纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
纳 斯 达克 100 交 易 型开 放 式指 数 证券 投 资基 金
2016 年 年度 报告 摘要
2016 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 国泰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一七 年三 月二十 八日
纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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§ 1
重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同 约 定， 于 2017 年 3 月 24 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告的财务资料经审计 ，普华永道中天会计师事 务所（特殊普通合伙）为 本基金出具了无保
留意见 的审 计报 告， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自 2016 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 国泰纳 斯达 克 100 （QDII-ETF ）
基金主 代码 513100
交易代 码 513100
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 4 月 25 日
基金管 理人 国泰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 98,622,120.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2013 年 5 月 15 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 及跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 策略 ， 即 按照 标的 指数 的 成份股 构成 及其 权重 构
建
基 金 股 票 投 资 组 合 ， 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 动 进 行 相 应 调
整。 但 因特 殊情 况 （如 成 份股长 期停 牌、 成份股 发 生变更 、 成 份股 权重由
于自由 流通 量发 生变 化、 成份股 公司 行为 、 市 场流 动性不 足等 ） 导 致本 基
金管理 人无 法按 照标 的指 数构成 及权 重进 行同 步调 整时 ， 基 金管 理人 将对
投资组 合进 行优 化， 尽量 降低跟 踪误 差。
在正常 市场 情况 下 ， 本 基 金的风 险控 制目 标是 追求 日均跟 踪偏 离度 的绝 对
值不超 过 0.2% ， 年 跟踪 误 差不超 过 2% 。 如因 标的 指 数编制 规则 调整 或其
他因素 导致 跟踪 偏离 度和 跟踪误 差超 过上 述范 围 ， 基金管 理人 应采 取合 理
措施避 免跟 踪偏 离度 、跟 踪 误差 进一 步扩 大。 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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业绩比 较基 准 纳斯达 克 100 指 数（Nasdaq-100 Index）。
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 型基 金 ， 预期风 险与 收益 高于 混合 型基金 、 债券 型基 金与
货币市 场基 金 。 本 基金 为 指数型 基金 ， 主要 采用 完 全复制 法跟 踪标 的指 数
的表现 ， 具有 与标 的指 数 、 以 及标 的指 数所 代表 的 股票市 场相 似的 风险 收
益特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国泰基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李永梅 田青
联系电 话 021-31081600 转 010-67595096
电子邮 箱 xinxipilu@gtfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 （021 ） 31089000 ， 400-888-8688 010-67595096
传真 021-31081800 010-66275853
2.4 境外资产托管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 State Street Bank and Trust Company
中文 美国道 富银 行
注册地 址 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America
办公地 址 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America
邮政编 码 02111
2.5 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gtfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 虹口 区公 平路 18 号 8 号楼 嘉昱 大厦 16 层-19 层北
京市西 城区 闹市 口大 街 1 号院 1 号楼 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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§ 3
主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已 实现 收益 2,621,075.93 10,940,295.79 8,001,336.25
本期利 润 12,179,909.32 9,378,954.33 12,726,486.36
加权平均基金份额本期
利润 0.2265 0.2038 0.2030
本期基金份额净值增长
率 12.71% 14.57% 17.15%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配基金份额
利润 0.4888 0.4384 0.1952
期末基 金资 产净 值 175,717,549.28 64,227,975.94 68,471,088.70
期末基 金份 额净 值 1.782 1.581 1.380
注： （1 ） 本 期已 实现 收益 指基金 本期 利息 收入 、 投 资收益 、 其 他收 入 （ 不含 公允价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益；
（2） 所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计 入费 用 后实际 收益 水平 要
低于所 列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 3.42% 0.83% 3.96% 0.84% -0.54% -0.01%
过去六 个月 14.67% 0.76% 15.90% 0.77% -1.23% -0.01%
过去一 年 12.71% 1.04% 14.60% 1.04% -1.89% 0.00%
过去三 年 51.27% 1.02% 59.95% 1.03% -8.68% -0.01%
自基金 合同 生效 78.20% 0.96% 100.25% 0.98% -22.05% -0.02% 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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起至今
注：同 期业 绩比 较基 准以 人民币 计价 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
(2013 年 4 月 25 日至 2016 年 12 月 31 日)
注： （1） 本基 金的 合同 生 效日 为 2013 年 4 月 25 日 。 本 基金 在 3 个月 建仓 期 结束时 ， 各项 资产
配置比 例符 合合 同约 定。
