华 润 元 大 中创 100 交 易型 开 放 式 指数
证 券 投 资 基金 2016 年年 度 报 告 摘要
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 华润元大基 金管理有限公司
基金托 管人： 招商证券股 份有限公司
送出日 期：2017 年3 月29 日
华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 招商 证券 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 3 月 28 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 华润元 大中 创 100ETF
场内简 称 中创 100
基金主 代码 159942
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年5 月25 日
基金管 理人 华润元 大基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商证 券股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 57,993,705.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2015 年6 月25 日
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金 采 用 被 动 式 投 资 策 略 ， 通 过 严 格 的 投 资 程 序 约 束 和 数 量 化 风 险 管 理 手
段， 力争 控制 本基 金的 净 值增长 率与 业绩 比较 基准 表现相 当 ， 以 便为 投资 者 带
来长期 收益 。
投资策 略 本基金 主要 采取 完全 复制 法， 即完 全按 照标 的指 数 的成份 股组 成及 其权 重构 建
投资组 合 ， 并 根据 标的 指 数成份 股及 其权 重的 变动 进行相 应调 整 。 当 预期 指 数
成份股 发生 调整 和成 份股 发生配 股 、 增 发、 分红 等 行为时 ， 或因 基金 的申 购 和
赎回等 对本 基金 跟踪 标的 指数的 效果 可能 带来 影响 时， 或因 某些 特殊 情况 导 致
流动性 不足 时 ， 或 其他 原 因导致 无法 有效 复制 和跟 踪标的 指数 时 ， 基 金管 理 人
可以对 投资 组合 管理 进行 适当变 通和 调整 ， 从而 使 得投资 组合 紧密 地跟 踪标 的
指数。
当预期 成份 股发 生调 整和 成份股 发生 配股 、 增发 、 分红等 行为 时 ， 以 及因 基 金
的申购 和赎 回对 本基 金跟 踪标的 指数 的效 果可 能带 来影响 时 ， 基 金管 理人 会 对
投资组 合进 行适 当调 整， 降低跟 踪误 差。
如有因 受股 票停 牌、 股票 流动性 或其 他一 些影 响指 数复制 的市 场因 素的 限制 ，
使基金 管理 人无 法依 指数 权重购 买成 份股 ， 基金 管 理人可 以根 据市 场情 况 ， 结
合经验 判断 ，对 投资 组合 进行适 当调 整， 以获 得更 接近标 的指 数的 收益 率。
定期调 整 ： 本 基金 股票 组 合根据 所跟 踪的 中 创 100 指数对 其成 份股 的调 整而 进
行相应 的定 期跟 踪调 整。
不定期 调整 ： 根据 指数 编 制规则 ， 中创 100 指数 成 份股因 增发 、 送配 等股 权 变
动而需 进行 成 份 股权 重新 调整时 ， 本基 金将 根据 中 创100 指数 在股 权 变 动公 告
日次日 发布 的临 时调 整决 定及其 需调 整的 权重 比例 ，进行 相应 调整 。
本基金 将采 用货 币市 场工 具对基 金资 产进 行流 动性 管理 。 在 满足 安全 性和 保 证
流动性 的基 础上 ， 本基 金 将结合 宏观 分析 和微 观分 析制定 投资 策略 ， 有效 利 用
基金资 产 ， 更 好地 实现 跟 踪标的 指数 的投 资目 标 。 同时 ， 根 据本 基金 的申 购 和
赎回情 况， 对股 票投 资组 合进行 调整 ，从 而有 效跟 踪标的 指数 。
为有效 管理 投资 组合 ，基 金可投 资于 经中 国证 监会 允许的 各种 金融 衍生 产品 ，
如股指 期货 、 权证 以及 其 他与标 的指 数或 标的 指数 成份股 相关 的衍 生工 具 。 基华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
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金投资 于衍 生工 具的 目标 ， 是 使得 基金 的投 资组 合 更紧密 地跟 踪标 的指 数 ， 以
便更好 地实 现基 金的 投资 目标 。 基 金投 资于 各种 衍 生工具 的比 例合 计不 超过 基
金资产 总值 的 10% 。基 金 拟投资 于新 推出 的金 融衍 生产品 的， 需将 有关 投资 方
案通知 基金 托管 人 ， 并 报 告中国 证监 会备 案后 公告 。 在 正常 市场 情况 下， 本 基
金 力 争 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超 过
0.2% ， 年跟 踪误 差不 超 过2%。
业绩比 较基 准 中创 100 指数
风险收 益特 征 本基金 属于 股票 型基 金 ， 其预期 的风 险与 收益 高于 混合型 基金 、 债券 型基 金 与
货币市 场基 金 ， 为 证 券 投 资基金 中高 预期 风险 、 高 预期收 益的 品种 。 同时 本 基
金为交 易型 开放 式指 数基 金， 采用 完全 复制 法跟 踪 标的指 数表 现 ， 具 有与 标 的
指数以 及标 的指 数所 代表 的公司 相似 的风 险收 益特 征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华润元 大基 金管 理有 限公 司 招商证 券股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 何特 郭杰
联系电 话 0755-88399015 0755-82943666
电子邮 箱 hete@cryuantafund.com tgb@cmschina.com.cn
客户服 务电 话
4000-1000-89 95565
传真 0755-88399045 0755-82960794
2.4 信 息披 露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.cryuantafund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年
2015 年5 月25 日( 基金 合 同生
效日)-2015 年 12 月31 日
本期已 实现 收益 -11,466,768.34 -107,830,886.12
本期利 润 -30,103,911.76 -103,762,668.14
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.5198 -1.0948
本期基 金份 额净 值增 长率 -24.51% -27.45%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -1.6309 -1.4381
期末基 金资 产净 值 103,991,990.81 123,479,073.00
期末基 金份 额净 值 1.793 2.375
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
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2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -6.42% 0.88% -6.24% 0.88% -0.18% 0.00%
