中创400 交易型开放式指数证券投资基金2016
年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基金管理人：嘉实基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2017 年 3 月 29 日
嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 24 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年1 月1日起至 2016年 12 月 31 日止。 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 19
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 44
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 45
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 47
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 59
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 60
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 60
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 60
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 60
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 61 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 61
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 61
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 61
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 62
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 62
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 62
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 63
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 63
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 63
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 63
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 63
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 63
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 64
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 64
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 64
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 64
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 64
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 66
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 66
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 66
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 67
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 67
嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中创 400 交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 嘉实中创 400ETF
场内简称 中创 400
基金主代码 159918
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2012 年 3月22 日
基金管理人 嘉实基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 75,561,264.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012 年 5月11 日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最
小化，在正常市场情况下，本基金日均跟踪偏离度的
绝对值不超过 0.2%，年化跟踪误差不超过 2%。
投资策略 本基金采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份
股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的
指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在因特
殊情况（如流动性原因）导致无法获得足够数量的股
票时，或者因为法律法规的限制无法投资某只股票时，
基金管理人将采用采用其他指数投资技术适当调整基
金投资组合，以达到跟踪标的指数的目的。
业绩比较基准 中创 400 指数
风险收益特征 本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率
高于混合型基金、债券型基金、及货币市场基金。本
基金为指数型基金，被动跟踪标的指数的表现，具有
与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风
险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 嘉实基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 胡勇钦 郭明
联系电话 （010）65215588 (010)66105799
电子邮箱 service@jsfund.cn custody@icbc.com.cn 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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客户服务电话
400-600-8800 95588
传真 （010）65182266 (010)66105798
注册地址 中国（上海）自由贸易试验
区世纪大道 8 号上海国金
中心二期 53 层09-11 单元
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址 北京市建国门北大街 8号
华润大厦 8层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 100005 100140
法定代表人 邓红国 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点 北京市建国门北大街 8号华润大厦 8 层嘉实基金管
理有限公司
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天
地 2 号楼普华永道中心 11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 -4,770,550.20 19,403,013.03 27,031,337.63
本期利润 -36,752,170.34 24,510,785.16 24,515,437.59
加权平均基金份额本期利润 -0.4660 0.3583 0.2582
本期加权平均净值利润率 -22.61% 14.99% 17.66%
本期基金份额净值增长率 -21.62% 63.33% 22.44%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 59,048,424.92 56,925,255.68 38,480,009.26
期末可供分配基金份额利润 0.7815 0.8426 0.5026
期末基金资产净值 150,963,392.57 172,214,937.48 119,483,911.89
期末基金份额净值 1.9979 2.5490 1.5606
3.1.3 累计期末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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基金份额累计净值增长率 99.79% 154.90% 56.06%
注： （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； （2）所述基金
业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -4.95% 0.93% -4.77% 0.94% -0.18% -0.01%
过去六个月 -7.35% 1.01% -7.03% 1.02% -0.32% -0.01%
过去一年 -21.62% 2.06% -21.60% 2.07% -0.02% -0.01%
过去三年 56.75% 2.14% 75.16% 2.18% -18.41% -0.04%
自基金合同
生效起至今
99.79% 1.92% 113.56% 1.97% -13.77% -0.05%
嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
图：嘉实中创 400ETF 基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2012 年 3月 22 日至 2016 年 12 月31 日）
注 1：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起 3 个月内为建仓期，建仓期
结束时本基金的各项投资比例符合基金合同“第十三部分二、投资范围和六、投资限制（一）投
资组合限制”的有关约定。
注 2：2016年 3 月24 日，本基金管理人发布《关于嘉实中创 400ETF 基金经理变更的公告》 ，何如
女士不再担任本基金基金经理职务，聘请陈正宪先生、刘珈吟女士担任本基金基金经理职务。 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注： 本基金基金合同生效日为 2012 年3 月22 日， 2012 年度的相关数据根据当年实际存续期 （2012
年 3 月22 日至 2012 年 12 月31 日）计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
过去三年本基金未实施利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是经中国证监会批准设
立的第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司。公司注册地上海，公司总部设在北京，
在深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州设有分公司。公司获得首批全国社保基金、企业
年金投资管理人和 QDII、特定资产管理业务资格。
截止 2016 年12月 31 日，基金管理人共管理 2 只封闭式证券投资基金、111 只开放式证券投嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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资基金，具体包括嘉实丰和价值封闭、嘉实元和、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实稳健
混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业混合、嘉实货币、嘉实沪深 300 ETF 联
接（LOF） 、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实海外中国股票混合（QDII） 、嘉
实研究精选混合、 嘉实多元债券、 嘉实量化阿尔法混合、 嘉实回报混合、 嘉实基本面 50 指数 （LOF ）、
嘉实价值优势混合、嘉实稳固收益债券、嘉实 H 股指数（QDII-LOF） 、嘉实主题新动力混合、嘉实
多利分级债券、嘉实领先成长混合、嘉实深证基本面 120ETF、嘉实深证基本面 120ETF 联接、嘉
实黄金（QDII-FOF-LOF） 、嘉实信用债券、嘉实周期优选混合、嘉实安心货币、嘉实中创 400ETF、
嘉实中创 400 联接、嘉实沪深 300ETF、嘉实优化红利混合、嘉实全球房地产（QDII） 、嘉实理财
宝 7 天债券、嘉实增强收益定期债券、嘉实纯债债券、嘉实中证中期企业债指数（LOF） 、嘉实中
证 500ETF、嘉实增强信用定期债券、嘉实中证 500ETF 联接、嘉实中证中期国债 ETF、嘉实中证金
边中期国债 ETF 联接、嘉实丰益纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债券、嘉
实美国成长股票（QDII） 、嘉实丰益策略定期债券、嘉实丰益信用定期债券、嘉实新兴市场债券、
嘉实绝对收益策略定期混合、嘉实宝 A/B、嘉实活期宝货币、嘉实 1 个月理财债券、嘉实活钱包
货币、嘉实泰和混合、嘉实薪金宝货币、嘉实对冲套利定期开放混合、嘉实中证医药卫生 ETF、
嘉实中证主要消费 ETF、嘉实中证金融地产 ETF、嘉实 3 个月理财债券、嘉实医疗保健股票、嘉实
新兴产业股票、嘉实新收益混合、嘉实沪深 300 指数研究增强、嘉实逆向策略股票、嘉实企业变
革股票、嘉实新消费股票、嘉实全球互联网股票、嘉实先进制造股票、嘉实事件驱动股票、嘉实
机构快线货币、嘉实新机遇混合发起式、嘉实低价策略股票、嘉实中证金融地产 ETF 联接、嘉实
新起点混合、嘉实腾讯自选股大数据策略股票、嘉实环保低碳股票、嘉实创新成长混合、嘉实智
能汽车股票、嘉实新起航混合、嘉实新财富混合、嘉实稳祥纯债债券、嘉实稳瑞纯债债券、嘉实
新常态混合、嘉实新优选混合、嘉实新趋势混合、嘉实新思路混合、嘉实稳泰债券、嘉实稳丰纯
债债券、嘉实沪港深精选股票、嘉实稳盛债券、嘉实稳鑫纯债债券、嘉实安益混合、嘉实文体娱
乐股票、嘉实稳泽纯债债券、嘉实惠泽定增混合、嘉实成长增强混合、嘉实策略优选混合、嘉实
主题增强混合、嘉实研究增强混合、嘉实优势成长混合、嘉实稳荣债券、嘉实农业产业股票、嘉
实价值增强混合、嘉实新添瑞混合、嘉实现金宝货币、嘉实增益宝货币、嘉实物流产业股票、嘉
实丰安 6 个月定期债券。其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券 3 只开放式基金属于嘉实
理财通系列基金，同时，管理多个全国社保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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任职日期 离任日期
陈正宪
本基金、 嘉实沪深
300ETF 及 其 联
接 、 嘉 实 中 证
500ETF 及 其 联
接 、 嘉 实 中 创
400ETF 联接、嘉
实基本面 50 指数
（LOF） 、嘉实 H
股指数
（QDII-LOF） 、嘉
实黄金
（QDII-FOF-LOF)
基金经理
2016年3月
24 日
- 11 年
曾任职于中国台湾台育证
券、中国台湾保诚投信。
2008年6月加入嘉实基金
管理有限公司，先后任职
于产品管理部、指数投资
部，现任指数投资部执行
总监及基金经理。硕士研
究生， 具有基金从业资格，
中国台湾籍。
刘珈吟
本基金、 嘉实中证
金融地产 ETF 及
其联接、 嘉实中证
主要消费 ETF、嘉
实中证医药卫生
ETF、嘉实深证基
本面 120ETF及其
联接、嘉实中创
400ETF 联接基金
经理
2016年3月
24 日
- 7 年
2009 年加入嘉实基金管
理有限公司，曾任指数投
资部指数研究员一职。现
任指数投资部基金经理。
何如
本基金、 嘉实中证
主要消费 ETF、嘉
实中证医药卫生
ETF、嘉实中证金
融地产 ETF 及其
联接、嘉实沪深
300ETF 及 其 联
接 、 嘉 实 中 证
500ETF 及 其 联
接、嘉实基本面
50 指数（LOF ）、
嘉实 H 股指数
（QDII-LOF） 、嘉
实 深 证 基 本 面
120ETF 及 其 联
接 、 嘉 实 黄 金
（QDII-FOF-LOF)
基金经理
