华 润 元 大 中创 100 交 易型 开 放 式 指数
证 券 投 资 基金 2016 年年 度 报 告
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 华润元大基 金管理有限公司
基金托 管人： 招商证券股 份有限公司
送出日 期：2017 年3 月29 日
华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 招商 证券 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 3 月 28 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 15
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务 报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 18
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 41
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 42
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 44
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 46
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 46
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净 值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 46 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 46
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 46
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 46
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 47
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 47
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 49
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 49
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 49
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 49
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 49
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 50
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 50
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 50
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人 事 变动 ...................................... 50
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 50
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 50
11.5 为基 金 进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 50
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 50
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 51
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 51
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 53
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 53
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 53
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 53
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 53
华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华润元 大中 创 100 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金
基金简 称 华润元 大中 创 100ETF
场内简 称 中创 100
基金主 代码 159942
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年5 月25 日
基金管 理人 华润元 大基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商证 券股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 57,993,705.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2015 年6 月25 日
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金 采 用 被 动 式 投 资 策 略 ， 通 过 严 格 的 投 资 程 序 约 束 和 数 量 化 风 险 管 理 手
段， 力争 控制 本基 金的 净 值增长 率与 业绩 比较 基准 表现相 当 ， 以 便为 投资 者 带
来长期 收益 。
投资策 略 本基金 主要 采取 完全 复制 法， 即完 全按 照标 的指 数 的成份 股组 成及 其权 重构 建
投资组 合 ， 并 根据 标的 指 数成份 股及 其权 重的 变动 进行相 应调 整 。 当 预期 指 数
成份股 发生 调整 和成 份股 发生配 股 、 增 发、 分红 等 行为时 ， 或因 基金 的申 购 和
赎回等 对本 基金 跟踪 标的 指数的 效果 可能 带来 影响 时， 或因 某些 特殊 情况 导 致
流动性 不足 时 ， 或 其他 原 因导致 无法 有效 复制 和跟 踪标的 指数 时 ， 基 金管 理 人
可以对 投资 组合 管理 进行 适当变 通和 调整 ， 从而 使 得投资 组合 紧密 地跟 踪标 的
指数。
当预期 成份 股发 生调 整和 成份股 发生 配股 、 增发 、 分红等 行为 时 ， 以 及因 基 金
的申购 和赎 回对 本基 金跟 踪标的 指数 的效 果可 能带 来影响 时 ， 基 金管 理人 会 对
投资组 合进 行适 当调 整， 降低跟 踪误 差。
如有因 受股 票停 牌、 股票 流动性 或其 他一 些影 响指 数复制 的市 场因 素的 限制 ，
使基金 管理 人无 法依 指数 权重购 买成 份股 ， 基金 管 理人可 以根 据市 场情 况 ， 结
合经验 判断 ，对 投资 组合 进行适 当调 整， 以获 得更 接近标 的指 数的 收益 率。
定期调 整 ： 本 基金 股票 组 合根据 所跟 踪的 中 创 100 指数对 其成 份股 的调 整而 进
行相应 的定 期跟 踪调 整。
不定期 调整 ： 根据 指数 编 制规则 ， 中创 100 指数 成 份股因 增发 、 送配 等股 权 变
动而需 进行 成份 股权 重新 调 整时 ， 本基 金将 根据 中 创 100 指数 在股 权 变 动公 告
日次日 发布 的临 时调 整决 定及其 需调 整的 权重 比例 ，进行 相应 调整 。
本基金 将采 用货 币市 场工 具对基 金资 产进 行流 动性 管理 。 在 满足 安全 性和 保 证
流动性 的基 础上 ， 本基 金 将结合 宏观 分析 和微 观分 析制定 投资 策略 ， 有效 利 用
基金资 产 ， 更 好地 实现 跟 踪标的 指数 的投 资目 标 。 同时 ， 根 据本 基金 的申 购 和
赎回情 况， 对股 票投 资组 合进行 调整 ，从 而有 效跟 踪标的 指数 。
为有效 管理 投资 组合 ，基 金可投 资于 经中 国证 监会 允许的 各种 金融 衍生 产品 ，华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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如股指 期货 、 权证 以及 其 他与标 的指 数或 标的 指数 成份股 相关 的衍 生工 具 。 基
金投资 于衍 生工 具的 目标 ， 是 使得 基金 的投 资组 合 更紧密 地跟 踪标 的指 数 ， 以
便更好 地实 现基 金的 投资 目标 。 基 金投 资于 各种 衍 生工具 的比 例合 计不 超过 基
金资产 总值 的 10% 。基 金 拟投资 于新 推出 的金 融衍 生产品 的， 需将 有关 投资 方
案通知 基金 托管 人 ， 并 报 告中国 证监 会备 案后 公告 。 在 正常 市场 情况 下， 本 基
金 力 争 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超 过
0.2% ， 年跟 踪误 差不 超 过2%。
业绩比 较基 准 中创 100 指数
风险收 益特 征 本基金 属于 股票 型基 金 ， 其预期 的风 险与 收益 高于 混合型 基金 、 债券 型基 金 与
货币市 场基 金 ， 为 证券 投 资基金 中 高 预期 风险 、 高 预期收 益的 品种 。 同时 本 基
金为交 易型 开放 式指 数基 金， 采用 完全 复制 法跟 踪 标的指 数表 现 ， 具 有与 标 的
指数以 及标 的指 数所 代表 的公司 相似 的风 险收 益特 征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华润元 大基 金管 理有 限公 司 招商证 券股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 何特 郭杰
联系电 话 0755-88399015 0755-82943666
电子邮 箱 hete@cryuantafund.com tgb@cmschina.com.cn
客户服 务电 话
4000-1000-89 95565
传真 0755-88399045 0755-82960794
注册地 址 深圳市 前海 深港 合作 区前 湾一
路1 号A 栋201 室（ 入驻 深圳
市前海 商务 秘书 有限 公司 ）
广东省 深圳 市福 田区 益田 路江
苏大 厦A 座 38-45 层
办公地 址 深圳市 福田 区中 心四 路1-1 号
嘉里建 设广 场第 三 座7 层
广东省 深圳 市福 田区 益田 路江
苏大 厦A 座 38-45 层
邮政编 码 518048 518026
法定代 表人 刘小腊 宫少林
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.cryuantafund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼17 层01-12 室
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年
2015 年5 月25 日( 基金 合 同生
效日)-2015 年 12 月31 日
本期已 实现 收益 -11,466,768.34 -107,830,886.12
本期利 润 -30,103,911.76 -103,762,668.14
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.5198 -1.0948
本期加 权平 均净 值利 润率 -26.99% -57.79%
本期基 金份 额净 值增 长率 -24.51% -27.45%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配利 润 -94,584,392.22 -74,774,108.50
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -1.6309 -1.4381
期末基 金资 产净 值 103,991,990.81 123,479,073.00
期末基 金份 额净 值 1.793 2.375
3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末 2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -45.23% -27.45%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -6.42% 0.88% -6.24% 0.88% -0.18% 0.00%
过去六 个月 -9.26% 0.97% -9.00% 0.97% -0.26% 0.00%
过去一 年 -24.51% 1.83% -24.42% 1.86% -0.09% -0.03%
自基金 合同
生效起 至今
-45.23% 2.41% -42.50% 2.49% -2.73% -0.08%
华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
注： 本基 金基 金合 同生 效 日为 2015 年 5 月25 日 ， 基金合 同生 效日 至 2015 年 12 月 31 日 ， 本 基金
运作时 间未 满一 年。 图示 中 2015 年 本基 金的 净值 增 长率及 业绩 比较 基准 的收 益率根 据当 年实 际存
续期（2015 年5 月 25 日至 2015 年12 月 31 日） 计 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：截 止本 报告 期末 ， 本 基金未 进行 利润 分配 。 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
