光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
光 大 保德 信 现金 宝 货币 市 场基 金
2016 年 年度 报告
2016 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 光大 保德信 基金 管理有 限公 司
基 金托 管人： 中国 农业银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一七 年三 月二十 八日 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 3 月 27 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的 过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料已 经审 计， 安永 华明 会计 师事 务所 为本基 金财 务出 具 了 2016 年度无 保留 意见
的审计 报告 ，请 投资 者注 意阅读 。
本报告 期 自 2016 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ..................................................................................................... 10
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 13
4.4 管 理人 对 报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 18
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 18
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告 期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 19
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 19
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 19
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 19
6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 19
6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 20
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 20
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 20
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 22
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 23
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 25
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 50
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 50
8.2 债 券回 购融 资情 况 ......................................................................................................................... 50
8.3 基金投资组合平均剩余 期限 ......................................................................................................... 50
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均 剩余存 续期 超 过 240 天情 况说明 ......................................................... 51
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 51
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 债券 投资 明细 ................................. 52 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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8.7“ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本 法” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离 ........................................................... 52
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 53
8.9 投 资组 合报 告附 注 ........................................................................................................................ 53
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 54
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 54
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 54
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 54
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 55
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 55
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 55
11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................... 55
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 55
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 55
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 55
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 56
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 56
11.8 偏 离度 绝对 值超 过 0.5% 的情 况 .................................................................................................. 57
11.9 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 57
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ........................................................................................................ 60
§ 13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 60
13.1 备 查文 件目 录 ............................................................................................................................... 60
13.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 60
13.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 60
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金
基金简 称 光大保 德信 现金 宝货 币
基金主 代码 000210
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 9 月 5 日
基金管 理人 光大保 德信 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 8,393,667,117.21 份
下属分 级基 金的 基金 简称 光大保 德信 现金 宝货 币 A 光大保 德信 现金 宝货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 000210 000211
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额 84,236,232.78 份 8,309,430,884.43 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 力争 保持 基金 资产 的流动 性和 安全 性 ， 追 求 高于业 绩比 较基 准的 稳
定收益 。
投资策 略
本基金 将综 合考 虑各 类投 资品种 的收 益和 风险 特征 ， 在 保证 基金 资产 安全
性的基 础上 力争 为投 资人 创造稳 定的 收益 。银 行存 款一般 具有 收益 稳定 、
风险低 等基 本特 征 ， 特 别 是机构 投资 者在 投资 银行 存款时 ， 往往 能获 得比
普通投 资者 更高 的收 益率 。 本 基金 在投 资银 行存 款 时将对 不同 银行 的银 行
存款收 益率 做深 入的 分析 ， 同 时结 合各 银行 的信 用 等级 、 存 款期 限等 因素
的研究 ， 综合 考量 整体 利 率市场 环境 及其 变动 趋势 ， 在 严格 控制 风险 的前
提下决 定各 银行 存款 的投 资比例 。
业绩比 较基 准 人民币 活期 存款 利率( 税后)
风险收 益特 征
本基金 属于 证券 投资 基金 中的风 险较 低的 品种 ， 其 预期收 益和 风险 低于 债
券型基 金、 混合 型基 金和 股票型 基金 。 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 光大保 德信 基金 管理 有限 公司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 魏丹 李芳菲
联系电 话 021-80262888-605 010-66060069
电子邮 箱 epfservice@epf.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话 4008-202-888 95599
传真 021-80262468 010-63201816
注册地 址
上海市 黄浦 区中 山东 二路558
号外滩 金融 中心1幢，6层至10
层
北京市 东城 区建 国门 内大 街69
号
办公地 址
上海市 黄浦 区中 山东 二路558
号外滩 金融 中心1幢 （北 区3号
楼）6 层至10 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街28
号凯晨 世贸 中心 东座F9
邮政编 码 200002 100031
法定代 表人 林昌 蒋超良
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.epf.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 光大保 德信 基金 管理 有限 公司、 中国 农业 银
行股份 有限 公司 的办 公场 所。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
上海市 浦东 新区 世纪 大道 100 号环 球金 融
中心 50 楼
注册登 记机 构 光大保 德信 基金 管理 有限 公司
上海市 黄浦 区中 山东 二路 558 号外 滩金 融
中心 1 幢（ 北 区 3 号 楼）6 层至 10 层 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指
标
2016 年 2015 年 2014 年
光大保 德
信现金 宝
货币 A
光大保 德
信现金 宝
货币 B
光大保 德
信现金 宝
货币 A
光大保 德
信现金 宝
货币 B
光大保 德
信现金 宝
货币 A
光大保 德
信现金 宝
货币 B
本期已 实现 收益
2,133,641.7
8
256,582,11
2.87
4,617,735.8
2
168,201,37
6.58
2,715,274.3
3
34,895,325.
99
本期利 润
2,133,641.7
8
256,582,11
2.87
4,617,735.8
2
168,201,37
6.58
2,715,274.3
3
34,895,325.
99
本期净 值收 益率 2.4050% 2.6512% 3.6165% 3.8656% 4.1696% 4.4182%
3.1.2 期 末 数 据 和 指
标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
光大保 德信
现金宝 货 币 A
光大保 德信
现金宝 货 币 B
光大保 德信
现金宝 货 币 A
光大保 德信
现金宝 货 币 B
光大保 德信
现金宝 货 币 A
光大保 德信
现金宝 货 币 B
期 末 基 金 资 产 净
值
84,236,232.
78
8,309,430,8
84.43
95,822,864.
11
21,757,932,
061.59
80,474,889.
27
1,397,124,5
19.42
期 末 基 金 份 额 净
值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
光大保 德
信现金 宝
货币 A
光大保 德
信现金 宝
货币 B
光大保 德
信现金 宝
货币 A
光大保 德
信现金 宝
货币 B
光大保 德
信现金 宝
货币 A
光大保 德
信现金 宝
货币 B
累计净 值收 益率 11.9217% 12.8146% 9.2932% 9.9009% 5.4786% 5.8107%
注：(1) 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益， 由于 货币 市场 基
金采用 摊余 成本 法核 算， 因此， 公允 价值 变动 收益 为零， 本期 已实 现收 益和 本期利 润的 金额 相等 。
(2) 本基金 利润 分配 是按 日 结转份 额。 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．光大保德信现金 宝货 币 A ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 0.5677% 0.0017% 0.0894% 0.0000% 0.4783% 0.0017%
过去六 个月 1.1983% 0.0019% 0.1789% 0.0000% 1.0194% 0.0019%
过去一 年 2.4050% 0.0015% 0.3558% 0.0000% 2.0492% 0.0015%
过去三 年 10.5328% 0.0033% 1.0656% 0.0000% 9.4672% 0.0033%
自基金 合同 生效
起至今
11.9217% 0.0033% 1.1803% 0.0000% 10.7414% 0.0033%
2．光大保德信现金 宝货 币 B ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 0.6284% 0.0017% 0.0894% 0.0000% 0.5390% 0.0017%
过去六 个月 1.3206% 0.0019% 0.1789% 0.0000% 1.1417% 0.0019%
过去一 年 2.6512% 0.0015% 0.3558% 0.0000% 2.2954% 0.0015%
过去三 年 11.3299% 0.0033% 1.0656% 0.0000% 10.2643% 0.0033%
自基金 合同 生效
起至今
12.8146% 0.0033% 1.1803% 0.0000% 11.6343% 0.0033%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金
自基金 合同 生效 以来 累计 净值收 益率 与业 绩比 较基 准收益 率历 史走 势对 比图
(2013 年 9 月 5 日至 2016 年 12 月 31 日)
1、光大保德信现金 宝货 币 A 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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2、光大保德信现金 宝货 币 B
注： 根 据合 同， 基 金管 理人 应当自 基金 合同 生效 之日 起 6 个月 内使 基金 的投 资 组合比 例符 合基
金合同 的有 关约 定 。 本 基金 已于基 金合 同规 定的 期限 内完成 建仓 并达 到本 基金 合同约 定的 投资 比 例 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值收益率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净收益 率与 业绩 比较 基准 收益率 的对 比图 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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1、光大保德信现金 宝货 币 A
2、光大保德信现金 宝货 币 B
注： 本基金 基金 合同 于 2013 年 9 月 5 日生 效， 合同 生 效当年 净值 收益 率按 实际 存续期 计算 ， 未
按整个 自然 年度 折算 。
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
光大保 德信 现金 宝货 币 A ：
单位： 人民 币元 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2016 2,133,641.78 - - 2,133,641.78 -
2015 4,617,735.82 - - 4,617,735.82 -
2014 2,715,274.33 - - 2,715,274.33 -
合计 9,466,651.93 - - 9,466,651.93 -
光大保 德信 现金 宝货 币 B ：
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2016
256,582,112.
87
- - 256,582,112.87 -
2015
168,201,376.
58
- - 168,201,376.58 -
2014
34,895,325.9
9
- - 34,895,325.99 -
合计 459,678,815.