2014年5月
9 日
2016年3月
24 日
10 年
曾任职于 IA 克莱灵顿投
资管理公司
(IA-Clarington
Investments Inc )、富兰
克林坦普顿投资管理公司
(Franklin Templeton
Investments Corp.) 。
2007年6月加入嘉实基金
管理有限公司，先后任职
于产品管理部、指数投资
部，现任指数投资部副总
监、基金经理。硕士研究
生，具有基金从业资格，
加拿大籍。
注： （1）任职日期、离任日期是指公司作出决定后公告之日； （2）证券从业的含义遵从行业协会
《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》 、 《证券投资基金法》及其各项配套法规、 《中
创 400 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利
益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的
行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司制定了《公平交易管理制度》 ，按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》等法律法规的规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息
披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益
输送，保护投资者合法权益。
公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管
理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建
议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投
资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权
利，共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价
交易制定专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、
非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素，
交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内
部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和
实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的
流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；对投资交易行为进行监察稽核，通过 IT
系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关信息，及时完成每季度
和年度公平交易专项稽核。
报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）公司管理的
不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5%的，合计 6次，为旗下组合被动跟踪标的指数需要，与其他
组合发生反向交易，不存在利益输送行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
中创 400 指数挑选在深圳证券交易所中小企业板及创业板上市的 400 只 A 股组成，其成份股
所属企业具备成长性高、区域优势明显、且创新能力强的特性。报告期内，中创 400 指数下跌
21.60%。
本报告期内，本基金日均跟踪误差为 0.02%，年度化拟合偏离度为 0.37%，符合基金合同约定
的日均跟踪误差不超过 0.2%的限制。
本基金的跟踪误差主要来源于基金的申购赎回、样本股停牌、样本股分红以及样本股调整的
冲击。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.9979 元；本报告期基金份额净值增长率为-21.62%，业
绩比较基准收益率为-21.60%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2017 年，中创 400 指数成分股主要为小市值股票，虽然其估值水平普遍较主板大市值股
票高，但鉴于当前中国经济转型期的大背景和新兴产业未来发展，中创 400 指数具有长期的投资
价值。
本基金作为一只投资于中创 400 指数的被动投资管理产品，我们将继续秉承指数化被动投资
策略，积极应对基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，力争进一步降低本基金的跟踪
误差，给投资者提供一个标准化的中创 400 指数的投资工具。期望中创 400ETF 将为投资者进一步
分享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下：
（1）继续内控前置，在基金营销、投资管理、信息披露以及新产品设计开发、海外业务、另
类业务、制度建设、合同管理、法律咨询等方面，事前进行合规性审核、监控。对于新产品、新
业务，从战略规划到具体产品方案，在投资范围、投资工具、运作规则等方面，重点关注防控风嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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险。
（2）合规管理：主要从事前合规审核、全方位合规监控、数据库维护、“三条底线”防范、
合规培训等方面，积极开展各项合规管理工作。
（3）内部审计：按季度对销售、投资、后台和其它业务开展内审，完成相应内审报告及其后
续改进跟踪。继续发起公司 GIPS 第三方验证、ISAE3402 国际鉴证，全面完成公司及基金的外审
等。
（4） 法律事务： 完成大量的日常法律事务工作， 包括合同、 协议审查 （包括各类产品及业务） ，
主动解决各项法律文件以及实务运作中存在的差错和风险隐患，未发现新增产品、新增业务以及
日常业务的法律风险问题。
（5）加强差错管理，继续完善公司整体风险架构表，推动各业务单元梳理流程、制度，落实
风险责任授权体系，确保所有识别的关键风险点均有相应措施控制，努力实现适当风险水平下的
效益最大化。
此外，我们还积极配合监管机关、社保基金理事会的检查以及统计调查工作，按时完成季度、
年度监察稽核报告和各项统计、专题报告。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、风险管理、合规等部门
负责人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能
力和相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，基金经理参
加估值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利
益冲突；与估值相关的机构包括但不限于上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公
司，中央国债登记结算公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同十七（二） “1、在收益评价日，基金管理人计算基金净值增长率和标的
指数同期增长率。基金净值增长率为收益评价日基金份额净值与基金上市前一日基金份额净值之嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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比减去 1 乘以 100%； 标的指数同期增长率为收益评价日标的指数收盘值与基金上市前一日标的
指数收盘值之比减去 1乘以 100%。基金管理人将以此计算截至收益评价日基金净值增长率与标的
指数增长率的差额，当差额超过 1%时，基金管理人有权进行收益分配。”。收益评价日，基金净
值增长率与标的指数增长率的差额未超过 1%，因此本基金报告期内未实施利润分配，符合法律法
规的规定和基金合同的相关约定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对中创 400 交易型开放式指数证券投资基金的托管过程中，严
格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持
有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，中创 400 交易型开放式指数证券投资基金的管理人——嘉实基金管理有限公司
在中创 400 交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回
价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面
的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，中创 400 交易型开放式指数证券投资基金未
进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对嘉实基金管理有限公司编制和披露的中创 400 交易型开放式指数证券投资基
金 2016 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容
进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2017)第 20611 号
中创 400 交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人： 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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我们审计了后附的中创 400 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“嘉实中创 400ETF 基金”)
的财务报表， 包括 2016 年12月 31 日的资产负债表、 2016 年度的利润表和所有者权益(基金净值)
变动表以及财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是嘉实中创 400ETF 基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司管理层的
责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 、中国证券投资基
金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报
表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和
作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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我们认为， 上述嘉实中创 400ETF 基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表
附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，
公允反映了嘉实中创400ETF基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金
净值变动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
许
康
玮
中国 ? 上海市
张
勇
2017 年 3月22 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中创 400 交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12月 31 日
上年度末
2015 年12月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,370,651.76 1,675,294.88
结算备付金
14,578.13 232,372.66
存出保证金
691.85 31,889.82
交易性金融资产 7.4.7.2 149,625,089.55 170,685,191.45
其中：股票投资
149,625,089.55 170,685,191.45
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
334,595.02 -
应收利息 7.4.7.5 251.47 298.75
应收股利
- - 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
151,345,857.78 172,625,047.56
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年12月 31 日
上年度末
2015 年12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 21,925.95
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
65,325.30 72,638.62
应付托管费
13,065.10 14,527.75
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 10,873.46 16,017.76
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 293,201.35 285,000.00
负债合计
382,465.21 410,110.08
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 75,561,264.00 67,561,264.00
未分配利润 7.4.7.10 75,402,128.57 104,653,673.48
所有者权益合计
150,963,392.57 172,214,937.48
负债和所有者权益总计
151,345,857.78 172,625,047.56
注：报告截止日 2016 年12月 31 日，基金份额净值 1.9979 元，基金份额总额 75,561,264.00 份。
7.2 利润表
会计主体：中创 400 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1日至 2016 年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年1月1日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年12月 31 日
一、收入
-35,068,002.34 26,371,827.20
1.利息收入
11,116.55 22,001.74
其中：存款利息收入 7.4.7.11 11,087.30 22,001.74 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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债券利息收入
29.25 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益
-3,090,822.66 20,642,000.40
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -3,773,982.19 20,119,329.73
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 22,847.98 -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 660,311.55 522,670.67
3.公允价值变动收益 7.4.7.16 -31,981,620.14 5,107,772.13
4. 汇兑收益
- -
5.其他收入 7.4.7.17 -6,676.09 600,052.93
减：二、费用
1,684,168.00 1,861,042.04
1．管理人报酬
811,612.96 807,724.12
2．托管费
162,322.55 161,544.95
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 139,918.49 321,440.97
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 570,314.00 570,332.00
三、利润总额
-36,752,170.34 24,510,785.16
减：所得税费用
- -
四、净利润