过去六 个月 -9.26% 0.97% -9.00% 0.97% -0.26% 0.00%
过去一 年 -24.51% 1.83% -24.42% 1.86% -0.09% -0.03%
自基金 合同
生效起 至今
-45.23% 2.41% -42.50% 2.49% -2.73% -0.08%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
注： 本基 金基 金合 同生 效 日为 2015 年 5 月25 日 ， 基金合 同生 效日 至 2015 年 12 月 31 日 ， 本 基金
运作时 间未 满一 年。 图示 中 2015 年 本基 金的 净值 增 长 率及 业绩 比较 基准 的收 益率根 据当 年实 际存
续期（2015 年5 月 25 日至 2015 年12 月 31 日） 计 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：截 止本 报告 期末 ，本 基金未 进行 利润 分配 。
华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
华润元 大基 金管 理有 限公 司经中 国证 监会 证监 许可 【2012 】1746 号 文批 准， 于 2013 年 1 月
17 日 完成 工商 登记 注册 ， 总部位 于深 圳， 注册 资 本3 亿元 人民 币。 公司 由华 润深国 投信 托有 限公
司和台 湾元 大证 券投 资信 托股份 有限 公司 共同 发起 设立， 占股 比例 分别 为 51 ％和 49 ％。 截 至 2016
年 12 月 31 日， 本基 金管 理人共 管理 十只 开放 式基 金：华 润元 大安 鑫灵 活配 置混合 型证 券投 资 基
金，华润元大 现金收益 货 币市场基金， 华润元大 信 息传媒科技混 合型证券 投 资基金，华 润元大医
疗保健 量化 混合 型证 券投 资基金 ， 华 润元 大富 时中 国A50 指数 型证 券投 资基 金， 华 润元 大中 创 100
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 ，华 润元 大稳 健收 益债券 型证 券投 资基 金， 华润元 大中 创 100 交
易型开放式指 数证券投 资 基金联接基金 ，华润元 大 现金通货币市 场基金， 华 润元大润鑫 债券型证
券投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
李武群
华润元 大中 创100
交 易 型 开 放 式 指
数 证 券 投 资 基 金
基金经 理 、 华 润元
大中创 100 交易
型 开 放 式 指 数 证
券 投 资 基 金 联 接
基金基 金经 理
2016 年4 月
20 日
- 8 年
曾 任 中 信 银 行 福 州 分 行 统 计 分
析岗 、 华 西证 券股 份有 限 公司研
究 所 高 级 研 究 员 和 股 票 投 资 部
投资经 理助 理，2016 年 4 月 20
日起担 任华 润元 大中 创100 交易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 基
金经理 ，2016 年 7 月 20 日起担
任华润 元大 中创100 交 易 型开放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金
基金经 理。 中国， 中国 科 学院研
究 生 院 微 电 子 学 与 固 体 电 子 学
博士， 具有 基金 从业 资格 。
李孟霞
华润元 大中 创100
交 易 型 开 放 式 指
数 证 券 投 资 基 金
基金经 理 、 华 润元
大中创 100 交易
型 开 放 式 指 数 证
券 投 资 基 金 联 接
基金基 金经 理
2016 年7 月
19 日
- 20 年
曾任台 湾经 济研 究院 研究 助理 ，
台 湾 中 日 证 券 衍 生 性 金 融 商 品
部研究 员 ， 台 湾宝 来期 货 交易部
交易员 ， 台湾 宝来 证券 新 金融商
品部副 经理 ， 台湾 中华 开 发工业
银行金 融交 易部 经理 ， 台 湾富邦
投信ETF 基 金管 理部 基金 经理 ，
台 湾 元 大 投 信 指 数 暨 量 化 投 资华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
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事业群 资深 基金 经理 。2016 年7
月 19 日起担任华润元大中创
100 交易 型开 放式 指数 证 券投资
基金基 金经 理，2016 年 8 月 5
日起担 任华 润元 大中 创100 交易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联
接基金 基金 经理 。 中 国台 湾， 台
湾 国 立 成 功 大 学 政 治 经 济 研 究
所 法 学 硕 士 ， 具 有 基 金 从 业 资
格。
杨伟
原 华 润 元 大 富 时
中国 A50 指 数 型
证 券 投 资 基 金 基
金经理 、 原华 润元
大 信 息 传 媒 科 技
混 合 型 证 券 投 资
基金基 金经 理 、 原
华润元 大中 创100
交 易 型 开 放 式 指
数 证 券 投 资 基 金
基金经 理 、 原 华润
元大中创 100 交
易 型 开 放 式 指 数
证 券 投 资 基 金 联
接基金 基金 经理
2015 年5 月
25 日
2016 年 8
月 12 日
8 年
曾 任 兴 业 证 券 股 份 有 限 公 司 风
险管理 专员 ， 平安 信托 有 限责任
公 司 金 融 工 程 及 量 化 投 资 研 究
员， 2014 年11 月20 日起 至2016
年 8 月 12 日 担任 华润 元 大富时
中国A50 指数 型证 券投 资 基金基
金经理 ，2015 年 5 月 8 日起至
2016 年 8 月 12 日 担任 华 润元大
信 息 传 媒 科 技 混 合 型 证 券 投 资
基金基 金经 理，2015 年 5 月 25
日起至2016 年8 月12 日 担任华
润元大 中创100 交 易型 开 放式指
数证券 投资 基金 基金 经理 ，2015
年 12 月 23 日起至 2016 年 8 月
12 日 担任 华润 元大 中 创 100 交
易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
联接基 金基 金经 理。 中国 ， 厦门
大学经 济学 博士 ， 具有 基 金从业
资格。
注 ：1. 基 金经 理任 职日 期 和离任 日期 为公 司作 出决 定后正 式对 外公 告之 日； 担任新 成立 基金 的基
金经理 ，即 基金 的首 任基 金经理 ，其 任职 日期 为基 金合同 生效 日。
2.证券 从业 年限 计算 标准 遵从行 业协 会《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》中 的相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵循了 《中华人 民 共和国证券投 资基金法 》 及其各项实施 细
则、本基金基 金合同和 其 他相关法律法 规的规定 ， 并本着诚实信 用、勤勉 尽 责、取信于 市场、取
信于社会的原 则管理和 运 用基金资产， 为基金持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内，基金 投资管理
符合有 关法 规和 基金 合同 的规定 ，没 有损 害基 金持 有人利 益的 行为 。 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《证券投 资基金运作管 理办法》 和 《证券投资基 金
