工 银 瑞 信 互联 网 加 股 票型 证 券 投 资基 金
2016 年 年度 报 告 摘要
2016 年12 月31 日
基金管 理人: 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人: 交通银行股 份有限公司
送出日 期: 二〇一七年三 月二十八日
工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2017 年 3 月 21 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并 不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自2016 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 工银互 联网 加股 票
基金主 代码 001409
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 6 月 5 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 15,309,974,834.81 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金通 过重 新认 知互 联网 行 业与 传统 行业 的能 力边
界, 在 “ 互联 网+” 趋 势的 引领下 , 深入 研究 互联 网 行
业 的 发展 新机 遇以 及传 统行 业 与互 联网 相融 合的 发展
新 空 间, 重点 选择 发展 潜力 巨 大优 质公 司进 行投 资,
在风险 可控 的前 提下 以期 获得最 大化 的投 资收 益。
投资策 略 本 基 金将 由投 资研 究团 队及 时 跟踪 市场 环境 变化 ,根
据 宏 观经 济运 行态 势、 宏观 经 济政 策变 化、 证券 市场
运 行 状况 、国 际市 场变 化情 况 等因 素的 深入 研究 ,判
断 证 券市 场的 发展 趋势 ,结 合 行业 状况 、公 司价 值性
和 成 长性 分析 ,综 合评 价各 类 资产 的风 险收 益水 平。
在 充 足的 宏观 形势 判断 和策 略 分析 的基 础上 ,采 用动
态 调 整策 略, 在市 场上 涨阶 段 中, 适当 增加 权益 类资
产 配 置比 例, 在市 场下 行周 期 中, 适当 降低 权益 类资
产 配 置比 例, 力求 实现 基金 财 产的 长期 稳定 增值 ,从
而 有 效 提 高 不 同 市 场 状 况 下 基 金 资 产 的 整 体 收 益 水
平 。 在“ 互联 网加 ”主 题界 定 的基 础上 ,本 基金 将通
过 定 性分 析和 定量 分析 相结 合 的办 法, 重点 关注 能够
运 用 互联 网思 维进 行企 业价 值 链塑 造、 产品 供应 链智
能 管 理、 品牌 与营 销渠 道网 络 化拓 展以 及促 进企 业创
新 发 展的 其他 优化 的上 市公 司 ,通 过进 一步 对估 值水
平 的 评估 ,最 终选 择优 质且 估 值合 理的 上市 公司 的股
票进行 投资 。
业绩比 较基 准 80%× 中证 800 指数 收益 率+ 20 %× 中债 综合 指数 收 益
率。
风险收 益特 征 本 基 金为 股票 型基 金, 预期 收 益和 风险 水平 高于 混合
型基金 、债 券型 基金 与货 币市场 基金 。
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 朱碧艳 陆志俊
联系电 话 400-811-9999 95559
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn luzj@bankcomm.com
客户服 务电 话
400-811-9999 95559
传真 010-66583158 021-62701216
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.icbccs.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位: 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2016 年
2015 年6 月5 日( 基金 合 同
生效日)-2015 年12 月31
日
本期已 实现 收益 -3,331,444,491.58 -4,923,173,823.27
本期利 润 -3,825,991,578.65 -6,058,567,803.82
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.2437 -0.3545
本期基 金份 额净 值增 长率 -34.61% -29.50%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.5387 -0.2947
期末基 金资 产净 值 7,063,032,467.60 11,174,016,894.82
期末基 金份 额净 值 0.461 0.705
注:1 、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 , 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益是 指基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 (不 含公 允 价值变 动收 益) 扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3、所 列数 据截 止到 报告 期 最后一 日, 无论 该日 是否 为开放 日或 交易 所的 交易 日。
4、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2015 年6 月5 日。 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 -9.61% 0.97% 0.45% 0.57% -10.06% 0.40%
过去六 个月 -12.36% 0.97% 3.42% 0.62% -15.78% 0.35%
过去一 年 -34.61% 2.01% -10.02% 1.22% -24.59% 0.79%
自基金 合同
生效以 来
-53.90% 2.43% -30.06% 1.69% -23.84% 0.74%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注:1 、本 基金 基金 合同 于 2015 年6 月5 日 生效 。
2、 按基 金合 同规 定 , 本 基 金建仓 期 为6 个 月 。 截 至 报告期 末 , 本 基金 的各 项 投资比 例符 合基 金合
