光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
光 大 保德 信 银发 商 机主 题 混合 型 证券 投 资基 金
2016 年 年度 报告
2016 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 光大 保德信 基金 管理有 限公 司
基 金托 管人： 交通 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一七 年三 月二十 八日光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 3 月 27 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料已 经审 计， 安永 华明 会计 师事 务所 为本基 金财 务出 具 了 2016 年度无 保留 意见
的审计 报告 ，请 投资 者注 意阅读 。
本报告 期 自 2016 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 7
3.1 主 要会 计 数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 11
4.3 管理 人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 15
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 15
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 16
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 16
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 16
6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 16
6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 17
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 17
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 22
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 51
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 51
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 51
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 52
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 56
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 58
8.6 期 末按 公允 价值 占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ................................ 58 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 58
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 58
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 58
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 58
8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 59
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 60
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 60
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 60
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 60
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 61
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 61
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 61
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人 的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 61
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 61
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 61
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 61
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 61
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 61
11.8 其他 重大 事 件 .............................................................................................................................. 64
§ 12
影响投资者决策的其 他重要信息 ..................................................................................................... 66
§ 13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 66
13.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 66
13.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 66
13.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 66
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基金
基金简 称 光大保 德信 银发 商机 混合
基金主 代码 000589
交易代 码 000589
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 4 月 29 日
基金管 理人 光大保 德信 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 167,877,415.78 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 通过 对中 国人 口结 构趋势 的研 究分 析 ， 力 争 把握中 国人 口老 龄化 过
程中相 关受 益上 市公 司的 发展机 会 ， 并 分享 由相 关 优势上 市公 司带 来的 资
本增值 回报 。
投资策 略
本基金 认为 当前 受益 于人 口老龄 化进 程的 上市 公司 股票涉 及多 个行 业 ， 本
基金将 通过 自下 而上 研究 入库的 方式 ， 对各 个行 业 中受益 于老 龄化 主题 的
上市公 司进 行深 入研 究 ， 并将这 些股 票组 成本 基金 的核心 股票 库 。 未 来若
出 现 其 他 受 益 于 老 龄 化 进 程 的 上 市 公 司 ， 本 基 金 也 应 在 深 入 研 究 的 基 础
上， 将 其列 入核 心股 票库 。 本基 金将 在核 心股 票库 的基础 上， 以定 性和 定
量相结 合的 方式 、 从价 值 和成长 等因 素对 个股 进行 选择 ， 精 选估 值合 理且
成长性 良好 的上 市公 司进 行投资 。
业绩比 较基 准 75%× 沪深 300 指数 收益 率+25%× 中 证全 债指 数收 益 率
风险收 益特 征
本基金 为 混 合型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 风险 较高的 品种 ， 其预 期收
益和风 险高 于债 券型 基金 及货币 市场 基金 。 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 光大保 德信 基金 管理 有限 公司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 魏丹 陆志俊
联系电 话 021-80262888-605 95559
电子邮 箱 epfservice@epf.com.cn luzj@bankcomm.com
客户服 务电 话 4008-202-888 95559
传真 021-80262468 021-62701216
注册地 址
上海市 黄浦 区中 山东 二路558
号外滩 金融 中心1幢，6层至10
层
上海市 浦东 新区 银城 中路188
号
办公地 址
上海市 黄浦 区中 山东 二路558
号外滩 金融 中心1幢 （北 区3号
楼）6 层至10 层
上海市 浦东 新区 银城 中路188
号
邮政编 码 200010 200120
法定代 表人 林昌 牛锡明
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.epf.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
光 大 保德 信基 金管 理 有限公 司 、交 通银 行股 份 有限公 司
的办公 场所 。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
上海市 世纪 大道 100 号 环 球金融 中心 50 楼
注册登 记机 构 光大保 德信 基金 管理 有限 公司 上海市 黄浦 区中 山东 二路 558 号外 滩金 融光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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中心 1 幢（ 北 区 3 号 楼）6 层至 10 层
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年
2014 年 4 月 29 日 （基
金合同生效日）至
2014 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -24,820,135.87 419,788,450.96 26,731,996.55
本期利 润 -46,161,769.31 411,502,621.41 34,890,977.77
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.2486 1.0356 0.2377
本期加 权平 均净 值利 润率 -17.90% 69.21% 22.63%
本期基 金份 额净 值增 长率 -12.89% 52.64% 32.64%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配利 润 69,135,905.53 138,370,458.67 3,086,174.94
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.4118 0.6211 0.0247
期末基 金资 产净 值 237,013,321.31 361,169,638.41 132,647,165.45
期末基 金份 额净 值 1.412 1.621 1.062
3.1.3 累计期末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 76.35% 102.45% 32.64%
注： （1 ） 本 期已实 现收 益 指基金 本期 利息 收入 、 投 资收益 、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
（2） 所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计 入费 用 后实际 收益 水平 要
低于所 列数 字。
（3） 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰 低 数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段 份额净 值增 份额净 值增 业绩比 较基 业绩比 较基 ①－③ ②－④ 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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长率 ① 长率标 准差
②
准收益 率 ③ 准收益 率标
准差④
过去三 个月 -1.81% 0.88% 0.88% 0.55% -2.69% 0.33%
过去六 个月 -0.84% 0.95% 3.85% 0.57% -4.69% 0.38%
过去一 年 -12.89% 1.74% -7.71% 1.05% -5.18% 0.69%
自基金 合同 生
效起至 今
76.35% 1.89% 48.17% 1.39% 28.18% 0.50%
注：业 绩比 较基 准收 益率=75%* 沪深 300 指 数收 益率+25%* 中证全债 指数 收益 率，业 绩比 较基
准在每 个交 易日 实现 再平 衡。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2014 年 4 月 29 日至 2016 年 12 月 31 日)
注： 根据基 金合 同的 规定 ， 本 基金建 仓期 为 2014 年 4 月 29 日至 2014 年 10 月 29 日 。 建 仓期 结
束时本 基金 各项 资产 配置 比例符 合本 基金 合同 规定 的比例 限制 及投 资组 合的 比例范 围。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基金 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图
注：本 基金 基金 合同 于 2014 年 4 月 29 日 生效 ，合 同生效 当年 净值 收益 率按 实际存 续期 计算 ，
未按整 个自 然年 度折 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2014 年 2.500 29,812,849.43 1,322,164.33 31,135,013.76 -
合计 2.500 29,812,849.43 1,322,164.33 31,135,013.76 -
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
光大保 德信 基金 管理 有限 公司 （ 以下 简称“ 光大 保德 信” ） 成 立 于 2004 年 4 月 ， 由中 国光 大集 团
控股的光大证券股份有限 公司和美国保德信金融集 团旗下的保德信投资管理 有限公司共同创建，公
司总部 设在 上海 ，注 册资 本为人 民 币 1.6 亿元 人民 币，两 家股 东分 别持 有 55% 和 45% 的股 份。 公司
主要从事基金募集、基金 销售、资产管理和中国证 监会许可的其他业务（涉 及行政许可的凭许可证
经营） ，今 后， 将在 法律 法 规允许 的范 围内 为各 类投 资者提 供更 多资 产管 理服 务。 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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截至 2016 年 12 月 31 日， 光大保 德信 旗下 管理 着 30 只开放 式基 金， 即光 大保 德信量 化核 心证
券投资基金、光大保德信 货币市场基金、光大保德 信红利混合型证券投资基 金、光大保德信新增长
混合型证券投资基金、光 大保德信优势配置混合型 证券投资基金、光大保德 信增利收益债券型证券
投资基金、光大保德信均 衡精选混合型证券投资基 金、光大保德信动态优选 灵活配置混合型 证券投
资基金、光大保德信中小 盘混合型证券投资基金、 光大保德信信用添益债券 型证券投资基金、光大
保德信行业轮动混合型证 券投资基金、光大保德信 添天盈月度理财债券型证 券投资基金、光大保德
信现金宝货币市场基金、 光大保德信银发商机主题 混合型证券投资基金、光 大保德信岁末红利纯债
债券型证券投资基金、光 大保德信国企改革主题股 票型证券投资基金、光大 保德信鼎鑫灵活配置混
合型证券投资基金、光大 保德信一带一路战略主题 混合型证券投资基金、光 大保德信耀钱包货币市
场基金、光大保德信欣鑫 灵活配置混合型证券投资 基金、光大保德信睿鑫灵 活配置混合 型证券投资
基金、 光大 保德信 尊尚 一 年定期 开放 债券 型证 券投 资基金 、 光 大保德 信中 国 制造 2025 灵活 配置 混合
型证券投资基金、光大保 德信风格轮动混合型证券 投资基金、光大保德信产 业新动力灵活配置混合
型证券投资基金、光大保 德信永鑫灵活配置混合型 证券投资基金、光大保德 信吉鑫灵活配置混合型
证券投资基金、光大保德 信恒利纯债债券型证券投 资基金、光大保德信铭鑫 灵活配置混合型证券投
资基金 、光 大保 德信 诚鑫 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈栋 基金经 理
2015-04-1
4
- 7 年
陈 栋 先 生 ， 毕 业 于 复 旦 大 学 预 防
医 学 专 业 ， 获 复 旦 大 学 卫 生 经 济
管理学 硕士 学位 。2009 年至 2010
年 在 国 信 证 券 经 济 研 究 所 担 任 研
究员；2011 年在 中信 证券 交易与
衍 生 产 品 业 务 总 部 担 任 研 究 员 ；
2012 年 2 月 加入 光大 保德 信基金
管 理 有 限 公 司 ， 担 任 投 资 研 究 部
研究员 、 高 级研 究员, 并于 2014 年
6 月 起 担 任 光 大 保 德 信 银 发 商 机
主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金
经 理 助 理 。 现 任 光 大 保 德 信 银 发
商 机 主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基
金经理 。
注：对 基金 的首 任基 金经 理，其 任职 日期 指基 金合 同生效 日， 离任 日期 指公 司做出 决定 之日 ；光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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非首任 基金 经理 ，其 任职 日期和 离任 日期 均指 公司 做出决 定之 日。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》及其他相关法律法 规、证监会规定和
基金合 同的 约定 ， 本 着诚 实信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金 资产 ， 在 严格控 制风 险的 前提 下，
为基金 份额 持有 人谋 求最 大利益 。报 告期 内未 有损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度 和控制 方法
本基金管理人根据中国证 监会颁布的《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》等相关