44 - - 459,678,815.44 -
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
光大保 德信 基金 管理 有限 公司 （ 以下 简称“ 光大 保德 信” ） 成 立 于 2004 年 4 月 ， 由中 国光 大集 团
控股的光大证券股份有限 公司和美国保德信金融集 团旗下的保德信投资管理 有限公司共同创建，公
司总部 设在 上海 ，注 册资 本为人 民 币 1.6 亿元 人民 币，两 家股 东分 别持 有 55% 和 45% 的股 份。 公司
主要从事基金募集、基金 销售、资产管理和中国证 监会许可的其他业务（涉 及行政许可的凭许可证
经营） ，今 后， 将在 法律 法 规允许 的范 围内 为各 类投 资者提 供更 多资 产管 理服 务。
截至 2016 年 12 月 31 日， 光大保 德信 旗下 管理 着 30 只开放 式基 金， 即光 大保 德信量 化核 心证
券投资基金、光大保德信 货币市场基金、光大保德 信红利混合型证券投资基 金、光大保德信新增长
混合型证券投资基金、光 大保德信优势配置混合型 证券投资基金、光大保德 信增利收益债券型证券
投资基金、光大保德信均 衡精选混合型证券投资基 金、光大保德信动态优选 灵活配置混合型 证券投光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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资基金、光大保德信中小 盘混合型证券投资基金、 光大保德信信用添益债券 型证券投资基金、光大
保德信行业轮动混合型证 券投资基金、光大保德信 添天盈月度理财债券型证 券投资基金、光大保德
信现金宝货币市场基金、 光大保德信银发商机主题 混合型证券投资基金、光 大保德信岁末红利纯债
债券型证券投资基金、光 大保德信国企改革主题股 票型证券投资基金、光大 保德信鼎鑫灵活配置混
合型证券投资基金、光大 保德信一带一路战略主题 混合型证券投资基金、光 大保德信耀钱包货币市
场基金、光大保德信欣鑫 灵活配置混合型证券投资 基金、光大保德信睿鑫灵 活配置混合 型证券投资
基金、 光大 保德信 尊尚 一 年定期 开放 债券 型证 券投 资基金 、 光 大保德 信中 国 制造 2025 灵活 配置 混合
型证券投资基金、光大保 德信风格轮动混合型证券 投资基金、光大保德信产 业新动力灵活配置混合
型证券投资基金、光大保 德信永鑫灵活配置混合型 证券投资基金、光大保德 信吉鑫灵活配置混合型
证券投资基金、光大保德 信恒利纯债债券型证券投 资基金、光大保德信铭鑫 灵活配置混合型证券投
资基金 、光 大保 德信 诚鑫 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
蔡乐 基金经 理 2014-09-11 - 12 年
蔡乐女 士 ， 金 融投 资学 学 士。 2003
年 7 月至 2005 年 2 月 任方 正证券
固定收 益部 项目 经理 ；2005 年 3
月至 2014 年 8 月 历任 中再 资产管
理 股 份 有 限 公 司 固 定 收 益 部 研 究
员 兼 交 易 员 、 投 资 经 理 助 理 、 自
有账户 投资 经理 。2014 年 8 月加
入 光 大 保 德 信 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 现 任 光 大 保 德 信 现 金 宝 货 币
市 场 基 金 基 金 经 理 、 光 大 保 德 信
添 天 盈 月 度 理 财 债 券 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 、 光 大 保 德 信 鼎 鑫
灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基
金 经 理 、 光 大 保 德 信 耀 钱 包 货 币
市 场 基 金 基 金 经 理 、 光 大 保 德 信
欣 鑫 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 、 光 大 保 德 信 睿 鑫 灵
活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 、 光 大 保 德 信 尊 尚 一 年 定 期
开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理 、 光 大 保 德 信 吉 鑫 灵 活 配 置 混光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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合型证 券投 资基 金基 金经 理。
注：对 基金 的首 任基 金经 理，其 任职 日期 指基 金合 同生效 日， 离任 日期 指公 司做出 决定 之日 ；
非首任 基金 经理 ，其 任职 日期和 离任 日期 均指 公司 做出决 定之 日。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人本着诚实信用、勤勉尽 责的原则管理和运用基金 资产，在严格控制
风险的前提下，为基金份 额持有人谋求最大利益。 本基金管理人严格遵守《 证券投资基金法》及其
他相关 法律 法规 、证 监会 规定和 基金 合同 的约 定， 未有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本基金管理人根据中国证 监会颁布的《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》等相关
法律法 规 ， 制 定了 《 光大 保德信 基金 管理 有限 公司 公平交 易制 度》 ， 并建 立 《 投资研 究管 理制 度 》 及
细则、 《集中 交易管理制度 》 、 《异常交易监 控与报告 制度》 、 《投资对 象备选库 建立与维护管理办法》
等制度作为公平交易执行 的制度保障。在投资管理 活动中公平的对待公司管 理包括开放式基金、特
定客户资产管理组合在内 的所有组合，范围包括股 票、债券等所有投资品种 ，以及一级市场申购、
二级市场交易等所有投资 活动，同时包括授权、研 究分析、投资决策、交易 执行、业绩评 估等投资
管理活动相关的各个环节 。实行事前控制、事中监 控、事后分析的全过程控 制，形成有效的公平交
易体系 。具 体的 控制 方法 包括：
事前控 制：1 、 研 究人 员通 过内部 晨会 、 邮 件和 统一 的研究 报告 平台 系统 发布 投资建 议， 确保 各
投资组 合在 获得 投资 信息 、 投 资建议 和投 资决 策等 方面均 享有 平等 机会 ；2 、 各个投 资主 体有 明确 的
职责和权限划分，投资组 合经理在权限范围内自主 决策，不同投资组合经理 之间的持仓和交易等重
大非公 开投 资信 息相 互隔 离；3 、 建 立规 范的 一级 市 场股票 债券 询价 申购 和配 售等审 批流 程、 银行 间
债券价 格公 允性 审批 流程 ；建立 和定 期维 护二 级 市 场投资 对象 备选 库和 银行 间市场 交易 对手 库。
事中监 控：1、 主动 管理 型 的基金 ， 严 禁同 一投 资组 合或不 同投 资组 合在 同一 交易日 进行 股票 的
反向交易，严禁不同投资 组合在同一交易日进行债 券的反向交易，确有需要 进行日内反向交易的，
需要进 行严 格的 审批 流程 ； 2、 交 易环 节中 所有 指令 严 格按照“ 时 间优 先、 价格 优 先” 的 原则 执行 指令 ，
交易所 指令 均需 通过 恒生 系统公 平交 易模 块进 行分 发和委 托下 单。
事后分析：对公平交易的 事后分析主要集中在对同 一投资组合或不同投资组 合临近交易日的反
向交易和不同投资组合临 近交易日的同向交易，同 时在每季度和每年度， 对 公司管理的不同投资组
合的整 体收 益率 差异 、 分 投资类 别 （股 票、 债券 ） 的 收益率 差异 进行 分析 ， 对 连续四 个季 度期 间内 、光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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不同时 间窗 下（ 如日 内、3 日内 、5 日 内） 公司 管理 的不同 投资 组合 同向 交易 的交易 价差 进行 分析 。
特别的，对同一投资组合 经理管理的不同投资组合 之间的同向交易和反向交 易重点进行分析。若出
现异常交易行为，则及时 进行核查并在向中国证监 会报送的监察稽核季度报 告和年度报告中对此做
专项说 明。
对于公 平交 易同 向交 易价 差分析 ， 具 体的 分析 方法 如下： 第一 步， 在 A 组 合 买入或 者卖 出某 只
证券的 当日 （3 日、5 日 ） 内，统 计 A 组合 在此 期间 的 买入 或者 卖出 该股 票的 均价， 同时 统计 B 组
合在同 期 、 同 方向 交易 同 一只证 券的 均价 ， 然后 比 较两者 的均 价差 异 ， 其 中 买入溢 价率 = （B 组合
交易均 价/A 组 合交 易均 价-1） ， 卖 出溢 价率 = （A 组 合交易 均价/B 组 合交 易均 价-1） ； 第二 步， 将 发
生的所 有交 易价 差汇 总进 行 T 检验 ，置 信区 间 95% ，得 到交 易价 差是 否趋 近 于 0 的 判断 结果 ， 并计
算 A 组 合与 B 组 合同 向交 易中占 优次 数的 比例 为占 优比例 ， 用溢 价率 乘以 成 交量较 少方 的成 交量 计
算得 到 B 组合 对 A 组 合溢 价金额 大小 ， 将所 有同 向 交易溢 价金 额求 和 ， 除 以 A 组 合平 均资 产净 值来
计算对 A 组 合净 值的 影响 ， 称为 单位 溢价 率。 判断 同向交 易价 格是 否有 显著 差异有 以下 四条 标准 ：
交易价 差不 趋向 于零 、样 本数大 于 30 、 单位 溢价 率 大于 1% 、占 优比 例不 在 45%-55% 之间。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，各项公平交 易制度流程均得到良好地 贯彻执行。在同向交易价 差分析中，本基金
在同日 内、3 日 内、5 日 内 同向成 交价 格与 其他 投资 组合无 显著 差异 ， 未 发现 存在违 反公 平交 易原 则
的现象 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告期内未发现本基金 存在异常交易行为。本基 金与公司旗下其他投资组 合在交易所市场与
银行间 市场 未发 生较 少单 边成交 量大于 5% 的同 日反 向交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2016 年一 季度 债市 博弈 多空双 方势 力均 衡， 二 季 度小的 流动 性危 机爆 发。 2 月份降 准前 后货 币
政策上宽松预期利好多头 ，然而物价数据、信贷数 据等对通胀预期压力增加 利空债市，因而整个一
季度呈现震荡格局。但是 到了二季度央行降准使得 货币宽松的利好阶段性出 尽，而政府工作报告出
台显示财政赤字目标增加 ，积极的财政政策使得市 场对经济过热的预期加剧 ，加之经济数据显示基
本面有 短暂 回暖 ，进 一步 对债市 形成 压制 。在 众 多 不利因 素不 断发 酵的 过程 中，信 用事 件 3-4 月份
的频发 成 为 4 月 份流 动性 危机爆 发的 导火 索。2016 年 3 月 ， 东 北特 钢短 期融 资券发 生实 质违 约， 投光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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资人对于地方国有企业刚 性兑付的幻想破灭，实质 性违约逐步向评级高、期 限短、股东背景较强的
方向演 化；4 月 11 日 ，中 铁物资 股份 有限 公司 公告 暂停 15 铁物资 SCP004 的 交易；4 月 20 日、21
日两只城投债分别公告提 前还款被打上另类违约的 标签。短端风险溢价快速 增加，投资者不得不快
速去杠 杆， 债市 在 4 月 下 旬经历 一波 快速 调整 ，10 年期国 债收 益率 上行 至 2.95% 。三 季度 以配 置力
量推动 为主 。进 入 6 月 份 ，国内 方面 ，基 本面 数据 较弱使 得前 期对 实体 经济 转暖的 猜测 被证 伪， 通
胀担忧下降。外部环境方 面，6 月美国非农数据较 差、英国退欧的大环境下 ，避险情绪升温。从而
配置力 量强 势发 力， 推动 了近 2 个 月的 债券 牛市 。 具体来 看， 此轮 债牛 又可 以从理 财新 规出 台前 后
分为两 个阶 段。6 月到 7 月，由 于全 球的 负利 率背 景加上 国内 的投 资增 速偏 弱，共 同推 动收 益率 重
新回到 2.8% 一 线， 随后 10 年期国 债收 益率 短暂 横 盘整理 。7 月 27 日 理财 新 规出台 ，对 理财 资金 投
资在权益和非标做出限制 ，刺激了追求绝对收益的 理财资金的委外需求，强 化了配置牛的逻辑。长
端利率 突破 前期 箱体 ，债 市展开 第二 个阶 段的 快牛 ，市场 上的 超长 期债 券、 中低评 级债 券、 分 级 A
等一切 价值 洼地 被快 速填 平，10 年期 国债 收益 率最 低下探 到 2.65% 。 但是从 8 月份开 始， 央行 的 货
币政策 其实 已经 开始 悄悄 的变化 。8 月 份央 行增 加 对 14D 的续 作比 例， 通过 拉长公 开市 场操 作资 金
的久期的方式引导市场降 杠杆，打破关于收益率下 行的一致性预期，债市收 益率先在恐慌中展开调
整，10 年期 国债在 9 月上 旬上行 至 2.75% 附 近。 但 是投资 者并 没有 对央 行降 杠杆的 决心 给予 足够 的
重视，9 月中旬开始，收 益率又开始一波回调。尤 其是十一期间出台了房地 产调控政 策后，对国庆
节后的 债市 形成 进一 步的 利好刺 激。10 年国 债收 益 率从 2.75% 快速 下行 至 2.65% 左右 。四 季度 流动
性拐点，利空因素集中爆 发。到了四季度，国际上 不确定事件增多，国内债 市更多的受到国际资本
市场的 影响 。 欧 洲央 行释 放信号 声称 逐步 退出 量化 宽松 ， 美联 储 12 月 加息 临 近， 全球的 低利 率环 境
在逐步 转变 。9 月以 来美 国、 欧 洲等 世界 主要 发达 国家 的 10 年期 国债 收益 率 快速上 行， 致使 国内 外
债券收 益率 利差 拉大 ， 进 一步引 起资 本外 逃 。11 月 初， 特朗 普获 胜 ，其 主张 的积极 财政 政策 成为 众
多不确定事件中较为确定 的因素，对债市进一步形 成恐慌性打 压。国内环境 方面，商品价格快速上
涨、春节时间错位等因素 致使对通胀上升的担忧加 剧；尤其是临近年关，资 金面紧张因素增加，加
上 12 月中 旬爆 发的 债券 代 持违约 事件 ， 使得 本已 利 空重重 的债 市更 加不 堪一 击， 终 于再 次爆发 了更
严重的 流动 性风 险 ， 利 率 展开 了 12 月下 旬的 大踏 步 上行 ， 10 年期 国债 收益 率 从 12 月初 的 3.0%最高
触及 到 3.4% 。
本报告期内，本基金 保持了仓位调整的灵活性 ，由于同业存款价格大幅 走低，组合配置上
增加了中高等级短融和逆 回购的仓位，大幅降低了 同业存款的仓位。同时由 于期限利差甚小，组合
久期也 有所 缩短 。通 过 审 慎和积 极的 管理 ，在 把握 流动性 的基 础上 ，积 极努 力为投 资者 赚取 收益 。 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本基金 本报 告期 内 A 份额 净值增 长率 为 2.4050% ， 业绩比 较基 准收 益率 为 0.3558% ；B 份额 净
值增长 率 为 2.6512% ，业 绩比较 基准 收益 率 为 0.3558% ．
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2017 年, 国内 经济 自 去年四 季度 开始 企稳 ，通 胀逐渐 升温 。央 行在 人民 币持续 贬值 压力 的
背景下，用锁短放长的操 作方式，去杠杆防风险意 图明显，我们认为短期内 央行政策很难宽松。另
外， 今年 以来 金融 监管 趋 严 ， 理财 新规 、 资管 八条 底线 、 将 表外 理财 纳入 MPA 广 义信 贷测 算等 政策
逐渐加码，未来配置压力 将会有所减弱，多种因素 合力作用，我们认为债市 未来仍存回调风险。利
率债方 面，2017 年经 济趋 稳， 通 胀中 枢也 可能 比今 年高。 在人 民币 汇率 压力 和资产 泡沫 因素 的制 约
下，货币政策大概率会维 持紧平衡。我们预计明年 债市依然会维持震荡。明 年债券市场风险不可低
