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工银安盈货币A(002679)

工银安盈货币:2016年年度报告摘要查看PDF公告

 
 
工 银 瑞 信 安盈 货 币 市 场基 金2016 年年度报
告 摘要 
 
2016 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 工银瑞信基 金管理有限公司 
基金托 管人: 中国民生银 行股份有限公司 
送出日 期: 二〇一七年三 月二十八日 
 
 
 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 
第 2 页 共 42 页


§1 重要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2017 年 3 月 21 日 复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告 期 自2016 年4 月26 日( 基金 合同 生效 日) 起至 12 月31 日 止。


工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 3 页 共 42 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金简 称 工银安 盈货 币 基金主 代码 002679 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2016 年 4 月 26 日 基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 13,300,006,529.46 份 下属分 级基 金的 基金 简称 : 工银安 盈货 币 A 工银安 盈货 币 B 下属分 级基 金的 交易 代码 : 002679 002680 报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 6,529.46 份 13,300,000,000.00 份


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 在控制 风险 并保 持资 产流 动性的 基础 上, 力争 实现 超过业 绩比 较基 准的 投 资收益 。 投资策 略 本基金 将采 取利 率策 略、 信用策 略、 相对 价值 策略 等积极 投资 策略 , 在 严 格控制 风险 的前 提下 , 发 掘和利 用市 场失 衡提 供的 投资机 会, 实现 组合 增 值。 业绩比 较基 准 中国人 民银 行公 布的 七天 通知存 款税 后利 率。 风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金, 在所有 证券 投资 基金 中, 是风险 相对 较低 的基 金 产品。 在一 般情 况下 , 其 风险与 预期 收益 均低 于一 般债券 型基 金, 也低 于 混合型 基金 与股 票型 基金 。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 朱碧艳 罗菲菲 联系电 话 400-811-9999 010-58560666 电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn 客户服 务电话


400-811-9999 95568 传真 010-66583158 010-58560798


2.4 信 息披 露方式


登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.icbccs.com.cn 基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所


工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 4 页 共 42 页


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 注:1 、本 基金 收益 分配 是 现金分 红, 每日 分配 、按 季支付 。 2、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列数 字。


3、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相 关费用后的余 额,本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 , 由于货币市 场基金采 用摊余 成本 法核 算, 因此 公允价 值变 动收 益为 零, 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。 4、所 列数 据截 止到 报告 期 最后一 日, 无论 该日 是否 为开放 日或 交易 所的 交易 日。 5、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2016 年4 月26 日 。截 至报告 期末 ,本 基金 基金 合同生 效不 满一 年 。 3.2 基金 净值 表现 3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 工银安 盈货 币 A 阶段 份额净值 收益率 ① 份额净值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 0.7185% 0.0099% 0.3393% 0.0000% 0.3792% 0.0099% 过去六 个月 1.3352% 0.0092% 0.6787% 0.0000% 0.6565% 0.0092% 自基金 合同 生效以 来 1.6867% 0.0081% 0.9221% 0.0000% 0.7646% 0.0081% 工银安 盈货 币 B 阶段 份额净值 收益率 ① 份额净值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 0.7787% 0.0099% 0.3393% 0.0000% 0.4394% 0.0099% 3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年 4 月 26 日( 基金 合 同生效 日)-2016 年 12 月31 日 工银安 盈货 币 A 工银安 盈货 币B 本期已 实现 收益 295.89 97,309,621.47 本期利 润 295.89 97,309,621.47 本期净 值收 益率 1.6867% 1.8527% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 期末基 金资 产净 值 6,529.46 13,300,000,000.00 期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 5 页 共 42 页


过去六 个月 1.4569% 0.0092% 0.6787% 0.0000% 0.7782% 0.0092% 自基金 合同 生效以 来 1.8527% 0.0081% 0.9221% 0.0000% 0.9306% 0.0081%


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率 变 动的 比较 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 6 页 共 42 页


注:1 、 本基 金基 金合 同 于2016 年 4 月 26 日生 效 。 截 至报告 期末 , 本基 金基 金 合同生 效不 满一 年。


2、 按基 金合 同规 定 , 本 基 金建仓 期 为6 个 月 。 建 仓 期满 , 本 基金 的各 项投 资 比例符 合基 金合 同关 于投资 范围 及投 资限 制的 规定 : 本 基金 主要 投资 于具 有良好 流动 性的 工具 , 包括 现金 ; 期 限在 1 年 以内 ( 含1 年) 的银 行存 款、 债 券回 购、 中央 银行 票据、 同业 存单 ; 剩 余期 限在 397 天以 内 (含 397 天)的 债券、非 金融 企业债务融资 工具、资 产 支持证券及法 律法规或 中 国证监会、中 国人民 银行认 可的 其他 具有 良好 流动性 的货 币市 场工 具。 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 7 页 共 42 页


3.2.3


自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的 比较 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 8 页 共 42 页


注:1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2016 年4 月26 日。 2、合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年度进 行折 算。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况











单位 :人 民币 元 工银安 盈货 币 A 年度 已按再 投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 2016 - 76.41 219.48 295.89


合计 - 76.41 219.48 295.89


单位: 人民 币元 工银安 盈货 币 B 年度 已按 再 投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 2016 - - 97,309,621.47 97,309,621.47


合计 - - 97,309,621.47 97,309,621.47





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§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司, 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ,是 我国第 一家 由 银 行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司, 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ,注 册地在 北京 。公 司 目 前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、 特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。 截至 2016 年 12 月 31 日, 公司旗 下管 理 99 只公 募基 金 —— 工银 瑞信 核心 价值 混合型 证券 投 资基金、工银 瑞信货币 市 场基金、工银 瑞信精选 平 衡混合型证券 投资基金 、 工银瑞信稳 健成长混 合型证 券投 资基 金、 工银 瑞信增 强收 益债 券型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 红利 混合型 证券 投资 基金 、 工银瑞信中国 机会全球 配 置股票证券投 资基金、 工 银瑞信信用添 利债券型 证 券投资基金 、工银瑞 信大盘 蓝筹 混合 型证 券投 资基金 、 工 银瑞 信沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 上 证 中央企 业 50 交 易型 开放式指数证 券投资基 金 、工银瑞信中 小盘成长 混 合型证券投资 基金、工 银 瑞信全球精 选股票型 证券投资基金 、工银瑞 信 双利债券型证 券投资基 金 、深证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、 工银瑞 信深 证红 利 ETF 联 接基金 、工 银瑞 信四 季收 益债券 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信消 费服 务 行 业混合型证券 投资基金 、 工银 瑞信添颐 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信主 题 策略混合型 证券投资 基金、 工银 瑞信 保本 混合 型证券 投资 基金 、工 银瑞 信睿智 中 证 500 指数 分级 证券投 资基 金、 工 银 瑞信基本面量 化策略混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信纯债定期开 放债券型 证 券投资基金 、工银瑞 信 7 天 理财 债券 型证 券投 资基金 、工 银瑞 信睿 智深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金、 工银 瑞信 14 天理财 债券 型发 起式 证券 投资基 金、 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信60 天理 财 债券型证券投 资基金、 工 银瑞信优质精 选混合型 证 券投资基金、 工银瑞信 政 府债纯债债 券型证券 投资基金(LOF ) 、工银 瑞 信产业债债券 型证券投 资 基金、工银瑞 信信用纯 债 一年定期 开 放债券型 证券投资基金 、工银瑞 信 信用纯债两年 定期开放 债 券型证券投资 基金、工 银 瑞信国际原 油证券投 资基金 (LOF ) 、 工银 瑞信 保本 3 号混 合型 证券 投资 基金、 工银 瑞信 月月 薪定 期支付 债券 型证 券 投 资基金、工银瑞信金融地产行业混合型证券投资基金、工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 (LOF ) 、工银 瑞信添福 债 券型证券投资 基金、工 银 瑞信信息产业 混合型证 券 投资基金、 工银瑞信 薪金货币市场 基金、工 银 瑞信纯债债券 型证券投 资 基金、工银瑞 信绝对收 益 策略混合型 发起式证 券投资基金、 工银瑞信 目 标收益一年定 期开放债 券 型投资基金、 工银瑞信 新 财富灵活配 置混合型 证券投资基金 、工银瑞 信 现金快线货币 市场基金 、 工银瑞信添益 快线货币 市 场基金、工 银瑞信高工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 10 页 共 42 页