法律法 规 ， 制 定了 《 光大 保德信 基金 管理 有限 公司 公平交 易制 度》 ， 并建 立 《 投资研 究管 理制 度 》 及
细则、 《集中 交易管理制度 》 、 《异常交易监 控与报告 制度》 、 《投资对 象备选库 建立与维护管理办法》
等制度作为公平交易执行 的制度保障。在投资管理 活动中公平的对待公司管 理包括开放式基金、特
定客户资产管理组合在内 的所有组合，范围包括股 票、债券等所有投资品种 ，以及一级市场申购、
二级市场交易等所有投资 活动，同时包括授权、研 究分析、投资决策、交易 执行、业绩评估等投资
管理活动相关的各个环节 。实行事前控制、事中监 控、事后分析的全过程控 制，形成有效的公平交
易体系 。具 体的 控制 方法 包括：
事前控 制：1 、 研 究人 员通 过内部 晨会 、 邮 件和 统一 的研究 报告 平台 系统 发布 投资建 议， 确保 各
投资组 合在 获得 投资 信息 、 投 资建议 和投 资决 策等 方面均 享有 平等 机会 ；2 、 各个投 资主 体有 明确 的
职责和权限划分，投资组 合经理在权限范围内自主 决策，不同投资组合经理 之间的持仓和交易等重
大非公 开投 资信 息相 互隔 离；3 、 建 立规 范的 一级 市 场股票 债券 询价 申购 和配 售等审 批流 程、 银行 间
债券价 格公 允性 审批 流程 ；建立 和定 期维 护二 级市 场投资 对象 备选 库和 银行 间市场 交易 对手 库。
事中监 控：1、 主动 管理 型 的基金 ， 严 禁同 一投 资组 合或不 同投 资组 合在 同一 交易日 进行 股票 的
反向交易，严禁不同投资 组合在同一交易日进行债 券的反向交易，确有需要 进行日内反向交易的，
需要进 行严 格的 审批 流程 ； 2、 交 易环 节中 所有 指令 严 格按照“ 时 间优 先、 价格 优 先” 的 原则 执行 指令 ，
交易所 指令 均需 通过 恒生 系统公 平交 易模 块进 行分 发和委 托下 单。
事后分析：对公平交易的 事后分析主要集中在对同 一投资组合或不同投资组 合临近交易日的反
向交易和不同投资组合临 近交易日的同向交易，同 时在每季度和每年度，对 公司管理的不同投资组
合的整 体收 益率 差异 、 分 投资类 别 （股 票、 债券 ） 的 收益率 差异 进行 分析 ， 对 连续四 个季 度期 间内 、
不同时 间窗 下（ 如日 内、3 日内 、5 日 内） 公司 管理 的不同 投资 组合 同向 交易 的交易 价差 进行 分析 。
特别的，对同一投资组合 经理管理的不同投资组合 之间的同向交易和反向交 易重点进行分析。若出光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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现异常交易行为，则及时 进行核查并在向中国证监 会报送的监察稽核季度报 告和年度报告中对此做
专项说 明。
对于公 平交 易同 向交 易价 差分析 ， 具 体的 分析 方法 如下： 第一 步， 在 A 组 合 买入或 者卖 出某 只
证券的 当日 （3 日、5 日 ） 内，统 计 A 组合 在此 期间 的买入 或者 卖出 该股 票的 均价， 同时 统计 B 组
合在同 期 、 同 方向 交易 同 一只证 券的 均价 ， 然后 比 较两者 的均 价差 异 ， 其 中 买入溢 价率 = （B 组合
交易均 价/A 组 合交 易均 价-1） ， 卖 出溢 价率 = （A 组 合交易 均价/B 组 合交 易均 价-1） ； 第二 步， 将 发
生的所 有交 易价 差汇 总进 行 T 检验 ，置 信区 间 95% ，得 到交 易价 差是 否趋 近 于 0 的 判断 结果 ， 并计
算 A 组 合与 B 组 合同 向交 易中占 优次 数的 比例 为占 优比例 ， 用溢 价率 乘以 成 交量较 少方 的成 交量 计
算得 到 B 组合 对 A 组 合溢 价金额 大小 ， 将所 有同 向 交易溢 价金 额求 和 ， 除 以 A 组 合平 均资 产净 值来
计算对 A 组 合净 值的 影响 ，称为 单位 溢价 率。 判断 同向交 易价 格是 否有 显著 差异有 以下 四条 标准 ：
交易价 差不 趋向 于零 、样 本数大 于 30 、 单位 溢价 率 大于 1% 、占 优比 例不 在 45%-55% 之间。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，各项公平交 易制度流程均得到良好地 贯彻执行。在同向交易价 差分析中，出现溢
价率统计显著主要原因是 市场交易价格波动较大且 组合经理交易时机的选择 不同，本基金管理人旗
下所有投资组合从投资信 息的 获取、投资决策到交 易执行的各个环节均按照 公平交易制度的要求进
行，未 发现 存在 违反 公平 交易原 则的 现象 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告期内未发现本基金 存在异常交易行为。本基 金与公司旗下其他投资组 合在交易所市场与
银行间 市场 未发 生较 少单 边成交 量大 于 5% 的同 日反 向交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2016 年 1-2 月 在人 民币 贬 值预期 和对 经济 负面 预期 的作用 下， 市场 出现 较大 调整； 而 3 月 份以
来在经 济阶 段性 企稳 、 美 联储加 息预 期弱 化、 人民 币汇率 稳 定 、 注 册制 和战 略新兴 板暂 缓的 背景 下，
市场迎来 一波修复性行情。二季度“ 权威人士” 对经济刺激的 中性表态，预示宽松货币 环境下的稳 增
长将告一段落，叠加上证 监会对于包括中概股在内 的借壳上市的审慎态度， 短期内影响了市场的风
险偏好 ；而 6 月虽 然经 历 了 A 股 纳入 MSCI 未果、 英国退 欧冲 击， 但市 场整 体表现 平稳 ，期 间板 块
轮动快速 ，结构性行情明显。三季 度国内方面在“ 抑制资产泡 沫” 的导向 下，货币政策趋 于稳健，但
一二线城市房地产价格依 旧涨势如虹，房贷占据了 新增贷款的大多数，也影 响了居民的大类资产配光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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置意愿；外部方面，欧央 行宽松不及预期，联 储加 息预期又起，也制约了国 内的货币政策、并影响
市场的 风险 偏好 ； 7-9 月市 场依旧 维持 窄幅 震荡 格局 ， 但行 业间 分化 明显。 10 月初地 产调 控的 加码 ，
间接影响了居民对于权益 类资产的配置意向；美国 特朗普大选获胜、美联储 12 月加息兑现并上调
17 年 加息 预期 ， 共 同促 成 了强势 美元 的格 局 ， 给 国 内的汇 率 、 利 率带 来持 续 的压力 ； 而中 央经 济工
作会议 对于 防范 风险 的强 调， 货 币政 策的“ 稳健 中性” 预期 则压 制了 市场 的风 险 偏好； 10-11 月市 场普
遍上涨 ，12 月整 体回 落 ， 大小盘 风格 分化 明显 。 全 年来看,上证 50 指数 表现 最优 ， 仅 下 跌 5.5%；创
业板指 数则 大幅下跌 27.7% 。
本基金 在操 作中 ， 一 季度 股票仓 位相 比 15 年 底有 所 降低， 行业 配置 上降 低了 地产、 轻工 、 汽车
行业的配置，提升了机械 、化工、农业板块的权重 。二季度股票仓位相比一 季度有所提升，行业配
置上降低了金融、化工、 机械的比例，提升了电子 、军工、汽车的权重。三 季度股票仓位相比二季
度基本持平，行业配置上 降低了医药、非银金融、 军工的比例，提升了地产 、商贸、有色的权重。
四季度 股票 仓位 相比 三季 度基本 持平 ， 行 业配 置上 降低了 电气 设备 、 食 品饮 料、 家 电、 建 材的 比例 ，
提升了 汽车 、医 药、 通信 、商贸 的权 重。
4.4.2 报告期内基金的 业绩 表现
本基金 本报 告期 内净 值增 长率为-12.89% ， 业绩 比较 基准收 益率 为-7.71% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2017 年 ，积 极有 效 的财政 政策 和稳 健中 性的 货币政 策环 境下 ，经 济仍 将呈现“ 上 有顶 、下
有底” 的格 局 ； 从大 类资 产 配置角 度 ， 地 产调 控与 债 市去杠 杆的 背景 下 ， 预 计 权益类 资产 表现 会相 对
占优，而影响市场的因素 预计将更多来自于国内外 政策层面的变化，包括川 普新政力度、美联储加
息进程、以及国内的改革 进展；同时，以人工智能 为代表的新生产力将逐步 带来生产过程、生产关
系的重 塑。 成长股 经 过 1 年多的 调整 ， 部分 个股 的 相对估 值/ 绝 对估 值也 进入 合理区 间， 在向下 空间
有限的 情况 下将 迎来 中长 期布局 时机 。
行业配置方面，本基金将 继续聚焦于人口老龄化相 关的行业，重点关注估值 相对合理的金融与
大消费行业、以及处于高 速成长期的新兴产业，选 股方面会兼顾业绩的确定 性和预期的实现度，操
作上灵 活应 对， 同时 积极 寻找各 类结 构性 机会 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
报告期内，本基金管理人 在开展内部监察稽核工作 时本着合规运作、防范风 险、保障基金份额
持有人利益的宗旨，由独 立于各业务部门的督察长 和监察稽核部对公司的经 营管理、基金的投资运光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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作、基金的销售等公司所 有业务及员工行为规范等 方面进行定期和不定期检 查，及时发现问题并督
促相关 部门 进行 整改 ，并 定期制 作监 察稽 核报 告报 中国证 监会 、董 事会 和公 司管理 层。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核工 作的 重点 包括以 下几 个方 面：
督察长 和监 察稽 核部 督促 、 协助各 业务 部门 按照 法律 法规和 监管 机构 规定 对相 关制度 的合 法性 、
规范性和时效性完善各项 内部管理制度和业务流程 ，明确风险控制职责并具 体落实相应措施，提高
全体员 工的 风险 意识 ，有 效保障 基金 份额 持有 人的 利益。
督察长和监察稽核部针对 各部门具体业务建立了相 应的检查指标及检查重点 ，通过现场检查、
电脑监控、人员询问、重 点抽查等一系列方法，定 期对公司和基金日常运作 的各项业务进行合法合
规检查，并对基金投资交 易行为过程实施实时监控 ，督促业务部门不断改进 内部控制和风险管理，
并按规定定期出具监察稽 核报告报送监管机关、董 事会和公司管理层。此外 ，监察稽核部每年实施
若干内 部审 计项 目， 以风 险为导 向， 对公 司重 要业 务环节 提出 流程 改进 建议 。
根据中国证监会的规定， 督察长和监察稽核部及时 准确地向监管机关报送各 项报告，并对公司
所有对外信息，包括基 金 法定信息披露、基金产品 宣传推介材料和媒体稿件 等的合法合规情况进行
事前审 阅， 确保 其内 容真 实、 准 确、 完 整并 符合 中国 证监会 的相 关规 定。 督察 长和监 察稽 核部 组织 、
协调各相关部门及时完成 信息披露，确保公司的信 息披露工作严格按照中国 证监会规定的时间和方
式进行 。
在全公司范围内开展持续 的学习和培训。督察长和 监察稽核部先后组织了新 员工入司培训，对
相关人员进行了法律法规 的专项培训和年度监察培 训，并组织员工开展学习 、讨论，提高和加深了
公司员 工对 基金 法律 法规 的认识 和理 解， 明确 风险 控制职 责， 树立 全员 内控 意识。
根据董事会和管理层的 要 求，以及法规要求和公司 业务发展需要，督察长和 监察稽核部以风险
为导向，计划并实施了数 个内部专项审计项目，及 时发现潜在的问题和风险 ，促使公司规范运作，
切实保 障基 金份 额持 有人 的合法 权益 。
通过上述工作，在本报告 期内，本基金管理人对本 基金的管理始均按照法律 法规、基金合同、
招募说明书和公司制度进 行，充分维护和保障了基 金持有人的合法权益。本 基金管理人将一如既往
地本着诚实守信、勤勉尽 责的原则管理和运用资金 资产，以风险控制为核心 ，进一步提高内部监察
稽核工 作的 科学 性和 有效 性，努 力防 范和 控制 各种 风险， 充分 保障 基金 份额 持有人 的 合 法权 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
报告期内，本基金的估值 业务严格遵守《企业会计 准则》 、 《证券投资基金 会 计核算业务指引》
及监管机关有关规定和《 光大保德信基金管理有限 公司基金估值委员会工作 制度》进行。日常估值光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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由基金管理人和本基金托 管人一同进行，基金份额 净值由基金管理人完成估 值后，经基金托管人复
核无误 后由 基金 管理 人对 外公布 。月 末、 年中 和年 末估值 复核 与基 金会 计的 财务核 对同 时进 行。
报告期 内 ， 公 司设 立由 负 责运营 的高 管 、 运 营部 代 表 （ 包括 基金 会计 ） 、 投 研 部门代 表 、 监 察稽
核部代表、IT 部代表、金融工程部门代表人员组成的估值委员会。公司估值委员会主要负责制定 、
修订和完善基金估值政策 和程序，选择基金估值模 型及估值模型假设，定期 评价现有估值政策和程
序的适用性及对估值程序 执行情况进行监督。基金 估值政策的议定和修改采 用集体决策机制，对需
采用特别估值程序的证券 ，基金管理人及时启动特 别估值程序，由公司估值 委员会讨论议定特别估
值方案并与托管行、审计 师沟通后形成建议，经公 司管理层批准后由运营部 具体执行。估值委员会
向 公司 管理 层提交 推荐 建议 前, 应审 慎平 衡托管 行、 审计 师和 基金同 业的 意见 ，并 必须 获得估 值委
员会二 分之 一以 上成 员同 意。
公司估值委员会的相关成 员均具备相应的专业胜任 能力和长期相关工作经历 ，并具有广泛的代
表性， 估值 委员 会中 的投 研人员 比例 不超 过三 分之 一。
委员会对各相关部门和代 表人员的分工如下：投资 研究部和运营部共同负责 关注相关投资品种
的动态，评判基金持有的 投资品种是否处于不活跃 的交易状态或者最近交易 日后经济环境发生了重
大变化或证券发行机构发 生了影响证券价格的重大 事件，从而确定估值日需 要进行估值测算或者调
整的投资品种；运营部根 据估值的专业技术对需要 进行估值政策调整的品种 提出初步意见提交估值
委员会讨论，负责执 行基 金估值政策进行日常估值 业务，负责与托管行、审 计师、基金同业、监管
机关沟通估值调整事项； 监察稽核部就估值程序的 合法合规发表意见；投资 研究部负责估值政策调
整对投 资业 绩影 响的 评估 ；金 融工 程负 责估 值政 策 调整对 投资 绩效 的评 估 ；IT 部 就估 值政 策调 整的
技术实 现进 行评 估。
本基金管理人参与估值流 程各方之间不存在任何重 大利益冲突；截止报告期 末未与外部估值定
价服务 机构 签约 。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据相 关法 律法 规和 基金 合同以 及基 金实 际运 作情 况，报 告期 内本 基金 未进 行利润 分配 。
4.9 报告期内管理人 对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本报告期内未发生连续二 十个工作日出现基金份额 持有人数量不满二百人或 者基金资产净值低
于五千 万元 的情 形。 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
2016 年度， 基金 托管 人在 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基金 的托 管过程 中， 严格 遵
守了《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、基 金合同、托管协议，尽职 尽责地履行了托管人应
尽的义 务， 不存 在任 何损 害基金 持有 人利 益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
2016 年度 ， 光 大保 德信 基 金管理 有限 公司 在光 大保 德信银 发商 机主 题混 合型 证券投 资基 金投 资
运作、基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回价 格的计算、基金费用开支 等问题上，托管人未发
现损害 基金 持有 人利 益的 行为。
本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配， 符合 基金 合同 的规定 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
2016 年度 ， 由 光大 保德 信 基金管 理有 限公 司编 制并 经托管 人复 核审 查的 有关 光大保 德信 银发 商
机主题混合型证券投资基 金的年度报告中财务指标 、净值表现、收益分配情 况、财务会计报告相关
内容、 投资 组 合 报告 等内 容真实 、准 确、 完整 。
§ 6
审计报告
安永华 明（2017 ）审 字 第 60467078_B13 号
光大保 德信 银发 商机 主题 股票型 证券 投资 基金 全体 基金份 额持 有人 ：
我们审 计了 后附 的光 大保 德信银 发商 机主 题混 合型 证券投 资基 金财 务报 表 ， 包 括 2016 年 12 月 31 日
的资产 负债 表 和 2016 年 度 的利润 表和 所有 者权 益（ 基金净 值） 变动 表以 及财 务报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和公允列报财务报表是基金管理人光大保德信基金管理有限公司的责任。这种责任包括 ：
（1 ） 按 照企 业会 计准 则的 规定编 制财 务报 表 ， 并 使 其实现 公允 反映 ； （2 ） 设 计、 执行 和维 护必 要的
内部控 制， 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误而 导致的 重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价基金管理人选 用会计政策的恰当性和
作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的规定编制，公 允反映了光大保德
信银发 商机 主题 混合 型证 券投资 基 金 2016 年 12 月 31 日 的财 务状况 以 及 2016 年度 的经 营成 果和 净
值变动 情况 。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
濮晓 达
朱宝 钦
上海市 世纪 大 道 100 号环 球金融 中 心 50 楼
2017 年 3 月 27 日
§ 7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 光大 保德 信银 发商机 主题 混合 型证 券投 资基金
报告截 止日 ：2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 7,478,259.19 1,474,990.92
结算备 付金
6,884,180.16 12,689,944.15
存出保 证金
148,717.46 718,146.65
交易性 金融 资产 7.4.7.2 223,848,091.73 343,746,567.41 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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其中： 股票 投资
223,848,091.73 323,704,567.41
基金投 资
- -
债券投 资
- 20,042,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 10,000,000.00
应收证 券清 算款
1,191,670.86 7,022,551.24
应收利 息 7.4.7.5 4,645.17 636,696.80
应收股 利
- -
应收申 购款
17,094.71 94,659.33