华润元 大基 金管 理有 限公 司经中 国证 监会 证监 许可 【2012 】1746 号 文批 准， 于 2013 年 1 月
17 日 完成 工商 登记 注册 ， 总部位 于深 圳， 注册 资 本3 亿元 人民 币。 公司 由华 润深国 投信 托有 限公
司和台 湾元 大证 券投 资信 托股份 有限 公司 共同 发起 设立， 占股 比例 分别 为 51 ％和 49 ％。 截 至 2016
年 12 月 31 日， 本基 金管 理人共 管理 十只 开放 式基 金：华 润元 大安 鑫灵 活配 置混合 型证 券投 资 基
金，华润元大 现金收益 货 币市场基金， 华润元大 信 息传媒科技混 合型证券 投 资基金，华 润元大医
疗保健 量化 混合 型证 券投 资基金 ， 华 润元 大富 时中 国A50 指数 型证 券投 资基 金， 华 润元 大中 创 100
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 ，华 润元 大稳 健收 益债券 型证 券投 资基 金， 华润元 大中 创 100 交
易型开放式指 数证券投 资 基金联接基金 ，华润元 大 现金通货币市 场基金， 华 润元大润鑫 债券型证
券投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
李武群
华润元 大中 创100
交 易 型 开 放 式 指
数 证 券 投 资 基 金
基金经 理 、 华 润元
大中创 100 交易
型 开 放 式 指 数 证
券 投 资 基 金 联 接
基金基 金经 理
2016 年4 月
20 日
- 8 年
曾 任 中 信 银 行 福 州 分 行 统 计 分
析岗 、 华 西证 券股 份有 限 公司研
究 所 高 级 研 究 员 和 股 票 投 资 部
投资经 理助 理，2016 年 4 月 20
日起担 任华 润元 大中 创100 交易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 基
金经理 ，2016 年 7 月 20 日起担
任华润 元大 中创100 交 易 型开放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金
基金经 理。 中国， 中国 科 学院研
究 生 院 微 电 子 学 与 固 体 电 子 学
博士， 具有 基金 从业 资格 。
李孟霞
华润元 大中 创100
交 易 型 开 放 式 指
数 证 券 投 资 基 金
基金经 理 、 华 润元
大中创 100 交易
型开 放 式 指 数 证
券 投 资 基 金 联 接
基金基 金经 理
2016 年7 月
19 日
- 20 年
曾任台 湾经 济研 究院 研究 助理 ，
台 湾 中 日 证 券 衍 生 性 金 融 商 品
部研究 员 ， 台 湾宝 来期 货 交易部
交易员 ， 台湾 宝来 证券 新 金融商
品部副 经理 ， 台湾 中华 开 发工业
银行金 融交 易部 经理 ， 台 湾富邦
投信ETF 基 金管 理部 基金 经理 ，
台 湾 元 大 投 信 指 数 暨 量 化 投 资华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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事业群 资深 基金 经理 。2016 年7
月 19 日起担任华润元大中创
100 交易 型开 放式 指数 证 券投资
基金基 金经 理，2016 年 8 月 5
日起担 任华 润元 大中 创100 交易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联
接基金 基金 经理 。 中 国台 湾， 台
湾 国 立 成 功 大 学 政 治 经 济 研 究
所 法 学 硕 士 ， 具 有 基 金 从 业 资
格。
杨伟
原 华 润 元 大 富 时
中国 A50 指 数 型
证 券 投 资 基 金 基
金经理 、 原华 润元
大 信 息 传 媒 科 技
混 合 型 证 券 投 资
基金基 金经 理 、 原
华润元 大中 创100
交 易 型 开 放 式 指
数 证 券 投 资 基 金
基金经 理 、 原 华润
元大中创 100 交
易 型 开 放 式 指 数
证 券 投 资 基 金 联
接基金 基金 经理
2015 年5 月
25 日
2016 年 8
月 12 日
8 年
曾 任 兴 业 证 券 股 份 有 限 公 司 风
险管理 专员 ， 平安 信托 有 限责任
公 司 金 融 工 程 及 量 化 投 资 研 究
员， 2014 年11 月20 日起 至2016
年 8 月 12 日 担任 华润 元 大富时
中国A50 指数 型证 券投 资 基金基
金经理 ，2015 年 5 月 8 日起至
2016 年 8 月 12 日 担任 华 润元大
信 息 传 媒 科 技 混 合 型 证 券 投 资
基金基 金经 理，2015 年 5 月 25
日起至2016 年8 月12 日 担任华
润元大 中创100 交 易型 开 放式指
数证券 投资 基金 基金 经理 ，2015
年 12 月 23 日起至 2016 年 8 月
12 日 担任 华润 元大 中 创 100 交
易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
联接基 金基 金经 理。 中国 ， 厦门
大学经 济学 博士 ， 具有 基 金从业
资格。
注：1. 基 金经 理任 职日 期 和离任 日期 为公 司作 出决 定后正 式对 外公 告之 日； 担任新 成立 基金 的基
金经理 ，即 基金 的首 任基 金经理 ，其 任职 日期 为基 金合同 生效 日。
2.证 券 从业 年限 计算 标准 遵从行 业协 会《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》中 的相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵循了 《中华人 民 共和国证券投 资基金法 》 及其各项实施 细
则、本基金基 金合同和 其 他相关法律法 规的规定 ， 并本着诚实信 用、勤勉 尽 责、取信于 市场、取
信于社会的原 则管理和 运 用基金资产， 为基金持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内，基金 投资管理
符合有 关法 规和 基金 合同 的规定 ，没 有损 害基 金持 有人利 益的 行为 。 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据《中华人 民共 和国 证 券投资基金法》 、 《证券投 资基金运作管 理办法》 和 《证券投资基 金
管理公司公平 交易制度 指 导意见》等法 律法规， 公 司制订了《华 润元大基 金 管理有限公 司公平交
易管理 办法 》 ， 对 投资 决策 的内部 控制 、 研究 的内 部 控制 、 交 易执 行的 内部 控 制、 公平 交易 的实 施
效果评估与监 察稽核、 信 息披露和报告 等进行了 规 定，以确保公 司旗下管 理 的不同投资 组合得到
公平对待，保 护投资者 合 法权益。公司 对所有投 资 品种实行集中 交易制度 ， 严格遵循时 间优先、
价格优先的公 平交易原 则 ，同时对可能 导致不公 平 交易和利益输 送的异常 交 易行为进行 监控，对
不同投 资组 合间 同向 交易 的 交易 价差 进行 分析 ，防 止利益 输送 的发 生。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守法律 法规及公 司 内部制度关于 公平交易 的 相关规定，在 投
资管理活动中 公平对待 不 同投资组合， 公平交易 制 度执行情况良 好，未发 生 违反公平交 易制度的
行为。
本报告期内， 基金管理 人 对旗下管理的 不同投资 组 合间在连续四 个季度期 间 内、不同时间 窗
下 （日 内、3 日内 、5 日 内 ） 的同 向交 易交 易价 差进 行分析 ， 分 析结 果表 明旗 下组合 的同 向交 易情
况正常 ，价 差均 在可 合理 解释范 围之 内。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 未发现本 基 金存在异常交 易行为。 基 金管 理人管理 的所有投 资 组合未存在参 与
的交易 所公 开竞 价同 日反 向交易 成交 较少 的单 边交 易量超 过该 证券 当日 成交 量的 5% 的 情形 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
在经历 了 15 年 一轮 的急 涨 急跌之 后，16 年 A 股 整体 上呈现 底部 抬高 、震 荡上 升的修 复性 行
情。全 年来 看， 以创 业板 为代表 的成 长股 和以 富时 中国 A50 指 数为 代表 的大 盘蓝筹 股出 现较 大 分
化，创 业板 指数 下跌 27.71% ，中 小板 指数 下跌 22.89% ，上 证综 指下 跌 12.31% ，沪深 300 指 数下
跌11.28% ， 上 证50 指 数下 跌5.53%，中 创100 指 数下 跌24.42% 。 中 信一 级29 个 行业中 家电 （1.78%）、
食品饮 料 （7.56% ） 、 银 行 （0.69% ） 板 块较 强， 涨幅 前三 ； 而 餐饮 旅游 （-27.81% ） 、 计算机 （-36.12%）、
传媒（-37.71% ）板 块走 势 明显较 弱， 涨幅 居后 。
本基金 作为 被动 指数 型基 金，报 告期 内， 本基 金采 用完全 复制 法紧 密跟 踪中 创 100 指数 ， 取
得与业 绩比 较基 准基 本一 致的业 绩表 现。 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为1.793 元 ， 本 报 告期份 额净 值增 长率 为-24.51% ， 同 期业 绩
比较基 准收 益率 为-24.42% ； 报告 期内 ， 本 基金 的日 均跟踪 偏离 度 为0.03% ， 在合同 规定 的目 标控
制范围 之内 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
本基金 跟踪 的标 的指 数—— 中创 100 指数 ，是 由中 小企业 板和 创业 板中 流动 性好、 最具 代 表
性的 100 只 股票 组成 ，它 综合反 映中 小企 业板 和创 业板重 点上 市公 司的 运行 状况。 中小 创板 块 成
分股以成长性 的小市值 股 票为主，所属 行业主要 集 中在新兴产业 ，虽然其 估 值水平普遍 较高，但
在中国经济转 型的大背 景 下，新兴产业 的发展前 景 依然值得期待 ，中小创 板 块投资价值 依然十分
明显。
本基金作为一 只被动投 资 管理产品，我 们将继续 秉 承指数化被动 投资策略 ， 努力将跟踪误 差
控制在 基金 合同 规定 的范 围内， 力争 为投 资者 带来 较好的 投资 回报 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人坚持一切从 规范运作 、 防范风险、保 护基金持 有 人利益出发， 依
照公司内部控 制的整体 要 求，继续致力 于内控机 制 的完善，加强 内部风险 的 控制与防范 ，确保各
项法规 和管 理制 度的 落实 ，保证 基金 合同 得到 严格 履行。
公司按照规定 的权限和 程 序，通过实时 监控、现 场 检查、重点抽 查和人员 询 问等方法，独 立
地开展 基金 运作 和公 司管 理的合 规性 稽核 ， 发 现问 题 及时提 出改 进建 议并 督促 业务部 门 进 行整 改，
同时定 期向 董事 会和 公司 管理层 出具 监察 稽核 报告 。
公司采取事前 防范、事 中 控制和事后监 督等三阶 段 工作，加强了 对日常投 资 运作的管理和 监
控，保证投资 遵循既定 的 投资决策程序 与业务流 程 ，基金各项投 资符合比 例 控制的要求 ，严格执
行分级 授权 制度 ，保 证基 金投资 独立 、公 平。
本基金管理人 承诺将坚 持 以诚实信用、 勤勉尽责 的 原则管理和运 用基金资 产 ，不断提高内 部
监察稽 核工 作的 科学 性和 有效性 ，努 力防 范各 种风 险，为 基金 持有 人谋 求最 大利益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人 应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展，建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括督察长、 投资风险 负 责人、证券 研究工作
负责人 、 法 律监 察负 责人 及基金 会计 负责 人等 。 该 机构成 员均 具 备 专业 胜任 能力和 相关 从业 资格 ，
精通各自领域 的理论知 识 ，熟悉相关政 策法规， 并 具有丰富的实 践经验。 同 时，根据基 金管理公
司制定的相关 制度，估 值 工作决策机构 的成员中 不 包括基金经理 。本报告 期 内，参与估 值流程各
方之间 无重 大利 益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配， 符合 相关 法规 及基金 合同 的规 定。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金不 存 在连续二十个 工作日基 金 份额持有人数 量不满二 百 人或者基金资 产
净值低 于五 千万 元的 情形 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期， 招商 证券 股份 有限公 司在 本基 金的 托管 过程中 ，严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托 管协议和 其 他有关规定， 不存在损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，完全尽 职尽责地
履行了 基金 托管 人应 尽的 义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2017 ）审 字 第61032987_H06 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华润元 大中 创 100 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 全体基 金份 额持
有人
引言段 我们审 计了 后附 的华 润元 大中 创 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基
金财务 报表 ，包 括 2016 年 12 月 31 日 的资 产负 债 表，自 2016 年 1
月1 日至 2016 年 12 月 31 日止期 间的 利润 表及 所有 者权益 （基 金净
