华富 强化 回报 债券 型证 券投 资基 金2016 年
年度 报告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 3 月 29 日
华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 28 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年01 月01 日起 至 2016 年 12 月31 日止。 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 15
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度 财 务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 19
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 43
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 43
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 43
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 44
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 44
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 45
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 46
8.7 期末按公 允价值占基金资产净 值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 46 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 46
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 46
8.10 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 46
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 47
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 47
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 48
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 48
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 48
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 49
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 49
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 49
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 49
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 50
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 50
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 50
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 50
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 51
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 51
§ 12 影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 55
§ 13 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 56
13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 56
13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 56
13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 56
华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 华富强化回报债券型证券投资基金
基金简称 华富强化回报债券
场内简称 华富强债
基金主代码 164105
交易代码 164105
基金运作方式 契 约 型 ， 本 基 金 合 同 生 效 后 三 年 内 封 闭 运 作 ， 在 深 圳
证 券 交 易 所 上 市 交 易 ， 基 金 合 同 生 效 满 三 年 后 ， 转 为
上市开放式基金（LOF ）
基金合同生效日 2010 年 9 月8 日
基金管理人 华富基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 480,869,664.29 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010 年 10 月 11 日
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 在控制风险的基础上，力争为持有人创造稳定的当期
收益和长期回报。
投资策略 本基金通过综合分析国内外宏观经济态势、 法规政策、
利率走势、资金供求关系、证券市场走势、流动性风
险、信用风险等因素，研判各类固定收益类资产以及
参与新股申购、股票增发、可转换债券转股、要约收
购类股票等非固定收益类资产投资的预期收益和预期
风险，以确定各类金融资产的配置比例。
业绩比较 基准 中证全债指数
风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的低风险
品种，预期风险和预期收益高于货币市场基金，低于
混合型基金和股票型基金。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华富基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 满志弘 田青
联系电话 021-68886996 010-67595096
电子邮箱 manzh@hffund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
400-700-8001 010-67595096 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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传真 021-68887997 010-66275853
注册地址 中国 （上海） 自由贸易试验
区陆家嘴环路1000 号31 层
北京市西城区金融大街 25 号
办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环
路 1000 号 31 层
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 章宏韬 王洪章
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》和《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.hffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 天健会计师事务所 （特殊普通合伙） 浙江省杭州市钱江路1366 号华润大
厦 B 座31 层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 中国北京西城区太平桥大街 17 号
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 16,321,259.74 57,157,120.58 35,827,405.40
本期利润 6,505,409.11 38,289,782.39 80,147,428.94
加权平均基金份额本期利润 0.0289 0.2292 0.1665
本期加权平均净值利润率 1.99% 15.53% 15.80%
本期基金份额净值增长率 4.49% 13.31% 31.22%
3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 102,528,777.46 93,245,871.87 29,551,176.27
期末可供分配基金份额利润 0.2132 0.5065 0.1863
期末基金资产净值 583,398,441.75 280,631,491.48 213,409,601.06
期末基金份额净值 1.213 1.524 1.345
3.1.3 累计期 末指标 2016 年末
2015 年末
2014 年末
基金份额累计净值增长率 70.49% 63.17% 44.01%
注：1 ） 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期 公允价值变动收益。
2 ） 以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如， 开放 式基金的申购赎
回费等） ，计 入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3 ）期末可供 分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数，
表中的 “期末”均指报告期最后一日，即 12 月31 日。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.17% 0.12% -1.79% 0.15% 2.96% -0.03%
过去六个月 3.60% 0.10% 0.37% 0.11% 3.23% -0.01%
过去一年 4.49% 0.11% 2.00% 0.09% 2.49% 0.02%
过去三年 55.35% 0.43% 22.91% 0.09% 32.44% 0.34%
过去五年 75.40% 0.35% 25.87% 0.09% 49.53% 0.26%
自基金合同
生效起至今
70.49% 0.33% 30.19% 0.10% 40.30% 0.23%
注：业绩比较基准收益率＝中证全债指数，业绩比较基准在每个交易日实现再平衡。 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注： 根据 《华 富强化回报债券型证券投资基金基金合同》 的规定， 本基金投资于国债、 央行票 据 、
金融债 、企 业债、 公司 债、短 期融 资 券、 资产 支持证 券、 可转债 、分 离交易 可转 债、债 券 回 购 等
固 定收 益类证 券的 比例不 低于 基金资 产 的 80% 。 本基 金还可 以参 与新股 申购 、股票 增发和 要 约 收
购类股 票投 资，并 可持 有因可 转债 转股所 形成 的股票 、持 有股票 所派 发的权 证和 因投资 可 分 离 债
券 所产 生的权 证。 本基金 投资 于非固 定收 益类证 券的 比例不 超过 基金资 产 的 20% 。 在封闭 期 结 束
后，本 基金 保留的 现金 以及投 资于 到期日 在一 年以内 的政 府债券 的比 例合计 不低 于基金 资 产 净 值
的 5%。 本基 金建仓期为 2010 年9 月8 日到 2011 年3 月8 日， 建 仓期结束时各项资产配置比例符
合合同约定。 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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3.2.3 过 去 五 年 基金 每 年 净 值增 长 率 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 的 比 较
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
单位：人民币元
年
度
每10 份 基 金 份
额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2016 年度 3.8000 886,545,245.53 970,703.68 887,515,949.21 注：-
2015 年度 - - - - 注：-
2014 年度 - - - - 注：-
合计 3.8000 886,545,245.53 970,703.68 887,515,949.21 注：-
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
基金管理人华富基金管理有限公司于 2004 年 3 月 29 日经 中国证监会证监基金字 [2004]47 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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号文核准开业，4 月 19 日在上海正式注册成立， 注册资本 2 亿元， 公 司 股东为华安证券股份有限
公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰金融控股（集团）有限公司。截止 2016 年 12 月
31 日， 本基 金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、 华富货币市场基金、 华富成长
趋势股 票型 证券投 资基 金、华 富收 益增强 债券 型证券 投资 基金、 华富 策略精 选灵 活配置 混 合 型 证
券投资基金、华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金、华富中证 100 指数证券 投资基金、华
富强化 回报 债券型 证券 投资基 金、 华富量 子生 命力混 合型 证券投 资基 金、华 富中 小板指 数 增 强 型
证券投 资基 金、华 富保 本混合 型证 券投资 基金 、华富 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、华 富 恒 富 分
级债券 型证 券投资 基金 、华富 恒财 分级债 券型 证券投 资基 金、华 富智 慧城市 灵活 配置混 合 型 证 券
投资基 金、 华富恒 稳纯 债债券 型证 券投资 基金 、华富 国泰 民安灵 活配 置混合 型证 券投资 基 金 、 华
富旺财 保本 混合型 证券 投资基 金、 华富永 鑫灵 活配置 混合 型证券 投资 基金、 华富 健康文 娱 灵 活 配