端制造行业股 票型证券 投 资基金、工银 瑞信研究 精 选股票型证券 投资基金 、 工银瑞信医 疗保健行 业股票型证券 投资基金 、 工银瑞信创新 动力股票 型 证券投资基金 、工银瑞 信 国企改革主 题股票型 证券投资基金 、工银瑞 信 战略转型主题 股票型证 券 投资基金、工 银瑞信新 金 融股票型证 券投资基 金、 工 银瑞 信美 丽城 镇主 题股票 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信总 回报 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、 工银瑞信新材 料新能源 行 业股票型证券 投资基金 、 工银瑞信养老 产业股票 型 证券投资基 金、工 银 瑞信丰盈回报 灵活配置 混 合型证券投资 基金、工 银 瑞信中证传媒 指数分级 证 券投资基金 、工银瑞 信农业产业股 票型证券 投 资基金、工银 瑞信生态 环 境行业股票型 证券投资 基 金、工银瑞 信互联网 加股票 型证 券投 资基 金、 工 银瑞信 财富 快线 货币 市场 基金、 工银 瑞信 聚焦30 股 票型证 券投 资基 金、 工银瑞信中证 新能源指 数 分级证券投资 基金、工 银 瑞信中证环保 产业指数 分 级证券投资 基金、工 银瑞信中证高 铁产业指 数 分级证券投资 基金、工 银 瑞信新蓝筹股 票型证券 投 资基金、工 银瑞信丰 收回报灵活配 置混合型 证 券投资 基金、 工银瑞信 中 高等级信用债 债券型证 券 投资基金、 工银瑞信 新趋势灵活配 置混合型 证 券投资基金、 工银瑞信 文 体产业股票型 证券投资 基 金、工银瑞 信物流产 业股票型证券 投资基金 、 工银瑞信前沿 医疗股票 型 证券投资基金 、工银瑞 信 国家战略主 题股票型 证券投 资基 金、 工银 瑞信 香港中 小盘 股票 型证 券投 资基金 、 工 银瑞 信沪 港深 股票型 证券 投资 基金 、 工银瑞信瑞丰 纯债半年 定 期开放债券型 证券投资 基 金、工银瑞信 泰享三年 理 财债券型证 券投资基 金、工银瑞信 安盈货币 市 场基金、工银 瑞信恒享 纯 债债券型证券 投资基金 、 工银瑞信新 焦点灵活 配置混合型证 券投资基 金 、工银瑞信现 代服务业 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、工银瑞 信新得益 混合型证 券投 资基金、 工 银瑞信新得润 混合型证 券 投资基金、工 银瑞信新 增 利混合型证 券投资基 金、工银瑞信 新生利混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信新增益混合 型证券投 资 基金、工银 瑞信银和 利混合 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信瑞 享纯 债债 券型 证券投 资基 金、 工银 瑞信 瑞盈 18 个 月定 期开 放 债券型证券投 资基金、 工 银瑞信恒丰纯 债债券型 证 券投资基金、 工银瑞信 恒 泰纯债债券 型证券投 资基金、工银 瑞信国债 纯 债债券型证券 投资基金 、 工银瑞信可转 债债券型 证 券投资基金 、工银瑞 信丰益一年定 期开放债 券 型证券投资基 金 、工银 瑞 信如意货币市 场基金, 证 券投资基金 管理规模 逾4600 亿元 人 民币 。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 谷衡 固 定 收 益 部副总 监 , 本 基 金 的 基 金 2016 年 4 月 26 日 - 11 先 后 在 华 夏 银 行 总 行 担 任 交 易 员 , 在 中 信 银 行 总 行 担 任 交易员 ;2012 年加工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 11 页 共 42 页


经理 入 工 银 瑞 信 , 现 任 固 定 收 益 部 副 总 监;2012 年 11 月 13 日 至今 ,担 任工 银瑞信14 天理 财债 券 型 发 起 式 证 券 投 资基金 ;2013 年 1 月 28 日至 今, 担任 工银瑞 信60 天 理财 债 券 型 基 金 基 金 经 理;2013 年 3 月28 日至2015 年1 月19 日 , 担 任 工 银 安 心 场 内 实 时 申 赎 货 币 基 金 基 金 经 理 ; 2014 年9 月30 日至 今 , 担 任 工 银 瑞 信 货 币 市 场 基 金 基 金 经理;2015 年 7 月 10 日 至今 ,担 任工 银 瑞 信 财 富 快 线 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理;2015 年 12 月 14 日 至今 ,担 任工 银 瑞 信 添 福 债 券 基 金 基 金 经 理 ;2016 年 4 月 26 日至 今, 担 任 工 银 瑞 信 安 盈 货币 市 场 基 金 基 金 经理; 2016 年 12 月 7 日至 今, 担任 工银 瑞 信 丰 益 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资基金 基金 经理 。 注:1 、 任职 日期 为基 金合 同生效 日或 本基 金管 理人 对外披 露的 任职 日期 ; 离 职日期 为本 基金 管理 人对外 披露 的离 职日 期。 2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募 说明书等有关 基金法律 文 件的规定,依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产,在控 制风险 的基 础上 ,为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ,无损 害基 金持 有人 利益 的行为 。 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 12 页 共 42 页


4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 1 、公 平交 易原 则 根据 《证 券投 资基 金管 理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 , 为公 平对 待不 同基 金 份额持 有人 , 公 平对待基金持 有人和其 他 资产委托人, 在投资管 理 活动中公平对 待公司所 管 理的不同基 金财产和 客户资 产, 不得 直接 或通 过 与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送 。 2 、适 用范 围 本制度 适用 于本 公司 所管 理的不 同投 资组 合 , 包 括 封闭式 基金 、 开放 式基 金 , 以 及社 保组 合、 企业年金、特 定客户资 产 管理组合等其 他受托资 产 。基金经理, 指管理公 募 基金基金经 理,如封 闭式基金、开 放式基金 。 投资经理,指 管理其他 受 托资产的投资 经理,如 企 业年金、特 定客户资 产管理 等专 项受 托资 产。 3 、公 平交 易的 具体 措施 3.1 在 研究 和投 资决 策环 节: 3.1.1 在 公司股票 池的基 础上,研究部 根据不同投 资组合的投资 目标、投资 风格、投资范 围 和关联 交易 限制 等, 参考 公司 《 股票 池管 理办 法》 , 建立股 票池 , 各 基金 基金 经理、 其他 受托 资产 投资经 理在 此基 础上 根据 投资授 权构 建具 体的 投资 组合。 3.1.2 各 基金基金 经理、 其他受托资产 投资经理投 资决策参照《 投资授权管 理办法》执行 , 在授权 的范 围内 ,独 立、 自主、 审慎 决策 。 3.1.3 基 金经理不 得兼任 投资经理,且 各投资组合 的基金经理、 投资经 理投 资系统权限要 严 格分离 。 3.1.4 对于 涉及 到关 联交 易的投 资行 为, 参考 公司 《关联 交易 管理 制度 》执 行。 3.2 在 交易 执行 环节 : 3.2.1 交 易人员、 投资交 易系统权限的 适当分离。 在必要的情况 下,对于社 保基金或其他 专 项受托资产组 合配备专 门 的交易员,未 经授权, 其 他交易员不得 参与社保 基 金或其他专 项受托资 产组合 的日 常交 易, 并进 行交易 系统 权限 的屏 蔽。 3.2.2 公 平交易执 行原则 :价格优先、 时间优先、 综合平衡、比 例实施,保 证交易在不同 基 金资产 、不 同受 托资 产间 的公正 ,保 证公 司所 管理 的不同 基金 资产 、受 托资 产间的 利益 公平 。 3.2.3 公平 交易 执行 方法 : 3.2.3.1 交易员 必须严格 按照 “价格优 先、时间优 先 ”的交易执 行原则,及 时、迅 速、准 确 地执行 。 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 13 页 共 42 页