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
239,572,659.28 376,383,556.50
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债 7.4.7.3 - -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
1,266,468.77 10,311,037.24
应付赎 回款
257,013.73 2,186,530.67
应付管 理人 报酬 7.4.10.2.1 308,292.09 472,328.51
应付托 管费 7.4.10.2.2 51,382.01 78,721.42
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 315,779.41 1,961,331.06
应交税 费
- -
应付利 息
- - 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 360,401.96 203,969.19
负债合计
2,559,337.97 15,213,918.09
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 167,877,415.78 222,799,179.74
未分配 利润 7.4.7.10 69,135,905.53 138,370,458.67
所有者权益合计
237,013,321.31 361,169,638.41
负债和所有者权益总 计
239,572,659.28 376,383,556.50
注：报 告截 止 日 2016 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 1.412 元， 基金 份额 总额
167,877,415.78 份。
7.2 利润表
会计主 体： 光大 保德 信银 发商机 主题 混合 型证 券投 资基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
-37,404,505.26 433,917,806.10
1.利息 收入
527,785.25 1,762,632.53
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 258,675.48 533,308.36
债券利 息收 入
118,717.15 1,040,738.19
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
150,392.62 188,585.98
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
-16,735,871.68 419,234,734.80
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -18,746,970.52 414,463,527.16
基金投 资收 益 7.4.7.13 - -
债券投 资收 益 7.4.7.14 14,820.00 78,100.00 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14.3 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 - -
股利收 益 7.4.7.17 1,996,278.84 4,693,107.64
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.18 -21,341,633.44 -8,285,829.55
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.19 145,214.61 21,206,268.32
减：二、费用
8,757,264.05 22,415,184.69
1．管 理人 报酬
3,870,520.11 8,873,850.09
2．托 管费
645,086.63 1,478,974.99
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.20 3,862,607.31 11,842,904.52
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.21 379,050.00 219,455.09
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
-46,161,769.31 411,502,621.41
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-46,161,769.31 411,502,621.41
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 光大 保德 信银 发商机 主题 混合 型证 券投 资基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
222,799,179.74 138,370,458.67 361,169,638.41 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -46,161,769.31 -46,161,769.31
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-54,921,763.96 -23,072,783.83 -77,994,547.79
其中：1.基 金申 购款 20,062,702.71 7,301,458.87 27,364,161.58
2.基金 赎回 款 -74,984,466.67 -30,374,242.70 -105,358,709.37
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
167,877,415.78 69,135,905.53 237,013,321.31
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
124,893,946.38 7,753,219.07 132,647,165.45
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 411,502,621.41 411,502,621.41
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
97,905,233.36 -280,885,381.81 -182,980,148.45
其中：1.基 金申 购款 2,450,579,490.19 956,755,893.03 3,407,335,383.22
2.基金 赎回 款 -2,352,674,256.83 -1,237,641,274.84 -3,590,315,531.67
四、本期向基金份额持 - - - 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 22 页共 67 页
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
222,799,179.74 138,370,458.67 361,169,638.41
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 包爱 丽，主 管会 计工 作负 责人 ：梅雷 军， 会计 机构 负责 人：王 永万
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基金 （ 原 名光大 保德 信银 发商 机主 题股票 型证 券投 资
基金）( 以下简称“ 本基金”) ，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“ 中国证监会” ）证监许可
[2014]278 号 《 关于 核准 光 大保德 信银 发商 机主 题混 合型证 券投 资基 金 （ 原名 光大保 德信 银发 商机 主
题股票型证券投资基金） 募集的批复》的核准，由 光大保德信基金管理有限 公司作为管理人向社会
公开募 集， 基金 合同 于 2014 年 4 月 29 日 生效 ，首 次设立 募集 规模 为 315,731,210.37 份 基金 份额 。
本基金为契约型开放式， 存续期限不定。本基金的 基金管理人和注册登记机 构为光大保德信基金管
理有限 公司 ，基 金托 管人 为交通 银行 股份 有限 公司 。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具 ， 包 括国内 依法 发行 上市 的股 票 （ 包括 中小 板 、
创业板 及其 他经 中国 证监 会核准 上市 的股 票） 、 债券 （包 括公 司债 券 、 企 业债 券、 可转 换债 券 、 短 期
融资券 、 金融 债 、 国 债 、 央行票 据 、 中 期票 据等 ） 、 债券回 购 、 货 币市 场工 具 、 权 证 、 资 产支 持证 券
以及法 律法 规或 中国 证监 会允许 基金 投资 的其 他金 融工具( 但须 符合 中国 证监 会相关 规定) 。 本基 金 股
票资产 占基 金资 产的 比例 范围 为 60%-95% ， 现金 及 到期日 在一 年以 内的 政府 债券的 投资 比例 合计 不
低于基 金资 产净 值 的 5% ， 本基金 投资 于权 证及 其他 金融工 具的 投资 比例 依照 法律法 规或 监管 机构 的
规定执 行。 本基 金的 非现 金资产 中至 少 80% 投 资于 受益于 人口 老龄 化进 程的 上市公 司股 票。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：75%× 沪深 300 指 数收 益 率+25%× 中证 全债 指数 收 益率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财 政部颁布的《企业会计准 则—基本准则》以及其后 颁布及修订的具体
会计准则 、应用指南、解释以及其 他相关规定（以下合称“ 企业会计准 则” ）编制，同 时，对于在 具光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 23 页共 67 页
体会计核算和信息披露方 面，也参考了中国证券投 资基金业协会修订的《证 券投资基金会计核算业
务指引 》 、 中国 证监 会制 定 的 《 关于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业 务的 指导 意见》 、 《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》 、 《 证券 投资基金 信息 披露管 理
办法》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 内容 与格 式准 则》 第 2 号《 年度 报告 的内 容 与格式 》 、 《 证券 投资 基
金信息 披露 编报 规则 》第 3 号《会 计报 表附 注的 编 制及披 露》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 XBRL 模板
第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 及其 他中 国证 监会 及中国 证券 投资 基金 业协 会颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于 2016 年 12 月 31 日 的财 务
状况以 及 2016 年度 的经 营 成果和 净值 变动 情况 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相
关规定 所厘 定的 主要 会计 政策和 会计 估计 编制 。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权 益
工具的 合同 。
(1) 金融 资产 分类
本基金的 金融资产于初始 确认时分为以下两类：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融
资产、 贷款 和应 收款 项；
本基金目前持有的以公允 价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产主要包 括股票投资、债券
投资和 衍生 工具 （主 要系 权证投 资） ；
(2) 金融 负债 分类 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为 以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产的股票、债券等， 以及不作为有效套
期工具的衍生工具，按照 取得时的公允价值作为初 始确认金额，相关的交易 费用在发生时计入当期
损益；
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值 变动 计入 当期 损益 ；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，同
时调整 公允 价值 变动 收益 ；
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止， 或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资 产转 移， 是指本 基 金将金 融资 产让 与或交 付 给该金 融资 产发 行方以 外 的另一 方( 转入 方) ；
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产；本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确认该金融资产并确 认产生的资产和负债；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转
移金融 资产 的程 度确 认有 关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票 投资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 ， 按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
入账；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债券 投资
买入债券于成交日确认为 债券投资。债券投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
入账， 其中 所包 含的 债券 应收利 息单 独核 算， 不构 成债券 投资 成本 ； 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限按直线
法推算 内含 票面 利率 后， 按上述 会计 处理 方法 核算 ；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权证 投资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用后
入账；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，卖 出权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 ；
(4) 分离 交易 可转 债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权证 确 定的成 本确 认债 券成本 ； 上市后 ，上 市流 通的债 券 和权证 分别 按上 述(2) 、
(3) 中相关 原则 进行 计算 ；
(5) 回购 协议
基金持 有的 回购 协议 （封 闭式回 购） ， 以成 本列 示， 按实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异 较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
公允价值是指市场参与者 在计量日发生的有序交易 中，出售一项资产所能收 到或者转移一项负
债所需支付的价格。以公 允价值计量或披露的资产 和负债，根据对公允价值 计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次 ：第一层次输入值，在计 量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未 经调整的报价；第二层次 输入值，除第一层次输入 值外相关资产或负 债直
接或间接可观察的输入值 ；第三层次输入值，相关 资产或负债的不可观察输 入值。本基金主要金融
工具的 估值 方法 如下 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具
存在活跃市场的金融工具 按其估值日的市场交易价 格确定公允价值；估值日 无交易，但最近交
易日后经济环境未发生重 大变化且证券发行机构未 发生影响证券价格的重大 事件的，按最近交易日
的市场交易价格确定公允 价值。估值日无交易且最 近交易日后经济环境发生 了重大变化或证券发行
机构发生了影响证券价格 的重大事件，参考类似投 资品种的现行市价及重大 变化等因素，调整最近
交易市价以确定公允价值 。有充 足证据表明最近交 易市价不能真实反映公允 价值的，应对最近交易
的市价 进行 调整 ，确 定公 允价值 。 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 26 页共 67 页
(2) 不存 在活 跃市 场的 金融 工具
当金融工具不存在活跃市 场，采用市场参与者普遍 认同且被以往市场实际交 易价格验证具有可
靠性的估值技术确定公允 价值。本基金采用在当前 情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支
持的估值技术，优先使用 相关可观察输入值，只有 在可观察输入值无法取得 或取得不切实可行的情
况下， 才使 用不 可观 察输 入值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定 权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金份额 时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失) 占基 金净值 比例 计算 的金 额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失)
占基金 净值 比例 计算 的金 额。损 益平 准金 于基 金申 购确认 日或 基金 赎回 确认 日确认 。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在“ 损益 平 准金” 科目 中核 算， 并于 期 末全额 转入“未分
配利润/( 累计 亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
(2) 债 券 利 息收 入 按债 券票 面 价 值与 票 面利 率 或 内含 票 面 利率 计 算的 金 额 扣除 应 由 债券 发 行企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ； 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 27 页共 67 页
(3) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ， 在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ；
(5) 股票 投资 收益/(损失) 于 卖出股 票成 交日 确认 ，并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的差 额入 账；
(6) 债券 投资 收益/(损失) 于 成交日 确认 ，并 按成 交总 额与其 成本 、应 收利 息的 差额入 账；
(7) 衍生 工具 收益/(损失) 于 卖出权 证成 交日 确认 ，并 按卖出 权证 成交 金额 与其 成本的差 额入 账；