-36,752,170.34 24,510,785.16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中创 400 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1日至 2016 年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
67,561,264.00 104,653,673.48 172,214,937.48
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -36,752,170.34 -36,752,170.34
三、本期基金份额交易 8,000,000.00 7,500,625.43 15,500,625.43 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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产生的基金净值变动数
其中：1.基金申购款 40,000,000.00 42,496,492.70 82,496,492.70
2.基金赎回款 -32,000,000.00 -34,995,867.27 -66,995,867.27
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
75,561,264.00 75,402,128.57 150,963,392.57
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
76,561,264.00 42,922,647.89 119,483,911.89
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 24,510,785.16 24,510,785.16
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
-9,000,000.00 37,220,240.43 28,220,240.43
其中：1.基金申购款 102,000,000.00 171,641,086.13 273,641,086.13
2.基金赎回款 -111,000,000.00 -134,420,845.70 -245,420,845.70
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
67,561,264.00 104,653,673.48 172,214,937.48
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______赵学军______
______王红______
____常旭____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中创 400 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]13 号《关于核准中创 400 交易型开放式指数证券投资
基金及其联接基金募集的批复》核准，由嘉实基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资
基金法》和《中创 400 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约
型交易型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集 286,543,155.00 元(含
募集股票市值)， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 066 号验资嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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报告予以验证。经向中国证监会备案， 《中创 400 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于
2012 年 3月22 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 286,561,264.00 份基金份额，其
中认购资金利息折合 18,109.00 份基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司，基
金托管人为中国工商银行股份有限公司。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2012]117 号文审核同意，本基金
286,561,264.00 份基金份额于 2012 年5 月11 日在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中创 400 交易型开放式指数证券投资基金基金
合同》的有关规定，本基金投资范围主要为标的指数成份股及备选成份股，投资于标的指数成份
股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%。此外，为更好地实现投资目标，本基金可少
量投资于部分非成分股(包含中小板、创业版及其他中国证监会核准发行的股票)、衍生工具(权证
等)、债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行
票据、中期票据、短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产、现金
资产、以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金
的标的指数及业绩比较基准为：中创 400 指数。
本基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，募集成立了嘉实中创 400
交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“嘉实中创 400ETF 联接基金”)。嘉实中创
400ETF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基
金。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《中创400 交易型开放式指数证
券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以
及本报告期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。基金目
前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产，在资产负债表中以衍生金融资产列示。
基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。基金目前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融负债分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，在资产负债表中以衍生金融负债列示。基金持有的其他金融负债包括
卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，取得时发生的相关交易费用计入
当期损益；对于支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支持证券起息日
或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费
用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续
计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的
参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾
经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆
分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金
的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比
例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配
利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益。债券投资在持有
期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个
人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的
预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券
投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
基金的管理人报酬、托管费等在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每份基金份额享有同等分配权。基金收益评价日核定的基金净值增长率超过标的指数同期增
长率达到 1%以上时，基金管理人有权进行收益分配。在符合上述基金分红条件的前提下，本基金
收益每年至多分配 6 次，每次基金收益分配数额的确定原则为：使收益分配后基金净值增长率尽
可能贴近标的指数同期增长率。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补亏损为前嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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提，收益分配后有可能使基金份额净值低于面值，即基金收益分配基准日(即收益评价日)的基金
份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值。本基金收益分配采取现金方式。
经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，基金确定以下类别股票投
资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)
对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资
基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确
锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公
开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在
证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内
已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(2) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允
价值。基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中
央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3)
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募
债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015
年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 26 页 共 67 页
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税
[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、
财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70
号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税
项列示如下：
(1) 于2016年 5 月1 日前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016年 5 月1 日起，
金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收
入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售
股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前
取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人
所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 1,370,651.76 1,675,294.88
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 1,370,651.76 1,675,294.88
注：定期存款的存款期限指票面存期。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 162,476,250.68 149,625,089.55 -12,851,161.13
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 162,476,250.68 149,625,089.55 -12,851,161.13
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 151,554,732.44 170,685,191.45 19,130,459.01
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 151,554,732.44 170,685,191.45 19,130,459.01
注：股票投资的公允价值和股票投资的估值增值均包含可退替代款的估值增值。 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本期末（2016 年 12 月 31 日）及上年度末（2015 年 12 月 31 日） ，本基金未持有衍生金融资产/
负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本期末（2016 年 12 月 31 日）及上年度末（2015 年 12 月 31 日） ，本基金未持有买入返售金融资
产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本期末（2016 年 12 月 31 日）及上年度末（2015 年 12 月 31 日） ，本基金无买断式逆回购交易中
取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 237.14 272.32
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 14.03 12.03
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 0.30 14.40
合计 251.47 298.75
7.4.7.6 其他资产
本期末（2016 年 12 月 31 日）及上年度末（2015 年 12 月 31 日） ，本基金无其他资产（其他应收
款、待摊费用等） 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 10,873.46 16,017.76
银行间市场应付交易费用 - - 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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合计 10,873.46 16,017.76
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 210,000.00 210,000.00
应付指数使用费 75,000.00 75,000.00
可退替代款 8,201.35 -
其他 - -
合计 293,201.35 285,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 67,561,264.00 67,561,264.00
本期申购 40,000,000.00 40,000,000.00
本期赎回 -32,000,000.00 -32,000,000.00
本期末 75,561,264.00 75,561,264.00
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 56,925,255.68 47,728,417.80 104,653,673.48