（2） 同期 业绩 比较 基准 以 人民币 计价 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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注： （1 ）2013 年计 算期 间为本 基金 的合 同生 效 日 2013 年 4 月 25 日至 2013 年 12 月 31 日，未
按整个 自然 年度 进行 折算 ；
（2） 本基 金在 3 个 月建 仓 期结束 时， 各项 资产 配置 比例符 合合 同约 定。
（3） 同期 业绩 比较 基准 以 人民币 计价 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
国泰基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 3 月 5 日 ， 是经中 国证 监会 证监 基字[1998]5 号 文批 准的
首批规 范的 全国 性基 金管 理公司 之一 。公 司注 册资 本为 1.1 亿元 人民 币， 公 司注册 地为 上海 ，并 在
北京和 深圳 设有 分公 司。
截至 2016 年 12 月 31 日， 本基金 管理 人共 管理 78 只 开放式 证券 投资 基金 ：国 泰金鹰 增长 混合
型证券 投资 基金 、国 泰金 龙系列 证券 投资 基金 （包 括 2 只子 基金 ，分 别为 国 泰金龙 行业 精选 证券 投
资基金 、 国 泰金 龙债 券证 券投资 基金 ） 、 国泰 金马 稳 健回报 证券 投资 基金 、 国 泰货币 市场 证券 投资 基
金、国泰金鹿保本增值混 合证券投资基金、国泰金 鹏蓝筹价值混合型证券投 资基金、国泰金鼎价值纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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精选混 合型 证券 投资 基金 （ 由金鼎 证券 投资 基金 转型 而来） 、 国泰 金牛 创新 成长 混合型 证券 投资 基金 、
国泰沪 深 300 指 数证 券投 资基金 （由 国泰金 象保 本 增值混 合证 券投 资基 金转 型而来 ） 、 国 泰双 利债 券
证券投 资基 金 、 国 泰区 位 优势混 合型 证券 投资 基金 、 国 泰中 小盘 成长 混合 型 证券投 资基 金 （LOF ） （由
金盛证 券投 资基 金转 型而 来） 、 国 泰纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金、 国泰 价 值经典 混合 型证 券投 资
基金 （LOF ） 、 上证 180 金 融交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金、 国泰 上证 180 金融交 易型 开放 式指 数
证券投资基金联接基金、 国泰保本混合型证券投资 基金、国泰事件驱动策略 混合型证券投资基金、
国泰信用互利分级债券型 证券投资基金、国泰成长 优选混合型证券投资基金 、国泰大宗商品配置证
券投资 基金(LOF) 、 国泰信用债券 型证 券投 资基 金、 国 泰现 金管 理货 币市 场基 金、 国 泰金 泰平 衡混 合
型证券 投资 基金 （由 金泰 证券投 资基 金转 型而 来） 、 国泰民 安增 利债 券型 发起 式证券 投资 基金 、 国 泰
国证房 地产 行业 指数 分级 证券投 资基 金、 国泰 估值 优势混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） （由国泰估 值 优
势可分 离交 易股 票型 证券 投资基 金封 闭期 届满 转换 而来） 、 上 证 5 年期 国债 交 易型开 放式 指数 证券 投
资基金 、国 泰上 证 5 年期 国债交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金 、纳 斯达克 100 交易 型开 放
式指数证券投资基金、国 泰中国企业境外高收益债 券型证券投资基金、国泰 黄金交易型开放式证券
投资基金、国泰美国房地 产开发股票 型证券投资基 金、国泰国证医药卫生行 业指数分级证券投资基
金、国泰淘金互联网债券 型证券投资基金、国泰聚 信价值优势灵活配置混合 型证券投资基金、国泰
民益灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 （LOF ） 、 国泰国 策驱动 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 国 泰浓 益
灵活配置混合型证券投资 基金、国泰安康养老定期 支付混合型证券投资基金 、国泰结构转型灵活配
置混合 型证 券投 资基 金、 国泰金 鑫股 票型 证券 投资 基金 （由金 鑫证 券投 资基 金转型 而来 ） 、 国泰 新 经
济灵活配置混合型证券投 资基金、国泰国证食品饮 料行业指数分级证券投资 基金、国泰创利债券型
证券投 资基 金 （由 国 泰 6 个月短 期理 财债 券型 证券 投资基 金转 型而 来） 、 国泰 策略收 益灵 活配 置混 合
型证券 投资 基金 （由 国泰 目标收 益保 本混 合型 证券 投资基 金转 型而 来） 、国 泰 深证 TMT50 指数 分级
证券投资基金、国泰国证 有色金属行业指数分级证 券投资基金、国泰睿吉灵 活配置混合型证券投资
基金、国泰兴益灵活配置 混合型证券投资基金、国 泰生益灵活配置混合型证 券投资基金、国泰互联
网+ 股票 型证 券投 资基 金、 国泰央 企改 革股 票型 证券 投资基 金 、 国 泰新 目标 收 益保本 混合 型证 券投 资
基金、国泰全球绝对收益 型基金优选证券投资基金 、国泰鑫保本混合型证券 投资基金、国泰大健康
股票型证券 投资基金、国 泰民福保本混合型证券投 资基金、国泰黄金交易型 开放式证券投资基金联
接基金 、 国 泰融 丰定 增灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 国泰国 证新 能源 汽车 指数 证券投 资基 金 （LOF ）
（由国泰国证新能源汽车 指数分级证券投资基金转 型而来，国泰国证新能源 汽车指数分级证券投资
基金由 中小 板 300 成 长交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金转 型而 来） 、 国 泰民 利 保本混 合型 证券 投资 基
金、国泰中证军工交易型 开放式指数证券投资基金 、国泰中证全指证券公司 交易型开放式指数证券纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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投资基金、国泰添益灵活 配置混合型证券投资基金 、国泰福益灵活配置混合 型证券投资基金、 国泰
创业板 指数 证券 投资 基金 （LOF ） 、 国泰鸿益 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金、 国泰景 益灵 活配 置混 合
型证券 投资 基金、 国泰 泽 益灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 国 泰丰益 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金、
国泰鑫益灵活配置混合型 证券投资基金、国泰信益 灵活配置混合型证券投资 基金、国泰利是宝货币
市场基金、国泰安益灵活 配置混合型证券投资基金 、国泰普益灵活配置混合 型证券投资基金、国泰
民惠收 益定 期开 放债 券型 证券投 资基 金。 另 外， 本基 金管理 人 于 2004 年 获得 全 国社会 保障 基金 理事
会社保 基金 资产 管理 人资 格， 目 前受 托管 理全 国社 保基金 多个 投资 组合 。2007 年 11 月 19 日， 本 基
金管理 人获 得企 业年 金投 资管理 人资 格。2008 年 2 月 14 日 ，本 基金 管理 人成 为首批 获准 开展 特 定
客户资 产管 理业 务 （ 专户 理财 ） 的基 金公 司之 一， 并于 3 月 24 日 经中 国证 监 会批准 获得 合格 境内 机
构投资 者（QDII ）资格， 囊括了 公募 基金 、社 保、 年金、 专户 理财 和 QDII 等 管理业 务资 格。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
徐皓
本基金 的基 金
经理、 国泰 国
证新能 源汽 车
指数（LOF）、
国泰国 证房 地
产行业 指数 分
级、国 泰纳 斯
达克 100 指数