值）变 动表 以及 财务 报表 附注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制和公 允列 报财务 报表是 基金管 理人 华润元 大基金 管理有 限公 司
的 责任。 这种责 任包括 ： （1 ）按 照企业 会计准 则的规定 编制财 务报
表， 并 使其 实现 公允 反映 ； （2） 设计、 执行 和维 护必 要的内 部控 制，
以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 导致 的重 大 错 报。
注册会 计师 的责 任段 我 们的责 任是 在执行 审计工 作的基 础上 对财务 报表发 表审计 意见 。
我 们按照 中国 注册会 计师审 计准则 的规 定执行 了审计 工作。 中国 注
册 会计师 审计 准则要 求我们 遵守中 国注 册会计 师职业 道德守 则， 计
划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保
证。
审 计工作 涉及 实施审 计程序 ，以获 取有 关财务 报表金 额和披 露的 审
计 证据。 选择 的审计 程序取 决于注 册会 计师的 判断， 包括对 由于 舞
弊或错 误导 致的 财务 报表 重大错 报风 险的 评估 。 在 进行风 险评 估时 ，
注 册会计 师考 虑与财 务报表 编制和 公允 列报相 关的内 部控制 ，以 设
计 恰当的 审 计 程序， 但目的 并非对 内部 控制的 有效性 发表意 见。 审
计 工作还 包括 评价基 金管理 人选用 会计 政策的 恰当性 和作出 会计 估
计的合 理性 ，以 及评 价财 务报表 的总 体列 报。
我 们相信 ，我 们获取 的审计 证据是 充分 、适当 的，为 发表审 计意 见
提供了 基础 。
审计意 见段 我 们认为 ，上 述财务 报表在 所有重 大方 面按照 企业会 计准则 的规 定
编制， 公允 反映 了华 润元 大中 创 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基
金2016 年12 月31 日 的财 务状况 以及自2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日 止期 间的 经营 成果和 净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 吴翠蓉
高鹤
会计 师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街1 号东方 广场 安永 大 楼 17 层01-12 室
审计报 告日 期 2017 年3 月27 日 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华润 元大 中 创100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,230,517.71 1,220,796.65
结算备 付金
393.32 13,512.76
存出保 证金
3,371.00 405,584.55
交易性 金融 资产 7.4.7.2 103,004,314.05 122,271,560.02
其中： 股票 投资
103,004,314.05 122,271,560.02
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
234,877.22 -
应收利 息 7.4.7.5 629.01 890.93
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
104,474,102.31 123,912,344.91
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 232,307.47
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
47,653.02 53,943.05
应付托 管费
9,530.59 10,788.61
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 24,927.89 21,232.78
应交税 费
- - 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 400,000.00 115,000.00
负债合 计
482,111.50 433,271.91
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 189,859,395.33 170,216,636.37
未分配 利润 7.4.7.10 -85,867,404.52 -46,737,563.37
所有者 权益 合计
103,991,990.81 123,479,073.00
负债和 所有 者权 益总 计
104,474,102.31 123,912,344.91
注：报 告截 止 日2016 年12 月 31 日 ，基 金份 额净 值1.793 元， 基金 份额 总额57,993,705.00 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 华润 元大 中 创100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 5 月 25 日(基
金合同生效日)至2015
年 12 月 31 日
一、收入
-28,713,053.32 -102,204,084.37
1.利息 收入
23,218.10 408,845.06
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 23,218.10 397,768.83
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 11,076.23
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-9,943,268.69 -106,762,313.40
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -10,815,930.51 -107,237,176.31
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 872,661.82 474,862.91
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 -18,637,143.42 4,068,217.98
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 -155,859.31 81,165.99
减： 二、费用
1,390,858.44 1,558,583.77 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 558,229.33 529,762.80
2．托 管费 7.4.10.2.2 111,645.88 105,952.60
3．销 售 服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 110,983.23 512,138.70
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 610,000.00 410,729.67
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
-30,103,911.76 -103,762,668.14
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-30,103,911.76 -103,762,668.14
7.3 所 有者 权益 （ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华润 元大 中 创100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
170,216,636.37 -46,737,563.37 123,479,073.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -30,103,911.76 -30,103,911.76
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生 的 基金 净值 变动 数
（净值减少以“-”号填
列）
19,642,758.96 -9,025,929.39 10,616,829.57
其中：1.基 金申 购款 114,582,760.98 -47,438,857.30 67,143,903.68
2. 基金 赎回 款 -94,940,002.02 38,412,927.91 -56,527,074.11
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
189,859,395.33 -85,867,404.52 103,991,990.81
项目
上年度可比期间
2015 年5 月 25 日(基金合同生效日)至 2015 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 381,376,296.00 - 381,376,296.00 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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金净值 ）
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -103,762,668.14 -103,762,668.14
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值减少以“-”号填
列）
-211,159,659.63 57,025,104.77 -154,134,554.86
其中：1.基 金申 购款 383,033,800.99 -129,327,678.04 253,706,122.95
2. 基金 赎回 款 -594,193,460.62 186,352,782.81 -407,840,677.81
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
170,216,636.37 -46,737,563.37 123,479,073.00
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 孙晔 伟______
______ 崔 佩伦______
____ 崔佩 伦____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华润元 大中 创 100 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金( 以下简 称 “ 本基 金”) 经 中 国证券 监督 管
理委员 会（ 以下 简称 “中 国证监 会 ” ）证 监许 可[2015]363 号 《关 于准 予华 润 元大中 创 100 交易
型开放式指数 证券投资 基 金注册的批复 》核准， 由 华润元大基金 管理有限 公 司依照《中 华人民共
和国证 券投 资基 金法 》和 《华润 元大 中 创 100 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 合同 》负 责 公
开募集 。 本 基金 为交 易型 开放式 ， 存 续期 限不 定， 首次募 集期 间 为2015 年4 月 15 日至2015 年5
月 15 日， 首次 设立 募集 不 包括认 购资 金利 息共 募集 381,339.000.00 元， 经安 永华明 会计 师事 务
所验证 并出 具安 永华 明(2015) 验 字第 61032987_H08 号验资 报告 。经 向中 国证 监会备 案， 《华 润元
大中创100 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金基 金合 同》于 2015 年 5 月 25 日 正式生 效， 基金 合同
生效日 的基 金份 额总 额 为381,376,296.00 份 基金 份 额， 其 中认 购资 金利 息折 合37,296.00 份 基金
份额。本基金 的基金管 理 人为华润元大 基金管理 有 限公司，基金 托管人为 招 商证券股份 有限公司
（以下 简称 “招 商证 券 ”）。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 华润 元大中 创 100 交 易型 开放 式指 数 证券 投 资
基金基 金合 同》 的有 关规 定，本 基金 投资 于中 创 100 指数 的成 份股 及其 备选 成份股 、债 券、 货币华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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市场工具、权 证、股指 期 货、银行存款 、资产支 持 证券等以及法 律法规或 中 国证监会允 许基金投
资的其 他金 融工 具 （ 但须 符 合中 国证 监会 的相 关规 定） 。 本基 金投 资于 中创 100 指数 的成 份股 及其
备选成份股的 比例不低 于 基金资产的 90%。如 法律 法规或监管机 构以后允 许 基金投资其他 品种，
本基金管理人 在履行适 当 程序后，可以 将其纳入 投 资范围。本基 金的业绩 比 较基准为：中 创 100
指数。
本基金的基金 管理人华 润 元大基金管理 有限公司 以 本基金为目 标 ETF， 募集 成立了华润元 大
中创 100 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金( 以 下 简 称 “ 华 润 元 大 中 创 100ETF 联 接 基
金”) 。华 润元 大中 创 100ETF 联 接基 金为 契约 型开 放式基 金， 投资 目标 与本 基金类 似， 将绝 大多
数基金 资 产 投资 于本 基金 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与 格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2016 年12 月 31 日 的财