本期利润 -4,770,550.20 -31,981,620.14 -36,752,170.34
本期基金份额交易
产生的变动数
6,893,719.44 606,905.99 7,500,625.43
其中：基金申购款 32,918,016.78 9,578,475.92 42,496,492.70
基金赎回款 -26,024,297.34 -8,971,569.93 -34,995,867.27
本期已分配利润 - - -
本期末 59,048,424.92 16,353,703.65 75,402,128.57
嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 30 页 共 67 页
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
活期存款利息收入 9,693.63 16,939.54
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 1,333.83 4,830.78
其他 59.84 231.42
合计 11,087.30 22,001.74
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年12
月 31 日
股票投资收益——买卖股票差价
收入
-654,398.31 141,285.46
股票投资收益——赎回差价收入 -3,119,583.88
19,978,044.27
股票投资收益——申购差价收入 -
-
合计 -3,773,982.19
20,119,329.73
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月 31 日
卖出股票成交总额 54,031,575.84 120,129,727.11
减：卖出股票成本总额 54,685,974.15 119,988,441.65
买卖股票差价收入 -654,398.31 141,285.46
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015
年 12 月 31 日
赎回基金份额对价总额 66,995,867.27 245,420,845.70 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 31 页 共 67 页
减：现金支付赎回款总额 4,432,570.27 39,429,873.70
减：赎回股票成本总额 65,682,880.88 186,012,927.73
赎回差价收入 -3,119,583.88 19,978,044.27
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
128,977.23 -
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
106,100.00 -
减：应收利息总额 29.25 -
买卖债券差价收入 22,847.98 -
注：上年度可比期间（2015 年1 月1 日至 2015 年12月 31 日） ，本基金无债券投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
本期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12月 31 日） ，本基金无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年 12
月 31 日
股票投资产生的股利收益 660,311.55 522,670.67
基金投资产生的股利收益 - -
合计 660,311.55 522,670.67
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1月1日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年
12月 31 日
1.交易性金融资产 -31,981,620.14 5,107,772.13
——股票投资 -31,981,620.14 5,107,772.13
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - - 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -31,981,620.14 5,107,772.13
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12
月 31 日
基金赎回费收入 - -
基金转出费收入 - -
债券认购手续费返还 - -
印花税手续费返还 - -
替代损益 -6,676.09 600,052.93
其他 - -
合计 -6,676.09 600,052.93
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31 日
交易所市场交易费用
139,918.49 321,440.97
银行间市场交易费用
- -
合计
139,918.49 321,440.97
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月1 日至2016 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年 12
月 31 日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 150,000.00 150,000.00
债券托管账户维护费 - -
银行划款手续费 314.00 332.00
指数使用费 300,000.00 300,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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红利手续费 - -
其他 - -
合计 570,314.00 570,332.00
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
财政部、国家税务总局于 2017 年1 月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的补充
通知》(财税[2017]2 号)，要求 2017 年 7 月1 日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应
税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017年 7
月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已
纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应
税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表
批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
上述通知是对财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的《关于明确金融 房地产开
发 教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140 号)的补充，该通知要求资管产品运营过
程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016 年5 月1日起执行。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人
中国工商银行股份有限公司（“中国工商
银行”）
基金托管人
中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东
立信投资有限责任公司 基金管理人的股东
德意志资产管理(亚洲)有限公司 基金管理人的股东
嘉实中创 400 交易型开放式指数证券投资
基金联接基金 （“嘉实中创400ETF联接”）
本基金的联接基金
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 34 页 共 67 页
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12月 31 日） ，本基金未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
811,612.96 807,724.12
其中： 支付销售机构的客
户维护费
- -
注：支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.5%
/ 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
162,322.55 161,544.95
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.1% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12月 31 日） ，本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内 （2016 年 1月1 日至2016 年 12 月 31 日） 及上年度可比期间 （2015 年 1月 1日至 2015嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 35 页 共 67 页
年 12 月 31 日） ，基金管理人未运用固有资金申购、赎回或者买卖本基金的基金份额。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
嘉实中创 400ETF
联接
71,684,808.00 94.87% 62,684,808.00 92.78%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015 年 1月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 1,370,651.76 9,693.63 1,675,294.88 16,939.54
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按适用利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本期（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12月 31 日） ，本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
7.4.11 利润分配情况
本期（2016 年 1 月1 日至 2016 年 12 月31 日） ，本基金未实施利润分配。
7.4.12 期末（2016 年 12月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本期末（2016 年12月 31 日） ，本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 36 页 共 67 页
300088 长信科
技
2016年9
月12日
重大事
项停牌
15.80 - - 66,500 872,998.10 1,050,700.00 -
002075 沙钢股
份
2016年9
月19日
重大事
项停牌
16.12 - - 51,500 550,827.53 830,180.00 -
002462 嘉事堂 2016年9
月28日
重大事
项停牌
42.53 2017年1
月12日
38.98 13,400 576,807.47 569,902.00 -
002491 通鼎互
联
2016年
12月22
日
重大事
项停牌
15.54 2017年1
月3日
15.89 35,400 558,942.74 550,116.00 -
002602 世纪华
通
2016年
12月15
日
重大事
项停牌
46.89 2017年1
月9日
50.00 11,200 233,822.24 525,168.00 -
300367 东方网
力
2016年
12月15
日
重大事
项停牌
20.04 - - 24,800 607,729.73 496,992.00 -
300271 华宇软
件
2016年
12月19
日
重大事
项停牌
17.45 - - 28,267 538,916.15 493,259.15 -
300098 高新兴 2016年
11月17
日
重大事
项停牌
15.84 2017年1
月23日
14.26 31,000 495,028.66 491,040.00 -
002440 闰土股
份
2016年
10月21
日
重大事
项停牌
16.34 2017年1
月12日
15.22 29,392 560,339.36 480,265.28 -
300212 易华录 2016年
11月30
日
重大事
项停牌
34.00 - - 13,797 597,683.73 469,098.00 -
002025 航天电
器
2016年9
月12日
重大事
项停牌
25.20 - - 17,504 415,766.28 441,100.80 -
002396 星网锐
捷
2016年9
月12日
重大事
项停牌
19.70 2017年2
月21日
18.35 21,693 472,543.37 427,352.10 -
300065 海兰信 2016年
12月8
日
重大事
项停牌
38.52 - - 10,400 304,574.85 400,608.00 - 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 37 页 共 67 页
300496 中科创
达
2016年
10月11
日
重大事
项停牌
52.28 2017年1
月6日
47.49 7,300 493,485.27 381,644.00 -
300047 天源迪
科
2016年8
月15日
重大事
项停牌
19.90 2017年1
月6日
19.00 19,100 382,151.97 380,090.00 -
002151 北斗星
通
2016年
11月16
日
重大事
项停牌
31.90 2017年1
月12日
31.00 11,377 337,658.09 362,926.30 -
300005 探路者 2016年
11月28
日
重大事
项停牌
16.69 2017年2
月6日
15.02 21,444 465,222.69 357,900.36 -
002156 通富微
电
2016年
12月28
日
重大事
项停牌
11.38 2017年1
月5日
11.65 30,844 362,048.51 351,004.72 -
002260 德奥通
航
2016年
12月5
日
重大事
项停牌
23.10 - - 14,800 387,398.41 341,880.00 -
002635 安洁科
技
2016年
11月8
日
重大事
项停牌
36.40 2017年2
月8日
33.50 9,000 214,657.86 327,600.00 -
002071 长城影
视
2016年6
月16日
重大事
项停牌
13.64 2017年1
月3日
15.00 21,800 393,596.09 297,352.00 -
002297 博云新
材
2016年6
月20日
重大事
项停牌
13.09 2017年1
月4日
13.40 22,050 297,692.40 288,634.50 -
002664 信质电
机
2016年
12月16
日
重大事
项停牌
25.39 - - 10,700 307,676.14 271,673.00 -
002727 一心堂 2016年
12月28
日
重大事
项停牌
21.20 2017年1
月5日
21.66 12,800 311,699.78 271,360.00 -
002681 奋达科
技
2016年
12月19
日
重大事
项停牌
12.93 - - 19,800 335,173.97 256,014.00 -
002571 德力股
份
2016年8
月2日
重大事
项停牌
15.33 2017年2
月28日
15.44 15,500 208,999.16 237,615.00 - 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 38 页 共 67 页
002226 江南化
工
2016年
11月11
日
重大事
项停牌
8.61 2017年3
月1日
9.20 26,022 237,991.35 224,049.42 -
300276 三丰智
能
2016年9
月12日
重大事
项停牌
18.15 - - 10,600 231,361.79 192,390.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本期末（2016 年12月 31 日） ，本基金无银行间市场债券正回购余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本期末（2016 年12月 31 日） ，本基金无交易所市场债券正回购余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率高于混合型基金、债券型基金、及货币
市场基金。本基金为指数型基金，被动跟踪标的指数的表现，具有与标的指数以及标的指数所代
