工银瑞信优质精选混合型证券投资基金
2016年年度报告
2016年12月31日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：中国光大银行股份有限公司
送出日期：二〇一七年三月二十八日工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月21日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
原工银瑞信保本2号混合型发起式证券投资基金报告期自2016年1月1日起至2016年2
月18日止，工银瑞信优质精选混合型证券投资基金报告期自2016年2月19日起至2016年12
月31日止。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录....................................................................................................................................2
1.1 重要提示.......................................................................................................................................2
1.2 目录...............................................................................................................................................3
§2 基金简介................................................................................................................................................6
2.1 基金基本情况（转型前）...........................................................................................................6
2.1 基金基本情况（转型后）...........................................................................................................6
2.2 基金产品说明（转型前）...........................................................................................................6
2.2 基金产品说明（转型后）...........................................................................................................7
2.3 基金管理人和基金托管人...........................................................................................................7
2.4 信息披露方式...............................................................................................................................8
2.5 其他相关资料...............................................................................................................................8
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................8
3.1 主要会计数据和财务指标...........................................................................................................8
3.2 基金净值表现（转型前）...........................................................................................................9
3.2 基金净值表现（转型后）.........................................................................................................11
3.3 其他指标.....................................................................................................................................13
3.4 过去三年基金的利润分配情况.................................................................................................13
§4 管理人报告..........................................................................................................................................13
4.1 基金管理人及基金经理情况.....................................................................................................13
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................................................20
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.........................................................................20
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.........................................................24
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.........................................................25
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.........................................................................25
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.....................................................................26
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.........................................................................27
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................................27
§5 托管人报告..........................................................................................................................................27
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.............................................................................27
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........27
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.............................27
§6 审计报告（转型前）..........................................................................................................................28
6.1 审计报告基本信息.....................................................................................................................28
6.2 审计报告的基本内容.................................................................................................................28
§6 审计报告（转型后）..........................................................................................................................29
6.1 审计报告基本信息.....................................................................................................................29
6.2 审计报告的基本内容.................................................................................................................29
§7 年度财务报表(转型前) .......................................................................................................................30
7.1 资产负债表.................................................................................................................................30
7.2 利润表.........................................................................................................................................31
7.3 所有者权益（基金净值）变动表.............................................................................................32
7.4 报表附注.....................................................................................................................................33工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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§7 年度财务报表(转型后) .......................................................................................................................59
7.1 资产负债表.................................................................................................................................59
7.2 利润表.........................................................................................................................................60
7.3 所有者权益（基金净值）变动表.............................................................................................61
7.4 报表附注.....................................................................................................................................62
§8 投资组合报告(转型前) .......................................................................................................................84
8.1 期末基金资产组合情况.............................................................................................................84
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.............................................................................................84
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................................85
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.........................................................................................85
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.....................................................................................87
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.............................87
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................87
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................87
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.............................87
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...................................................................87
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................................................88
8.12 投资组合报告附注...................................................................................................................88
§8 投资组合报告(转型后) .....................................................................................................................89
8.1 期末基金资产组合情况.............................................................................................................89
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.............................................................................................89
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细(转型后) ..................90
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.........................................................................................91
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.....................................................................................93
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.............................93
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................93
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................93
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.............................94
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...................................................................94
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................................................94
8.12 投资组合报告附注...................................................................................................................94
§9 基金份额持有人信息(转型前) ...........................................................................................................95
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................95
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.....................................................................96
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.................................96
§9 基金份额持有人信息(转型后) ...........................................................................................................96
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................96
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.....................................................................96
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.................................96
§10 开放式基金份额变动（转型前）....................................................................................................97
§10 开放式基金份额变动（转型后）....................................................................................................97
§11 重大事件揭示....................................................................................................................................97
11.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................................97
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................98
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................................................98工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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11.4 基金投资策略的改变...............................................................................................................98
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...................................................................................98
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................98
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后）...........................................................98
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前）.........................................................100
11.8 其他重大事件（转型后）.....................................................................................................101
11.8 其他重大事件（转型前）.....................................................................................................106
§12 影响投资者决策的其他重要信息..................................................................................................107