管理公司公平 交易制度 指 导意见》等法 律法规， 公 司制订了《华 润元大基 金 管理有限公 司公平交
易管理 办法 》 ， 对 投资 决策 的内部 控制 、 研究 的内 部 控制 、 交 易执 行的 内部 控 制、 公平 交易 的实 施
效果评估与监 察稽核、 信 息披露和报告 等进行了 规 定，以确保公 司旗下管 理 的不同投资 组合得到
公平对待，保 护投资者 合 法权益。公司 对所有投 资 品种实行集中 交易制度 ， 严格遵循时 间优先、
价格优先的公 平交易原 则 ，同时对可能 导致不公 平 交易和利益输 送的异常 交 易行为进行 监控，对
不同投 资组 合间 同向 交易 的交易 价差 进行 分析 ，防 止利益 输送 的发 生。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守法律 法规及公 司 内部制度关于 公平交易 的 相关规定，在 投
资管理活动中 公平对待 不 同投资组合， 公平交易 制 度执行情况良 好，未发 生 违反公平交 易制度的
行为。
本报告期内， 基金管理 人 对旗下管理的 不同投资 组 合间在连续四 个季度期 间 内、不同时间 窗
下 （日 内、3 日内 、5 日 内 ） 的同 向交 易交 易价 差进 行分析 ， 分 析结 果表 明旗 下组合 的同 向交 易情
况正常 ，价 差均 在可 合理 解释范 围之 内。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 未发现本 基 金存在异常交 易行为。 基 金管理人管理 的所有投 资 组合未存在参 与
的交易 所公 开竞 价同 日反 向交易 成交 较少 的单 边交 易量超 过该 证券 当日 成交 量的 5% 的 情形 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
在经历 了 15 年 一轮 的急 涨 急跌之 后，16 年 A 股 整体 上呈现 底部 抬高 、震 荡上 升的修 复性 行
情。全 年来 看， 以创 业板 为代表 的成 长股 和以 富时 中国 A50 指 数为 代表 的大 盘蓝筹 股出 现较 大 分
化，创 业板 指数 下跌 27.71% ，中 小板 指数 下跌 22.89% ，上 证综 指下 跌 12.31% ，沪深 300 指 数下
跌11.28% ， 上 证50 指 数下 跌5.53% ， 中 创100 指 数下 跌24.42% 。 中 信一 级29 个 行业中 家电 （1.78%）、
食品饮 料 （7.56% ） 、 银 行 （0.69% ） 板 块较 强， 涨幅 前三 ； 而 餐饮 旅游 （-27.81% ） 、 计算机 （-36.12%）、
传媒（-37.71% ）板 块走 势 明显较 弱， 涨幅 居后 。
本基金 作为 被动 指数 型基 金，报 告期 内， 本基 金采 用完全 复制 法紧 密跟 踪中 创 100 指数 ， 取
得与业 绩比 较基 准基 本一 致的业 绩表 现。 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
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4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为1.793 元 ， 本 报 告期份 额净 值增 长率 为-24.51% ， 同 期业 绩
比较基 准收 益率 为-24.42% ； 报告 期内 ， 本 基金 的日 均跟踪 偏离 度 为 0.03% ， 在合同 规定 的目 标控
制范围 之内 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
本基金 跟踪 的标 的指 数—— 中创 100 指数 ，是 由中 小企业 板和 创业 板中 流动 性好、 最具 代 表
性的 100 只 股票 组成 ，它 综合反 映中 小企 业板 和创 业板重 点上 市公 司的 运行 状况。 中小 创板 块 成
分股以成长性 的小市值 股 票为主，所属 行业主要 集 中在新兴产业 ，虽然其 估 值水平 普遍 较高，但
在中国经济转 型的大背 景 下，新兴产业 的发展前 景 依然值得期待 ，中小创 板 块投资价值 依然十分
明显。
本基金作为一 只被动投 资 管理产品，我 们将继续 秉 承指数化被动 投资策略 ， 努力将跟踪误 差
控制在 基金 合同 规定 的范 围内， 力争 为投 资者 带来 较好的 投资 回报 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展，建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括督察长、 投资风险 负 责人、证券 研究工作
负责人 、 法 律监 察负 责人 及基金 会计 负责 人等 。 该 机构成 员均 具备 专业 胜任 能力和 相关 从业 资格 ，
精通各自领域 的理论知 识 ，熟悉相关政 策法规， 并 具有丰富的实 践经验。 同 时，根据基 金管理公
司制定的相关 制度，估 值 工作决策机构 的成员中 不 包括基金经理 。本报告 期 内，参与估 值流程各
方之间 无重 大利 益冲 突。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配， 符合 相关 法规 及基金 合同 的规 定。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金不 存 在连续二十个 工作日基 金 份额持有人数 量不满二 百 人或者基金资 产
净值低 于五 千万 元的 情形 。
华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期， 招商 证券 股份 有限公 司在 本基 金的 托管 过程中 ，严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托 管协议和 其 他有关规定， 不存在损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，完全尽 职尽责地
履行了 基金 托管 人应 尽的 义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
本基金本报告 期财务会 计 报告经安永华 明会计师 事 务所审计，注 册会计师 签 字出具了无保 留
意见的 审计 报告 。投 资者 可通过 年度 报告 正文 查看 审计报 告全 文。
华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华润 元大 中 创100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 1,230,517.71 1,220,796.65
结算备 付金 393.32 13,512.76
存出保 证金 3,371.00 405,584.55
交易性 金融 资产 103,004,314.05 122,271,560.02
其中： 股票 投资 103,004,314.05 122,271,560.02
基金投 资 - -
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 234,877.22 -
应收利 息 629.01 890.93
应收股 利 - -
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 104,474,102.31 123,912,344.91
负债和所有者权益
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - 232,307.47
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 47,653.02 53,943.05