(QDII) 、 国泰国
证有色 金属 行
业指数 分级 、
国泰创 业板 指
数（ LOF ） 的基
金经理
2014-11-04 - 10 年
硕士研 究生 ，FRM ，注 册
黄金投 资分 析师 （国 家一
级） 。 曾 任职 于中 国工 商银
行总行 资产 托管 部。2010
年 5 月 加盟 国泰 基金 ，任
高级风 控经 理。2011 年 6
月至 2014 年 1 月 担任 上证
180 金 融交 易型 开放 式指
数证券 投资 基金 、国 泰上
证 180 金融 交易 型开 放式
指数证 券投 资基 金联 接基
金及国 泰沪 深 300 指 数证
券投资 基金 的基 金经 理助
理， 2012 年 3 月至 2014 年
1 月兼 任中 小 板 300 成 长交
易型开 放式 指数 证券 投资
基金、 国泰 中小 板 300 成
长交易 型开 放式 指数 证券
投资基 金联 接基 金的 基金
经理助 理。2014 年 1 月至
2015 年 8 月任 国泰 中小 板
300 成 长交 易型 开放 式指
数证券 投资 基金 联接 基金纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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的基金 经理 ，2014 年 1 月
至 2015 年 8 月 任中 小板
300 成 长交 易型 开放 式指
数证券 投资 基金 的基 金经
理，2014 年 6 月起 兼任 国
泰国证 房地 产行 业指 数分
级证券 投资 基金 的基 金经
理， 2014 年 11 月 起兼 任国
泰纳斯 达 克 100 指数 证券
投资基 金和 纳斯 达 克 100
交易型 开放 式指 数证 券投
资基金 的基 金经 理，2015
年 3 月 起兼 任国 泰国 证有
色金属 行业 指数 分级 证券
投资基 金的 基金 经理 ，
2015 年 8 月至 2016 年 6 月
任国泰 国证 新能 源汽 车指
数分级 证券 投资 基金 （原
中小 板 300 成长 交易 型开
放式指 数证 券投 资基 金）
的基金 经理 ，2016 年 7 月
1 日起 任国 泰国 证新 能源
汽车指 数证 券投 资基 金
（LOF ） （原国泰 国证 新能
源汽车 指数 分级 证券 投资
基金） 的基 金经 理，2016
年 11 月起 兼任 国泰 创业 板
指数证 券投 资基 金（LOF ）
的基金 经理 。
注：1、 此处 的任 职日 期和 离任日 期均 指公 司决 定生 效之日 ， 首 任基 金经 理， 任职日 期为 基金 合
同生效 日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券法 》 、 《 证券投资基金法 》 、 《 基金 管理公司公平交易
制度指导意见》等有关法 律法规的规定，严格遵守 基金合同和招募说明书约 定，本着诚实信用、勤
勉尽责、最大限度保护投 资人合法权益等原则管理 和运用基金资产，在控制 风险的基础上为持有人
谋求最大利益。本报告期 内，本基金运作合法合规 ，未发生损害基金份额持 有人利益的行为，未发
生内幕交易、操纵市场和 不当关联交易及其他违 规 行为，信息披露及时、准 确、完整，本基金与本
基金管理人所管理的其他 基金资产、投资组合与公 司资产之间严格分开、公 平对待，基金管理小组纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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保持独立运作，并通过科 学决策、规范运作、精心 管理和健全内控体系，有 效保障投资人的合法权
益。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本基金 管理 人根 据相 关法 规要求 ， 制 定了 《公 平交 易管理 制度 》 ， 制度 规范 了 公司各 部门 相关 岗
位职责 ， 适 用于 公司 所有 投资品 种的 一级 市场 申购 、 二 级市场 交易 等所 有投 资管理 活动 ， 包 括授 权 、
研究分析、投资决策、交 易执行、业绩评估等投资 管理活动相关的各个环节 ，旨在规范交易行为，
严禁利 益输 送， 保证 公平 交易， 保护 投资 者合 法权 益。
（一）公司投资和研究部 门不断完善研究方法和投 资决策流程，提高投资决 策的科学性和客观
性，确 保各 投资 组合 享有 公平的 投资 决策 机会 ，建 立公平 交易 的制 度环 境。
（二）公司制定投资授权 机制，明确各投资决策主 体的职责和 权限划分，合 理确定各投资组合
经理的 投资 权限 ，超 过投 资权限 的操 作需 要经 过严 格的审 批程 序。
（三）公司对各投资组合 信息进行有效的保密管理 ，不同投资组合经理之间 的重大非公开投资
信息相 互隔 离。
（四）公司实行集中交易 制度，严格隔离投资管理 职能与交易执行职能，确 保各投资组合享有
公平的 交易 执行 机会 。并 在交易 执行 中对 公平 交易 进行实 时监 控。
（五）公司严格控制不同 投资组合之间的同日反向 交易，严格禁止可能导致 不公平交易和利益
输送的 同日 反向 交易 。
（六） 公司 相关部 门定 期 对管理 的不 同投 资组 合的 整体收 益率 差异、 分投 资 类别的 收益 率差 异、
不同时 间窗 下同 向交 易和 反向交 易的 交易 价差 等进 行分析 ，并 评估 是否 符合 公平交 易原 则。
（七）公司相关部门建立 有效的异常交易行为日常 监控和分析评估制度，对 交易过程进行定期
检查， 并将 检查 结果 定期 向公司 风险 管理 委员 会汇 报。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风 险控制制度和流程，对各 环节的投资风险和管理风 险进行有效控制，确保
公平对 待所 管理 的所 有基 金和投 资组 合， 切实 防范 利益输 送行 为。
（一） 本基 金管 理人 所管 理的基 金或 组合 间同 向交 易价差 分析
根据证监会公平交易指导 意见，我们计算了公司旗 下基金、组合同日同向交 易纪录配对。通过
对这些 配对 的交 易价 差分 析， 我们 发现 有效 配对 溢 价率均 值大 部分 在 1% 数量 级及以 下 ， 且 大部 分溢纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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价率均 值通 过 95% 置 信度 下等 于 0 的 t 检验 。
（二） 扩展 时间 窗口 下的 价差分 析
本基金 管理 人选 取 T=3 和 T=5 作 为扩 展时 间窗 口， 将基金 或组 合交 易情 况分 别在这 两个 时间 窗
口内作平均，并以此为依 据，进行基金或组合间在 扩展时间窗口中的同向交 易价差分 析。对于有足
够多观 测样 本的 基金 配对 （样本 数 ≥ 30 ） ， 溢价 率均 值大部 分 在 1% 数 量级 及以 下。
（三） 基金 或组 合间 模拟 溢价金 额分 析
对于不 能通 过溢 价率 均值 为零 的 t 检验 的基 金组 合 配对、 对于 在时 间窗 口中 溢价率 均值 过大 的
基金组合配对，已要求基 金经理对价差作出了解释 ，根据基金经理解释公司 旗下基金或组合间没有
可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的行 为。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，本基金与本 基金管理人所管理的其他 投资组合未发生大额同日 反向交易。本报告
期内， 未发 现本 基金 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2016 年本 基金 录得 12.71% 的收益 ， 得益 于美 元升 值 以及纳 指 100 指 数的 继续 上扬 ， 尤 其下 半年
表现极 佳， 主要 由于 美元 加息不 及预 期， 美联 储货 币政策 较为 缓和 ，资 本市 场流动 性较 为宽 裕。
作为完 全跟 踪标 的指 数的 被动型 基金 ， 本基 金避 免 了不必 要的 主动 操作， 减 少了交 易冲 击成 本，
并通过精细化管理确保基 金组合与指数权重基本一 致。本报告期内，如统一 以美元资产计价计算，
本基金 日均 跟踪误 差 为 0.04% ，对 应年 化跟 踪误差 为 0.61% ，符 合基 金合 同 预定的 日均 误差 不超过