§13 备查文件目录..................................................................................................................................107
13.1 备查文件目录.........................................................................................................................107
13.2 存放地点.................................................................................................................................108
13.3 查阅方式.................................................................................................................................108工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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§2
基金简介
2.1
基金基本情况（转型前）
基金名称 工银瑞信保本2号混合型发起式证券投资基金
基金简称 工银保本2号混合发起
基金主代码
487021
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年2月7日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 428,512,732.92份
基金合同存续期（若有） 不定期
2.1
基金基本情况（转型后）
基金名称 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金
基金简称 工银优质精选混合
基金主代码
487021
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年2月19日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 193,088,504.78份
基金合同存续期（若有） 不定期
2.2
基金产品说明（转型前）
投资目标 依照保证合同，通过运用恒定比例投资组合保险策略，
控制本金损失的风险，并在基金本金安全的基础上实
现基金资产的稳定增值。
投资策略 本基金在资产配置策略上，采用恒定比例投资组合保
险策略（Constant-Proportion Portfolio
Insurance，CPPI）来实现保本和增值的目标。
业绩比较基准（若有） 三年期银行定期存款利率。
上述“三年期定期存款利率”指基金合同生效当日中
国人民银行公布并执行的三年期“金融机构人民币存
款基准利率” 。其后的每个自然年， “三年期定期存款
利率”指当年第一个工作日中国人民银行公布并执行
的三年期“金融机构人民币存款基准利率” 。
风险收益特征（若有） 本基金是一只保本混合型基金，属于基金中的低风险
品种。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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2.2
基金产品说明（转型后）
投资目标 在合理控制风险并保持良好流动性的基础上，追求基
金资产的长期稳定增值，获得超过业绩比较基准的长
期投资收益。
投资策略 本基金将由投资研究团队及时跟踪市场环境变化，根
据宏观经济运行态势、宏观经济政策变化、证券市场
运行状况、国际市场变化情况等因素的深入研究，判
断证券市场的发展趋势，结合行业状况、公司价值性
和成长性分析，综合评价各类资产的风险收益水平。
在基于充足的宏观形势判断和策略分析的基础上，采
用动态调整策略，对基金资产进行灵活资产配置，在
市场上涨阶段中，增加权益类资产配置比例，在市场
下行周期中，降低权益类资产配置比例，力求实现基
金财产的长期稳定增值，从而有效提高不同市场状况
下基金资产的整体收益水平。在股票选择策略方面，
基金采用积极主动的投资管理策略，在构建股票投资
组合时，灵活运用多种投资策略，积极挖掘和利用市
场中可行的投资机会，以实现基金的投资目标。基金
将契合“优质精选”这一原则，将优势主题策略与个
股精选策略相结合的策略框架下，采取“自上而下”
与“自下而上”相结合的分析方法进行股票投资。
业绩比较基准（若有） 沪深300指数收益率×60%＋中证全债指数收益率
×40%。
风险收益特征（若有） 本基金属于混合型基金，其预期收益及风险水平低于
股票型基金，高于债券型基金和货币市场基金。
2.3
基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司
姓名 朱碧艳 张建春
联系电话
400-811-9999 010-63639180
信息披露负
责人
电子邮箱
customerservice@icbccs.com.cn zhangjianchun@cebbank.com
客户服务电话
400-811-9999 95595
传真
010-66583158 010-63639132
注册地址 北京市西城区金融大街5号、甲
5号6层甲5号601、甲5号7层
甲5号701、甲5号8层甲5号
801、甲5号9层甲5号901
北京市西城区太平桥大街25
号、甲25号中国光大中心工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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办公地址 北京市西城区金融大街5号新盛
大厦A座6-9层
北京市西城区太平桥大街25
号中国光大中心
邮政编码
100033 100033
法定代表人 郭特华 唐双宁
2.4
信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
www.icbccs.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）
北京市东城区东长安街1号东方广
场安永大楼16层
注册登记机构 工银瑞信基金管理有限公司 北京市西城区金融大街5号新盛大
厦A座6-9层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2016年1月1日-2016年12月31
日
3.1.1 期间数据
和指标
转型前 转型后
2015年 2014年
本期已实现收益
-5,326,680.62 7,139,106.24 402,538,531.27 68,922,379.78
本期利润
-10,816,833.78 3,626,439.24 366,327,984.33 157,287,489.43
加权平均基金份
额本期利润
-0.0017 0.0140 0.0716 0.1926
本期加权平均净
值利润率
-0.12% 0.99% 5.20% 18.35%
本期基金份额净
值增长率
-0.04% 0.55% 17.61% 20.14%
3.1.2 期末数据
和指标
2016年末 2015年末 2014年末
期末可供分配利
润
138,225,940.30 68,836,626.73 2,200,565,070.85 90,349,970.85
期末可供分配基
金份额利润
0.3226 0.3565 0.3230 0.1163
期末基金资产净
594,951,149.83 269,632,266.19 9,466,039,338.19 917,563,930.12工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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值
期末基金份额净
值
1.388 1.396 1.389 1.181
3.1.3 累计期末
指标
2016年末 2015年末 2014年末
基金份额累计净
值增长率
38.84% 0.55% 38.90% 18.10%
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
4、本基金基金合同生效日为2013 年2月7日。
5、转型起始日为2016年2月19日。
3.2 基金净值表现（转型前）
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
转型前
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个
月
0.25% 0.04% 0.84% 0.01% -0.59% 0.03%
过去六个
月
0.61% 0.04% 1.85% 0.01% -1.24% 0.03%
过去一年
6.31% 0.10% 3.84% 0.01% 2.47% 0.09%
过去三年
38.70% 0.18% 12.30% 0.01% 26.40% 0.17%
自基金合
同生效至
转型前
38.84% 0.17% 12.44% 0.01% 26.40% 0.16%工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：1、本基金基金合同于2013年2月7日生效。
2、按基金合同规定，本基金建仓期为六个月。截至报告期末，本基金的各项投资比例符合
基金合同关于投资范围及投资限制的规定：本基金股票等风险资产占基金资产的比例不高于40%；
债券、债券回购、银行存款等安全资产占基金资产的比例不低于60%；每个交易日日终在扣除股
指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值的5%的现金或到期日在一年以内
的政府债券；本基金在任何交易日终，持有的卖出股指期货合约价值不超过基金持有的股票总市
值；基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）不超过基金资产
的40%。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：1、本基金基金合同生效日为2013 年2月7日，于2016年2月19日转型。
2、合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.2 基金净值表现（转型后）
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
转型后
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个
月
-1.97% 0.28% 0.35% 0.45% -2.32% -0.17%
过去六个
月
-1.27% 0.22% 3.18% 0.47% -4.45% -0.25%
自基金转
型以来
0.55% 0.21% 5.91% 0.63% -5.36% -0.42%
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
注：1、本基金于2016 年2月19日转型为工银瑞信优质精选混合型证券投资基金。截至报告期
末，本基金转型不满一年。
2、按基金合同规定，本基金建仓期为6个月。建仓期满，本基金的各项投资比例符合基金
合同关于投资范围及投资限制的规定：股票等权益类资产占基金资产比例为0%-95%，债券等固
定收益类资产占基金资产比例不低于 5%，权证投资占基金资产净值的比例为 0-3%。每个交易日
日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值的5%的现金或到期
日在一年以内的政府债券。股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定
执行。 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：1、本基金基金合同生效日为2013 年2月7日，于2016年2月19日转型。
2、合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 其他指标
无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
转型前
本基金过去三年均未实施利润分配。
转型后
本基金自转型以来未实施利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于2005年6月21日，是我国第一家由银工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为2亿元人民币，注册地在北京。公司目
前拥有共同基金募集和管理资格、境外证券投资管理业务资格、企业年金基金投资管理人资格、
特定客户资产管理业务资格、全国社保基金境内投资管理人资格。
截至2016年12月31日，公司旗下管理99只公募基金——工银瑞信核心价值混合型证券投
资基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金、工银瑞信稳健成长混
合型证券投资基金、工银瑞信增强收益债券型证券投资基金、工银瑞信红利混合型证券投资基金、
工银瑞信中国机会全球配置股票证券投资基金、工银瑞信信用添利债券型证券投资基金、工银瑞
信大盘蓝筹混合型证券投资基金、工银瑞信沪深300指数证券投资基金、上证中央企业50交易
型开放式指数证券投资基金、工银瑞信中小盘成长混合型证券投资基金、工银瑞信全球精选股票
型证券投资基金、工银瑞信双利债券型证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资基金、
工银瑞信深证红利ETF联接基金、工银瑞信四季收益债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行
业混合型证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信主题策略混合型证券投资
基金、工银瑞信保本混合型证券投资基金、工银瑞信睿智中证500指数分级证券投资基金、工银
瑞信基本面量化策略混合型证券投资基金、工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金、工银瑞
信7天理财债券型证券投资基金、工银瑞信睿智深证100指数分级证券投资基金、工银瑞信14
天理财债券型发起式证券投资基金、工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金、工银瑞信60天理
财债券型证券投资基金、工银瑞信优质精选混合型证券投资基金、工银瑞信政府债纯债债券型证
券投资基金（LOF） 、工银瑞信产业债债券型证券投资基金、工银瑞信信用纯债一年定期开放债券
型证券投资基金、工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信国际原油证券
投资基金（LOF） 、工银瑞信保本3号混合型证券投资基金、工银瑞信月月薪定期支付债券型证券
投资基金、工银瑞信金融地产行业混合型证券投资基金、工银瑞信双债增强债券型证券投资基金
（LOF） 、工银瑞信添福债券型证券投资基金、工银瑞信信息产业混合型证券投资基金、工银瑞信
薪金货币市场基金、工银瑞信纯债债券型证券投资基金、工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证
券投资基金、工银瑞信目标收益一年定期开放债券型投资基金、工银瑞信新财富灵活配置混合型
证券投资基金、工银瑞信现金快线货币市场基金、工银瑞信添益快线货币市场基金、工银瑞信高
端制造行业股票型证券投资基金、工银瑞信研究精选股票型证券投资基金、工银瑞信医疗保健行
业股票型证券投资基金、工银瑞信创新动力股票型证券投资基金、工银瑞信国企改革主题股票型
证券投资基金、工银瑞信战略转型主题股票型证券投资基金、工银瑞信新金融股票型证券投资基
金、工银瑞信美丽城镇主题股票型证券投资基金、工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金、
工银瑞信新材料新能源行业股票型证券投资基金、工银瑞信养老产业股票型证券投资基金、工银工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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瑞信丰盈回报灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金、工银瑞
信农业产业股票型证券投资基金、工银瑞信生态环境行业股票型证券投资基金、工银瑞信互联网
加股票型证券投资基金、工银瑞信财富快线货币市场基金、工银瑞信聚焦30股票型证券投资基
金、工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金、工银瑞信中证环保产业指数分级证券投资基金、
工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金、工银瑞信新蓝筹股票型证券投资基金、工银瑞信
丰收回报灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信中高等级信用债债券型证券投资基金、工银瑞
信新趋势灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信文体产业股票型证券投资基金、工银瑞信物流
产业股票型证券投资基金、工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金、工银瑞信国家战略主题股票
型证券投资基金、工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基
金、工银瑞信瑞丰纯债半年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信泰享三年理财债券型证券投
资基金、工银瑞信安盈货币市场基金、工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金、工银瑞信新焦点
灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信现代服务业灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信新
得益混合型证券投资基金、工银瑞信新得润混合型证券投资基金、工银瑞信新增利混合型证券投
资基金、工银瑞信新生利混合型证券投资基金、工银瑞信新增益混合型证券投资基金、工银瑞信
银和利混合型证券投资基金、工银瑞信瑞享纯债债券型证券投资基金、工银瑞信瑞盈18个月定
期开放债券型证券投资基金、工银瑞信恒丰纯债债券型证券投资基金、工银瑞信恒泰纯债债券型
证券投资基金、工银瑞信国债纯债债券型证券投资基金、工银瑞信可转债债券型证券投资基金、
工银瑞信丰益一年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信如意货币市场基金，证券投资基金管
理规模逾4600亿元人民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前）
任本基金的基金经理（助理）期
限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
欧阳凯 固定收
益投资
总监，
本基金
的基金
经理
2013年2月
7日
- 14
曾任中海基金管理有
限公司基金经理；
2010年加入工银瑞信，
现任固定收益投资总
监。2010年8月16
日至今，担任工银双
利债券型基金基金经
理，2011年12月27
日至今担任工银保本
混合基金基金经理，
2013年2月7日至今工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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担任工银保本2号混
合型发起式基金(自
2016年2月19日起
变更为工银瑞信优质
精选混合型证券投资
基金)基金经理，
2013年6月26日起
至今担任工银瑞信保
本3号混合型基金基
金经理, 2013年7月
4日起至今担任工银
信用纯债两年定期开
放基金基金经理，
2014年9月19日起
至今担任工银新财富
灵活配置混合型基金
基金经理，2015年5
月26日起至今担任
工银丰盈回报灵活配
置混合型基金基金经
理。
李敏 本基金
的基金
经理
2014年7月
30日
- 10
先后在中国泛海控股
集团担任投资经理，
在中诚信国际信用评
级有限责任公司担任
高级分析师，在平安
证券有限责任公司担
任高级业务总监；
2010年加入工银瑞信，
现任固定收益部基金
经理；2013年10月
10日至今，担任工银
信用纯债两年定期开
放基金基金经理；
2014年7月30日至
今，担任工银保本2
号混合型发起式基金
(自2016年2月19
日起，变更为工银瑞
信优质精选混合型证
券投资基金)基金经
理；2015年5月26
日至今，担任工银双
债增强债券型基金
(自2016年9月26工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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日起，变更为工银瑞
信双债增强债券型证
券投资基金（LOF）)
基金经理；2015年5
月26日至今，担任
工银保本混合型基金
基金经理；2016年
10月27日至今，担
任工银瑞信恒丰纯债
债券型证券投资基金
基金经理；2016年
11月15日至今，担
任工银瑞信恒泰纯债
债券型证券投资基金
基金经理；2016年
11月22日至今，担
任工银瑞信新得益混
合型证券投资基金基
金经理；2016年12
月7日至今，担任工
银瑞信新得润混合型
证券投资基金基金经
理；2016年12月29
日至今，担任工银瑞
信新增利混合型证券
投资基金基金经理；
2016年12月29日至
今，担任工银瑞信新
增益混合型证券投资
基金基金经理；2016
年12月29日至今，
担任工银瑞信银和利
混合型证券投资基金
基金经理；2016年
12月29日至今，担
任工银瑞信新生利混
合型证券投资基金基
金经理。
注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管
理人对外披露的离职日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后）工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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任本基金的基金经理（助理）
期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
欧阳凯 固定收益
投资总监，
本基金的
基金经理。
2016年2
月19日
- 14
曾任中海基金管理有
限公司基金经理；
2010年加入工银瑞信，
现任固定收益投资总
监。2010年8月16
日至今，担任工银双
利债券型基金基金经
理，2011年12月27
日至今担任工银保本
混合基金基金经理，
2013年2月7日至今
担任工银保本2号混
合型发起式基金(自
2016年2月19日起
变更为工银瑞信优质
精选混合型证券投资
基金)基金经理，
2013年6月26日起
至今担任工银瑞信保
本3号混合型基金基
金经理, 2013年7月
4日起至今担任工银
信用纯债两年定期开
放基金基金经理，
2014年9月19日起
至今担任工银新财富
灵活配置混合型基金
基金经理，2015年5
月26日起至今担任
工银丰盈回报灵活配
置混合型基金基金经
理。
李敏 本基金的
基金经理
2016年2
月19日
- 10
先后在中国泛海控股
集团担任投资经理，
在中诚信国际信用评
级有限责任公司担任
高级分析师，在平安
证券有限责任公司担
任高级业务总监；
2010年加入工银瑞信，
现任固定收益部基金
经理；2013年10月工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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10日至今，担任工银
信用纯债两年定期开
放基金基金经理；
2014年7月30日至
今，担任工银保本2
号混合型发起式基金
(自2016年2月19
日起，变更为工银瑞
信优质精选混合型证
券投资基金)基金经
理；2015年5月26
日至今，担任工银双
债增强债券型基金
(自2016年9月26
日起，变更为工银瑞
信双债增强债券型证
券投资基金（LOF）)
基金经理；2015年5
月26日至今，担任
工银保本混合型基金
基金经理；2016年
10月27日至今，担
任工银瑞信恒丰纯债
债券型证券投资基金
基金经理；2016年
11月15日至今，担
任工银瑞信恒泰纯债
债券型证券投资基金
基金经理；2016年
11月22日至今，担
任工银瑞信新得益混
合型证券投资基金基
金经理；2016年12
月7日至今，担任工
银瑞信新得润混合型
证券投资基金基金经
理；2016年12月29
日至今，担任工银瑞
信新增利混合型证券
投资基金基金经理；
2016年12月29日至
今，担任工银瑞信新
增益混合型证券投资
基金基金经理；2016
年12月29日至今，工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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担任工银瑞信银和利
混合型证券投资基金
基金经理；2016年
12月29日至今，担
任工银瑞信新生利混
合型证券投资基金基
金经理。
注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管
理人对外披露的离职日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募
说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
1、公平交易原则
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，为公平对待不同基金份额持有人，
公平对待基金持有人和其他资产委托人，在投资管理活动中公平对待公司所管理的不同基金财产
和客户资产，不得直接或通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
2、适用范围
本制度适用于本公司所管理的不同投资组合，包括封闭式基金、开放式基金，以及社保组合、
