、建 信稳 定增利 债 券 型 证
券投资 基金 、建信 核心 精选混 合型 证券投 资基 金、建 信收 益增强 债券 型证券 投资 基金、 建 信 沪 深
300 指数 证券 投资 基金（LOF ） 、上证 社会 责任交 易型 开放式 证券 投资指 数基 金及其 联接基 金 、 建
信全球 机遇 混合型 证券 投资基 金、 建信内 生动 力混合 型证 券投资 基金 、建信 积极 配置混 合 型 证 券
投资基 金、 建信双 利策 略主题 分级 股票型 证券 投资基 金 、 建信信 用增 强债券 型证 券投资 基 金 、 建
信新兴市场优选混合型证券投资基金、 深证基本 面 60 交易型 开放式指数证券投资基金及其联 接基
金、建信恒稳价值混合型证券投资基金、建信双息红利债券型证券投资基金、建信深证 100 指数
增强型 证券 投资基 金、 建信转 债增 强债券 型证 券投资 基金 、建信 全球 资源混 合型 证券投 资 基 金 、
建信社 会责 任混合 型证 券投资 基金 、建信 双周 安心理 财债 券型证 券投 资基金 、建 信纯债 债 券 型 证
券投资 基金 、建信 月盈 安心理 财债 券型证 券投 资基金 、建 信双月 安心 理财债 券型 证券投 资 基 金 、
建信优势动力混合型证券投资基金 （LOF ） 、 建信央视财 经 50 指数分级发起式证券投资基金、 建 信
安心回 报定 期开放 债券 型证券 投资 基金、 建信 消费升 级混 合型证 券投 资基金 、建 信双债 增 强 债 券
型证券 投资 基金、 建信 安心保 本混 合型证 券投 资基金 、建 信周盈 安心 理财债 券型 证券投 资 基 金 、
建信创 新中 国混合 型证 券投资 基金 、建信 安心 回报两 年定 期开放 债券 型证券 投资 基金、 建 信 稳 定
添利债券型证券投资基金、建信中证 500 指数 增强型证券投资基金、建信健康民生混合型证券投
资基金 、建 信改革 红利 股票型 证券 投资基 金、 建信嘉 薪宝 货币市 场基 金、建 信中 小盘先 锋 股 票 型
证券投 资基 金、建 信潜 力新蓝 筹股 票型证 券投 资基金 、建 信 现金 添利 货币市 场基 金、建 信 稳 定 得
利债券 型证 券投资 基金 、建信 睿盈 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、建 信信息 产业 股票型 证 券 投 资
基金、 建信 稳健回 报灵 活配置 混合 型证券 投资 基金、 建信 环保产 业股 票型证 券投 资基金 、 建 信 回
报灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 建信鑫 安回 报灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 建信新 经 济 灵 活
配置混合型证券投资基金、 建信鑫丰回报灵活配置混合型证券投资基金、 建信互联网+ 产业升级股
票型证 券投 资基金 、建 信大安 全战 略精选 股票 型证券 投资 基金、 建信 中证互 联网 金融指 数 分 级 发
起式证 券投 资基金 、建 信精工 制造 指数增 强型 证券投 资基 金、建 信 安 心保本 二号 混合型 证 券 投 资建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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基金、 建信 稳定丰 利债 券型证 券投 资基金 、建 信安心 保本 三号混 合型 证券投 资基 金、建 信 安 心 保
本 五号 混合 型证券 投资 基金、 建信 目标收 益一 年期债 券型 证券投 资基 金、建 信现 代服务 业 股 票 型
证券投 资基 金、建 信安 心保本 六号 混合型 证券 投资基 金、 建信鑫 盛回 报灵活 配置 混合型 证 券 投 资
基金、 建信 安心保 本七 号混合 型证 券投资 基金 、建信 现金 增利货 币市 场基金 、建 信多因 子 量 化 股
票型证 券投 资基金 、建 信现金 添益 交易型 货币 市场基 金、 建信瑞 盛添 利混合 型证 券投资 基 金 、 建
信丰裕 定增 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、建 信天添 益货 币市场 基金 、建信 瑞丰 添利混 合 型 证 券
投资基 金、 建信恒 安一 年定期 开放 债券型 证券 投资基 金、 建信睿 享纯 债债券 型证 券投资 基 金 、 建
信恒丰 纯债 债券型 证券 投资基 金、 建信恒 瑞一 年定期 开放 债券型 证券 投资基 金、 建信恒 远 一 年 定
期开放 债券 型证券 投资 基金、 建信 睿富纯 债债 券型证 券投 资基金 、建 信鑫悦 回报 灵活配 置 混 合 型
证券投资基金、 建信鑫荣回报灵活配置混合型证券投资基金共 82 只开放 式基金， 管理的公募基金
资产规模共计为 3770.62 亿元。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
梁洪昀
金融工程
及指数投
资部总经
理、本基
金的基金
经理
2009 年11 月
5 日
- 14
特许金融分析师 （CFA），
2003 年 1 月 获清华大学
经 济 学 博 士 学 位 。2003
年1 月至2005 年8 月就
职 于 大 成 基 金 管 理 有 限
公 司 ， 历 任 金 融 工 程 部
研 究 员 、 规 划 发 展 部 产
品 设 计 师 、 机 构 理 财 部
高级经理。2005 年 8 月
加 入 建 信 基 金 管 理 有 限
责 任 公 司 ， 历 任 研 究 部
研 究 员 、 高 级 研 究 员 、
研 究 部 总 监 助 理 、 研 究
部 副 总 监 、 投 资 管 理 部
副 总 监 、 投 资 管 理 部 总
监 、 金 融 工 程 及 指 数 投
资部总监。 2009 年 11 月
5 日起任建信沪深300 指
数证券投资基金（LOF ）
基金经理；2010 年 5 月
28 日至 2012 年 5 月 28
日 任 上 证 社 会 责 任 交 易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基金及 其 联 接 基 金 的 基建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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金经理；2011 年 9 月 8
日至 2016 年 7 月 20 日
任深证基本面60 交易型
开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金 及 其 联 接 基 金 的 基 金
经理； 2012 年 3 月16 日
起任建信深证 100 指数
增 强 型 证 券 投 资 基 金 基
金经理；2015 年3 月25
日 起 任 建 信 双 利 分 级 股
票 基 金 的 基 金 经 理 ；
2015 年7 月31 日起任建
信 中 证 互 联 网 金 融 指 数
分 级 发 起 式 证 券 投 资 基
金基金经理；2015 年 8
月 6 日至 2016 年 10 月
25 日任建信 中证申万有
色 金 属 指 数 分 级发起式
证 券 投 资 基 金 基 金 经
理。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 、 《证券 投资基金销售管理办法》 、 《公
开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 基金合同和其他法律法
规、部 门规 章，依 照诚 实信用 、勤 勉尽责 、安 全高效 的原 则管理 和运 用基金 资产 ，在认 真 控 制 投
资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，没有发生违反法律法规的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
为 了 公平 对待 投 资人 ，保 护 投资 人 利 益 ，避 免出 现 不正 当关 联 交易 、利 益 输送 等违 法违规行
为，公 司根 据《证 券投 资基金 法》 、 《证券 投资 基金管 理公 司内部 控制 指导意 见》 、 《证券 投资 基 金
公司公 平交 易制度 指导 意见》 、 《 基 金管理 公司 特定客 户资 产管理 业务 试点办 法》 等法律 法规 和 公
司内部 制度 ，制定 和修 订了《 公平 交易管 理办 法》 、 《异 常 交易管 理办 法》 、 《公 司 防范内 幕交 易 管
理办法》 、 《 利益冲 突管 理办法 》等 风险管 控制 度。公 司使 用的交 易系 统中设 置了 公平交 易模 块 ，
一旦出 现不 同基金 同时 买卖同 一证 券时， 系统 自动切 换至 公平交 易模 块进行 操作 ，确保 在 投 资 管
理活动 中公 平对待 不同 投资组 合， 严禁直 接或 通过第 三方 的交易 安排 在不同 投资 组合之 间 进 行 利
益输送。 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制 定并严格遵守相应的制度和流程，
通过系 统和 人工等 方式 在各环 节严 格控制 交易 公平执 行。 报告期 内， 本公司 严格 执行了 《 证 券 投
资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和 《建 信基金管理有限责任公司公平交易制度》 的规 定。
本基金管理人对过去四个季度不同时间窗口下 （日内、3 日 内、5 日内） 管理的不同投资组合
（包括封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合等）同向交易的交易价差从 T 检验 （置
信度 为 95% ） 、 平均溢价率、 贡献率、 正溢价率占优频率等几个方面进行了专项分析。 具体分析结
果 如下：
当时间窗为 1 日时，配 了 19338 对 投资组合，有 4101 对投 资组合未通过 T 检验， 其中 1329
对投资组合的正溢价率占优频率小于 55% ， 其 它2772 对正溢 价率占优频率大于 55% 的 投资组合中，
其中 1807 对 平均溢价率低于 2%，其 它 965 对平 均溢价率超过 2%的投资 组合中，其中 920 对贡 献
率均未超过 5%，另外 45 对溢价金额占组合净资产比例很小，因此未发现可能导致不公平交易和
利益输送的行为；
当时间窗为 3 日时， 配 了 20730 对 投资组合， 有 4694 对投 资组合未通过 T 检验， 但其中 822
对投资组合的溢价率占优频率均 小于 55% ， 其 它3872 对正溢 价率占优频率大于 55% 的 投资组合中，
其中 3601 对 平均溢价率低于 5%，其 它 271 对平 均溢价率超过 5%的投资 组合中，有 235 对贡献率
未超过 5%， 另外 36 对溢 价金额占组合净资产比例很小，因此未发现可能导致不公平交易和利益
输送的行为；
当时间窗为 5 日时， 配了21350 对投资 组合， 有 5960 对投资组合 未通过 T 检 验， 但其中 1162
对投资组合的溢价率占优频率均小于 55% ，其 它 4798 对正 溢价率占优频率大于 55%的投资组合，
其中 4709 对 平均溢价率低于 10%，其 它 89 对平均 溢价率超过 10%的投资组 合中，有 80 对贡献率
均未超过 5% ， 另外 9 对 溢价金额占组合净资产比例很小， 同样未发现可能导致不公平交易和利益
输送的行为。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 所有 投资 组 合参 与的 交 易所 公开 竞 价同 日反 向 交易 成交 较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况有2 次， 原因是投资组合投资策略需要， 未导致不公
平交易和利益输送。 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
在 报 告期 内， 本 基金 根据 基 金合 同规 定 ，采 取了 对 指数 的被 动 复制 策略 ， 将年 化跟 踪误差和
日均跟踪偏离度控制在了基金合同约定的范围之内。
在 报 告期 内， 标 的指 数中 工 商银 行和 建 设银 行两 只 股票 限于 规 定无 法投 资 ，而 必须 寻找其他
股票进 行替 代，这 是基 金跟踪 误差 的主要 来源 之一。 本基 金管理 人以 量化分 析研 究为基 础 ， 制 定
及执行 了相 应的替 代策 略，并 持续 根据市 场情 况对替 代方 案进行 优化 和调整 ，以 尽可能 降 低 跟 踪
误差及偏离度。
在 报 告期 内， 基 金申 赎、 成 份股 分红 、 长期 停牌 股 票估 值调 整 等因 素也 对 跟踪 误差 及偏离度
产生了一定影响。本基金管理人已在日常管理中通过选择适 当的策略尽力克服这些不利影响。
在报告期中期和末期，沪深 300 指 数进行了两次成份股调整。本基金积极应对，较好地控制
了期间基金组合的跟踪误差。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
本报告期基金净值增长率-9.58% ， 波 动率 1.38% ， 业绩比较基准收益率-10.63% ， 波动率1.33% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
在 报 告期 初， 多 种因 素共 同 造成 了市 场 的大 幅下 跌 ，之 后， 随 着内 外部 环 境逐 渐转 暖，市场
出现反 弹并 变得比 较活 跃，虽 然期 间历经 较大 波动， 但市 场已经 从年 初的恐 慌中 恢复。 临 近 报 告
期末，债券市场出现较大波 动，并使股票市场亦发生明显波动。
展望 2017 年 ， 管理人认为， 面对来自房地产价格、 汇率、 经 济增长等多方面的压力， 延续 多
年的货 币政 策是否 会出 现实质 性调 整，是 影响 全年市 场趋 势的重 要因 素。国 际国 内政治 经 济 形 势
的 发展 变化， 会在 一定程 度上 加剧市 场的 波动。 监管 当局对 股 票 IPO 、 再融 资、金 融衍生 品 等 方
面的市场政策的施行或调整，也会对市 场的发展变化产生相应影响。
本 管 理人 将根 据 基金 合同 ， 继续 秉承 被 动复 制策 略 ，并 以量 化 分析 研究 为 基础 ，克 服个别成
份股无 法投 资、基 金日 常申赎 、成 份股停 牌等 各种因 素造 成的不 利影 响，不 断优 化和改 进 量 化 模
型，将基金的跟踪误差及偏离度保持在较低水平。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
2016 年， 本 基金管理人的内部监察稽核工作以保障基金合规运作和基金份额持有人合法权益
为出发 点， 坚持独 立、 客观、 公正 的原则 ，在 督察长 的指 导下， 公司 监察稽 核部 牵头组 织 继 续 完建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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善了风险管控制度和业务流程。 报告期内， 公司实施了不同形式的检查， 对发现 的潜在合规风险 ，
及时与 有关 业务部 门沟 通并向 管理 层报告 ，采 取相应 措施 防范风 险。 依照有 关规 定，定 期 向 公 司
董事会 、总 裁和监 管部 门报送 监察 稽核报 告， 并根据 不定 期检查 结果 ，形成 专项 审计报 告 ， 促 进
了 内控体系的不断完善和薄弱环节的持续改进。
在 本 报告 期， 本 基金 管理 人 在自 身经 营 和基 金合 法 合规 运作 及 内部 风险 控 制中 采取 了以下措
施：
1 、 根据法律法规以及监管部门的最新规定和公司业务的发展情况， 在对公司各业务线管理制
度和业 务流 程重新 进行 梳理后 ，制 定和完 善了 一系列 管理 制度和 业务 操作流 程， 使公司 基 金 投 资
管理运作有章可循。
2 、 将公司监察稽核工作重心放在事前审查上， 把事前审查作为内部风险控制的最主要安全阀
门。报 告期 内，在 公司 自身经 营和 受托资 产管 理过程 中， 为化解 和控 制合规 风险 ，事前 制 定 了 明
确的合 规风 险控制 指标 ，并相 应地 将 其嵌 入系 统，实 现系 统自动 管控 ，减少 人工 干预环 节 ； 对 潜
在合规风险事项，加强事前审查，以 便有效预防和控制公司运营中的潜在合规性风险。
3 、 要求业务部门进行风险自查工作， 以将自查和稽查有效结合。 监察 稽核工作是在业务部门
自身风 险控 制的基 础上 所进行 的再 监督， 业务 部门作 为合 规性风 险防 范的第 一道 防线， 需 经 常 开
展合规 性风 险的自 查工 作。在 准备 季度监 察稽 核报告 之前 ，皆要 求业 务部门 进行 风险自 查 ， 由 监
察稽核 部门 对业务 部门 的自查 结果 进行事 先告 知或不 告知 的现场 抽查 ，以检 查落 实相关 法 律 法 规
的遵守以及公司有关管理制度、业务操作流程的执行情 况。
4 、把事中、 事后检查视为监察稽核工作的重要组成部分。根据公司年度监察稽核工作 计划，