估，尤其是一季度，利率 调整力度可能较大。全年 来看，我们认为依然延续 今年震荡市行情。信用
债方面 ， 三季 报显 示，16 年前三 季 度 A 股 非金融 企 业整体 营业 收入 、 营业 利 润和净 利润 增速 持续 走
高，整体信用 基本面短期 改善，短期偿债能力增强 。但我们注意到，价格的 上涨主要是由于供给侧
收缩，而需求并没有明显 改善，这种价格的上涨不 具有可持续性。另外，下 游复苏的行业集中在地
产和汽车等，这些行业受 政策影响较大，未来政策 的变化可能会给这些行业 带来不利影响。另外我
们还注意到，过剩产能行 业的资产负债率并没有下 降，明年随着债转股的进 一步推进，信用风险也
可能随 之上 升。
操作方 面 ， 管 理人 将继 续把 握基金 的流 动性 和收 益性 的平衡 ， 保持 对短 融和 逆回 购的重 点配 置 ，
同时捕捉阶段性利率走高 的机会，锁定高收益资产 。在保持基金良好流动性 的同时提高静态 收益，
同时积极灵活把握市场波 段操作。我们将密切跟踪 经济走势、政策和资金面 的情况，秉承稳健、专
业的投 资理 念， 优化 组合 结构， 控制 风险 ，勤 勉尽 责地维 护持 有人 的利 益。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
报告期内，本基金管理人 在开展内部监察稽核工作 时本着合规运作、防范风 险、保障基金份额
持有人利益的宗旨，由独 立于各业务部门的督察长 和监察稽核部对公司的经 营管理、基金的投资运
作、基金的销售等公司所 有业务及员工行为规范等 方面进行定期和不定期检 查，及时发现问题并督
促相关 部门 进行 整改 ，并 定期制 作监 察稽 核报 告报 中国证 监会 、董 事会 和公 司管理 层。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核工 作的 重点 包括以 下几 个方 面：
督察长 和监 察稽 核部 督促 、 协助各 业务 部门 按照 法律 法规和 监管 机构 规定 对相 关制度 的合 法性 、
规范性和时效性完善各项 内部管理制度和业务流程 ，明确风险控制职责并具 体落实相应措施，提高光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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全体员 工的 风险 意识 ，有 效保障 基金 份额 持有 人的 利益。
督察长和监察稽核部针对 各部门具体业务建立了相 应的检查指标及检查重点 ，通过现场检查、
电脑监控、人员询问、重 点抽查等一系列方法，定 期对公司和基金日常运作 的各项业务进行合法合
规检查，并对基金投资交 易行为过程实施实时监控 ，督促业务部门不断改进 内部控制和风险管理，
并按规定定期出具监察稽 核报告报送监管机关、董 事会和公司管理层。此外 ，监察稽核部每年实施
若干内 部审 计项 目， 以风 险为导 向， 对公 司重 要业 务环节 提出 流程 改进 建议 。
根据中国证监会的规定， 督察长和监察稽核部及时 准确地向监管机关报送各 项报告，并对公司
所有对外信息，包括基 金 法定信息披露、基金产品 宣传推介材料和媒体稿件 等的合法合规情况进行
事前审 阅， 确保 其内 容真 实、 准 确、 完 整并 符合 中国 证监会 的相 关规 定。 督察 长和监 察稽 核部 组织 、
协调各相关部门及时完成 信息披露，确保公司的信 息披露工作严格按照中国 证监会规定的时间和方
式进行 。
在全公司范围内开展持续 的学习和培训。督察长和 监察稽核部先后组织了新 员工入司培训，对
相关人员进行了法律法规 的专项培训和年度监察培 训，并组织员工开展学习 、讨论，提高和加深了
公司员 工对 基金 法律 法规 的认识 和理 解， 明确 风险 控制职 责， 树立 全员 内控 意识。
根据董事会和管理层的 要 求，以及法规要求和公司 业务发展需要，督察长和 监察稽核部以风险
为导向，计划并实施了数 个内部专项审计项目，及 时发现潜在的问题和风险 ，促使公司规范运作，
切实保 障基 金份 额持 有人 的合法 权益 。
通过上述工作，在本报告 期内，本基金管理人对本 基金的管理始均按照法律 法规、基金合同、
招募说明书和公司制度进 行，充分维护和保障了基 金持有人的合法权益。本 基金管理人将一如既往
地本着诚实守信、勤勉尽 责的原则管理和运用资金 资产，以风险控制为核心 ，进一步提高内部监察
稽核工 作的 科学 性和 有效 性，努 力防 范和 控制 各种 风险， 充分 保障 基金 份额 持有人 的 合 法权 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
报告期内，本基金的估值 业务严格遵守《企业会计 准则》 、 《证券投资基金 会 计核算业务指引》
及监管机关有关规定和《 光大保德信基金管理有限 公司基金估值委员会工作 制度》进行。日常估值
由基金管理人和本基金托 管人一同进行，基金份额 净值由基金管理人完成估 值后，经基金托管人复
核无误 后由 基金 管理 人对 外公布 。月 末、 年中 和年 末估值 复核 与基 金会 计的 财务核 对同 时进 行。
报告期 内 ， 公 司设 立由 负 责运营 的高 管 、 运 营部 代 表 （ 包括 基金 会计 ） 、 投 研 部门代 表 、 监 察稽
核部代表、IT 部代表、金 融工程部门代表人员组成的估值委员会。公司估值委员会主要负责制定 、
修订和完善基金估值政策 和程序，选择基金估值模 型及估值模型假设，定期 评价现有估值政策和程光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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序的适用性及对估值程序 执行情况进行监督。基金 估值政策的议定和修改采 用集体决策机制，对需
采用特别估值程序的证券 ，基金管理人及时启动特 别估值程序，由公司估值 委员会讨论议定特别估
值方案并与托管行、审计 师沟通后形成建议，经公 司管理层批准后由运营部 具体执行。估值委员会
向 公司 管理 层提交 推荐 建议 前, 应审 慎平 衡托管 行、 审计 师和 基金同 业的 意见 ，并 必须 获得估 值委
员会二 分之 一以 上 成 员同 意。
公司估值委员会的相关成 员均具备相应的专业胜任 能力和长期相关工作经历 ，并具有广泛的代
表性， 估值 委员 会中 的投 研人员 比例 不超 过三 分之 一。
委员会对各相关部门和代 表人员的分工如下：投资 研究部和运营部共同负责 关注相关投资品种
的动态，评判基金持有的 投资品种是否处于不活跃 的交易状态或者最近交易 日后经济环境发生了重
大变化或证券发行机构发 生了影响证券价格的重大 事件，从而确定估值日需 要进行估值测算或者调
整的投资品种；运营部根 据估值的专业技术对需要 进行估值政策调整的品种 提出初步意见提交估值
委员会讨论，负责执行基 金估值 政策进行日常估值 业务，负责与托管行、审 计师、基金同业、监管
机关沟通估值调整事项； 监察稽核部就估值程序的 合法合规发表意见；投资 研究部负责估值政策调
整对投 资业 绩影 响的 评估 ；金 融工 程负 责估 值政 策 调整对 投资 绩效 的评 估 ；IT 部 就估 值政 策调 整的
技术实 现进 行评 估。
本基金管理人参与估值流 程各方之间不存在任何重 大利益冲突；截止报告期 末未与外部估值定
价服务 机构 签约 。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
根据本基金合同及招募说 明书（更新）等有关规定 ，本基金每日将基金净收 益分配给基金份额
持有人 ，并 按自 然月 结转 为相应 的基 金份 额。
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本报告期内未发生连续二 十个工作日出现基金份额 持有人数量不满二百人或 者基金资产净值低
于五千 万元 的情 形。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
在托管光大保德信现金宝 货币市场基金的过程中， 本基金托管人中国农业银 行股份有限公司严
格遵守《证券投资基金法 》相关法律法规的规定以 及《光大保德信现金宝货 币市场基金合同 》 、 《光光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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大保德信现金宝货币市场 基金托管协议》的约定， 对光大保德信现金宝货币 市场基金管理人—光大
保德信基金管理有限公司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日基金的 投资运作，进行了认
真、独立的会计核算和必 要的投资监督，认真履行 了托管人的义务，没有从 事任何损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本 托管 人认 为, 光大 保德信 基金 管理 有限 公司 在光大 保德 信现 金宝 货币 市场基 金的 投资 运作 、
基金资产净值的计算、基 金份额申购赎回价格的计 算、基金费用开支及利润 分配等问题上，不存在
损害基金份额持有人利益 的行为；在报告期内，严 格遵守了《证券投资基金 法》等有关法律法规，
在各重 要方 面的 运作 严格 按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人认为，光大保德 信基金管理有限公司的信 息披露事务符合《证券投 资基金信息披露管
理办法》及其他相关法律 法规的规定，基金管理人 所编制和披露的光大保德 信现金宝货币市场基金
年度报告中的财务指标、 净值表现、收益分配情况 、财务会计报告、投资组 合报告等信息真实、准
确、完 整， 未发 现有 损害 基金持 有人 利益 的行 为。
§ 6
审计报告
安永华 明（2017 ）审 字 第 60467078_B12 号
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 全体 基金 份额 持有 人 ：
我们审 计了 后附 的光 大保 德信现 金宝 货币 市场 基金 财务报 表 ， 包 括 2016 年 12 月 31 日的 资产 负债 表
和 2016 年 度的 利润 表和 所 有者权 益（ 基金 净值 ）变 动表以 及财 务报 表 附 注。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和公允列报财务报表是基金管理人光大保德信基金管理有限公司的责任。这种责任包括 ：
（1 ） 按 照企 业会 计准 则的 规定编 制财 务报 表 ， 并 使 其实现 公允 反映 ； （2 ） 设 计、 执行 和维 护必 要的
内部控 制， 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误而 导致的 重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大 错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价基金管理人选 用会计政策的恰当性和
作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的规定编制，公 允反映了光大保德
信现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 12 月 31 日的 财务 状 况以 及 2016 年 度的 经营 成 果和净 值变 动情 况。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 中国 注册 会计师
濮晓 达
朱宝 钦
上海市 浦东 新区 世纪 大 道 100 号 环球 金融 中心 50 楼
2017-03-27
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 光大 保德 信现 金宝货 币市 场基 金
报告截 止日 ：2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 3,147,230,638.02 10,312,691,263.63
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 3,433,119,284.30 4,877,428,920.68
其中： 股票 投资
- - 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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基金投 资
- -
债券投 资
3,433,119,284.30 4,877,428,920.68
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 1,771,531,457.30 6,575,973,223.94
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 44,829,060.51 91,347,078.74
应收股 利
- -
应收申 购款
300.00 77,412.02
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
8,396,710,740.13 21,857,517,899.01
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬 7.4.10.2 2,021,936.63 2,567,999.71
应付托 管费 7.4.10.2 640,577.89 778,181.73
应付销 售服 务费 7.4.10.2 81,625.24 97,817.20
应付交 易费 用 7.4.7.7 70,483.16 155,474.67
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- - 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 22 页共 61 页
其他负 债 7.4.7.8 229,000.00 163,500.00
负债合计
3,043,622.92 3,762,973.31
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 8,393,667,117.21 21,853,754,925.70
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
8,393,667,117.21 21,853,754,925.70
负债和所有者权益总 计
8,396,710,740.13 21,857,517,899.01
注：报 告截 止 日 2016 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 1.000 元， 基金 份额 总额 8,393,667,117.21
份（A 类 84,236,232.78 份；B 类 8,309,430,884.43 份 ）。
7.2 利润表
会计主 体： 光大 保德 信现 金宝货 币市 场基 金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
317,523,386.38 200,644,695.26
1.利息 收入
328,083,926.98 196,823,664.87
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 145,249,059.18 84,285,382.36
债券利 息收 入
156,668,000.97 70,432,320.05
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
26,166,866.83 42,105,962.46
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
-10,560,540.60 3,793,469.40
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -10,560,540.60 3,793,469.40
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 23 页共 61 页
股利收 益 7.4.7.15 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.16