3.2.3.2 在投资 交易系统 中设置 “公平 交易模块 ” ,对于涉及到 同一证券品 种的交易执行 , 系统自 动通 过公 平交 易模 块完成 。 公平交 易模 块执 行原 理如 下: 1) 同 向交 易指 令: a) 限 价指 令: 交易 员采 用 投资交 易系 统中 的公 平委 托系统 , 按 照各 组合 委托 数量设 置委 托比 例, 按比 例具 体执 行 ;b) 市价指 令 : 对 于市 价同 向 交易指 令 , 交 易员 首先 应 该按照 “ 时 间优 先 ” 的原则执行交 易指令, 并 在接到后到达 指令后按 照 先到指令剩余 数量和新 到 指令数量采 用公平委 托系统执行; 对于同时 同 向交易指令, 交易员应 采 用投资交易系 统中的公 平 委托 模块, 按照各基 金委托 数量 设置 委托 比例 , 按 比例 具体 执行 ;c) 部 分限价 指令 与部 分市 价指 令: 对于 不同 基金 经 理下达的不同 类型的同 向 交易指令,交 易员应该 按 照 “价格优先 ”的原则 执 行交易指令 ,在市场 价格未 达到 限价 时, 先执 行市价 指令 、后 执行 限价 指令; 2 )反 向交 易指 令 a) 交 易员 不得 接受 可能 导 致同一 投资 组合 或不 同投 资组合 之间 对敲 的同 一证 券品种 的指 令, 并由风险中台 在投资系 统 中设置严禁所 有产品在 证 券交易时对敲 。b)根据 证 监会 2011 年修订 的 《证券投资基 金管理公 司 公平交易制度 指导意见 》 中相关条款, 公司规定 同 一公募基金 、年金 、 专户、社保组 合或前述 组 合之间不允许 同日针对 同 一证券的反向 投资指令 ;c) 同一公募基 金不允 许两日内针对 同一证券 的 反向投资指令 。d)确因 投 资组合要求的 投资策略 或 流动性等需 求而发生 的同日反向交 易,按要 求 投资组合经理 要填写反 向 交易申请表, 并要求相 关 投资经理提 供决策依 据,并 保留 记录 备查 。e) 以上反 向交 易要 求完 全按 照指数 的构 成进 行投 资的 组合等 除外 。 3.2.4 对 于银行间 市场交 易、交易所大 宗交易、债 券一 级市场申 购等非集中 竞价交易,涉 及 到两个 或以 上基 金或 投资 组合参 与同 一证 券交 易的 情况, 各基 金/投 资经 理在 交易前 独立 确定 各 投 资组合的交易 价格和数 量 ,中央交易室 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配。参 照 《 集中 交易 管理 办法 》 , 银行间 市场 债券 买卖 和回 购交易 , 由交 易员 填写 《 银行间 市场 交易 审批 单》 ,经相关 基金经理/ 投 资经理、交 易主管审 批, 并由交易员 双人复核 后方 可执行。公 司对非 公 开发行股票申 购、以公 司 名义进行的债 券一级市 场 申购的申购方 案和分配 过 程进行审核 和监控, 保证分 配结 果符 合公 平交 易的原 则 。 交 易所 大宗 交 易, 填写 《 大宗 交易 申请 表》 , 经 公司 内部 审批 后执行 。 债 券一 级市 场交 易, 填 写 《债 券投 标审 批 表》 及 《 债券 分销 审批 表》 , 经公 司内 部审 批 后 执行。 其他 非集 中竞 价交 易,参 考上 述审 批流 程执 行。 3.2.5 对于 非公 开发 行股 票申购 , 各 基金/投 资经 理 在申购 前参 照 《 投资 流通 受限证 券工 作流 程》 , 独立 确定 申购 价格 和 数量, 中央 交易 室按 照价 格优先 、比 例分 配的 原则 进行分 配。 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 14 页 共 42 页


3.2.6 对 于由于特 殊原因 不能参与公平 交易程序的 交易指令,中 央交易室填 写《公平交易 审 批单》 ,经 公司 内部 审批 后 执行。 3.2.7 公平 交易 争议 处理 在公平 交易 执行 过程 中若 发生争 议, 或出 现基 金/ 投 资经理 对交 易员 执行 公平 交易结 果不 满 情 况, 交易 主管 将具 体情 况 报告公 司主 管领 导 , 公 司 主管领 导与 相关 基金/投 资 经理 、 交 易主 管就 争 议内容 进行 协调 处理 。 3.3 公 平交 易的 检查 和价 格监控 3.3.1 法 律合规部 可通过 投资交易系统 对于公平交 易的执行情况 进行稽核, 并定期向督察 长 报告。如发现 有疑问的 交 易情况,就交 易时间、 交 易价格、交易 数量、交 易 理由等提出 疑问,由 基金/ 投资 经理 作出 合理 解 释。 3.3.2 风 险管理部 根据市 场公认的第三 方信息,对 于投资组合与 交易对手之 间议价交易的 交 易价格 公允 性进 行审 查, 如发现 异常 情况 的, 基金/ 投资经 理应 对交 易价 格的 异常情 况进 行合 理性 解释。 3.3.3 法 律合规部 应对不 同投资组合在 交易所公开 竞价交 易中同 日同向交易 的交易时机和 交 易价差进行监 控,同时 对 不同投资组合 临近交易 日 的同向交易和 反向交易 的 交易时机和 交易价差 进行分析, 如发现异 常应 向基金/投资 经理提出 ,相 关基金/投资 经理应对 异常 交易情况进 行合理 性解释。风险 管理部和 法 律合规部应对 其他可能 导 致不公平交易 和利益输 送 的异常交易 行为进行 监控, 对于 异常 交易 发生 前后不 同投 资组 合买 卖该 异常交 易证 券的 情况 进行 分析。 相关 基金/投资 经理应 对异 常交 易情 况进 行合理 性解 释。 3.4 评 估和 分析 3.4.1 风 险管理部 应分别 于每季度和每 年度对公司 管理的不同投 资组合的整 体收益率差异 、 分投资类别( 股票、债 券 )的收益率差 异进行分 析 ,对连续四个 季度期间 内 、不同时间 窗下(如 日内 、3 日内 、5 日内 ) 公 司管理 的不 同投 资组 合同 向交易 的交 易价 差进 行分 析, 由投 资组 合经 理、 督察长、总经 理签署后 , 妥善保存分析 报告备查 。 如果在上述分 析期间内 , 公司管理的 所有投资 组合同向交易 价差出现 异 常情况,应重 新核查公 司 投资决策和交 易执行环 节 的内部控制 ,针对潜 在问题完善公 平交易制 度 ,进行专项说 明,提交 法 律 合规部,法 律合规部 应 将此说明载 入监察稽 核季度 报告 和年 度报 告中 对此做 专项 说明 。 3.4.2 中 央交易室 负责在 各投资组合的 定期报告中 披露公司整体 公平交易制 度执行情况。 风 险管理部负责 在各投资 组 合的定期报告 中对异常 交 易行为进行专 项说明, 其 中,如果报 告期内所 有投资组合参 与的交易 所 公开竞价同日 反向交易 成 交较少的单边 交易量超 过 该证券当日 成交量的工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 15 页 共 42 页