0.2% 、 年跟 踪误 差不 超过 2% 的限 制。 跟踪 误差 主要 来源为 申购 赎回 的冲 击。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本基金 在 2016 年净 值增 长 率为 12.71% ，同 期业 绩比 较基准 收益 率 为 14.60% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
特朗普当选美国新一届总 统以及美元加息的影响已 经消化，上半年加息概率 较小，纳指指数持
续技术性牛市概率或较大 ，加之美股上涨过程是不 断消化利空、恢复信心、 长期稳健向上的过程，
未来美股涨跌幅最核心的 决定因素是美国经济数据 以及全球资本流向，基本 面良好以及低通胀环境
对股票市场极为有利，并 且推动美股的动能中仅有 低利率会在未来消失，构 成了未来全球资产选择纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
第 13 页共 33 页
中的一 大主 题-- 美股和美元 强势基 本面 的主 导， 配备 美元资 产仍 将是 较好 的选 择。整 体以 震荡 为主 ，
投资者 也需 关注 连续 上涨 后的回 调， 也可 适当 进行 波段操 作。
纳指 100 指数 汇聚 了目 前 全 世界 具有 核心 竞争 力、 拥有革 命性 技术 的公 司， 投资者 可积 极配 置
国泰纳 斯达 克 100 （QDII-ETF 513100 T+0 ） ，并 充分 享受二 级市 场交 易的 便利 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照相关法 律法规规定，设有估值委 员会，并制定了相关制度 及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关 工作的评估、决策、执行 和监督，确保基金估值的 公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管 银行进行复核。公司估值 委员会由主管运营的公司 领导负责，成员包括基
金核算、风险管理、行业 研究方面业务骨干，均具 有丰富的行业 分析、会计 核算等证券基金行业从
业经验及专业能力。基金 经理如认为估值有被歪曲 或有失公允的情况，可向 估值委员会报告并提出
相关意 见和 建议 。各 方不 存在任 何重 大利 益冲 突， 一切以 投资 者利 益最 大化 为最高 准则 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
截止本报告期末，根据本 基金基金合同和相关法律 法规的规定，本基金无应 分配但尚未实施的
利润。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
无。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严 格遵 守了 《 证券投 资基 金法 》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配。 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
第 14 页共 33 页
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§ 6
审计报告
本报告期的财务会计报告 经普华永道中天会计师事 务所（特殊普通合伙）审 计，注册会计师出
具了无保留意见的审计报 告，投资者可以通过登载 于本管理人网站的年度报 告正文查看审计报告全
文。
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 纳斯 达 克 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
报告截 止日 ：2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存 款 14,773,021.98 3,593,593.44
结算备 付金 2,003,518.02 -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 165,506,617.10 60,876,270.13
其中： 股票 投资 161,976,239.06 59,392,742.27
基金投 资 3,530,378.04 1,483,527.86
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 1,913.85 770.67 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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应收股 利 46,071.46 24,073.92
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 182,331,142.41 64,494,708.16
负债和所有者权益
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 6,367,969.67 -
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 77,762.01 31,080.85
应付托 管费 25,920.67 10,360.30
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 - -
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 141,940.78 225,291.07
负债合计 6,613,593.13 266,732.22
所有者权益： - -
实收基 金 98,622,120.00 40,622,120.00
未分配 利润 77,095,429.28 23,605,855.94
所有者权益合计 175,717,549.28 64,227,975.94
负债和所有者权益总 计 182,331,142.41 64,494,708.16 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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注：报 告截 止 日 2016 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 1.782 元， 基金 份额 总额 98,622,120.00 份。
7.2 利润表
会计主 体： 纳斯 达 克 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
一、收入 13,465,026.74 10,519,607.31
1.利息 收入 35,103.60 33,642.01
其中： 存款 利息 收入 35,103.60 33,642.01
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 3,651,161.55 12,127,677.95
其中： 股票 投资 收益 1,949,817.96 10,907,250.66
基金投 资收 益 749,441.70 532,298.73
债券投 资收 益 - -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 458.59 -
股利收 益 951,443.30 688,128.56
3.公允价 值变动收益（损失以 “- ” 号
填列）
9,558,833.39 -1,561,341.46
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） -109,424.51 287,715.91
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 329,352.71 -368,087.10
减：二、费用 1,285,117.42 1,140,652.98
1．管 理人 报酬 519,646.40 406,130.81
2．托 管费 173,215.45 135,376.97 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 43,332.22 36,498.99
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 548,923.35 562,646.21
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
12,179,909.32 9,378,954.33