- -
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 - 27,560.99
减：二、费用
58,807,631.73 27,825,582.86
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 32,675,794.00 17,741,644.89
2．托 管费 7.4.10.2 9,929,625.60 5,380,185.88
3．销 售服 务费 7.4.10.2 1,208,273.32 866,567.81
4．交 易费 用 7.4.7.18 - 1,114.63
5．利 息支 出
14,569,135.01 3,452,730.10
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
14,569,135.01 3,452,730.10
6．其 他费 用 7.4.7.19 424,803.80 383,339.55
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
258,715,754.65 172,819,112.40
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
258,715,754.65 172,819,112.40
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 光大 保德 信现 金宝货 币市 场基 金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 21,853,754,925.70 - 21,853,754,925.70
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 258,715,754.65 258,715,754.65
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 -13,460,087,808.49 - -13,460,087,808.49 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 24 页共 61 页
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
其中：1.基 金申 购款 42,636,312,884.03 - 42,636,312,884.03
2.基金 赎回 款 -56,096,400,692.52 - -56,096,400,692.52
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ） - -258,715,754.65 -258,715,754.65
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 8,393,667,117.21 - 8,393,667,117.21
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 1,477,599,408.69 - 1,477,599,408.69
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 172,819,112.40 172,819,112.40
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列） 20,376,155,517.01 - 20,376,155,517.01
其中：1.基 金申 购款 49,432,190,734.05 - 49,432,190,734.05
2.基金 赎回 款 -29,056,035,217.04 - -29,056,035,217.04
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ） - -172,819,112.40 -172,819,112.40
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 21,853,754,925.70 - 21,853,754,925.70
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 包爱 丽，主 管会 计工 作负 责人 ：梅雷 军， 会计 机构 负责 人：王 永万 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 25 页共 61 页
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
光大保德信现金 宝货币市 场基金 ( 以下简称“ 本基金”) ，系经中国证券监 督管 理委员会（以下 简
称“ 中国证监会” ）证监 许 可[2013]700 号文《关 于核 准光大保德信现 金宝货币 市场基金募集的 批复》
的核准 ， 由 光大保 德信 基 金管理 有限 公司 作为 基金 管理人 向社 会公 开募 集， 基金合 同 于 2013 年 9 月
5 日生 效， 首次 设立 募集 规模 为 1,972,398,150.89 份 基金份 额。 本基 金为 契约 型开放 式， 存续 期限 不
定。本基金的基金管理人 和注册登记机构为光大保 德信基金管理有限公司， 基金托管人为中国农业
银行股 份有 限公 司。
本基金根据投资者认（申 ）购本基金的金额，对投 资者持有的基金份额按照 不同的费率计提销
售服务 费用 ， 因 此形 成不 同的基 金份 额等 级， 即 A 类和 B 类 两类 基金 份额 。 若基金 份额 持有 人在 单
个基金 交易 账户 保留 的 A 类基金 份额 达到 或超 过 500 万份 时， 本基 金的 注册 登记机 构自 动将 其在 该
基金交 易账 户保 留 的 A 类 基金份 额全 部升 级 为 B 类 基金份 额 。 若 基金 份额 持 有人在 单个 基金 交易 账
户保留 的 B 类 基金 份额 低于 500 万份 时， 本基 金的 注册登 记机 构自 动将 其在 该基金 交易 账户 保留 的
B 类 基金 份额 全部 降级 为 A 类 基金 份额 。
根据基 金管 理人 光大 保德 信基金 管理 有限 公司 于 2016 年 11 月 19 日发 布的 《 光大保 德信 基金 管
理有限 公司 关于 光大 保德 信现金 宝货 币市 场基 金修 订基金 合同 部分 条款 的公 告》 ， 本基 金的 投资 范 围
进行如 下变 更。 变更 前， 本基金 的投 资范 围为 ：现 金；通 知存 款； 短期 融资 券；剩 余期 限在 397 天
以内 （含 397 天 ） 的 债券 ；1 年以 内 （含 1 年 ） 的 银 行定期 存款 、 大额 存单 ； 期限 在 1 年 以内 （ 含 1
年） 的 债券 回购 ； 剩 余期 限在 397 天 以内 （含 397 天） 的 资产 支持 证券 ； 期 限在 1 年以 内 （ 含 1 年）
的中央 银行 票据; 变更 后， 本基金 的投 资范 围为 ：1 、 现金 ；2、 期限 在 1 年以 内 （含 1 年 ） 的 银行 存
款、 债券 回购 、 中央 银行 票据 、 同 业存 单 ；3 、 剩 余 期限 在 397 天以 内 （含 397 天 ） 的 债券 、 非金 融
企业债 务融 资工 具、 资产 支持证 券；4 、 中 国证 监会 、 中国 人民 银行 认可 的其 他具有 良好 流动 性的 货
币市场 工具 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：人民 币活 期存 款利 率(税后) 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财 政部颁布的《企业会计准 则—基本准则》以及其后 颁布及修订的具体
会计准 则、应 用指南 、 解 释以及 其他相 关规定 （以 下合称“ 企业会 计准 则” ） 编制, 同 时，对 于在 具体
会计核算和信息披露方面 ，也参考了中国证券投资 基金业协会修订的《证券 投资基金会计核算业务
指引》 、 中 国证 监会 制定 的 《关 于证 券投 资基 金执 行< 企业会 计准 则> 估 值业 务及 份额净 值计 价有 关事光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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项的通 知》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 管理 办法 》 、 《 证券投 资基 金信 息披 露内 容与格 式准 则》 第 2 号
《年度 报告 的内 容与 格式 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》 第 3 号 《会 计 报表附 注的 编制 及披
露》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 5 号 《 货币市 场基 金信 息披 露特 别规定 》 、 《 证券 投资 基
金信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告> 》 及 其他 中国 证监 会及 中国证 券投 资基 金业
协会颁 布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于 2016 年 12 月 31 日 的财 务
状况以 及 2016 年度 的经 营 成果和 净值 变动 情况 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相
关规定 所厘 定的 主要 会计 政策和 会计 估计 编制 。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
本基金的金融资产分类为 交易类金融资产及贷款和 应收款项，在初始确认时 以公允价值计量。
本基金对所持有的债券投 资以摊余成本法进行后续 计量。本会计期间内，本 基金持有的债券投资的
摊余成 本接 近其 公允 价值 。
本基金的金融负债于初始 确认时归类为其他金融负 债，以公允价值计量，并 以摊余成本进行后
续计量 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
(1) 债券 投资
买入银 行间 同业 市场 交易 的债券 ，于 成交 日确 认为 债券投 资；
债券投 资按 实际 支付 的全 部价款 入账 ， 其中 所包 含债 券起息 日或 上次 除息 日至 购买日 止的 利息 ，光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 27 页共 61 页
作为应 收利 息单 独核 算， 不构成 债券 投资 成本 ，对 于贴息 债券 ，应 作为 债券 投资成 本；
卖出银行间同业市场交易 的债券，于成交日确认债 券投资收益，卖出债券的 成本按移动加权平
均法结 转；
(2) 回购 协议
基金持 有的 回购 协议 （封 闭式回 购） ， 以成 本列 示， 按实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异 较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
公允价值是指市场参与者 在计量日发生的有序交易 中，出售一项资产所能收 到或者转移一项负
债所需支付的价格。以公 允价值计量或披露的资产 和负债，根据对公允价值 计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次 ：第一层次输入值，在计 量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未 经调整的报价；第二层次 输入值，除第一层次输入 值外相 关资产或负债直
接或间 接可 观察 的输 入值 ；第三 层次 输入 值， 相关 资产或 负债 的不 可观 察输 入值。
本基金估值采用摊余成本 法，其相当于公允价值。 估值对象以买入成本列示 ，按实际利率并考
虑其买 入时 的溢 价与 折价 ，在其 剩余 期限 内摊 销， 每日计 提收 益或 损失 。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
1) 银行 存款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息；
2) 债券 投资
基金持有的附息债券、贴 现券购买时采用实际支付 价款（包含交易费用）确 定初始成 本，每日
按摊余 成本 和实 际利 率计 算确定 利息 收入 ；
3) 回购 协议
(1) 基金持 有的 回购 协议 （ 封闭式 回购） ，以 成本 列示 ，按实 际利 率在 实际持 有 期间内 逐日 计提
利息；
(2) 基金 持有 的买 断式 回购 以协议 成本 列示 ， 所 产生 的利息 在实 际持 有期 间内 逐日计 提。 回购 期
间对涉及的金融资产根据 其资产的性质进行相应的 估值。回购期满时，若双 方都能履约，则按协议
进行交割。若融资业务到 期无法履约，则继续持有 现金资产；若融券业务到 期无法履约，则继续持
有债券 资产 ，实 际持 有的 相关资 产按 其性 质进 行估 值； 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 28 页共 61 页
4）其 他
(1) 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能反 映公 允价 值的 价格估 值；
(2) 为 了 避 免采 用 摊余 成本 法 计 算的 基 金资 产 净 值与 按 其 他可 参 考公 允 价 值指 标 计 算的 基 金资
产净值发生重大偏离，从 而对基金份额持有人的利 益产生稀释和不公平的结 果，基金管理人于每一
估值日， 采用其他可参考公允价值 指标，对基金持有的估值 对象进行重新评估，即“ 影子定价” 。当
基金资产净值与影子价格 产生重大偏离，基金管理 人应根据相关法律法规采 取相应措施，使基金资
产净值 更能 公允 地反 映基 金资产 价值；
(3) 如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 所对 应的 金额 。每份 基金 份额 面值 为 1.00 元。 由于 申购 、
赎回引起的实收基金的变 动分别于基金申购 确认日 、赎回确认日认列。上述 申购和赎回分别包括基
金转换 所引 起的 转入 基金 的实收 基金 增加 和转 出基 金的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的实 际利率 逐 日计提 的金 额入 账。若 提 前支取 定期 存款，
按协议规定的利率及持有 期重新计算存款利息收入 ，并根据提前支取所实际 收到的利息收入与帐面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息收 入损 失， 列入 利息收 入减 项， 存款 利息 收入以 净额 列示 。 另 外，
根据中 国证 监会 令 第 120 号 《货 币市 场基 金监 督管 理办法 》 的 规定， 自 2016 年 2 月 1 日 起， 如果 出
现因提前支取而导致的利 息损失的情形，基金管理 人应当使用风险准备金予 以弥补，风险准备金不
足的， 应当 使用 固有 资金 予以弥 补；
(2) 债券 利息 收入 按实 际持 有期内 逐日 计提 。 附 息债 券、 贴 现券 购买 时采 用实 际支付 价款 （包 含光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 29 页共 61 页
交易费 用） 确定 初始 成本 ，每日 按摊 余成 本和 实际 利率计 算确 定利 息收 入；
(3) 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ；
(4) 债券投 资收益/ 损失于卖出债券成交日确认， 并按卖出债券成交金额与 其成本、应收利息及
相关费 用的 差额 入账 ；
(5) 其他 收入 在主 要风 险和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的时
候确认 。
7.4.4.9 费用的确认和计 量
(1) 基金 管理 费按 前一 日基 金资产 净值 的 0.33% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基金 托管 费按 前一 日基 金资产 净值 的 0.10% 的年 费率逐 日计 提；