务状况 以及 自2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日止期 间的 经营 成果 和净 值变动 情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息 根 据下 列企 业会 计准 则、 《 证券 投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 和
其他相 关规 定所 厘定 的主 要会计 政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 及贷 款和 应收 款项 ；
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融资产 主要包括 股 票、债券和衍 生
工具等 投资 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资
产和各 类应 收款 项等 。
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。
本基金持有的 金融负债 均 划分为其他金 融负债， 主 要包括卖出回 购金融资 产 款和各类应付 款
项等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
初始确 认
本基金于成为 金融工具 合 同 的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初始确认 金额。划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产取得时发 生的相关
交易费 用计 入当 期损 益； 应收款 项及 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
后续计 量
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 采用公允价值 进行后续 计 量。在持有该 类
金融资产期间 取得的利 息 或现金股利， 应当确认 为 当期收益。每 日，本基 金 将以公允价 值计量且
其变动计入当 期损益的 金 融资产或金融 负债的公 允 价值变动计入 当期损益 ； 应收款项及 其他金融
负债采用实际 利率法， 按 照摊余成本进 行 后续计 量 ，其摊销或减 值产生的 利 得或损失， 均计入当
期损益 。
华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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终止确 认
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益。
金融资 产转 移
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场)是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的股 票、 债券 、基金 和衍 生工 具等 投资 按如下 原则 确定 公允 价值 并进行 估值 ：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按照估值 日能够取 得 的相同资产或 负债在 活 跃 市场上未经调 整
的报价作为公 允价值； 估 值日无交易， 但最近交 易 日后经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构
未发生影响证 券价格的 重 大事件的，按 最近交易 日 的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济 环境发生
了重大变化或 证券发行 机 构发生 了影响 证券价格 的 重大事件，可 参考类似 投 资品种的现 行市价及
重大变化因素 ，调整最 近 交易市价，确 定公允价 值 。有充足证据 表明最近 交 易市价不能 真实反映华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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公允价 值的 ，应 对最 近交 易的市 价进 行调 整， 确定 公允价 值。
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 采用 市场 参与 者普 遍认同 ， 且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证
具有可靠性的 估值 技术 ， 确定公允价值 。本基金 采 用在当前情况 下适用并 且 有足够可利 用数据和
其他信息支持 的估值技 术 ，优先使用相 关可观察 输 入值，只有在 可观察输 入 值无法取得 或取得不
切实可 行的 情况 下， 才使 用不可 观察 输入 值。
(3) 如 有确 凿证 据表 明 按 上 述估值 原则 仍不 能客 观反 映其公 允价 值的 ， 基 金管 理 人可根 据具 体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能适 当反 映公 允价 值的价 格估 值。
(4) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金同时 满足下列 条 件时，金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列
示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利， 且该种法 定 权利是当前可 执行的； 计 划以净额结 算，或同
时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别 于基 金申 购确 认日 及基金 赎回 确认 日确 认。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 由债券发行企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益 的利 得或 损失 ；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.5% 的年 费 率逐日 计提 ；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.1% 的年 费 率逐日 计提 ；
(3) 基 金标 的指 数使 用费 按 前一日 基金 资产 净值 的 0.03% 的 年费 率逐 日计 提， 每 季度下 限 为 5
万元；
(4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ，列 入当 期基 金费用 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
1 、本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
2 、 当 基金 份额 净值 增长 率 超过同 期标 的指 数增 长率 达到 1% 以 上时 ， 本基 金可 进行收 益分 配，
基金份 额净 值增 长率 和标 的指数 增长 率的 计算 方法 参见招 募说 明书 ；
3 、本 基金 收益 每年 最多 分 配 12 次， 每次 收益 分配 比 例根据 以下 原则 确定 ：使 收益分 配后 基
金份额 净值 增长 率尽 可能 贴近同 期标 的指 数增 长率 ；
4 、本 基金 收益 分配 方式 分 为现金 分红 ；
5 、基 金红 利发 放日 距离 收 益分配 基准 日( 即可 供分 配 利润计 算截 止日)的时 间 不 得超 过 15 个
工作日 ； 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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6 、 基 于本 基金 的性 质和 特 点， 本基 金收 益分 配不 须 以弥补 亏损 为前 提 ， 收 益 分配后 基金 份额
净值有可能低 于面值， 即 基金收益分配 基准日的 基 金份额净值减 去每单位 基 金份额收益 分配金额
后有可 能低 于面 值；
7 、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 分 部报 告
-
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要会计 政策 和会 计估 计需 要披露 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的重 大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
7.4.6.2 营 业税 、增 值税 、企业 所得 税
证券投资基金 （封闭式 证 券投资基金， 开放式证 券 投资基金）管 理人运用 基 金买卖股票、 债
券的差 价收 入， 免征 营业 税。
自2016 年5 月1 日 起， 在 全国范 围内 全面 推开 营业 税改征 增值 税试 点， 金融 业 纳入试 点范 围，
由缴纳营业税 改为缴纳 增 值税。对证券 投资基金 （ 封闭式证券投 资基金， 开 放式证券投 资基金）
管理人运用 基 金买卖股 票 、债券的转让 收入免征 增 值税；国债、 地方政府 债 利息收入以 及金融同
业往来利息收 入免征增 值 税；存款利息 收入不征 收 增值税。金融 机构开展 的 质押式买入 返售金融
商品业务、买 断式买入 返 售金融商品业 务、同业 存 款、同业存单 以及持有 金 融债券取得 的利息收
入属于 金融 同业 往来 利息 收入。
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增值税纳 税人；根 据 财政部、国家 税务总局 财 税[2017]2 号文 《关 于资 管产品增值税 政策有
关问题 的补 充通 知 》 的 规 定，2017 年7 月 1 日 （含 ） 以 后 ， 资 管产 品运 营过 程中发 生的 增值 税应
税行为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人， 按照 现行规 定缴 纳增 值税 。 对 资管产 品 在 2017 年7
月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 未缴 纳增值 税的 ，不 再缴 纳； 已缴纳 增值 税的 ， 已
纳税额 从资 管产 品管 理人 以后月 份的 增值 税应 纳税 额中抵 减。
证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ，包括买 卖 股票、债券的 差价收入 ， 股权的股息、 红
利收入 ，债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不征 收企 业所得 税。
7.4.6.3 个 人所 得税
个人所 得税 税率为 20% 。
基金取得的股 票的股息 、 红利收入、债 券的利息 收 入及储蓄利息 收入，由 上 市公司、债券 发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利、 债券 的利息 及储 蓄利 息时 代扣 代缴个 人所 得税 。
基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个 月）的 ，其 股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年（含 1 年） 的，减 按 50% 计入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 股息 红利 所得 暂免征 收个 人所 得税 。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 1,230,517.71 1,220,796.65
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 1,230,517.71 1,220,796.65
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 117,573,239.49 103,004,314.05 -14,568,925.44 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 117,573,239.49 103,004,314.05 -14,568,925.44
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 118,203,342.04 122,271,560.02 4,068,217.98
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 118,203,342.04 122,271,560.02 4,068,217.98
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有衍 生金 融资产 和衍 生金 融负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有买 入返 售金融 资产 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 627.25 680.27
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 0.11 9.91
应收债 券利 息 - - 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 1.65 200.75
合计 629.01 890.93
注：其 他为 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位 ： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 24,927.89 21,232.78
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 24,927.89 21,232.78
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提信 息披 露费 300,000.00 -
预提审 计费 用 50,000.00 65,000.00
指数使 用费 50,000.00 50,000.00
合计 400,000.00 115,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 51,993,705.00 170,216,636.37