企业年金、特定客户资产管理组合等其他受托资产。基金经理，指管理公募基金基金经理，如封
闭式基金、开放式基金。投资经理，指管理其他受托资产的投资经理，如企业年金、特定客户资
产管理等专项受托资产。
3、公平交易的具体措施
3.1 在研究和投资决策环节：
3.1.1 在公司股票池的基础上，研究部根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围
和关联交易限制等，参考公司《股票池管理办法》 ，建立股票池，各基金基金经理、其他受托资
产投资经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合。
3.1.2各基金基金经理、其他受托资产投资经理投资决策参照《投资授权管理办法》执行，
在授权的范围内，独立、自主、审慎决策。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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3.1.3 基金经理不得兼任投资经理，且各投资组合的基金经理、投资经理投资系统权限要严
格分离。
3.1.4对于涉及到关联交易的投资行为，参考公司《关联交易管理制度》执行。
3.2在交易执行环节：
3.2.1交易人员、投资交易系统权限的适当分离。在必要的情况下，对于社保基金或其他专
项受托资产组合配备专门的交易员，未经授权，其他交易员不得参与社保基金或其他专项受托资
产组合的日常交易，并进行交易系统权限的屏蔽。
3.2.2公平交易执行原则：价格优先、时间优先、综合平衡、比例实施，保证交易在不同基
金资产、不同受托资产间的公正，保证公司所管理的不同基金资产、受托资产间的利益公平。
3.2.3公平交易执行方法：
3.2.3.1 交易员必须严格按照“价格优先、时间优先”的交易执行原则，及时、迅速、准确
地执行。
3.2.3.2在投资交易系统中设置“公平交易模块” ，对于涉及到同一证券品种的交易执行，
系统自动通过公平交易模块完成。
公平交易模块执行原理如下：
1) 同向交易指令：
a) 限价指令：交易员采用投资交易系统中的公平委托系统，按照各组合委托数量设置委托
比例，按比例具体执行；b) 市价指令：对于市价同向交易指令，交易员首先应该按照“时间优
先”的原则执行交易指令，并在接到后到达指令后按照先到指令剩余数量和新到指令数量采用公
平委托系统执行；对于同时同向交易指令，交易员应采用投资交易系统中的公平委托模块，按照
各基金委托数量设置委托比例，按比例具体执行；c) 部分限价指令与部分市价指令：对于不同
基金经理下达的不同类型的同向交易指令，交易员应该按照“价格优先”的原则执行交易指令，
在市场价格未达到限价时，先执行市价指令、后执行限价指令；
2）反向交易指令
a) 交易员不得接受可能导致同一投资组合或不同投资组合之间对敲的同一证券品种的指令，
并由风险中台在投资系统中设置严禁所有产品在证券交易时对敲。b)根据证监会2011 年修订的
《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》中相关条款，公司规定同一公募基金、年金、
专户、社保组合或前述组合之间不允许同日针对同一证券的反向投资指令；c)同一公募基金不允
许两日内针对同一证券的反向投资指令。d)确因投资组合要求的投资策略或流动性等需求而发生
的同日反向交易，按要求投资组合经理要填写反向交易申请表，并要求相关投资经理提供决策依工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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据，并保留记录备查。e) 以上反向交易要求完全按照指数的构成进行投资的组合等除外。
3.2.4 对于银行间市场交易、交易所大宗交易、债券一级市场申购等非集中竞价交易，涉及
到两个或以上基金或投资组合参与同一证券交易的情况，各基金/投资经理在交易前独立确定各
投资组合的交易价格和数量，中央交易室按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
参照《集中交易管理办法》 ，银行间市场债券买卖和回购交易，由交易员填写《银行间市场交易
审批单》 ，经相关基金经理/投资经理、交易主管审批，并由交易员双人复核后方可执行。公司对
非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监
控，保证分配结果符合公平交易的原则。交易所大宗交易，填写《大宗交易申请表》 ，经公司内
部审批后执行。债券一级市场交易，填写《债券投标审批表》及《债券分销审批表》 ，经公司内
部审批后执行。其他非集中竞价交易，参考上述审批流程执行。
3.2.5 对于非公开发行股票申购，各基金/投资经理在申购前参照《投资流通受限证券工作
流程》 ，独立确定申购价格和数量，中央交易室按照价格优先、比例分配的原则进行分配。
3.2.6 对于由于特殊原因不能参与公平交易程序的交易指令，中央交易室填写《公平交易审
批单》 ，经公司内部审批后执行。
3.2.7公平交易争议处理
在公平交易执行过程中若发生争议，或出现基金/投资经理对交易员执行公平交易结果不满
情况，交易主管将具体情况报告公司主管领导，公司主管领导与相关基金/投资经理、交易主管
就争议内容进行协调处理。
3.3公平交易的检查和价格监控
3.3.1 法律合规部可通过投资交易系统对于公平交易的执行情况进行稽核，并定期向督察长
报告。如发现有疑问的交易情况，就交易时间、交易价格、交易数量、交易理由等提出疑问，由
基金/投资经理作出合理解释。
3.3.2 风险管理部根据市场公认的第三方信息，对于投资组合与交易对手之间议价交易的交
易价格公允性进行审查，如发现异常情况的，基金/投资经理应对交易价格的异常情况进行合理
性解释。
3.3.3 法律合规部应对不同投资组合在交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交
易价差进行监控，同时对不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差
进行分析，如发现异常应向基金/投资经理提出，相关基金/投资经理应对异常交易情况进行合理
性解释。风险管理部和法律合规部应对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行
监控，对于异常交易发生前后不同投资组合买卖该异常交易证券的情况进行分析。相关基金/投工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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资经理应对异常交易情况进行合理性解释。
3.4 评估和分析
3.4.1风险管理部应分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、
分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如
日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，由投资组合经
理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内，公司管理的所有
投资组合同向交易价差出现异常情况，应重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制，针
对潜在问题完善公平交易制度，进行专项说明，提交法律合规部，法律合规部应将此说明载入监
察稽核季度报告和年度报告中对此做专项说明。
3.4.2中央交易室负责在各投资组合的定期报告中披露公司整体公平交易制度执行情况。风
险管理部负责在各投资组合的定期报告中对异常交易行为进行专项说明，其中，如果报告期内所
有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的
5%，应说明该类交易的次数及原因。各投资组合的年度报告中，除上述内容外，还应披露公平交
易制度和控制方法，并在公司整体公平交易制度执行情况中，对当年度同向交易价差做专项分析。
4.报告
公司相关部门如果发现涉嫌违背公平交易原则的行为，应及时向公司管理层汇报并采取相关
控制和改进措施。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违
法违规行为，公司根据《证券投资基金法》 、 《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》 、
《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交
易管理办法》 、 《异常交易管理办法》 ，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，
并规定对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法
违规情况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同
一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公
平交易；未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间
未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。
公司于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了日内、3
日内、5日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了T分布检验。对于没有通过检验的
交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析，本报告期工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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未出现公司管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有11次。投资
组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016年，房地产市场前三季度持续热销，上涨城市范围和热点城市的涨幅都不断扩大，热
点城市土地市场火爆，地王频出，房地产投资也一度走高；同时，房地产市场的分化明显，一二
线房产呈现出保值增值属性。面对快速上涨的市场，多部委和地方政府从十一期间开始出台了空
前严厉的调控政策，房市热销的势头被遏制，热点城市的成交量迅速回落，房价高位回落。全年
房地产的复苏及其对相关产业链的带动，对宏观经济起到了明显的托底作用。煤炭钢铁为代表的
黑色产业链一方面受益于需求复苏，另一方面去产能大力度推进、供给收缩，四季度开始期货和
现货都明显上涨，并带动了中下游相关工业产品的价格上涨，PPI由负转正，并一定程度上传导
到了CPI。但企业对未来预期谨慎，制造业投资意愿低迷。财政方面通过PPP等多种形式也增加
了支出力度。
海外方面，全球政治经济形势动荡。英国退欧成为黑天鹅事件，年中造成全球资本市场大波
动。美国经济数据走强，联储12月加息并不断引导加息预期升温，同时全球央行普遍在边际上
开始收缩宽松力度。年末特朗普超预期赢得美国总统大选，全球资本市场迅速由之前的悲观预期
转向特朗普上台后对美国经济的提振政策预期。全年来看，美元走强，全球经济企稳叠加特朗普
上台后刺激经济的预期，带动大宗商品走强。
供给侧改革叠加房地产小周期，国内经济企稳。在流动性推升资产泡沫的情况下，国内政策
在下半年转向防风险，央行货币政策逐步收紧。
债券市场前三季度收益率整体震荡下行，延续了前两年的牛市。四季度开始，在多重利空作
用下，国内债券市场在10月下旬走过年内收益率低点，之后收益率震荡上行，并在12月调整加
速，基本回吐年内涨幅。信用债方面，上半年由于部分央企国企的债券违约，一度引发市场对信
用风险的担忧，后在各级政府的维稳下信用风险有所缓解，过剩产能行业债券的信用利差显著收
窄，全年信用债走势强于利率。
权益市场在年初大幅下跌，此后震荡上行，结构性分化明显，低估值蓝筹股、周期股表现相工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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对较好，年末受制于流动性紧张而出现调整。
本基金在报告期内波段操作利率债，主要持仓中高等级信用债，根据市场变化调整权益资产
仓位，积极参与新股和可转债IPO。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金转型前过去一年净值增长率为6.31%，业绩比较基准收益率为3.84%；转型后净值增
长率为0.55%，业绩比较基准收益率为 5.91%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2017，在政策严厉打压及行业自身周期性规律的作用下，房地产短周期的拐点到来，
预计房地产销售和投资都将同比回落，将带动相关行业走弱。制造业去产能仍在进行中，政策推
动供给侧改革的力度在2017年还将加大，宏观经济的供需两方面都将面临向下压力。政府主导
的基建投资仍将是经济托底的主要力量。海外主要经济体中美国仍优于全球，加息周期仍将延续；
欧洲经济显现一定的复苏迹象，但在2017年仍将面临着较多政治风险事件的干扰。全球央行的
宽松逐步退出，人民币仍将面临一定的贬值压力。中国货币政策重心将转向去杠杆、防风险，中
性偏紧。
债券市场方面，全球复苏预期带动主要经济体债券收益率见底回升。中国经济在结构调整中
增速逐步下移，同时改革力度加大，货币政策偏紧，短期可能面临一定的调整压力。供给侧结构
性改革可能给过剩产能行业带来债务风险，信用债的分化还将继续。
权益市场仍面临着经济基本面和政策面波动加大的压力，流动性趋紧的环境下只有阶段性、
结构性的机会，须注意在波动加剧情况下控制仓位做好波段止盈止损。
本基金将保持债券中短久期，根据市场变化调整权益资产仓位，甄别个券个股。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人持续加强法律合规风险管理和监察稽核工作，使得法律合规风险被
及时识别并得到控制，保障公司各项业务的合法合规。
合规管理方面，一是积极跟踪法律法规的变化和监管动态，及时向业务部门解读、传达最新
法规和监管要求及其对公司业务的影响，落实各项要求的责任部门，使得公司从业人员知法、守
法；二是严格事前的监督审查和控制机制，保障业务开展的合法合规性。事前合法合规审核全面
覆盖公司的新产品设计、基金募集和持续营销、宣传推介、基金等各受托资产的投资交易管理、工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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基金信息披露等业务，并利用系统对相关投资组合的投资合规风险实现事前控制。三是严格的事
中指标监控机制，保证投资过程的合规性：公司设置专人专岗监控投资指标，利用系统和人工结
合的方式，实现重点监控环节的刚性控制，系统无法实现控制的环节进行人工审核与复核。四是
及时的事后风险管理机制，保证潜在合规风险得到及时解决：通过系统事后监测并提示各投资组
合的被动超标情况，跟踪其限期回归到合规范围之内；五是继续开展合规培训，不断增强公司员
工合规意识，促进公司合规文化的建设。公司通过对新员工的合规培训、对全体人员的年度合规
培训、对投研人员、销售人员等的专项培训等多种形式，结合新出台的法律法规和行业风险事件，
加深员工对法律法规和风险的理解，从而使得相关法规、政策、制度在公司内部更有效的得到落
实。
监察稽核方面，一是定期对本基金投研交易、销售和后台运营等各项业务开展情况、内部规
章制度执行情况、合规控制和风险控制情况进行系统全面的检查和评价，跟进后续改进情况，向
监管机构报送监察稽核季报。同时，按照年度监察稽核计划开展有针对性的专项稽核工作。二是
持续完善制度流程和监控模型，采用有效手段，日常监控投资管理人员的个人行为，利用公平交
易、异常交易监控模型分析投资人员的投资行为，防范出现违反“三条底线”的情形。三是关注
内部控制的健全性和有效性，全面梳理各项业务的工作流程，对其中的各项风险进行识别、评估，
并对现有的控制手段提出改进性建议。同时，结合出台的法律法规和行业的新要求，督促公司及
时制定、更新规章制度和完善业务流程。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.7.1.1职责分工
参与估值小组成员为4人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人和
法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。
各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人提出。
小组成员需经运作部主管副总批准同意。
4.7.1.2专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员
组成。
4.7.2 基金经理参与或决定估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。
4.7.3 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.7.4 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴
证，并经托管银行复核确认。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金未实施利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在报告期内没有触及2014年8月8日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》
第四十一条规定的条件。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2016年度，中国光大银行股份有限公司在工银瑞信保本2号混合型发起式证券投资基金
（转型前）和工银瑞信优质精选混合型证券投资基金（转型后）托管过程中，严格遵守了《证券
投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法
规、基金合同、托管协议等的规定，依法安全保管了基金的全部资产，对工银瑞信保本2号混合
型发起式证券投资基金（转型前）和工银瑞信优质精选混合型证券投资基金（转型后）的投资运
作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。同时，按规定如
实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行
为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
2016年度，中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理
办法》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，对
基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未
发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开
支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求，各
重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司编制的“工银
瑞信保本2号混合型发起式证券投资基金（转型前）和工银瑞信优质精选混合型证券投资基金
（转型后）2016年年度报告”进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报
告、投资组合报告等内容真实、准确。
§6 审计报告（转型前）
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2017）审字第60802052_A63号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 工银瑞信保本2号混合型发起式证券投资基金全体基金份额持
有人
引言段 我们审计了后附的工银瑞信保本2号混合型发起式证券投资基
金财务报表，包括2016年2月18日的资产负债表，2016年1
月1日至2016年2月18日止期间的利润表及所有者权益（基
金净值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人工银瑞信基金管理有限
公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定
编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导
致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表
的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了工银瑞信保本2号混合型发起式证券投
资基金2016年2月18日的财务状况以及2016年1月1日至
2016年2月18日止期间的经营成果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 汤骏
贺耀
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层
审计报告日期 2017年3月23日
§6 审计报告（转型后）
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2017）审字第60802052_A22号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的工银瑞信优质精选混合型证券投资基金财务
报表，包括2016年12月31日的资产负债表，2016年2月19
日至2016年12月31日止期间的利润表及所有者权益（基金
净值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人工银瑞信基金管理有限
公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定
编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导
致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表
的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了工银瑞信优质精选混合型证券投资基金
2016年12月31日的财务状况以及2016年2月19日至2016
年12 月31日止期间的经营成果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 汤骏
贺耀
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层
审计报告日期 2017年3月23日
§7 年度财务报表(转型前)
7.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信保本2号混合型发起式证券投资基金
报告截止日： 2016年2月18日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016年2月18日
上年度末
2015年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1
2,865,145,295.95 7,082,704,680.97
结算备付金
15,900,000.00 8,333,516.52
存出保证金
84,090.34 232,803.96
交易性金融资产 7.4.7.2
3,267,783.90 783,242,103.38
其中：股票投资
666,783.90 92,400,629.62
基金投资
- -
债券投资
2,601,000.00 690,841,473.76
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3
- -
买入返售金融资产 7.4.7.4
- 1,583,708,895.56
应收证券清算款
- -工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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应收利息 7.4.7.5
2,283,684.50 19,924,700.95
应收股利
- -
应收申购款
- 43,070.52
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6
- -
资产总计
2,886,680,854.69 9,478,189,771.86
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016年2月18日
上年度末
2015年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
2,286,192,763.48 414,171.59
应付管理人报酬
4,318,886.36 9,666,251.54
应付托管费
719,814.40 1,611,041.91
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7
103,823.65 112,551.48
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8
394,416.97 346,417.15
负债合计
2,291,729,704.86 12,150,433.67
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9
428,512,732.92 6,813,384,959.41
未分配利润 7.4.7.10
166,438,416.91 2,652,654,378.78
所有者权益合计