(3) A 类 基金 份额 销售 服务 费按前 一 日 A 类 基金资 产 净值 0.25% 的年 费率 逐日 计提 ；B 类基 金份
额销售 服务 费按 前一 日 B 类基金 资产 净 值 0.01% 的 年费率 逐日 计提；
(4) 卖出回购金融资产支出， 按卖出回购金融资产的摊 余成本及实际利率（当实 际利率与合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5) 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.10 基金的收益分配 政策
(1) 本基 金同 一类 别内 的每 份基金 份额 享有 同等 分配 权；
(2) 本基 金收 益分 配方 式为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
(3) “ 每日分配、按月支 付” 。本基金根据每 日基金收 益情况，以每万 份基金已 实现收益为基准 ，
为投资 人每 日计 算当 日收 益并分 配， 每月 集中 支付。 投资人 当日 收益 分配 的计 算保留 到小 数点 后 2 位，
小数点 后 第 3 位按 去尾 原 则处理 。因 去尾 形成 的余 额进行 再次 分配 ，直 到分 完为止 ；
(4) 本基 金根 据每 日收 益情 况， 将 当日 收益 全部 分配 ， 若当日 已实 现收 益大 于零 时， 为 投资 人记
正收益；若当日已实现收 益小于零时，为投资人记 负收益；若当日已实现收 益等于零时，当日投资
人不记 收益 ；
(5)
本基 金每 日进 行收 益 计算并 分配 时， 每月 累计 收益支 付方 式只 采用 红利 再投资( 即
红利转 基金 份额) 方式 ， 投 资人可 通过 赎回 基金 份额 获得现 金收 益 ； 若 投资 人 在每月 累计 收益 支
付时，其累计收益为正值 ，则为投资人增加相应的 基金份额，其累计收益为 负值，则缩减投资人基光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 30 页共 61 页
金份额。若投资人赎回基 金份额时，其对应收益将 立即结清；若收益为负值 ，则从投资人赎回基金
款中扣 除；
(6)
当日 申购 的基 金份 额 自下一 个工 作日 起， 享有 基金的 收益 分配 权益 ；当 日赎回 的
基金 份额 自下 一个 工作 日 起，不 享有 基金 的收 益分 配权益 ；
(7) 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.11 其他重要的会计 政策和会计估计
本年度 本基 金无 其他 重 要 的会计 政策 和会 计估 计。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 营 业税 、增 值税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文《关 于证券 投资 基金税 收政 策 的通知 》的 规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征营 业税 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的
规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。对 证券投资基金（封闭式证 券投资基金，开放式证
券投资基金）管理人运用 基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税；国债 、地方政府债利息收入
以及金 融同 业往 来利 息收 入免征 增值 税； 存款 利息 收入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有
关政策的通知》的规定， 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入； 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 31 页共 61 页
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通
知》的规定，金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债
券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等
增值税政策的通知》的规 定，资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增
值税纳 税人 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]2 号文 《关 于 资管产 品增 值税政 策有 关 问题的 补充 通知》
的规定 ，2017 年 7 月 1 日 （含 ） 以 后， 资管 产品 运 营过程 中发 生的 增值 税应 税行为 ， 以资管 产品 管
理人为 增值 税纳 税人， 按 照现行 规定 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2017 年 7 月 1 日 前运 营过 程中 发生
的增值税应税行为，未缴 纳增值税的，不再缴纳； 已缴纳增值税的，已纳税 额从资管产品管理人以
后月份 的增 值税 应纳 税额 中抵减 。
7.4.6.2 企 业所 得税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文《关 于证券 投资 基金税 收政 策 的通知 》的 规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征企 业所 得税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干优 惠政 策 的通知 》的 规定，
对证券投资基金从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收入 ，股权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]132 号文 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 储蓄存 款利 息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起， 对储 蓄存 款 利息所 得暂 免征 收个 人
所得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
活期存 款 230,638.02 49,691,263.63
定期存 款 3,147,000,000.00 10,263,000,000.00
其中 ： 存 款期 限
1-3 个月 2,675,000,000.00 1,491,000,000.00
存款期 限 1 个月
内
65,000,000.00 7,265,000,000.00
存款期 限 3 个月
-1 年
407,000,000.00 1,507,000,000.00
其他存 款 - -
合计 3,147,230,638.02 10,312,691,263.63
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 3,433,119,284.30 3,431,576,000.00 -1,543,284.30 -0.0184
合计 3,433,119,284.30 3,431,576,000.00 -1,543,284.30 -0.0184
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 4,877,428,920.68 4,889,152,000.00 11,723,079.32 0.0536
合计 4,877,428,920.68 4,889,152,000.00 11,723,079.32 0.0536
注：1 ：偏 离金 额＝ 影子 定 价－摊 余成 本；
2：偏 离度 ＝偏 离金 额/ 基 金资产 净值 。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无衍 生金 融资 产/ 负 债余额 。 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
银行间 市场 1,771,531,457.30 -
合计 1,771,531,457.30 -
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
银行间 市场 6,575,973,223.94 -
交易所 市场 - -
合计 6,575,973,223.94 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 121.02 17,064.85
应收定 期存 款利 息 13,402,899.32 18,525,621.91
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 30,822,148.32 65,168,980.90
应收买 入返 售证 券利 息 603,891.85 7,635,411.08
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 44,829,060.51 91,347,078.74 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无其 他资 产余 额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 70,483.16 155,474.67
合计 70,483.16 155,474.67
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
其他 9,000.00 13,500.00
应付银 行划 款手 续费 用 - -
应付转 出费 - -
预提信 息披 露费 150,000.00 90,000.00
预提审 计费 用 70,000.00 60,000.00
合计 229,000.00 163,500.00
7.4.7.9 实收基金
光大保 德信 现金 宝货 币 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 95,822,864.11 95,822,864.11
本期申 购 1,331,359,283.37 1,331,359,283.37 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -1,342,945,914.70 -1,342,945,914.70
本期末 84,236,232.78 84,236,232.78
光大保 德信 现金 宝货 币 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 21,757,932,061.59 21,757,932,061.59
本期申 购 41,304,953,600.66 41,304,953,600.66
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -54,753,454,777.82 -54,753,454,777.82
本期末 8,309,430,884.43 8,309,430,884.43
注： 申 购含 红利 再投、 转 换入份 额 和 A 类 基金份 额 与 B 类基 金份 额之 间自 动 升降级 而增 加的 基
金份额 ，赎 回含 转换 出份 额及 A 类基 金份 额与 B 类 基金份 额之 间自 动升 降级 而减少 的基 金份 额。
7.4.7.10 未分配利润
光大保德信现金宝货 币 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期利 润 2,133,641.78 - 2,133,641.78
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -2,133,641.78 - -2,133,641.78
本期末 - - -
光大保德信现金宝货 币 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期利 润 256,582,112.87 - 256,582,112.87
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 - - - 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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变动数
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -256,582,112.87 - -256,582,112.87
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 33,422.78 114,702.38
定期存 款利 息收 入 145,212,754.50 84,164,832.87
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 0.00 6.00
其他 2,881.90 5,841.11
合计 145,249,059.18 84,285,382.36
7.4.7.12 股票投资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无股 票投 资收 益。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项 目构成
单 位：人 民币 元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
债券投 资收 益—— 买 卖债 券 （债 转股 及债 券
到期兑 付） 差价 收入
-10,560,540.60 3,793,469.40
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -10,560,540.60 3,793,469.40
7.4.7.13.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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单位 ：人 民币 元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
卖出债 券 （ 债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成 交总
额
15,259,869,769.97 6,538,857,744.03
减： 卖出 债券 （ 债转股 及 债券到 期兑 付 ） 成
本总额
15,084,315,926.63 6,441,926,149.97
减： 应 收利 息总 额 186,114,383.94 93,138,124.66
买卖债 券差 价收 入 -10,560,540.60 3,793,469.40
7.4.7.13.3 资产支持证券投 资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无资 产支 持证 券投资 收益 。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具投资 收益 。
7.4.7.15 股利收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无股 利收 益。
7.4.7.16 公允价值变动收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无公 允价 值变 动损益 。
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 - -
其他收 入 - 27,560.99
合计 - 27,560.99
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 - -
银行间 市场 交易 费用 - 1,114.63
合计 - 1,114.63
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
审计费 用 70,000.00 60,000.00