5%,应说明该 类交易的 次 数及原因。各 投资组合 的 年度报告中, 除上述内 容 外,还应披 露公平交 易制度 和控 制方 法, 并在 公司整 体公 平交 易制 度执 行情况 中, 对当 年度 同向 交易价 差做 专项 分 析 。 4. 报告 公司相关部门 如果发现 涉 嫌违背公平交 易原则的 行 为,应及时向 公司管理 层 汇报并采取相 关 控制和 改进 措施 。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 为了公平对待 各类投资 人 ,保护各类投 资人利益 , 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违 法违规 行为 , 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证 券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 , 拟定了《公 平交易管 理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 , 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 , 并规 定 对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ,可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情 况进行监控。 本报告期 , 按照时间优先 、价格优 先 的原则,本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券 有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合, 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作, 实 现了 公平 交易 ; 未出现清算不 到位的情 况 ,且本基金及 本基金与 本 基金管理人管 理的其他 投 资组合之间 未发生法 律法规 禁止 的反 向交 易及 交叉交 易。 公司于每季度和年度对公 司管理的不同投资组合进 行了同向交易价差分析, 采用了日内、3 日内、5 日内 的时 间窗 口 ,假设 不同 组合 间价 差为 零,进 行 了 T 分 布检 验。 对于没 有通 过检 验的 交易,公司根 据交易价 格 、交易频率、 交易数量 、 交易时间进行 了具体分 析 。经分析, 本报告期 未出现 公司 管理 的不 同投 资组合 间有 同向 交易 价差 异常的 情况 。 4.3.3 异常 交 易行为 的专 项说明 本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内,本公司 所有投资 组 合参与的交易 所 公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的 5% 的 情况 有 11 次 。投 资 组合经 理因 投资 组合 的投 资策略 而发 生同 日反 向交 易,未 导致 不公 平交 易和 利益输 送。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2016 年经 济整 体处 于区 间 运行走 势, 上半 年在 地产 销售火 热情 形下 带动 需求 端短期 回暖 , 上 游原材料和中 游工业品 价 格出现复苏上 涨态势, 虽 然下半年地产 调控出台 后 需求端相对 上半年出 现一定回落, 但是在供 给 侧改革下工业 企业库存 处 于较低水平, 对于工业 品 价格有明显 支撑,并 带动工业企业 利润不断 回 暖,使得制造 业投资在 年 底出现小幅回 升。价格 方 面今年通胀 中枢相较工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 16 页 共 42 页


去年出 现一 定幅 度抬 升, 大宗资 源品 和农 产品 的接 连上涨 使得 年 底 CPI 重回2% 以上 , 并 且在 工业 品价格 回升 情形 下PPI 上 升明显 。 货 币政 策方 面央 行态度 相 较 2015 年 偏中 性 和谨慎 , 主 要通 过组 合工具投放维 持货币市 场 相对平稳,同 时在年末 金 融机构负债端 出现一定 问 题下,货币 市场利率 和债券 收益 率均 出现 了较 大幅度 的上 行。 至年 末,7 天回购 利率与 2015 年末 持平于 2.39% ,年 中 高点曾 至 4.05% ,一 年期 AAA 短融 收益 率上 涨 104bp 至 3.91% , 一年 期国 开债 收益率 上涨 78bp 至 3.18% 。 回顾2016 年, 本基 金通 过 对客户 需求 以及 对于 宏观 经济和 货币 市场 的判 断, 在充分 考虑 到客 户在月末和季 末的流动 性 要求之后,在 久期上调 整 较为灵活,以 在利率波 动 周期中为客 户获取更 多的超额收益 ,并且通 过 对存款和债券 配置的时 点 安排,不断地 增厚组合 收 益率,并维 持了一定 杠杆水 平, 准备 了充 分的 现金流 来应 对各 关键 时点 的资金 波动 。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 报告期 内, 工银 安盈 货币 A 份额净 值增 长率 为 1.6867% ,工 银安 盈货 币 B 份 额 净值增 长率 为 1.8527% , 业绩 比较 基准 收 益率 为 0.9221% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望2017 年, 短期 内经 济 在制造 业企 稳情 形下 运行 相对稳 健, 并且 价格 指数 在大宗 商品 价格 和油价上涨情 形下会继 续 上升,但是从 整个中长 期 趋势来看,地 产销售下 行 对后续地产 投资会有 影响,中期需 求端可能 出 现一定下行。 货币政策 方 面在国内金融 去杠杆和 外 部资本流出 仍有压力 情形下,仍将 运用组合 工 具投放维持货 币市场松 紧 适度状态。我 们预计货 币 市场利率和 债券收益 率中枢 相 较2016 年 有所 提 升,并 且波 动会 加大 。 本基金 将 在2017 年 维持 中 性久期 水平 , 积极 为客 户 创造超 额收 益 , 并 合理 控 制杠杆 水平 , 以 充分保证组合 的流动性 , 做好现金流安 排,为 各 关 键时点的规模 波动做好 准 备,同时仍 会不断地 积极把 握存 款和 债券 配置 机会, 在确 保组 合流 动性 安全的 前提 下, 力争 不断 提高组 合收 益。 4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 (或 小组 )的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历 4.6.1.1 职 责分 工 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 17 页 共 42 页


参与估 值小 组成 员 为 4 人 ,分别 是公 司运 作部 负责 人、研 究部 负责 人、 风险 管理部 负责 人 和 法律合 规部 负责 人, 组长 由运作 部负 责人 担任 。 各部门 负责 人也 可推 荐代 表各部 门参 与估 值小 组的 成员, 如需 更换 , 由 相应 部 门负责 人提 出。 小组成 员需 经运 作部 主管 副总批 准同 意。 4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历 小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员 组成。 4.6.2 基金 经理 参与 或决 定 估值 的程 度 本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ,但 不参 与最终 估值 决策 。 4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲 突 参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。 4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度 尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴 证,并 经托 管银 行复 核确 认。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 1 、 本 基金 根据 每日 基金 收 益情况 , 以 基金 净收 益为 基准, 为投 资人 每日 计算 当日收 益并 分配 , 每季度 集中 支付 。本 基金 收益分 配方 式为 现金 分红 。 2 、 本 基金A 级 于本 报告 期 间累计 应分 配利 润 295.89 元, 累 计分 配收 益295.89 元。 本 基 金B 级于本 报告 期间 累计 应分 配利 润 97,309,621.47 元 ,累计 分配 收 益 97,309,621.47 元。 4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》 第四十 一条 规定 的条 件。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告期内, 本基金托 管 人在对工银瑞 信安盈货 币 市场基金的托 管过程中 , 严格遵守《证 券 投资基金法》 及其他法 律 法规和基金合 同、托管 协 议的有关规定 ,依法安 全 保管了基金 财产,不 存在损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 ,完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 18 页 共 42 页


5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期内, 按照相关 法 律法规和基金 合同、托 管 协议的有关规 定,本托 管 人对本基金管 理 人— 工银瑞信 基金管理 有 限公司在工银 瑞信安盈 货 币市场基金的 投资运作 方 面进行了监 督,对基 金资产净值计 算、基金 份 额申购赎回价 格的计算 、 基金费用开支 等方面进 行 了认真的复 核,未发 现基金管理人 有损害基 金 份额持有人利 益的行为 , 在各重要方面 的运作严 格 按照基金合 同的规定 进行。 报告期 内, 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为97,309,917.36 元, 其中 工银 安盈 货 币 A 实 施利 润 分配的 金额 为295.89 元, 工银安 盈货 币B 实施 利润 分配的 金额 为 97,309,621.47 元。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 由工银瑞信安 盈货币市 场 基金管理人 — 工银瑞信 基 金管理有限公 司编制, 并 经本托管人复 核 审查的本年度 报告中的 财 务指标、净值 表现、财 务 会计报告、投 资组合报 告 等内容真实 、准确和 完整。 §6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2017) 第 21110 号