实施了 涵盖 公司各 业务 线的稽 核检 查项目 ，重 点检查 了投 资、销 售、 运营等 关键 业务环 节 ， 尤 其
加强了对容易触发违法违规事件的防控检查， 对 检查中发现的问题均及时要求相关部门予以整改，
并对整改情况进行跟踪检查，促进了公司各项业务的持续健康发展。
5 、 大力推动监控系统的建设， 充分发挥了系统自动监控的作用， 尽量 减少人工干预可能诱发
的合规风险，提高了内控监督检查的效率。
6 、 通过对新业务、 新产品风险识别、 评价和预防的培训以及基金行业重大事件 的通报， 加强
了风险管理的宣传，强化了员工的遵规守法意识。
7 、 在公司内控管理方面 ， 注重借鉴外部审计机构的专业知识、 经验以 及监管部门现场检查的
意见反 馈， 重视他 们对 公司内 控管 理所作 的评 价以及 提出 的建议 和意 见，并 按部 门一一 沟 通 ， 认
真进行整改、落实。
8 、 高度重视与 信安金融集团就内部风险控制业务所进行的广泛交流， 以吸取其在内控管理方建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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面的成功经验。
9 、 依据相关法规要求， 认真做好本基金的信息披露工作， 确保披露信息的真实、 准确、 完 整
和及时。
本基金管理人承诺将秉承 “持有人利益重于泰山” 的原则， 秉持 “创 新、 诚信、 专业、 稳 健、
共赢” 的核 心价值 观， 不断提 高内 部监察 稽核 工作的 科学 性和有 效性 ，以充 分保 障持有 人 的 合 法
权益。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
本报告期内， 本管理人根据中国证监会[2008]38 号文 《关于 进一步规范证券投资基金估值业
务的指导意见》等相关规定，继续加强和完善对基金估值的内部控制程序。
公 司 设立 的基 金 估值 委员 会 为公 司基 金 估值 决策 机 构， 负责 制 定公 司所 管 理基 金的 基本估值
政策； 对公 司旗下 基金 已采用 的估 值政策 、方 法、流 程的 执行情 况进 行审核 监督 ；对因 经 营 环 境
或市场 变化 等导致 需调 整已实 施的 估值政 策、 方法和 流程 的， 负 责审 查批准 基金 估值政 策 、 方 法
和流程 的变 更。估 值委 员会由 公司 分管估 值业 务的副 总裁 、督察 长、 投资总 经理 、研究 总 经 理 、
风险管理总经理、运营总经理及监察稽核总经理组成。
公 司 基金 估值 委 员会 下设 基 金估 值工 作 小组 ，由 具 备丰 富专 业 知识 、两 年 以上 基金 行业相关
领域工作经历、 熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、 具备较强专业胜任能力的基金经理、
数量研 究员 、风险 管理 人员、 监察 稽核人 员及 基金运 营人 员组成 （具 体人员 由相 关部门 根 据 专 业
胜任能力和相关工作经历进行指定） 。 估值工作小 组负责日常追踪可能对公司旗下基金持有的证券
的发行 人、 所 属行 业、 相关市 场等 产生影 响的 各类事 件， 发现估 值问 题；提 议基 金估值 调 整 的 相
关方案 并进 行校验 ；根 据需要 提出 估值政 策调 整的建 议以 及提议 和校 验不适 用于 现有的 估 值 政 策
的新的投资品种的估值方案，报基金估值委员会审议批准。
基 金 运营 部根 据 估值 委员 会 的决 定进 行 相关 具体 的 估值 调整 或 处理 ，并 负 责与 托管 行进行估
值结果 的核 对。涉 及模 型定价 的， 由估值 工作 小组向 基金 运营部 提供 模型定 价的 结果， 基 金 运 营
部业务人员复核后使用。
基 金 经理 作为 估 值工 作小 组 的成 员之 一 ，在 基金 估 值定 价过 程 中， 充分 表 达对 相关 问题及定
价方案 的意 见或建 议， 参与估 值方 案 提议 的制 定，但 对估 值政策 和估 值方案 不具 备最终 表 决 权 。
本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
公 司 与中 央国 债 登记 结算 有 限责 任公 司 签署 了《 中 债收 益率 曲 线和 中债 估 值最 终用 户服务协
议》 ， 并依据 其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行
估值（适用非货币基金）或影子定价（适用货币基金和理财类基金） 。 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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自 2015 年 3 月 26 日起， 公司按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核
算工作小组关于 2015 年1 季度固定收 益品种的估值处理标准》 所独立提供的债券估值价格， 对公
司 旗下基金持有的在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转 换债券、 资产 支持证券和私
募债券除外) 进行估值。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
本 报 告期 内本 基 金未 实施 利 润分 配， 符 合相 关法 律 法规 及本 基 金合 同中 关 于收 益分 配条款的
规定。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内， 本基金托管人在对建信沪深 300 指数证券投资基金 （LOF ） 的托管过程中， 严格
遵守《 证券 投资基 金法 》及其 他法 律法规 和基 金合同 的有 关规定 ，不 存在任 何损 害基金 份 额 持 有
人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说
明
本报告期内， 建信沪深300 指数证券 投资基金 （LOF ） 的管理 人 ——建信基金管理有限责任公
司在建信沪深 300 指数 证券投资基金 （LOF） 的 投资运作、 基金资产净值计算、 基金份额申购赎回
价格计 算、 基金费 用开 支等问 题上 ，不存 在任 何损害 基金 份额持 有人 利益的 行为 ，在各 重 要 方 面
的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内， 建信沪深 300 指 数证券投资基金 （LOF） 未进
行利润分配。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本 托 管 人 依 法 对 建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 编 制 和 披 露 的 建 信 沪 深 300 指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ）2016 年 年度 报告 中 财务 指标 、 净值 表现 、 利润 分配 情 况、 财务 会 计报 告、 投 资组合报告
等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第 21921 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 建信沪深 300 指数证券投 资基金(LOF) 全体基金份额持有人：
引言段 我们审计了后附的建信沪 深 300 指 数证券投资基金(LOF)(以下
简称 “ 建信沪深 300 指 数基金 (LOF)”) 的财务报 表，包括 2016
年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表和所有者权益
( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是建信沪深300 指数 基金(LOF) 的 基金
管 理 人 建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 管 理 层 的 责 任 。 这 种 责 任 包
括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称
“ 中 国 证 监 会 ”) 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简 称 “ 中国
基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编
制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政
策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总
体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为， 上述建信沪深 300 指数 基金(LOF) 的 财务报表在所有
重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国
证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实
务操作编制，公允反映了建信沪深 300 指数基 金(LOF)2016 年
12 月 31 日 的财务状况以及 2016 年 度的经营成果和基金净值变
动情况。
注册会计师的姓名 许康玮
陈熹
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务所的地址 中国 ? 上海 市 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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审计报告日期 2017 年 3 月27 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 建信沪深 300 指数证券投 资基金（LOF ）
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 40,235,483.68 32,716,788.53
结算备付金
699,821.98 736,451.98
存出保证金
19,497.11 142,030.53
交易性金融资产 7.4.7.2 424,567,501.98 473,503,105.53
其中：股票投资
424,469,779.98 473,386,249.53
基金投资
- -
债券投资
97,722.00 116,856.00
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 10,021.99 7,351.27
应收股利
- -
应收申购款
157,231.92 73,429.12
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
465,689,558.66 507,179,156.96
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 4,820.85
应付赎回款
751,432.59 749,014.25
应付管理人报酬
302,167.18 323,693.02
应付托管费
60,433.46 64,738.62 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 1,092,030.16 2,812,995.64
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 326,676.54 246,891.56
负债合计
2,532,739.93 4,202,153.94
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 465,745,060.44 457,322,875.93
未分配利润 7.4.7.10 -2,588,241.71 45,654,127.09
所有者权益合计
463,156,818.73 502,977,003.02
负债和所有者权益总 计
465,689,558.66 507,179,156.96
报告截止日 2016 年12 月31 日，基金 份额净值 0.9944 元，基金 份额总额 465,745,060.44 份。
7.2 利润表
会计主体： 建信沪深 300 指数证券投 资基金（LOF ）
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年12 月 31 日
一、收入
-38,510,096.35 302,186,855.16
1. 利息收入
264,960.90 819,482.89
其中：存款利息收入 7.4.7.11 264,660.77 689,005.93
债券利息收入
300.13 130,476.96
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
-5,210,381.53 882,544,477.45
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -14,801,194.57 872,489,290.35
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -138,250.00
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 9,590,813.04 10,193,437.10
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
7.4.7.17 -33,668,419.26 -584,639,891.67
4. 汇兑收益 （损失以 “- ” 号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填 7.4.7.18 103,743.54 3,462,786.49 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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列）
减： 二 、费用
5,560,420.26 19,085,666.12
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 3,451,668.12 8,203,696.60
2 ．托管费 7.4.10.2.2 690,333.62 1,640,739.28
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 - -
4 ．交易费用 7.4.7.19 977,129.46 8,739,593.85
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.20 441,289.06 501,636.39
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
-44,070,516.61 283,101,189.04
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
-44,070,516.61 283,101,189.04
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 建信沪深 300 指数证券投 资基金（LOF ）
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
457,322,875.93 45,654,127.09 502,977,003.02
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- -44,070,516.61 -44,070,516.61
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
8,422,184.51 -4,171,852.19 4,250,332.32
其中：1. 基 金申购款 136,848,900.59 -5,382,624.68 131,466,275.91
2. 基金赎回 款 -128,426,716.08 1,210,772.49 -127,215,943.59
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
465,745,060.44 -2,588,241.71 463,156,818.73 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