(8) 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
(9) 公允 价值 变动 收益/(损失) 系本 基金 持有 的采 用公 允价值 模式 计量 的交 易性 金融资 产、 交易 性
金融负 债等 公允 价值 变动 形成的 应计 入当 期损 益的 利得或 损失 ；
(10) 其他 收入 在主要 风险 和报酬 已经 转移 给对方 ， 经济利 益很 可能 流入且 金 额可以 可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
(1) 基金 管理 费按 前一 日基 金资产 净值 的 1.50% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基金 托管 费按 前一 日基 金资产 净值 的 0.25% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 卖出 回购 金融 资产 支出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） 在回 购期 内逐 日计提 ；
(4) 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 10 次 ，每次 收益 分配
比例不 得低 于该 次可 供分 配利润 的 10% ， 若《 基金 合同》 生效 不 满 3 个 月可 不进行 收益 分配 ；
(2) 本基 金收 益分 配 方 式分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利
按除权日除权后的基金份 额净值自动转为基金份额 进行再投资；若投资者不 选择，本基金默认的收
益分配 方式 是现 金分 红；
(3) 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值 ， 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
(4) 每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ； 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 28 页共 67 页
(5) 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
本年度 本基 金无 其他 重要 的会计 政策 和会 计估 计。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调整证 券（ 股票 ）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起 ， 调整由 出让 方按 证
券（股 票） 交易 印花 税税 率缴纳 印花 税， 受让 方不 再征收 ，税 率不 变；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的规定，股权分置改 革过程中因非流通股股东 向流通股股东支付对价而 发生的股权转让，暂免
征收印 花税 。
7.4.6.2 营 业税 、增 值税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文《关 于证券 投资 基金税 收政 策 的通知 》的 规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征营 业税 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的
规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。对 证券投资基金（封闭式证 券投资基金，开放式证光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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券投资基金）管理人运用 基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税；国债 、地方政府债利息收入
以及金 融同 业往 来利 息收 入免征 增值 税； 存款 利息 收入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有
关政策的通知》的规定， 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通
知》的规定，金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债
券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等
增值税政策的通知》的规 定，资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增
值税纳 税人 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]2 号文 《关 于 资管产 品增 值税政 策有 关 问题的 补充 通知》
的规定 ，2017 年 7 月 1 日 （含 ） 以 后， 资管 产品 运 营过程 中发 生的 增值 税应 税行为 ， 以资管 产品 管
理人为 增值 税纳 税人， 按 照现行 规定 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2017 年 7 月 1 日 前运 营过 程中 发生
的增值税应税行为，未缴 纳增值税的，不再缴纳； 已缴纳增值税的，已纳税 额从资管产品管理人以
后月份 的增 值税 应纳 税额 中抵减 。
7.4.6.3 企 业所 得税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文《关 于证券 投资 基金税 收政 策 的通知 》的 规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征企 业所 得税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的规定，股权分置改 革中非流通股股东通过对 价方式向流通股股东支付 的股份、现金等收入，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干优 惠政 策 的通知 》的 规定，
对证券投资基金从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收入 ，股权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
7.4.6.4 个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 30 页共 67 页
知》的规定，股权分置改 革中非流通股股东通过对 价方式向流通股股东支付 的股份、现金等收入，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]132 号文 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 储蓄存 款利 息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起， 对储 蓄存 款 利息所 得暂 免征 收个 人
所得税 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局、中 国证 监会财 税[2012]85 号 文《关 于实 施上 市公 司股息 红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 的规 定， 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 证 券投 资 基金从 公开 发行 和转
让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月以 内（含 1 个 月） 的， 其股 息红利 所得 全额 计入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股 期
限超 过 1 年 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 。上 述所得 统一 适 用 20% 的税 率计征 个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2015]101 号 文 《关 于上 市公 司股 息红利 差别 化个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知 》 的规 定 ， 自 2015 年 9 月 8 日起 ， 证 券投 资基 金 从公开 发行 和转 让市
场取得 的上 市公 司股 票， 持股期 限超 过 1 年的 ，股 息红利 所得 暂免 征收 个人 所得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 7,478,259.19 1,474,990.92
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 7,478,259.19 1,474,990.92
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 245,316,573.50 223,848,091.73 -21,468,481.77 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 31 页共 67 页
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 245,316,573.50 223,848,091.73 -21,468,481.77
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 323,888,235.74 323,704,567.41 -183,668.33
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 19,985,180.00 20,042,000.00 56,820.00
合计 19,985,180.00 20,042,000.00 56,820.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 343,873,415.74 343,746,567.41 -126,848.33
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未没 有衍 生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目 本期末 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 32 页共 67 页
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
合计 - -
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
上交所 市场 10,000,000.00 -
合计 10,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,695.03 378.00
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 2,876.51 7,679.72
应收债 券利 息 - 628,282.85
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 0.04 0.71
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 73.59 355.52
合计 4,645.17 636,696.80
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无其 他资 产余 额。
7.4.7.7 应付交易费用 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 33 页共 67 页
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 315,779.41 1,961,331.06
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 315,779.41 1,961,331.06
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 401.96 3,969.19
其他 - -
应付银 行划 款手 续费 用 - -
应付转 出费 - -
预提审 计费 60,000.00 50,000.00
预提信 息披 露费 300,000.00 150,000.00
合计 360,401.96 203,969.19
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 222,799,179.74 222,799,179.74
本期申 购 20,062,702.71 20,062,702.71
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -74,984,466.67 -74,984,466.67
本期末 167,877,415.78 167,877,415.78
注：申 购含 红利 再投 、转 入份额 ，赎 回含 转出 份额 。
7.4.7.10 未分配利润 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 34 页共 67 页
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 180,895,354.43 -42,524,895.76 138,370,458.67
本期利 润 -24,820,135.87 -21,341,633.44 -46,161,769.31
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-36,194,002.01 13,121,218.18 -23,072,783.83
其中： 基金 申购 款 12,710,224.98 -5,408,766.11 7,301,458.87
基金赎 回款 -48,904,226.99 18,529,984.29 -30,374,242.70
本期已 分配 利润 - - -
本期末 119,881,216.55 -50,745,311.02 69,135,905.53
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 30,374.23 218,481.44
定期存 款利 息收 入 0.00 -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 222,750.67 301,159.74
其他 5,550.58 13,667.18
合计 258,675.48 533,308.36
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 1,303,755,168.80 3,993,848,312.05
减：卖 出股 票成 本总 额 1,322,502,139.32 3,579,384,784.89
买卖股 票差 价收 入 -18,746,970.52 414,463,527.16 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 35 页共 67 页
7.4.7.13 基金投资收益
本基金 报告 期末 未持 有基 金。
7.4.7.14 债券投资收益
7.4.7.14.1 债券投资收益项 目构成
单 位：人 民币 元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
债券投 资收 益—— 买 卖债 券 （债 转股 及债 券
到期兑 付） 差价 收入
14,820.00 78,100.00
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 14,820.00 78,100.00
7.4.7.14.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
卖出债 券 （债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成 交总
额
20,747,000.00 31,090,460.55
减： 卖出 债券 （ 债转股 及 债券到 期兑 付 ） 成
本总额
19,985,180.00 29,988,840.00
减： 应 收利 息总 额 747,000.00 1,023,520.55
买卖债 券差 价收 入 14,820.00 78,100.00
7.4.7.14.3 资产支持证券投 资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无资 产支 持证 券投资 收益 。
7.4.7.15 贵金属投资收益
7.4.7.15.1 贵金属投资收益 项目构成
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益。
7.4.7.15.2 贵金属投资收益 —— 买卖贵金属差价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益—— 买 卖贵 金属 差价 收入。
7.4.7.15.3 贵金属投资收益 —— 赎回差价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益—— 赎 回差 价收 入。 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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7.4.7.15.4 贵金属投资收益 —— 申购差价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益—— 申 购差 价收 入。
7.4.7.16 衍生工具收益
7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益—— 买卖 权证 差价 收入 。
7.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益—— 其他 投资 收益 。
7.4.7.17 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,996,278.84 4,693,107.64
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 1,996,278.84 4,693,107.64
7.4.7.18 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -21,341,633.44 -8,285,829.55
—— 股 票投 资 -21,284,813.44 -8,329,029.55
—— 债 券投 资 -56,820.00 43,200.00
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - - 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 37 页共 67 页
3.其他 - -
合计 -21,341,633.44 -8,285,829.55
7.4.7.19 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 135,545.01 20,973,036.26
转换费 收入 9,669.60 233,232.06
合计 145,214.61 21,206,268.32