本期申 购 35,000,000.00 114,582,760.98
本期赎 回( 以"-" 号填列) -29,000,000.00 -94,940,002.02
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 57,993,705.00 189,859,395.33 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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注：投 资者 申购 、赎 回的 基金份 额需 为最 小申 购、 赎回单 位的 整倍 数。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -74,774,108.50 28,036,545.13 -46,737,563.37
本期利 润 -11,466,768.34 -18,637,143.42 -30,103,911.76
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-8,343,515.38 -682,414.01 -9,025,929.39
其中： 基金 申购 款 -52,726,973.40 5,288,116.10 -47,438,857.30
基金赎 回款 44,383,458.02 -5,970,530.11 38,412,927.91
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -94,584,392.22 8,716,987.70 -85,867,404.52
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月25 日( 基金 合 同生效 日)
至 2015 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 22,380.77 382,644.75
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 664.73 9,208.89
其他 172.60 5,915.19
合计 23,218.10 397,768.83
注： 其他 包括 结算 保证 金 利息收 入172.60 元 （上 年 度可比 期间 ， 其他 包括 结 算保证 金利 息收 入人
民币3,316.75 元和 认购 款 利息收 入人 民 币 2,598.44 元） 。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项 目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月25 日( 基金 合 同生
效日) 至2015 年12 月31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入
-5,496,931.27 -10,527,092.96
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -5,318,999.24
-96,710,083.35
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
-
合计 -10,815,930.51
-107,237,176.31
华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
第 30 页 共 53 页
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 5 月 25 日( 基金 合
同生效 日)至2015 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 36,227,679.82 45,435,860.83
减：卖 出股 票成 本总 额 41,724,611.09 55,962,953.79
买卖股 票差 价收 入 -5,496,931.27 -10,527,092.96
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月25 日( 基金 合 同生
效日) 至2015 年12 月 31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 56,527,074.11 407,840,677.81
减： 现 金支 付赎 回款 总额 2,169,452.11 55,984,177.81
减： 赎 回股 票成 本总 额 59,676,621.24 448,566,583.35
赎回差 价收 入 -5,318,999.24 -96,710,083.35
7.4.7.12.4 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
-
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
注：本 基 金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无债 券投 资收益 。
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
-
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
-
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
-
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无资 产支 持证券 投资 收益 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
第 31 页 共 53 页
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无衍 生工 具收益/损 失。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 5 月 25 日( 基金 合 同生
效日) 至 2015 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 872,661.82 474,862.91
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 872,661.82 474,862.91
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年1 月1 日至 2016
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月25 日( 基金 合 同
生效日)至2015 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -18,637,143.42 4,068,217.98
—— 股 票投 资 -18,637,143.42 4,068,217.98
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -18,637,143.42 4,068,217.98
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月25 日( 基金 合 同
生效日)至2015 年 12 月31 日
基金赎 回费 收入 - -
其他 - 46.00
替代损 益 -155,859.31 81,119.99
合计 -155,859.31 81,165.99
注：替代损益 收入是指 投 资者采用可以 现金替代 方 式申购本基金 时，补入 被 替代股票的 实际买入
成本与申购确 认日估值 的 差额，或强制 退款的被 替 代股票在强制 退款计算 日 与申购确认 日估值的
差额。 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
第 32 页 共 53 页
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2015 年5 月25 日(基 金合 同生效
日)至2015 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用
110,983.23 512,138.70
银行间 市场 交易 费用 - -
合计
110,983.23 512,138.70
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月25 日( 基金 合 同生
效日) 至2015 年12 月 31 日
审计费 用 50,000.00 65,000.00
信息披 露费 300,000.00 160,000.00
上市费 60,000.00 65,000.00
指数使 用费 200,000.00 120,329.67
其他费 用 - 400.00
合计 610,000.00 410,729.67
7.4.7.21 分 部报 告
-
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 作说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，除 在 7.4.6.2 营 业税 、增值 税、 企业 所得 税中 披露的 事项 外 ，
本基金 无其 他需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华润元 大基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
招商证 券股 份有 限公 司（ “ 招商 证券 ”） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
华润深 国投 信托 有限 公司 基金管 理人 的股 东
元大证 券投 资信 托股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
深圳华 润元 大资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
华润元 大中 创100ETF 联 接 基金 本基金 管理 人管 理的 其他 基金
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
第 33 页 共 53 页
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月25 日( 基金 合 同生效 日)
至 2015 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
558,229.33 529,762.80
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
168,627.85 53,178.14
注：(1) 基 金管理费 按前 一日的基金资 产净值 的 0.5% 的年费率计 提，按月 支 付。日管理费= 前一
日基金 资产 净值 ×0. 5%÷ 当年天 数。
(2) 根据《开 放式证券 投资 基金销售费用 管理规定》 ， 基金管理人依 据销售机 构 销售基金的 保有量
提取一定比例 的客户维 护 费，用以向基 金销售机 构 支付客户服务 及销售活 动 中产生的相 关费用，
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月25 日( 基金 合 同生效 日)
至 2015 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
111,645.88 105,952.60
注：基金托管 费按前一 日 的基金资产净 值的 0.1% 的 年费率计提， 按月支付 。 日托管费=前一 日基
金资产 净值 ×0. 1%÷ 当年 天数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
-
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场债 券（含 回购 ）交 易。 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 报 告 期内 基金 管理 人未运 用固 有资 金投 资本 基金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
持有的 基金
份额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
华润元大中创
100ETF 联接基金
18,509,476.00 31.9164% - -
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月 1 日至2016 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月25 日( 基金 合 同生效 日) 至
2015 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商证券 1,230,517.71 22,380.77 1,220,796.65 382,644.75
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 招商 证券 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于本 期于 上年 度可比 期间 均未 在承 销期 内直接 购入 关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
注：本 基金 本 报 告期 内未 进行利 润分 配。
7.4.12 期 末（2016 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票 股票 停牌日 停牌 期末 复牌日 复牌 数量 （ 股） 期末 期末估 值总 备注 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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代码 名称 期 原因 估值单
价
期 开盘单
价
成本总 额 额
300104 乐视网 2016 年
12 月7
日
重大事
项停牌
35.80 2017 年1
月16 日