同关于 投资 范围 及投 资限 制的规 定: 股票 资产 占基 金资产 的比 例 为 80% –95% , 其中 投资 于本 基金工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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界定的 “互联 网加 ”主 题 范围内股票不 低于非现 金 资产的 80% 。每个交 易日 日终在扣除股 指期货
合约需 缴纳 的交 易保 证金 后, 应 当保 持不 低于 基金 资产净 值 的5% 的现 金或 到 期日在 一年 以内 的政
府债券 。
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注:1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2015 年6 月5 日。
2、合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本 基金 自成 立以 来未 实施利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司, 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ,是 我国第 一家 由 银工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司, 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ,注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、
特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。
截至 2016 年 12 月 31 日, 公司旗 下管 理 99 只公 募基 金 —— 工银 瑞信 核心 价值 混合型 证券 投
资基金、工银 瑞信货币 市 场基金、工银 瑞信精选 平 衡混合型证券 投资基金 、 工银瑞信稳 健成长混
合型证 券投 资基 金、 工银 瑞信增 强收 益债 券型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 红利 混合型 证券 投资 基金 、
工银瑞信中国 机会全球 配 置股票证券投 资基金、 工 银瑞信信用添 利债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信大盘 蓝筹 混合 型证 券投 资基金 、 工 银瑞 信沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 上 证 中央企 业 50 交 易型
开放式指数证 券投资基 金 、工银瑞信中 小盘成长 混 合型证券投资 基金、工 银 瑞信全球精 选股票型
证券投资基金 、工银瑞 信 双利债券型证 券投资基 金 、深证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、
工银瑞 信深 证红 利 ETF 联 接基金 、工 银瑞 信四 季收 益债券 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信消 费服 务 行
业混合型证券 投资基金 、 工银 瑞信添颐 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信主 题 策略混合型 证券投资
基金、 工银 瑞信 保本 混合 型证券 投资 基金 、工 银瑞 信睿智 中 证 500 指数 分级 证券投 资基 金、 工 银
瑞信基本面量 化策略混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信纯债定期开 放债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信 7 天 理财 债券 型证 券投 资基金 、工 银瑞 信睿 智深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金、 工银 瑞信 14
天理财 债券 型发 起式 证券 投资基 金、 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信60 天理 财
债券型证券投 资基金、 工 银瑞信优质精 选混合型 证 券投资基金、 工银瑞信 政 府债纯债债 券型证券
投资基金(LOF ) 、工银 瑞 信产业债债券 型证券投 资 基金、工银瑞 信信用纯 债 一年定期开 放债券型
证券投资基金 、工银瑞 信 信用纯债两年 定期开放 债 券型证券投资 基金、工 银 瑞信国际原 油证券投
资基金 (LOF ) 、 工银 瑞信 保本 3 号混 合型 证券 投资 基金、 工银 瑞信 月月 薪定 期支付 债券 型证 券 投
资基金、工银瑞信金融地产行业混合型证券投资基金、工银瑞信双债增强债券型证券投资基金
(LOF ) 、工银 瑞信添福 债 券型证券投资 基金、工 银 瑞信信息产业 混合型证 券 投资基金、 工银瑞信
薪金货币市场 基金、工 银 瑞信纯债债券 型证券投 资 基金、工银瑞 信绝对收 益 策略混合型 发起式证
券投资基金、 工银瑞信 目 标收益一 年定 期开放债 券 型投资基金、 工银瑞信 新 财富灵活配 置混合型
证券投资基金 、工银瑞 信 现金快线货币 市场基金 、 工银瑞信添益 快线货币 市 场基金、工 银瑞信高
端制造行业股 票型证券 投 资基金、工银 瑞信研究 精 选股票型证券 投资基金 、 工银瑞信医 疗保健行
业股票型证券 投资基金 、 工银瑞信创新 动力股票 型 证券投资基金 、工银瑞 信 国企改革主 题股票型
证券投资基金 、工银瑞 信 战略转型主题 股票型证 券 投资基金、工 银瑞信新 金 融股票型证 券投资基
金、 工 银瑞 信美 丽城 镇主 题股票 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信总 回报 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
工银瑞信新材 料新能源 行 业股票型证券 投 资基金 、 工银瑞信养老 产业股票 型 证券投资基 金、工银工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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瑞信丰盈回报 灵活配置 混 合型证券投资 基金、工 银 瑞信中证传媒 指数分级 证 券投资基金 、工银瑞
信农业产业股 票型证券 投 资基金、工银 瑞信生态 环 境行业股票型 证券投资 基 金、工银瑞 信互联网