7.4.7.20 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 3,862,607.31 11,842,029.52
银行间 市场 交易 费用 - 875.00
合计 3,862,607.31 11,842,904.52
7.4.7.21 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
审计费 用 60,000.00 50,000.00
信息披 露费 300,000.00 150,000.00
银行汇 划费 用 850.00 1,255.09
帐户维 护费 18,000.00 -
其他费 用 200.00 -
账户维 护费 - 18,200.00
合计 379,050.00 219,455.09
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 38 页共 67 页
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 表批 准日 ， 除 7.4.6.2 营业 税、 增值 税中 披露的 事项 外， 本基 金无 其他需 要披 露的 资
产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
光大保 德信 基金 管理 有限 公司(简称“ 光 大保 德信” ）
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
交通银 行股 份有 限公 司（ 简称“ 交通 银行” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
光大证 券股 份有 限公 司（ 简称“ 光大 证券” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
保德信 投资 管理 有限 公司 基金管 理人 的股 东
光大保 德信 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 控制 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
光大证 券 785,233,501.72 30.85% 3,390,346,490.16 43.49%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单 位 ： 人民 币元 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
光大证 券 - - - -
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行债 券交易 。
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
光大证 券 848,400,000.00 38.97% 2,403,700,000.00 71.61%
7.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
光大证 券 724,267.93 31.04% 158,240.22 50.11%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
光大证 券 3,078,302.17 43.73% 942,565.01 48.06%
注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取证 管费 、经 手
费和由 券商 承 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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担的证 券结 算风 险基 金后 的净额 列示 。该 类佣 金协 议的服 务范 围还 包括 佣金 收取方 为本 基金 提
供的证 券投 资研 究成 果和 市场信 息服 务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,870,520.11 8,873,850.09
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,679,032.85 3,867,213.85
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 1.50% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 1.50%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 ，由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ，由 基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 基金 管理人 。若 遇法 定节 假
日、休 息日 等, 支付 日期 顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 645,086.63 1,478,974.99
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.25%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 41 页共 67 页
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 ，由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 托管 费划付 指令 ，由 基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 取。 若遇 法定节 假日 、 休 息日 等,
支付日 期顺 延。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 末期 及上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含 回购) 交易。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
期初持 有的 基金 份额 10,705,924.34 -
期间申 购/ 买 入总 份额 - 10,705,924.34
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 10,705,924.34 10,705,924.34
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总
份额比 例
6.38% 4.81%
注：期 间申 购/ 买 入总 份额 含红利 再投 、转 换入 份额 。期间 赎回/ 卖出 总份 额含 转换出 份额 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末未投 资本 基金 。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行 7,478,259.19 30,374.23 1,474,990.92 218,481.44 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 42 页共 67 页
注： 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司保 管， 按银 行同 业利率 计息 。 另 外，
本基金 用于 证券 交易 结算 的资金 通过“ 交 通银 行基 金 托管结 算资 金专 用存 款账 户” 转 存于 中国 证券 登
记结算 有限 责任 公司 ， 按 银 行同业 利率 计息 。 于 2016 年 12 月 31 日的 相关 余额 在资产 负债 表中 的“ 结
算备付 金” 科目 中单 独列 示 （2015 年 12 月 31 日： 同 ）。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 的证 券。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
30058
7
天铁
股份
2016-1
2-28
2017-0
1-05
认购
新发
证券
14.11 14.11
1,438.
00
20,290
.18
20,290
.18
-
00283
8
道恩
股份
2016-1
2-28
2017-0
1-06
认购
新发
证券
15.28 15.28 682.00
10,420
.96
10,420
.96
-
00284
0
华统
股份
2016-1
2-29
2017-0
1-10
认购
新发
证券
6.55 6.55
1,814.
00
11,881
.70
11,881
.70
-
60137
5
中原
证券
2016-1
2-20
2017-0
1-03
认购
新发
证券
4.00 4.00
26,695
.00
106,78
0.00
106,78
0.00
-
60303
2
德新
交运
2016-1
2-27
2017-0
1-05
认购
新发
证券
5.81 5.81
1,628.
00
9,458.
68
9,458.
68
-
60303
5
常熟
汽饰
2016-1
2-27
2017-0
1-05
认购
新发
证券
10.44 10.44
2,316.
00
24,179
.04
24,179
.04
- 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 43 页共 67 页
60318
6
华正
新材
2016-1
2-26
2017-0
1-03
认购
新发
证券
5.37 5.37
1,874.
00
10,063
.38
10,063
.38
-
60322
8
景旺
电子
2016-1
2-28
2017-0
1-06
认购
新发
证券
23.16 23.16 935.00
21,654
.60
21,654
.60
-
60326
6
天龙
股份
2016-1
2-30
2017-0
1-10
认购
新发
证券
14.63 14.63
1,562.
00
22,852
.06
22,852
.06
-
60368
9
皖天
然气
2016-1
2-30
2017-0
1-10
认购
新发
证券
7.87 7.87
4,818.
00
37,917
.66
37,917
.66
-
60387
7
太平
鸟
2016-1
2-29
2017-0
1-09
认购
新发
证券
21.30 21.30
3,180.
00
67,734
.00
67,734
.00
-
30058
3
赛托
生物
2016-1
2-29
2017-0
1-06
认购
新发
证券
40.29 40.29
1,582.
00
63,738
.78
63,738
.78
-
30058
8
熙菱
信息
2016-1
2-27
2017-0
1-05
认购
新发
证券
4.94 4.94
1,380.
00
6,817.
20
6,817.
20
-
30058
6
美联
新材
2016-1
2-26
2017-0
1-04
认购
新发
证券
9.30 9.30
1,006.
00
9,355.
80
9,355.
80
-
30059
1
万里
马
2016-1
2-30
2017-0
1-10
认购
新发
证券
3.07 3.07
2,397.
00
7,358.
79
7,358.
79
-
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
00074
8
长城信
息
2016-11
-01
重大事
项停牌
20.31 - - 60,000.00 1,251,600.00 1,218,600.00 -
00202
5
航天电
器
2016-09
-12
重大事
项停牌
25.20 - - 60,000.00 1,506,000.00 1,512,000.00 -
00233
5
科华恒
盛
2016-12
-16
重大事
项停牌
42.90
2017-0
3-27
43.10 44,956.00 2,059,161.98 1,928,612.40 -
00246 嘉事堂 2016-09 重大事 42.53 2017-0 38.98 39,935.00 1,752,655.72 1,698,435.55 - 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 44 页共 67 页
2 -28 项停牌 1-12
00240
0
省广股
份
2016-11
-28
重大事
项停牌
12.80 - - 655,854.00 9,249,294.81 8,394,931.20 -
30027
1
华宇软
件
2016-12
-19
重大事
项停牌
17.45 - - 230,000.00 4,943,062.00 4,013,500.00 -
30036
7
东方网
力
2016-12
-15
重大事
项停牌
20.04 - - 20,000.00 486,000.00 400,800.00 -
30044
9
汉邦高
科
2016-11
-11
重大事
项停牌
48.44
2017-0
2-24
43.88 30,000.00 1,270,188.00 1,453,200.00 -
60015
1
航天机
电
2016-11
-11
重大事
项停牌
10.97 - - 69,903.00 781,863.85 766,835.91 -
60048
0
凌云股
份
2016-07
-22
重大事
项停牌
15.01
2017-0
1-13
16.51 220,000.00 2,932,154.00 3,302,200.00 -
60065
5
豫园商
城
2016-12
-19
重大事
项停牌
11.42 - - 380,000.00 4,897,877.64 4,339,600.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日 ， 本 基金 无因 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款余 额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日 ， 本 基金 无因 从 事证券 交易 所市 场债 券正 回购交 易形 成的 卖
出回购 证券 款余 额。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金在日常经营活动中 涉及的财务风险主要包括 信用风险、流动性风险及 市场风险。本基金
管理人制定了政策和程序 来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限额及 内部控制流程，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金 管理 人的 风险 管理 体系包 括三 个层 次： 第一 层次是 基于 自我 评估 和管 理的业 务/ 职 能部 门 ；
第二层 次是 公司 经营 层的 风险管 理工 作委 员会 ；第 三层次 是董 事会 下设 的风 险管理 委员 会。
各业务/ 职能 部门 是公 司风 险管理 工作 最直 接的 实施 者， 负 责根 据公 司风 险管 理政策 和制 度， 制
订本部门的风险管理计划 、工作流程及相关管理责 任 ，并报请风险管理工作 委员会审议批准；对本
部门的主要风险指标，以 及相关的测量、管理方法 提出建议，并及时更新， 报请风险管理工作委员光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 45 页共 67 页
会审议批准；实施本部门 的风险管理日常工作，定 期进行自我评估，并向风 险管理工作委员会报告
评估情 况。
风险管理工作委员会是公 司经营层面负责风险管理 的最高权力机构，根据公 司董事会和风险管
理委员 会制 订的 风险 管理 政策和 授权 ，负 责公 司日 常的风 险管 理工 作。
风险管理委员会是公司风 险管理的最高权力机构， 其机构组成、运行方式和 相应职责应由董事
会规定 。
本基金管理人风险管理部 门建立了对基金进行风险 评估的数量化系统，可以 从各个不同的层面
对基金 所承 受的 各类 风险 进行密 切跟 踪。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用
等级的证券，且通过分散 化投资以分散信用风险。 本基金投资于同一发行主 体发行的信用类投资品
种不超 过基 金资 产净 值的 10% ， 且本 基金 与由 本基 金管理 人管 理的 其他 基金 共同持 有一 家公 司发 行
的证券 ，不 得超 过该 证券 的 10% 。
本基金在交易所进行的交 易均 与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算，因
此违约风险发生的可能性 很小；基金在进行银行间 同业市场交易前均对交易 对手进行信用评估，以
控制相 应的 信用 风险 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难易程度 。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回 其持有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带
来的变 现困 难。
本基金所持大部分证券在 证券交易所上市，其余亦 可在银行间同业市场交易 ，因此，除在附注
7.4.12 中列示的部 分基金 资产流通暂时受限制不能 自由转让的情况外，其余 均能及时变现。此外，
本基金可通过卖出回购金 融资产方式借入短期资金 应对流动性需求，其上限 一般不超过基金持有的
债券资 产的 公允 价值 。
本基金管理人风险管理部 门从资产配置、行业配置 、个股选择等层面制定相 应的流动性指标，
设定相应的预警阀值，并 通过风险评估系统对这些 流动性指标进行持续的监 测、评估，根据评估结
果及时 提出 流动 性风 险管 理建议 。 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 46 页共 67 页
本基金管理人通过设定对 单一证券的投资比例限制 ，建立相应的授权审批制 度，在保护基金持
有人利 益最 大化 的前 提下 ，有效 管理 基金 因在 单一 证券投 资比 例过 高所 带来 的个股 流动 性 风 险。
本基金管理人通过制定流 通受限证券的投资流程及 风险处置预案，有效管理 基金投资流通受限
证券所 承受 的流 动性 风险 。
本基金管理人通过分析本 基金持有人结构、密切跟 踪监控基金申购赎回趋势 ，有效预测本基金
的流动性需求。同时，本 基金管理人通过进行基金 变现能力测试得出基金在 各市场情形下的变现能
力，通 过情 景分 析及 压力 测试， 评估 基金 在极 端情 形下面 临的 流动 性风 险。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险及 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。本基金持有的大
部分金融资产和金融负债 不计息，因此本基金的收 入及经营活动的现金流量 在很大程度上独立于市
场利率变化。本基金的生 息资产主要为银行存款、 结算备付金、存出保证金 及债券投资等。本基金
通过监 控组 合的 久期 来评 估基金 面临 的利 率风 险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年 12 月
31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
7,478,259.1
9
- - - - -
7,478,259.1
9
结算备 付金
6,884,180.1
6
- - - - -
6,884,180.1
6
存出保 证金 148,717.46 - - - - - 148,717.46
交易性 金融 资
产
- - - - -
223,848,09
1.73
223,848,09
1.73
应收证 券清 算
款
- - - - -
1,191,670.8
6
1,191,670.8
6 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 47 页共 67 页
应收利 息 - - - - - 4,645.17 4,645.17
应收申 购款 224.33 - - - - 16,870.38 17,094.71
资产总 计
14,511,381.