594,951,149.83 9,466,039,338.19
负债和所有者权益总计
2,886,680,854.69 9,478,189,771.86
注：1、本基金基金合同生效日为2013 年2月7日。
2、报告截止日2016年2月18日，基金份额净值为人民币1.388元，基金份额总额为
428,512,732.92份。
3、本财务报表的实际编制期间为 2016年1月1日至2016年2月18日（转型前基金合同终
止日）。
7.2 利润表
会计主体：工银瑞信保本2号混合型发起式证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年 2月18日
单位：人民币元工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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项 目 附注号
本期
2016年1月1日至
2016年2月 18日
上年度可比期间
2015年1月 1日至
2015年12月31日
一、收入
5,620,516.29 469,900,139.22
1.利息收入
27,262,184.65 180,139,334.18
其中：存款利息收入 7.4.7.11
13,122,118.18 118,885,046.18
债券利息收入
1,932,750.25 33,113,725.35
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
12,207,316.22 28,140,562.65
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
-16,615,047.26 317,143,403.72
其中：股票投资收益 7.4.7.12
-20,234,968.45 307,376,504.10
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13
3,623,420.70 9,030,086.84
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14
- -
衍生工具收益 7.4.7.15
- -
股利收益 7.4.7.16
-3,499.51 736,812.78
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17
-5,490,153.16 -36,210,546.94
4. 汇兑收益（损失以“-”号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.18
463,532.06 8,827,948.26
减：二、费用 16,437,350.07 103,572,154.89
1．管理人报酬 7.4.10.2.1
13,918,604.39 83,302,021.05
2．托管费 7.4.10.2.2
2,319,767.40 13,883,670.16
3．销售服务费 7.4.10.2.3
- -
4．交易费用 7.4.7.19
133,608.43 2,681,304.24
5．利息支出
3,933.08 3,277,209.44
其中：卖出回购金融资产支出
3,933.08 3,277,209.44
6．其他费用 7.4.7.20
61,436.77 427,950.00
三、利润总额 （亏损总额以
“-”号填列）
-10,816,833.78 366,327,984.33
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
-10,816,833.78 366,327,984.33
注：本基金基金合同生效日为2013年 2月7日。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信保本2号混合型发起式证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年 2月18日工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年2月18日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
6,813,384,959.41 2,652,654,378.78 9,466,039,338.19
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -10,816,833.78 -10,816,833.78
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-6,384,872,226.49 -2,475,399,128.09 -8,860,271,354.58
其中：1.基金申购款
4,031,530.08 1,564,557.62 5,596,087.70
2.基金赎回款
-6,388,903,756.57 -2,476,963,685.71 -8,865,867,442.28
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
428,512,732.92 166,438,416.91 594,951,149.83
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
777,069,715.85 140,494,214.27 917,563,930.12
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 366,327,984.33 366,327,984.33
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
6,036,315,243.56 2,145,832,180.18 8,182,147,423.74
其中：1.基金申购款
7,431,759,645.18 2,654,963,066.62 10,086,722,711.80
2.基金赎回款
-1,395,444,401.62 -509,130,886.44 -1,904,575,288.06
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
6,813,384,959.41 2,652,654,378.78 9,466,039,338.19工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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注：本基金基金合同生效日为2013年 2月7日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______郭特华______
______朱碧艳______
____朱辉毅____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
工银瑞信保本2号混合型发起式证券投资基金（以下简称“本基金” ） ，系经中国证券监督管
理委员会（以下简称“中国证监会” ）证监许可[2012]1686号文《关于核准工银瑞信保本2号混
合型发起式证券投资基金募集的批复》的批准，由工银瑞信基金管理有限公司作为发起人向社会
公开募集，基金合同于2013年2月7日正式生效，首次募集的规模为1,243,617,931.34份基金
份额。本基金的基金管理人和注册登记机构均为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为中国
光大银行股份有限公司。根据本基金基金合同的约定，保本周期届满时，经符合法律法规要求的
担保人或保本义务人与本基金管理人签订《保证合同》或《风险买断合同》 ，同时本基金满足法
律法规和本合同规定的基金存续要求的情况下，本基金将转入下一保本周期，下一保本周期的具
体起讫日期以本基金管理人届时公告为准。如保本周期到期后，本基金未能符合上述保本基金存
续条件，本基金转型为非保本基金“工银瑞信优质精选混合型证券投资基金” ，基金投资、基金
费率、分红方式等相关内容也将做相应修改，在报中国证监会备案后，提前在临时公告或更新的
基金招募说明书中予以说明。 本基金第一个保本周期期限为三年，自本基金基金合同生效日起
至三个公历年后对应日止，如该对应日为非工作日，保本周期到期日顺延至下一个工作日，即本
基金于2016年2月15日为第一个保本周期到期。由于本基金保本周期到期时，本基金未符合保
本基金存续条件，因此，将于2016年 2月19日（新基金合同生效日）按照本基金基金合同的约
定转型为非保本的混合型基金，即“工银瑞信优质精选混合型证券投资基金” 。基金托管人及基
金注册登记机构不变，基金代码亦保持不变为“487021” 。转型后基金的投资目标、投资范围、
投资策略以及基金费率等按照《工银瑞信优质精选混合型证券投资基金基金合同》相关规定进行
运作。
本基金主要投资于具有良好流动性的企业债、公司债、短期融资券、中期票据、地方政府债、
商业银行金融债与次级债、可转换债券（含分离交易的可转换债券） 、资产支持证券、债券回购、
国债、中央银行票据、政策性金融债、银行存款等固定收益类资产，股票（包括创业板、中小板
或中国证监会核准的上市的股票） 、权证及股指期货等权益类资产，以及法律法规或中国证监会工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会相关规定。法律法规或监管机构以后允许基
金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金根据中国宏
观经济情况和证券市场的阶段性变化，按照投资组合保险机制对安全资产（包括债券、货币市场
工具等固定收益资产）和风险资产（股票、权证及股指期货等权益资产）的投资比例进行动态调
整。其中，股票等风险资产占基金资产的比例不高于40%；债券、债券回购、银行存款等安全资
产占基金资产的比例不低于60%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，
保持不低于基金资产净值的5%的现金或到期日在一年以内的政府债券；本基金在任何交易日终，
持有的卖出股指期货合约价值不超过基金持有的股票总市值；基金所持有的股票市值和买入、卖
出股指期货合约价值，合计（轧差计算）不超过基金资产的40%。本基金的业绩比较基准为：人
民币税后三年期银行定期存款利率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ）编制，同时，对于在
具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金
会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、
《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资
基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与
格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基
金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金
业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金的基金管理人工银瑞信基金管理有限公司将本基金于2016年2月19日转型为工银瑞
信优质精选混合型证券投资基金并相应延长存续期至不定期，故本财务报表仍以持续经营假设为
编制基础。本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年2月18
日的财务状况以及2016年1月1日至 2016年2月18日止期间的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编
制期间系2016年1月1日至2016年2 月18日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或
权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资和债
券投资等；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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终止确认条件的，金融资产将终止确认，即从本基金账户和资产负债表内予以转销；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5) 回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的市价作为公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机
构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易市价确定公允价值；如估值日无市价，且最近
交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投
资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验
证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实
现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日
确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损） ” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，
按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账
面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券
发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差
额入账；
(6) 债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差
额入账；
(8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公
司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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(9) 公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、
交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计
量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的1.20%的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率逐日计提；
(3) 卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果
影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 本基金同一基金份额类别内的每份基金份额享有同等分配权；
(2) 收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利
小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现金红
利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额；
(3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减
去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 在符合上述基金收益分配原则的前提下，本基金收益每年最多分配6次，每次收益分配
比例不低于收益分配基准日可供分配利润的30%；
(5) 在保本周期内，本基金仅采取现金分红一种收益分配方式，不进行红利再投资；本基金
转型为“工银瑞信优质精选混合型证券投资基金”后，基金收益分配方式分为现金分红与红利再
投资，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投
资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(6) 若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配；
(7) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.12 分部报告
无。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
7.4.6.2营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管
理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.3个人所得税工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由
上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利
差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开
发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得
全额计入应纳税所得额；持股期限在1 个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所
得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征
个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个
人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年2月18日
上年度末
2015年12月31日
活期存款
2,865,145,295.95 1,082,704,680.97
定期存款
- 6,000,000,000.00
其中：存款期限1-3个月
- -
存款期限1个月以内
- 6,000,000,000.00
其他存款
- -
合计：
2,865,145,295.95 7,082,704,680.97
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 43 页 共 109 页
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2016年2月18日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票
372,965.61 666,783.90 293,818.29
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
交易所市场
2,601,000.00 2,601,000.00 -
银行间市场
- - -
债券
合计
2,601,000.00 2,601,000.00 -
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
2,973,965.61 3,267,783.90 293,818.29
上年度末
2015年12月31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票
89,757,871.40 92,400,629.62 2,642,758.22
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
交易所市场
155,545,923.87 159,514,473.76 3,968,549.89
银行间市场
532,154,336.66 531,327,000.00 -827,336.66
债券
合计
687,700,260.53 690,841,473.76 3,141,213.23
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
777,458,131.93 783,242,103.38 5,783,971.45
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位: 人民币元
上年度末
2015年12月31日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_银行间
1,583,708,895.56 -
合计
1,583,708,895.56 -
注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易，也无在买断式逆回购交易中取得的债
券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年2月18日
上年度末
2015年12月31日
应收活期存款利息
2,249,657.43 85,416.66
应收定期存款利息
- 3,602,777.80
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
32,885.13 4,125.11
应收债券利息
798.12 15,965,584.26
应收买入返售证券利息
- 266,681.84
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
其他
343.82 115.28
合计 2,283,684.50 19,924,700.95
注：“其他”为应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年2月18日
上年度末
2015年12月31日
交易所市场应付交易费用
54,611.89 73,362.68
银行间市场应付交易费用
49,211.76 39,188.80
合计
103,823.65 112,551.48
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年2月18日
上年度末
2015年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费
- 3,936.95
预提信息披露费 240,163.34 200,000.00
预提审计费 116,065.63 100,000.00
预提账户维护费 5,007.80 9,300.00工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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应缴债券利息税 33,180.20 33,180.20
合计
394,416.97 346,417.15
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年2月18日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末
6,813,384,959.41 6,813,384,959.41
本期申购
4,031,530.08 4,031,530.08
本期赎回（以“-”号填列）
-6,388,903,756.57 -6,388,903,756.57
本期末
428,512,732.92 428,512,732.92
注：申购含红利再投、转换入份额及金额；赎回含转换出份额及金额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
2,200,565,070.85 452,089,307.93 2,652,654,378.78
本期利润
-5,326,680.62 -5,490,153.16 -10,816,833.78
本期基金份额交易产
生的变动数
-2,057,012,449.93 -418,386,678.16 -2,475,399,128.09
其中：基金申购款
1,304,098.93 260,458.69 1,564,557.62
基金赎回款
-2,058,316,548.86 -418,647,136.85 -2,476,963,685.71
本期已分配利润
- - -
本期末
138,225,940.30 28,212,476.61 166,438,416.91
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年2
月18日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
活期存款利息收入
2,164,240.77 3,325,552.16
定期存款利息收入
10,928,888.85 114,809,519.46
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
28,760.02 745,114.48
其他
228.54 4,860.08
合计
13,122,118.18 118,885,046.18
注：“其他”为结算保证金利息收入。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016
年2月 18日
上年度可比期间
2015年1月1日至
2015年12月31 日
卖出股票成交总额
69,522,902.95 1,071,912,724.84
减：卖出股票成本总额
89,757,871.40 764,536,220.74
买卖股票差价收入
-20,234,968.45 307,376,504.10
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年2
月18日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
债券投资收益——买卖债
券（、债转股及债券到期
兑付）差价收入
3,623,420.70 9,030,086.84