应付托 管费 9,530.59 10,788.61
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 24,927.89 21,232.78
应交税 费 - - 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
第 13 页 共 29 页
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 400,000.00 115,000.00
负债合 计 482,111.50 433,271.91
所有者权益：
实收基 金 189,859,395.33 170,216,636.37
未分配 利润 -85,867,404.52 -46,737,563.37
所有者 权益 合计 103,991,990.81 123,479,073.00
负债和 所有 者权 益总 计 104,474,102.31 123,912,344.91
注：报 告截 止 日2016 年12 月 31 日 ，基 金份 额净 值1.793 元， 基金 份额 总额57,993,705.00 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 华润 元大 中 创100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年5 月25 日(基金合同生
效日)至2015 年 12 月 31 日
一、收 入 -28,713,053.32 -102,204,084.37
1.利息 收入 23,218.10 408,845.06
其中： 存款 利息 收入 23,218.10 397,768.83
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - 11,076.23
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列） -9,943,268.69 -106,762,313.40
其中： 股票 投资 收益 -10,815,930.51 -107,237,176.31
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 - -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 872,661.82 474,862.91
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”号 填
列）
-18,637,143.42 4,068,217.98
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以“- ”号填列 ） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） -155,859.31 81,165.99
减： 二、费用 1,390,858.44 1,558,583.77
1．管 理人 报酬 558,229.33 529,762.80
2．托 管费 111,645.88 105,952.60
3．销 售服 务费 - - 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
第 14 页 共 29 页
4．交 易费 用 110,983.23 512,138.70
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 610,000.00 410,729.67
三、 利润总额 （亏 损总额以 “-” 号填列） -30,103,911.76 -103,762,668.14
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） -30,103,911.76 -103,762,668.14
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华润 元大 中 创100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
170,216,636.37 -46,737,563.37 123,479,073.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -30,103,911.76 -30,103,911.76
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值减少以“-”号填
列）
19,642,758.96 -9,025,929.39 10,616,829.57
其中：1.基 金申 购款 114,582,760.98 -47,438,857.30 67,143,903.68
2. 基金 赎回 款 -94,940,002.02 38,412,927.91 -56,527,074.11
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
189,859,395.33 -85,867,404.52 103,991,990.81
项目
上年度可比期间
2015 年5 月 25 日(基金合同生效日)至 2015 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
381,376,296.00 - 381,376,296.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -103,762,668.14 -103,762,668.14
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值减少以“-”号填
-211,159,659.63 57,025,104.77 -154,134,554.86 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
第 15 页 共 29 页
列）
其中：1.基 金申 购款 383,033,800.99 -129,327,678.04 253,706,122.95
2. 基金 赎回 款 -594,193,460.62 186,352,782.81 -407,840,677.81
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
170,216,636.37 -46,737,563.37 123,479,073.00
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 孙晔 伟______
______ 崔 佩伦______
____ 崔佩 伦____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华润元 大中 创 100 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金( 以下简 称 “ 本基 金”) 经 中 国证券 监督 管
理委员 会（ 以下 简称 “中 国证监 会 ” ）证 监许 可[2015]363 号 《关 于准 予华 润 元大中 创 100 交易
型开放 式指数 证券投资 基 金注册的批复 》核准， 由 华润元大基金 管理有限 公 司依照《中 华人民共
和国证 券投 资基 金法 》和 《华润 元大 中 创 100 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 合同 》负 责 公
开募集 。 本 基金 为交 易型 开放式 ， 存 续期 限不 定， 首次募 集期 间 为2015 年4 月 15 日至2015 年5