14
0.00
0.00 0.00 0.00
225,061,27
8.14
239,572,65
9.28
负债
应付赎 回款 - - - - - 257,013.73 257,013.73
应付管 理人 报
酬
- - - - - 308,292.09 308,292.09
应付托 管费 - - - - - 51,382.01 51,382.01
应付交 易费 用 - - - - - 315,779.41 315,779.41
其他负 债 - - - - - 360,401.96 360,401.96
应付证 券清 算
款
- - - - -
1,266,468.7
7
1,266,468.7
7
负债总 计 - - - - -
2,559,337.9
7
2,559,337.9
7
利率敏 感度 缺
口
14,511,381.
14
- - - -
222,501,94
0.17
237,013,32
1.31
上年度 末
2015 年 12 月
31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
1,474,990.9
2
- - - - -
1,474,990.9
2
结算备 付金
12,689,944.
15
- - - - -
12,689,944.
15
存出保 证金 718,146.65 - - - - - 718,146.65
交易性 金融 资
产
10,009,000.
00
-
10,033,000.
00
- -
323,704,56
7.41
343,746,56
7.41
应收证 券清 算
款
- - - - -
7,022,551.2
4
7,022,551.2
4
应收利 息 - - - - - 636,696.80 636,696.80
应收申 购款 1,500.00 - - - - 93,159.33 94,659.33
买入返 售证 券
款
10,000,000.
00
- - - - -
10,000,000.
00
资产总 计
34,893,581.
72
-
10,033,000.
00
-
-
331,456,97
4.78
376,383,55
6.50 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 48 页共 67 页
负债
应付赎 回款 - - - - -
2,186,530.6
7
2,186,530.6
7
应付管 理人 报
酬
- - - - - 472,328.51 472,328.51
应付托 管费 - - - - - 78,721.42 78,721.42
应付交 易费 用 - - - - -
1,961,331.0
6
1,961,331.0
6
其他负 债 - - - - - 203,969.19 203,969.19
应付证 券清 算
款
- - - - -
10,311,037.
24
10,311,037.
24
负债总 计 - - - - -
15,213,918.
09
15,213,918.
09
利率敏 感度 缺
口
34,893,581.
72
-
10,033,000.
00
- -
316,243,05
6.69
361,169,63
8.41
注：上 表统 计了 本基 金的 利率风 险敞 口。 表中 所示 为本基 金资 产及 负债 的公 允价值 ，并 按照 合
约规定 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 了归 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 资产净 值变 动与 利率 变动 成负相 关， 相关 系数 为资 产组合 的货 币久 期
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 元 ）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
基准利 率上 升 1% 增加 约 0.00 减少 约 133,452.00
基准利 率下 降 1% 增加 约 0.00 增加 约 133,452.00
注：上 表为 利率 风险 的敏 感性分 析， 反映 了在 其他 变量不 变的 假设 下， 利率 发生合 理、 可能 的
变动时 ，为 交易 而持 有的 债券公 允价 值的 变动 将对 基金净 值产 生的 影响 。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要 系市场价格风险，市场价 格风险是指基金所持金融 工具的公允价值或光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 49 页共 67 页
未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外的市场 价格因素变动而发生波动 的风险。本基金主要投
资于证券交易所上市或银 行间同业市场交易的股票 和债券，所面临的最大市 场价格风险由所持有的
金融工具的公允价值决定 。本基金通过投资组合的 分散化降低市场价格风险 ，并且本基金管理人每
日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。
本基金管理人风险管理部 门通过监控基金的大类资 产配置比例，行业及个股 集中度，行业配置
相对业绩基准的偏离度， 重仓行业及个股的业绩表 现，研 究深度等，评估并 有效管理基金面临的市
场价格 风险 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 223,848,091.73 94.45 323,704,567.41 89.63
交易性 金融 资产— 基 金投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - 20,042,000.00 5.55
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 223,848,091.73 94.45 343,746,567.41 95.18
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 基金未 来业 绩表 现相 对业 绩基准 的波 动性 与其 过去 一年的 整体 水平 保持 一致 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准上 升 1% 增加 约 3,621,900.47 增加 约 4,212,018.20
业绩比 较基 准下 降 1% 减少 约 3,621,900.47 减少 约 4,212,018.20 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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注：上 表为 市场 价格 风险 的敏感 性分 析， 反映 了在 其他变 量不 变的 假设 下， 证券投 资价 格发 生
合理、 可能 的变 动时 ，将 对基金 净值 产生 的影 响。
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.4.14.1 公 允价 值
7.4.14.1.1 不以 公允 价值 计 量的金 融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括贷款 和应收款项以及其他金融 负债，其因剩余期
限不长 ，公 允价 值与 账面 价值相 若。
7.4.14.1.2 以公 允价 值计 量 的金融 工具
7.4.14.1.2.1 各层 次金 融工 具公允 价值
于 2016 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为人 民 币 194,388,873.84 元， 属 于第 二层次 的余 额为 人民 币 29,459,217.89 元， 属 于
第三层 次余 额为 人民 币 0.00 元 （于 2015 年 12 月 31 日 ， 第一 层次 的余 额为 人民 币 292,631,218.86 元，
属于第 二层 次的 余额 为人 民币 51,115,348.55 元， 属 于第三 层次 余额 为人 民 币 0.00 元 ） 。
7.4.14.1.2.2 公允 价值 所属 层次间 的重 大变 动
对于证券交易所上市的股 票和可转换债券，若出现 重大事项停牌、交易不活 跃、或属于非公开
发行等情况，本基金分别 于停牌日至交易恢复活跃 日期间、交易不活跃期间 及限售期间不将相关股
票和可转换债券的公允价 值列入第一层次；并根据 估值调整中采用的不可观 察输入值对于公允价值
的影响 程度 ，确 定相 关股 票和可 转换 债券 公允 价值 应属第 二层 次或 第三 层次 。
7.4.14.1.2.3 第三 层次 公允 价值余 额和 本期 变动 金额
本基金持有的以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融工具第三层次公 允价值本期未发生
变动。
7.4.14.2 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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7.4.14.4 财 务报 表的 批准
本财务 报表 已 于 2017 年 3 月 27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§ 8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 223,848,091.73 93.44
其中： 股票 223,848,091.73 93.44
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 14,362,439.35 6.00
7 其他各 项资 产 1,362,128.20 0.57
8 合计 239,572,659.28 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.2.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 7,760,900.78 3.27 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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B 采矿业
14,703,200.00 6.20
C 制造业 87,179,372.53 36.78
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
2,416,417.66 1.02
E 建筑业 15,592.23 0.01
F 批发和 零售 业
14,444,780.37 6.09
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
1,029,458.68 0.43
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
44,506,298.42 18.78
J 金融业
19,521,380.00 8.24
K 房地产 业
5,666,000.00 2.39
L 租赁和 商务 服务 业
11,242,531.20 4.74
M 科学研 究和 技术 服务 业
6,203,274.00 2.62
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
93,394.68 0.04
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
947,457.00 0.40
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
5,265,534.18 2.22
S 综合
2,852,500.00 1.20
合计 223,848,091.73 94.45
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 600030 中信证 券 810,000 13,008,600.00 5.49
2 002400 省广股 份 655,854 8,394,931.20 3.54
3 600489 中金黄 金 540,000 6,528,600.00 2.75
4 300012 华测检 测 537,080 6,203,274.00 2.62
5 002439 启明星 辰 251,061 5,219,558.19 2.20
6 300166 东方国 信 237,209 4,931,575.11 2.08
7 600498 烽火通 信 188,352 4,748,353.92 2.00
8 600655 豫园商 城 380,000 4,339,600.00 1.83 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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9 300271 华宇软 件 230,000 4,013,500.00 1.69
10 300078 思创医 惠 148,248 3,841,105.68 1.62
11 002152 广电运 通 257,217 3,415,841.76 1.44
12 002299 圣农发 展 160,099 3,397,300.78 1.43
13 600480 凌云股 份 220,000 3,302,200.00 1.39
14 000901 航天科 技 100,000 3,286,000.00 1.39
15 600729 重庆百 货 139,974 3,279,590.82 1.38
16 300418 昆仑万 维 140,000 3,024,000.00 1.28
17 300010 立思辰 180,000 2,991,600.00 1.26
18 000969 安泰科 技 279,980 2,950,989.20 1.25
19 300058 蓝色光 标 280,000 2,847,600.00 1.20
20 300188 美亚柏 科 130,000 2,780,700.00 1.17
21 300016 北陆药 业 150,000 2,770,500.00 1.17
22 000587 金洲慈 航 180,000 2,678,400.00 1.13
23 603158 腾龙股 份 91,257 2,591,698.80 1.09
24 000402 金融街 250,000 2,575,000.00 1.09
25 002308 威创股 份 164,600 2,426,204.00 1.02
26 002465 海格通 信 200,000 2,330,000.00 0.98
27 002008 大族激 光 100,000 2,260,000.00 0.95
28 000998 隆平高 科 100,000 2,143,000.00 0.90
29 300147 香雪制 药 160,000 2,064,000.00 0.87
30 000681 视觉中 国 105,453 2,009,934.18 0.85
31 601098 中南传 媒 120,000 1,999,200.00 0.84
32 600770 综艺股 份 190,000 1,966,500.00 0.83
33 002332 仙琚制 药 152,600 1,963,962.00 0.83
34 000603 盛达矿 业 120,000 1,958,400.00 0.83
35 002335 科华恒 盛 44,956 1,928,612.40 0.81
36 600536 中国软 件 80,000 1,924,800.00 0.81
37 002024 苏宁云 商 160,000 1,832,000.00 0.77
38 600501 航天晨 光 100,000 1,824,000.00 0.77
39 600410 华胜天 成 165,138 1,795,050.06 0.76
40 600185 格力地 产 300,000 1,743,000.00 0.74
41 300297 蓝盾股 份 140,000 1,741,600.00 0.73
42 300369 绿盟科 技 50,000 1,698,500.00 0.72
43 002462 嘉事堂 39,935 1,698,435.55 0.72
44 002177 御银股 份 220,000 1,685,200.00 0.71
45 600289 亿阳信 通 130,000 1,683,500.00 0.71
46 601899 紫金矿 业 500,000 1,670,000.00 0.70
47 002064 华峰氨 纶 300,000 1,647,000.00 0.69
48 601688 华泰证 券 90,000 1,607,400.00 0.68
49 600476 湘邮科 技 50,000 1,579,000.00 0.67
50 002268 卫士通 49,910 1,568,172.20 0.66
51 002025 航天电 器 60,000 1,512,000.00 0.64
52 600283 钱江水 利 122,000 1,506,700.00 0.64 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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53 600081 东风科 技 100,000 1,505,000.00 0.63
54 600547 山东黄 金 40,000 1,460,400.00 0.62
55 300449 汉邦高 科 30,000 1,453,200.00 0.61
56 002405 四维图 新 75,000 1,451,250.00 0.61
57 601318 中国平 安 40,000 1,417,200.00 0.60
58 002751 易尚展 示 30,000 1,393,200.00 0.59
59 002161 远望谷 120,000 1,383,600.00 0.58
60 002454 松芝股 份 100,000 1,363,000.00 0.58
61 002449 国星光 电 100,000 1,328,000.00 0.56
62 600267 海正药 业 100,000 1,315,000.00 0.55
63 601166 兴业银 行 80,000 1,291,200.00 0.54
64 601928 凤凰传 媒 120,000 1,256,400.00 0.53
65 601118 海南橡 胶 180,000 1,252,800.00 0.53
66 600105 永鼎股 份 120,000 1,239,600.00 0.52