6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 工银瑞 信安 盈货 币市 场基 金全体 基金 份额 持有 人: 引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 工 银 瑞 信 安 盈 货 币 市 场 基 金( 以 下 简 称 “工银 安盈 货币 基金 ”) 的 财务报 表, 包 括 2016 年 12 月 31 日的资 产负 债表 、 2016 年4 月26 日(基 金合 同生 效日) 至2016 年 12 月 31 日 止期 间的 利 润表和 所有 者权 益( 基金 净 值)变动 表以及 财务 报表 附注 。 管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财 务报表 是工银安盈货币基 金的基 金管理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司管理 层的 责任 。这 种责 任包括 : (1)按照企业会计 准则和中 国证券监督管理委 员会(以 下简称 “中国证监会 ”) 、中国证 券投资基金业协会( 以下简 称 “中 国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 19 页 共 42 页


作编制 财务 报表 ,并 使其 实现公 允反 映; (2)设 计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 , 以 使财 务报 表不存 在 由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。 注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执 行审计 工作的基础上对财 务报表 发表审计 意见。我们按照中 国注册 会计师审计准则的 规定执 行了审计 工作。中国注册会 计师审 计准则要求我们遵 守中国 注册会计 师职业道德守则, 计划和 执行审计工作以对 财务报 表是否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。 审计工作涉及实施 审计程 序,以获取有关财 务报表 金额和披 露的审计证据。选 择的审 计程序取决于注册 会计师 的判断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估。在进行风险评 估时, 注册会计师考虑与 财务报 表编制和 公允列报相关的内 部控制 ,以设计恰当的审 计程序 ,但目的 并非对内部控制的 有效性 发表意见。审计工 作还包 括评价管 理层选用会计政策 的恰当 性和作出会计估计 的合理 性,以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。 我们相信,我们获 取的审 计证据是充分、适 当的, 为发表审 计意见 提供 了基 础。 审计意 见段 我们认为,上述工 银安盈 货币基金的财务报 表在所 有重大方 面按照企业会计准 则和在 财务报表附注中所 列示的 中国证监 会、中国基金业协 会发布 的有关规定及允许 的基金 行业实务 操作编 制, 公允 反映 了工 银安盈 货币 基 金 2016 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 2016 年 4 月 26 日( 基金 合同 生效日) 至 2016 年 12 月 31 日 止期 间 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。 注册会 计师 的姓 名 单峰


朱宏宇 会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 会计师 事务 所的 地址 中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号 企业 天地 2 号 楼普 华永道 中 心11 楼 审计报 告日 期 2017 年 3 月 23 日


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 工银 瑞信 安盈 货币市 场基 金 报告截 止日 : 2016 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 20 页 共 42 页


资 产 附注号 本期末 2016 年12 月 31 日 资 产:


银行存 款


1,442,847,338.44 结算备 付金


41,878,671.23 存出保 证金


47,367.03 交易性 金融 资产


7,235,443,605.34 其中: 股票 投资


- 基金投 资


- 债券投 资


7,235,443,605.34 资产支 持证 券投 资


- 贵金属 投资


- 衍生金 融资 产


- 买入返 售金 融资 产


4,638,650,095.47 应收证 券清 算款


- 应收利 息


32,702,719.13 应收股 利


- 应收申 购款


- 递延所 得税 资产


- 其他资 产


- 资产总 计


13,391,569,796.64 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年12 月 31 日 负 债:


短期借 款


- 交易性 金融 负债


- 衍生金 融负 债


- 卖出回 购金 融资 产款


80,000,000.00 应付证 券清 算款


4,398.89 应付赎 回款


1.00 应付管 理人 报酬


851,230.86 应付托 管费


283,743.71 应付销 售服 务费


56,750.97 应付交 易费 用


45,511.77 应交税 费


- 应付利 息


1,600.15 应付利 润


10,130,729.83 递延所 得税 负债


- 其他负 债


189,300.00 负债合 计


91,563,267.18 所有者权益:


实收基 金


13,300,006,529.46 未分配 利润


- 所有者 权益 合计


13,300,006,529.46 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 21 页 共 42 页


负债和 所有 者权 益总 计


13,391,569,796.64 注:本 期财 务报 表的 实际 编制期 间 系 2016 年 4 月 26 日( 基金 合同 生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日止。 报 告 截 止 日 2016 年 12 月 31 日 , 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.0000 元 , 基 金 份 额 总 额 为 13,300,006,529.46 份, 其中A 类基 金份 额 为6,529.46 份;B 类 基金 份额 为13,300,000,000.00 份。


7.2 利 润表 会计主 体: 工银 瑞信 安盈 货币市 场基 金 本报告 期:2016 年4 月 26 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2016 年4 月26 日(基金合同生效 日)至 2016 年 12 月31 日 一、收入


114,571,709.33 1.利息 收入


115,262,785.24 其中: 存款 利息 收入


36,776,561.82 债券利 息收 入


59,466,661.46 资产支 持证 券利 息收 入


- 买入返 售金 融资 产收 入


19,019,561.96 其他利 息收 入


- 2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列)


-691,075.91 其中: 股票 投资 收益


- 基金投 资收 益


- 债券投 资收 益


-691,075.91 资产支 持证 券投 资收 益


- 贵金属 投资 收益


- 衍生工 具收 益


- 股利收 益


- 3.公允 价值 变动 收益 (损 失 以 “- ” 号填 列)


- 4. 汇 兑收 益 ( 损失 以“- ”号填列 )


- 5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填列 )


- 减:二、费用


17,261,791.97 1.管 理人 报酬


5,210,264.71 2.托 管费


1,736,755.00 3.销 售服 务费


347,382.04 4.交 易费 用


- 5.利 息支 出


9,698,380.22 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


9,698,380.22 6.其 他费 用


269,010.00 三、 利润总额 (亏损总额 以 “-” 号填列)


97,309,917.36 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 22 页 共 42 页


减:所 得税 费用


- 四、净利润(净亏损 以“- ”号填列)


97,309,917.36 注:本 期财 务报 表的 实际 编制期 间 系 2016 年 4 月 26 日( 基金 合同 生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日止。 7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 工银 瑞信 安盈 货币市 场基 金 本报告 期:2016 年4 月 26 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年4 月26 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 200,030,130.69 - 200,030,130.69 二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值变 动数 ( 本期 利 润) - 97,309,917.36 97,309,917.36 三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金净 值变 动数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号 填 列) 13,099,976,398.77 - 13,099,976,398.77 其中:1. 基 金申 购款 13,100,002,000.00 - 13,100,002,000.00 2. 基金 赎回 款 -25,601.23 - -25,601.23 四、 本期 向基 金份 额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “-” 号填 列) - -97,309,917.36 -97,309,917.36 五、 期 末所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 13,300,006,529.46 - 13,300,006,529.46 注:本 期财 务报 表的 实际 编制期 间 系 2016 年 4 月 26 日( 基金 合同 生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日止。 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 郭特 华______