月 15 日， 首次 设立 募集 不 包括认 购资 金利 息共 募集 381,339.000.00 元， 经安 永华明 会计 师事 务
所验证 并出 具安 永华 明(2015) 验 字第 61032987_H08 号验资 报告 。经 向中 国证 监会备 案， 《华 润元
大中创100 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金基 金合 同》于 2015 年 5 月 25 日 正式生 效， 基金 合同
生效日 的基 金份 额总 额 为381,376,296.00 份 基金 份 额， 其 中认 购资 金利 息折 合37,296.00 份 基金
份额。本基金 的基金管 理 人为华润元大 基金管理 有 限公司，基金 托管人为 招 商证券股份 有限公司
（以下 简称 “招 商证 券 ”）。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 华润 元大中 创 100 交 易型 开放 式指 数 证券 投 资
基金基 金合 同》 的有 关规 定，本 基金 投资 于中 创 100 指数 的成 份股 及其 备选 成份股 、债 券、 货币
市场工具、权 证、股指 期 货、银行存款 、资产支 持 证券等以及法 律法规或 中 国证监会允 许基金投
资的其 他金 融工 具 （ 但须 符合中 国证 监会 的相 关规 定） 。 本基 金投 资于 中创 100 指数 的成 份股 及其
备选成份股的 比例不低 于 基金资产的 90%。如 法律 法规或监管机 构以后允 许 基金投资其他 品种，
本基金管理人 在履行适 当 程序后，可以 将其纳入 投 资范围。本基 金的业绩 比 较基准为：中 创 100
指数。 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
第 16 页 共 29 页
本基金的基金 管理人华 润 元大基金管理 有限公司 以 本基金为目 标 ETF， 募集 成立了华润元 大
中创 100 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基金联接基金( 以 下 简 称 “ 华 润 元 大 中 创 100ETF 联 接 基
金”) 。华 润元 大中 创 100ETF 联 接基 金为 契约 型开 放式基 金， 投资 目标 与本 基金类 似， 将绝 大多
数基金 资产 投资 于本 基金 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的 指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2016 年12 月 31 日 的财
务状况 以及 自2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日止期 间的 经营 成果 和净 值变动 情况 。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策 、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致 。
7.4.5 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的重 大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
7.4.6.2 营 业税 、增 值税 、企业 所得 税
证券投资基金 （封闭式 证 券投资基金， 开放式证 券 投资基金）管 理人运用 基 金买卖股票、 债
券的差 价收 入， 免征 营业 税。
自2016 年5 月1 日 起， 在 全国范 围内 全面 推开 营业 税改征 增值 税试 点， 金融 业 纳入试 点范 围，华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
第 17 页 共 29 页
由缴纳营业税 改为缴纳 增 值税。对证券 投资基金 （ 封闭式证券投 资基金， 开 放式证券投 资基金）
管理人运用基 金买卖股 票 、债券的转让 收入免征 增 值税；国债、 地方政府 债 利息收入以 及金融同
业往来利息收 入免征增 值 税；存款利息 收入不征 收 增值税。金融 机构开展 的 质押式买入 返售金融
商品业务、买 断式买入 返 售金融商品业 务、同业 存 款、同业存单 以及持有 金 融债券取得 的利息收
入属于 金融 同业 往来 利息 收入。
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增值税纳 税人；根 据 财政部、国家 税务总局 财 税[2017]2 号文 《关于资 管产品增值税 政策有
关问题 的补 充通 知 》 的 规 定，2017 年7 月 1 日 （含 ） 以 后 ， 资 管产 品运 营过 程中发 生的 增值 税应
税行为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人， 按照 现行规 定缴 纳增 值税 。 对 资管产 品 在 2017 年7
月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 未缴 纳增值 税的 ，不 再缴 纳； 已缴纳 增值 税的 ， 已
纳税额 从资 管产 品管 理人 以后月 份的 增值 税应 纳税 额中抵 减。
证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ，包括买 卖 股票、债券的 差价收入 ， 股权的股息、 红
利收入 ，债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不征 收企 业所得 税。
7.4.6.3 个 人所 得税
个人所 得税 税率 为20% 。
基金取得的股 票的股息 、 红利收入、债 券的利息 收 入及储蓄利息 收入，由 上 市公司、债券 发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利、 债券 的利息 及储 蓄利 息时 代扣 代缴个 人所 得税 。
基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个 月）的 ，其 股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年（含 1 年） 的，减 按 50% 计入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 股息 红利 所得 暂免征 收个 人所 得税 。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华润元 大基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
招商证 券股 份有 限公 司（ “ 招商 证券 ”） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
华润深 国投 信托 有限 公司 基金管 理人 的股 东
元大证 券投 资信 托股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
深圳华 润元 大资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
华润元 大中 创100ETF 联 接 基金 本基金 管理 人管 理的 其他 基金
注：以 下关 联交 易均 在正 常 业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
第 18 页 共 29 页
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月25 日( 基金 合 同生效 日)