置混合 型证 券投资 基金 、华富 恒利 债券型 证券 投资基 金、 华富物 联世 界灵活 配置 混合型 证 券 投 资
基金、 华富 安享保 本混 合型证 券投 资基金 、华 富安福 保本 混合型 证券 投资基 金、 华富诚 鑫 灵 活 配
置混合 型证 券投资 基金 、华富 元鑫 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、华 富益鑫 灵 活 配置混 合 型 证 券
投资基 金、 华富华 鑫灵 活配置 混合 型证券 投资 基金、 华富 弘鑫灵 活配 置混合 型证 券投资 基 金 、 华
富天鑫灵活配置混合型证券投资基金共三十只基金。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
尹培俊
华富强化
回报债券
型基金基
金经理、
华富货币
市场基金
基金经
理、华富
安享保本
混合型基
金基金经
理、华富
诚鑫灵活
配置混合
型基金基
金经理、
华富华鑫
2014 年3 月6
日
- 十年
华 东 师 范 大 学 经 济 学 学 士 ，
本 科 学 历 。 曾 任 上 海 君 创 财
经 顾 问 有 限 公 司 顾 问 部 项 目
经 理 、 上 海 远 东 资 信 评 估 有
限 公 司 集 团 部 高 级 分 析 师 、
新 华 财 经 有 限 公 司 信 用 评 级
部 高 级 分 析 师 、 上 海 新 世 纪
资 信 评 估 投 资 服 务 有 限 公 司
高 级 分 析 师 、 德 邦 证 券 有 限
责 任 公 司 固 定 收 益 部 高 级 经
理，2012 年 加入华富基金管
理 有 限 公 司 ， 曾 任 固 定 收 益
部信用研究员。 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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灵活配置
混合型基
金基金经
理、固定
收益部总
监助理、
公司公募
投资决策
委员会成
员
注：这 里的 任职日 期指 公司作 出决 定之日 ，证 券从业 年限 的计算 标准 上，证 券从 业的含 义 遵 从 行
业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 认真 遵循 《 中华 人民 共 和国 证券 投 资基 金法 》 及相 关法 律法规、
基金合 同的 规定， 勤勉 尽责地 为基 金份额 持有 人谋求 利益 ，基金 运作 合法合 规， 不存在 损 害 基 金
份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了 《 华富基金管
理有限公司公平交易管理制度》 ， 在投资管理活动中公平对待不同投资组合， 公司的公平交易制度
所规范 的范 围包括 境内 上市股 票、 债券的 一级 市场申 购、 二级市 场交 易等所 有投 资管理 活 动 ， 同
时包括 授权 、研究 分析 、投资 决策 、交易 执行 、业绩 评估 等投资 管理 活动相 关的 各个环 节 。 具 体
控制措施如下：
在 研 究分 析和 投 资决 策环 节 ，公 司通 过 建立 规范 、 完善 的研 究 管理 平台 ， 为所 有的 投资组合
经理提 供公 平的研 究服 务和支 持。 公司的 各类 投资组 合， 在保证 其决 策相对 独立 的同时 ， 在 获 取
投资信 息、 投资建 议及 决策实 施方 面均享 有公 平的机 会。 各投资 组合 经理根 据其 管理的 投 资 组 合
的投资 风格 和投资 策略 ，制定 客观 、完整 的交 易决策 规则 ，并按 照这 些规则 进行 投资决 策 ， 保 证
各投资组合投资决策的客观性和独立性。
在 交 易执 行环 节 ，公 司设 立 独立 的集 中 交易 部门 ， 通过 实行 集 中交 易制 度 和公 平的 交易分配
制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。交易执行的公平原则： “价格优 先、时间优先、
综合平衡、 比例实施” ， 保证交易在各投资组合间的公正实施， 保证各投资组合间的利益公平对待。
公司通 过完 善银行 间市 场交易 、交 易所大 宗交 易等非 集中 竞价交 易的 交易分 配制 度，确 保 各 投 资
组合获得公平的交易机会。 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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在 行 为监 控和 分 析评 估环 节 ，公 司将 公 平交 易作 为 日常 交易 监 控的 重要 关 注内 容， 加强对投
资交易 行为 的监察 稽核 力度， 公司 集中交 易部 、监察 稽核 部等相 关部 门严格 按照 公司关 于 异 常 交
易的界 定规 则对违 反公 平交易 原则 的 异常 交易 进行识 别、 监控与 分析 。每日 交易 时间结 束 后 ， 集
中交易 部对 每一笔 公平 交易的 执行 结果进 行登 记，逐 笔备 注发生 公平 交易各 指令 的先后 顺 序 及 实
际执行 结果 ，由具 体执 行的交 易员 签字确 认留 档，并 交监 察稽核 部备 案。公 司监 察稽核 部 分 别 于
每季度和每年度对公司管理的不同投资组合整体收益率差异、 分投资类 别的收益率差异进行分析，
对连续四个季度期间内、 不同时间窗下 （如 1 日内、3 日内、5 日内） 同 向交易的交易价差进行分
析。本报告期内，根据纳入样本内的数据分析结果，未发现明显异常情况。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
本 基 金管 理人 根 据中 国证 监 会《 证券 投 资基 金管 理 公司 公平 交 易制 度指 导 意见 》等 相关法规
要求， 结合实际情况， 制定了 《华富基金管理有限公司公平交易管理制度》 ， 对证券的一级市场申
购、二 级市 场交易 相关 的研究 分析 、投资 决策 、授权 、交 易执行 、业 绩评估 等投 资管理 环 节 全 部
纳入公 平交 易管理 中， 实行事 前控 制、事 中监 控、事 后分 析反馈 的流 程化管 理。 在制度 和 流 程 上
确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本 报 告期 内未 发 现本 基金 存 在异 常交 易 行为 。本 基 金报 告期 内 不存 在参 与 的交 易所 公开竞价
同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情 形。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
2016 年中国 经济出现逐步企稳的迹象，GDP 增速 平稳，工业生产增速稳定，固定资产投资增
速与消费增速平稳；CPI 温和抬升 ，PPI 快速 上行。2016 年人民币贬值压力较大，尤其是年末美
联储加息落地， 美元指数强势上行， 人民币承压较重。 债 券市场在 2016 年前三季度 仍然在相对 宽
松的资 金面 和对经 济相 对悲观 预期 的情况 下收 益率趋 势下 行，但 随着 经济基 本面 的恢复 和 外 汇 贬
值压力，以及对金融市场杠杆监管的要求，央行货币政策从 9 月份开 始的锁短放长操作策略在第
四季度开始显现效果, 整 体资金面偏紧， 并且随 着 10 月末理 财纳入 MPA 考核的传闻以及 11 月特朗
普 美 版“ 四万 亿 ”财 政政 策 的提 出， 全 年债 券收 益 率从 低点 开 始反 弹。11-12 月， 全 球通胀预期
再起， 国内 债券市 场资 金成本 不断 上升， 银行 与非银 机构 同业资 金链 脆弱， 监管 层“去 杠 杆 ” 态
度趋严 ，随 后美联 储加 息为债 市带 来最后 一击 ，而之 后的 代持违 约事 件彻底 冲击 了市场 情绪 ，11华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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月底至 12 月 上旬，整个债券市场出现大幅度调整。
债市在大动荡中结束了 2016 年。这波 繁荣于 2014 年初的牛市行情，整体上是对宏观经济的
悲观预期催动的， 进入 2016 年以后， 银行委外和表外理财的爆发式增长， 倒逼了资 产荒现象的加
剧，而 央行 以公开 市场 操作作 为新 的基础 货币 投放渠 道， 让机构 形成 了稳定 负债 预期， 市 场 陷 入
了“集 体加 杠杆挣 央妈 钱”的 诡异 怪圈。 但最 终，央 行抽 紧流动 性， 抬升资 金利 率成本 ， 打 破 流
动性宽松预期， 使得这波牛市最终终结于 2016 年 末的债市大调整。 本基金全年采取相对谨慎的操
作策略 ，同 时在第 四季 度较为 及时 地降低 了债 券仓位 和久 期，较 好地 控制了 年末 时点基 金 净 值 的
大幅回撤，获取了较为稳 定的收益。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
本基金于 2010 年 9 月 8 日正式成立。截止 2016 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 1.2130
元， 累计份额净值为 1.6640 元。 本报 告期， 本基金净值增长率为 4.49% ， 同期业绩比较基准收益
率为 2.00% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
展望 2017 年 ， 基本面面临着较大的不确定性。 国内基本面最大的不确定因素在于由于房地产
投资增 速的 大概率 下行 对整体 经济 增速的 影响 ，经济 基本 面将更 大程 度上依 赖财 政政策 托 底 。 国
际方面 最大 的不确 定性 在于特 朗普 执政后 的政 策推行 效果 以及美 国经 济能否 继续 保持复 苏 态 势 。
海外经 济的 复苏态 势将 很大程 度上 影响国 内人 民币将 面临 的贬值 和输 入性通 胀压 力，进 而 影 响 央
行货币政策。相比于 2016 年，市场 对于长期经济的过度悲观预期可能需要有所修正，预计 2017
年经济基本面对债券市场的影响为中性。 政策层面，2017 年货币政策总基调稳健中性， 而对 于金
融自由 化的 监管将 延续 ，资金 面维 持紧平 衡状 态，货 币政 策对债 市的 影响偏 负面 。整体 来 看 ， 短
期债券 市场 难以出 现趋 势性的 行情 ，基本 面、 去杠杆 压力 以及海 外因 素都使 得债 券市场 承 压 ， 预
计债券 市场 将处于 震荡 行情， 区间 波动加 大。 因此在 整体 资产 配 置上 本基金 将继 续适度 杠 杆 和 久
期，严 控信 用风险 ，弱 化资本 利得 ，风险 资产 及时做 好波 段操作 和结 构调整 。本 基金将 在 较 低 风
险程度下， 认真研究各个潜在投资领域的机会， 稳健地做好配置策略， 均衡投资， 降低业绩波动，
力争为基金持有人获取合理的投资收益。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
2016 年度， 为加强公司内部控制， 监察稽核工作从制度建设和内部监察稽核入手为公司持续
发展奠 定坚 实的基 础。 公司监 察稽 核部门 按照 规定的 权限 和程序 ，独 立、客 观、 公正地 开 展 基 金
运作和 公司 管理的 合规 性监察 ，发 现问题 及时 提出改 进建 议并督 促业 务部门 进行 整改， 同 时 定 期华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
1 、加 强内 部控 制 制度 建设 ， 完善 内部 控 制环 境。2016 年 ，为 构 建和 完善 员 工常 规管 理的制
度框架 ，促 进公司 各项 工作有 序运 作，对 《员 工手册 》进 行了修 订； 为规范 公司 旗下基 金 产 品 投
资中小企业私募债的行为， 制定了 《 中小企业私募债投资管理办法》 ； 为 规范公司参与股指期货交
易的行为， 明确股指期货交易的投资决策流程和风险控制措施， 制定了 《 股指期货投资管理办法》 ；
为更好地规范投资决策流程、 有效控制交易风险， 制定了 《国债期货投 资管理办法》 ； 为更好地规
范费用 报销 流程、 合理 控制经 营成 本，对 《费 用报销 管理 办法》 进行 了修订 。进 一步健 全 和 完 善
了公司制度体系建设。
2 、 多方位开展监察稽核工作， 不断提高稽核覆盖面和检查力度。 通过 定期和不定期监察稽核
工作的 开展 ，公司 的各 个部门 、各 项业务 的规 范性和 完善 性都得 到了 较 大的 提高 ，各部 门 及 时 发
现和弥补了制度建设中的漏洞和缺陷，实际业务操作流程更加科学有效。
3 、 加强风险监控， 严格控制投资风险， 通过对各基金的运行状况、 投资比例、 相 关指标进 行
监控和跟踪，及时报告异常情况，确保基金投资规范运作。
4 、 扩大风险控 制工作的覆盖面。 风险控制工作不再局限于投资管理， 从公司运营整体规范要
求，风 险控 制渗透 在业 务的各 个环 节和所 有部 门，每 月定 时向风 险控 制委员 会报 告，进 行 及 时 的
风险揭示。
在 今 后的 工作 中 ，本 基金 管 理人 将继 续 坚持 一贯 的 内部 控制 理 念， 提高 内 部监 察稽 核工作的
科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金持有人的合法权益。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
本 基 金管 理人 为 了有 效控 制 基金 估值 流 程， 按照 相 关法 律法 规 的规 定， 成 立了 估值 委员会，
并制订 了相 关制度 和流 程。估 值委 员会负 责基 金估值 相关 工作的 评估 、决策 、执 行和 监 督 ， 确 保
基金估 值的 公允、 合理 ，保证 估值 未被歪 曲以 免对基 金持 有人产 生不 利影响 。报 告期内 相 关 基 金
估值政 策由 天健会 计师 事务所 （特 殊普通 合伙 ）进行 审核 并出具 报告 ，由托 管银 行进行 复 核 。 公
司估值 委员 会主席 为公 司总经 理， 成员包 括总 经理、 副总 经理、 运作 保障部 负责 人、监 察 稽 核 部
负责人 以及 基金核 算、 金融工 程、 行业研 究等 方面的 骨干 。估值 委员 会所有 相关 人员均 具 有 丰 富
的行业 分析 经验和 会计 核算经 验等 证券基 金行 业从业 经验 和专业 能力 。基金 经理 如认为 估 值 有 被
歪曲或 有失 公允的 情况 ，可向 估值 委员会 报告 并提出 相关 意见和 建议 。各方 不存 在任何 重 大 利 益
冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
本基金按照 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 和 《 华富强化回报债券型证券投资基金
基金合同》的有关规定，本期利润 6,505,409.11 元，本报告内分配利润 887,515,949.21 元，符
合基金合同相关约定。期末可供分配利润 60,228,295.15 元 ，滚存至下一期进行分配。
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
本 报 告期 内， 本 基金 不存 在 连续 二十 个 工作 日出 现 基金 份 额 持 有人 数量 不 满二 百人 或者基金