2,507,556,999.05 85,560,759.59 2,593,117,758.64
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 283,101,189.04 283,101,189.04
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-2,050,234,123.12 -323,007,821.54 -2,373,241,944.66
其中：1. 基 金申购款 1,719,707,380.35 205,938,059.85 1,925,645,440.20
2. 基金赎回 款 -3,769,941,503.47 -528,945,881.39 -4,298,887,384.86
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
457,322,875.93 45,654,127.09 502,977,003.02
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 孙志 晨______
______ 赵乐峰______
____ 丁颖____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
建信沪深 300 指数证券投 资基金(LOF)(以下简称“ 本基金”) 经 中国证券监督管理委员会( 以
下简称 “中国证监会”) 证监许可[2009]882 号《 关于核准建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)
募集的批复》 核准， 由建信基金管理有限责任公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《建
信沪深 300 指数证券投资基金(LOF) 基金合同》 负责公开募集。 本基金募集期限自 2009 年9 月21
日 至 2009 年10 月 30 日止 。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首 次设立募集不包括认购 资
金利息共募集 5,324,471,976.73 元， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字
(2009) 第233 号验资报告 予以验证。 经 向中国证监会备案， 《建 信沪深 300 指数证券投资基金(LOF)
基金合同》 于 2009 年 11 月5 日正式 生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 5,326,413,369.61
份基金份额， 其中认购资金利息折合 1,941,392.88 份基金份额。 本基金的基金管理人为建信基金建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 22 页 共 64 页
管理有限责任公司，基金 托管人为中国工商银行股份有限公司。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以下简称 “ 深交所”) 深证上[2009]157 号 审 核 同 意 ， 本 基 金
59,552,590.00 份基金份 额于 2009 年11 月 30 日在 深交所挂牌交易。 未上市交易的基金份额托管
在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《建信 沪深 300 指 数证券投资基金(LOF) 基 金合同》
的有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括沪深 300 指数的成份 股及其备选成
份股、新股、债券以及中国证监会允许基金 投资的其他金融工具。本基金投资于沪深 300 指 数成
份 股、 备选成 份股 的资产 不低 于基金 资产 净值的 90% ， 投资 于现 金或者 到期 日在一 年以内 的 政 府
债券不低于基金资产净值 5%。 本基 金力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日平均
跟踪误差不超过 0.35% ， 年跟踪误差不超过 4%。 本基金业绩比较基准为 95% X 沪深 300 指数收益
率+5% X 商业 银行 税后活 期存 款利率 。本 基金的 标的 指数使 用费 由基金 管理 人建信 基金管 理 有 限
责任公司承担，不计入本基金费用。
本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于2017 年3 月27 日 批准报出。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
“ 中国基金业协会”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《建信沪 深 300 指数 证券投资基
金(LOF) 基金 合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所列示 的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规
定及允许的基金行业实务操作编制 。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2016 年12
月 31 日的财 务状况以及 2016 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
(1) 金融资产 的分类
金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类 取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本 基 金目 前以 交 易目 的持 有 的股 票投 资 和债 券投 资 分类 为以 公 允价 值计 量 且其 变动 计入当期
损益的 金融 资产。 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金融 资产在 资产 负债表 中 以 交 易
性金融资产列示。
本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ，包 括 银行 存款 和 其他 各类 应 收款 项等 。应收款
项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债 的分类
金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当 期 损益 的 金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 ；
对于支 付的 价款中 包含 的债券 起息 日或上 次除 息日至 购买 日止的 利息 ，单独 确认 为应收 项 目 。 应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对 于 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融 资产 ，按 照 公允 价值 进 行后 续计 量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金 融 资产 满足 下 列条 件之 一 的， 予以 终 止确 认：(1) 收取该 金 融资 产现 金 流量 的合 同 权利终
止；(2) 该金 融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金 融资 产已转 移， 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎所 有 的 风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当 金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 时， 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最
近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 ， 按 最 近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃 市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生 了重大变化， 参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工 具不存在活跃市场， 采用 市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验 证具
有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市
场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权
定价模 型等 。采用 估值 技术时 ，尽 可能最 大程 度使用 市场 参数， 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参
数。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认
金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ； 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时，金 融 资 产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于申
购和赎 回引 起的实 收基 金变动 分别 于基金 申购 确认日 及基 金赎回 确认 日认列 。上 述申购 和 赎 回 分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项 中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的
金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列，并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资 收益 。债券 投资 在持有 期间 应取得 的按 票面利 率或 者发行 价计 算的利 息扣 除在适 用 情 况 下建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 25 页 共 64 页
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允 价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线法 差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
每 一 基金 份额 享 有同 等分 配 权。 本基 金 收益 以现 金 形式 分配 ， 其中 场外 基 金份 额持 有人可选
择现金 红利 或将现 金红 利按分 红除 权日的 基金 份额净 值自 动转为 基金 份额进 行再 投资， 场 内 基 金
份额持 有人 只能选 择现 金分红 。若 期末未 分配 利润中 的未 实现部 分为 正数， 包括 基金经 营 活 动 产
生的未 实现 损益以 及基 金份额 交易 产生的 未实 现平准 金等 ，则期 末可 供分配 利润 的金额 为 期 末 未
分配利 润中 的已实 现部 分；若 期末 未分配 利润 的未实 现部 分为负 数， 则期末 可供 分配利 润 的 金 额
为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从 所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确 定报 告分部 并披 露分部 信息 。经营 分部 是指本 基金 内同时 满足 下列条 件的 组成部分：(1) 该组
成 部分 能够在 日常 活动中 产生 收入、 发生 费用；(2) 本 基金 的基 金管理 人能 够定期 评价该 组 成 部
分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征， 并 且 满 足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ，本 基 金确 定以 下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 26 页 共 64 页
(1) 对于 证券交 易 所上 市的 股 票， 若出 现 重大 事项 停 牌或 交易 不 活跃( 包括 涨 跌停 时的 交易不
活跃) 等情 况， 本 基金 根据 中 国证 监会 公 告[2008]38 号 《关于 进 一步 规范 证 券投 资基 金 估值业务
的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提 供 的
指数收益法等估值技术进行估值。
(2) 在银 行间同 业 市场 交易 的 债券 品种 ， 根据 中国 证 监会 证监 会 计字[2007]21 号 《关 于 证 券
投资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计价 有关 事项的 通知 》采用 估值 技术确 定 公 允
价值。 本基 金持有 的银 行间同 业市 场债券 按现 金流量 折现 法估值 ，具 体估值 模型 、参数 及 结 果 由
中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3) 对于 在证券 交 易所 上市 或 挂牌 转让 的 固定 收益 品 种( 可 转换 债 券、 资产 支 持证 券和 私募债
券除外) ，按 照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年
1 季度固定收 益品种的估值处理标准》所独 立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号《关 于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公
司 股 息红 利差 别 化个 人所 得 税政 策有 关 问题 的通 知 》 、财 税[2016]36 号《 关 于全 面推 开营业税改
征 增 值税 试点 的 通知 》 、财 税[2016]46 号 《关 于进 一 步明 确全 面 推开 营改 增 试点 金融 业有关政策
的 通 知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融 机 构同 业往 来 等增 值税 政 策的 补充 通 知》 及其 他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于2016 年 5 月1 日 前， 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收 营业税 。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月1 日 起，
金融业 由缴 纳营业 税改 为缴纳 增值 税。对 证券 投资基 金管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的 转 让 收建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 27 页 共 64 页
入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对 基金从 证 券市 场中 取 得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的 差价 收入 ， 股票 的股 息 、红利
收入，债 券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的个人所 得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持 股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减 按
50% 计入应纳 税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限 售
股，解 禁后 取得的 股息 、红利 收入 ，按照 上述 规定计 算纳 税，持 股时 间自解 禁日 起计算 ； 解 禁 前
取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率 计征个人
所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 40,235,483.68 32,716,788.53