至 2015 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
558,229.33 529,762.80
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
168,627.85 53,178.14
注：(1) 基 金管 理费 按前 一日的基金资 产净值 的 0.5% 的年费率计 提，按月 支 付。日管理费= 前一
日基金 资产 净值 ×0. 5%÷ 当年天 数。
(2) 根据《开 放式证券 投资 基金销售费用 管理规定》 ， 基金管理人依 据销售机 构 销售基金的 保有量
提取一定比例 的客户维 护 费，用以向基 金销售机 构 支付客户服务 及销售活 动 中产生的相 关费用，
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月25 日( 基金 合 同生效 日)
至 2015 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
111,645.88 105,952.60
注：基金托管 费按前一 日 的基金资产净 值的 0.1% 的 年费率计提， 按月支付 。 日托管费=前一 日基
金资产 净值 ×0. 1%÷ 当年 天数。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场债 券（含 回购 ）交 易。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 报告 期内 基金 管理 人未运 用固 有资 金投 资本 基金。 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
第 19 页 共 29 页
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
持有的 基金
份额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
华润元大中创
100ETF 联接基金
18,509,476.00 31.9164% - -
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月 1 日至2016 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月25 日( 基金 合 同生效 日) 至
2015 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收入
招商证券 1,230,517.71 22,380.77 1,220,796.65 382,644.75
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 招商 证券 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于本 期于 上年 度可比 期间 均未 在承 销期 内直接 购入 关联 方承 销证 券。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.9 期 末（2016 年 12 月 31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌日
期
复牌开
盘单价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
300104 乐视网 2016 年
12 月7
日
重大事
项停牌
35.80 2017 年1
月16 日
36.88 77,700 3,582,569.92 2,781,660.00 -
002129 中环股
份
2016 年4
月 25 日
重大事
项停牌
8.27 - - 119,377 1,523,675.05 987,247.79 -
002400 省广股
份
2016 年
11 月28
日
重大事
项停牌
13.79 - - 70,681 1,291,668.93 974,690.99 - 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
第 20 页 共 29 页
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未持有 从事 银行 间市 场债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未持有 从事 交易 所市 场债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.2 其他 事项
(1) 公 允价 值
管理层已经评 估了银行 存 款、结算备付 金、买入 返 售金融资产、 其他应收 款 项类投资以及 其
他金融 负债 因剩 余期 限不 长，公 允价 值与 账面 价值 相若。
各层次 金融 工具 公允 价值
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 划
分为第 一层 次的 余额 为人 民币 98,260,715.27 元， 划分为 第二 层次 的余 额为 人民 币4,743,598.78
元， 无划 分为 第三 层次 的 余额 （于2015 年 12 月31 日， 本基 金持 有的 以公 允 价值计 量且 其变 动计
入当期 损益 的金 融资 产中 划分为 第一 层次 的余 额为 人民 币 110,786,170.02 元 ， 划分 为第 二层 次的
余额为 人民 币11,485,390.00 元 ，无 划分 为第 三层 次的余 额） 。
公允价 值所 属层 次间 重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票，若出现重 大事项停 牌 、交易不活跃 或属于非 公 开发行等情况 ，
本基金不会于 停牌日至 交 易恢复活跃日 期间或限 售 期间将相关股 票的公允 价 值列入第一 层次；并
根据估值调整 中所采用 输 入值的可观察 性和重要 性 ，确定相关股 票公允价 值 应属第二层 次或第三
层次。
对于证券交易 所上市的 可 转换、可交换 债券，若 出 现交易不活跃 的情况， 本 基金不会于交 易
不活跃 期间 将债 券的 公允 价值列 入第 一层 次； 根据 估 值调整 中所 采用 输入 值的 可观察 性和 重要 性，
确定相 关债 券公 允价 值应 属第二 层次 或第 三层 次。
第三层 次公 允价 值期 初金 额和本 期变 动金 额
本基金报告期 初未持有 公 允价值划分为 第三层次 的 金融工具；本 基金本期 无 净转入（转出 ）
第三层 次。 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
第 21 页 共 29 页
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 103,004,314.05 98.59
其中： 股票 103,004,314.05 98.59
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,230,911.03 1.18
7 其他各 项资 产 238,877.23 0.23
8 合计 104,474,102.31 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 5,945,840.40 5.72
B
采矿业 - -
C
制造业 52,676,519.45 50.65
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E
建筑业 2,394,970.00 2.30
F
批发和 零售 业 2,668,995.00 2.57
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 20,846,816.61 20.05