资产净值低于五千万元的情形。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本 报 告期 ，中 国 建设 银行 股 份有 限公 司 在本 基金 的 托管 过程 中 ，严 格遵 守 了《 证券 投资基金
法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 ，本 托 管人 按照 国 家有 关规 定 、基 金合 同 、托 管协 议 和其 他有 关 规定 ，对 本基金的
基金资 产净 值计算 、基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 的复 核，对 本基 金的投 资运 作方面 进 行 了 监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为 887,515,949.21 元。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本 托 管人 复核 审 查了 本报 告 中的 财务 指 标、 净值 表 现、 利润 分 配情 况、 财 务会 计报 告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 天健审【2017】6-49 号
华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华富强化回报债券型证券投资基金全体持有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 华 富 强 化 回 报 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ 以 下 简
称“华富强化回报基金” ）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日
的资产负债表，2016 年 度的利润表、所有者权益（基金净值）
变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 华 富 强 化 回 报 基 金 的 基 金 管 理 人 华
富 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 ， 这 种 责 任 包 括 ： （1 ）按照
企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允
许的基金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ；
（2 ） 设计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 实 施 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 职 业 道 德 规 范 ， 计 划 和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 我 们 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 相 关 的 内 部 控 制 ， 以
设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意
见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 做 出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。
审计意见段 我 们 认 为 ， 上 述 财 务 报 表 已 经 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表
附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允
许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 ， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 华 富
强化回报基金 2016 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2016 年度 的
经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 张建华
林晶
会计师事务所的名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大 厦 B 座31 层
审计报告日期 2017 年 3 月20 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 华富强化回报债券型证券投资基金 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 20,543,340.01 4,938,351.89
结算备付金
3,515,990.17 2,868,815.01
存出保证金
9,591.58 18,648.24
交易性金融资产 7.4.7.2 559,225,163.74 316,903,840.80
其中：股票投资
4,071,790.00 10,655,820.00
基金投资
- -
债券投资
555,153,373.74 306,248,020.80
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 11,800,000.00 -
应收证券清算款
36,134,566.19 13,429,117.77
应收利息 7.4.7.5 8,020,663.65 7,494,520.77
应收股利
- -
应收申购款
11,437.57 1,201,074.92
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
639,260,752.91 346,854,369.40
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- 50,000,000.00
应付证券清算款
- 15,005,656.44
应付赎回款
54,451,208.70 626,335.10
应付管理人报酬
624,256.00 136,465.25
应付托管费
208,085.33 45,488.39
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 17,881.85 8,462.51
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 560,879.28 400,470.23
负债合计
55,862,311.16 66,222,877.92
所 有 者 权益：
华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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实收基金 7.4.7.9 480,869,664.29 184,105,169.01
未分配利润 7.4.7.10 102,528,777.46 96,526,322.47
所有者权益合计
583,398,441.75 280,631,491.48
负债和所有者权益总计
639,260,752.91 346,854,369.40
注：本报告截止日 2016 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.213 元，基金份 额总额 480,869,664.29
份。
7.2 利润表
会计主体： 华富强化回报债券型证券投资基金
本报告期： 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年12 月 31 日
一、收入
11,147,723.48 42,656,747.52
1.利息收入
16,664,336.22 13,925,084.59
其中：存款利息收入 7.4.7.11 380,377.13 163,128.78
债券利息收入
14,773,684.22 13,761,955.81
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
1,510,274.87 -
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以“- ”填列）
3,720,814.16 47,539,660.62
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 1,158,143.92 16,563,957.53
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 2,441,280.24 30,771,529.22
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 121,390.00 204,173.87
3.公允价值 变动收益 （损失以 “- ”
号填列）
7.4.7.17 -9,815,850.63 -18,867,338.19
4. 汇兑收益 （ 损失以 “- ” 号填列）
- -
5. 其他收入 （ 损失以 “- ” 号填列） 7.4.7.18 578,423.73 59,340.50
减： 二 、费用
4,642,314.37 4,366,965.13
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 1,918,496.47 1,473,028.34
2 ．托管费 7.4.10.2.2 639,498.81 491,009.47
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 - -
4 ．交易费用 7.4.7.19 22,568.39 261,783.49
5 ．利息支出
1,540,928.55 1,628,111.37
其中：卖出回购金融资产支出
1,540,928.55 1,628,111.37
6 ．其他费用 7.4.7.20 520,822.15 513,032.46 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ”
号填列）
6,505,409.11 38,289,782.39
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号 填
列）
6,505,409.11 38,289,782.39
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体 ：华富强化回报债券型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
184,105,169.01 96,526,322.47 280,631,491.48
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 6,505,409.11 6,505,409.11
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
296,764,495.28 887,012,995.09 1,183,777,490.37
其中：1. 基 金申购款 2,253,439,955.71 1,337,990,556.44 3,591,430,512.15
2. 基金赎回 款 -1,956,675,460.43 -450,977,561.35 -2,407,653,021.78
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- -887,515,949.21 -887,515,949.21
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
480,869,664.29 102,528,777.46 583,398,441.75
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
158,616,677.07 54,792,923.99 213,409,601.06
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 38,289,782.39 38,289,782.39
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 25,488,491.94 3,443,616.09 28,932,108.03 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
其中：1. 基 金申购款 205,951,443.83 92,189,502.28 298,140,946.11
2. 基金赎回 款 -180,462,951.89 -88,745,886.19 -269,208,838.08
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
184,105,169.01 96,526,322.47 280,631,491.48
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 - 至 - 财务报表 由下列负责人签署：
______ 章宏 韬______
______ 余海春______
____ 陈大 毅____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
华富强化回报债券型证券投资基金 （以下简称本基金或基金） 经中国证券监督管理委员会 （以
下简称中国证监会） （证 监许可【2010 】989 号）2010 年 7 月 23 日核准， 基金合同于 2010 年 9
月 8 日生效 。本基金为创新型封闭式，本基金合同生效后三年内封闭运作，在深圳证券交易所上
市交易 ，基 金合同 生效 满三年 后， 转为上 市开 放式基 金（LOF ） 。设立时 募集资 金到 位情况 经 天 健
正信会计师事务所审验， 并出具 《 验资报告》 （ 天健正信验 （2010） 综 字第 020119 号） 。 有关基金
设立文 件已 按规定 向中 国证监 会备 案。本 基金 的管理 人为 华富基 金管 理 有限 公司 ，基金 份 额 登 记
机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根 据 《华 富强 化 回报 债券 型 证券 投资 基 金基 金合 同 》的 规定 ， 本基 金的 投 资范 围为 具有良好
流动性 的金 融工具 ，包 括国内 依法 发行上 市的 股票、 债券 、货币 市场 工具、 权证 、资产 支 持 证 券
以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金财务报表以持续经营为编制基础。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本 财 务报 表符 合 企业 会计 准 则的 要求 ， 同时 参照 中 国证 券投 资 基金 业协 会 颁布 的《 证券投资