信息披 露费 150,000.00 90,000.00
银行汇 划费 用 169,295.80 174,924.08
账户维 护费 31,500.00 36,000.00
其他费 用 4,008.00 22,415.47
合计 424,803.80 383,339.55
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 表批 准日 ， 除 7.4.6.1 营业 税、 增值 税中 披露的 事项 外， 本基 金无 其他需 要披 露的 资
产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
光大保 德信 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
光大证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
保德信 投资 管理 有限 公司 基金管 理人 的股 东
光大保 德信 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 控制 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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7.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
光大证 券 - - 1,000,000.00 100.00%
7.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无应 支付 关联 方的佣 金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的管
理费 32,675,794.00 17,741,644.89 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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其中：支付销售机 构的客户
维护费 77,078.86 164,540.35
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.33% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.33%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 （或 双方 约定的 其他 方式 ）， 基金 托管人 复核 后于 次月 前 5 个工作 日内 从基 金财 产
中一次 性支 付给 基金 管理 人。若 遇法 定节 假日 、公 休假等, 支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的托
管费
9,929,625.60 5,380,185.88
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.10% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.10%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 （或 双方 约定的 其他 方式 ）， 基金 托管人 复核 后于 次月 前 5 个工作 日内 从基 金财 产
中一次 性支 取。 若遇 法定 节假日 、公 休日 等, 支付 日 期顺延 。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
光大保 德信 现金 宝 光大保 德信 现金 宝货 币 B 合计 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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货币 A
光大保 德信 基金 管理
有限公 司
114,555.27 973,072.53 1,087,627.80
光大 证券
140.59 - 140.59
农业银 行 9,525.69 - 9,525.69
合计 124,221.55 973,072.53 1,097,294.08
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
光大保 德信 现金 宝
货币A
光大保 德信 现金 宝货 币B 合计
光大保 德信 基金 管理
有限公 司
107,735.92 518,602.49 626,338.41
光大 证券
205.15 - 205.15
农业银 行 24,537.10 216.91 24,754.01
合计 132,478.17 518,819.40 651,297.57
注： 本基 金 A 类 基金 份额 的年销 售服 务费 率 为 0.25% ， 对 于由 B 类降 级为 A 类的基 金份 额持 有
人，年 销售 服务 费率 应自 其降级 后的 下一 个工 作日 起适 用 A 类 基金 份额的 费 率。B 类 基金 份额 的年
销售服 务费 率 为 0.01% ， 对于 由 A 类 升级 为 B 类的 基金份 额持 有人 ， 年销 售 服务费 率应 自其 升级 后
的下一 个工 作日 起享 受 B 类基金 份额 的费 率。 两类 基金份 额的 销售 服务 费计 提的计 算公 式相 同， 具
体如下 ：
H ＝E× 年销 售服 务费 率÷ 当 年天数
H 为 每日 该类 基金 份额 应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为 前一 日该 类基 金份 额 的基金 资产 净值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。由 基金 管理 人向基 金托 管人 发送 基金 销售服 务费 划付 指
令（或 双方 约定 的其 他方 式）， 经基 金托 管人 复核 后于次 月首 日 起 5 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次
性支付 给基 金管 理人 ，由 基金管 理人 划付 给销 售机 构。若 遇法 定节 假日 、休 息日或 不可 抗力 致使 无
法按时 支付 的， 支付 日期 顺延至 最近 可支 付日 支付 。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 42 页共 61 页
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
农业银 行 -
20,080,181.
64
- - - -
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
- - - - - - -
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
光大保 德信 现金 宝
货币A
光大保 德信 现金 宝
货币B
光大保 德信 现金 宝
货币A
光大保 德信 现金 宝
货币B
期 初 持 有 的 基 金 份
额 - 72,422,685.34 - 218,653,323.02
期间申购/ 买入总份
额 933,586.64 229,209,490.77 - 224,920,720.02
期 间 因 拆 分 变 动 份
额 - - - -
减：期间赎回/ 卖出
总份额 - 301,632,176.11 - 371,151,357.70
期 末 持 有 的 基 金 份
额 933,586.64 0.00 - 72,422,685.34
期 末 持 有 的 基 金 份 1.11% 0.00% - 0.33% 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 43 页共 61 页
额 占 基 金 总 份 额 比
例
注：“ 期间 申购/ 买 入总 份 额” 中 为申 购、 基金 转换 入 、红利 再投 份额 之和 ，本 期红利 再投 份额 为
1,700,376.43 。 期间 赎回/ 卖出总 份额 含转 换出 份额 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
光大保 德信 现金 宝货 币 A
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。
光大保 德信 现金 宝货 币 B
份额单 位： 份
关联方 名称
光大保 德信 现金 宝货 币B 本 期末
2016 年12 月31 日
光大保 德信 现金 宝货 币B 上 年度末
2015 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
光大证 券股 份有 限
公司
900,647,640.59 10.73% 500,167,261.28 2.29%
光大保 德信 资产 管
理有限 公司
40,041,755.06 0.48% 0.00 0.00%
注： 本 报告 期内， 光大 证 券股份 有限 公司 申购 本基 金 1,950,000,000.00 元， 申 购费 0 元， 赎回 本
基金 1,551,811,211.71 元 ， 赎回 费 0 元 ； 光大 保德 信 资产管 理有 限公 司申 购本 基金 40,000,000.00 元，
申购 费 0 元; 按照 招募 说明 书公示 费率 收费 。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
农业银 行 230,638.02 33,422.78 49,691,263.63 120,543.49
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 直接购 入关 联方 承销 的证 券。 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 44 页共 61 页
7.4.11 利润分配情况
1、光 大保 德信 现金 宝货 币 A
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
2,133,641.78 - - 2,133,641.78 -
2、光 大保 德信 现金 宝货 币 B
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
256,582,112.87 - - 256,582,112.
87
-
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出
回购金 融资 产款 余额 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出
回购证 券款 余额 。
7.4.13 金融工具风险及管 理 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 45 页共 61 页
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金在日常经营活动中 涉及的财务风险主要包括 信用风险、流动性风险及 市场风险。本基金
管理人制定了政策和程序 来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限额及 内部控制流程，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金 管理 人的 风险 管理 体系包 括三 个层 次： 第一 层次是 基于 自我 评估 和管 理的业 务/ 职 能部 门 ；
第二层 次是 公司 经营 层的 风险管 理工 作委 员会 ；第 三层次 是董 事会 下设 的风 险管理 委员 会。
各业务/ 职能 部门 是公 司风 险管理 工作 最直 接的 实施 者， 负 责根 据公 司风 险管 理政策 和制 度， 制
订本部门的风险管理计划 、工作流程及相关管理责 任 ，并报请风险管理工作 委员会审议批准；对本
部门的主要风险指标，以 及相关的测量、管理方法 提出建议，并及时更新， 报请风险管理工作委员
会审议批准；实施本部门 的风险管理日常工作，定 期进行自我评估，并向风 险管理工作委员会报告
评估情 况。
风险管理工作委员会是公 司经营层面负责风险管理 的最高权力机构，根据公 司董事会和风险管
理委员 会制 订的 风险 管理 政策和 授权 ，负 责公 司日 常的风 险管 理工 作。
风险管理委员会是公司风 险管理的最高权力机构， 其机构组成、运行方式和 相应职责应由董事
会规定 。
本基金管理人风险管理部 门建立了对基金进行风险 评估的数量化系统，可以 从各个不同的层面
对基金 所承 受的 各类 风险 进行密 切跟 踪。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用
等级的证券，且通过分散 化投资以分散信用风险。 本基金管理人管理的全部 基金持有一家公司发行
的证券 ，不 得超 过该 证券 的 10% 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算，因
此违约风险发生的可能性 很小；本基金在进行银行 间同业市场交易前均对交 易对手进行信用评估，
以控制 相应 的信 用风 险。
在现券的选择方面，本基 金所投资的央行票据、国 债、金融债等投资品种其 发行主体分别为央
行、财政部和政策性银行 ，因此不存在重大违约风 险。而信用品种的投资， 本基金主要对发行主体
的资质 、发 行人 长期 评级 、发行 人授 信额 度等 指标 进行综 合考 量， 以控 制投 资品种 的违 约风 险。
7.4.13.3 流动性风险 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 46 页共 61 页
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难 易程度 。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回 其持有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带
来的变 现困 难。
本基金所持大部分证券为 剩余期限较短、信誉良好 的国债、企业债及央行票 据等，除在证券交
易所的债券回购交易，其 余均在银行间同业市场交 易。因此均能及时变现。 此外，本基金可通过卖
出回购金融资产方式借入 短期资金应对流动性需求 ，其上限一般不超过基金 持有的债券资产的公允
价值。
本基金 管理 人每 日预 测本 基金的 流动 性需 求 ， 并 通过 独立的 风险 管理 部门 设定 流动性 比例 要求 ，
对流动性指标进行持续 的 监测和分析。对于个券和 交易市场活跃度所带来的 流动性风险，本基金在
操作中始终密切关注各个 券种的市场报价情况，并 通过换手率、日均成交量 与周均成交量、单只个
券历史 成交 情况 等指 标的 分析， 集中 进行 系统 的流 动性管 理。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利 率风险、外汇风险和其他 价格风险。本基金所投资 的债券品种的市场投资
风险主 要为 由于 市场 整体 利率水 平的 变动 带来 的市 场价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年 12 月
31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
1,175,230,6
38.02
1,972,000,0
00.00
- - - -
3,147,230,6
38.02
交易性 金融 资
产
309,969,92
8.91
1,487,171,2
84.53
1,635,978,0
70.86
- - -
3,433,119,2
84.30
买入返 售金 融
资产
1,441,613,5
22.42
329,917,93
4.88
- - - -
1,771,531,4
57.30
应收利 息 - - - - - 44,829,060. 44,829,060.光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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51 51
应收申 购款 - - - - - 300.00 300.00
资产总 计
2,926,814,0
89.35
3,789,089,2
19.41
1,635,978,0
70.86
0.00 0.00
44,829,360.