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 12,179,909.32 9,378,954.33
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 纳斯 达 克 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
40,622,120.00 23,605,855.94 64,227,975.94
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 12,179,909.32 12,179,909.32
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
58,000,000.00 41,309,664.02 99,309,664.02
其中：1.基 金申 购款 70,000,000.00 48,055,528.83 118,055,528.83
2.基金 赎回 款 -12,000,000.00 -6,745,864.81 -18,745,864.81
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
- - - 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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填列）
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
98,622,120.00 77,095,429.28 175,717,549.28
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
49,622,120.00 18,848,968.70 68,471,088.70
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 9,378,954.33 9,378,954.33
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-9,000,000.00 -4,622,067.09 -13,622,067.09
其中：1.基 金申 购款 47,000,000.00 21,611,278.04 68,611,278.04
2.基金 赎回 款 -56,000,000.00 -26,233,345.13 -82,233,345.13
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
40,622,120.00 23,605,855.94 64,227,975.94
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 周向 勇，主 管会 计工 作负 责人 ：周向 勇， 会计 机构 负责 人：倪 蓥
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
纳斯达 克 100 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金( 简称 “ 本基 金”) 经 中国 证券 监督 管理委 员会( 以下纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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简称“ 中国 证监 会 ”) 证 监许 可[2013]262 号 《 关于 核准 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 募
集的批复》核准，由国泰 基金管理有限公司依照《 中华人民共和国证券投资 基金法》和《纳斯达克
100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 基金 合同 》 公 开募集 。 本 基金 为交 易型 开放式 ， 存 续期 限不 定，
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募集 人民 币 267,618,000.00 元， 业经 普 华永道 中天 会计 师事 务
所有限 公司 普华 永道 中天 验字(2013) 第 226 号验 资报 告予以 验证 。 经 向中 国证 监会备 案， 本基 金基 金
合同 于 2013 年 4 月 25 日 正式生 效 ， 基 金合 同生 效 日的基 金份 额总 额 为 267,622,120.00 份基 金份 额，
其中认 购资 金利 息折 合 4,120.00 份 基金 份额 。本 基金 的基金 管理 人为 国泰 基金 管理有 限公 司， 基 金
托 管 人 为 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ， 境 外 资 产 托 管 人 为 道 富 银 行 State Street Bank and Trust
Company 。经上海证 券交 易所( 以 下简 称 “ 上 交所 ”) 上 证基字[2013]118 号文 审批 同意， 本基 金于 2013
年 5 月 15 日在 上交 所挂 牌 交易。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《合格 境 内机构投资者境外证券投 资管理试行办法》
和《纳 斯达 克 100 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 的有 关规 定， 本基金 的投 资范 围为 标
的指数成份股、备选成份股、境外交易的跟踪同一标的指数的公募基金( 包括 ETF) 、依法发行或 上
市的其他股票、固定收益 类资产、银行存款、货币 市场工具、股指期货等金 融衍生品和法律法规或
中国证监会允许基金投资 的其他金融工具，但须符 合中国证监会的相关规定 。本基金投资组合中标
的指数 成份 股、 备选 成份 股的资 产比 例不 低于 基金 资产净 值的 90% 。 本基 金 的业绩 比较 基准 为： 标
的 指 数 收 益 率( 经 汇 率 调 整 后 的 总 收 益 指 数 收 益 率) 。 本 基 金 的 标 的 指 数 为 纳 斯 达 克 100 指数
(Nasdaq-100 Index) 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 泰基 金管 理有 限公司 于 2017 年 3 月 24 日批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金业 协 会( 以下 简称 “ 中国 基
金业协 会 ”) 颁 布的 《证 券 投资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《 纳斯 达克 100 交易 型开 放 式指 数证 券投 资
基金基 金合 同》 和 在财 务 报表附 注 7.4.4 所列 示的 中 国证监 会、 中国基 金业 协 会发布 的有 关规 定及 允
许的基 金行 业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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本基 金 2016 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2016 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及 2016 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政
策的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若 干 优惠政 策的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全面 推
开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号 《关于 进一 步明 确全 面推 开营改 增试 点金 融业 有
关政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融 机构 同 业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 及 其他 相关 境