基金会 计核 算业务 指引 》和中 国证 监会允 许的 基金行 业实 务操作 ，真 实、完 整地 反映了 基 金 的 财
务状况、经营成果和净值变动等有关信息。 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。本期会计报表的实际编制期间为 2016
年 1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币；记账本位币单位为元。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
(1) 金 融资产 在 初始 确认 时 划分 为以 下 四类 ：以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金融
资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金 融 资产 的分 类 取决 于本 基 金对 金融 资 产的 持有 意 图和 持有 能 力。 本基 金 目前 持有 的股票投
资、债 券投 资和衍 生工 具（主 要为 权证投 资） 划分为 以公 允价值 计量 且其变 动 计 入当期 损 益 的 金
融资产 ，其 他金融 资产 划分为 贷款 和应收 款项 ，暂无 金融 资产划 分为 可供出 售金 融资产 或 持 有 至
到期投资。
(2) 金 融负债 在 初始 确认 时 划分 为以 下 两类 ：以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金融
负债（ 包括 交易性 金融 负债 和 在初 始确认 时指 定为以 公允 价值计 量且 其变动 计入 当期损 益 的 金 融
负债） 、其他 金融负债。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
本 基 金成 为金 融 工具 合同 的 一方 时， 确 认一 项金 融 资产 或金 融 负债 。初 始 确认 金融 资产或金
融负债 时， 按照公 允价 值计量 ；对 于以公 允价 值计量 且其 变动计 入当 期损益 的金 融资产 和 金 融 负
债，相 关交 易费用 直接 计入当 期损 益；对 于其 他类别 的金 融资产 或金 融负债 ，相 关交易 费 用 计 入
初始确认金额。
本 基 金按 照公 允 价值 对金 融 资产 进行 后 续计 量， 且 不扣 除将 来 处置 该金 融 资产 时可 能发生的
交 易费 用，但 下列 情况除 外：(1) 持 有至 到期投 资以 及贷款 和应 收款项 采用 实际利 率法， 按 摊 余
成 本计 量；(2) 在 活跃 市场 中没 有报价 且其 公允价 值不 能可靠 计量 的权益 工具 投资， 以及 与 该 权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本 基 金采 用实 际 利率 法， 按 摊余 成本 对 金融 负债 进 行后 续计 量 ，但 下列 情 况除 外：(1) 以公
允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负债 ，按照 公允 价值计 量， 且不扣 除将 来结清 金 融 负 债
时 可能 发生的 交易 费用；(2) 与 在活 跃市 场中没 有报 价、公 允价 值不能 可靠 计量的 权益工 具 挂 钩华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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并 须通 过交付 该权 益工具 结算 的衍生 金融 负债， 按照 成本计 量；(3) 不 属于 指定为 以公允 价 值 计
量且其 变动 计入当 期损 益的金 融负 债的财 务担 保合同 ，或 没有指 定为 以公允 价值 计量且 其 变 动 计
入当 期 损益 并将以 低于 市场利 率贷 款的贷 款承 诺，在 初始 确认后 按照 下列两 项金 额之中 的 较 高 者
进行后续计量：1) 按照 《企业会计准则第 13 号 ——或有事项》 确定的金额；2) 初始 确认金额扣
除按照《企业会计准则第 14 号—— 收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金 融 资产 或金 融 负债 公允 价 值变 动形 成 的利 得或 损 失， 除与 套 期保 值有 关 外， 按照 如下方法
处 理：(1) 以 公允 价值计 量且 其变动 计入 当期损 益的 金融资 产或 金融负 债公 允价值 变动形 成 的 利
得或损失， 计入公允价值变动收益； 在资产持有期间所取得的利息或现金股利， 确认为投资收益 ；
处置时 ，将 实 际收 到的 金额与 初始 入账金 额之 间的差 额确 认为投 资收 益，同 时调 整公允 价 值 变 动
收 益。(2) 可 供出 售金融 资产 的公允 价值 变动计 入其 他综合 收益 ；持有 期间 按实际 利率法 计 算 的
利息 ， 计入 投资收 益； 可供出 售权 益工具 投资 的现金 股利 ，于被 投资 单位宣 告发 放股利 时 计 入 投
资收益 ；处 置时， 将实 际收到 的金 额与账 面价 值扣除 原直 接计入 其他 综合收 益的 公允价 值 变 动 累
计额之后的差额确认为投资收益。
当 收 取某 项金 融 资产 现金 流 量的 合同 权 利已 终止 或 该金 融资 产 所有 权上 几 乎所 有的 风险和报
酬已转 移时 ，终止 确认 该金融 资产 ；当金 融负 债的现 时义 务全部 或部 分解除 时， 相应终 止 确 认 该
金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
(1) 估值原 则
本 基 金持 有的 股 票投 资、 债 券投 资和 衍 生金 融工 具 ，采 用在 当 前情 况下 适 用并 且有 足够可利
用 数据 和其 他信息 支持 的估值 技术 确定相 关金 融资产 和金 融负债 的公 允价值 。公 司将估 值 技 术 使
用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次 输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第 二 层 次 输 入 值 是 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 ， 包
括：活 跃市 场中类 似资 产或负 债的 报价； 非活 跃市场 中相 同或类 似资 产或负 债的 报价； 除 报 价 以
外的其 他可 观察输 入值 ，如在 正常 报价间 隔期 间 可观 察的 利率和 收益 率曲线 等； 市场验 证 的 输 入
值等；
3) 第三层次 输入值是相关资产或负债的不可观察输入值 ， 包 括不能直接观察或无法由可观察
市场数 据验 证的利 率、 股票波 动率 、企业 合并 中承担 的弃 置义务 的未 来现金 流量 、使用 自 身 数 据
做出的财务预测等。
(2) 估值方 法及关键假设 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 估值 实 务操 作， 本 基金 确定 以 下类 别股 票投资和
债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
1) 对于特殊 事项停牌股票， 本基金根据中国证监会 《关于进一步规范证券投资基金估值业务
的指导意见》 （证监会公告 〔2008 〕38 号） ， 参考 《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股
票估值的参考方法》进行估值。
2) 对于在锁 定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会 《关于进一步加强基金投资非公开发
行股票风险控制有关问题的通知》 （基金部通知 〔2006 〕37 号） ， 若在证券交易所挂牌的同一股票
的市场 交易 收盘价 低于 非公开 发行 股票的 初始 投资成 本， 按估值 日证 券交易 所挂 牌的同 一 股 票 的
市场交 易收 盘价估 值； 若在证 券交 易所挂 牌的 同一股 票的 市场交 易收 盘价高 于非 公开发 行 股 票 的
初始投 资成 本，按 锁定 期内已 经过 交易天 数占 锁定期 内总 交易天 数的 比例将 两者 之间差 价 的 一 部
分确认为估值增值。
3) 在银 行间同 业 市场 交易 的 债券 品种 ， 根据 中国 证 监会 《关 于 证券 投资 基 金执 行< 企 业会计
准则> 估值业 务及份额净值计价有关事项的通知》 （证监会计字 〔2007 〕21 号） 采用估 值技术确定
公允价 值。 本基金 持有 的银行 间同 业市场 债券 按现金 流量 折现法 估值 ，具体 估值 模型、 参 数 及 结
果由中央国债登记结算有限公司独立提供。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 依 法有 权抵 销债权债
务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 的基 金 份额 所募 集 的总 金额 在 扣除 损益 平 准金 分摊 部 分后 的余 额。由于
申购和 赎回 引起的 实收 基金变 动分 别于基 金申 购确认 日及 基金赎 回确 认日认 列。 上述申 购 和 赎 回
分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申购或赎回基金份额时， 申购或 赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失) 占 基金净值比例
计算的 金额 。损益 平准 金于基 金申 购确认 日或 基金赎 回确 认日认 列， 并于期 末全 额转入 未 分 配 利
润/ （累计亏 损） 。 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资 收益 。债券 投资 在持有 期间 应取得 的按 票面利 率计 算的利 息扣 除在适 用情 况下由 债 券 发 行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；处置 时其 公允价 值与 初始确 认金 额之间 的差 额确认 为投 资收益 ，其 中包括 从 公 允 价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的按
直线法近似计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认；
卖 出 回购 金融 资 产支 出， 按 卖出 回购 金 融资 产的 摊 余成 本及 实 际利 率（ 当 实际 利率 与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
其 他 费用 系根 据 有关 法规 及 相应 协议 规 定， 按实 际 支出 金额 ， 列入 当期 基 金费 用。 如果影响
基金份额净值小数点后第三位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式及红利再投资形式分配。 期末可供分
配利润 指期 末资产 负债 表中未 分配 利润与 未分 配利润 中已 实现收 益的 孰低数 。经 宣告的 拟 分 配 基
金收益于分红除权日从持有人权益转出。
7.4.4.12 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
无。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本报告期本基金会计政策无变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本报告期本基金会计估计无变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本报告期本基金无重大会计差错。 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 （财税 〔2008 〕1 号 ） 、 《关
于实施 上市 公司股 息红 利差别 化个 人所得 税政 策有关 问题 的通知 》 （财 税〔2012〕85 号） 、 《 关 于
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 （财税 〔2015 〕101 号 ） 、 《关于全面推
开营业 税改 征增值 税试 点的通 知》 （ 财税〔2016〕36 号） 、 《关于进 一步 明确全 面推 开营改 增 试 点
金融业 有关 政策的 通知》 （财税 〔2016 〕46 号） 、 《关于 金融 机构同 业往 来等增 值税 补充政 策 的 通
知》 （财税〔2016 〕70 号 ）及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
7.4.6.1
2016 年 5 月 1 日前，发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业
税。对基金买卖股票、债券的 差价收入，暂免征收营业税。
7.4.6.2
2016 年 5 月 1 日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理
人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。
7.4.6.3
对 基金买卖股票、债券的差价收入，暂免征收企业所得税；
7.4.6.4
证 券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持 股期限在 1 个月以内
（含 1 个月 ）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以 上至 1 年（ 含 1
年） 的， 暂减 按 50% 计入应 纳税所得额； 持股期限超过 1 年的 ， 暂减 按25% 计入应纳税所得额。 上
述所得统一适用 20% 的税 率计征个人所得税。
对 基 金取 得的 股 票的 股息 、 红利 收入 以 及企 业债 券 的利 息收 入 ，由 上市 公 司和 发行 债券的企
业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人 所得税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 543,340.01 4,938,351.89
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 20,000,000.00 -
合计： 20,543,340.01 4,938,351.89
注： “其他存款” 所列金额为基金投资于有存款期限、 但根 据协议可提前支取且没有利息损失的银
行存款。
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,904,420.00 4,071,790.00 167,370.00
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 229,976,021.66 226,776,173.74 -3,199,847.92
银行间市场 329,762,656.02 328,377,200.00 -1,385,456.02
合计 559,738,677.68 555,153,373.74 -4,585,303.94