债券投资收益——赎回差
价收入
- -
债券投资收益——申购差
价收入
- -
合计
3,623,420.70 9,030,086.84
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年2
月18日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
卖出债券（、债转股及债
券到期兑付）成交总额
733,079,217.62 920,423,148.84
减：卖出债券（、债转股
及债券到期兑付）成本总
额
711,558,260.53 884,746,029.86
减：应收利息总额
17,897,536.39 26,647,032.14
买卖债券差价收入
3,623,420.70 9,030,086.84
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 47 页 共 109 页
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
无。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
无。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具其他投资收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月1日至2016年2
月18日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
股票投资产生的股利收益
-3,499.51 736,812.78
基金投资产生的股利收益
- -
合计
-3,499.51 736,812.78
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年1月1日至2016年2
月18日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月31日
1.交易性金融资产
-5,490,153.16 -36,210,546.94
——股票投资
-2,348,939.93 -40,227,020.73
——债券投资
-3,141,213.23 4,016,473.79
——资产支持证券投资
- -
——贵金属投资
- -
——其他
- -工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 48 页 共 109 页
2.衍生工具
- -
——权证投资
- -
3.其他
- -
合计
-5,490,153.16 -36,210,546.94
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年2
月18日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月31日
基金赎回费收入
144,870.36 7,969,425.27
其他
- 185,791.32
基金转换费收入
318,661.70 672,731.67
合计
463,532.06 8,827,948.26
注：其他为新股申购未中返款利息收入及可交换债未中返款利息收入。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年2
月18日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月31日
交易所市场交易费用 131,358.43 2,676,379.24
银行间市场交易费用 2,250.00 4,925.00
合计 133,608.43 2,681,304.24
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016
年2月18日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015
年12月31日
审计费用
16,065.63 100,000.00
信息披露费
40,163.34 300,000.00
账户维护费
5,007.80 27,750.00
其他
200.00 200.00
合计
61,436.77 427,950.00
注：其他为上清所证书费。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 49 页 共 109 页
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国光大银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
瑞士信贷银行股份有限公司 基金管理人股东
工银瑞信资产管理（国际）有限公司 基金管理人的子公司
工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年2
月18日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
当期发生的基金应支付
的管理费
13,918,604.39 83,302,021.05
其中：支付销售机构的
客户维护费
1
335,210.29 3,325,441.98
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的1.20%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.20%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 50 页 共 109 页
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年2
月18日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
当期发生的基金应支付
的托管费
2,319,767.40 13,883,670.16
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
无。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2016年 1月1日至2016年
2月18日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
基金合同生效日持有的基
金份额
- -
期初持有的基金份额
8,403,536.00 8,403,536.00
期间申购/买入总份额
- -
期间因拆分变动份额
- -
减：期间赎回/卖出总份额
8,403,536.00 -
期末持有的基金份额
- 8,403,536.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- 0.12%
注：1、管理人运用固有资金投资本基金时所适用的费率为本基金基金合同中约定的费率 。
2、期间申购/买入总份额：含红利再投、转换入份额；期间赎回/卖出总份额：含转换出份
额。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 51 页 共 109 页
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
上年度末
2015年12月31日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例（%）
工银瑞信投资管理有限公
司
13,178,294.57 0.19%
注：本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末未持有本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年2月18日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国光大银行
股份有限公司
2,865,145,295.95 2,164,240.77 1,082,704,680.97 3,325,552.16
注：1、本报告期末余额仅为活期存款，利息收入（本期）仅为活期存款利息收入；
2、上年度可比期间报告期末余额仅为活期存款，利息收入（上年度可比期间）仅为活期存
款利息收入；
3、本基金的银行存款由基金托管人中国光大银行股份有限公司公司保管，按银行同业利率
计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2016年2月18日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
7.4.12.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：张）
期末
成本总额
期末
估值总额
128010
顺昌 2016年
2016
新债未
100.00 100.00 26,010 2,601,000.00 2,601,000.00工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 52 页 共 109 页
转债 1月27
日
年2月
23日
上市
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风
险管理委员会、法律合规部、风险管理部以及各个业务部门组成。
公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。
同时制定了系统化的风险管理程序，对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明
确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由四大防线共同筑成的风险管理体系：第
一道防线由各个业务部门构成，各业务部门总监作为风险责任人，负责制订本部门的作业流程以
及风险控制措施；第二道监控防线由公司专属风险管理部门法律合规部和风险管理部构成，法律
合规部负责对公司业务的法律合规风险进行监控管理，风险管理部负责对公司投资管理风险和运
作风险进行监控管理；第三道防线是由公司经营管理层和风险管理委员会构成，公司管理层通过
执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措施；
在上述这三道风险监控防线中，公司督察长和监察稽核人员对风险控制措施和合规风险情况进行
全面检查、监督，并视所发生问题情节轻重及时反馈给各部门经理、公司总经理、公司治理与风
险控制委员会、董事会、监管机构。督察长独立于公司其他业务部门和公司管理层，对内部控制
制度的执行情况实行严格检查和及时反馈，并独立报告；第四道监控防线由董事会和公司治理与工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 53 页 共 109 页
风险控制委员会构成，公司治理与风险控制委员会通过督察长和监察稽核人员的工作，掌握整体
风险状况并进行决策。公司治理与风险控制委员会负责检查公司业务的内控制度的实施情况，监
督公司对相关法律法规和公司制度的执行。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
上年度末
2015年12月31日
A-1 -
A-1以下
-
未评级
10,023,000.00
合计
10,023,000.00
注：1、表中所列示的债券投资为短期融资券及超短期融资券，其中超短期融资券无信用评级。
2、上述评级均取自第三方评级机构的债项评级。
3、于2016年2月18日，本基金未持有按短期信用评级的债券投资。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 54 页 共 109 页
AAA - 158,862,473.76
AAA以下
2,601,000.00 652,000.00
未评级
- -
合计
2,601,000.00 159,514,473.76
注：1、表中所列示的债券投资为除短期融资券以外的信用债券。
2、上述评级均取自第三方评级机构的债项评级。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除小部分
流通受限证券外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金
应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所
持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因此账面余额一般即为未折
现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
无。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金持有的大部分金融
资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率
变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。本基金的基
金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上
述利率风险进行管理。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 55 页 共 109 页
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
金额单位：人民币元
本期
末
2016
年2
月
18
日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行
存款
2,865,145,295.95 - - - - -2,865,145,295.95
结算
备付
金
15,900,000.00 - - - - - 15,900,000.00
存出
保证
金
84,090.34 - - - - - 84,090.34
交易
性金
融资
产
- - - - 2,601,000.00 666,783.90 3,267,783.90
应收
利息
- - - - - 2,283,684.50 2,283,684.50
资产
总计
2,881,129,386.29 - - - 2,601,000.00 2,950,468.402,886,680,854.69
负债
应付
赎回
款
- - - - - 2,286,192,763.482,286,192,763.48
应付
管理
人报
酬
- - - - - 4,318,886.36 4,318,886.36
应付
托管
费
- - - - - 719,814.40 719,814.40
应付
交易
费用
- - - - - 103,823.65 103,823.65
其他
负债
- - - - - 394,416.97 394,416.97
负债
总计
- - - - - 2,291,729,704.862,291,729,704.86工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 56 页 共 109 页
利率
敏感
度缺
口
2,881,129,386.29 - - - 2,601,000.00-2,288,779,236.46 594,951,149.83
上年
度末
2015
年
12
月
31
日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行
存款
7,082,704,680.97 - - - - -7,082,704,680.97
结算
备付
金
8,333,516.52 - - - - - 8,333,516.52
存出
保证
金
232,803.96 - - - - - 232,803.96
交易
性金
融资
产
50,045,000.00148,372,967.76402,504,407.2071,604,901.8018,314,197.00 92,400,629.62 783,242,103.38
买入
返售
金融
资产
1,583,708,895.56 - - - - -1,583,708,895.56
应收
利息
- - - - - 19,924,700.95 19,924,700.95
应收
申购
款
- - - - - 43,070.52 43,070.52
资产
总计
8,725,024,897.01148,372,967.76402,504,407.2071,604,901.8018,314,197.00 112,368,401.099,478,189,771.86
负债
应付
赎回
款
- - - - - 414,171.59 414,171.59
应付
管理
人报
酬
- - - - - 9,666,251.54 9,666,251.54工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 57 页 共 109 页
应付
托管
费
- - - - - 1,611,041.91 1,611,041.91
应付
交易
费用
- - - - - 112,551.48 112,551.48
其他
负债
- - - - - 346,417.15 346,417.15
负债
总计
- - - - - 12,150,433.67 12,150,433.67
利率
敏感
度缺
口
8,725,024,897.01148,372,967.76402,504,407.2071,604,901.8018,314,197.00 100,217,967.429,466,039,338.19
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日
孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；
假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他变量不变；
此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
假
设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动
本期末（2016年2月18日） 上年度末（2015年12月31日）
分
析
利率增加25基准点
-36,658.73 -806,623.97
利率减少25基准点
37,280.29 812,095.26
7.4.13.4.2 外汇风险
无。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的
金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 58 页 共 109 页
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2016年2月18日
上年度末
2015年12月31日
项目
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产-股票投资
666,783.90 0.11 92,400,629.62 0.98
交易性金融资产－基金投资
- - - -
交易性金融资产－债券投资
2,601,000.00 0.44 690,841,473.76 7.30
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
3,267,783.90 0.55 783,242,103.38 8.27
注：1、本基金投资于债券、债券回购、银行存款等安全资产占基金资产的比例不低于基金资产
的60%，投资于股票等风险资产的比例不超过基金资产的40%，现金或者到期日在一年以内的政
府债券不低于基金资产净值的5%。
2、由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于2016年2月18日和2015年12 月31日，本基金主要投资于债券，因此除市场利率以外
的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 公允价值
银行存款、应收利息、应收申购款、应付证券清算款、应付赎回款等，因其剩余期限不长，
公允价值与账面价值相若。
(1) 各层次金融工具公允价值
本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币
666,783.90元，属于第二层次的余额为人民币2,601,000.00元，无属于第三层次的余额（2015
年12月31日：第一层次人民币115,712,128.42元，第二层次人民币667,529,974.96元，无属
于第三层次的余额） 。
(2) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本报告期工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 59 页 共 109 页
持有的以公允价值计量的金融工具，在第一层次和第二层次之间无重大转移（2015年度：由第
一层次转入第二层次的金额为人民币168,670,816.20元，无第二层次转入第一层次的金额） 。
本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具未发生转入或转出第三层次公允价值的情
况（2015年度：无） 。
7.4.14.2承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 年度财务报表(转型后)
7.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信优质精选混合型证券投资基金
报告截止日： 2016年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1
70,339,849.95
结算备付金
1,493,385.02
存出保证金
70,105.76
交易性金融资产 7.4.7.2
196,731,404.36
其中：股票投资
29,160,202.56
基金投资
-
债券投资
167,571,201.80
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3
-
买入返售金融资产 7.4.7.4
46,000,000.00
应收证券清算款
-
应收利息 7.4.7.5
1,879,433.03
应收股利
-
应收申购款
9.99
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6
-
资产总计
316,514,188.11
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016年12月31日工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 60 页 共 109 页
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3
-
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
46,000,000.00
应付赎回款
90,156.61
应付管理人报酬
348,216.52
应付托管费
58,036.08
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.4.7.7
87,941.94
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8
297,570.77
负债合计
46,881,921.92
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9
193,088,504.78
未分配利润 7.4.7.10
76,543,761.41
所有者权益合计
269,632,266.19
负债和所有者权益总计
316,514,188.11
注：1、本基金转型后基金合同生效日为2016年2月19日。
2、报告截止日2016年12月31日，基金份额净值为人民币1.396元，基金份额总额为
193,088,504.78份。
3、本财务报表的实际编制期间为2016 年2月19日（转型后首日）至2016年12月31日。
7.2 利润表
会计主体：工银瑞信优质精选混合型证券投资基金
本报告期：2016年2月19日至2016年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年2月19日至2016年12月31日
一、收入
10,394,240.51
1.利息收入
7,635,589.33
其中：存款利息收入 7.4.7.11
634,959.84
债券利息收入
5,782,657.38
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
1,217,972.11
其他利息收入
0.00工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 61 页 共 109 页
2.投资收益（损失以“-”填列）
6,237,328.46
其中：股票投资收益 7.4.7.12
2,247,037.43
基金投资收益
-
债券投资收益 7.4.7.13
3,877,362.21
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5
-
贵金属投资收益 7.4.7.14
0.00
衍生工具收益 7.4.7.15
-
股利收益 7.4.7.16
112,928.82
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.17
-3,512,667.00
4. 汇兑收益（损失以“-”号填列）
0.00
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18
33,989.72
减：二、费用 6,767,801.27
1．管理人报酬 7.4.10.2.1
4,735,532.93
2．托管费 7.4.10.2.2
789,255.43
3．销售服务费 7.4.10.2.3
-
4．交易费用 7.4.7.19
725,445.21
5．利息支出
151,604.47
其中：卖出回购金融资产支出
151,604.47
6．其他费用 7.4.7.20
365,963.23
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
3,626,439.24
减：所得税费用
0.00