36.88 77,700 3,582,569.92 2,781,660.00 -
002129 中环股
份
2016 年4
月 25 日
重大事
项停牌
8.27 - - 119,377 1,523,675.05 987,247.79 -
002400 省广股
份
2016 年
11 月28
日
重大事
项停牌
13.79 - - 70,681 1,291,668.93 974,690.99 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未持有 从事 银行 间市 场债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 ，本 基金 未持有 从事 交易 所市 场债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及由金融工 具产生的 风 险主要包括信 用风险、 流 动性风险及市 场
风险。本基金 管理人制 定 了政策和程序 来识别及 分 析这些风险， 并设定适 当 的风险限额 及内部控
制流程 ，通 过可 靠的 管理 及信息 系统 持续 监控 上述 各类风 险。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了由董 事会、监 事 会、董事会下 设
风险控制委员 会，督察 长 、管理层下设 风险管理 委 员会，监察合 规部和各 业 务部门构成 的四级风
险管理 架构 体系 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等 级的 证券 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 招 商证券股份有 限公司， 与 该银行存款相 关的信用 风 险不重大。 本基金在
交易所进行的 交易均以 中 国证券登记结 算有限责 任 公司为交易对 手完成证 券 交收和款项 清算，违华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
第 36 页 共 53 页
约风险可能性 很小；在 银 行间同业市场 进行交易 前 均对交易对手 进行信用 评 估并对证券 交割方式
进行限 制以 控制 相应 的信 用风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ， 且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 本 基金 均投 资于 具有 良好信 用等 级的 证券 ，
且投资于一家 上市公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 管理人
管理的 其他 基金 共同 持有 一家公 司发 行的 证券 不超 过该证 券市 值 的10% 。
于2016 年12 月31 日， 本 基金未 持有 债券 资产 ， 未 面临重 大信 用风 险 （2015 年 12 月 31 日：
无） 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示 的债 券投 资
-
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
-
7.4.13.3 流 动性 风险
流 动 性 风 险 是 指 在 履 行 以 交 付 现 金 或 其 他 金 融 资 产 的 方 式 结 算 的 义 务 时 发 生 资 金 短 缺 的 风
险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份 额，另一
方面来自于投 资品种所 处 的交易市场不 活跃而带 来 的变现困难。 本基金所 投 资证券均在 证券交易
所或银行间市 场交易， 能 及时变现。此 外，本基 金 可通过卖出回 购金融资 产 方式借入短 期资金应
对流动性需求 ，其上限 一 般不超过基金 持有的可 回 购交易的债券 资产的公 允 价值。本基 金所持有
的金融负债 以及可赎 回基 金份额净值( 所有者权 益) 的合约约定 到期日均 为一 年以内且不 计息， 因
此账面 余额 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
本基金的基金 管理人每 日 对本基金的申 购赎回情 况 进行严密监控 并预测流 动 性需求，保持 基
金投资组合中 的可用现 金 头寸与之相匹 配。本基 金 的基金管理人 在基金合 同 中设计了巨 额赎回条
款，约定在非 常情况下 赎 回申请的处理 方式，控 制 因开放申购赎 回模式带 来 的流动性风 险，有效
保障基 金持 有人 利益 。
本基金 赎回 基金 份额 采用 一篮子 股票 形式 ，流 动性 风险相 对较 低。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
- 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
第 37 页 共 53 页
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金持有 的
大部分金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现金 流 量在很大程 度上独立
于市场利率变 化。本基 金 的生息资产主 要为银行 存 款、结算备付 金、存出 保 证金、债券 投资及买
入返售 金融 资产 等。 本基 金管理 人定 期对 本基 金面 临的利 率敏 感性 缺口 进行 监控。
下表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的公允 价 值，并按照合 约
规定的 重新 定价 日或 到期 日孰早 者进 行了 分类 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年12 月 31 日
6 个月 以内
6 个月-1
年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,230,517.71 - - - - 1,230,517.71
结算备 付金 393.32 - - - - 393.32
存出保 证金 3,371.00 - - - - 3,371.00
交易性 金融 资产 - - - - 103,004,314.05 103,004,314.05
应收证 券清 算款 - - - - 234,877.22 234,877.22
应收利 息 - - - - 629.01 629.01
资产总 计 1,234,282.03 - - - 103,239,820.28 104,474,102.31
负债
应付管 理人 报酬 - - - - 47,653.02 47,653.02
应付托 管费 - - - - 9,530.59 9,530.59
应付交 易费 用 - - - - 24,927.89 24,927.89
其他负 债 - - - - 400,000.00 400,000.00
负债总 计 - - - - 482,111.50 482,111.50
利率敏 感度 缺口 1,234,282.03 - - - - -
上年度 末
2015 年12 月 31 日
6 个月 以内
6 个月-1
年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,220,796.65 - - - - 1,220,796.65
结算备 付金 13,512.76 - - - - 13,512.76
存出保 证金 405,584.55 - - - - 405,584.55
交易性 金融 资产 - - - - 122,271,560.02 122,271,560.02 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
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应收利 息 - - - - 890.93 890.93
资产总 计 1,639,893.96 - - - 122,272,450.95 123,912,344.91
负债
应付证 券清 算款 - - - - 232,307.47 232,307.47
应付管 理人 报酬 - - - - 53,943.05 53,943.05
应付托 管费 - - - - 10,788.61 10,788.61
应付交 易费 用 - - - - 21,232.78 21,232.78
其他负 债 - - - - 115,000.00 115,000.00
负债总 计 - - - - 433,271.91 433,271.91
利率敏 感度 缺口 1,639,893.96 - - - - -
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注： 本 期末 本基 金未 持有 交易性 债券 资产 ， 因 此市 场利率 的变 动对 于本 基金 资产净 值无 重大 影 响 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的最大其他 价格风险 由 所持有的金融 工具的公 允 价值决定。 本基金通
过投资组合的 分散化降 低 其他价格风险 ，并且本 基 金管理人每日 对本基金 所 持有的证券 价格实施
监控 。 本 基金 的投 资范 围 为中 创 100 指数 的成 份股 及其备 选成 份股 、 债券 、 货币市 场工 具 、 权 证、
股指期货、银 行存款、 资 产支持证券以 及法律法 规 或中国证监会 允许基金 投 资的其他金 融工具，
但须符 合中 国证 监会 相关 规定。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 103,004,314.05 99.05 122,271,560.02 99.02
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 103,004,314.05 99.05 122,271,560.02 99.02 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
第 39 页 共 53 页
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除中 创100 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （2016 年12 月 31 日） 上年度 末 （2015 年12 月31 日）
中创100 指 数上 升 5% 5,140,273.47 6,291,143.40
中创100 指 数下 降 5% -5,140,273.47 -6,291,143.40
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
-
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事 项
7.4.14.1 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.2 其他 事项
(1) 公 允价 值
管理层已经评 估了银行 存 款、结算备付 金、买入 返 售金融资产、 其他应收 款 项类投资以及 其
他金融 负债 因剩 余期 限不 长，公 允价 值与 账面 价值 相若。
各层次 金融 工具 公允 价值
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 划
分为第 一层 次的 余额 为人 民币 98,260,715.27 元， 划分为 第二 层次 的余 额为 人民 币4,743,598.78
元， 无划 分为 第三 层次 的 余额 （于2015 年 12 月31 日， 本基 金持 有的 以公 允 价值计 量且 其变 动计
入当期 损益 的金 融资 产中 划分为 第一 层次 的余 额为 人民 币 110,786,170.02 元 ， 划分 为第 二层 次的
余额为 人民 币11,485,390.00 元 ，无 划分 为第 三层 次的余 额） 。
公允价 值所 属层 次间 重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票，若出现重 大事项停 牌 、交易不活跃 或属于非 公 开发行等情况 ，
本基金不会于 停牌日至 交 易恢复活跃日 期间或限 售 期间将相关股 票的公允 价 值列入第一 层次；并
根据估值调整 中所采用 输 入值的可观察 性和重要 性 ，确定相关股 票公允价 值 应属第二层 次或第三
层次。
对于证券交易 所上市的 可 转换、可交换 债券，若 出 现交易不活跃 的情况， 本 基金不会于交 易
不活跃 期间 将债 券的 公允 价值列 入第 一层 次； 根据 估 值调整 中所 采用 输入 值的 可观察 性和 重要 性，
确定相 关债 券公 允价 值应 属第二 层次 或第 三层 次。
第三层 次公 允价 值期 初金 额和本 期变 动金 额 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
第 40 页 共 53 页
本基金报告期 初未持有 公 允价值划分为 第三层次 的 金融工具；本 基金本期 无 净转入（转出 ）
第三层 次。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
第 41 页 共 53 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权 益投 资 103,004,314.05 98.59
其中： 股票 103,004,314.05 98.59
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,230,911.03 1.18
7 其他各 项资 产 238,877.23 0.23
8 合计 104,474,102.31 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 5,945,840.40 5.72
B
采矿业 - -
C
制造业 52,676,519.45 50.65
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E
建筑业 2,394,970.00 2.30
F
批发和 零售 业 2,668,995.00 2.57
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 20,846,816.61 20.05
J
金融业 6,920,242.74 6.65
K
房地产 业 577,760.00 0.56
L
租赁和 商务 服务 业 3,598,567.01 3.46
M
科学研 究和 技术 服务 业 - - 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