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 40,235,483.68 32,716,788.53
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 439,117,064.37 424,469,779.98 -14,647,284.39
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 89,999.61 97,722.00 7,722.39
银行间市场 - - -
合计 89,999.61 97,722.00 7,722.39
资产支持证券 - - -
基金 - - - 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 28 页 共 64 页
其他 - - -
合计 439,207,063.98 424,567,501.98 -14,639,562.00
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 454,384,248.66 473,386,249.53 19,002,000.87
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 89,999.61 116,856.00 26,856.39
银行间市场 - - -
合计 89,999.61 116,856.00 26,856.39
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 454,474,248.27 473,503,105.53 19,028,857.26
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
本基金本报告期末及上年度末均 未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
本基金本报告期末及上年度末均无买断式逆回购余额，故未存在因此取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 9,465.70 6,836.35
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 346.39 364.54
应收债券利息 200.22 80.09
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借 孳息 - -
其他 9.68 70.29
合计 10,021.99 7,351.27 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 29 页 共 64 页
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 1,092,030.16 2,812,995.64
银行间市场应付交易费用 - -
合计 1,092,030.16 2,812,995.64
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 649.58 990.60
预提费用 326,026.96 245,900.96
- - -
合计 326,676.54 246,891.56
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 457,322,875.93 457,322,875.93
本期申购 136,848,900.59 136,848,900.59
本期赎回( 以"-" 号填列) -128,426,716.08 -128,426,716.08
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 465,745,060.44 465,745,060.44
1. 申购含转 换入份额；赎回含转换出份额。
2. 截至 2016 年 12 月 31 日止，本基金于深交所上市的基金份额为 2,846,688.00 份(2015 年 12建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 30 页 共 64 页
月 31 日：3,725,374.00 份) ，托管在 场外未上市交易的基金份额为 462,898,372.44 份(2015 年
12 月 31 日：453,597,501.93 份) 。 上 市的基金份额登记在证券登记结算系统， 可选 择按市价流通
或按基 金份 额净值 申购 或赎回 ；未 上市的 基金 份额登 记在 注册登 记系 统，按 基金 份额净 值 申 购 或
赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 271,274,236.61 -225,620,109.52 45,654,127.09
本期利润 -10,402,097.35 -33,668,419.26 -44,070,516.61
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
5,111,299.96 -9,283,152.15 -4,171,852.19
其中：基金申购款 79,032,647.01 -84,415,271.69 -5,382,624.68
基金赎回款 -73,921,347.05 75,132,119.54 1,210,772.49
本期已分配利润 - - -
本期末 265,983,439.22 -268,571,680.93 -2,588,241.71
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存款利息收入 260,095.18 587,976.53
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 4,084.55 24,635.37
其他 481.04 76,394.03
合计 264,660.77 689,005.93
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
卖出股票成交总额 324,441,660.32 3,690,509,976.48
减：卖出股票成本总额 339,242,854.89 2,818,020,686.13
买卖股票差价收入 -14,801,194.57 872,489,290.35 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 31 页 共 64 页
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
7.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 项 目 构 成
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
债 券 投 资 收 益 —— 买 卖 债
券（ 、 债转股 及债券到期兑
付）差价收入
- -138,250.00
债券投资收益 ——赎回差
价收入
- -
债券投资收益 ——申购差
价收入
- -
合计 - -138,250.00
7.4.7.13.2 债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
卖出债券 （ 、 债转股及债券
到期兑付）成交总额
- 52,505,000.00
减： 卖出债券 （ 、 债转股 及
债券到期兑付）成本总额
- 50,138,250.00
减：应收利息总额 - 2,505,000.00
买卖债券差价收入 - -138,250.00
7.4.7.13.3 债 券 投 资 收益 ——赎 回差 价 收 入
本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益- 赎回差 价收入。
7.4.7.13.4 债 券 投 资 收益 ——申 购差 价 收 入
本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益- 申购差 价收入。
7.4.7.13.5 资 产 支 持 证券 投 资 收 益
本基金本报告期间及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 32 页 共 64 页
7.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益
7.4.7.14.1 贵 金 属 投 资收 益 项 目 构成
本基金本报告期及上年度可比期间未投资贵金属。
7.4.7.14.2 贵 金 属 投 资收 益 ——买卖 贵 金 属 差价 收 入
本基金 本报告期及上年度可比期间未投资贵金属。
7.4.7.14.3 贵 金 属 投 资收 益 ——赎回 差 价 收 入
本基金本报告期及上年度可比期间未投资贵金属。
7.4.7.14.4 贵 金 属 投 资收 益 ——申购 差 价 收 入
本基金本报告期及上年度可比期间未投资贵金属。
7.4.7.15 衍 生 工 具 收益
7.4.7.15.1 衍 生 工 具 收益 ——买 卖权 证 差 价 收入
本基金本报告期间及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15.2 衍 生 工 具 收益 ——其他 投 资 收 益
本基金本报告期间及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
股票投资产生的股利收益 9,590,813.04 10,193,437.10
基金投资产生的股利收益 - -
合计 9,590,813.04 10,193,437.10
7.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
1. 交易性金 融资产 -33,668,419.26 -584,639,891.67 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 33 页 共 64 页
——股票投资 -33,649,285.26 -584,794,998.06
——债券投资 -19,134.00 155,106.39
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 -33,668,419.26 -584,639,891.67
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
基金赎回费收入 98,075.47 3,376,743.32
转换费收入 5,668.07 -
基金转换费收入 - 86,043.17
证管费返还 - -
合计 103,743.54 3,462,786.49
1. 本基金的 场内份额赎回费率为赎回金额 0.5%， 场外份额赎回费率按持有期间递减， 赎回费总额
的 25% 归入基 金资产。
2. 本基 金的转 换费 由申购 补差 费和转 出基 金的赎 回费 两部分 构成 ，其中 转出 基金的赎回 费的 25%
归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
交易所市场 交易费用
977,129.46 8,739,593.85
银行间市场交易费用
- -
合计
977,129.46 8,739,593.85
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 34 页 共 64 页
审计费用 60,000.00 100,000.00
信息披露费 300,126.00 299,874.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
银行划款手续费 3,163.06 23,762.39
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
合计 441,289.06 501,636.39
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
财政部、 国家税务总局于 2016 年12 月21 日颁布 《 关于明确金融 房地产开 发 教育辅助 服 务
等 增 值税 政策 的 通知 》(财税[2016]140 号) ， 要求 资 管产 品运 营 过程 中发 生 的增 值税 应税行为，
以资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016 年5 月1 日起执 行。
根据财政部、 国家税务总局于 2017 年1 月6 日颁布 的 《关于资管产品增值税政策有关问题的
补充通知》( 财税[2017]2 号) ，2017 年 7 月 1 日( 含) 以后，资 管产品运营过程中发生的增值税应
税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年 7
月 1 日前运 营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已
纳税额 从资 管产品 管理 人以后 月份 的增值 税应 纳税额 中抵 减。资 管产 品运营 过程 中发生 增 值 税 应
税行为 的具 体征收 管理 办法， 由国 家税务 总局 另行制 定。 上述税 收政 策对本 基金 截至本 财 务 报 表
批准报出日止的财务状况 和经营成果无影响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 (“ 建信基
金”)
基金管理人、基金销售机构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商
银行”)
基金托管人、基金销售机构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金管理人的股东、基金销售机构
美国信安金融服务公司 基金管理人的股东
中国华电集团资本控股有限公司 基金管理人的股东
建信资本管理有限责任公司 基金管理人的子公司
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 35 页 共 64 页
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1.2 债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1.3 债 券 回 购 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交 易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
3,451,668.12 8,203,696.60
其中： 支付销售机构的客
户维护费
813,614.13 1,706,256.21
1 、 支付基金管理人建信基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.75% 的年费率计提， 逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.75%/当年天数。
2 、 客户维护 费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活
动中产 生的 相关费 用， 该费用 从基 金管理 人收 取的基 金管 理费中 列支 ，不属 于从 基金资 产 中 列 支
的费用项目。 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 36 页 共 64 页
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
690,333.62 1,640,739.28
支 付 基金 托管 人 中国 工商 银 行的 托管 费 按前 一日 基 金资 产净 值 0.15% 的 年 费率 计提 ， 逐日累计至
每月月底 ，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X0.15%/ 当年天 数。
7.4.10.2.3 销售服务费
本基金本报告期及上年度可比期间无销售服务费。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含 回购) 交易。
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本报告期内及上年度可比期间本基金管理人未投资本基金。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
工商银行：活期存
款
40,235,483.68 260,095.18 32,716,788.53 587,976.53