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 563,643,097.68 559,225,163.74 -4,417,933.94
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 10,017,454.42 10,655,820.00 638,365.58
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 110,809,423.94 113,154,820.80 2,345,396.86
银行间市场 190,679,045.75 193,093,200.00 2,414,154.25
合计 301,488,469.69 306,248,020.80 4,759,551.11
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 311,505,924.11 316,903,840.80 5,397,916.69
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
注：本基金本报告期末和上年度末无衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券 11,800,000.00 -
合计 11,800,000.00 -
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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合计 - -
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
注：本基金本报告期末和上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 3,101.50 2,331.45
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 46,444.36 -
应收结算备付金利息 1,740.42 1,419.99
应收债券利息 7,969,073.43 7,485,815.67
应收买入返售证券利息 299.10 -
应收申购款利息 - 4,944.42
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 4.84 9.24
合计 8,020,663.65 7,494,520.77
注：本 表列 示的“ 应收 其他存 款利 息”所 列金 额为应 收基 金投资 于有 存款期 限、 但根据 协 议 可 提
前支取且没有利息损失的银行存款利息； “其他 ”为应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末和上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 6,141.74 5,347.51
银行间市场应付交易费用 11,740.11 3,115.00
合计 17,881.85 8,462.51
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 40,879.28 470.23 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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应付审计费 60,000.00 60,000.00
应付信息披露费 460,000.00 340,000.00
合计 560,879.28 400,470.23
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 184,105,169.01 184,105,169.01
本期申购 2,253,439,955.71 2,253,439,955.71
本期赎回 （以“- ”号填 列） -1,956,675,460.43 -1,956,675,460.43
本期末 480,869,664.29 480,869,664.29
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 93,245,871.87 3,280,450.60 96,526,322.47
本期利润 16,321,259.74 -9,815,850.63 6,505,409.11
本期基金份额交易
产生的变动数
883,193,716.13 3,819,278.96 887,012,995.09
其中：基金申购款 1,338,715,742.30 -725,185.86 1,337,990,556.44
基金赎回款 -455,522,026.17 4,544,464.82 -450,977,561.35
本期已分配利润 -887,515,949.21 - -887,515,949.21
本期末 105,244,898.53 -2,716,121.07 102,528,777.46
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存款利息收入 162,197.17 45,499.06
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 46,444.36 -
结算备付金利息收入 81,391.45 109,379.76
其他 90,344.15 8,249.96
合计 380,377.13 163,128.78
注： “其他存款利息收入” 所列金额为基金投资于有存款期限、 但根据 协议可提前支取且没有利息华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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损失的银行存款利息收入。本期“其他”为直销申购款利息收入 90,209.30 元及结 算保证金利息
收入 134.85 元；上年度可比期间“其他 ”为直销申购款利息收入 7,496.04 元及结算 保证金利息
收入 753.92 元。
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
卖出股票 成交总额 7,315,618.34 121,262,558.32
减： 卖出股票成本总额 6,157,474.42 104,698,600.79
买卖股票差价收入 1,158,143.92 16,563,957.53
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
7.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 项 目 构 成
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月31 日
债 券 投 资 收 益 ——买 卖 债 券 （ 、 债
转股及债券到期兑付）差价收入
2,441,280.24 30,771,529.22
债券投资收益 ——赎回差价收入 - -
债券投资收益 ——申购差价收入 - -
合计 2,441,280.24 30,771,529.22
7.4.7.13.2 债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月31 日
卖出债券（ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付）成交总额
340,914,359.78 598,223,814.78
减：卖出债券（ 、债转股及债券到
期兑付）成本总额
327,482,153.01 556,255,387.58
减：应收利息总额 10,990,926.53 11,196,897.98
买卖债券差价收入 2,441,280.24 30,771,529.22
华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
第 30 页 共 56 页
7.4.7.13.3 资 产 支 持 证券 投 资 收 益
注：本基金本报告期内和上年度期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益
注：本基金本报告期内和上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍 生 工 具 收益
注：本基金本报告期内和上年度期间无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 121,390.00 204,173.87
基金投资产生的股利收益 - -
合计 121,390.00 204,173.87
7.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
1. 交易性金 融资产 -9,815,850.63 -18,867,338.19
—— 股票投资 -470,995.58 -5,429,616.66
—— 债券投资 -9,344,855.05 -13,437,721.53
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 -9,815,850.63 -18,867,338.19
华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
第 31 页 共 56 页
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
基金赎回费收入 578,423.73 56,861.44
其他 - 2,479.06
合计 578,423.73 59,340.50
注：上年度可比期间“其他”为 2015 年11 月 12 日收到申购 15 国盛EB 退 款利息。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
交易所市场交易费用
18,468.39 253,147.95
银行间市场交易费用
4,100.00 8,635.54
合计
22,568.39 261,783.49
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年12
月 31 日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 340,000.00 340,000.00
银行汇划费用 24,222.15 16,832.46
债券帐户维护费 36,200.00 36,200.00
其他 400.00 -
上市费 60,000.00 60,000.00
银行账户维护费 - -
合计 520,822.15 513,032.46
注：本期“其他”为上清所查询服务费。
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
无。 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
第 32 页 共 56 页
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华富基金管理有限公司 基金发起人、管理人、注册登记人、销售机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
华安证券股份有限公司（ “华安证券 ”） 基金管理人的股东、代销机构
安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人的股东
合肥兴泰金融控股（集团）有限公司 基金管理人的股东
上海华富利得资产管理有限公司 基金管理人的子公司
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
本报告期内和上年度可比期间本基金无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
1,918,496.47 1,473,028.34
其中： 支付销售机构的客
户维护费
181,224.26 94,189.80
注： 基金管理费按前一日基金资产净值 0.6% 的 年费率逐日计提， 按月支付。 计算 方法 H ＝E× 年管
理费率 ÷当年天数（H 为每日应计提的 基金管理费，E 为 前一日基金资产净值） 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
639,498.81 491,009.47
注： 基金托管费按前一日基金资产净值 0.2% 的 年费率逐日计提， 按月支付。 计算 方法 H ＝E× 年托
管费率 ÷当年天数（H 为每日应计提的基金托管费，E 为 前一日基金资产净值） 。
华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
第 33 页 共 56 页
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
注：本基金本报告期内未与关联方 进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
注：本报告期内本基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
注：本基金本报告期和上年度可比期基金管理人之外的其他关联方没有投资本基金。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行
股份有限公司
543,340.01 162,197.17 4,938,351.89 45,499.06
注: 本表仅列 示活期存款余额及产生利息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注：本基金在本报告期内和上年度可比期间未参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
无。
7.4.11 利 润 分 配 情况
7.4.11.1 利 润 分 配 情况 ——非 货币 市 场 基 金
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日 每 10 份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
场内 场外
1 2016 年12
月5 日
2016 年12
月6 日
2016 年
12 月5
日
3.8000 886,545,245.53 970,703.68 887,515,949.21
合
计
- - 3.8000 886,545,245.53 970,703.68 887,515,949.21
华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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7.4.12 期末（ 2016 年 12 月 31 日 ） 本 基 金 持 有 的流 通 受 限 证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
注：本基金无因认购新发/ 增发证券 而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