第 42 页 共 53 页
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 2,359,648.40 2.27
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 610,208.00 0.59
R
文化、 体育 和娱 乐业 4,404,746.44 4.24
S
综合 - -
合计 103,004,314.05 99.05
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 300498 温氏股 份 168,820 5,945,840.40 5.72
2 002415 海康威 视 119,987 2,856,890.47 2.75
3 002450 康得新 145,581 2,782,052.91 2.68
4 300104 乐视网 77,700 2,781,660.00 2.67
5 002024 苏宁云 商 233,100 2,668,995.00 2.57
6 002304 洋河股 份 33,497 2,364,888.20 2.27
7 300059 东方财 富 131,340 2,223,586.20 2.14
8 002673 西部证 券 94,000 1,952,380.00 1.88
9 002142 宁波银 行 107,495 1,788,716.80 1.72
10 002736 国信证 券 110,972 1,725,614.60 1.66
11 002202 金风科 技 100,600 1,721,266.00 1.66
12 300070 碧水源 95,595 1,674,824.40 1.61
13 002594 比亚迪 33,600 1,669,248.00 1.61
14 300017 网宿科 技 30,400 1,629,744.00 1.57
15 300072 三聚环 保 34,990 1,619,687.10 1.56
16 300024 机器人 75,440 1,612,907.20 1.55
17 002456 欧菲光 46,700 1,600,876.00 1.54
18 002230 科大讯 飞 58,015 1,571,626.35 1.51
19 002739 万达院 线 27,290 1,475,570.30 1.42
20 002241 歌尔股 份 53,200 1,410,864.00 1.36
21 002065 东华软 件 57,600 1,342,080.00 1.29
22 300124 汇川技 术 63,341 1,287,722.53 1.24
23 002466 天齐锂 业 38,910 1,262,629.50 1.21
24 002252 上海莱 士 54,420 1,256,557.80 1.21
25 002236 大华股 份 90,050 1,231,884.00 1.18
26 300315 掌趣科 技 130,400 1,204,896.00 1.16 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
第 43 页 共 53 页
27 002007 华兰生 物 33,660 1,203,345.00 1.16
28 002008 大族激 光 52,400 1,184,240.00 1.14
29 002475 立讯精 密 54,750 1,136,062.50 1.09
30 002465 海格通 信 97,400 1,134,710.00 1.09
31 300027 华谊兄 弟 98,559 1,084,149.00 1.04
32 300408 三环集 团 65,900 1,046,492.00 1.01
33 002405 四维图 新 51,150 989,752.50 0.95
34 002129 中环股 份 119,377 987,247.79 0.95
35 002310 东方园 林 69,300 980,595.00 0.94
36 002400 省广股 份 70,681 974,690.99 0.94
37 002183 怡 亚 通 89,600 973,056.00 0.94
38 300003 乐普医 疗 53,300 955,669.00 0.92
39 002500 山西证 券 78,367 941,971.34 0.91
40 002426 胜利精 密 113,000 934,510.00 0.90
41 002385 大北农 131,350 932,585.00 0.90
42 002407 多氟多 33,900 925,131.00 0.89
43 300168 万达信 息 44,200 893,724.00 0.86
44 002340 格林美 135,200 885,560.00 0.85
45 002074 国轩高 科 28,400 880,116.00 0.85
46 300058 蓝色光 标 83,606 850,273.02 0.82
47 300033 同花顺 12,000 825,360.00 0.79
48 002460 赣锋锂 业 30,900 819,159.00 0.79
49 002081 金 螳 螂 82,900 811,591.00 0.78
50 002027 分众传 媒 56,100 800,547.00 0.77
51 300144 宋城演 艺 38,011 795,950.34 0.77
52 002049 紫光国 芯 23,300 767,502.00 0.74
53 002176 江特电 机 62,000 739,660.00 0.71
54 002030 达安基 因 31,338 727,041.60 0.70
55 002470 金正大 90,200 712,580.00 0.69
56 002292 奥飞娱 乐 31,300 710,510.00 0.68
57 002701 奥瑞金 81,383 703,149.12 0.68
58 002038 双鹭药 业 25,900 691,789.00 0.67
59 002004 华邦健 康 75,950 688,866.50 0.66
60 300253 卫宁健 康 35,056 686,747.04 0.66
61 002573 清新环 境 39,200 684,824.00 0.66
62 002422 科伦药 业 42,200 680,264.00 0.65
63 002439 启明星 辰 32,600 677,754.00 0.65
64 002179 中航光 电 18,313 664,578.77 0.64
65 002195 二三四 五 57,100 646,372.00 0.62 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
第 44 页 共 53 页
66 002273 水晶光 电 32,118 639,148.20 0.61
67 002353 杰瑞股 份 31,100 631,330.00 0.61
68 300244 迪安诊 断 19,069 610,208.00 0.59
69 002001 新 和 成 30,900 605,640.00 0.58
70 300113 顺网科 技 22,500 605,025.00 0.58
71 300055 万邦达 36,800 602,784.00 0.58
72 300418 昆仑万 维 27,800 600,480.00 0.58
73 002294 信立泰 20,500 599,420.00 0.58
74 002223 鱼跃医 疗 19,300 598,686.00 0.58
75 300002 神州泰 岳 64,628 597,162.72 0.57
76 300431 暴风集 团 12,900 593,400.00 0.57
77 300383 光环新 网 23,700 591,552.00 0.57
78 300077 国民技 术 36,232 588,770.00 0.57
79 002146 荣盛发 展 73,600 577,760.00 0.56
80 002152 广电运 通 43,450 577,016.00 0.55
81 300251 光线传 媒 58,180 567,836.80 0.55
82 002410 广联达 38,886 567,735.60 0.55
83 300079 数码视 讯 77,700 556,332.00 0.53
84 002276 万马股 份 36,500 548,595.00 0.53
85 300146 汤臣倍 健 45,700 545,658.00 0.52
86 300273 和佳股 份 31,900 544,214.00 0.52
87 002108 沧州明 珠 26,100 531,657.00 0.51
88 002424 贵州百 灵 27,049 512,308.06 0.49
89 002797 第一创 业 14,700 511,560.00 0.49
90 002153 石基信 息 20,500 499,585.00 0.48
91 300133 华策影 视 42,400 481,240.00 0.46
92 002657 中科金 财 11,100 479,076.00 0.46
93 002489 浙江永 强 63,200 478,424.00 0.46
94 300170 汉得信 息 40,100 473,581.00 0.46
95 300014 亿纬锂 能 14,316 418,027.20 0.40
96 002709 天赐材 料 9,600 404,832.00 0.39
97 002610 爱康科 技 116,600 381,282.00 0.37
98 300433 蓝思科 技 13,800 381,018.00 0.37
99 300085 银之杰 17,508 365,917.20 0.35
100 002010 传化智 联 18,400 345,920.00 0.33
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
第 45 页 共 53 页
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 300498 温氏股 份 5,606,107.49 4.54
2 002466 天齐锂 业 2,250,328.78 1.82
3 002739 万达院 线 2,236,709.00 1.81
4 002460 赣锋锂 业 1,350,235.00 1.09
5 002176 江特电 机 1,292,232.00 1.05
6 300431 暴风集 团 1,283,282.00 1.04
7 002273 水晶光 电 1,124,705.46 0.91
8 300383 光环新 网 1,110,761.00 0.90
9 300418 昆仑万 维 1,093,456.00 0.89
10 300408 三环集 团 1,040,509.00 0.84
11 002027 分众传 媒 1,012,930.00 0.82
12 002673 西部证 券 933,703.00 0.76
13 002426 胜利精 密 924,777.00 0.75
14 002407 多氟多 923,268.00 0.75
15 002074 国轩高 科 887,937.00 0.72
16 002489 浙江永 强 684,476.25 0.55
17 300104 乐视网 676,959.00 0.55
18 300113 顺网科 技 603,554.00 0.49
19 002304 洋河股 份 601,764.00 0.49
20 002736 国信证 券 590,421.00 0.48
注：买 入金 额按 买入 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002024
苏宁云 商 1,182,092.70 0.96
2 002450
康得新 1,034,503.00 0.84
3 002415
海康威 视 856,320.00 0.69
4 002092
中泰化 学 808,123.00 0.65
5 002250
联化科 技 780,185.10 0.63
6 002051
中工国 际 761,520.70 0.62
7 002191
劲嘉股 份 749,137.00 0.61
8 002501
利源精 制 746,190.00 0.60
9 002304
洋河股 份 723,793.00 0.59 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
第 46 页 共 53 页
10 002073
软控股 份 722,550.00 0.59
11 002022
科华生 物 709,160.20 0.57
12 300134
大富科 技 682,381.49 0.55
13 300059
东方财 富 681,608.92 0.55
14 002570
贝因美 646,483.00 0.52
15 002252
上海莱 士 609,487.00 0.49
16 300027
华谊兄 弟 607,142.00 0.49
17 002266
浙富控 股 599,781.90 0.49
18 002142
宁波银 行 568,825.00 0.46
19 002005
德豪润 达 561,906.00 0.46
20 002219
恒康医 疗 556,559.50 0.45
注：卖 出金 额按 卖出 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买 入股 票成 本（ 成交 ）总 额 37,061,267.60
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 36,227,679.82
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净 值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 未投 资股指 期货 。 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
第 47 页 共 53 页
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 未持 仓股 指期货 。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 未持 仓国 债期货 。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 未投 资国债 期货 。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 未持 仓国 债期货 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期未被监 管 部门立案调查 ，且在本 报 告编制日前一 年