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
3,626,439.24
注：本基金转型后基金合同生效日为2016年2月19日。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信优质精选混合型证券投资基金
本报告期：2016年2月19日至2016年12月31日
单位：人民币元
本期
2016年2月19日至2016年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
值）
428,512,732.92 166,438,416.91 594,951,149.83
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
- 3,626,439.24 3,626,439.24
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-235,424,228.14 -93,521,094.74 -328,945,322.88工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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其中：1.基金申购款
2,898,132.22 1,221,418.50 4,119,550.72
2.基金赎回款（以“-”
号填列）
-238,322,360.36 -94,742,513.24 -333,064,873.60
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净
值）
193,088,504.78 76,543,761.41 269,632,266.19
注：本基金转型后基金合同生效日为2016年2月19日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______郭特华______
______朱碧艳______
____朱辉毅____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金（以下简称“本基金” ）由工银瑞信保本2号混合型
发起式证券投资基金转型而成，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会” ）证监
许可[2012]1686号文《关于核准工银瑞信保本2号混合型发起式证券投资基金募集的批复》的
批准，由工银瑞信基金管理有限公司作为发起人向社会公开募集，基金合同于2013年2月7日
正式生效，首次募集的规模为1,243,617,931.34份基金份额。本基金的基金管理人和注册登记
机构均为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为中国光大银行股份有限公司。本基金原保本
周期到期时，未符合保本基金存续条件，因此，于2016年2月19日（本基金合同生效日）按照
基金合同的约定转型为非保本的混合型基金，即“工银瑞信优质精选混合型证券投资基金” 。基
金托管人及基金注册登记机构不变，基金代码亦保持不变为“487021” 。转型后基金的投资目标、
投资范围、投资策略以及基金费率等按照《工银瑞信优质精选混合型证券投资基金基金合同》相
关规定进行运作。
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括创业板、
中小板以及其他经中国证监会批准上市的股票） 、权证、股指期货、企业债、公司债、短期融资
券、中期票据、地方政府债、商业银行金融债与次级债、可转换债券（含分离交易的可转换债券）
、资产支持证券、债券回购、国债、中央银行票据、政策性金融债、银行存款等、以及法律法规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定） 。如法律法规或
监管机构以后允许基金投资于其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的投资组合比例为：股票等权益类资产占基金资产比例为0%-95%，债券等固定收益类资工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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产占基金资产比例不低于5%，权证投资占基金资产净值的比例为0-3%。每个交易日日终在扣除
股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值的5%的现金或到期日在一年以
内的政府债券。股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基
金的业绩比较基准为：60%×沪深300指数收益率+40%×中证全债指数收益率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ）编制，同时，对于在
具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金
会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、
《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资
基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与
格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基
金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金
业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年12月31日的
财务状况以及2016年2月19日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间的经营成果和
净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指
引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编
制期间系2016年2月19日（基金合同生效日）至2016年12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 64 页 共 109 页
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或
权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资和债
券投资等；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认，即从本基金账户和资产负债表内予以转销；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5) 回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的市价作为公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机
构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易市价确定公允价值；如估值日无市价，且最近
交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投
资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验
证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实
现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日
确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损） ” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，
按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账
面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券
发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差
额入账；
(6) 债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差
额入账；
(8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公
司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、
交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计
量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提；工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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(3) 卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果
影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6次，每份基金份
额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的 30%，若《基金
合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
(2) 基金收益分配方式分为现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利按
除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配
方式是现金分红；
(3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净
值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 每一基金份额享有同等分配权；
(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
无。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 69 页 共 109 页
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
7.4.6.2 营业税、增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管
理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，
金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，
开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府
债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融
业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补
充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有
金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通
知》的规定，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资
管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运
营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资
管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 70 页 共 109 页
7.4.6.3 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管
理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.4 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利
差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开
发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得
全额计入应纳税所得额；持股期限在1 个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所
得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征
个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 71 页 共 109 页
项目
本期末
2016年12月31日
活期存款
70,339,849.95
定期存款
-
其中：存款期限1-3个月
-
其他存款
-
合计：
70,339,849.95
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2016年12月31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票
30,861,393.52 29,160,202.56 -1,701,190.96
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
交易所市场
38,356,203.17 38,087,201.80 -269,001.37
银行间市场
130,732,656.38 129,484,000.00 -1,248,656.38
债券
合计
169,088,859.55 167,571,201.80 -1,517,657.75
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
199,950,253.07 196,731,404.36 -3,218,848.71
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
2016年12月31日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_交易所
46,000,000.00 -
合计
46,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易，也无在买断式逆回购交易中取得的债券。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 72 页 共 109 页
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
应收活期存款利息
7,953.08
应收定期存款利息
-
应收其他存款利息
-
应收结算备付金利息
739.20
应收债券利息
1,869,785.99
应收买入返售证券利息
920.00
应收申购款利息
-
应收黄金合约拆借孳息
-
其他
34.76
合计 1,879,433.03
注：“其他”为应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
交易所市场应付交易费用
86,392.46
银行间市场应付交易费用
1,549.48
合计
87,941.94
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费
85.57
预提信息披露费 200,000.00
预提审计费 55,000.00
其他 5.00
预提账户维护费 9,300.00
应缴债券利息税 33,180.20
合计
297,570.77
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 73 页 共 109 页
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2016年2月19日至2016年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日
428,512,732.92
428,512,732.92
本期申购
2,898,132.22 2,898,132.22
本期赎回（以“-”号填列）
-238,322,360.36 -238,322,360.36
本期末
193,088,504.78 193,088,504.78
7.4.7.10 未分配利润
金额单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日
138,225,940.30 28,212,476.61 166,438,416.91
本期利润
7,139,106.24 -3,512,667.00 3,626,439.24
本期基金份额交易
产生的变动数
-76,528,419.81 -16,992,674.93 -93,521,094.74
其中：基金申购款
995,264.79 226,153.71 1,221,418.50
基金赎回款
-77,523,684.60 -17,218,828.64 -94,742,513.24
本期已分配利润
- - -
本期末
68,836,626.73 7,707,134.68 76,543,761.41
7.4.7.11 存款利息收入
项目
本期
2016年2 月19日至2016年12月31日
活期存款利息收入
498,226.31
定期存款利息收入
44,722.22
其他存款利息收入
-
结算备付金利息收入
90,085.85
其他
1,925.46
合计
634,959.84
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年2月19日至2016年12月31日工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 74 页 共 109 页
卖出股票成交总额
245,195,408.70
卖出股票成本总额
242,948,371.27
买卖股票差价收入
2,247,037.43
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年2月19日至2016年12月31日
债券投资收益——买卖债券（、债转股及
债券到期兑付）差价收入
3,877,362.21
债券投资收益——赎回差价收入
-
债券投资收益——申购差价收入
-
合计
3,877,362.21
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年2月19日至2016年12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成
交总额
595,727,283.48
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
584,010,435.87
减：应收利息总额
7,839,485.40
买卖债券差价收入
3,877,362.21
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
无。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
无。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期无贵金属投资收益。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 75 页 共 109 页
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期无买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期无衍生工具其他投资收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年2 月19日至2016年12月31日
股票投资产生的股利收益
112,928.82
基金投资产生的股利收益
-
合计
112,928.82
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年2月 19日至2016年12月31日
1.交易性金融资产
-3,512,667.00
——股票投资
-1,995,009.25
——债券投资
-1,517,657.75
——资产支持证券投资
-
——贵金属投资
-
——其他
-
2.衍生工具
-
——权证投资
-
3.其他
-
合计
-3,512,667.00
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年2月19日至2016年12月31日
基金赎回费收入
31,602.72
转换费收入
2,387.00
合计
33,989.72
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 76 页 共 109 页
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年2月19日至2016年12月31日
交易所市场交易费用 715,270.21
银行间市场交易费用 10,175.00
合计 725,445.21
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年2月 19日至2016年12月31日
审计费用
38,934.37
信息披露费
259,836.66
律师费用
35,000.00
账户维护费
32,192.20
合计
365,963.23
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，除7.4.6.2 营业税、增值税中披露的事项外，本基金无其他需要披露
的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国光大银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
瑞士信贷银行股份有限公司 基金管理人股东
工银瑞信资产管理（国际）有限公司 基金管理人的子公司
工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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7.4.10 本报告期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年2月19日至2016年12月31日
当期应支付的管理费
4,735,532.93
其中：支付销售机构的
客户维护费
863,391.47
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.50%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年2月19日至2016年12月31日
当期应支付的托管费
789,255.43
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
无。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
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7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的管理人于2016年2月19 日（基金合同生效日）至2016年12月31日止会计期间
内未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末未持有本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2016年2月19日至2016年12月31日 关联方名称
期末余额 当期利息收入
中国光大银行股份有限公司
70,339,849.95 498,226.31
注：1、本报告期末余额仅为活期存款，利息收入（本期）仅为活期存款利息收入；
2、本基金的银行存款由基金托管人中国光大银行股份有限公司，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 79 页 共 109 页
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风
险管理委员会、法律合规部、风险管理部以及各个业务部门组成。
公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。
同时制定了系统化的风险管理程序，对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明
确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由四大防线共同筑成的风险管理体系：第
一道防线由各个业务部门构成，各业务部门总监作为风险责任人，负责制订本部门的作业流程以
及风险控制措施；第二道监控防线由公司专属风险管理部门法律合规部和风险管理部构成，法律
合规部负责对公司业务的法律合规风险进行监控管理，风险管理部负责对公司投资管理风险和运
作风险进行监控管理；第三道防线是由公司经营管理层和风险管理委员会构成，公司管理层通过
执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措施；
在上述这三道风险监控防线中，公司督察长和监察稽核人员对风险控制措施和合规风险情况进行
全面检查、监督，并视所发生问题情节轻重及时反馈给各部门经理、公司总经理、公司治理与风