注：本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
本基金本报告期末无债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金在 日常 经 营活 动中 面 临的 风险 主 要包 括信 用 风险 、流 动 性风 险及 市 场风 险。 本基金管
理人已 建立 董事会 领导 下的架 构清 晰、控 制有 效、系 统全 面、切 实可 行的风 险控 制体系 ， 并 设 定
适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
董 事 会下 设风 险 管理 委员 会 ，负 责对 公 司风 险管 理 制度 进行 审 查并 提供 咨 询和 建议 。总经理
下设投 资决 策委员 会和 风险控 制委 员会， 负责 对公司 经营 及基金 运作 中的风 险进 行研究 、 评 估 和
监控。 公司 设督察 长， 组织、 指导 公司监 察稽 核工作 ，监 督检查 基金 及公司 运作 的合法 合 规 情 况
和公司 的内 部风险 控制 情况。 公司 设有独 立的 监察稽 核部 门，监 察稽 核部有 权对 公司各 部 门 内 部
风险控 制制 度的建 立和 落实情 况进 行检查 ，对 公司的 内部 风险控 制制 度的合 理性 、有效 性 进 行 分
析，提出改进意见，上报总经理，通报督察长。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 ，导 致基 金 资产 损失和 收益 变化的 风险 。本基 金均 投资于 具 有 良 好
信用等 级的 证券， 且通 过分散 化投 资以分 散信 用风险 。本 基金投 资于 一家公 司发 行的证 券 市 值 不
超 过基 金资产 净值 的 10% ， 且本 基金与 由本 基金管 理人 管理的 其他 基金共 同持 有一家公司 发 行 的
证券不得超过该证券的 10% 。
本 基 金在 交易 所 进行 的交 易 均与 中国 证 券登 记结 算 有限 责任 公 司完 成证 券 交收 和款 项清算，
因此违 约风 险发生 的可 能性很 小； 基金在 进行 银行间 同业 市场交 易前 均对交 易对 手进行 信 用 评 估
以控制相应的信用风险。 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
第 35 页 共 56 页
7.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
A-1
19,894,000.00 40,380,000.00
A-1 以下
0.00 0.00
未评级
89,579,000.00 10,022,000.00
合计
109,473,000.00 50,402,000.00
注：数 据按 市值计 算， 未包括 应收 利息。 列示 对象包 括短 期融资 券、 一年期 以内 的资产 支 持 证 券
等债券基金可投资的短期信用产品。信用等级按期末评级结果列示。
7.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
AAA
208,414,900.00 21,405,900.00
AAA 以下
295,630,423.74 243,877,120.80
其中低于 AA 以下 5,626,254.48 5,255,500.00
未评级
0.00 0.00
合计
504,045,323.74 265,283,020.80
注：数 据按 市值计 算， 未包括 应收 利息。 列示 对象包 括期 末本基 金所 投资的 所有 信用产 品 ， 具 体
包括短 期融 资券、 公司 债、企 业债 、资产 支持 证券、 可转 债、分 离交 易可转 债 、 商业银 行 债 、 非
银行金 融债 等债券 基金 可投资 的信 用产品 。短 期信用 产品 的长期 信用 评级指 主体 评级， 长 期 信 用
产品的长期信用评级指债券评级。信用等级按期末评级结果列示。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金
份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃
而带来 的变 现困难 。本 基金所 持大 部分证 券在 证券交 易所 上市， 其余 亦可银 行间 同业市 场 交 易 。
因此除在附注 7.4.12 中 列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能 及
时 变现 。此 外，本 基金 可通过 卖出 回购金 融资 产方式 借入 短期资 金应 对流动 性需 求，其 上 限 一 般
不超过 基金 持有的 债券 投资的 公允 价值。 本基 金所持 有的 金融负 债的 合约约 定到 期日均 为 一 个 月
以内 且 不计 息，可 赎回 基金份 额净 值( 所有 者权 益) 无固 定到 期日且 不计 息，因 此账 面余额 即 为 未
折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
第 36 页 共 56 页
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 基 金的 财务 状 况和 现金 流 量受 市场 利 率变 动而 发 生波 动的 风 险。 本基 金持有的
大部分 金融 资产和 金融 负债不 计息 ，因此 本基 金的收 入及 经营活 动的 现金流 量在 很大程 度 上 独 立
于市场 利率 变化。 本基 金的生 息资 产主要 为银 行存款 、结 算备付 金、 存出保 证金 及债券 投 资 等 。
本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本
期
末
201
6 年
12
月
31
日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资
产
银
行
存
款
543,340.01 20,000,000.0
0
- - - - 20,543,340.01
结
算
备
付
金
3,515,990.17 - - - - - 3,515,990.17
存
出
保
证
金
9,591.58 - - - - - 9,591.58
交
易
22,535,635.00 21,684,975.9
0
207,779,336.8
4
303,153,426.0
0
- 4,071,790.00 559,225,163.7
4 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
第 37 页 共 56 页
性
金
融
资
产
买
入
返
售
金
融
资
产
11,800,000.00 - - - - - 11,800,000.00
应
收
证
券
清
算
款
- - - - - 36,134,566.1
9
36,134,566.19
应
收
利
息
- - - - - 8,020,663.65 8,020,663.65
应
收
申
购
款
- - - - - 11,437.57 11,437.57
其
他
资
产
- - - - - - -
资
产
总
计
38,404,556.76 41,684,975.9
0
207,779,336.8
4
303,153,426.0
0
- 48,238,457.4
1
639,260,752.9
1
负
债
应
付
赎
回
款
- - - - - 54,451,208.7
0
54,451,208.70
应 - - - - - 624,256.00 624,256.00 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
第 38 页 共 56 页
付
管
理
人
报
酬
应
付
托
管
费
- - - - - 208,085.33 208,085.33
应
付
交
易
费
用
- - - - - 17,881.85 17,881.85
其
他
负
债
- - - - - 560,879.28 560,879.28
负
债
总
计
- - - - - 55,862,311.1
6
55,862,311.16
利
率
敏
感
度
缺
口
38,404,556.76 41,684,975.9
0
207,779,336.8
4
303,153,426.0
0
- -7,623,853.7
5
583,398,441.7
5
上
年
度
末
201
5 年
12
月
31
日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资
产
银 4,938,351.89 - - - - - 4,938,351.89 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
第 39 页 共 56 页
行
存
款
结
算
备
付
金
2,868,815.01 - - - - - 2,868,815.01
存
出
保
证
金
18,648.24 - - - - - 18,648.24
交
易
性
金
融
资
产
- 30,395,048.1
0
89,981,202.40 130,962,870.3
0
54,908,900.0
0
10,655,820.0
0
316,903,840.8
0
应
收
证
券
清
算
款
- - - - - 13,429,117.7
7
13,429,117.77
应
收
利
息
- - - - - 7,494,520.77 7,494,520.77
应
收
申
购
款
- - - - - 1,201,074.92 1,201,074.92
资
产
总
计
7,825,815.14 30,395,048.1
0
89,981,202.40 130,962,870.3
0
54,908,900.0
0
32,780,533.4
6
346,854,369.4
0
负
债
卖
出
回
50,000,000.00 - - - - - 50,000,000.00 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
第 40 页 共 56 页
购
金
融
资
产
款
应
付
证
券
清
算
款
- - - - - 15,005,656.4
4
15,005,656.44
应
付
赎
回
款
- - - - - 626,335.10 626,335.10
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 136,465.25 136,465.25
应
付
托
管
费
- - - - - 45,488.39 45,488.39
应
付
交
易
费
用
- - - - - 8,462.51 8,462.51
其
他
负
债
- - - - - 400,470.23 400,470.23
负
债
总
计
50,000,000.00 - - - - 16,222,877.9
2
66,222,877.92
利 -42,174,184.8 30,395,048.1 89,981,202.40 130,962,870.3 54,908,900.0 16,557,655.5 280,631,491.4华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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率
敏
感
度
缺
口
6 0 0 0 4 8
注：本表按照金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者作为期限分类标准。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
假设 除利率外其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016 年12 月31 日 ）
上年度末（ 2015 年 12 月31
日 ）
市 场 利 率 下 降 25 基
点
1,992,575.05 1,570,420.71
市 场 利 率 上 升 25 基
点
-1,976,771.57 -1,553,309.10
7.4.13.4.2 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的其 他价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场
交易的 债券 等固定 收益 类资产 和少 量因在 一级 市场申 购所 形成的 股票 及因可 转债 转股所 形 成 的 股
票等权 益类 资产， 这里 的其他 价格 风险主 要由 所持有 的金 融工具 的公 允价值 决定 。本基 金 通 过 投
资组合的分散化降低市场价格风险， 并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.2.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 4,071,790.00 0.70 10,655,820.00 3.80
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金融资产 －债券投资 555,153,373.74 95.16 306,248,020.80 109.13
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - - 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
第 42 页 共 56 页
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 559,225,163.74 95.86 316,903,840.80 112.93
7.4.13.4.2.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
注： 于 2016 年 12 月 31 日， 股票类权益资产占基金资产净值的比例为 0.70% ， 因此 若除利率和汇
率 外 的 其 他 市 场 因 素 变 化 导 致 本 基 金 持 有 的 权 益 性 工 具 的 公 允 价 值 变 动 5% 而 其 他 市 场 变 量 保 持
不变，则本基金资产净值不会发生重大变动。
7.4.13.4.3 采 用 风 险 价值 法 管 理 风险
假设
1.置信区间 （ 95% ）
2.观察期 （1 年 ）
分析
风险价值
（单位： 人民币元 ）
本期末（2016 年 12 月
31 日）
上年度末（2015 年 12 月 31
日）
合计 12,115,763.65 10,939,776.59
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
根 据 “财 政部 关 于执 行企 业 会计 准则 的 上市 公司 和 非上 市企 业 做 好 2010 年年 报工作 的 通知
（财会 〔2010 〕25 号） ” （以下简称 “通知”） 要求， 本基金对年末持有的以公允价值计量的金
融资产 按照 公允价 值的 取得方 式分 为三层 ：第 一层次 是本 基金在 计量 日能获 得相 同资产 或 负 债 在
活跃市 场上 报价的 ，以 该报价 为依 据确定 公允 价值； 第二 层次是 本基 金在计 量日 能获得 类 似 资 产
或负债 在活 跃市场 上的 报价， 或相 同或类 似资 产或负 债在 非活跃 市场 上的报 价的 ，以该 报 价 为 依