表的股票市场相似的风险收益特征。基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及基金投
资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风
险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏
离度和跟踪误差的最小化，在正常市场情况下，本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%，年
化跟踪误差不超过 2%。 本基金的基金管理人董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体
系，公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任。董事会下设风险控制与
内审委员会，负责检查公司内部管理制度的合法合规性及内控制度的执行情况，充分发挥独立董
事监督职能，保护投资者利益和公司合法权益。
为了有效控制基金运作和管理中存在的风险，本基金的基金管理人设立风险控制委员会，由
公司总经理、督察长以及部门总监组成，负责全面评估公司经营管理过程中的各项风险，并提出
防范化解措施。
本基金的基金管理人设立督察长制度，积极对公司各项制度、业务的合法合规性及内部控制
制度的执行情况进行监察、稽核，定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况。监察稽核
部具体负责公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行情况的监察稽核工作。嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 39 页 共 67 页
公司管理层重视和支持监察稽核工作，并保证监察稽核部的独立性和权威性，配备了充足合格的
监察稽核人员，明确监察稽核部门及其各岗位的职责和工作流程、组织纪律。业务部门负责人为
所在部门的风险控制第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控及时报告的义务。员工在
其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察
稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
基金的银行存款存放在托管人和其他股份制商业银行， 与该银行存款相关的信用风险不重大。
基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交
割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于本报告期末，本基金未持有债券投资(上年度末：无)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整，
或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
针对兑付申购赎回产生的退补款、现金替代款和现金差额的流动性风险，本基金的基金管理
人于开放日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可
用现金头寸与之相匹配。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 40 页 共 67 页
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注 7.4.12 中列
示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。
于本报告期末， 除附注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额将在 1 个月内到期且计息
(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约
到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产如下表所示：
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,370,651.76 - - - 1,370,651.76
结算备付金 14,578.13 - - - 14,578.13
存出保证金 691.85 - - - 691.85
交易性金融资产 - - - 149,625,089.55 149,625,089.55
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - - 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 41 页 共 67 页
应收证券清算款 - - - 334,595.02 334,595.02
应收利息 - - - 251.47 251.47
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 1,385,921.74 - - 149,959,936.04 151,345,857.78
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 65,325.30 65,325.30
应付托管费 - - - 13,065.10 13,065.10
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 10,873.46 10,873.46
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 293,201.35 293,201.35
负债总计 - - - 382,465.21 382,465.21
利率敏感度缺口 1,385,921.74 - - 149,577,470.83 150,963,392.57
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,675,294.88 - - - 1,675,294.88
结算备付金 232,372.66 - - - 232,372.66
存出保证金 31,889.82 - - - 31,889.82
交易性金融资产 - - - 170,685,191.45 170,685,191.45
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 298.75 298.75
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 1,939,557.36 - - 170,685,490.20 172,625,047.56
负债
嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 42 页 共 67 页
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - 21,925.95 21,925.95
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 72,638.62 72,638.62
应付托管费 - - - 14,527.75 14,527.75
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 16,017.76 16,017.76
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 285,000.00 285,000.00
负债总计 - - - 410,110.08 410,110.08
利率敏感度缺口 1,939,557.36 - - 170,275,380.12 172,214,937.48
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2016 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资(2015 年 12 月 31 日：同)，因此市场利率
的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015年 12 月 31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交
易的股票、债券及基金，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事
项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采取完全复制法，即完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但因特殊情况(如流动性原因)导致无法获
得足够数量的股票时，或者因为法律法规的限制无法投资某只股票时，基金管理人将采用其他指
数投资技术适当调整基金投资组合，以达到跟踪标的指数的目的。 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 43 页 共 67 页
本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降
低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运
用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 149,625,089.55 99.11 170,685,191.45 99.11
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 149,625,089.55 99.11 170,685,191.45 99.11
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016 年12 月
31 日 ）
上年度末（ 2015 年12 月
31 日 ）
业绩比较基准上升5% 7,490,208.70 8,357,982.70
业绩比较基准下降5% -7,490,208.70 -8,357,982.70
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 44 页 共 67 页
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一
层次的余额为 137,857,174.92 元，属于第二层次的余额为 11,767,914.63 元，无属于第三层次的
余额（上年度末：第一层次 155,441,176.43 元，第二层次 15,244,015.02 元，无属于第三层次的
余额） 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间
及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入
值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。对于在
证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，本基
金于 2015 年 3 月 31 日起改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工
作小组关于 2015 年1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值，
并将相关债券的公允价值从第一层次调整至第二层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债(上年度末：
无)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 149,625,089.55 98.86
其中：股票 149,625,089.55 98.86
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 1,385,229.89 0.92
7 其他各项资产 335,538.34 0.22
8 合计 151,345,857.78 100.00
注：股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 2,811,314.62 1.86
B
采矿业 1,413,781.10 0.94
C
制造业 104,193,844.35 69.02
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
1,051,819.82 0.70
E
建筑业 3,607,494.31 2.39
F
批发和零售业 4,845,312.45 3.21
G
交通运输、仓储和邮政业 606,583.76 0.40
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
22,308,901.13 14.78
J
金融业 - -
K
房地产业 1,006,547.20 0.67
L
租赁和商务服务业 1,939,476.00 1.28
M
科学研究和技术服务业 1,003,819.32 0.66
N
水利、环境和公共设施管理业 254,610.00 0.17
O
居民服务、修理和其他服务业 - - 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 46 页 共 67 页
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 1,301,163.56 0.86
R
文化、体育和娱乐业 2,991,787.43 1.98
S
综合 - -
合计 149,336,455.05 98.92
8.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 288,634.50 0.19
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 288,634.50 0.19
嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 47 页 共 67 页
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 300136 信维通信 41,900 1,194,150.00 0.79
2 300088 长信科技 66,500 1,050,700.00 0.70
3 002085 万丰奥威 50,944 1,006,653.44 0.67
4 300156 神雾环保 34,495 862,719.95 0.57
5 300115 长盈精密 32,060 835,483.60 0.55
6 300266 兴源环境 15,200 834,176.00 0.55
7 002075 沙钢股份 51,500 830,180.00 0.55
8 002572 索菲亚 15,300 828,648.00 0.55
9 002508 老板电器 22,266 819,388.80 0.54
10 002092 中泰化学 66,900 809,490.00 0.54
11 300408 三环集团 49,000 778,120.00 0.52
12 002168 深圳惠程 46,073 730,717.78 0.48
13 002271 东方雨虹 32,642 708,004.98 0.47
14 300296 利亚德 20,500 691,260.00 0.46
15 002221 东华能源 52,976 656,372.64 0.43
16 300142 沃森生物 58,340 635,906.00 0.42
17 002311 海大集团 42,100 633,605.00 0.42
18 300015 爱尔眼科 21,175 633,132.50 0.42
19 002665 首航节能 71,550 626,778.00 0.42
20 002018 华信国际 61,388 624,315.96 0.41
21 002407 多氟多 22,805 622,348.45 0.41
22 002013 中航机电 33,665 615,732.85 0.41
23 002074 国轩高科 19,789 613,261.11 0.41
24 300134 大富科技 23,300 590,888.00 0.39
25 300207 欣旺达 42,176 586,246.40 0.39
26 002131 利欧股份 36,474 581,760.30 0.39
27 300203 聚光科技 19,000 580,450.00 0.38
28 002299 圣农发展 27,100 575,062.00 0.38
29 002622 融钰集团 39,400 574,452.00 0.38
30 002048 宁波华翔 25,800 571,212.00 0.38
31 002462 嘉事堂 13,400 569,902.00 0.38
32 002280 联络互动 40,500 565,785.00 0.37
33 002501 利源精制 46,000 564,420.00 0.37 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 48 页 共 67 页
34 300216 千山药机 16,600 563,238.00 0.37
35 300324 旋极信息 28,900 558,637.00 0.37