本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按约定利率计息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本报告期及上年度可比期间本基金未发生承销期内 参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
本报告期及上年度可比期间本基金未发生其他需要说明的关联交易事项。 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 37 页 共 64 页
7.4.11 利 润 分 配 情况
7.4.11.1 利 润 分 配 情况 ——非 货币 市 场 基 金
本基金本报告期内未实施利润分配。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
报告期末，本基金未持有因认购新发/ 增发证券 而流通受限证券。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期 末
成本总额
期末估值总
额
备注
300104 乐视网 2016 年
12 月7
日
重大事
项
35.80 2017 年1
月16 日
36.88 49,475 2,683,786.86 1,771,205.00 -
000166 申万宏
源
2016 年
12 月21
日
重大事
项
6.25 2017 年1
月26 日
6.29 275,809 2,135,398.55 1,723,806.25 -
600649 城投控
股
2016 年
12 月6
日
重大事
项
20.34 - - 71,575 1,295,734.77 1,455,835.50 -
600406 国电南
瑞
2016 年
12 月28
日
重大资
产重组
16.63 - - 66,824 1,087,520.30 1,111,283.12 -
601727 上海电
气
2016 年8
月31 日
重大事
项
8.42 - - 128,785 1,585,412.90 1,084,369.70 -
000540 中天城
投
2016 年
11 月28
日
重大资
产重组
6.93 2017 年1
月3 日
7.00 147,500 1,160,359.19 1,022,175.00 -
600485 信威集
团
2016 年
12 月26
日
重大事
项
14.60 - - 66,949 1,582,730.94 977,455.40 -
000750 国海证
券
2016 年
12 月15
日
重大事
项
6.97 2017 年1
月20 日
6.27 135,200 1,049,183.20 942,344.00 - 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 38 页 共 64 页
600654 中安消 2016 年
12 月14
日
重大资
产重组
17.43 - - 35,200 677,061.00 613,536.00 -
600875 东方电
气
2016 年
12 月9
日
重大事
项
10.79 2017 年3
月28 日
10.90 54,942 1,020,099.26 592,824.18 -
002129 中环股
份
2016 年4
月25 日
重大事
项
8.27 - - 65,082 719,245.62 538,228.14 -
本基金截至2016 年12 月31 日止持有以 上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股
票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
至本报告期末，本基金银行间市场无债券正回购交易余额，故未存在 作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
至本报告期末，本基金无交易所市场债券正回购交易余额，故未存在作为抵押的债券。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金在 日常 经 营活 动中 涉 及的 风险 主 要包 括信 用 风险 、流 动 性风 险及 市 场风 险。 本基金管
理人制 定政 策和程 序来 识别及 分析 这些风 险， 运用特 定的 风险量 化模 型和指 标评 估风险 损 失 的 程
度，设 定适 当的风 险限 额及内 部控 制流程 ，通 过可靠 的管 理及信 息系 统持续 对这 些风险 进 行 监 督
和检查评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
本 基 金风 险管 理 的主 要目 标 是通 过事 前 监测 、事 中 监控 和事 后 评估 ，有 效 管理 和控 制上述风
险，追求基金资产长期稳定增值。
本基金管理人建立了以董事会审计与风险控制委员会为核心的、 由风险管理委员会、 督察长、
监察稽 核部 和相关 业务 部门构 成的 风险管 理架 构体系 ，并 由独立 于公 司管理 层和 其他业 务 部 门 的
督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监督及报告。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本 基 金的 活期 存 款存 放于 本 基金 托管 人 的帐 户， 与 该机 构存 款 相关 的信 用 风险 不重 大。本基建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 39 页 共 64 页
金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清
算，违 约风 险可能 性很 小。在 定期 存款和 银行 间同业 市场 交易前 均对 交易对 手进 行信用 评 估 并 对
证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 产品 投 资流 程， 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本 基 金债 券投 资 的信 用评 级 情况 按《 中 国人 民银 行 信用 评级 管 理指 导意 见 》设 定的 标准统计
及汇总 。按 信用评 级列 示的债 券投 资情况 如下 表所示 ，如 无表格 ，则 本基金 于本 期末及 上 年 末 未
持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券。
7.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
无。
7.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
AAA 97,722.00 116,856.00
AAA 以下 - -
未评级 - -
合计 97,722.00 116,856.00
以上按 短期 信用评 级及 长期信 用评 级的债 券投 资中不 包含 国债、 政策 性金融 债、 央行票 据 及 同 业
存单等。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性
风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投 资 品 种
所处的 交易 市场不 活跃 而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况 下 以 合
理的价格变现。
针 对 兑付 赎回 资 金的 流动 性 风险 ，本 基 金的 基金 管 理人 每日 对 本基 金的 申 购赎 回情 况进行严
密监控 并预 测流动 性需 求，保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基 金 管 理
人在基 金合 同中设 计了 巨额赎 回条 款，约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式， 控制因 开 放 申 购
赎回模式带来的流动 性风险，有效保障基金持有人利益。
针 对 投资 品种 变 现的 流动 性 风险 ，本 基 金所 持大 部 分证 券在 证 券交 易所 上 市和 银行 间同业市
场交易， 除 7.4.12 中列示 的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能以合建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 40 页 共 64 页
理价格 适时 变现。 此外 ，本基 金可 通过卖 出回 购金融 资产 方式借 入短 期资金 应对 流动性 需 求 ， 其
上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
除 7.4.13.4.1.1 中列示的 卖出回购金融资产款外， 本基金所承担的其他金融负债的合约约定
到期日 均为 一个月 以内 且不计 息， 可赎回 基金 份额净 值( 所 有者权 益) 无 固定到 期日 且不计 息 ， 因
此账面余额即约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 金 融 资 产 和金 融 负 债 的到 期 期 限 分析
无
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 面临由 于市 场利率 上升 而导致 公允 价值下 降的 风险， 其中 浮动利 率类 金融工 具 还 面 临
每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本 基 金持 有的 利 率敏 感性 资 产主 要为 银 行存 款、 结 算备 付金 和 买入 返售 金 融资 产等 ，其余大
部分金 融资 产和金 融负 债不计 息， 因此本 基金 的收入 及经 营活动 的现 金流量 在很 大程度 上 独 立 于
市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 40,235,483.68 - - - 40,235,483.68
结算备付金 699,821.98 - - - 699,821.98
存出保证金 19,497.11 - - - 19,497.11
交易性金融资产 0.00 97,722.00 0.00 424,469,779.98 424,567,501.98
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 10,021.99 10,021.99
应收股利 - - - - - 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 41 页 共 64 页
应收申购款 - - - 157,231.92 157,231.92
其他资产 - - - - -
资产总计 40,954,802.77 97,722.00 0.00 424,637,033.89 465,689,558.66
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - -
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 751,432.59 751,432.59
应付管理人报酬 - - - 302,167.18 302,167.18
应付托管费 - - - 60,433.46 60,433.46
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 1,092,030.16 1,092,030.16
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 326,676.54 326,676.54
负债总计 0.00 0.00 0.00 2,532,739.93 2,532,739.93
利率敏感度缺口 40,954,802.77 97,722.00 0.00 422,104,293.96 463,156,818.73
上年度末
2015 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 32,716,788.53 - - - 32,716,788.53
结算备付金 736,451.98 - - - 736,451.98
存出保证金 142,030.53 - - - 142,030.53
交易性金融资产 - - 116,856.00 473,386,249.53 473,503,105.53
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 7,351.27 7,351.27
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 73,429.12 73,429.12
其他资产 - - - - -
资产总计 33,595,271.04 - 116,856.00 473,467,029.92 507,179,156.96
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - -
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - - 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 42 页 共 64 页
应付证券清算款 - - - 4,820.85 4,820.85
应付赎回款 - - - 749,014.25 749,014.25
应付管理人报酬 - - - 323,693.02 323,693.02
应付托管费 - - - 64,738.62 64,738.62
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 2,812,995.64 2,812,995.64
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 246,891.56 246,891.56
负债总计 - - - 4,202,153.94 4,202,153.94
利率敏感度缺口 33,595,271.04 - 116,856.00 469,264,875.98 502,977,003.02
表中所 示为 本基金 资产 及负债 的公 允价值 ，并 按照合 约规 定的利 率重 新定价 日或 到期日 孰 早 者 予
以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016 年12 月31 日 ）
上年度末（ 2015 年 12 月31
日 ）
市 场 利 率 上 升 25 个
基点
0.00 0.00
市 场 利 率 下 降 25 个
基点
0.00 0.00
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场
交易的 股票 和债券 ，所 面临的 其他 价格风 险来 源于单 个证 券发行 主体 自身经 营情 况或特 殊 事 项 的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金为以完全复制为目标的被动型指数基金，按照成份股在沪深 300 指数中的基 准权重构
建指数 化投 资组合 。当 预期成 份股 发生调 整和 成份股 发生 配股、 增发 、分红 等行 为时， 以 及 因 基
金的申 购和 赎回对 本基 金跟踪 标的 指数的 效果 可能带 来影 响 时， 基金 管理人 会对 投资组 合 进 行 适建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 43 页 共 64 页
当调整，以便实现对跟踪误差的有效控制。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于沪深 300 指数成份 股、备选
成 份股 的资产 不低 于基金 资产 净值的 90% ， 投资 于现 金或者 到期 日在一 年以 内的政 府债券 不 低于
基金资产净值 5%。 此外 ， 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运
用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 424,469,779.98 91.65 473,386,249.53 94.12
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金 融资产－债券投资 97,722.00 0.02 116,856.00 0.02
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 424,567,501.98 91.67 473,503,105.53 94.14
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016 年12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2015 年12 月
31 日 ）
业绩比较基准上升 5% 23,886,245.68 25,689,830.46