J
金融业 6,920,242.74 6.65 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
第 22 页 共 29 页
K
房地产 业 577,760.00 0.56
L
租赁和 商务 服务 业 3,598,567.01 3.46
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 2,359,648.40 2.27
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 610,208.00 0.59
R
文化、 体育 和娱 乐业 4,404,746.44 4.24
S
综合 - -
合计 103,004,314.05 99.05
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 300498 温氏股 份 168,820 5,945,840.40 5.72
2 002415 海康威 视 119,987 2,856,890.47 2.75
3 002450 康得新 145,581 2,782,052.91 2.68
4 300104 乐视网 77,700 2,781,660.00 2.67
5 002024 苏宁云 商 233,100 2,668,995.00 2.57
6 002304 洋河股 份 33,497 2,364,888.20 2.27
7 300059 东方财 富 131,340 2,223,586.20 2.14
8 002673 西部证 券 94,000 1,952,380.00 1.88
9 002142 宁波银 行 107,495 1,788,716.80 1.72
10 002736 国信证 券 110,972 1,725,614.60 1.66
注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载于 基金 管理人 网站 的年 度报
告正文 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 300498 温氏股 份 5,606,107.49 4.54
2 002466 天齐锂 业 2,250,328.78 1.82
3 002739 万达院 线 2,236,709.00 1.81
4 002460 赣锋锂 业 1,350,235.00 1.09 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
第 23 页 共 29 页
5 002176 江特电 机 1,292,232.00 1.05
6 300431 暴风集 团 1,283,282.00 1.04
7 002273 水晶光 电 1,124,705.46 0.91
8 300383 光环新 网 1,110,761.00 0.90
9 300418 昆仑万 维 1,093,456.00 0.89
10 300408 三环集 团 1,040,509.00 0.84
11 002027 分众传 媒 1,012,930.00 0.82
12 002673 西部证 券 933,703.00 0.76
13 002426 胜利精 密 924,777.00 0.75
14 002407 多氟多 923,268.00 0.75
15 002074 国轩高 科 887,937.00 0.72
16 002489 浙江永 强 684,476.25 0.55
17 300104 乐视网 676,959.00 0.55
18 300113 顺网科 技 603,554.00 0.49
19 002304 洋河股 份 601,764.00 0.49
20 002736 国信证 券 590,421.00 0.48
注：买 入金 额按 买入 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数 量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002024
苏宁云 商 1,182,092.70 0.96
2 002450
康得新 1,034,503.00 0.84
3 002415
海康威 视 856,320.00 0.69
4 002092
中泰化 学 808,123.00 0.65
5 002250
联化科 技 780,185.10 0.63
6 002051
中工国 际 761,520.70 0.62
7 002191
劲嘉股 份 749,137.00 0.61
8 002501
利源精 制 746,190.00 0.60
9 002304
洋河股 份 723,793.00 0.59
10 002073
软控股 份 722,550.00 0.59
11 002022
科华生 物 709,160.20 0.57
12 300134
大富科 技 682,381.49 0.55
13 300059
东方财 富 681,608.92 0.55
14 002570
贝因美 646,483.00 0.52
15 002252
上海莱 士 609,487.00 0.49 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
第 24 页 共 29 页
16 300027
华谊兄 弟 607,142.00 0.49
17 002266
浙富控 股 599,781.90 0.49
18 002142
宁波银 行 568,825.00 0.46
19 002005
德豪润 达 561,906.00 0.46
20 002219
恒康医 疗 556,559.50 0.45
注：卖 出金 额按 卖出 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入 股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 37,061,267.60
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 36,227,679.82
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
注：本 基金 本报 告 期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 未投 资股指 期货 。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 未持 仓股 指期货 。 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
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8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 未持 仓国 债期货 。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 未投 资国债 期货 。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 未持 仓国 债期货 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期未被监 管 部门立案调查 ，且在本 报 告编制日前一 年
内未受 到公 开谴 责、 处罚 。
8.12.2
本基金 所投 资的 前十 名股 票没有 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 3,371.00
2 应收证 券清 算款 234,877.22
3 应收股 利 -
4 应收利 息 629.01
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 238,877.23