36 002138 顺络电子 32,194 557,278.14 0.37
37 002250 联化科技 34,200 553,356.00 0.37
38 002050 三花智控 50,044 552,485.76 0.37
39 002491 通鼎互联 35,400 550,116.00 0.36
40 002583 海能达 41,090 542,798.90 0.36
41 002426 胜利精密 64,700 535,069.00 0.35
42 300267 尔康制药 41,000 535,050.00 0.35
43 002544 杰赛科技 18,984 534,209.76 0.35
44 002343 慈文传媒 11,800 533,006.00 0.35
45 002477 雏鹰农牧 105,887 531,552.74 0.35
46 002408 齐翔腾达 48,071 528,781.00 0.35
47 002602 世纪华通 11,200 525,168.00 0.35
48 300090 盛运环保 45,180 524,088.00 0.35
49 300068 南都电源 27,175 523,662.25 0.35
50 002155 湖南黄金 44,800 512,960.00 0.34
51 002308 威创股份 34,643 510,637.82 0.34
52 002281 光迅科技 6,504 510,564.00 0.34
53 300287 飞利信 42,900 510,510.00 0.34
54 002384 东山精密 26,000 509,860.00 0.34
55 002185 华天科技 41,948 506,731.84 0.34
56 300026 红日药业 93,200 506,076.00 0.34
57 002389 南洋科技 21,882 505,036.56 0.33
58 002078 太阳纸业 75,404 503,698.72 0.33
59 300367 东方网力 24,800 496,992.00 0.33
60 300271 华宇软件 28,267 493,259.15 0.33
61 002714 牧原股份 21,100 491,208.00 0.33
62 300098 高新兴 31,000 491,040.00 0.33
63 300182 捷成股份 47,414 488,838.34 0.32
64 002268 卫 士 通 15,482 486,444.44 0.32
65 002444 巨星科技 31,100 485,160.00 0.32
66 300078 思创医惠 18,700 484,517.00 0.32
67 002640 跨境通 26,300 481,290.00 0.32
68 002440 闰土股份 29,392 480,265.28 0.32
69 300347 泰格医药 17,706 478,239.06 0.32
70 002668 奥马电器 6,700 475,365.00 0.31
71 002595 豪迈科技 22,540 474,467.00 0.31
72 300212 易华录 13,797 469,098.00 0.31 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 49 页 共 67 页
73 002023 海特高新 33,780 467,515.20 0.31
74 300166 东方国信 22,436 466,444.44 0.31
75 002630 华西能源 37,760 465,580.80 0.31
76 300197 铁汉生态 36,672 465,000.96 0.31
77 002479 富春环保 31,201 462,398.82 0.31
78 300291 华录百纳 20,747 462,243.16 0.31
79 300199 翰宇药业 25,700 462,086.00 0.31
80 002217 合力泰 25,800 461,820.00 0.31
81 300274 阳光电源 43,740 461,019.60 0.31
82 002019 亿帆医药 30,150 460,993.50 0.31
83 002411 必康股份 16,979 459,281.95 0.30
84 002073 软控股份 40,300 457,405.00 0.30
85 002522 浙江众成 25,400 456,946.00 0.30
86 300159 新研股份 33,600 456,288.00 0.30
87 300001 特锐德 26,274 455,591.16 0.30
88 300113 顺网科技 16,694 448,901.66 0.30
89 002117 东港股份 14,956 447,932.20 0.30
90 002070 众和股份 32,134 446,019.92 0.30
91 002326 永太科技 27,300 445,263.00 0.29
92 300010 立思辰 26,779 445,066.98 0.29
93 002672 东江环保 25,275 444,840.00 0.29
94 002041 登海种业 23,500 443,680.00 0.29
95 002244 滨江集团 63,500 443,230.00 0.29
96 002570 贝因美 33,700 442,144.00 0.29
97 002025 航天电器 17,504 441,100.80 0.29
98 002421 达实智能 66,980 440,728.40 0.29
99 300020 银江股份 27,921 440,593.38 0.29
100 002002 鸿达兴业 59,715 438,308.10 0.29
101 300118 东方日升 26,648 437,826.64 0.29
102 300352 北信源 22,440 435,560.40 0.29
103 002390 信邦制药 44,000 435,160.00 0.29
104 002368 太极股份 14,208 434,906.88 0.29
105 002047 宝鹰股份 46,500 434,775.00 0.29
106 002303 美盈森 42,000 431,760.00 0.29
107 300101 振芯科技 23,148 429,163.92 0.28
108 002366 台海核电 8,000 428,960.00 0.28
109 002436 兴森科技 62,428 427,631.80 0.28
110 002396 星网锐捷 21,693 427,352.10 0.28
111 002052 同洲电子 38,068 426,361.60 0.28 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 50 页 共 67 页
112 300012 华测检测 36,500 421,575.00 0.28
113 002067 景兴纸业 62,931 420,379.08 0.28
114 002028 思源电气 31,660 417,278.80 0.28
115 002603 以岭药业 24,200 417,208.00 0.28
116 300053 欧比特 29,428 416,994.76 0.28
117 002224 三 力 士 27,600 415,104.00 0.27
118 002589 瑞康医药 12,700 412,115.00 0.27
119 300376 易事特 8,600 412,112.00 0.27
120 300122 智飞生物 25,000 411,750.00 0.27
121 002429 兆驰股份 41,300 411,348.00 0.27
122 002099 海翔药业 48,272 409,346.56 0.27
123 002285 世联行 53,667 407,869.20 0.27
124 002638 勤上光电 44,300 407,560.00 0.27
125 002325 洪涛股份 50,771 406,675.71 0.27
126 002089 新 海 宜 28,579 405,536.01 0.27
127 002358 森源电气 21,112 404,928.16 0.27
128 300009 安科生物 18,947 403,950.04 0.27
129 002481 双塔食品 44,385 402,571.95 0.27
130 002161 远 望 谷 34,800 401,244.00 0.27
131 300065 海兰信 10,400 400,608.00 0.27
132 002108 沧州明珠 19,590 399,048.30 0.26
133 002094 青岛金王 13,179 395,370.00 0.26
134 002437 誉衡药业 47,800 395,306.00 0.26
135 300238 冠昊生物 11,800 393,530.00 0.26
136 300054 鼎龙股份 18,005 393,409.25 0.26
137 300284 苏交科 18,900 393,120.00 0.26
138 300096 易联众 24,929 388,643.11 0.26
139 002055 得润电子 16,372 388,180.12 0.26
140 002373 千方科技 27,700 382,260.00 0.25
141 300148 天舟文化 18,322 382,196.92 0.25
142 300496 中科创达 7,300 381,644.00 0.25
143 300377 赢时胜 10,200 380,766.00 0.25
144 300047 天源迪科 19,100 380,090.00 0.25
145 300257 开山股份 22,100 379,236.00 0.25
146 002313 日海通讯 16,189 377,203.70 0.25
147 002505 大康农业 106,250 376,125.00 0.25
148 002123 梦网荣信 25,073 376,095.00 0.25
149 002106 莱宝高科 33,400 375,416.00 0.25
150 002262 恩华药业 17,946 375,071.40 0.25 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 51 页 共 67 页
151 002428 云南锗业 29,600 375,032.00 0.25
152 002237 恒邦股份 32,600 374,900.00 0.25
153 300202 聚龙股份 15,200 373,920.00 0.25
154 002467 二六三 35,456 372,997.12 0.25
155 002043 兔 宝 宝 32,200 372,554.00 0.25
156 002284 亚太股份 26,400 371,448.00 0.25
157 002005 德豪润达 64,500 370,875.00 0.25
158 002174 游族网络 13,988 369,982.60 0.25
159 300147 香雪制药 28,566 368,501.40 0.24
160 002031 巨轮智能 107,610 366,950.10 0.24
161 300011 鼎汉技术 17,700 366,744.00 0.24
162 002317 众生药业 29,500 364,325.00 0.24
163 002283 天润曲轴 46,854 364,055.58 0.24
164 002261 拓维信息 30,500 363,560.00 0.24
165 002151 北斗星通 11,377 362,926.30 0.24
166 002480 新筑股份 31,888 361,928.80 0.24
167 002097 山河智能 40,391 361,499.45 0.24
168 002121 科陆电子 40,673 358,735.86 0.24
169 300364 中文在线 9,065 358,248.80 0.24
170 300005 探路者 21,444 357,900.36 0.24
171 002555 三七互娱 21,760 356,864.00 0.24
172 002512 达华智能 21,850 356,810.50 0.24
173 002474 榕基软件 26,288 356,465.28 0.24
174 002431 棕榈股份 38,753 354,977.48 0.24
175 002550 千红制药 49,152 354,877.44 0.24
176 002277 友阿股份 24,700 354,692.00 0.23
177 002130 沃尔核材 25,080 354,129.60 0.23
178 002263 大 东 南 83,706 354,076.38 0.23
179 002588 史丹利 31,060 352,531.00 0.23
180 002339 积成电子 18,508 352,392.32 0.23
181 300359 全通教育 17,800 352,262.00 0.23
182 300316 晶盛机电 29,300 351,014.00 0.23
183 002156 通富微电 30,844 351,004.72 0.23
184 002269 美邦服饰 69,800 349,698.00 0.23
185 002418 康盛股份 34,100 348,843.00 0.23
186 300463 迈克生物 14,200 348,610.00 0.23
187 002056 横店东磁 25,000 347,750.00 0.23
188 002245 澳洋顺昌 38,978 347,683.76 0.23
189 300252 金信诺 11,700 347,607.00 0.23 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 52 页 共 67 页
190 002344 海宁皮城 30,700 347,524.00 0.23
191 300043 星辉娱乐 34,140 346,179.60 0.23
192 002463 沪电股份 72,154 344,896.12 0.23
193 002433 太安堂 31,773 344,419.32 0.23
194 002145 中核钛白 56,000 343,280.00 0.23
195 300297 蓝盾股份 27,552 342,746.88 0.23
196 002210 飞马国际 18,544 342,136.80 0.23
197 002260 德奥通航 14,800 341,880.00 0.23
198 002126 银轮股份 35,234 341,417.46 0.23
199 002482 广田集团 36,863 340,982.75 0.23
200 002249 大洋电机 39,488 340,781.44 0.23
201 002476 宝莫股份 32,500 339,950.00 0.23
202 002341 新纶科技 16,112 339,802.08 0.23
203 002447 壹桥股份 34,276 338,646.88 0.22
204 002468 申通快递 11,200 338,464.00 0.22
205 002318 久立特材 33,828 338,280.00 0.22
206 002547 春兴精工 35,600 336,420.00 0.22
207 002256 兆新股份 52,272 335,586.24 0.22
208 002215 诺 普 信 30,265 335,336.20 0.22
209 300157 恒泰艾普 36,450 334,975.50 0.22
210 002563 森马服饰 32,600 334,802.00 0.22
211 002376 新北洋 26,997 334,762.80 0.22
212 300131 英唐智控 34,700 333,120.00 0.22
213 002364 中恒电气 16,000 332,800.00 0.22
214 002471 中超控股 54,900 332,694.00 0.22
215 002413 雷科防务 28,700 332,346.00 0.22
216 002128 露天煤业 38,600 331,960.00 0.22
217 300336 新文化 16,867 331,436.55 0.22
218 002503 搜于特 23,027 331,358.53 0.22
219 002091 江苏国泰 24,950 330,837.00 0.22
220 300110 华仁药业 21,400 330,630.00 0.22
221 002254 泰和新材 26,740 330,506.40 0.22
222 002329 皇氏集团 23,400 330,408.00 0.22
223 002721 金一文化 19,800 330,264.00 0.22
224 300183 东软载波 13,314 329,122.08 0.22
225 002517 恺英网络 9,800 328,888.00 0.22
226 300039 上海凯宝 32,044 327,810.12 0.22
227 002497 雅化集团 47,778 327,757.08 0.22
228 002635 安洁科技 9,000 327,600.00 0.22 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 53 页 共 67 页
229 002642 荣之联 16,291 327,449.10 0.22
230 002649 博彦科技 8,400 326,760.00 0.22