内外税 务法 规和 实务 操作 ，主要 税项 列示 如下 ：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前 ，以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
自 2016 年 5 月 1 日 起 ， 金 融业由 缴纳 营业 税改 为缴 纳增值 税 。 对 金融 同业 往来 利息收 入免 征增 值 税 。
(2) 目前 基金 取得 的源 自境 外的差 价收 入， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地 区
税收法 律和 法规 执行 ，在 境内不 予征 收营 业税( 于 2016 年 5 月 1 日前) 或增 值税( 自 2016 年 5 月 1 日
起) 且暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 目前 基金 取得 的源 自境 外的股 利收 益， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地 区
税收法 律和 法规 执行 ，在 境内暂 不征 收个 人所 得税 和企业 所得 税。 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
国泰基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 建设 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
道富银 行（State Street Bank and Trust Company ） 境外资 产托 管人
中国建 银投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的控 股股 东
中国电 力财 务有 限公 司 基金管 理人 的股 东
意大利 忠利 集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管 理人 的股 东
国泰元 鑫资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
国泰全 球投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 519,646.40 406,130.81
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - -
注：支 付基 金管 理人 国泰 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值 0.60% 的年 费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.60% / 当 年天数 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
第 22 页共 33 页
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 173,215.45 135,376.97
注：支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.20% 的 年费率 计提 ，逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.20% / 当 年天 数。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场债 券( 含 回购) 交 易。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无基 金管 理人 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 投资 本基 金的情 况。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 7,295,773.07 27,496.81 2,071,212.95 28,356.28
道富银 行 7,477,248.91 293.40 1,522,380.49 164.62
注：本 基金 的银 行存 款分 别由基 金托 管人 中国 建设 银行和 境外 资产 托管 人道 富银行 保管 ，按 适
用利率 计息 。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未有 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.9 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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本基金 本报 告期 末无 因认 购新发/ 增发 证券 而于 期末 持有的 流通 受限 证券 。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
7.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 金融 工具 公允 价值 计量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价 值
于 2016 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 165,506,617.10 元 ， 无 属于 第二 层 次和第 三层 次的 余额(2015 年 12 月 31 日 ： 第 一
层次 60,876,270.13 元， 无 属于第 二层 次和 第三 层次 的余额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票，若 出现 重大 事项 停牌 、交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活跃) 、纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
于 2016 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2015 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 基金 申购 款
于本会 计期 间， 本基 金申 购基金 份额 的对 价总 额 为 118,055,528.83 元， 全部 以 现金支 付。
(3) 除基 金申 购款 和公 允价 值外， 截至 资产 负债 表日 本基金 无需 要说 明的 其他 重要事 项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 161,976,239.06 88.84
其中： 普通 股 161,976,239.06 88.84
存托凭 证 - -
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - - 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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2 基金投 资 3,530,378.04 1.94
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产 - -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 16,776,540.00 9.20
8 其他各 项资 产 47,985.31 0.03
9 合计 182,331,142.41 100.00
注： 上 表中 的权益 投资 项 含可退 替代 款估 值增 值， 而 7.2 及 7.3 的 合计 项中 不 含可退 替代 款估 值
增值。
8.2 期末在各个国家（地区 ）证券市场的权益投 资分 布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
美国 161,990,095.81 92.19
合计 161,990,095.81 92.19
8.3 期末按行业分类的权益 投资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
信息技 术 93,714,559.65 53.33
非必需 消费 品 34,432,057.57 19.60