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
第 26 页 共 29 页
1 300104 乐视网 2,781,660.00 2.67 重大资 产重 组
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
9.1.1 本 基金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构
份额单 位： 份
持有
人户
数( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
华润元大中创 100ETF
联接基金
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,743 33,272.35 19,131,885.00 32.99% 38,861,820.00 67.01% 18,509,476.00 31.92%
注：1 、机 构投 资者 “持 有 份额 ” 和“ 占总 份额 比例 ”数据 中已 包含 “华 润元 大中 创 100ETF 联接
基金” 的“ 持有 份额 ”和 “ 占总 份额 比例 ”数 据。
2、持 有人 户数 为有 效户 数 ，即存 量份 额大 于零 的账 户数。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 华润元 大中 创100ETF 联 接 基金 18,509,476.00 31.92%
2 郑伟 2,504,965.00 4.32%
3 于斌 916,504.00 1.58%
4 刘德 672,050.00 1.16%
5 洪志纯 650,008.00 1.12%
6 王玉波 610,978.00 1.05%
7 上海敬 炫塑 胶制 品有 限公 司 610,937.00 1.05%
8 汤跃庆 367,274.00 0.63%
9 王大为 366,576.00 0.63%
10 贝惠玲 305,542.00 0.53%
11 李宏 305,542.00 0.53%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 0.00 0.0000% 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
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9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2015 年5 月 25 日 ）基 金份 额总 额
381,376,296.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 51,993,705.00
本报告 期基 金总 申购 份额 35,000,000.00
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 29,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 57,993,705.00
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
根据华 润元 大基 金管 理有 限公司 第二 届董 事会 第六 次临时 会议 审议 通过， 公 司董事 长由 路 强
先生变 更为 刘小 腊先 生。 上述变 更已 按照 规定 报相 关监管 机构 备案 ，并 进行 公告。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 内投 资策 略没有 改变 。
华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
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11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 的安 永华 明会 计师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 为 第 2 年为 本基 金提 供审计 服务 ， 本
年度应 支付 给会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币50,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员无 受监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
兴业证券 1 73,288,947.42 100.00% 68,254.08 100.00% -
招商证券 1 - - - - -
注：基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 ：
1、 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构， 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交
易单元 ，选 择的 标准 是：
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于5 亿元 人民币 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 发生 因重 大违 规行 为而受 到中 国证 监会 处罚 ；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。
2、选 择交 易单 元的 程序 ：
我公司根据上 述标准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交 易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期
对所选定证券 公司的服 务 进行综合评比 ，评比内 容 包括：提供研 究报告质 量 、数量、及 时性及提
供研究服务主 动性和质 量 等情况，并依 据评比结 果 确定交易单元 交易的具 体 情况。我公 司在比较
了多家证券经 营机构的 财 务状况、经营 状况、研 究 水平后，向券 商租用交 易 单元作为基 金专用交
易单元。本基 金本报告 期 内租用的基金 交易单元 没 有发生变化， 其中招商 证 券的交易单 元仅用于
申购、 赎回 本基 金基 金份 额。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
成交
金额
占当期 权证 成
交总额 的比 例
兴业证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - - 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告 摘要
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
本 报告期 内，本 基金管 理人 股东元 大证券 投资信 托股 份有限 公司法 定代表 人、 董事长林武
田先生 于届 龄退 休 ， 由 黄 古彬先 生接 任 ； 本 基金 管 理人股 东华 润深 国投 信托 有限公 司完 成增 资，
实收资 本 由26.30 亿 元人 民币增 至 60 亿 元人 民币 ； 路强先 生不 再担 任本 基金 管理人 股东 华润 深
国投信 托有 限公 司总 经理 ，由刘 小腊 先生 接任 。
2017 年2 月 14 日， 本基 金管理 人发 布了 《华 润元 大基金 管理 有限 公司 总经 理变更 公告 》 。
华润元大基金管理有限公司
2017 年3 月29 日