51
8,396,710,7
40.13
负债
应付管 理人 报
酬
- - - - -
2,021,936.6
3
2,021,936.6
3
应付托 管费 - - - - - 640,577.89 640,577.89
应付销 售服 务
费
- - - - - 81,625.24 81,625.24
应付交 易费 用 - - - - - 70,483.16 70,483.16
其他负 债 - - - - - 229,000.00 229,000.00
负债总 计 - - - - -
3,043,622.9
2
3,043,622.9
2
利率敏 感度 缺
口
2,926,814,0
89.35
3,789,089,2
19.41
1,635,978,0
70.86
0.00 0.00
41,785,737.
59
8,393,667,1
17.21
上年度 末
2015 年 12 月
31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
8,225,691,2
63.63
1,737,000,0
00.00
350,000,00
0.00
- - -
10,312,691,
263.63
交易性 金融 资
产
359,987,13
6.46
895,528,92
6.23
3,621,912,8
57.99
- - -
4,877,428,9
20.68
买入返 售金 融
资产
6,575,973,2
23.94
- - - - -
6,575,973,2
23.94
应收利 息 - - - - -
91,347,078.
74
91,347,078.
74
应收申 购款 - - - - - 77,412.02 77,412.02
资产总 计
15,161,651,
624.03
2,632,528,9
26.23
3,971,912,8
57.99
-
-
91,424,490.
76
21,857,517,
899.01
负债
应付管 理人 报
酬
- - - - -
2,567,999.7
1
2,567,999.7
1 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 48 页共 61 页
应付托 管费 - - - - - 778,181.73 778,181.73
应付销 售服 务
费
- - - - - 97,817.20 97,817.20
应付交 易费 用 - - - - - 155,474.67 155,474.67
其他负 债 - - - - - 163,500.00 163,500.00
负债总 计 - - - - -
3,762,973.3
1
3,762,973.3
1
利率敏 感度 缺
口
15,161,651,
624.03
2,632,528,9
26.23
3,971,912,8
57.99
- -
87,661,517.
45
21,853,754,
925.70
注：上 表统 计了 本基 金的 利率风 险敞 口。 表中 所示 为本基 金资 产及 负债 的公 允价值 ，并 按照 合
约规定 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 了分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 资产净 值变 动与 利率 变动 成负相 关， 相关 系数 为资 产组合 的货 币久 期
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 元 ）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
利率上 升 0.25% 减少 约 2,459,263.91 减少 约 6,186,637.20
利率下 降 0.25% 增加 约 2,459,263.91 增加 约 6,186,637.20
注：上 表为 利率 风险 的敏 感性分 析， 反映 了在 其他 变量不 变的 假设 下， 利率 发生合 理、 可能 的
变动时 ，为 交易 而持 有的 债券公 允价 值的 变动 将对 基金净 值产 生的 影响 。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 持有 的资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要 系市场价格风险。市场价 格风险是指基金所持金融 工具的公允价值或
未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外的市场 价格因素变动而发生波动 的风险。本基金主要投
资于银 行间 同业 市场 交易 的固定 收益 品种 ， 且以 摊余 成本进 行后 续计 量 ， 因 此无 重大市 场价 格 风 险 。
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.4.14.1 公 允价 值
7.4.14.1.1 不以 公允 价值 计 量的金 融工 具 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 49 页共 61 页
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括贷款 和应收款项以及其他金融 负债，其因剩余期
限不长 ，公 允价 值与 账面 价值相 若。
7.4.14.1.2 以公 允价 值计 量 的金融 工具
7.4.14.1.2.1 各层 次金 融工 具公允 价值
于 2016 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为人 民 币 0.00 元， 属于 第二 层次 的 余额为 人民 币 3,433,119,284.30 元， 属于 第三 层
次余额 为人 民 币 0.00 元（ 于 2015 年 12 月 31 日， 第 一层次 的余 额为 人民 币 0.00 元 ，属 于第 二层 次
的余额 为人 民 币 4,877,428,920.68 元， 属于 第三 层次 余额为 人民 币 0.00 元） 。
7.4.14.1.2.2 公允 价值 所属 层次间 的重 大变 动
本基金本期及上年度可比 期间持有的以公允价值计 量的金融工具的公允价值 所属层次未发生重
大变动 。
7.4.14.1.2.3 第三 层次 公允 价值余 额和 本期 变动 金额
本基金持有的以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融工具第三层次公 允价值本期未发生
变动。
7.4.14.2 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财 务报 表的 批准
本财务 报表 已 于 2017 年 3 月 27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 50 页共 61 页
§ 8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 3,433,119,284.30 40.89
其中： 债券 3,433,119,284.30 40.89
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 1,771,531,457.30 21.10
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,147,230,638.02 37.48
4 其他各 项资 产 44,829,360.51 0.53
5 合计 8,396,710,740.13 100.00
8.2 债券回购融资情况
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 5.78
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：上 表中 ，报 告期 内债 券回购 融资 余额 占基 金资 产净值 的比 例为 报告 期内 每个交 易日 融资 余
额占资 产净 值比 例的 简单 平均值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。
8.3 基金投资组合平均剩余 期限 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 51 页共 61 页
8.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
67
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 107
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 46
8.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 34.27 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ）—60 天 24.01 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ）—90 天 21.72 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ）—120 天
4.14 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 120 天 （含 ）—397 天（ 含 ）
15.35 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 99.50 -
注：资 产负 债表 日后 有部 分定期 存款 提前 支取 。
8.4 报告期内投资组合平均 剩余存续期超过 240 天情况说明
本基金 本报 告期 内无 投资 组合平 均剩 余存 续期 超 过 240 天 情况 。
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - - 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 52 页共 61 页
3 金融债 券 900,099,887.18 10.72
其中： 政策 性金 融债 900,099,887.18 10.72
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 1,329,083,993.85 15.83
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 1,203,935,403.27 14.34
8 其他 - -
9 合计 3,433,119,284.30 40.90
10
剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利
率债券
- -
8.6 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 160209 16 国开 09 6,000,000 599,907,279.76 7.15
2 111609501 16 浦发 CD501 5,000,000 488,693,411.96 5.82
3 160211 16 国开 11 3,000,000 300,192,607.42 3.58
4 111696069 16 威 海商 行 CD022 3,000,000 298,874,600.29 3.56
5 111695504 16 晋 城银 行 CD014 2,000,000 197,811,330.75 2.36
6 011698047 16 苏 交通 SCP008 1,000,000 99,998,698.08 1.19
7 011699982
16 鲁 高速 集
SCP005
1,000,000 99,983,517.10 1.19
8 041654057 16 船重 CP001 1,000,000 99,690,072.37 1.19
9 111611381 16 平安 CD381 1,000,000 99,404,518.79 1.18
10 111681855
13 江 阴农 村商 业银
行 CD018
1,000,000 99,219,797.61 1.18
8.7“ 影子定价 ” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2156%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1810%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1236%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况 说明
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情况说明 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 53 页共 61 页
8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 投资 资产支 持证 券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
（1） 本基 金估 值采 用摊 余 成本法 ， 即 估值 对象 以买 入成本 列示 ， 按 实际 利率 并考虑 其买 入时 的
溢价与 折价 ，在 其剩 余存 续期内 摊销 ，每 日计 提损 益。
（2） 为了 避免 采用 摊余 成 本法计 算的 基金 资产 净值 与按市 场利 率和 交易 市价 计算的 基金 资产 净
值发生重大偏离，从而对 基金持有人的利益产生稀 释和不公平的结果，基金 管理人于每一估值日，
采用市场 利率或交易价格，对基金 持有的估值对象进行重新 评估，即“ 影子定价” 。当基金资产净 值
与影子定价的偏离达到或 超过基金资产净值的一定 幅度时，或基金管理人认 为发生了其他的重大偏
离时，基金管理人可以与 基金托管人商定后进行调 整，使基金资产净值更能 公允地反映基金资产价
值，确 保以 摊余 成本 法计 算的基 金资 产净 值不 会对 基金持 有人 造成 实质 性的 损害。
（3） 如 有确 凿证 据表 明按 上述方 法进 行估 值不 能客 观反映 其公 允价 值的， 基 金管理 人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的方法 估值 。
（4） 如有 新增 事项 或变 更 事项， 按国 家最 新规 定估 值。
8.9.2 本基金投资的前十名 证券的发行主体在本 报告 期未出 现被监管部门 立案 调查， 或在报告 编制日
前一年内受到公开谴 责、 处罚的情形。
8.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
-
2 应收证 券清 算款
-
3 应收利 息
44,829,060.51
4 应收申 购款
300.00
5 其他应 收款
-
6 待摊费 用
-
7
其他
-
8
合计
44,829,360.51 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 54 页共 61 页
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
光大保 德信 现金
宝货 币 A
4,051 20,793.94 52,541,412.28 62.37% 31,694,820.50 37.63%
光大保 德信 现金
宝货 币 B
36
230,817,524
.57
8,309,430,884.