67 000748 长城信 息 60,000 1,218,600.00 0.51
68 600690 青岛海 尔 120,000 1,185,600.00 0.50
69 000776 广发证 券 70,000 1,180,200.00 0.50
70 002281 光迅科 技 15,000 1,177,500.00 0.50
71 000039 中集集 团 80,000 1,169,600.00 0.49
72 000851 高鸿股 份 100,000 1,166,000.00 0.49
73 002065 东华软 件 50,000 1,165,000.00 0.49
74 002191 劲嘉股 份 108,500 1,129,485.00 0.48
75 600038 中直股 份 23,296 1,127,992.32 0.48
76 002284 亚太股 份 80,000 1,125,600.00 0.47
77 002626 金达威 80,000 1,111,200.00 0.47
78 002230 科大讯 飞 40,000 1,083,600.00 0.46
79 600180 瑞茂通 80,000 1,083,200.00 0.46
80 600028 中国石 化 200,000 1,082,000.00 0.46
81 002693 双成药 业 100,000 1,078,000.00 0.45
82 002007 华兰生 物 30,000 1,072,500.00 0.45
83 300357 我武生 物 30,000 1,050,600.00 0.44
84 000762 西藏矿 业 60,000 1,021,800.00 0.43
85 601866 中远海 发 250,000 1,020,000.00 0.43
86 300155 安居宝 80,000 1,007,200.00 0.42
87 300383 光环新 网 40,000 998,400.00 0.42
88 600118 中国卫 星 31,900 996,556.00 0.42
89 600759 洲际油 气 100,000 982,000.00 0.41
90 300106 西部牧 业 60,000 967,800.00 0.41
91 000526 紫光学 大 24,300 947,457.00 0.40
92 600570 恒生电 子 20,000 942,800.00 0.40
93 002368 太极股 份 30,000 918,300.00 0.39
94 000001 平安银 行 100,000 910,000.00 0.38
95 000031 中粮地 产 100,000 892,000.00 0.38
96 600685 中船防 务 30,000 891,000.00 0.38 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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97 600895 张江高 科 50,000 886,000.00 0.37
98 002241 歌尔股 份 33,276 882,479.52 0.37
99 000958 东方能 源 60,000 871,800.00 0.37
100 000977 浪潮信 息 40,000 848,000.00 0.36
101 300059 东方财 富 50,000 846,500.00 0.36
102 600362 江西铜 业 49,937 835,446.01 0.35
103 600297 广汇汽 车 96,400 825,184.00 0.35
104 300045 华力创 通 60,000 796,200.00 0.34
105 600151 航天机 电 69,903 766,835.91 0.32
106 300457 赢合科 技 12,000 750,960.00 0.32
107 002045 国光电 器 60,000 747,000.00 0.32
108 600399 抚顺特 钢 99,375 682,706.25 0.29
109 000807 云铝股 份 100,000 670,000.00 0.28
110 300440 运达科 技 23,084 664,588.36 0.28
111 300017 网宿科 技 12,156 651,683.16 0.27
112 002690 美亚光 电 30,000 634,800.00 0.27
113 601600 中国铝 业 150,000 633,000.00 0.27
114 300168 万达信 息 30,000 606,600.00 0.26
115 002055 得润电 子 20,000 474,200.00 0.20
116 300306 远方光 电 20,000 473,000.00 0.20
117 002285 世联行 60,000 456,000.00 0.19
118 002026 山东威 达 35,700 412,335.00 0.17
119 300367 东方网 力 20,000 400,800.00 0.17
120 002036 联创电 子 20,000 383,200.00 0.16
121 000028 国药一 致 3,300 220,770.00 0.09
122 600996 贵广网 络 11,666 219,204.14 0.09
123 000333 美的集 团 4,914 138,427.38 0.06
124 603823 百合花 3,762 123,167.88 0.05
125 601375 中原证 券 26,695 106,780.00 0.05
126 603737 三棵树 1,327 96,897.54 0.04
127 000888 峨眉 山 A 7,822 93,394.68 0.04
128 603298 杭叉集 团 3,641 88,403.48 0.04
129 603131 上海沪 工 1,263 73,910.76 0.03
130 603577 汇金通 2,460 69,642.60 0.03
131 603218 日月股 份 1,652 68,805.80 0.03
132 603877 太平鸟 3,180 67,734.00 0.03
133 300583 赛托生 物 1,582 63,738.78 0.03
134 002826 易明医 药 2,181 57,316.68 0.02
135 603416 信捷电 气 1,076 53,886.08 0.02
136 002833 弘亚数 控 2,743 48,331.66 0.02
137 603058 永吉股 份 3,869 42,675.07 0.02
138 603689 皖天然 气 4,818 37,917.66 0.02
139 300582 英飞特 1,359 35,157.33 0.01
140 603886 元祖股 份 1,494 26,443.80 0.01 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 56 页共 67 页
141 002835 同为股 份 1,126 24,220.26 0.01
142 603035 常熟汽 饰 2,316 24,179.04 0.01
143 603239 浙江仙 通 747 23,493.15 0.01
144 603266 天龙股 份 1,562 22,852.06 0.01
145 603228 景旺电 子 935 21,654.60 0.01
146 300587 天铁股 份 1,438 20,290.18 0.01
147 603929 亚翔集 成 2,193 15,592.23 0.01
148 002840 华统股 份 1,814 11,881.70 0.01
149 002838 道恩股 份 682 10,420.96 0.00
150 603186 华正新 材 1,874 10,063.38 0.00
151 603032 德新交 运 1,628 9,458.68 0.00
152 300586 美联新 材 1,006 9,355.80 0.00
153 300591 万里马 2,397 7,358.79 0.00
154 300588 熙菱信 息 1,380 6,817.20 0.00
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600030 中信证 券 40,321,693.03 11.16
2 002439 启明星 辰 22,980,718.00 6.36
3 601688 华泰证 券 21,371,201.92 5.92
4 600837 海通证 券 21,351,764.05 5.91
5 000776 广发证 券 20,759,407.94 5.75
6 300078 思创医 惠 20,684,190.16 5.73
7 300058 蓝色光 标 18,529,967.27 5.13
8 002299 圣农发 展 16,276,930.65 4.51
9 600498 烽火通 信 16,028,531.86 4.44
10 002400 省广股 份 15,519,689.16 4.30
11 300383 光环新 网 14,887,473.00 4.12
12 300166 东方国 信 14,878,620.65 4.12
13 300133 华策影 视 13,560,956.56 3.75
14 600511 国药股 份 13,105,031.68 3.63
15 600497 驰宏锌 锗 13,060,722.18 3.62
16 601118 海南橡 胶 11,976,771.40 3.32
17 000728 国元证 券 11,410,436.47 3.16
18 600180 瑞茂通 11,087,894.73 3.07
19 601211 国泰君 安 10,494,200.00 2.91
20 300012 华测检 测 9,571,417.16 2.65 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 57 页共 67 页
21 002262 恩华药 业 9,461,430.70 2.62
22 002444 巨星科 技 9,037,959.00 2.50
23 300271 华宇软 件 8,813,005.00 2.44
24 300367 东方网 力 8,734,586.90 2.42
25 002308 威创股 份 8,357,016.32 2.31
26 601998 中信银 行 8,332,701.00 2.31
27 002026 山东威 达 8,297,998.04 2.30
28 002462 嘉事堂 8,050,096.72 2.23
29 600410 华胜天 成 7,870,295.00 2.18
30 600489 中金黄 金 7,736,485.94 2.14
31 600595 中孚实 业 7,276,534.40 2.01
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600030 中信证 券 36,133,871.00 10.00
2 601688 华泰证 券 35,060,831.40 9.71
3 600837 海通证 券 30,575,678.58 8.47
4 002439 启明星 辰 23,208,208.00 6.43
5 000776 广发证 券 20,757,500.00 5.75
6 600511 国药股 份 19,814,756.91 5.49
7 300133 华策影 视 18,612,173.80 5.15
8 600180 瑞茂通 18,406,442.70 5.10
9 600498 烽火通 信 17,545,022.00 4.86
10 300012 华测检 测 17,429,688.49 4.83
11 300078 思创医 惠 16,758,426.78 4.64
12 300058 蓝色光 标 15,671,679.66 4.34
13 300166 东方国 信 15,268,658.41 4.23
14 600497 驰宏锌 锗 14,490,015.00 4.01
15 002299 圣农发 展 13,846,353.00 3.83
16 601211 国泰君 安 13,822,650.18 3.83
17 600570 恒生电 子 13,106,140.00 3.63
18 300383 光环新 网 12,991,711.76 3.60
19 002308 威创股 份 12,582,616.04 3.48
20 600410 华胜天 成 12,558,739.00 3.48
21 002400 省广股 份 12,350,899.22 3.42
22 000728 国元证 券 11,835,552.51 3.28
23 000681 视觉中 国 11,606,022.00 3.21
24 601118 海南橡 胶 10,527,568.72 2.91 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 58 页共 67 页
25 002444 巨星科 技 10,389,549.00 2.88
26 601998 中信银 行 10,292,900.00 2.85
27 000418 小天 鹅 A 9,872,546.72 2.73
28 002262 恩华药 业 8,518,406.24 2.36
29 601588 北辰实 业 8,359,250.00 2.31
30 300367 东方网 力 8,007,241.06 2.22
31 002026 山东威 达 7,966,787.00 2.21
32 600595 中孚实 业 7,633,184.89 2.11
33 300036 超图软 件 7,357,854.30 2.04
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 1,243,940,028.57
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 1,303,755,168.80
注： 8.4.1 项“ 买入 金额” 、 8.4.2 项“ 卖出 金额” 及 8.4.3 项 “ 买 入股 票成 本” 、 “ 卖 出股票 收入”均按
买入或 卖出 成交 金额 （成 交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 59 页共 67 页
8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.11.1 本期国债期货投资 政策
根据本 基金 基金 合同 ，本 基金不 能投 资于 国债 期货 。
8.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11.3 本期国债期货投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告 期内 本基 金投资 的前 十名 证券 的发 行主体 本期 未被 监管 部门 立案调 查, 且在 本报 告编 制
日前一 年内 未受 到公 开谴 责、处 罚。
8.12.2 报告 期内 基金 投资 的前十 名股 票没 有超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
148,717.46
2 应收证 券清 算款
1,191,670.86
3 应收股 利
-
4 应收利 息
4,645.17
5 应收申 购款
17,094.71
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
1,362,128.20
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
报告期 末本 基金 未投 资可 转换债 券。 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 60 页共 67 页
8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产
净值比 例(%)
流通受 限情 况说 明
1 300271 华宇软 件 4,013,500.00 1.69 -
2 600655 豫园商 城 4,339,600.00 1.83 -
3 002400 省广股 份 8,394,931.20 3.54 -
8.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
报告期 内本 基金 没有 其他 需要说 明的 重要 事项 。
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
6,571
25,548.23 10,705,924.34 6.38% 157,171,491.44 93.62%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
2,387,958.24 1.42%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
>100
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 10~50 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 61 页共 67 页
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2014 年 4 月 29 日) 基 金份 额总 额 315,731,210.37
本报告 期期 初基 金份 额总 额 222,799,179.74
本报告 期基 金总 申购 份额 20,062,702.71
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 74,984,466.67
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 167,877,415.78
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
经公司 八届 二十 一次 董事 会会议 审议 通过， 自 2016 年 3 月 3 日 起， 陶 耿先 生 正式离 任公 司总 经
理，由 林昌 先生 代任 公司 总经理 。包 爱丽 女士 自 2016 年 7 月 19 日 起担 任公 司总经 理， 自包 爱丽 女
士任总 经理 职务 之日 起， 本基金 管理 人董 事长 林昌 先生不 再代 行总 经理 职务 。
本报告 期内 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略无改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