保健 17,934,378.73 10.21 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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必需消 费品 10,432,533.49 5.94
工业 3,455,416.82 1.97
电信服 务 2,021,149.55 1.15
材料 - -
合计 161,990,095.81 92.19
注：本 基金 对以 上行 业分 类采用 全球 行业 分类 标准 （GICS）。
8.4 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称
( 英文)
公司名 称
( 中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国 家
( 地区)
数量（ 股 ） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1 APPLE INC 苹果公 司 AAPL US
纳斯达
克
美国 22,600 18,157,819.48 10.33
2
MICROSOFT
CORP
微软公 司 MSFT US
纳斯达
克
美国 32,800 14,138,937.90 8.05
3
AMAZON.C
OM INC
亚马逊 公
司
AMZN US
纳斯达
克
美国 1,900 9,883,511.56 5.62
4
FACEBOOK
INC-A
Facebook
公司
FB US
纳斯达
克
美国 10,100 8,060,828.69 4.59
5
ALPHABET
INC-CL C
ALPHABE
T 公司
GOOG US
纳斯达
克
美国 1,402 7,506,469.71 4.27
6
ALPHABET
INC-CL A
ALPHABE
T 公司
GOOGL US
纳斯达
克
美国 1,200 6,596,670.78 3.75
7 INTEL CORP
英特尔 公
司
INTC US
纳斯达
克
美国 20,200 5,082,420.80 2.89
8
COMCAST
CORP-CLAS
S A
康卡斯 特 CMCSA US
纳斯达
克
美国 10,100 4,837,898.49 2.75
9
CISCO
SYSTEMS
INC
思科公 司 CSCO US
纳斯达
克
美国 21,500 4,507,177.01 2.57
10 AMGEN INC 安进 AMGN US
纳斯达
克
美国 3,100 3,144,202.19 1.79
注 ：投资者欲了解本报告 期末基金投资的所有股票 明细，应阅读登载于基金 管理人网站的年度
报告正 文。
8.5 报告期内权益投资组 合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计买 入
金额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 APPLE INC AAPL US 12,287,651.78 19.13
2 MICROSOFT CORP MSFT US 9,351,082.17 14.56
3 FACEBOOK INC-A FB US 6,325,907.42 9.85
4 AMAZON.COM INC AMZN US 6,068,094.70 9.45
5 ALPHABET INC-CL C GOOG US 4,676,459.77 7.28
6 ALPHABET INC-CL A GOOGL US 3,746,995.78 5.83
7 INTEL CORP INTC US 3,652,276.90 5.69
8 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA US 3,270,376.58 5.09
9 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 3,193,039.36 4.97
10 GILEAD SCIENCES INC GILD US 2,219,490.35 3.46
11 AMGEN INC AMGN US 2,216,603.44 3.45
12 KRAFT HEINZ CO/THE KHC US 2,122,559.24 3.30
13 WALGREENS BOOTS ALLIANCE INC WBA US 1,954,385.35 3.04
14 QUALCOMM INC QCOM US 1,945,316.14 3.03
15 STARBUCKS CORP SBUX US 1,871,575.74 2.91
16 CELGENE CORP CELG US 1,729,318.46 2.69
17 CHARTER COMMUNICATIONS INC-A CHTR US 1,572,045.77 2.45
18 TEXAS INSTRUMENTS INC TXN US 1,433,936.66 2.23
19 COSTCO WHOLESALE CORP COST US 1,360,893.40 2.12
20 BROADCOM LTD A VGO US 1,350,241.23 2.10
21 MONDELEZ INTERNATIONAL INC-A MDLZ US 1,328,810.34 2.07
注：1. 此处 所用 证券 代码 的类别 是当 地市 场代 码。
2.买入 金额 按买 入成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 APPLE INC AAPL US 2,630,042.96 4.09
2 MICROSOFT CORP MSFT US 1,598,956.36 2.49
3 FACEBOOK INC-A FB US 1,410,212.20 2.20
4 INTEL CORP INTC US 726,746.56 1.13
5 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 635,024.11 0.99
6 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA US 609,665.65 0.95
7 GILEAD SCIENCES INC GILD US 595,235.28 0.93 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
第 28 页共 33 页
8 ALPHABET INC-CL C GOOG US 451,808.45 0.70
9 AMAZON.COM INC AMZN US 435,702.59 0.68
10 KRAFT HEINZ CO/THE KHC US 435,089.49 0.68
11 AMGEN INC AMGN US 416,864.15 0.65
12 STARBUCKS CORP SBUX US 402,960.09 0.63
13 WALGREENS BOOTS ALLIANCE INC WBA US 319,064.27 0.50
14 QUALCOMM INC QCOM US 298,658.81 0.46
15 NETFLIX INC NFLX US 289,375.04 0.45
16 TEXAS INSTRUMENTS INC TXN US 276,872.69 0.43
17 CELGENE CORP CELG US 272,746.62 0.42
18 NETAPP INC NTAP US 252,939.96 0.39
19 WHOLE FOODS MARKET INC WFM US 248,773.74 0.39
20 LINEAR TECHNOLOGY CORP LLTC US 245,179.08 0.38
注：1. 此处 所用 证券 代码 的类别 是当 地市 场代 码。
2.卖出 金额 按卖 出成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 109,470,358.74
卖出收 入（ 成交 ）总 额 18,154,440.44
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑
相关交 易费 用。
8.6 期末按债券信用等级 分类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名金融衍生品 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1
PROSHAR
ES
ULTRAPR
O QQQ
ETF 基金 开放式
ProShares
Trust