231 002242 九阳股份 18,100 326,343.00 0.22
232 002180 艾派克 11,575 325,489.00 0.22
233 002663 普邦股份 53,354 323,858.78 0.21
234 002690 美亚光电 15,300 323,748.00 0.21
235 002367 康力电梯 24,334 321,452.14 0.21
236 002699 美盛文化 9,500 321,100.00 0.21
237 002448 中原内配 29,000 320,160.00 0.21
238 300355 蒙草生态 31,900 319,957.00 0.21
239 002650 加加食品 45,350 319,264.00 0.21
240 002251 步 步 高 19,209 315,988.05 0.21
241 300014 亿纬锂能 10,802 315,418.40 0.21
242 002488 金固股份 19,000 315,400.00 0.21
243 002625 龙生股份 8,400 314,664.00 0.21
244 002011 盾安环境 32,700 311,304.00 0.21
245 002170 芭田股份 33,284 309,208.36 0.20
246 002502 骅威文化 23,700 306,204.00 0.20
247 002177 御银股份 39,802 304,883.32 0.20
248 300032 金龙机电 18,890 303,940.10 0.20
249 300231 银信科技 16,400 303,564.00 0.20
250 300332 天壕环境 32,200 302,680.00 0.20
251 300222 科大智能 15,100 302,000.00 0.20
252 300269 联建光电 13,000 300,560.00 0.20
253 002371 七星电子 11,268 299,728.80 0.20
254 002556 辉隆股份 28,844 299,689.16 0.20
255 300226 上海钢联 7,396 298,946.32 0.20
256 300034 钢研高纳 15,276 297,729.24 0.20
257 002498 汉缆股份 69,200 297,560.00 0.20
258 002071 长城影视 21,800 297,352.00 0.20
259 300228 富瑞特装 23,240 297,239.60 0.20
260 002095 生 意 宝 7,420 297,096.80 0.20
261 300075 数字政通 15,900 296,376.00 0.20
262 002443 金洲管道 26,932 294,636.08 0.20
263 002449 国星光电 22,100 293,488.00 0.19
264 002020 京新药业 25,892 293,097.44 0.19
265 300302 同有科技 13,100 291,606.00 0.19
266 300178 腾邦国际 17,980 290,197.20 0.19
267 300128 锦富新材 17,291 289,624.25 0.19 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 54 页 共 67 页
268 002157 正邦科技 43,357 288,757.62 0.19
269 002610 爱康科技 87,700 286,779.00 0.19
270 002267 陕天然气 29,900 286,741.00 0.19
271 300031 宝通科技 13,600 286,688.00 0.19
272 300083 劲胜精密 39,000 286,650.00 0.19
273 002296 辉煌科技 18,020 284,535.80 0.19
274 300379 东方通 4,100 284,499.00 0.19
275 002697 红旗连锁 35,170 284,173.60 0.19
276 002354 天神娱乐 4,100 283,556.00 0.19
277 002143 印纪传媒 8,800 283,448.00 0.19
278 002414 高德红外 12,386 282,153.08 0.19
279 002298 中电鑫龙 20,400 281,724.00 0.19
280 002197 证通电子 17,272 281,706.32 0.19
281 002551 尚荣医疗 14,112 280,969.92 0.19
282 002229 鸿博股份 11,900 280,126.00 0.19
283 300137 先河环保 19,100 278,860.00 0.18
284 300339 润和软件 9,100 278,460.00 0.18
285 002416 爱施德 18,900 278,397.00 0.18
286 002655 共达电声 19,737 276,712.74 0.18
287 002064 华峰氨纶 50,300 276,147.00 0.18
288 002093 国脉科技 24,800 274,536.00 0.18
289 300224 正海磁材 14,802 274,133.04 0.18
290 002445 中南文化 18,100 271,681.00 0.18
291 002664 信质电机 10,700 271,673.00 0.18
292 002079 苏州固锝 29,607 271,496.19 0.18
293 002727 一心堂 12,800 271,360.00 0.18
294 002355 兴民智通 19,800 269,082.00 0.18
295 002604 龙力生物 23,543 267,683.91 0.18
296 002309 中利科技 18,784 266,920.64 0.18
297 002600 江粉磁材 26,000 266,240.00 0.18
298 002288 超华科技 32,584 264,907.92 0.18
299 002581 未名医药 10,800 262,116.00 0.17
300 300300 汉鼎宇佑 12,500 262,000.00 0.17
301 002709 天赐材料 6,200 261,454.00 0.17
302 300333 兆日科技 15,400 261,338.00 0.17
303 300004 南风股份 18,204 260,863.32 0.17
304 002369 卓翼科技 25,482 260,426.04 0.17
305 300369 绿盟科技 7,650 259,870.50 0.17
306 002711 欧浦智网 17,260 258,900.00 0.17 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 55 页 共 67 页
307 002240 威华股份 22,376 258,890.32 0.17
308 002773 康弘药业 4,550 258,394.50 0.17
309 002032 苏 泊 尔 7,392 258,128.64 0.17
310 002253 川大智胜 10,340 257,879.60 0.17
311 300413 快乐购 11,200 257,376.00 0.17
312 002118 紫鑫药业 35,702 257,054.40 0.17
313 300177 中海达 17,280 256,608.00 0.17
314 002681 奋达科技 19,800 256,014.00 0.17
315 002564 天沃科技 25,600 256,000.00 0.17
316 002542 中化岩土 31,450 254,745.00 0.17
317 300152 科融环境 34,500 254,610.00 0.17
318 002496 辉丰股份 51,287 253,870.65 0.17
319 002737 葵花药业 7,500 252,675.00 0.17
320 002631 德尔未来 13,600 252,552.00 0.17
321 002636 金安国纪 15,400 251,790.00 0.17
322 300045 华力创通 18,800 249,476.00 0.17
323 002148 北纬通信 12,996 247,703.76 0.16
324 300016 北陆药业 13,400 247,498.00 0.16
325 300111 向日葵 46,139 243,152.53 0.16
326 002568 百润股份 12,000 242,880.00 0.16
327 002154 报 喜 鸟 44,760 242,599.20 0.16
328 300171 东富龙 16,156 240,562.84 0.16
329 300006 莱美药业 28,456 240,453.20 0.16
330 300368 汇金股份 10,900 237,838.00 0.16
331 002571 德力股份 15,500 237,615.00 0.16
332 002493 荣盛石化 15,400 237,468.00 0.16
333 300188 美亚柏科 11,100 237,429.00 0.16
334 002751 易尚展示 5,100 236,844.00 0.16
335 002331 皖通科技 13,260 236,028.00 0.16
336 300386 飞天诚信 9,280 234,876.80 0.16
337 300191 潜能恒信 6,799 233,885.60 0.15
338 002036 联创电子 12,200 233,752.00 0.15
339 300439 美康生物 7,600 229,444.00 0.15
340 002111 威海广泰 10,654 227,995.60 0.15
341 002345 潮宏基 18,694 225,823.52 0.15
342 002332 仙琚制药 17,412 224,092.44 0.15
343 002226 江南化工 26,022 224,049.42 0.15
344 002717 岭南园林 8,600 223,428.00 0.15
345 300295 三六五网 7,712 222,799.68 0.15 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 56 页 共 67 页
346 002609 捷顺科技 13,800 220,800.00 0.15
347 002029 七 匹 狼 21,600 220,536.00 0.15
348 002432 九安医疗 14,088 218,786.64 0.14
349 300245 天玑科技 12,650 216,441.50 0.14
350 002279 久其软件 12,550 215,232.50 0.14
351 300093 金刚玻璃 8,800 214,808.00 0.14
352 002698 博实股份 13,616 212,001.12 0.14
353 002504 弘高创意 26,693 211,141.63 0.14
354 300288 朗玛信息 7,694 210,430.90 0.14
355 300229 拓尔思 12,534 206,936.34 0.14
356 002235 安妮股份 12,950 206,164.00 0.14
357 300064 豫金刚石 18,006 204,368.10 0.14
358 002702 海欣食品 10,700 203,728.00 0.13
359 002334 英威腾 24,932 201,949.20 0.13
360 002037 久联发展 11,583 198,300.96 0.13
361 300485 赛升药业 4,600 197,018.00 0.13
362 300049 福瑞股份 9,400 196,930.00 0.13
363 002203 海亮股份 24,400 196,664.00 0.13
364 300276 三丰智能 10,600 192,390.00 0.13
365 002044 美年健康 14,400 189,792.00 0.13
366 002178 延华智能 20,468 189,124.32 0.13
367 002577 雷柏科技 6,200 188,108.00 0.12
368 300392 腾信股份 11,000 186,890.00 0.12
369 002527 新时达 13,750 184,387.50 0.12
370 002540 亚太科技 23,400 183,690.00 0.12
371 002378 章源钨业 18,600 182,094.00 0.12
372 002658 雪迪龙 10,549 181,442.80 0.12
373 300348 长亮科技 7,300 181,332.00 0.12
374 002009 天奇股份 12,500 180,875.00 0.12
375 300052 中青宝 7,500 179,250.00 0.12
376 002214 大立科技 16,200 179,010.00 0.12
377 002653 海思科 11,100 173,493.00 0.11
378 002741 光华科技 8,700 169,824.00 0.11
379 300056 三维丝 10,180 169,497.00 0.11
380 002293 罗莱生活 12,550 168,797.50 0.11
381 300307 慈星股份 16,094 168,665.12 0.11
382 300248 新开普 5,600 159,656.00 0.11
383 300074 华平股份 17,079 157,126.80 0.10
384 300205 天喻信息 10,888 156,133.92 0.10 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 57 页 共 67 页
385 300516 久之洋 1,600 155,616.00 0.10
386 002314 南山控股 20,400 155,448.00 0.10
387 002181 粤 传 媒 19,300 152,084.00 0.10
388 300071 华谊嘉信 15,100 148,886.00 0.10
389 002574 明牌珠宝 12,800 148,096.00 0.10
390 002115 三维通信 13,950 146,893.50 0.10
391 002362 汉王科技 6,500 146,640.00 0.10
392 300458 全志科技 1,600 146,288.00 0.10
393 002233 塔牌集团 15,377 143,774.95 0.10
394 002315 焦点科技 2,197 132,457.13 0.09
395 300145 中金环境 4,800 125,280.00 0.08
396 002189 利达光电 5,700 124,488.00 0.08
397 300484 蓝海华腾 1,600 122,928.00 0.08
398 002678 珠江钢琴 8,200 122,016.00 0.08
399 002191 劲嘉股份 11,200 116,592.00 0.08
400 002232 启明信息 8,720 116,063.20 0.08
401 002801 微光股份 900 115,560.00 0.08
402 002104 恒宝股份 9,600 113,184.00 0.07
403 300155 安居宝 8,900 112,051.00 0.07
404 002716 金贵银业 4,800 111,072.00 0.07
405 002266 浙富控股 19,200 110,592.00 0.07
406 300263 隆华节能 15,000 110,550.00 0.07
407 002051 中工国际 4,800 110,016.00 0.07
408 300314 戴维医疗 4,700 99,922.00 0.07
409 300329 海伦钢琴 6,200 99,820.00 0.07
410 002022 科华生物 4,800 96,000.00 0.06
411 002752 昇兴股份 5,550 95,848.50 0.06
412 002624 完美世界 3,200 95,328.00 0.06
413 300185 通裕重工 30,400 93,936.00 0.06
414 002802 洪汇新材 1,600 91,936.00 0.06
415 002695 煌上煌 3,200 90,592.00 0.06
416 300294 博雅生物 1,600 90,160.00 0.06
417 002399 海普瑞 4,800 87,456.00 0.06
418 300474 景嘉微 1,600 86,192.00 0.06
419 002227 奥 特 迅 3,540 85,561.80 0.06
420 002375 亚厦股份 8,000 84,640.00 0.06
421 002063 远光软件 6,400 84,096.00 0.06
422 300036 超图软件 4,800 83,520.00 0.06
423 002402 和而泰 8,000 81,920.00 0.05 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 58 页 共 67 页
424 300037 新宙邦 1,600 78,880.00 0.05
425 300506 名家汇 1,600 77,296.00 0.05
426 002707 众信旅游 4,800 74,640.00 0.05