险控制委员会、董事会、监管机构。督察长独立于公司其他业务部门和公司管理层，对内部控制
制度的执行情况实行严格检查和及时反馈，并独立报告；第四道监控防线由董事会和公司治理与
风险控制委员会构成，公司治理与风险控制委员会通过督察长和监察稽核人员的工作，掌握整体
风险状况并进行决策。公司治理与风险控制委员会负责检查公司业务的内控制度的实施情况，监
督公司对相关法律法规和公司制度的执行。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 80 页 共 109 页
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016年12月31日
A-1 -
A-1以下
-
未评级
38,984,000.00
合计
38,984,000.00
注：1、表中所列示的债券投资为短期融资券及超短期融资券，其中超短期融资券无信用评级。
2、上述评级均取自第三方评级机构的债项评级。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年12月31日
AAA 91,753,568.60
AAA以下
16,867,633.20
未评级
-
合计
108,621,201.80
注：1、表中所列示的债券投资为除短期融资券以外的信用债券。
2、上述评级均取自第三方评级机构的债项评级。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。 工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 81 页 共 109 页
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除小部分
流通受限证券外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金
应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所
持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因此账面余额一般即为未折
现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
无。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金持有的大部分金融
资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率
变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。本基金的基
金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上
述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2016年12
月31日
1个月以内
1-3
个月
3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 70,339,849.95 - - - - - 70,339,849.95
结算备付
金
1,493,385.02 - - - - - 1,493,385.02
存出保证
金
70,105.76 - - - - - 70,105.76
交易性金 - -69,014,000.0097,833,327.00 723,874.80 29,160,202.56196,731,404.36工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 82 页 共 109 页
融资产
买入返售
金融资产
46,000,000.00 - - - - - 46,000,000.00
应收利息 - - - - - 1,879,433.03 1,879,433.03
应收申购
款
- - - - - 9.99 9.99
资产总计 117,903,340.73 -69,014,000.0097,833,327.00 723,874.80 31,039,645.58316,514,188.11
负债
应付证券
清算款
- - - - - 46,000,000.00 46,000,000.00
应付赎回
款
- - - - - 90,156.61 90,156.61
应付管理
人报酬
- - - - - 348,216.52 348,216.52
应付托管
费
- - - - - 58,036.08 58,036.08
应付交易
费用
- - - - - 87,941.94 87,941.94
其他负债 - - - - - 297,570.77 297,570.77
负债总计 - - - - - 46,881,921.92 46,881,921.92
利率敏感
度缺口
117,903,340.73 -69,014,000.0097,833,327.00 723,874.80-15,842,276.34269,632,266.19
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日
孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；
假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他变量不变；
此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
假
设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动
本期末（2016年12月31日）
分
析
利率增加25基准点
-669,661.68
利率减少25基准点
675,337.26
7.4.13.4.2 外汇风险
无。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 83 页 共 109 页
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的
金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2016年12月31日 项目
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产-股票投资
29,160,202.56 10.81
交易性金融资产-基金投资
- -
交易性金融资产-债券投资
167,571,201.80 62.15
交易性金融资产－贵金属投
资
- -
衍生金融资产-权证投资
- -
其他
- -
合计
196,731,404.36 72.96
注：1、本基金投资于股票等权益类资产占基金资产比例为0%-95%，债券等固定收益类资产占基
金资产比例不低于5%，权证投资占基金资产净值的比例为0-3%。每个交易日日终在扣除股指期
货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值的5%的现金或到期日在一年以内的政
府债券。
2、由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假定本基金的业绩比较基准变化5%，其他变量不变；
用期末时点比较基准浮动5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
Beta系数是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的
相关性。
假设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动
本期末（ 2016年12月31日 ）
业绩比较基准增加5%
2,183,724.06
业绩比较基准减少5%
-2,183,724.06
分析工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 84 页 共 109 页
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1公允价值
银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、应付证券清算款等，因其剩余期限不长，公允
价值与账面价值相若。
(1) 各层次金融工具公允价值
本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币
31,762,004.36元，属于第二层次的余额为人民币164,969,400.00元，无属于第三层次的余额。
(2) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本报告期
持有的以公允价值计量的金融工具，在第一层次和第二层次之间无重大转移。
本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具未发生转入或转出第三层次公允价值的情
况。
7.4.14.2承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告(转型前)
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1
权益投资
666,783.90 0.02
其中：股票
666,783.90 0.02
2
固定收益投资
2,601,000.00 0.09
其中：债券
2,601,000.00 0.09
资产支持证券
- -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资
- -
5 买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
6 银行存款和结算备付金合计
2,881,045,295.95 99.80
7 其他资产
2,367,774.84 0.08工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 85 页 共 109 页
8 合计
2,886,680,854.69 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
112,795.34 0.02
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售业
98,388.18 0.02
G
交通运输、仓储和邮政业
239,846.88 0.04
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务服务业
- -
M
科学研究和技术服务业
- -
N
水利、环境和公共设施管理业
- -
O
居民服务、修理和其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐业
215,753.50 0.04
S
综合
- -
合计
666,783.90 0.11
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
无。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 86 页 共 109 页
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 603377
东方时尚
6,936 239,846.88 0.04
2 601900
南方传媒
18,362 215,753.50 0.04
3 603608
天创时尚
7,994 112,795.34 0.02
4 002788
鹭燕医药
3,663 98,388.18 0.02
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 603377
东方时尚
113,750.40 0.00
2 601900
南方传媒
112,559.06 0.00
3 603608
天创时尚
78,341.20 0.00
4 002788
鹭燕医药
68,314.95 0.00
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000513
丽珠集团
33,500,180.16 0.35
2 600037
歌华有线
7,751,252.00 0.08
3 600388
龙净环保
5,004,323.00 0.05
4 601186
中国铁建
4,664,575.00 0.05
5 000826
启迪桑德
2,978,520.00 0.03
6 300049
福瑞股份
2,437,410.00 0.03
7 603508
思维列控
1,423,987.50 0.02
8 300496
中科创达
1,318,048.00 0.01
9 603866
桃李面包
802,327.72 0.01
10 002783
凯龙股份
754,066.40 0.01
11 603398
邦宝益智
738,071.48 0.01工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 87 页 共 109 页
12 603999
读者传媒
658,492.20 0.01
13 300495
美尚生态
649,774.50 0.01
14 300494
盛天网络
587,595.00 0.01
15 603996
中新科技
580,923.40 0.01
16 002782
可立克
533,273.60 0.01
17 603696
安记食品
531,629.40 0.01
18 603936
博敏电子
530,902.80 0.01
19 002779
中坚科技
463,045.80 0.00
20 603778
乾景园林
424,116.00 0.00
注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额
372,965.61
卖出股票收入（成交）总额
69,522,902.95
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
- -
其中：政策性金融债
- -
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
- -
6
中期票据
- -
7
可转债（可交换债）
2,601,000.00 0.44
8
同业存单
- -
9
其他
- -
10
合计
2,601,000.00 0.44
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 88 页 共 109 页
比例（％）
1 128010
顺昌转债
26,010 2,601,000.00 0.44
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货投资，也无期间损益。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 其他资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 89 页 共 109 页
1 存出保证金
84,090.34
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
2,283,684.50
5 应收申购款
-
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
2,367,774.84
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
无。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
无。
§8 投资组合报告(转型后)
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资
29,160,202.56 9.21
其中：股票
29,160,202.56 9.21
2 固定收益投资
167,571,201.80 52.94
其中：债券
167,571,201.80 52.94
资产支持证券
- -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资
- -
5 买入返售金融资产
46,000,000.00 14.53
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
6 银行存款和结算备付金合计
71,833,234.97 22.70
7 其他资产
1,949,548.78 0.62
8 合计
316,514,188.11 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 90 页 共 109 页
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
A
农、林、牧、渔业
1,070,880.00 0.40
B
采矿业
6,017,200.00 2.23
C
制造业
13,942,219.56 5.17
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售业
1,261,225.00 0.47
G
交通运输、仓储和邮政业
- -
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
2,138,120.00 0.79
J
金融业
2,783,764.00 1.03
K
房地产业
- -
L
租赁和商务服务业
- -
M
科学研究和技术服务业
- -
N
水利、环境和公共设施管理业
- -
O
居民服务、修理和其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐业
1,946,794.00 0.72
S
综合
- -
合计
29,160,202.56 10.81
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细(转型后)
金额单位：人民币元工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 91 页 共 109 页
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 002155
湖南黄金
440,000 5,038,000.00 1.87
2 000783
长江证券
219,800 2,248,554.00 0.83
3 000858
五 粮 液
46,110 1,589,872.80 0.59
4 002008
大族激光
60,000 1,356,000.00 0.50
5 002271
东方雨虹
60,000 1,301,400.00 0.48
6 002415
海康威视
54,000 1,285,740.00 0.48
7 000963
华东医药
17,500 1,261,225.00 0.47
8 002475
立讯精密
58,400 1,211,800.00 0.45
9 000513
丽珠集团
20,000 1,190,000.00 0.44
10 300336
新文化
60,000 1,179,000.00 0.44
11 002433
太安堂
104,000 1,127,360.00 0.42
12 002311
海大集团
72,000 1,083,600.00 0.40
13 002714
牧原股份
46,000 1,070,880.00 0.40
14 002241
歌尔股份
40,000 1,060,800.00 0.39
15 000603
盛达矿业
60,000 979,200.00 0.36
16 300059
东方财富
54,000 914,220.00 0.34
17 002294
信立泰
28,000 818,720.00 0.30
18 002739
万达院线
14,200 767,794.00 0.28
19 300033
同花顺
10,000 687,800.00 0.26
20 300017
网宿科技
10,000 536,100.00 0.20
21 000776
广发证券
31,000 522,660.00 0.19
22 002385
大北农
72,500 514,750.00 0.19
23 002716
金贵银业
20,000 462,800.00 0.17
24 600978
宜华生活
40,000 426,000.00 0.16
25 000060
中金岭南
20,000 223,000.00 0.08
26 603131
上海沪工
1,263 73,910.76 0.03
27 300515
三德科技
1,355 69,484.40 0.03
28 603203
快克股份
1,000 62,910.00 0.02
29 002799
环球印务
1,080 54,291.60 0.02
30 603958
哈森股份
1,000 29,780.00 0.01
31 600909
华安证券
1,000 12,550.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 92 页 共 109 页
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例（%）
1 600030
中信证券
28,172,495.88 10.45
2 601688
华泰证券
25,580,675.09 9.49
3 300059
东方财富
22,306,260.20 8.27
4 002183
怡 亚 通
12,028,766.95 4.46
5 601069
西部黄金
8,893,559.00 3.30
6 600988
赤峰黄金
8,075,853.00 3.00
7 600489
中金黄金
7,875,620.00 2.92
8 600886
国投电力
6,318,489.42 2.34
9 002155
湖南黄金
6,246,920.62 2.32
10 300336
新文化
6,184,320.00 2.29
11 600547
山东黄金
5,706,869.55 2.12
12 002450
康得新
5,496,381.82 2.04
13 002157
正邦科技
5,187,439.20 1.92
14 600655
豫园商城
4,629,016.00 1.72
15 002716
金贵银业
3,700,584.74 1.37
16 000959
首钢股份
3,698,400.00 1.37
17 002372
伟星新材
3,612,833.95 1.34
18 000789
万年青
3,344,779.04 1.24
19 002271
东方雨虹
3,255,540.19 1.21
20 002241
歌尔股份
3,169,598.00 1.18
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例（%）
1 600030
中信证券
28,270,033.23 10.48
2 601688
华泰证券
25,025,352.54 9.28
3 300059
东方财富
19,086,850.94 7.08
4 002183
怡 亚 通
10,277,238.78 3.81
5 601069
西部黄金
8,443,225.03 3.13
6 600988
赤峰黄金
7,426,765.99 2.75
7 600489
中金黄金
7,374,556.83 2.74
8 600547
山东黄金
7,323,309.42 2.72工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 93 页 共 109 页
9 600886
国投电力
6,430,593.00 2.38
10 002157
正邦科技
5,969,985.36 2.21
11 002450
康得新
5,736,509.51 2.13
12 300336
新文化
5,180,511.28 1.92
13 000959
首钢股份
4,231,793.00 1.57
14 600655
豫园商城
3,929,500.00 1.46
15 002372
伟星新材
3,721,727.56 1.38
16 000789
万年青
3,513,208.50 1.30
17 600075
新疆天业
3,214,962.76 1.19
18 300070
碧水源
3,192,130.84 1.18
19 002716
金贵银业
3,121,244.00 1.16
20 601699
潞安环能
3,084,803.00 1.14
注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额
273,436,799.18
卖出股票收入（成交）总额
245,195,408.70
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 国家债券
- -
2 央行票据
- -
3 金融债券
19,966,000.00 7.40
其中：政策性金融债
19,966,000.00 7.40
4 企业债券
35,485,400.00 13.16
5 企业短期融资券
- -
6 中期票据
70,534,000.00 26.16
7 可转债（可交换债）
2,601,801.80 0.96
8
同业存单
38,984,000.00 14.46
9 其他
- -
10 合计
167,571,201.80 62.15
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 94 页 共 109 页
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 111608247
16中信
CD247
400,000 38,984,000.00 14.46
2 1182303
11华润电
MTN1
200,000 20,622,000.00 7.65
3 101552037
15中油股
MTN002
200,000 20,004,000.00 7.42
4 160211
16国开11
200,000 19,966,000.00 7.40
5 136671
16中车01
120,000 11,710,800.00 4.34
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货投资，也无期间损益。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 95 页 共 109 页
8.11.3 本期国债期货投资评价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期被监管部门立案调查或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的投资决策程序说明：