43
100.00% 0.00 0.00%
合计
4,087
2,053,747.7
7
8,361,972,296.
71
99.62% 31,694,820.50 0.38%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
光大保 德信 现金 宝货 币
A
29,145.36 0.03%
光大保 德信 现金 宝货 币
B
- -
合计 29,145.36 0.00%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
光大保 德信 现金 宝货 币
A
0
光大保 德信 现金 宝货 币
B
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
光大保 德信 现金 宝货 币
A
0~10 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 55 页共 61 页
光大保 德信 现金 宝货 币
B
0
合计 0~10
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 光大保 德信 现金 宝货 币 A 光大保 德信 现金 宝货 币 B
基金合 同生 效日 （2013 年 9 月 5 日 ） 基
金份额 总额
1,090,019,602.28 882,467,054.67
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 95,822,864.11 21,757,932,061.59
本报告 期 基 金总 申购 份额 1,331,359,283.37 41,304,953,600.66
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 1,342,945,914.70 54,753,454,777.82
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期 期 末基 金份 额总 额 84,236,232.78 8,309,430,884.43
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
经公司 八届 二十 一次 董事 会会议 审议 通过， 自 2016 年 3 月 3 日 起， 陶 耿先 生 正式离 任公 司总 经
理，由 林昌 先生 代任 公司 总经理 。包 爱丽 女士 自 2016 年 7 月 19 日 起担 任公 司总经 理， 自包 爱丽 女
士任总 经理 职务 之日 起， 本基金 管理 人董 事长 林昌 先生不 再代 行总 经理 职务 。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期本 基金 投资 策略 无改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，本基金未发 生改聘为其审计的会计师 事务所情况。报告年度应 支付给聘任安永华光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 56 页共 61 页
明会计 师事 务所 的报 酬为 人民 币 7 万元, 目前 该审 计 机构已 提供 审计 服务 的连 续年限 为 4 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期基金管理人及其 高级管理人员没有受监管 部门稽查或处罚的情形； 本报告期基金托管
人的基 金托 管业 务及 其高 管人员 没有 受监 管部 门稽 查或处 罚的 情形 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
光大证 券 1 - - - - -
注：1 本报 告期 未新 增租 用上海 交易 单元 。
2 专用 交易 单元 的选 择标 准和程 序
（1） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 选择标 准
基金管 理人 选择 证券 经营 机构， 并选 用其 交易 单元 供本基 金买 卖证 券专 用， 应本着 安全 、 高 效、
低成本 ， 能 够为 本基 金提 供高质 量增 值研 究服 务的 原则， 对该 证券 经营 机构 的经营 情况 、 治 理情 况、
研究实 力等 进行 综合 考量 。
基本选 择标 准如 下：
? 实 力雄 厚， 信誉 良好 ， 注册资 本不 少 于 3 亿 元人 民币；
? 财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
? 经 营行 为规 范， 近两 年 未发生 重大 违规 行为 而受 到证监 会处 罚；
? 内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内部 控制 制度 ，并能 满足 基金 运作 高度 保密的 要求 ；
? 具 备基 金运 作所 需的 高 效、 安全 的通 讯条 件 ， 交 易 设备符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 要求 ，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
? 研 究实 力较 强， 有 固定 的研究 机构 和专 门的 研究 人员， 能及 时为本 基金 提 供高质 量的 咨询 服
务；
? 对 于某 一领 域的 研究 实 力超群 ，或 是能 够提 供全 方面， 高质 量的 服务 。
（2） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 程序
? 投 资研 究团 队按 照（1 ）中列 出的 有关 经营 情况 、治理 情况 的选 择标 准， 对备选 的证 券经 营光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 57 页共 61 页
机构进 行初 步筛 选；
? 对 通过 初选 的各 证券 经 营机构 ， 投 资研究 团队 各 成员在 其分 管行 业或 领域 的范围 内， 对该机
构所提 供的 研究 报告 和信 息资讯 进行 评分 。
? 根 据各 成员 评分 ，得 出 各证券 经营 机构 的综 合评 分。
? 投 资研 究团 队根 据各 机 构的得 分排 名， 拟 定要 选 用其专 用交 易单 元的 证券 经营机 构， 并报本
管理人 董事 会批 准。
? 经 董事 会批 准后 ，由 本 管理人 交易 部门 、运 营部 门配合 完 成专 用交 易单 元的 具 体租 用事 宜。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
光大证 券 - - - - - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
报告期 内偏 离度 绝对 值没 有超 过 0.5%( 含) 以 上。
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
光大保 德信 基金 管理 有限 公司旗 下基 金 2015
年 12 月 31 日资 产净 值公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-01-04
2
关于旗 下部 分基 金新 增联 讯证券 股份 有限 公
司为代 销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-01-08
3
光大保 德信 基金 管理 有限 公司新 增海 银基 金
销售有 限公 司为 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-01-14
4
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2015 年第 4
季度报 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-01-20
5
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金“春节”假期
前暂停 申购 及基 金转 换转 入交易 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-01-29
6
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2015 年 年度
报告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-03-28
7
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2015 年 年度
报告摘 要
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-03-28 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 58 页共 61 页
8
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金“清明”假期
前暂停 申购 及基 金转 换转 入交易 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-03-29
9
光大保 德信 基金 管理 有限 公司关 于旗 下部 分
基金产 品新 增上 海利 得基 金销售 有限 公司 为
代销机 构并 参与 其交 易费 率优惠 活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-04-06
10
光大保 德信 基金 管理 有限 公司关 于调 整招 商
银行“ 一卡 通” 借 记卡 网上 直销平 台 （含 移动 终
端）交 易费 率的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-04-07
11
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 招募 说明 书
（更新 ）
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-04-18
12
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 招募 说明 书
（更新 ）摘 要
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-04-18
13
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年第 1
季度报 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-04-22
14
有关光 大保 德信 直销 平台 假期前 申购 及基 金
转换转 入旗 下货 币市 场基 金的交 易提 示性 公
告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-04-26
15
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金“ 劳 动节” 假
期前暂 停申 购及 基金 转换 转入交 易提 示性 公
告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-04-27
16
有关旗 下部 分基 金参 加诺 亚正行 （上 海） 基金
销售投 资顾 问有 限公 司费 用优惠 活动 及申 购
金额下 限调 整的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-05-07
17
关于旗 下部 分基 金新 增和 耕传承 基金 销售 有
限公司 为代 销机 构并 参与 其交易 费率 优惠 活
动的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-05-27
18
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金“ 端 午节” 假
期前暂 停申 购及 基金 转换 转入交 易提 示性 公
告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-06-07
19
光大保 德信 基金 管理 有限 公司关 于旗 下部 分
开放式 基金 在平 安证 券开 通定期 定额 投资 及
转换业 务并 参与 其费 率优 惠活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-06-14
20
光大保 德信 基金 管理 有限 公司关 于旗 下部 分
基金在 上海 陆金 所资 产管 理有限 公司 开通 定
期定额 投资 业务 并参 与其 交易费 率优 惠活 动
的公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-06-24
21
光大保 德信 基金 管理 有限 公司旗 下部 分基 金
参与交 通银 行网 上银 行、 手 机银行 基金 申购 费
率优惠 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-06-29
22
光大保 德信 基金 管理 有限 公司旗 下基 金 2016
年 6 月 30 日资 产净 值公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-07-01
23
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年第 2
季度报 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-07-20
24 关于旗 下部 分基 金产 品新 增上海 万得 投资 顾 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 2016-08-04 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
第 59 页共 61 页
问有限 公司 为代 销机 构并 参与其 交易 费率 优
惠活动 的公 告
券报》 、 《证 券时 报》
25
关于旗 下部 分基 金产 品新 增南京 苏宁 基金 销
售有限 公司 为代 销机 构并 参与其 交易 费率 优
惠活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-08-04
26
关于旗 下部 分基 金产 品新 增北京 肯特 瑞财 富
投资管 理有 限公 司为 代销 机构并 参与 其交 易
费率优 惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-08-05
27
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 半年
度报告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-08-27
28
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 半年
度报告 摘要
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-08-27
29
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金“ 中 秋节” 假
期前暂 停申 购及 基金 转换 转入交 易提 示性 公
告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-09-13
30
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金“ 国 庆节” 假
期前暂 停申 购及 基金 转换 转入交 易提 示性 公
告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-09-28
31
光大保 德信 基金 管理 有限 公司关 于旗 下代 销
机构名 称变 更的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-10-13
32
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 招募 说明 书
（更新 ）摘 要
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-10-19
33
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 招募 说明 书
（更新 ）
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-10-19
34
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年第 3
季度报 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-10-24
35
关于旗 下部 分基 金新 增上 海基煜 基金 销售 有
限公司 为代 销机 构并 参与 其交易 费率 优惠 活
动的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-10-24
36
光大保 德信 基金 管理 有限 公司关 于光 大保 德
信现金 宝货 币市 场基 金修 订基金 合同 部分 条
款的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-11-19
37
光大保 德信 基金 管理 有限 公司关 于旗 下代 销
机构名 称变 更的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-11-25
38
关于旗 下开 放式 基金 新增 东北证 券股 份有 限
公司为 代销 机构 并开 通定 期定额 投资 及基 金
转换业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-11-30
39
关于旗 下开 放式 基金 新增 东兴证 券股 份有 限
公司为 代销 机构 并开 通基 金转换 业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-11-30
40
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金“元旦”假期
前暂停 申购 及基 金转 换转 入交易 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2016-12-28 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
无
§ 13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 光大 保 德信现 金宝 货币 市场 基金 设立的 文件
2、光 大保 德信 现金 宝货 币 市场基 金基 金合 同
3、光 大保 德信 现金 宝货 币 市场基 金招 募说 明书
4、光 大保 德信 现金 宝货 币 市场基 金托 管协 议
5、光 大保 德信 现金 宝货 币 市场基 金法 律意 见书
6、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照、 公司 章程
7、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照
8、报 告期 内光 大保 德信 现 金宝货 币市 场基 金在 指定 报刊上 披露 的各 项公 告
9、中 国证 监会 要求 的其 他 文件
13.2 存放地点
上海市 黄浦 区中 山东 二 路 558 号 外滩 金融 中心 1 幢 （北区 3 号 楼）6 层至 10 层本基 金管 理人 办
公地址 。
13.3 查阅方式
投资者 可于 本基 金管 理人 办公时 间预 约查 阅。 投资 者对本 报告 书如 有疑 问， 可咨询 本基 金管 理
人。 客户 服务 中心 电话 ：4008-202-888 ，021-53524620 。 公司 网址 ：www.epf.com.cn 。
光大保德信基金管理 有限 公司 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基 金 2016 年 年度 报告
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二〇一七年三月二十 八日