3,530,378.04 2.01
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本报告期内基金投 资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一
年受到 公开 谴责 、处 罚的 情况。
8.11.2 基 金投 资的 前十 名 股票中 ，没 有投 资于 超出 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 情况 。
8.11.3 期末 其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 46,071.46
4 应收利 息 1,913.85
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 47,985.31
8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
第 30 页共 33 页
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
4,357
22,635.33 13,905,457.00 14.10% 84,716,663.00 85.90%
9.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
中信证 券股 份有 限公 司客 户信用 交易
担保证 券账 户
2,583,501.00 2.62%
2 张敏 2,200,000.00 2.23%
3 刘禹 2,036,475.00 2.06%
4 彩霞 1,754,420.00 1.78%
5
易方达 基金 －工 商银 行－ 四季丰 收之
易方达 量化 择 基 1 号 资产 管理计 划
1,750,000.00 1.77%
6 陈燕琼 1,437,100.00 1.46%
7
上海平 安阖 鼎投 资管 理有 限责任 公司
－平安 阖鼎 －全 天候 私募 菁英资 产管
理计划
1,420,000.00 1.44%
8 高健 1,268,000.00 1.29%
9 褚思佳 1,249,400.00 1.27%
10 付新华 1,228,200.00 1.25%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 0.00 0.00%
9.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
第 31 页共 33 页
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2013 年 4 月 25 日) 基 金份 额总 额 267,622,120.00
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 40,622,120.00
本报告 期 基 金总 申购 份额 70,000,000.00
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 12,000,000.00
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 98,622,120.00
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内， 本基 金无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
报告期 内基 金管 理人 重大 人事变 动如 下：
2016 年 3 月 26 日， 本基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 督察 长任 职公告 》 ， 经 本基 金
管理人 第六 届董 事会 第二 十四次 会议 审议 通过 ，聘 任李永 梅女 士担 任公 司督 察长；
2016 年 3 月 26 日， 本基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 高级 管理 人员变 更公 告》 ， 经
本基金 管理 人第 六届 董事 会第二 十四 次会 议审 议通 过， 巴立 康先 生不 再担 任本 基金管 理人 副总 经理 ，
且不再 代为 履行 督察 长职 务；
2016 年 6 月 8 日 ，本 基金 管理人 发布 了《 国泰 基金 管理有 限公 司高 级管 理人 员变更 公告 》 ， 经
本基金管理人第六届董事 会第二十五次会议审议通 过，张峰先生不再担任本 基金管理人总 经理，由
公司董 事长 唐建 光先 生代 为履行 总经 理职 务；
2016 年 7 月 12 日， 本基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 高级 管理 人员变 更公 告》 ， 经
本基金管理人第六届董事 会第二十六次会议审议通 过，聘任周向勇先生担任 本基金管理人总经理，
公司董 事长 唐建 光先 生不 再代为 履行 总经 理职 务。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期内，本基金无涉及 对公司运营管理及基金运 作产生重大影响的与本基 金管理人、基金财
产、基 金托 管业 务相 关的 诉讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内， 本基 金投 资策 略无改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
报告期内，为本基金提供 审计服务的会计师事务所 无改聘情况。报告年度应 支付给聘任会计师
事务所 的报 酬 为 72,000 元 ，目前 的审 计机 构已 提供 审计服 务的 年限 为 4 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期 内， 基金 管理 人、 托管人 机构 及高 级管 理人 员无受 监管 部门 稽查 或处 罚的情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
Morgan Stanley
Co.
International
plc
1 2,031,787.97 1.59% 461.63 1.20% -
Goldman Sachs
International
1 125,593,011.21 98.41% 37,927.64 98.80% -
Knight Capital
Group
1 - - - - -
注：基 金租 用席 位的 选择 标准是 ：
（1） 资力 雄厚 ，信 誉良 好 ；
（2） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3） 经营 行为 规范 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 经营 行为；
（4） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5） 公 司具 有较 强的 研究 能力， 能及 时、 全 面、 定期 提供具 有相 当质 量的 关于 宏观经 济面 分析 、
行业发 展趋 势及 证券 市场 走向、 个股 分析 的研 究报 告以及 丰富 全面 的信 息服 务；能 根据 基金 投资 的
特定要 求， 提供 专门 研究 报告。 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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选择程 序是 ：根 据对 各证 券公司 提供 的各 项投 资、 研究服 务情 况的 考评 结果 ，符合 交易 席位 租
用标准 的， 由公 司投 研业 务部门 提出 租用 证券 公司 交易席 位的 调整 意见 （包 括调整 名单 及调 整原 因
等）， 并经 公司 批准 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金
额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交
金额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期 基
金成交 总
额的比 例
Morgan Stanley
Co. International
plc
- - - - - -
1,222,8
80.13
5.23%
Goldman Sachs
International
- - - - - -
22,143,
829.67
94.77%