长江证券：
违规行为：
中国证监会湖北监管局（以下简称湖北证监局）下发了 《关于对长江证券股份有限公司采
取出具警示函监管措施的决定》 （[2016]3 号） ，认为公司作为武汉四方交通物流有限责任公司
（以下简称四方物流）2014 年中小企业私募债项目的受托管理人，在履行受托管理职责的过程
中未勤勉尽责，未按照《四方物流 2014 年中小企业私募债券受托管理协议》的约定，如实披露
募集资金使用情况。
处分类型：
湖北证监决定对公司采取出具警示函的监管措施。
投资决策流程符合公司的制度要求，目前公司经营状况良好，业绩稳定，对投资无重大影响。
8.12.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 其他资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
70,105.76
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
1,879,433.03
5 应收申购款
9.99
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
1,949,548.78
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（%）工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 96 页 共 109 页
1 127003
海印转债
723,874.80 0.27
注：上表包含期末持有的处于转股期的可转换债券和可交换债券明细。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
无。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
无。
§9 基金份额持有人信息(转型前)
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
3,418 125,369.44 218,508,822.81 50.99% 210,003,910.11 49.01%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
499,676.06 0.12%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
10~50
本基金基金经理持有本开放式基金
0
工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 97 页 共 109 页
§9 基金份额持有人信息(转型后)
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
2,488 77,607.92 92,302,878.95 47.80% 100,785,625.83 52.20%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
400,610.16 0.21%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§10 开放式基金份额变动（转型前）
单位：份
基金合同生效日（2013 年2 月7 日）基金份额总额
1,243,617,931.34
报告期期初基金份额总额
6,813,384,959.41
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额
4,031,530.08
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额
6,388,903,756.57
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份
额减少以"-"填列）
-
报告期期末基金份额总额 428,512,732.92
注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 98 页 共 109 页
§10 开放式基金份额变动（转型后）
单位：份
基金合同生效日（2016 年2 月19 日）基金份额总额
428,512,732.92
报告期期初基金份额总额
-
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额
2,898,132.22
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额
238,322,360.36
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份
额减少以"-"填列）
-
报告期期末基金份额总额 193,088,504.78
注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。
3、本基金于2016年2月19日转型为非保本的工银瑞信优质精选混合型证券投资基金。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人：
基金管理人于2016年1月30日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》
，江明波先生、杜海涛先生、赵紫英女士自2016年1月29日起担任工银瑞信基金管理有限公司
副总经理。
2、基金托管人托管部门：
本报告期，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未有改变。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 99 页 共 109 页
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用伍万伍仟元整，该审计
机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后）
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
东方证券
1 265,813,990.79 51.33% 189,073.99 44.61% -
光大证券
1 252,035,950.01 48.67% 234,720.51 55.39% -
注：1.券商的选择标准和程序
（1）选择标准：注重综合服务能力
a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一
年内无重大违规行为。
b)券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、
个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞信所管理基
金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。
c)与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。
（2）选择程序
a)新增券商的选定：根据以上标准对券商进行考察、选择和确定。在合作之前，券商需提供至少
两个季度的服务，并与其他已合作券商一起参与投资研究部门（权益投资部，固定收益部，专户
投资部，研究部和中央交易室）两个季度对券商的研究服务评估。公司投委会根据对券商研究服
务评估结果决定是否作为新增合作券商。
b)签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方的公司名称、委托代理
期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。
2.券商的评估，保留和更换程序
（1）席位的租用期限暂定为一年，合同到期15天内，投资研究部门将根据各券商研究在服务期工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 100 页 共 109 页
间的综合证券服务质量等情况，进行评估。
（2）对于符合标准的券商，工银瑞信将与其续约；对于不能达到标准的券商，不与其续约，并
根据券商选择标准和程序，重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机
构，租用其交易席位。
（3）若券商提供的综合证券服务不符合要求，工银瑞信有权按照委托协议规定，提前中止租用
其交易席位。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
东方证券
14,643,624.37 93.28% - - - -
光大证券
1,055,060.00 6.72%3,578,000,000.00 100.00% - -
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前）
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
东方证券
1 46,064,282.26 66.26% 32,765.49 60.00% -
光大证券
1 23,458,620.69 33.74% 21,846.40 40.00% -
注：1.券商的选择标准和程序
（1）选择标准：注重综合服务能力
a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一
年内无重大违规行为。
b)券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、
个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞信所管理基
金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。
c)与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 101 页 共 109 页
（2）选择程序
a)新增券商的选定：根据以上标准对券商进行考察、选择和确定。在合作之前，券商需提供至少
两个季度的服务，并与其他已合作券商一起参与投资研究部门（权益投资部，固定收益部，专户
投资部，研究部和中央交易室）两个季度对券商的研究服务评估。公司投委会根据对券商研究服
务评估结果决定是否作为新增合作券商。
b)签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方的公司名称、委托代理
期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。
2.券商的评估，保留和更换程序
（1）席位的租用期限暂定为一年，合同到期15天内，投资研究部门将根据各券商研究在服务期
间的综合证券服务质量等情况，进行评估。
（2）对于符合标准的券商，工银瑞信将与其续约；对于不能达到标准的券商，不与其续约，并
根据券商选择标准和程序，重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机
构，租用其交易席位。
（3）若券商提供的综合证券服务不符合要求，工银瑞信有权按照委托协议规定，提前中止租用
其交易席位。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
东方证券
50,977,615.69 27.63% - - - -
光大证券
133,546,250.34 72.37%9,180,000,000.00 100.00% - -
11.8 其他重大事件（转型后）
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
工银瑞信优质精选混合型证券
投资基金开放日常申购、赎回、
转换、定期定额投资业务的公
告
中国证监会指定的
媒介
2016年2月23日工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 102 页 共 109 页
2
工银瑞信基金管理有限公司关
于中国银河证券股份有限公司
费率调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年2月24日
3
工银瑞信基金管理有限公司北
京分公司关于营业场所变更的
公告
中国证监会指定的
媒介
2016年3月15日
4
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加北京钱景财富投资管理
有限公司为旗下基金销售机构
并实行费率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年3月17日
5
关于增加太平洋证券股份有限
公司为工银瑞信基金管理有限
公司旗下部分基金销售机构的
公告
中国证监会指定的
媒介
2016年3月22日
6
工银瑞信基金管理有限公司关
于深圳市新兰德证券投资咨询
有限公司费率调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年4月5日
7
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加奕丰金融服务（深圳）
有限公司为旗下基金销售机构
并实行费率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年4月22日
8
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加徽商银行股份有限公司
为旗下基金销售机构的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年5月4日
9
工银瑞信基金管理有限公司关
于中证金牛（北京）投资咨询
有限公司费率调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年5月7日
10
关于工银瑞信基金管理有限公
司网上交易支付宝渠道关闭基
中国证监会指定的
媒介
2016年5月11日工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 103 页 共 109 页
金支付服务的公告
11
关于工银瑞信基金管理有限公
司淘宝基金店关闭申购服务的
公告
中国证监会指定的
媒介
2016年5月11日
12
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加珠海盈米财富管理有限
公司为旗下基金销售机构并进
行费率调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年6月2日
13
工银瑞信基金管理有限公司关
于上海联泰资产管理有限公司
费率调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年6月20日
14
关于增加华泰证券股份有限公
司为工银瑞信基金管理有限公
司旗下部分基金销售机构的公
告
中国证监会指定的
媒介
2016年6月23日
15
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加北京晟视天下投资管理
有限公司为旗下基金销售机构
的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年6月23日
16
关于直销电子自助交易系统继
续开展基金转换费率优惠活动
的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年6月28日
17
工银瑞信基金管理有限公司关
于直销渠道招商银行网银支付
方式基金申购费率优惠活动的
公告
中国证监会指定的
媒介
2016年6月30日
18
工银瑞信基金管理有限公司关
于调整京东金融平台基金申购
费率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年6月30日工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 104 页 共 109 页
19
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加天津银行股份有限公司
为旗下基金销售机构的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年7月6日
20
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加上海基煜基金销售有限
公司为旗下基金销售机构的公
告
中国证监会指定的
媒介
2016年7月20日
21
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加南京途牛金融信息服务
有限公司为旗下基金销售机构
并进行费率调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年8月8日
22
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加北京汇成基金销售有限
公司为旗下基金销售机构并进
行费率调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年8月11日
23
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加北京格上富信投资顾问
有限公司为旗下基金销售机构
并进行费率调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年8月17日
24
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加北京广源达信投资管理
有限公司为旗下基金销售机构
并实行费率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年8月25日
25
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加上海万得投资顾问有限
公司为旗下基金销售机构并进
行费率调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年8月26日
26
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加云南红塔银行股份有限
中国证监会指定的
媒介
2016年9月5日工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 105 页 共 109 页
公司为旗下基金销售机构并实
行费率优惠的公告
27
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加北京恒天明泽基金销售
有限公司为旗下基金销售机构
并进行费率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年9月9日
28
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加江苏紫金农村商业银行
股份有限公司为旗下基金销售
机构并实行费率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年9月12日
29
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加天津国美基金销售有限
公司为旗下基金销售机构并实
行费率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年9月28日
30
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加苏州银行股份有限公司
为旗下基金销售机构并实行费
率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年9月28日
31
工银瑞信基金管理有限公司关
于工银瑞信资产管理（国际）
有限公司增加注册资本的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年10月14日
32
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加泰诚财富基金销售（大
连）有限公司为旗下基金销售
机构的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年10月20日
33
工银瑞信基金管理有限公司关
于北京钱景财富投资管理有限
公司基金销售费率调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年10月27日
34
关于增加华西证券股份有限公 中国证监会指定的 2016年11月7日工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 106 页 共 109 页
司为工银瑞信基金管理有限公
司旗下部分基金销售机构的公
告
媒介
35
工银瑞信基金管理有限公司关
于北京广源达信投资管理有限
公司基金销售费率调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年11月11日
36
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加金惠家保险代理有限公
司为旗下基金销售机构的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年11月14日
37
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加富滇银行股份有限公司
为旗下部分基金销售机构的公
告
中国证监会指定的
媒介
2016年11月16日
38
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加北京新浪仓石基金销售
有限公司为旗下基金销售机构
并进行费率调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年12月16日
39
工银瑞信基金管理有限公司关
于旗下基金参加交通银行手机
银行渠道基金申购及定期定额
投资手续费率优惠活动的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年12月22日
40
关于直销电子自助交易系统开
展基金转换费率优惠活动的公
告
中国证监会指定的
媒介
2016年12月28日
11.8 其他重大事件（转型前）
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 107 页 共 109 页
1
工银瑞信基金管理有限公司关
于浙江金观诚财富管理有限公
司费率调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年1月12日
2
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加中证金牛（北京）投资
咨询有限公司为旗下基金销售
机构并实行费率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年1月29日
3
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加北京创金启富投资管理
有限公司为旗下基金销售机构
并实行费率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年1月29日
4
工银瑞信基金管理有限公司关
于副总经理变更的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年1月30日
5
关于工银瑞信保本2号混合型
发起式证券投资基金保本周期
到期安排及工银瑞信优质精选
混合型证券投资基金转型运作
后相关业务规则的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年2月3日
6
工银瑞信基金管理有限公司关
于增加和耕传承基金销售有限
公司为旗下基金销售机构并实
行费率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年2月3日
7
关于修订工银瑞信保本2号混
合型发起式证券投资基金基金
合同的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年2月3日
8
工银瑞信基金管理有限公司关
于工银瑞信保本2号混合型发
起式证券投资基金保本周期到
期转型的提示性公告
中国证监会指定的
媒介
2016年2月5日工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 108 页 共 109 页
9
关于工银瑞信保本2号混合型
发起式证券投资基金提高份额
净值精度的公告
中国证监会指定的
媒介
2016年2月5日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
根据基金管理人于2016年2月3日发布的《关于工银瑞信保本2号混合型发起式证券投
资基金保本周期到期安排及工银瑞信优质精选混合型证券投资基金转型运作后相关业务规则的
公告》 ，2016年2月15日为本基金第一个保本周期到期日，本基金于2016年2月19日转型为
“工银瑞信优质精选混合型证券投资基金” 。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准工银瑞信保本 2号混合型发起式证券投资基金设立的文件
2、 《工银瑞信优质精选混合型证券投资基金基金合同》
3、 《工银瑞信优质精选混合型证券投资基金托管协议》
4、 《工银瑞信优质精选混合型证券投资基金招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、基金托管人业务资格批件、营业执照
7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
13.2 存放地点
基金管理人或基金托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理人网站查阅。也可在支付工本费后，在合理
时间内取得上述文件的复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-811-9999工银瑞信优质精选混合型证券投资基金 2016年年度报告
第 109 页 共 109 页
网址：www.icbccs.com.cn