业绩比较基准下降5% -23,886,245.68 -25,689,830.46
7.4.13.4.4 采 用 风 险 价值 法 管 理 风险
无。
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价值 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 44 页 共 64 页
(a) 金融工具 公允价值计量的方法
公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次， 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以 公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金 融工具公允价值
于 2016 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 412,734,439.69 元， 属于第二层次的余额为 11,833,062.29 元， 无 属于第三
层次的余额(2015 年 12 月 31 日： 第一层次 444,794,380.64 元 ， 第二层次 28,708,724.89 元， 无
第三层次) 。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事 项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交易
不活跃) 等情 况， 本基金不 会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和债券
的公允 价值 列入第 一层 次；并 根据 估值调 整中 采用的 不可 观察输 入值 对于公 允价 值的影 响 程 度 ，
确定相关股票和债券公允价 值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31
日：同) 。
(d) 不以公允 价值计量的金融工具
不 以 公允 价值 计 量的 金 融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价 值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 45 页 共 64 页
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 424,469,779.98 91.15
其中：股票 424,469,779.98 91.15
2 固定收益投资 97,722.00 0.02
其中：债券 97,722.00 0.02
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 40,935,305.66 8.79
7 其他各项资产 186,751.02 0.04
8 合计 465,689,558.66 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 1,260,063.76 0.27
B
采矿业 14,825,363.07 3.20
C
制造业 138,780,557.24 29.96
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
11,660,229.36 2.52
E
建筑业 20,042,131.16 4.33
F
批发和零售业 9,252,552.91 2.00
G
交通运输、仓储和邮政业 12,207,844.44 2.64
H
住宿和餐饮业 218,004.00 0.05
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
27,890,043.08 6.02
J
金融业 150,867,911.61 32.57
K
房地产业 20,825,517.77 4.50 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 46 页 共 64 页
L
租赁和商务服务业 4,956,469.73 1.07
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 3,364,672.76 0.73
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 559,130.00 0.12
R
文化、体育和娱乐业 5,771,036.19 1.25
S
综合 1,983,574.90 0.43
合计 424,465,101.98 91.65
以上行业分类以 2016 年12 月 31 日的 中国证监会行业分类标准为依据。
8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 4,678.00 0.00
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - - 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 47 页 共 64 页
S
综合 - -
合计 4,678.00 0.00
以上行业分类以 2016 年12 月 31 日的 中国证监会行业分类标准为依据。
8.2.3 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合
本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601318 中国平安 502,032 17,786,993.76 3.84
2 600016 民生银行 1,194,482 10,845,896.56 2.34
3 601166 兴业银行 636,102 10,266,686.28 2.22
4 600036 招商银行 527,683 9,287,220.80 2.01
5 600519 贵州茅台 23,410 7,822,451.50 1.69
6 601328 交通银行 1,304,320 7,525,926.40 1.62
7 601288 农业银行 2,348,699 7,280,966.90 1.57
8 600000 浦发银行 400,730 6,495,833.30 1.40
9 000002 万
科Ａ 315,479 6,483,093.45 1.40
10 601668 中国建筑 695,093 6,158,523.98 1.33
11 600837 海通证券 374,975 5,905,856.25 1.28
12 000333 美的集团 208,340 5,868,937.80 1.27
13 600030 中信证券 364,790 5,858,527.40 1.26
14 601169 北京银行 563,741 5,502,112.16 1.19
15 000651 格力电器 223,126 5,493,362.12 1.19
16 601988 中国银行 1,507,771 5,186,732.24 1.12
17 600887 伊利股份 281,072 4,946,867.20 1.07
18 601766 中国中车 424,876 4,151,038.52 0.90
19 601601 中国太保 145,658 4,044,922.66 0.87
20 601211 国泰君安 211,884 3,938,923.56 0.85
21 600900 长江电力 305,920 3,872,947.20 0.84
22 000001 平安银行 397,779 3,619,788.90 0.78
23 600104 上汽集团 153,337 3,595,752.65 0.78
24 000725 京东方Ａ 1,101,319 3,149,772.34 0.68
25 601390 中国中铁 345,418 3,060,403.48 0.66
26 000858 五 粮 液 87,987 3,033,791.76 0.66 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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27 601989 中国重工 425,502 3,016,809.18 0.65
28 600048 保利地产 329,708 3,010,234.04 0.65
29 600276 恒瑞医药 65,285 2,970,467.50 0.64
30 601818 光大银行 737,942 2,885,353.22 0.62
31 600050 中国联通 392,890 2,872,025.90 0.62
32 601688 华泰证券 151,424 2,704,432.64 0.58
33 600015 华夏银行 247,570 2,686,134.50 0.58
34 600028 中国石化 487,163 2,635,551.83 0.57
35 601186 中国铁建 213,103 2,548,711.88 0.55
36 600518 康美药业 137,593 2,456,035.05 0.53
37 000776 广发证券 137,171 2,312,703.06 0.50
38 600958 东方证券 144,248 2,240,171.44 0.48
39 002450 康得新 114,460 2,187,330.60 0.47
40 002415 海康威视 84,872 2,020,802.32 0.44
41 002024 苏宁云商 172,659 1,976,945.55 0.43
42 002304 洋河股份 28,000 1,976,800.00 0.43
43 000538 云南白药 25,823 1,966,421.45 0.42
44 601006 大秦铁路 275,577 1,951,085.16 0.42
45 601628 中国人寿 77,174 1,859,121.66 0.40
46 601009 南京银行 168,560 1,827,190.40 0.39
47 601857 中国石油 225,130 1,789,783.50 0.39
48 002736 国信证券 114,120 1,774,566.00 0.38
49 300104 乐视网 49,475 1,771,205.00 0.38
50 000063 中兴通讯 110,252 1,758,519.40 0.38
51 600795 国电电力 546,400 1,732,088.00 0.37
52 600999 招商证券 106,064 1,732,025.12 0.37
53 000166 申万宏源 275,809 1,723,806.25 0.37
54 601899 紫金矿业 512,492 1,711,723.28 0.37
55 601336 新华保险 38,697 1,694,154.66 0.37
56 300059 东方财富 99,040 1,676,747.20 0.36
57 601377 兴业证券 217,320 1,662,498.00 0.36
58 601099 太平洋 315,945 1,627,116.75 0.35
59 000783 长江证券 153,800 1,573,374.00 0.34
60 600585 海螺水泥 92,674 1,571,751.04 0.34
61 601985 中国核电 216,500 1,528,490.00 0.33
62 300070 碧水源 86,815 1,520,998.80 0.33
63 002142 宁波银行 90,427 1,504,705.28 0.32
64 601088 中国神华 91,765 1,484,757.70 0.32
65 600649 城投控股 71,575 1,455,835.50 0.31 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 49 页 共 64 页
66 600019 宝钢股份 228,734 1,452,460.90 0.31
67 601901 方正证券 190,771 1,449,859.60 0.31
68 601788 光大证券 90,449 1,446,279.51 0.31
69 600637 东方明珠 60,937 1,419,832.10 0.31
70 000503 海虹控股 33,356 1,402,619.80 0.30
71 600690 青岛海尔 141,340 1,396,439.20 0.30
72 601669 中国电建 191,218 1,388,242.68 0.30
73 600089 特变电工 150,301 1,372,248.13 0.30
74 000768 中航飞机 64,084 1,362,425.84 0.29
75 000625 长安汽车 90,473 1,351,666.62 0.29
76 600383 金地集团 104,284 1,351,520.64 0.29
77 002673 西部证券 64,824 1,346,394.48 0.29
78 000423 东阿阿胶 24,338 1,311,088.06 0.28
79 601555 东吴证券 97,418 1,292,736.86 0.28
80 601600 中国铝业 304,700 1,285,834.00 0.28
81 600109 国金证券 98,085 1,278,047.55 0.28
82 600705 中航资本 208,060 1,273,327.20 0.27
83 300072 三聚环保 27,440 1,270,197.60 0.27
84 600703 三安光电 94,508 1,265,462.12 0.27
85 600010 包钢股份 452,670 1,262,949.30 0.27
86 600547 山东黄金 34,520 1,260,325.20 0.27
87 600886 国投电力 188,686 1,258,535.62 0.27
88 002594 比亚迪 25,300 1,256,904.00 0.27
89 600535 天士力 30,066 1,247,438.34 0.27
90 002202 金风科技 72,550 1,241,330.50 0.27
91 600111 北方稀土 101,076 1,240,202.52 0.27
92 600660 福耀玻璃 65,029 1,211,490.27 0.26
93 002456 欧菲光 35,337 1,211,352.36 0.26
94 600066 宇通客车 61,624 1,207,214.16 0.26
95 000100 TCL 集团 364,346 1,202,341.80 0.26
96 600009 上海机场 44,681 1,184,940.12 0.26
97 600893 中航动力 36,186 1,184,729.64 0.26
98 600068 葛洲坝 128,100 1,177,239.00 0.25
99 002739 万达院线 21,770 1,177,103.90 0.25
100 300017 网宿科技 21,947 1,176,578.67 0.25
101 000839 中信国安 127,150 1,167,237.00 0.25
102 600804 鹏博士 52,448 1,150,184.64 0.25
103 002230 科大讯飞 42,421 1,149,184.89 0.25
104 600029 南方航空 162,732 1,142,378.64 0.25 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 50 页 共 64 页
105 600100 同方股份 82,473 1,142,251.05 0.25
106 002241 歌尔股份 42,575 1,129,089.00 0.24
107 000338 潍柴动力 112,252 1,118,029.92 0.24
108 600406 国电南瑞 66,824 1,111,283.12 0.24
109 600415 小商品城 126,210 1,091,716.50 0.24
110 000728 国元证券 54,705 1,088,629.50 0.24
111 300024 机器人 50,722 1,084,436.36 0.23
112 601727 上海电气 128,785 1,084,369.70 0.23
113 600570 恒生电子 22,963 1,082,475.82 0.23
114 600309 万华化学 50,182 1,080,418.46 0.23
115 600196 复星医药 46,663 1,079,781.82 0.23
116 000568 泸州老窖 32,600 1,075,800.00 0.23
117 601800 中国交建 70,800 1,075,452.00 0.23
118 600031 三一重工 176,300 1,075,430.00 0.23
119 002252 上海莱士 46,083 1,064,056.47 0.23