内未受 到公 开谴 责、 处罚 。
8.12.2
本基金 所投 资的 前十 名股 票没有 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 3,371.00
2 应收证 券清 算款 234,877.22
3 应收股 利 -
4 应收利 息 629.01
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 238,877.23
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
第 48 页 共 53 页
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 300104 乐视网 2,781,660.00 2.67 重大资 产重 组
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。
华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
第 49 页 共 53 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
9.1.1 本 基金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构
份额单 位： 份
持有
人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
华润元大中创 100ETF
联接基金
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,743 33,272.35 19,131,885.00 32.99% 38,861,820.00 67.01% 18,509,476.00 31.92%
注：1 、机 构投 资者 “持 有 份额 ” 和“ 占总 份额 比例 ”数据 中已 包含 “华 润元 大中 创 100ETF 联接
基金” 的“ 持有 份额 ”和 “ 占总 份额 比例 ”数 据。
2、持 有人 户数 为有 效户 数 ，即存 量份 额大 于零 的账 户数。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 华润元 大中 创100ETF 联 接 基金 18,509,476.00 31.92%
2 郑伟 2,504,965.00 4.32%
3 于斌 916,504.00 1.58%
4 刘德 672,050.00 1.16%
5 洪志纯 650,008.00 1.12%
6 王玉波 610,978.00 1.05%
7 上海敬 炫塑 胶制 品有 限公 司 610,937.00 1.05%
8 汤跃庆 367,274.00 0.63%
9 王大为 366,576.00 0.63%
10 贝惠玲 305,542.00 0.53%
11 李宏 305,542.00 0.53%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 0.00 0.0000%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数 量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
第 50 页 共 53 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2015 年5 月 25 日 ）基 金份 额总 额
381,376,296.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 51,993,705.00
本报告 期基 金总 申购 份额 35,000,000.00
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 29,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 57,993,705.00
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
根据华 润元 大基 金管 理有 限公司 第二 届董 事会 第六 次临时 会议 审议 通过， 公 司董事 长由 路 强
先生变 更为 刘小 腊先 生。 上述变 更已 按照 规定 报相 关监管 机构 备案 ，并 进行 公告。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 内投 资策 略没有 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 的安 永华 明会 计师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 为 第 2 年为 本基 金提 供审计 服务 ， 本
年度应 支付 给会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币50,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员无 受监 管部 门稽 查或 处罚。
华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
第 51 页 共 53 页
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
兴业证券 1 73,288,947.42 100.00% 68,254.08 100.00% -
招商证券 1 - - - - -
注：基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 ：
1、 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构， 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交
易单元 ，选 择的 标准 是：
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于5 亿元 人民币 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营 状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 发生 因重 大违 规行 为而受 到中 国证 监会 处罚 ；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。
2、选 择交 易单 元的 程序 ：
我公司根据上 述标准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期
对所选定证券 公司的服 务 进 行综合评比 ，评比内 容 包括：提供研 究报告质 量 、数量、及 时性及提
供研究服务主 动性和质 量 等情况，并依 据评比结 果 确定交易单元 交易的具 体 情况。我公 司在比较
了多家证券经 营机构的 财 务状况、经营 状况、研 究 水平后，向券 商租用交 易 单元作为基 金专用交
易单元。本基 金本报告 期 内租用的基金 交易单元 没 有发生变化， 其中招商 证 券的交易单 元仅用于
申购、 赎回 本基 金基 金份 额。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债 券 回购
成交总 额的 比例
成交
金额
占当期 权证 成
交总额 的比 例
兴业证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 华润元大基金管理有限公司旗下开放式基金净值
公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年1 月4 日
2 华润元大基金管理有限公司关于指数熔断机制触
发后公司旗下基金申购、 赎回、 转换及定投业务处
理的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年1 月4 日 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
第 52 页 共 53 页
3 华润元大基金管理有限公司关于旗下场内基金在
指数熔断期间暂停申购赎回业务的提示性公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年1 月6 日
4 华润元大中创100 交易型开放 式指数证券投资基金
招募说明书（更新） （2015 年第 1 号）
基金管理人网站 2016 年1 月8 日
5 华润元大中创100 交易型开放 式指数证券投资基金
招募说明书（更新）摘要（2015 年第1 号）
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年1 月8 日
6 华润元大基金管理有限公司关于指数熔断机制触
发后公司旗下基金申购、 赎回、 转换及定 投业务处
理的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年1 月7 日
7 华润元大中创100 交易型开放 式指数证券投资基金
2015 年第4 季度报告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年1 月20 日
8 华润元大基金管理有限公司关于变更公司住所的
公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年2 月27 日
9 华润元大基金管理有限公司关于同比例增加注册
资本的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年2 月27 日
10 华润元大中创100 交易型开放 式指数证券投资基金
2015 年年度报告
基金管理人网站 2016 年3 月29 日
11 华润元大中创100 交易型开放 式指数证券投资基金
2015 年年度报告摘要
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年3 月29 日
12 华润元大中创100 交易型开放 式指数证券投资基金
2016 年第1 季度报告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年4 月20 日
13 华润元大中创100 交易型开放 式指数证券投资基金
基金经理变更公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网 站
2016 年4 月21 日
14 华润元大基金管理有限公司旗下开放式基金净值
公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年7 月1 日
15 华润元大中创100 交易型开放 式指数证券投资基金
招募说明书（更新） （2016 年第 1 号）
基金管理人网站 2016 年7 月8 日
16 华润元大中创100 交易型开放 式指数证券投资基金
招募说明书（更新）摘要（2016 年第1 号）
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年7 月8 日
17 华润元大基金管理有限公司董事长变更公告 中国证券报、上 海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年7 月14 日
18 关于华润元大基金管理有限公司从业人员在子公
司兼职情况变更的公告
基金管理人网站 2016 年7 月14 日
19 华润元大中创100 交易型开放 式指数证券投资基金
基金经理变更公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年7 月20 日
20 华润元大中创100 交易型开放 式指数证券投资基金
2016 年第2 季度报告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年7 月21 日
21 华润元大中创100 交易型开放 式指数证券投资 基金
基金经理变更公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年8 月13 日
22 华润元大中创100 交易型开放 式指数证券投资基金
2016 年半年度报告
基金管理人网站 2016 年8 月27 日
23 华润元大中创100 交易型开放 式指数证券投资基金
2016 年半年度报告摘要
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年8 月27 日
24 华润元大基金管理有限公司关于华润元大中创 100 中国证券报、上海证券 报、 2016 年8 月29 日 华润元大中创 100ETF2016 年 年度报告
第 53 页 共 53 页
交易型开放式指数证券投资基金增加西藏东方财
富证券股份有限公司为销售机构的公告
证券时报、基金管理人网站
25 华润元大中创100 交易型开放 式指数证券投资基金
2016 年第3 季度报告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、基金管理人网站
2016 年10 月 25 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
本 报告期 内，本 基金管 理人 股东元 大证券 投资信 托股 份有限 公司法 定代表 人、 董事长林武
田先生 于届 龄退 休 ， 由 黄 古彬先 生接 任 ； 本 基金 管 理人股 东华 润深 国投 信托 有限公 司完 成增 资，
实收资 本 由26.30 亿 元人 民币增 至 60 亿 元人 民币 ； 路强先 生不 再担 任本 基金 管理人 股东 华润 深
国投信 托有 限公 司总 经 理 ，由刘 小腊 先生 接任 。
2017 年2 月 14 日， 本基 金管理 人发 布了 《华 润元 大基金 管理 有限 公司 总经 理变更 公告 》 。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 关于 核准 本 基金募 集的 批复 ；
2 、本 基金 基金 合同 ；
3 、本 基金 托管 协议 ；
4 、本 报告 期内 在指 定报 刊 上披露 的各 项公 告。
13.2 存 放地 点
以上备 查文 件存 放于 基金 管理人 和基 金托 管人 的办 公场所 。
13.3 查 阅方 式
基金持 有人 可在 办公 时间 到基金 管理 人和 基金 托管 人的办 公场 所或 网站 免费 查阅。
华润元大基金管理有限公司
2017 年3 月29 日