据做必 要调 整确定 公允 价值； 第三 层次是 本基 金无法 获得 相同或 类似 资产可 比市 场交易 价 格 的 ，
以 其他 反映 市场参 与者 对资产 或负 债定价 时所 使用的 参数 为依据 确定 公允价 值。 根据通 知 要 求 ，
年末本基金持有的以公允价值计量的资产分层列示如下：
类别 2016 年 12 月 31 日公允 价值 2015 年 12 月 31 日公允 价值
第一层次 37,280,684.44 10,655,820.00
第二层次 521,944,479.30 306,248,020.80
第三层次 -
-
合计 559,225,163.74
316,903,840.80
华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
第 43 页 共 56 页
根据《关于发布< 中国证 券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固 定收益品
种的估值处理标准> 的通 知》 （中基协发[2014]24 号） 的要求， 本基金自 2015 年3 月30 日起， 对
交易所 上市 交易或 挂牌 转让的 固定 收益品 种采 用第三 方估 值机构 中证 指数有 限公 司提供 的 价 格 数
据进行估值 （ 估值标准另有规定的除外） ， 本基金 持有的以公允价值计量的上述资产计入第二 层次。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 4,071,790.00 0.64
其中：股票 4,071,790.00 0.64
2 固定收益投资 555,153,373.74 86.84
其中：债券 555,153,373.74 86.84
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 11,800,000.00 1.85
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 24,059,330.18 3.76
7 其他各项资产 44,176,258.99 6.91
8 合计 639,260,752.91 100.00
注：本表列示的其他各项资产详见 8.11.3 其他 各项资产构成。
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 报 告 期 末 按行 业 分 类 的境 内 股 票 投资 组 合
金额单位 ：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 4,053,000.00 0.69
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - - 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
18,790.00 0.00
J
金融业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 4,071,790.00 0.70
8.2.2 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有沪港通投资股票
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600422 昆药集团 300,000 4,053,000.00 0.69
2 600996 贵广网络 1,000 18,790.00 0.00
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 601900 南方传媒 6,130.00 0.00
2 603336 宏辉果蔬 9,310.00 0.00
3 600996 贵广网络 8,920.00 0.00 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
第 45 页 共 56 页
4 601997 贵阳银行 8,490.00 0.00
5 600919 江苏银行 6,270.00 0.00
6 002797 第一创业 5,320.00 0.00
注：本 表列 示“买 入金 额”按 买入 成交金 额（ 成交单 价 乘 以成交 数量 ）填列 ，未 考虑相 关 交 易 费
用。
8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 002408 齐翔腾达 6,688,526.34 2.38
2 600085 同仁堂 489,750.00 0.17
3 603336 宏辉果蔬 49,950.00 0.02
4 300493 润欣科技 27,970.00 0.01
5 601997 贵阳银行 20,660.00 0.01
6 601900 南方传媒 15,892.00 0.01
7 002797 第一创业 11,470.00 0.00
8 600919 江苏银行 11,400.00 0.00
注： 本表列示 “卖出金 额 ”按卖出成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 未考虑相关交易费
用。
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 44,440.00
卖出股票收入（成交）总额 7,315,618.34
注：本 表列 示“买 入股 票成本 （成 交）总 额” 及“卖 出股 票收入 （成 交）总 额” 均按买 卖 成 交 金
额（成 交单 价乘以 成交 数量） 填列 ，未考 虑相 关交易 费用 。买入 包括 新股、 债转 股及行 权 等 获 得
的股票。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 1,498,050.00 0.26
2 央行票据 - -
3 金融债券 29,980,000.00 5.14
其中：政策性金融债 29,980,000.00 5.14
4 企业债券 235,053,129.30 40.29 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
第 46 页 共 56 页
5 企业短期融资券 109,473,000.00 18.76
6 中期票据 111,593,000.00 19.13
7 可转债（可交换债） 47,926,194.44 8.22
8 同业存单 19,630,000.00 3.36
9 其他 - -
10 合计 555,153,373.74 95.16
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量 （张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 011698824 16 联通
SCP005
500,000 49,775,000.00 8.53
2 122366 14 武钢债 300,000 30,300,000.00 5.19
3 136830 16 中信 G1 300,000 29,679,000.00 5.09
4 101553005 15 金发
MTN001
200,000 21,090,000.00 3.62
5 101555011 15 奥瑞金
MTN001
200,000 20,348,000.00 3.49
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小排序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有贵金属投资
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
注：本基金本报告期内未投资国债期货。
8.10.2
本 报 告期 内， 本 基金 投资 的 前十 名证 券 的发 行主 体 不存 在被 监 管部 门立 案 调查 的情 况，在本
报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
第 47 页 共 56 页
8.10.3
基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.10.4 期末其他各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 9,591.58
2 应收证券清算款 36,134,566.19
3 应收股利 -
4 应收利息 8,020,663.65
5 应收申购款 11,437.57
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 44,176,258.99
8.10.5 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
金额单位：人民币元
序号
债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 110034 九州转债 9,670,635.00 1.66
2 128009 歌尔转债 6,048,000.00 1.04
3 127003 海印转债 5,626,254.48 0.96
4 110033 国贸转债 2,865,000.00 0.49
8.10.6 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
注：本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况。
8.10.7 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,260 381,642.59 454,528,606.77 94.52% 26,341,057.52 5.48%
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 恒安标准人寿保险有限公司
－传统分红险
18,244,219.00 41.63%
2 中意人寿保险有限公司－分
红－团体年金
18,023,355.00 41.13%
3 东北电网有限公司企业年金
计划－招商银行股份有限公
司
5,074,200.00 11.58%
4 李宁 300,000.00 0.68%
5 华中电网有限公司企业年金
计划－中国建设银行股份有
限公司
295,000.00 0.67%
6 吕光行 201,800.00 0.46%
7 陈峰 160,000.00 0.37%
8 许剑虹 150,000.00 0.34%
9 林建勇 110,000.00 0.25%
10 金挺 94,499.00 0.22%
注：本表所列的持有份额为持有人持有的本基金可在深圳证券交易所上 市交易部分的份额。
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
79307.40 0.0165%
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金
0~10
华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（ 2010 年 9 月8 日 ）基金份额总额
1,999,206,694.42
本报告期期初基金份额总额 184,105,169.01
本报告期基金总申购份额 2,253,439,955.71
减: 本报告期基金总赎回份额 1,956,675,460.43
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总额 480,869,664.29
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
1 、2016 年 1 月 7 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，高
靖瑜女士不再担任华富策略精选灵活配置混合型证券投资基金的基金经理职务。
2 、2016 年2 月 19 日， 经 华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过， 聘任翁海波先生
为华富智慧城市灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
3 、2016 年6 月 23 日， 经 华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过， 因工作需要， 孔
庆卿先生不再担任华富灵活配置混合型证券投资基金的基金经理职务。
4 、2016 年6 月 23 日， 经 华富基金管理有限公司总经理办公会议审议 通过， 因工作需要， 王
夏儒先生不再担任华富灵活配置混合型证券投资基金的基金经理职务。
5 、2016 年6 月 23 日， 经 华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过， 聘任胡伟先生为
华富灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
6 、2016 年6 月 23 日， 经 华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过， 聘任张惠女士为
华富灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
7 、2016 年8 月 23 日， 经 华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过， 聘任王夏儒先生
为华富益鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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8 、2016 年 9 月 2 日，经华富基金管 理有限公司总经理办公会议审议通过，聘任王翔先生为
华富灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
9 、2016 年9 月 27 日， 经 华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过， 聘任王翔先生为
华富天鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
10、2016 年 9 月 27 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，
王夏儒先生不再担任华富天鑫灵活配置混合型证券投资基金的基金经理职务。
11、2016 年11 月 10 日， 经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过， 聘任张惠女士
为华富永鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理 。
12 、2016 年11 月 29 日， 经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，
王夏儒先生不再担任华富永鑫灵活配置混合型证券投资基金的基金经理职务。
13、2016 年11 月 29 日， 经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，