______ 朱 碧艳______














____ 朱辉 毅____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 23 页 共 42 页


7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 工 银 瑞 信 安 盈 货 币 市 场 基 金( 以 下 简 称 “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “中国 证监 会”) 证 监许 可[2016]747 号 《 关于 准予 工 银瑞信 安盈 货币 市场 基金 注册的 批复 》 核 准, 由工银瑞信基 金管理有 限 公司依照《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》和 《 工银瑞信安 盈货币市 场基金基金合 同》负责 公 开募集。本基 金为契约 型 开放式,存续 期限不定 , 首次设立募 集不包括 认购资 金利 息共 募 集200,030,130.69 元, 业经 普华 永道中 天会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)普 华永 道中天 验字(2016) 第505 号验资 报告 予以 验证 。 经 向中国 证监 会备 案, 《工 银 瑞信安 盈货 币市 场 基 金基金 合同 》 于2016 年4 月26 日正 式生 效, 基金 合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 200,030,130.69 份基金份额, 本基金募 集 期间有效认购 参与款项 未 产生需要折算 为基金份 额 的利息。本 基金的基 金管理 人为 工银 瑞信 基金 管理有 限公 司, 基金 托管 人 为中国 民生 银行 股份 有限 公司( 以下 简称 “民 生银行 ”) 。 根据《工银瑞 信安盈货 币 市场基金基金 合同》和 《 工银瑞信安盈 货币市场 基 金招募说明书 》 并报中国证监 会备案, 本 基金根据销售 服务费收 取 方式的不同, 将基金份 额 分为不同的 类别。从 基金资 产中 按 照 0.25% 年 费率计 提销 售服 务费 的一 类基金 份额 类别称为 A 类 基金份 额; 从基 金资 产中按 照 0.01% 年 费率 计 提销售 服务 费的 一类 基金 份额类 别称 为 B 类基 金份 额。基 金份 额净 值的 计算公式为计 算日某类 基 金份额基金资 产净值除 以 计算日该类基 金份额总 数 。本基金通 过每日计 算基金 收益 并分 配的 方式 ,使 A 类和 B 类 基金 份额 的基金 份额 净值 保持 在人 民币 1.0000 元。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《工 银 瑞信安盈货币 市场基金 基 金合同》的有 关 规定, 本基 金的 投资 范围 为具有 良好 流动 性的 工具 ,包括 现金 ;期 限在 1 年 以内(含 1 年)的银行 存款、 债券 回购 、中 央银 行票 据 、同 业存 单; 剩余 期限在 397 天以 内(含 397 天) 的 债券 、非 金融 企业债务融资 工具、资 产 支持证券及法 律法规或 中 国证监会、中 国人民银 行 认可的其他 具有良好 流动性 的货 币市 场工 具。 本基金 投资 组合 的平 均剩 余期限 在每 个交 易日 均不 得超 过 120 天, 平 均 剩余存 续期 不得 超 过 240 天。本 基金 投资 于同 一机 构发行 的债 券、 非金 融企 业债务 融资 工具 及 其 作为原 始权 益人 的资 产支 持证券 占基 金资 产净 值的 比例合 计不 得超 过10% , 国 债、 中 央银 行票 据、 政策性金融债 券除外。 本 基金投资组合 中的现金 、 国债、中央银 行票据、 政 策性金融债 券占基金 资产净 值的 比例 合计 不得 低于 5% ; 现金 、 国 债、 中 央银行 票据 、 政 策性 金融 债券以 及五 个交 易 日 内到期 的其 他金 融工 具占 基金资 产净 值的 比例 合计 不得低 于 10% ; 到期 日在10 个交 易日 以上 的逆 回购、银行定 期存款等 流 动性受限资产 投资占基 金 资产净值的比 例合计不 得 超过 30%; 除发生 巨 额赎回 、 连 续3 个交 易日 累计赎 回 20% 以 上或 者连 续5 个 交易 日累 计赎 回 30% 以上 的情 形外 , 债 券工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 24 页 共 42 页


正回购的资金 余额占基 金 资产净值的比 例不得超 过 20% 。本基金 持有一家 公司 发行的证券, 其市 值不得超过基 金资产净 值 的 10%;本 基金管理 人管 理的全部基金 持有一家 公 司发行的证券 ,不超 过该证 券的 10 %。 本基金 在全国 银行 间同 业市 场的 债券回 购最 长期 限 为1 年 , 债券 回购 到期 后 不 得展期。本基 金投资于 有 固定期限银行 存款的比 例 ,不得超过基 金资产净 值 的 30% ,但 投资于 有 存款期限,根 据协议可 提 前支取的银行 存款不受 上 述比例限制。 存放在具 有 基金托管资 格的同一 商业银行的银 行存款、 同 业存单,合计 不得超过 基 金资产净值 的 20%; 存放 在不具有基金 托管资 格的同 一商 业银 行的 银行 存款、 同业 存单 , 合 计不 得超过 基金 资产 净值 的 5%。 本基 金持 有的 同一 (指同 一信 用级 别)资 产支 持证券 的比 例, 不得 超过 该资产 支持 证券 规模 的 10 %; 本 基金 持有 的全 部资产 支持 证券 , 其 市值 不得超 过 基 金资 产净 值 的20 %; 本基 金投 资于 同一 原始权 益人 的各 类资 产支持 证券 的比 例, 不得 超过基 金资 产净 值 的 10 % ; 本基 金管 理人 管理 的全 部基金 投资 于同 一原 始权益 人的 各类 资产 支持 证券, 不得 超过 其各 类资 产支持 证券 合计 规模 的 10 %; 本 基金 应投 资于 信用级 别评 级 为 AAA 以上(含 AAA) 的资 产支 持证 券 。基金 持有 资产 支持 证券 期间, 如果 其信 用等 级下降 、不 再符 合投 资标 准,应 在评 级报 告发 布之 日起 3 个月 内予 以全 部卖 出。本 基金 的基 金 总 资产不 得超 过基 金资 产净 值的 140% 。 本基 金的 业绩 比较基 准为 中国 人民 银行 公布的 七 天 通知 存 款 税后利 率。 7.4.2 会 计报 表的 编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本 准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称 “中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 工银 瑞信 安盈货 币市 场基 金基 金合同 》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监会、 中国 基金 业协 会发 布的有 关规 定及 允 许 的基金 行业 实务 操作 编制 。


7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声 明 本基金2016 年4 月26 日( 基金合 同生 效日)至2016 年12 月31 日 止期 间财 务 报表符 合企 业会 计准则 的要 求, 真实 、完 整地反 映了 本基 金 2016 年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2016 年 4 月 26 日( 基 金合 同生 效日) 至2016 年 12 月31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信息 。


7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指 引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 25 页 共 42 页


7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2016 年4 月26 日(基 金合 同生 效日) 至2016 年12 月31 日。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1) 金 融资 产的 分类 金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款 项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图 和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融 资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产 列示。 本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类 应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 (2) 金 融负 债的 分类 金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金 融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益 的金融 负债。本 基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。 对于取得债券 投资支付 的 价款中包含的 债券起息 日 或上次除息日 至购买日 止 的利息,单 独确认为 应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。 债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ,按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买 入时的溢价或 折价;同 时 于每一计价日 计算影子 价 格,以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的 差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法, 以摊余成工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 26 页 共 42 页


本进行 后续 计量 。 金融资 产满 足下 列条 件之 一的, 予以 终止 确认: (1) 收 取该金 融资 产现 金流 量的 合同权 利终 止; (2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方; 或者 (3) 该 金融 资产 已转 移, 虽 然本基 金既 没有 转移 也没 有保留 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和 报 酬,但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。 终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 为了避免投资 组合的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离,从而对 基 金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果,基金 管 理人于每一计 价日采用 投 资组合的公 允价值计 算影子价格。 当影子价 格 确定的基金资 产净值与 摊 余成本法计 算 的基金资 产 净值的偏离 度绝对值 达到或超过 0.25% 时,基 金管理人应根 据相关法 律 法规采取相应 措施,使 基 金资产净值更 能公允 地反映 基金 投资 组合 价值 。 计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值: (1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日无交 易, 但最 近交易日后 经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ,按最近 交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。 (2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具, 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 , 参 考类似 投资 品种 的现 行市 价 及重 大变 化等 因素 ,调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。 (3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场, 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具 有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市 场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金 流量折现 法和期权工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 27 页 共 42 页


定价模型等。 采用估值 技 术时,尽可能 最大程度 使 用市场参数, 减少使用 与 本基金特定 相关的参 数。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认 金额的法 定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ; 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时,金 融资产 与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎 回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括 基金转 换所 引起 的转 入基 金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。 7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量 债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。 债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收 益。 应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则 按直线 法计 算。 7.4.4.9 费 用的 确认和 计量 本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方 法逐日 确认 。 其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小 的则按 直线 法计 算。 7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策 本基金每一类 别基金份 额 享有同等分配 权。当日 申 购的基金份额 自下一个 工 作日起,享有 基 金的收益分 配 权益。当 日 赎回的基金份 额自下一 个 工作日起,不 享有基金 的 收益分配权 益。本基工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 28 页 共 42 页