120 000069 华侨城Ａ 152,210 1,057,859.50 0.23
121 000793 华闻传媒 93,454 1,055,095.66 0.23
122 601618 中国中冶 225,800 1,052,228.00 0.23
123 601607 上海医药 53,567 1,047,770.52 0.23
124 000009 中国宝安 99,696 1,032,850.56 0.22
125 000623 吉林敖东 33,252 1,030,479.48 0.22
126 601198 东兴证券 51,200 1,027,072.00 0.22
127 600023 浙能电力 189,100 1,026,813.00 0.22
128 600271 航天信息 51,424 1,025,908.80 0.22
129 000540 中天城投 147,500 1,022,175.00 0.22
130 600739 辽宁成大 56,723 1,018,745.08 0.22
131 002065 东华软件 43,637 1,016,742.10 0.22
132 600867 通化东宝 46,100 1,010,973.00 0.22
133 600177 雅戈尔 71,175 995,026.50 0.21
134 600221 海南航空 304,736 993,439.36 0.21
135 600340 华夏幸福 41,161 983,747.90 0.21
136 600606 绿地控股 112,700 981,617.00 0.21
137 601888 中国国旅 22,608 981,187.20 0.21
138 000413 东旭光电 87,000 979,620.00 0.21
139 600485 信威集团 66,949 977,455.40 0.21
140 600352 浙江龙盛 105,610 972,668.10 0.21
141 600816 安信信托 41,100 970,782.00 0.21
142 600489 中金黄金 80,006 967,272.54 0.21
143 600115 东方航空 136,400 964,348.00 0.21 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 51 页 共 64 页
144 600820 隧道股份 87,400 962,274.00 0.21
145 000895 双汇发展 45,929 961,293.97 0.21
146 000630 铜陵有色 310,140 955,231.20 0.21
147 000750 国海证券 135,200 942,344.00 0.20
148 600369 西南证券 130,820 932,746.60 0.20
149 600741 华域汽车 58,413 931,687.35 0.20
150 601919 中远海控 176,910 927,008.40 0.20
151 002465 海格通信 79,538 926,617.70 0.20
152 601018 宁波港 183,100 926,486.00 0.20
153 000157 中联重科 203,585 924,275.90 0.20
154 600157 永泰能源 230,243 923,274.43 0.20
155 002007 华兰生物 25,797 922,242.75 0.20
156 002236 大华股份 67,190 919,159.20 0.20
157 601998 中信银行 142,084 910,758.44 0.20
158 300124 汇川技术 44,665 908,039.45 0.20
159 600718 东软集团 46,161 907,525.26 0.20
160 002466 天齐锂业 27,600 895,620.00 0.19
161 002008 大族激光 39,521 893,174.60 0.19
162 600674 川投能源 102,000 887,400.00 0.19
163 600150 中国船舶 31,922 881,366.42 0.19
164 601933 永辉超市 177,468 871,367.88 0.19
165 600118 中国卫星 27,469 858,131.56 0.19
166 601111 中国国航 118,550 853,560.00 0.18
167 600153 建发股份 78,910 844,337.00 0.18
168 300027 华谊兄弟 76,624 842,864.00 0.18
169 002085 万丰奥威 42,200 833,872.00 0.18
170 300315 掌趣科技 89,900 830,676.00 0.18
171 002475 立讯精密 39,321 815,910.75 0.18
172 000963 华东医药 11,300 814,391.00 0.18
173 600959 江苏有线 71,910 812,583.00 0.18
174 000686 东北证券 65,078 804,364.08 0.17
175 600061 国投安信 51,400 802,354.00 0.17
176 600085 同仁堂 25,530 801,131.40 0.17
177 000060 中金岭南 71,823 800,826.45 0.17
178 601333 广深铁路 157,200 797,004.00 0.17
179 600005 武钢股份 233,233 795,324.53 0.17
180 000826 启迪桑德 23,827 785,814.46 0.17
181 600170 上海建工 165,128 781,055.44 0.17
182 000876 新 希 望 96,644 777,984.20 0.17 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 52 页 共 64 页
183 600018 上港集团 150,416 770,129.92 0.17
184 000917 电广传媒 52,637 757,446.43 0.16
185 600583 海油工程 102,458 756,140.04 0.16
186 002183 怡 亚 通 68,000 738,480.00 0.16
187 002081 金 螳 螂 73,530 719,858.70 0.16
188 600839 四川长虹 171,223 715,712.14 0.15
189 600588 用友网络 34,019 708,275.58 0.15
190 000559 万向钱潮 53,196 705,378.96 0.15
191 002310 东方园林 49,500 700,425.00 0.15
192 000425 徐工机械 204,546 691,365.48 0.15
193 000415 渤海金控 96,600 690,690.00 0.15
194 001979 招商蛇口 41,570 681,332.30 0.15
195 300033 同花顺 9,900 680,922.00 0.15
196 600256 广汇能源 145,205 678,107.35 0.15
197 002385 大北农 95,000 674,500.00 0.15
198 300168 万达信息 33,300 673,326.00 0.15
199 603993 洛阳钼业 180,100 669,972.00 0.14
200 600208 新湖中宝 159,494 663,495.04 0.14
201 300058 蓝色光标 64,924 660,277.08 0.14
202 601718 际华集团 71,600 659,436.00 0.14
203 000792 盐湖股份 34,500 657,915.00 0.14
204 000709 河钢股份 196,900 657,646.00 0.14
205 002426 胜利精密 79,200 654,984.00 0.14
206 600688 上海石化 101,600 654,304.00 0.14
207 600297 广汇汽车 76,400 653,984.00 0.14
208 600362 江西铜业 38,473 643,653.29 0.14
209 600895 张江高科 35,900 636,148.00 0.14
210 002500 山西证券 52,480 630,809.60 0.14
211 600332 白云山 26,153 627,148.94 0.14
212 002074 国轩高科 20,200 625,998.00 0.14
213 600060 海信电器 36,472 624,400.64 0.13
214 601633 长城汽车 55,940 618,696.40 0.13
215 000983 西山煤电 73,000 617,580.00 0.13
216 600654 中安消 35,200 613,536.00 0.13
217 600498 烽火通信 24,200 610,082.00 0.13
218 601866 中远海发 147,063 600,017.04 0.13
219 601258 庞大集团 216,500 599,705.00 0.13
220 600074 保千里 45,200 598,448.00 0.13
221 600737 中粮屯河 47,600 593,096.00 0.13 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 53 页 共 64 页
222 600875 东方电气 54,942 592,824.18 0.13
223 600252 中恒集团 128,865 590,201.70 0.13
224 000977 浪潮信息 27,800 589,360.00 0.13
225 300002 神州泰岳 63,581 587,488.44 0.13
226 600446 金证股份 23,300 585,529.00 0.13
227 002470 金正大 72,756 574,772.40 0.12
228 000402 金 融 街 55,487 571,516.10 0.12
229 600666 奥瑞德 21,200 571,340.00 0.12
230 300144 宋城演艺 27,000 565,380.00 0.12
231 600376 首开股份 47,800 564,518.00 0.12
232 600873 梅花生物 86,500 563,980.00 0.12
233 300015 爱尔眼科 18,700 559,130.00 0.12
234 002049 紫光国芯 16,800 553,392.00 0.12
235 002292 奥飞娱乐 24,292 551,428.40 0.12
236 600704 物产中大 53,270 550,279.10 0.12
237 601216 君正集团 117,400 545,910.00 0.12
238 002129 中环股份 65,082 538,228.14 0.12
239 600827 百联股份 37,078 532,440.08 0.11
240 000738 中航动控 21,284 526,566.16 0.11
241 000778 新兴铸管 101,300 523,721.00 0.11
242 600373 中文传媒 25,654 518,210.80 0.11
243 600021 上海电力 42,500 515,950.00 0.11
244 000039 中集集团 35,085 512,942.70 0.11
245 002195 二三四五 44,700 506,004.00 0.11
246 002152 广电运通 37,600 499,328.00 0.11
247 600037 歌华有线 32,300 494,836.00 0.11
248 600482 中国动力 16,100 491,694.00 0.11
249 300182 捷成股份 47,470 489,415.70 0.11
250 000712 锦龙股份 20,791 487,341.04 0.11
251 601872 招商轮船 98,300 485,602.00 0.10
252 000718 苏宁环球 56,200 485,006.00 0.10
253 601155 新城控股 41,200 484,100.00 0.10
254 002146 荣盛发展 60,558 475,380.30 0.10
255 000156 华数传媒 26,484 474,328.44 0.10
256 002131 利欧股份 29,700 473,715.00 0.10
257 600008 首创股份 111,736 459,234.96 0.10
258 600372 中航电子 24,494 454,608.64 0.10
259 603000 人民网 25,650 452,979.00 0.10
260 600685 中船防务 15,200 451,440.00 0.10 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 54 页 共 64 页
261 601225 陕西煤业 92,683 449,512.55 0.10
262 000627 天茂集团 58,500 447,525.00 0.10
263 002714 牧原股份 19,100 444,648.00 0.10
264 002299 圣农发展 20,500 435,010.00 0.09
265 600038 中直股份 8,927 432,245.34 0.09
266 002174 游族网络 15,900 420,555.00 0.09
267 000671 阳 光 城 75,000 417,750.00 0.09
268 601611 中国核建 24,300 417,717.00 0.09
269 000800 一汽轿车 37,728 410,103.36 0.09
270 002027 分众传媒 28,400 405,268.00 0.09
271 300146 汤臣倍健 33,800 403,572.00 0.09
272 300251 光线传媒 40,900 399,184.00 0.09
273 000061 农 产 品 31,435 388,850.95 0.08
274 000938 紫光股份 6,700 384,513.00 0.08
275 002797 第一创业 11,000 382,800.00 0.08
276 600582 天地科技 76,747 381,432.59 0.08
277 601118 海南橡胶 54,656 380,405.76 0.08
278 000027 深圳能源 55,134 378,770.58 0.08
279 002424 贵州百灵 19,700 373,118.00 0.08
280 601928 凤凰传媒 35,422 370,868.34 0.08
281 300133 华策影视 32,423 368,001.05 0.08
282 601877 正泰电器 18,300 366,000.00 0.08
283 002153 石基信息 14,939 364,063.43 0.08
284 000008 神州高铁 37,900 353,228.00 0.08
285 601958 金钼股份 44,941 343,798.65 0.07
286 600871 石化油服 83,700 343,170.00 0.07
287 600648 外高桥 17,355 342,587.70 0.07
288 601608 中信重工 60,400 338,844.00 0.07
289 601021 春秋航空 9,170 336,905.80 0.07
290 600783 鲁信创投 13,907 314,576.34 0.07
291 603885 吉祥航空 11,800 274,940.00 0.06
292 000555 神州信息 12,700 269,621.00 0.06
293 300085 银之杰 12,700 265,430.00 0.06
294 600754 锦江股份 7,400 218,004.00 0.05
295 600663 陆家嘴 9,000 199,170.00 0.04
296 600188 兖州煤业 17,900 194,394.00 0.04
297 002568 百润股份 6,900 139,656.00 0.03
建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 55 页 共 64 页
8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 300141 和顺电气 200 4,678.00 0.00
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600999 招商证券 5,550,870.62 1.10
2 002304 洋河股份 4,397,412.97 0.87
3 601336 新华保险 4,135,750.86 0.82
4 601318 中国平安 4,093,873.00 0.81
5 600795 国电电力 4,058,187.00 0.81