王夏儒先生不再担任华富安福保本混合型证券投资基金的基金经理职务。
14、2016 年11 月 29 日， 经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，
王夏儒先生不再担任华富益鑫灵活配置混合型证券投资基金的基金经理职务。
本报告期内基金托管人的专门基金托管部 门无重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本报告期内， 本基金未有改聘为其审计的会计师事务所情况。 本基金 本年度需支付给审计机
构天健会计师事务所 （特殊普通合伙） 审计报酬为 6 万元 人民币。 天健会计师事务所 （特殊普通
合伙）从 2012 年起为本公 司提供审计服务。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。
华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
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11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国联证券 2 7,315,618.34 100.00% 6,678.44 100.00% -
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
国联证券 466,386,853.30 100.00% 17,860,100,000.00 100.00% - -
注：1 ） 根 据 中 国 证 监 会 《 关 于 完 善 证 券 投 资 基 金 交 易 席 位 制 度 有 关 问 题 的 通 知 》 （ 证 监 基 金 字
[2007]48 号） ， 我 公司 重新 修 订了 租用 证 券公 司专 用 交易 单元 的 选择 标准 和 程序 ，比 较了多家证
券经营 机构 的财务 状况 、经营 状况 、研究 水平 后，选 择了 研究能 力强 、 内部 管理 规范、 信 息 资 讯
服务能力强的券商租用了基金专用交易单元。
2 ）债券交易 中企业债及可分离债券的成交金额按净价统计，可转债的成交金额按全价统计。
3 ）本报告期 末基金交易单元没有变化。
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
《 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 场 内 基 金 在 指 数 熔 断 期 间 暂 停
申购赎回业务的提示性公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告 2016 年 1 月6 日
2
《 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 开 放 式 基 金 在 指 数 发 生 不
可 恢 复 熔 断 后 相 关 业 务 进 行 调 整
的公告》
在《中 国 证 券 报 》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2016 年 1 月7 日
3 《 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 在《中国证券报》 、 2016 年 1 月7 日 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
第 52 页 共 56 页
下 部 分 开 放 式 基 金 在 指 数 发 生 不
可 恢 复 熔 断 后 相 关 业 务 进 行 调 整
的公告》
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
4
《 华 富 强 化 回 报 债 券 型 证 券 投 资
基金 2015 年第 4 季度报 告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告 2016 年 1 月21 日
5
《 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 中 国 银 河
证 券 股 份 有 限 公 司 基 金 费 率 优 惠
活动的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2016 年 2 月26 日
6
《 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增
加 注 册 资 本 及 修 改 公 司 章 程 的 公
告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告 2016 年 2 月26 日
7
《 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 中 国 银 河
证 券 股 份 有 限 公 司 基 金 费 率 优 惠
活动的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2016 年 2 月26 日
8
《 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 华 安 证 券
股 份 有 限 公 司 基 金 费 率 优 惠 活 动
的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2016 年 3 月14 日
9
《 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 上 海 陆 金
所 资 产 管 理 有 限 公 司 为 代 销 机 构
的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2016 年 3 月21 日
10
《 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 开 源 证 券
股 份 有 限 公 司 为 代 销 机 构 的 公
告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2016 年 3 月25 日 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
第 53 页 共 56 页
11
《 华 富 强 化 回 报 债 券 型 证 券 投 资
基金 2015 年 年度报告》及摘要
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告 2016 年 3 月29 日
12
《 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 中 国 工 商
银 行 个 人 电 子 银 行 基 金 申 购 费 率
优惠活动的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2016 年 3 月30 日
13
《 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 系
统暂停服务的通知》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告 2016 年 4 月20 日
14
《 华 富 强 化 回 报 债 券 型 证 券 投 资
基金 2016 年第 1 季度报 告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告 2016 年 4 月20 日
15
《 华 富 强 化 回 报 债 券 型 证 券 投资
基 金 招 募 说 明 书 （ 更 新 ） （2016
年第 1 号 ） 》 及摘要
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告 2016 年 4 月22 日
16
《 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 变
更高级管理人员的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告 2016 年 6 月13 日
17
《 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 中 信 建 投
证 券 股 份 有 限 公 司 费 率 优 惠 活 动
的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2016 年 6 月16 日
18
《 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 交 通 银 行
网 上 银 行 、 手 机 银 行 基 金 申 购 手
续费优惠的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2016 年 6 月28 日
19
《 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 总
经理任职的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证 2016 年 7 月20 日 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
第 54 页 共 56 页
券时报》上公告
20
《 华 富 强 化 回 报 债 券 型 证 券 投 资
基金 2016 年第 2 季度报 告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告 2016 年 7 月21 日
21
《 关 于 华 富 强 化 回 报 债 券 型 证 券
投 资 基 金 增 加 上 海 天 天 基 金 销 售
有限公司为代销机构的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告 2016 年 8 月13 日
22
《 华 富 强 化 回 报 债 券 型 证 券 投 资
基金 2016 年 半年度报告》 及摘要
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告 2016 年 8 月27 日
23
《 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 交 通 银 行
手 机 银 行 渠 道 基 金 申 购 及 定 期 定
额投资手续费费率优惠的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2016 年 9 月20 日
24
《 华 富 强 化 回 报 债 券 型 证 券 投 资
基 金 招 募 说 明 书 （ 更 新 ） 及 摘 要
（2016 年第 2 号） 》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告 2016 年 10 月 20 日
25
《 华 富 强 化 回 报 债 券 型 证 券 投 资
基金 2016 年第 3 季度报 告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告 2016 年 10 月 25 日
26
《 关 于 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 旗
下 部 分 开 放 式 基 金 参 与 上 海 联 泰
资 产 管 理 有 限 公 司 费 率 优 惠 活 动
的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2016 年 10 月 25 日
27
《 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 开 放 式 基 金 增 加 北 京 钱 景
财 富 投 资 管 理 有 限 公 司 为 代 销 机
构的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2016 年 11 月 1 日
28 《 关 于 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 在《中国证券报》 、 2016 年 11 月 1 日 华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
第 55 页 共 56 页
下 部 分 开 放 式 基 金 参 与 北 京 钱 景
财 富 投 资 管 理 有 限 公 司 费 率 优 惠
活动的公告》
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
29
《 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 系
统暂停服务的通知》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告 2016 年 11 月 18 日
30
《 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 交 通 银 行
手 机 银 行 渠 道 基 金 申 购 及 定 期 定
额投资手续费费率优惠的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2016 年 11 月 29 日
31
《 关 于 华 富 强 化 回 报 债 券 型 证 券
投资基金（LOF ）2016 年第 1 次
分红的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告 2016 年 11 月 30 日
32
《 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 交 通 银 行
手 机 银 行 渠 道 基 金 申 购 及 定 期 定
额投资手续费费率优惠的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2016 年 12 月 22 日
33
《 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 农 业 银 行
2017 年基金 交易费率优惠活动的
公告》
在《中 国 证 券 报 》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2016 年 12 月 29 日
§12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
无。
华富强化回报债券型证券投资基金 2016 年 年度报告
第 56 页 共 56 页
§13 备 查 文 件 目 录
13.1 备 查 文 件 目录
1 、 《华富强 化回报债券型证券投资基金基金合同》
2 、 《华富强 化回报债券型证券投资基金托管协议》
3 、 《华富强 化回报债券型证券投资基金招募说明书》
4 、报告期内 华富强化回报债券型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处
13.3 查阅方式
投 资 者 可 于 本 基 金 管 理 人 办 公 时 间 预 约 查 阅, 相 关 公 开 披 露 信 息 也 可 以 登 录 基 金 管 理 人 网 站
查 阅。