报告期内，本基金未发生 改聘为其审计的会计师事 务所情况。报告年度应支 付给聘任安永华明
会计师 事务 所的 报酬 是 6 万元， 目前 该审 计机 构已 提供审 计服 务连 续年 限 为 3 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何稽 查或 处罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
民生证 券 2 15,117,049.46 0.59% 13,776.28 0.59% -
东北证 券 2 21,316,471.92 0.84% 19,425.43 0.83% -
东吴证 券 2 25,496,430.78 1.00% 23,234.95 1.00% -
中信建 投 1 57,849,832.46 2.27% 52,718.69 2.26% -
国海证 券 1 76,723,021.36 3.01% 71,452.17 3.06% -
方正证 券 1 87,390,415.48 3.43% 79,638.37 3.41% -
平安证 券 1 132,204,012.07 5.19% 120,478.08 5.16% -
信达证 券 1 165,010,557.96 6.48% 150,374.31 6.45% -
东方证 券 1 174,781,160.34 6.87% 162,774.16 6.98% -
华泰证 券 1 199,114,732.77 7.82% 181,452.60 7.78% -
银河证 券 1 211,702,503.20 8.32% 192,924.89 8.27% -
中泰证 券 1 277,504,642.42 10.90% 252,890.09 10.84% -
国泰君 安 1 315,674,369.60 12.40% 287,674.28 12.33% -
光大证 券 2 785,233,501.72 30.85% 724,267.93 31.04% -
上海证 券 1 - - - - -
注： 本报 告期 内本 基金 新 增租用 国泰 君安 、 中信 建 投、 上海 证券 交易 单元 各1 个， 东北 证券 、 东
吴证券 、民 生证 券交 易单 元各2 个。
专用交 易单 元的 选择 标准 和程序
（1） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 选择标 准
基金管 理人 选择 证券 经营 机构， 并选 用其 交易 单元 供本基 金买 卖证 券专 用， 应本着 安全 、 高 效、
低成本 ， 能 够为 本基 金提 供高质 量增 值研 究服 务的 原则， 对该 证券 经营 机构 的经营 情况 、 治 理情 况、
研究实 力等 进行 综合 考量 。
基本选 择标 准如 下：
? 实 力雄 厚， 信誉 良好 ， 注册资 本不 少于3亿 元人 民 币；
? 财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
? 经 营行 为规 范， 近两 年 未发生 重大 违规 行为 而受 到证监 会处 罚；
? 内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内部 控制 制度 ，并能 满足 基金 运作 高度 保密的 要求 ；
? 具 备基 金运 作所 需的 高 效、 安全 的通 讯条 件 ， 交 易 设备符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 要求 ，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
? 研 究实 力较 强， 有 固定 的研究 机构 和专 门的 研究 人员， 能及 时为本 基金 提 供高质 量的 咨询 服光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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务；
? 对 于某 一领 域的 研究 实 力超群 ，或 是能 够提 供全 方面， 高质 量的 服务 。
（2） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 程序
? 投 资研 究团 队按 照（1 ）中列 出的 有关 经营 情况 、治理 情况 的选 择标 准， 对备选 的证 券经 营
机构进 行初 步筛 选；
? 对 通过 初选 的各 证券 经 营机构 ， 投 资研究 团队 各 成员在 其分 管行 业或 领域 的范围 内， 对该 机
构所提 供的 研究 报告 和信 息资讯 进行 评分 。
? 根 据各 成员 评分 ，得 出 各证券 经营 机构 的综 合评 分。
? 投 资研 究团 队根 据各 机 构的得 分排 名， 拟 定要 选 用其专 用交 易单 元的 证券 经营机 构， 并报本
管理人 董事 会批 准。
? 经 董事 会批 准后 ，由 本 管理人 交易 部门 、运 营部 门配合 完 成专 用交 易单 元的 具 体租 用事 宜。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
民生证 券 - - - - - -
东北证 券 - - - - - -
东吴证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
国海证 券 - -
126,500,0
00.00
5.81% - -
方正证 券 - -
108,000,0
00.00
4.96% - -
平安证 券 - - - - - -
信达证 券 - - - - - -
东方证 券 - -
323,000,0
00.00
14.84% - -
华泰证 券 - -
771,000,0
00.00
35.42% - -
银河证 券 - - - - - -
中泰证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
光大证 券 - - 848,400,0 38.97% - - 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
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00.00
上海证 券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
光大保 德信 基金 管理 有限 公司旗 下基 金 2015
年 12 月 31 日资 产净 值公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-01-04
2
关于旗 下部 分基 金新 增联 讯证券 股份 有限 公
司为代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-01-08
3
光大保 德信 基金 管理 有限 公司新 增海 银基 金
销售有 限公 司为 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-01-14
4
关于旗 下部 分基 金产 品新 增上海 长量 基金 销
售投资 顾问 有限 公司 为代 销机构 并参 与其 交
易费率 优惠 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-01-20
5
光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基
金 2015 年第 4 季度 报告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-01-20
6
关于旗 下部 分基 金产 品新 增上海 利得 基金 销
售有限 公司 为代 销机 构并 参与其 交易 费率 优
惠活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-01-25
7
光大保 德信 基金 管理 有限 公司关 于新 增阳 光
人寿保 险股 份有 限公 司为 代销机 构并 参与 其
费用优 惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-02-03
8
光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基
金 2015 年 年度 报告 摘要
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-03-28
9
光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基
金 2015 年 年度 报告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-03-28
10
关于旗 下部 分基 金参 与中 国工商 银行 股份 有
限公司 个人 电子 银行 基金 申购费 率优 惠活 动
的公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-04-01
11
光大保 德信 基金 管理 有限 公司关 于调 整招 商
银行“ 一卡 通” 借 记卡 网上 直销平 台 （含 移动 终
端）交 易费 率的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-04-07
12
光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基
金 2016 年第 1 季度 报告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-04-22
13
关于旗 下部 分基 金新 增和 耕传承 基金 销售 有
限公司 为代 销机 构并 参与 其交易 费率 优惠 活
动的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-05-27
14
光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基
金招募 说明 书（ 更新 ）
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-06-08
15
光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基
金招募 说明 书（ 更新 ）摘 要
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-06-08
16 光大保 德信 基金 管理 有限 公司关 于旗 下部 分 《中国 证券 报》 、 《上 海 2016-06-14 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 65 页共 67 页
开放式 基金 在平 安证 券开 通定期 定额 投资 及
转换业 务并 参与 其费 率优 惠活动 的公 告
证券报 》 、 《 证券 时报 》
17
光大保 德信 基金 管理 有限 公司关 于参 与上 海
联泰资 产管 理有 限公 司申 购费优 惠活 动的 公
告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-06-18
18
光大保 德信 基金 管理 有限 公司关 于旗 下部 分
基金在 上海 陆金 所资 产管 理有限 公司 开通 定
期定额 投资 业务 并参 与其 交易费 率优 惠活 动
的公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-06-24
19
光大保 德信 基金 管理 有限 公司旗 下部 分基 金
参与交 通银 行网 上银 行、 手 机银行 基金 申购 费
率优惠 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-06-29
20
光大保 德信 基金 管理 有限 公司旗 下基 金 2016
年 6 月 30 日资 产净 值公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-07-01
21
光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基
金 2016 年第 2 季度 报告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-07-20
22
关于旗 下部 分基 金产 品新 增南京 苏宁 基金 销
售有限 公司 为代 销机 构并 参与其 交易 费率 优
惠活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-08-04
23
关于旗 下部 分基 金产 品新 增上海 万得 投资 顾
问有限 公司 为代 销机 构并 参与其 交易 费率 优
惠活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-08-04
24
关于旗 下部 分基 金产 品新 增北京 肯特 瑞财 富
投资管 理有 限公 司为 代销 机构并 参与 其交 易
费率优 惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-08-05
25
光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基
金 2016 年 半年 度报 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-08-27
26
光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基
金 2016 年 半年 度报 告摘 要
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-08-27
27
光大保 德信 基金 管理 有限 公司旗 下部 分基 金
参与交 通银 行手 机银 行基 金申购 及定 期定 额
投资手 续费 优惠 活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-09-20
28
光大保 德信 基金 管理 有限 公司关 于旗 下代 销
机构名 称变 更的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-10-13
29
光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基
金 2016 年第 3 季度 报告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-10-24
30
光大保 德信 基金 管理 有限 公司关 于旗 下代 销
机构名 称变 更的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-11-25
31
光大保 德信 基金 管理 有限 公司旗 下部 分基 金
参与交 通银 行手 机银 行基 金申购 及定 期定 额
投资手 续费 优惠 活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-11-29
32
关于旗 下开 放式 基金 新增 东兴证 券股 份有 限
公司为 代销 机构 并开 通基 金转换 业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-11-30
33 关于旗 下开 放式 基金 新增 东北证 券股 份有 限 《中国 证券 报》 、 《上 海 2016-11-30 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 66 页共 67 页
公司为 代销 机构 并开 通定 期定额 投资 及基 金
转换业 务的 公告
证券报 》 、 《 证券 时报 》
34
光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基
金招募 说明 书（ 更新 ）摘 要
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-12-12
35
光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基
金招募 说明 书（ 更新 ）
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-12-12
36
光大保 德信 基金 管理 有限 公司旗 下部 分基 金
参与交 通银 行手 机银 行基 金申购 及定 期定 额
投资手 续费 优惠 活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-12-22
37
光大保 德信 基金 管理 有限 公司旗 下部 分基 金
参与工 商银 行基 金定 投费 率优惠 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2016-12-30
§ 12
影响投资者决策的其 他重要信息
无。
§ 13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 光大 保 德信银 发商 机主 题混 合型 证券投 资基 金设 立的 文件
2、光 大保 德信 银发 商机 主 题混合 型证 券投 资基 金基 金合同
3、光 大保 德信 银发 商机 主 题混合 型证 券投 资基 金招 募说明 书
4、光 大保 德信 银发 商机 主 题混合 型证 券投 资基 金托 管协议
5、光 大保 德信 银发 商机 主 题混合 型证 券投 资基 金法 律意见 书
6、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照、 公司 章程
7、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照
8、报 告期 内光 大保 德信 银 发商机 主题 混合 型证 券投 资基金 在指 定报 刊上 披露 的各项 公告
9、中 国证 监会 要求 的其 他 文件
13.2 存放地点
上海市 黄浦 区中 山东 二 路 558 号 外滩 金融 中心 1 幢 （北区 3 号 楼）6 层至 10 层本基 金管 理人 办
公地址 。
13.3 查阅方式
投资者 可于 本基 金管 理人 办公时 间预 约查 阅。 投资 者对本 报告 书如 有疑 问， 可咨询 本基 金管 理
人。 客户 服务 中心 电话 ：4008-202-888 ，021-80262888 。 公司 网址 ：www.epf.com.cn 。 光大保 德信 银发 商机 主题 混合型 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告
第 67 页共 67 页
光大保德信基金管理 有限 公司
二〇一七年三月二十 八日