6 601328 交通银行 3,743,921.00 0.74
7 000333 美的集团 3,713,020.63 0.74
8 601169 北京银行 3,696,692.00 0.73
9 000001 平安银行 3,658,479.00 0.73
10 600036 招商银行 3,604,958.00 0.72
11 000783 长江证券 3,536,409.00 0.70
12 600015 华夏银行 3,361,626.84 0.67
13 601166 兴业银行 3,134,109.38 0.62
14 601211 国泰君安 3,009,518.04 0.60
15 601800 中国交建 2,828,338.00 0.56
16 600016 民生银行 2,806,371.92 0.56
17 601600 中国铝业 2,777,842.00 0.55
18 000963 华东医药 2,757,825.17 0.55
19 300315 掌趣科技 2,703,207.00 0.54
20 300070 碧水源 2,680,820.25 0.53
上述买入金额为买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不包括相关交易费用。 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 56 页 共 64 页
8.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600999
招商证券 6,094,380.42 1.21
2 600016
民生银行 5,479,780.17 1.09
3 601318
中国平安 4,645,976.00 0.92
4 002304
洋河股份 4,241,381.12 0.84
5 600795
国电电力 3,917,573.45 0.78
6 601336
新华保险 3,902,945.13 0.78
7 601169
北京银行 3,900,906.80 0.78
8 600036
招商银行 3,858,323.95 0.77
9 601800
中国交建 3,745,217.11 0.74
10 000046
泛海控股 3,475,375.00 0.69
11 600015
华夏银行 3,410,992.42 0.68
12 000783
长江证券 3,361,386.98 0.67
13 000002
万
科Ａ 3,242,188.13 0.64
14 601166
兴业银行 3,197,830.62 0.64
15 600000
浦发银行 3,157,573.00 0.63
16 601179
中国西电 2,934,016.97 0.58
17 000568
泸州老窖 2,851,165.78 0.57
18 000001
平安银行 2,825,993.00 0.56
19 601328
交通银行 2,784,711.35 0.55
20 000963
华东医药 2,775,107.19 0.55
上述卖出金额为卖出成交金额（成交单价乘以成交数量） ， 不包括相关交易费用。
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 323,975,670.60
卖出股票收入（成交）总额 324,441,660.32
上述买入股票成本总额和卖出股票收入总额均为买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） ， 不包括
相关交易费用 。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - - 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 97,722.00 0.02
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 97,722.00 0.02
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
1 110031 航信转债 900 97,722.00 0.02
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
8.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
本基金本报告期末未投资国债期货。 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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8.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金报告期内未投资于国债期货。
8.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
本报告期本基金未投资国债期货。
8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1
本 基 金本 报告 期 末按 公允 价 值占 基金 资 产净 值比 例 投资 的前 十 名证 券发 行 主体 中， 中国农业
银行股份有限公司（601288）2016 年 1 月 23 日 发布公告称，农行北京分行票据买入返售业务发
生重大风险事件，经核查，涉及风险金额为 39.15 亿元。
8.12.2
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 19,497.11
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 10,021.99
5 应收申购款 157,231.92
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 186,751.02
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
1 110031 航信转债 97,722.00 0.02
建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
8.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中未存在流通受限情况。
8.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中未存在流通受限情况。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
27,949 16,664.10 23,249,607.95 4.99% 442,495,452.49 95.01%
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 赵新霞 330,726.00 11.62%
2 骆冠军 160,351.00 5.63%
3 张雁 125,460.00 4.41%
4 陈素萍 103,827.00 3.65%
5 孙新建 101,318.00 3.56%
6 龚秀琴 100,000.00 3.51%
7 黎雯婧 92,500.00 3.25%
8 郭艳荣 68,928.00 2.42%
9 张超明 57,800.00 2.03%
10 韩连星 57,755.00 2.03%
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
317,268.87 0.07%
建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 持有基金份额总量的数 量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
10~50
本基金基金经理 持有本开放式基金
0
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（2009 年 11 月5 日 ）基金份额总额
5,326,413,369.61
本报告期期初基金份额总额 457,322,875.93
本报告期基金总申购份额 136,848,900.59
减: 本报告期基金总赎回份额 128,426,716.08
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总额 465,745,060.44
总申购份额含转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本报告期，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
我公司于 2016 年 11 月 22 日第四届董 事会第五次会议决定调整高管职务名称，曲寅军任首
席投资官 （副总裁） 、 张 威威任首席市场官 （副总裁） 。2016 年 12 月 23 日公司第四届董事会第十
二次临时会议决定吴曙明任首席风险官 （副总裁） 、 吴灵玲 任首席财务官 （副总裁） ， 已按有关规
定报中国基金业协会 和北京证监局备案，并于 12 月27 日对 外公告。
报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期无涉及本基金基金管理人、基金财产以及基金托管人基金托管业务的诉讼事项。
建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本报告期基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币 60,000.00
元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期未发生公司和董事、 监事和高级管理人员被中国证监会、 基金业协会、 证券交易所
处罚或公开谴责，以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚的情况。
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
川财证券 1 167,447,720.55 25.86% 152,594.83 25.64% -
长城证券 3 145,877,035.48 22.53% 133,786.55 22.48% -
东北证券 2 117,179,599.58 18.10% 109,017.92 18.32% -
广发证券 1 105,465,268.94 16.29% 96,107.35 16.15% -
中投证券 3 65,511,920.58 10.12% 61,011.66 10.25% -
天风证券 1 33,561,798.70 5.18% 31,257.73 5.25% -
国开证券 1 12,497,926.16 1.93% 11,387.50 1.91% -
兴业证券 1 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
国元证券 2 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
上海证券 2 - - - - - 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
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安信证券 1 - - - - -
东方证券 3 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
华宝证券 1 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
申万宏源 3 - - - - -
中银国际证券 1 - - - - -
财富证券 1 - - - - -
广州证券 1 - - - - -
中信证券(山
东)
1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
1 、本基 金根 据中国 证监 会《关 于完 善证券 投资 基金交 易席 位制度 有关 问题的 通知》 （证监 基 金 字
[2007]48 号） 的 规定 及本 基 金管 理人 的 《基 金专 用 交易 席位 租 用制 度 》 ， 基 金管 理人 制定了提供
交易单元的券商的选择标准，具体如下：
（1 ） 财务状况良好、 经营管理规范、 内部管理制度健全、 风险管理严格， 能够满 足基金运作高 度
保密的要求，在最近一年内没有重大违规行为；
（2 ）具备基 金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3 ）具备较 强的研究能力，有固定的研 究机构和专门的研究人员，能够对宏观经济、证 券市场、
行业、 个券 等进行 深入 、全面 的研 究，能 够积 极、有 效地 将研究 成果 及时传 递给 基金管 理 人 ， 能
够根据基金管理人所管理基金的特定要求进行专项研究服务；
（4 ）佣金费 率合理。
2 、 根据以上标准进行考察后， 基金管理人确定券商， 与被选择的券商签订委托协议， 并报中国证
监会备案及通知基金托管人。
3 、 本基金本报告期内剔除中信建投一个交易单元， 新增天风证券和中投证券各一个交易单元。 本
基金与托管在同一托管行的公司其他基金共用交易单元。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
本基金本报告期内未使用租用的证券公司交易单元进行其他证券投资。
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 关于乐融多源投资咨询有限公司
代销建信基金管理有限公司产品
的公告
指定报刊和/ 或公司
网站
2016 年 1 月11 日
2 关于继续参加中国工商银行个人 指定报刊和/ 或公司 2016 年 3 月30 日 建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 63 页 共 64 页
电子银行基金申购费率优惠活动
的公告
网站
3 建信基金管理有限责任公司关于
新增奕丰金融服务 （深圳） 有限公
司为代销机构并参加费率优惠活
动的公告
指定报刊和/ 或公司
网站
2016 年 4 月15 日
4 关于 新增上海长量为旗下部分开
放式基金代销机构的公告
指定报刊和/ 或公司
网站
2016 年 5 月25 日
5 关于公司旗下部分开放式基金参
加交通银行网上银行及手机银行
基金申购费率优惠活动的公告
指定报刊和/ 或公司
网站
2016 年 6 月30 日
6 关于新增上海利得基金销售有限
公司为旗下销售机构并参加认购
申购费率优惠活动的公告
指定报刊和/ 或公司
网站
2016 年 7 月15 日
7 关于公司旗下部分开放式基金参
加交通银行手机银行渠道基金申
购及定期定额投资手续费率优惠
活动的公告
指定报刊和/ 或公司
网站
2016 年 9 月20 日
8 建信基金管理有限责任公司关于
中证金牛 （北京） 投资咨询有限公
司为旗下销售机构并参加认购申
购费率优惠活动的公告
指定报刊和/ 或公司
网站
2016 年 11 月 10 日
9 建信基金管理有限责任公司关于
深圳市新兰德证券投资咨询有限
公司为旗下销售机构并参加认购
申购费率优惠活动的公告
指定报刊和/ 或公司
网站
2016 年 11 月 28 日
10 关于公司旗下部分开放式基金参
加交通银行手机银行渠道基金申
购及定期定额投资手续费率优惠
活动的公告
指定报刊和/ 或公司
网站
2016 年 11 月 29 日
11 关于公司旗下部分开放式基金参
加 交通银行手机银行渠道基金申
购及定期定额投资手续费率优惠
活动的公告
指定报刊和/ 或公司
网站
2016 年 12 月 22 日
12 关于公司旗下部分开放式基金参
加中国工商银行“2017 倾心回
馈”基金定投优惠活动的公告
指定报刊和/ 或公司
网站
2016 年 12 月 29 日
建信沪深 300 指数（LOF ）2016 年年度报告
第 64 页 共 64 页
§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
1 、中国证监 会批准建信沪深 300 指 数证券投资基金（LOF ） 设立的文件；
2 、 《建信沪 深 300 指数 证券投资基金（LOF ）基 金合同》 ；
3 、 《建信沪 深 300 指数 证券投资基金（LOF ）招 募说明书》 ；
4 、 《建信沪 深 300 指数 证 券投资基金（LOF ）托 管协议》 ；
5 、基金管理 人业务资格批件和营业执照；
6 、基金托管 人业务资格批件和营业执照；
7 、报告期内 基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。
12.2 存放地点
基金管理人或基金托管人处。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅。 也可在支付工本费后， 在合理时间内取得上述文件的复印件。
建信基金管理有限责任公司
2017 年3 月29 日