427 300476 胜宏科技 3,200 73,120.00 0.05
428 300292 吴通控股 8,000 69,840.00 0.05
429 300073 当升科技 1,600 68,912.00 0.05
430 002675 东诚药业 4,800 68,640.00 0.05
431 002352 鼎泰新材 1,600 66,464.00 0.04
432 002222 福晶科技 4,800 65,040.00 0.04
433 300221 银禧科技 3,200 63,168.00 0.04
434 002643 万润股份 1,600 58,080.00 0.04
435 300465 高伟达 3,200 57,984.00 0.04
436 300116 坚瑞沃能 3,200 57,920.00 0.04
437 300256 星星科技 4,800 56,880.00 0.04
438 002619 巨龙管业 3,200 55,520.00 0.04
439 002458 益生股份 1,600 55,040.00 0.04
440 002670 国盛金控 1,600 53,760.00 0.04
441 300327 中颖电子 1,600 53,440.00 0.04
442 300512 中亚股份 1,600 53,328.00 0.04
443 002539 云图控股 4,800 53,088.00 0.04
444 300066 三川智慧 8,000 53,040.00 0.04
445 300331 苏大维格 1,600 52,544.00 0.03
446 002190 成飞集成 1,600 51,168.00 0.03
447 002533 金杯电工 4,800 49,344.00 0.03
448 002703 浙江世宝 1,600 49,312.00 0.03
449 002782 可立克 1,600 43,696.00 0.03
450 300048 合康新能 4,800 39,456.00 0.03
451 300432 富临精工 1,600 39,040.00 0.03
452 002446 盛路通信 1,600 35,872.00 0.02
453 002786 银宝山新 1,600 33,296.00 0.02
454 002590 万安科技 1,600 32,512.00 0.02
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 002297 博云新材 22,050 288,634.50 0.19
嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 59 页 共 67 页
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 300408 三环集团 821,514.00 0.48
2 300134 大富科技 741,783.00 0.43
3 300296 利亚德 697,192.13 0.40
4 300266 兴源环境 668,618.85 0.39
5 002709 天赐材料 629,451.00 0.37
6 002343 慈文传媒 619,786.50 0.36
7 002092 中泰化学 596,454.00 0.35
8 300078 思创医惠 556,318.00 0.32
9 002250 联化科技 524,530.13 0.30
10 002073 软控股份 520,332.00 0.30
11 002501 利源精制 520,232.00 0.30
12 300333 兆日科技 507,079.00 0.29
13 002011 盾安环境 506,713.00 0.29
14 002074 国轩高科 505,375.50 0.29
15 300136 信维通信 502,382.00 0.29
16 002075 沙钢股份 486,547.00 0.28
17 002048 宁波华翔 486,123.00 0.28
18 300496 中科创达 485,903.00 0.28
19 300098 高新兴 472,699.85 0.27
20 002517 恺英网络 469,898.00 0.27
8.4.2 累计卖出金额前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 002466
天齐锂业 1,996,828.80 1.16
2 002460
赣锋锂业 1,194,521.20 0.69
3 002176
江特电机 1,101,471.20 0.64
4 002273
水晶光电 903,588.87 0.52 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 60 页 共 67 页
5 002681
奋达科技 696,960.00 0.40
6 002489
浙江永强 632,498.69 0.37
7 002439
启明星辰 560,988.88 0.33
8 300028
金亚科技 547,648.50 0.32
9 002276
万马股份 527,997.22 0.31
10 300208
恒顺众昇 506,391.00 0.29
11 300185
通裕重工 501,416.64 0.29
12 300244
迪安诊断 492,544.00 0.29
13 002179
中航光电 438,856.61 0.25
14 300408
三环集团 405,537.00 0.24
15 002407
多氟多 399,044.64 0.23
16 002018
华信国际 379,526.00 0.22
17 002470
金正大 370,599.54 0.22
18 002424
贵州百灵 365,448.60 0.21
19 002342
巨力索具 352,030.00 0.20
20 002657
中科金财 339,779.00 0.20
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 54,881,874.27
卖出股票收入（成交）总额 54,031,575.84
注：8.4.1 项“买入金额”、8.4.2 项“卖出金额”及 8.4.3项“买入股票成本”、“卖出股票收
入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
报告期末，本基金未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
报告期末，本基金未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
报告期末，本基金未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
报告期末，本基金未持有贵金属投资。 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 61 页 共 67 页
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
报告期末，本基金未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
报告期内，本基金未参与股指期货交易。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
报告期内，本基金未参与国债期货交易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告编制日前一
年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
8.12.2
本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 691.85
2 应收证券清算款 334,595.02
3 应收股利 -
4 应收利息 251.47
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 335,538.34
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 流通受限情况说明 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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净值比例（%）
1 300088 长信科技 1,050,700.00 0.70 重大事项停牌
2 002075 沙钢股份 830,180.00 0.55 重大事项停牌
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 002297 博云新材 288,634.50 0.19 重大事项停牌
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.1.1 本基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
373 202,577.12 71,711,808.00 94.91% 3,849,456.00 5.09%
9.1.2 目标基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
项目 持有份额（份） 占总份额比例
嘉实中创 400ETF 联接 71,684,808.00 94.87%
注：机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“嘉实中创 400 交易型开放式指
数证券投资基金联接基金”的“持有份额”和“占总份额比例”数据。
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 何凤珍 466,899.00 0.62%
2 马学清 145,026.00 0.19%
3 张凡 140,000.00 0.19%
4 徐隽婵 103,270.00 0.14%
5 谭惠玲 100,009.00 0.13%
6 薛芸 100,000.00 0.13% 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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7 王传宁 88,510.00 0.12%
8 许爱贞 80,000.00 0.11%
9 徐立群 66,500.00 0.09%
10 孔繁益 58,000.00 0.08%
11 中国工商银行－中创 400 交易型开
放式指数证券投资基金联接基金
71,684,808.00 94.87%
注：上述基金持有人份额均为场内基金份额。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2012 年 3 月22 日）基金份额总额
286,561,264.00
本报告期期初基金份额总额 67,561,264.00
本报告期基金总申购份额 40,000,000.00
减:本报告期基金总赎回份额 32,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 75,561,264.00
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
（1）基金管理人的重大人事变动情况
2016 年 3 月 24 日，本基金管理人发布《关于嘉实中创 400ETF 基金经理变更的公告》 ，何如嘉实中创400ETF2016 年年度报告
第 64 页 共 67 页
女士不再担任本基金基金经理；聘请陈正宪先生、刘珈吟女士担任本基金基金经理职务。
2016 年 1月20 日本基金管理人发布公告，戴京焦女士因工作变动不再担任公司副总经理。
（2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。报告年度应支付普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙）的审计费 60,000.00 元，该审计机构已连续 5 年为本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
长江证券股份
有限公司
3 60,517,608.73 55.59% 42,366.97 55.59% 新增2个
东方证券股份
有限公司
1 48,352,401.98 44.41% 33,851.56 44.41% 新增
北京高华证券
有限责任公司
2 - - - - -
中信证券股份
有限公司
2 - - - - -
国信证券股份
有限公司
2 - - - - - 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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广发证券股份
有限公司
1 - - - - -
国金证券股份
有限公司
1 - - - - -
招商证券股份
有限公司
2 - - - - -
中国国际金融
股份有限公司
2 - - - - 新增1个
东兴证券股份
有限公司
1 - - - - 新增
中泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
2 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
1 - - - - -
光大证券股份
有限公司
1 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
2 - - - - -
海通证券股份
有限公司
2 - - - - -
长城证券股份
有限公司
1 - - - - -
申万宏源集团
股份有限公司
1 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - -
安信证券股份
有限公司
1 - - - - 新增
德邦证券有限
责任公司
1 - - - - -
国都证券股份
有限公司
1 - - - - -
华福证券有限
责任公司
1 - - - - -
民生证券股份
有限公司
1 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
中银国际证券 1 - - - - - 嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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有限责任公司
注 1：本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券
商的佣金合计。
注 2：交易单元的选择标准和程序
（1）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2）公司财务状况良好；
（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究
报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）建立了广泛的信息网络，能及时提供准确地信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订
协议，并通知基金托管人。
注 3：齐鲁证券有限公司更名为中泰证券股份有限公司。
注 4：长城证券有限责任公司更名为长城证券股份有限公司。
注 5：中国国际金融有限公司更名为中国国际金融股份有限公司。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
长江证券股份有限公司 60,288.33 46.74%
东方证券股份有限公司 68,688.90 53.26%
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 关于嘉实中创 400ETF 基金经理变
更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、管
理人网站
2016 年 3月24 日
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
（1） 中国证监会批准中创 400 交易型开放式指数证券投资基金募集的文件；
（2） 《中创400 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 ；
（3） 《中创400 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 ；
（4） 《中创400 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 ；
嘉实中创400ETF2016 年年度报告
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（5） 基金管理人业务资格批件、营业执照；
（6） 报告期内中创 400 交易型开放式指数证券投资基金公告的各项原稿。
12.2 存放地点
北京市建国门北大街 8号华润大厦 8 层嘉实基金管理有限公司
12.3 查阅方式
（1）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30。投资者可免费查阅，也可
按工本费购买复印件。
（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司，咨询电话
400-600-8800，或发 E-mail:service@jsfund.cn。
嘉实基金管理有限公司
2017年3月29日