金以份额面 值 1.00 元固 定份额净值交 易方式, 每 日计算当日收 益并全部 分 配结转至应付 收益科 目,每 季度 现金 方式 集中 支付累 计收 益。 7.4.4.11 分 部报 告 本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础 确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分: (1) 该组 成部 分能 够在 日常活 动中 产 生 收入 、 发 生费 用;(2) 本基 金的基 金管 理人 能够 定期 评价该 组成 部分 的经 营成 果, 以决 定向 其配 置 资源 、 评 价其 业绩 ;(3)本 基金能 够取 得该 组成 部分 的财务 状况 、 经营 成果 和 现金流 量等 有关 会计 信息。如果两 个或多个 经 营分部具有相 似的经济 特 征,并且满足 一定条件 的 ,则合并为 一个经营 分部。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 重要会 计估 计及 其关 键假 设 根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 计算影子价格 过 程中确定债券 投资的公 允 价值时采用的 估值方法 及 其关键假设如 下: (1) 在 银行间同业 市场交易 的债券 品种 , 根 据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资基 金执行<企 业会 计准 则>估 值业务及份额 净值计价 有 关事项的通知 》采用估 值 技术确定公允 价值。本 基 金持有的银 行间同业 市场债券按现 金流量折 现 法估值,具体 估值模型 、 参数及结果由 中央国债 登 记结算有限 责任公司 独立提 供。 (2) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定 收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债 券除外), 按照 中证 指数 有 限公司 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于 2015 年 1 季度 固定 收益 品种 的估 值处理 标准 》所 独立 提供 的债券 估值 结果 确定 公允 价值。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 29 页 共 42 页


7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收 政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关于 全面推开营业 税改征增 值 税试点的通知 》 、财税[2016]46 号《 关于进一 步明确 全面推开营改 增试 点金融 业有 关政 策的 通知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融机 构同 业往 来等 增 值 税补充 政策 的通 知》 及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ,主 要税 项列 示如 下: (1) 于2016 年5 月1 日前 , 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 , 不征 收营 业税 。 对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年5 月 1 日起 , 金 融业 由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金管 理 人运用 基金 买卖 债券 的转 让收入 免征 增值 税, 对金融 同业 往来 利息 收入 亦免征 增值 税。 (2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入, 包括买卖 债 券的差价收入 ,债券的 利 息收入及其他 收 入,暂 不征 收企 业所 得税 。 (3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 , 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 20% 的 个人 所得 税。 7.4.7 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构 中国民 生银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 瑞士信 贷银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 工银瑞 信资 产管 理( 国际 )有限 公司 基金管 理人 的子 公司 工银瑞 信投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司 注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.8.1 本 通过 关联方 交易 单元进 行的 交易 基金本 报告 期未 通过 关联 方交易 单元 进行 交易 。 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 30 页 共 42 页


7.4.8.2 关 联方 报酬 7.4.8.2.1 基 金管 理费


单 位: 人民 币元 项目 本期 2016 年4 月26 日( 基 金合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 5,210,264.71 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - 注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.15% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E×0 .15% / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金管 理费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付。 7.4.8.2.2 基 金托 管费


单 位: 人民 币元 项目 本期 2016 年4 月26 日( 基 金合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,736,755.00 注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.05% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E×0 .05% / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付。 7.4.8.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2016 年 4 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 工银安 盈货 币A 工银安 盈货 币B 合计 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 31.25 347,350.79 347,382.04 合计 31.25 347,350.79 347,382.04 注:本基金各 级基金份 额 按照不同的费 率计提销 售 服务费。各级 基金份额 的 销售服务费 计提的计 算方法 如下 : 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 31 页 共 42 页


H=E×R / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 R 为该 级基 金份 额的 销售 服务费 年费 率 基金销 售服 务费 每日 计提 ,逐日 累计 至每 月月 末, 按月支 付。 7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易


单位 :人 民币 元 本期 2016 年4 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年12 月 31 日 银行间 市场 交易 的 各关联 方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 中 国 民 生 银 行 股 份 有限公司 208,280,348.91 - - - - -


7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 份额单 位: 份 项目 本期 2016 年 4 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月 31 日 工银安 盈货 币B


基 金合 同生 效日 ( 2016 年 4 月 26 日 ) 持有的 基金 份额 - 期初持 有的 基金 份额 - 期间申 购/ 买入 总份 额 1,800,000,000.00 期间因 拆分 变动 份额 - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 期末持 有的 基金 份额 1,800,000,000.00 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 13.53% 注:1 、 期 间申 购/买 入总 份额: 含红 利再 投、 转换 入份额 ; 期 间赎 回/ 卖出 总 份额: 含转 换出 份额 。 2、本 基金 的管 理人 于 2016 年4 月 26 日( 基金 合同 生效日 ) 至 2016 年 12 月 31 日 止会 计期 间内 未运用 固有 资金 投资 工银 安盈货 币 A 。 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 32 页 共 42 页


7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
































工 银安 盈 货币 B









































份 额单 位: 份 关联方 名称 本期末 2016 年 12 月 31 日 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 10,700,000,000.00 80.45%


7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入





单位 :人 民币 元 关联方 名称 本期 2016 年4 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 中国民生银行股份有限公司 1,442,847,338.44 1,809,016.81 注:1 、 本报 告期 末余 额包 括活期 存款 和存 款投 资, 利息收 入 ( 本期) 包括 活 期存款 利息 收入 和存 款投资 收入 ; 2、本 基金 的银 行存 款由 基 金托管 人中 国民 生银 行股 份有限 公司 保管 ,按 银行 同业利 率计 息。 7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况





本 基金 本报 告期 未承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。 7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明 无。 7.4.9 期 末( 2016 年 12 月31 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券 7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券





本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。 7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票





本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。 7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 33 页 共 42 页


7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止, 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证券 款余 额人 民 币80,000,000.00 元, 于 2017 年1 月 3 日到 期。 该类 交易 要 求本基 金在 回购 期 内持有的证券 交易所交 易 的债券或在新 质押式回 购 下转入质押库 的债券, 按 证券交易所 规定的比 例折算 为标 准券 后, 不低 于债券 回购 交易 的余 额。 7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 (1) 公 允价 值 (a) 金 融工 具公 允价 值计 量的方 法 公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最 低层次 决定 : 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b) 持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具 (i) 各 层次 金融 工具 公允 价值 于2016 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 无 属于第 一层 次的 余额 ,属 于第二 层 次 的余 额 为7,235,443,605.34 元, 无属 于 第三层 次的 余额 。 (ii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易 不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 , 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期 间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次;并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输 入值对 于公 允价 值的 影响 程度, 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。 (iii) 第三 层次 公允 价值 余额和 本期 变动 金额 无。 (c) 非 持续 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 34 页 共 42 页


于2016 年12 月31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。 (d) 不 以公 允价 值计 量的 金融工 具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允 价值相 差很 小。 (2) 除 公允 价值 外, 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%) 1 固定收 益投 资 7,235,443,605.34 54.03 其中: 债券 7,235,443,605.34 54.03








资产 支持 证券 - - 2 买入返 售金 融资 产 4,638,650,095.47 34.64 其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 96,413,897.12 0.72 3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,484,726,009.67 11.09 4 其他各项 资产 32,750,086.16 0.24 5 合计 13,391,569,796.64 100.00 注:由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。 8.2 债 券回 购融资 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例(% ) 1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 10.78 其中: 买断 式回 购融 资 - 序号 项目 金额 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例(% ) 2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 80,000,000.00 0.60 其中: 买断 式回 购融 资 - - 注:报告期内 债券融资 余 额占基金资产 净值的比 例 为报告期内每 个交易日 融 资余额占资 产余额比工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 35 页 共 42 页


例的简 单平 均值 。


债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明





根 据基 金合 同规 定, 本报告 期内 本基 金债 券正 回购的 资金 余额 未超 过基 金资产 净值 的 20% 。 8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限 8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况 项目 天数 报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 99 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 120 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 59


报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明





本 报告 期内 无投 资组 合平均 剩余 期限 超 过120 天情况 。 8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例 序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产 净值的 比例 (% ) 各期限 负债 占基 金资 产净值 的比 例(% ) 1 30 天 以内 36.19 0.60 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 2 30 天( 含) —60 天 - - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 3 60 天( 含) —90 天 17.62 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 4 90 天( 含) —120 天 3.58 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 5 120 天( 含) —397 天 (含 ) 43.05 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 合计 100.44 0.60


8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明





本 报告 期内 本基 金投 资组合 平均 剩余 存续 期限 未超 过 240 天。 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 36 页 共 42 页


8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合


金额 单位 :人 民币 元 序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例(%) 1 国家债 券 89,577,426.21 0.67 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 550,201,311.58 4.14 其中: 政策 性金 融债 550,201,311.58 4.14 4 企业债 券 505,703,664.42 3.80 5 企业短 期融 资券 29,990,068.74 0.23 6 中期票 据 201,790,446.43 1.52 7 同业存 单 5,858,180,687.96 44.05 8 其他 - - 9 合计 7,235,443,605.34 54.40 10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -


8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细





金 额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例(%) 1 111611486 16 平安 CD486 15,000,000 1,470,275,936.88 11.05 2 111618322 16 华夏 CD322 12,000,000 1,176,351,546.08 8.84 3 111610666 16 兴业 CD666 8,000,000 784,234,364.05 5.90 4 122149 12 石化 01 5,004,940 505,703,664.42 3.80 5 111609358 16 浦发 CD358 4,000,000 391,515,806.44 2.94 6 111610529 16 兴业 CD529 3,000,000 297,165,467.94 2.23 7 101455016 14 商飞 MTN001 2,000,000 201,790,446.43 1.52 8 111608301 16 中信 CD301 2,000,000 198,341,746.26 1.49 9 111610397 16 兴业 CD397 2,000,000 197,833,185.04 1.49 10 111609244 16 浦发 CD244 2,000,000 197,232,198.38 1.48 注:上 表中 ,债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价。 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 37 页 共 42 页


8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离 项目 偏离情 况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 4 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0131%


报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.3816% 报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0683% 注:上 表中 “偏 离情 况” 根据报 告期 内各 交易 日数 据计算 。 报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明 序号 发生日 期 偏离度 原因 调整期 1 2016 年12 月 12 日 -0.2552% 债券市 场大 幅波 动 已按照法律法规和基 金合同 要求 调整 完毕 2 2016 年12 月 13 日 -0.2743% 债券市 场大 幅波 动 已按照法律法规和基 金合同 要求 调整 完毕 3 2016 年12 月 14 日 -0.2832% 债券市 场大 幅波 动 已按照法律法规和基 金合同 要求 调整 完毕 4 2016 年12 月 15 日 -0.3816% 债券市 场大 幅波 动 已按照法律法规和基 金合同 要求 调整 完毕


报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明





本 报告 期内 ,本 基金 正偏离 度的 绝对 值未 达 到0.5% 。 8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细





本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。


8.9 投 资组 合报告 附注 8.9.1 本 基金 采用固 定份 额净值 , 基金 账面 份额净 值始 终保 持为人 民币1.0000 元。 本 基 金估 值采用 摊余 成本法 ,即 估值对 象以 买入成 本列 示,按 票面 利率或 商定 利 率 并考 虑其买 入时 的溢价 与折 价,在 其剩 余期限 内按 实际利 率法 进行摊 销, 每 日 计提 收益或 损失 。 8.9.2 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查, 或在 报 告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。 8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成


单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 47,367.03 2 应收证 券清 算款 - 3 应收利 息 32,702,719.13 4 应收申 购款 - 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 38 页 共 42 页


5 其他应 收款 - 6 待摊费 用 - 7 其他 - 8 合计 32,750,086.16


8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 无。 §9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份 额 级 别 持有 人户 数 (户) 户均持 有的 基金 份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 工 银 安 盈 货 币A 174 37.53 0.00 0.00% 6,529.46 100.00% 工 银 安 盈 货 币B 3 4,433,333,333.33 13,300,000,000.00 100.00% 0.00 0.00% 合 计 177 75,141,279.83 13,300,000,000.00 100.00% 6,529.46 0.00%


9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 工银安 盈货 币A 4,267.26 65.35% 工银安 盈货 币B 0.00 0.00% 合计 4,267.26 0.00% 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 39 页 共 42 页


9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部门 负责 人 持 有本开 放式 基金 工银安 盈货 币A 0 工银安 盈货 币B 0 合计 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 工银安 盈货 币A 0 工银安 盈货 币B 0 合计 0 §10 开放式 基金份额变动 单位: 份 工银安 盈货 币 A 工银安 盈货 币 B 基金合 同生 效日 (2016 年 4 月 26 日) 基金 份额总 额 30,130.69 200,000,000.00 本报告 期期 初基 金份 额总 额 - - 基金 合同生效 日起至报 告期期 末基金总 申购 份额 1,000.00 13,100,001,000.00 减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 赎回份 额 24,601.23 1,000.00 基金 合同生效 日起至报 告期期 末基金拆 分变 动份额 (份 额减 少以"-" 填 列) - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 6,529.46 13,300,000,000.00 注:1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额; 2、报 告期 期间 基金 总赎 回 份额含 转换 出份 额。 §11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期内 ,本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 40 页 共 42 页


11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 1 、基 金管 理人 : 基金管 理人 于2016 年1 月30 日发 布 《 工银 瑞信 基金 管 理有限 公司 关于 副总 经理 变更的 公告 》 , 江明波 先生 、 杜海 涛先 生 、 赵 紫英 女士 自2016 年 1 月 29 日起 担任 工银 瑞信 基 金管理 有限 公司 副 总经理 。 2 、基 金托 管人 托管 部门 : 本报告 期, 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。 11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 ,无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。 11.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期内 基金 投资 策略 未有改 变。 11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 报告期内应 支付给 普华永 道中天会计 师事务 所(特殊 普通合伙)审 计费用 陆万元 整,该审计 机 构自基 金合 同生 效日 起向 本基金 提供 审计 服务 。 11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 ,基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 到稽 查或 处罚 。 11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 申万宏源 2 - - - - - 注:1. 券商 的选 择标 准和 程序 (1 ) 选择 标准 :注 重综 合 服务能 力 a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一 年内无 重大 违规 行为 。 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 41 页 共 42 页


b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 : 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、 个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ; 有很强的分析 能力,能 根 据工银瑞信 所管理基 金的特 定要 求, 提供 专门 研究报 告; 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。 c)与其 他券 商相 比, 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。 (2 ) 选择 程 序 a)新增券商的 选定:根 据 以上标准对券 商进行考 察 、选择和确定 。在合作 之 前,券商需 提供至少 两个季度的服 务,并与 其 他已合作券商 一起参与 投 资研究部门( 权益投资 部 ,固定收益 部,专户 投资部,研究 部和中央 交 易室)两个季 度对券商 的 研究服务评估 。公司投 委 会根据对券 商研究服 务评估 结果 决定 是否 作为 新增合 作券 商。 b)签订委托协 议:与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议,明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理 期限、 佣金 率、 双方 的权 利义务 等, 经签 章有 效。 2.券商 的评 估, 保留 和更 换程序 (1 ) 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ,合 同到 期 15 天内, 投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期 间的综 合证 券服 务质 量等 情况, 进行 评估 。 (2 ) 对 于符 合标 准的 券商 , 工银 瑞信 将与 其续 约; 对于不 能达 到标 准的 券商 , 不与 其续 约, 并 根 据券商 选择 标准 和程 序 , 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 , 租用其 交易 席位 。 (3 ) 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 , 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定, 提前 中止 租用 其 交易席 位。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金额 占 当期 债券 成交总额 的比 例 成交金额 占当期 债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期 权 证 成交总额 的比例 申万宏源 2,895,302,147.27 100.00% 70,936,800,000.00 100.00% - -


11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况





无 。 工银瑞信安盈货币市场基金 2016 年年度报告摘要 第 42 页 共 42 页


§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 无。