加股票 型证 券投 资基 金、 工 银瑞信 财富 快线 货币 市场 基金、 工银 瑞信 聚焦30 股 票型证 券投 资基 金、
工银瑞信中证 新能源指 数 分级证券投资 基金、工 银 瑞信中证环保 产业指数 分 级证券投资 基金、工
银瑞信中证高 铁产业指 数 分级证券投资 基金、工 银 瑞信新蓝筹股 票型证券 投 资基金、工 银瑞信丰
收回报灵活配 置混合型 证 券投资 基金、 工银瑞 信 中 高等级信用债 债券型证 券 投资基金、 工银瑞信
新趋势灵活配 置混合型 证 券投资基金、 工银瑞信 文 体产业股票型 证券投资 基 金、工银瑞 信物流产
业股票型证券 投资基金 、 工银瑞信前沿 医疗股票 型 证券投资基金 、工银瑞 信 国家战略主 题股票型
证券投 资基 金、 工银 瑞信 香港中 小盘 股票 型证 券投 资基金 、 工 银瑞 信沪 港深 股票型 证券 投资 基金 、
工银瑞信瑞丰 纯债半年 定 期开放债券型 证券投资 基 金、工银瑞信 泰享三年 理 财债券型证 券投资基
金、工银瑞信 安盈货币 市 场基金、工银 瑞信恒享 纯 债债券型证券 投资基金 、 工银瑞信新 焦点灵活
配置混合型证 券投资基 金 、工银瑞信现 代服务业 灵 活 配置混合型 证券投资 基 金、工银瑞 信新得益
混合型证券投 资基金、 工 银瑞信新得润 混合型证 券 投资基金、工 银瑞信新 增 利混合型证 券投资基
金、工银瑞信 新生利混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信新增益混合 型证券投 资 基金、工银 瑞信银和
利混合 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信瑞 享纯 债债 券型 证券投 资基 金、 工银 瑞信 瑞盈 18 个 月定 期开 放
债券型证券投 资基金、 工 银瑞信恒丰纯 债债券型 证 券投资基金、 工银瑞信 恒 泰纯债债券 型证券投
资基金、工银 瑞信国债 纯 债债券型证券 投资基金 、 工银瑞信可转 债债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信丰益一年定 期开放债 券 型证券投资基 金 、工银 瑞 信如意货 币市 场基金, 证 券投资基金 管理规模
逾4600 亿 元人 民币 。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
刘天任
本 基 金 的
基金经 理
2015 年6 月5
日
- 9
曾任埃森哲咨询公司资
深分析 员;2008 年加 入
工银瑞信,现任高级研
究 员 、 基 金 经 理 。2013
年 11 月 11 日至 今, 担
任工银瑞信信息产业混
合型证券投资基金基金
经理;2014 年 6 月 5 日
至 2016 年10 月18 日,
担任工银瑞信稳健成长
混合型证券投资基金基
金经理 ;2014 年 12 月工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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11 日至 今, 担任 工银 瑞
信创新动力股票型基金
基金经 理;2015 年 6 月
5 日至 今 , 担 任工 银瑞 信
互联网加股票型基金基
金经理 。
王烁杰
本 基 金 的
基金经 理
2015 年6 月5
日
- 7
先后在中国移动北京分
公 司 担 任 行 业 分 析 经
理,在中邮创业基金担
任行业 研究 员;2011 年
加入工银瑞信,现任高
级研究员、基金经理,
2014 年 4 月 28 日至 今 ,
担任工银瑞信信息产业
混合型证券投资基金基
金经理 ;2014 年 12 月
11 日至 今, 担任 工银 瑞
信创新动力股票型基金
基金经 理;2015 年 6 月
5 日至 今 , 担 任工 银瑞 信
互联网加股票型基金基
金经理 。
单文
本 组 合 的
基金经 理
2016 年 6 月
22 日
- 7
先后 在KPMG 担任 助理 经
理,在嘉实基金担任中
级研究 员;2014 年加 入
工银瑞信,现任高级研
究 员 , 基 金 经 理 ,2016
年 6 月22 日至 今, 担 任
工银瑞信互联网加股票
型证券投资基金基金经
理。
注:1 、 任职 日期 为基 金合 同生效 日或 本基 金管 理人 对外披 露的 任职 日期 ; 离 职日期 为本 基金 管理
人对外 披露 的离 职日 期。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内, 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定,依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产,在控
制风险 的基 础上 ,为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ,无损 害基 金持 有人 利益 的行为 。 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
1 、公 平交 易原 则
根据 《证 券投 资基 金管 理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 , 为公 平对 待不 同基 金 份额持 有人 , 公
平对待基金持 有人和其 他 资产委托人, 在投资管 理 活动中公平对 待公司所 管 理的不同基 金财产和
客户资 产, 不得 直接 或通 过 与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送 。
2 、适 用范 围
本制度 适用 于本 公司 所管 理的不 同投 资组 合 , 包 括 封闭式 基金 、 开放 式基 金 , 以 及社 保组 合、
企业年金、特 定客户资 产 管理组合等其 他受托资 产 。基金经理, 指管理公 募 基金基金经 理,如封
闭式基金、开 放式基金 。 投资经理,指 管理其他 受 托资产的投资 经理,如 企 业年金、特 定客户资
产管理 等专 项受 托资 产。
3 、公 平交 易的 具体 措施
3.1 在 研究 和投 资决 策环 节:
3.1.1 在 公司股票 池的基 础上,研究部 根据不同投 资组合的投资 目标、投资 风格、投资范 围
和关联 交易 限制 等, 参考 公司 《 股 票 池管 理办 法》 , 建立股 票池 , 各 基金 基金 经理、 其他 受托 资产
投资经 理在 此基 础上 根据 投资授 权构 建具 体的 投资 组合。
3.1.2 各 基金基金 经理、 其他受托资产 投资经理投 资决策参照《 投资授权管 理办法》执行 ,
在授权 的范 围内 ,独 立、 自主、 审慎 决策 。
3.1.3 基 金经理不 得兼任 投资经理,且 各投资组合 的基金经理、 投资经 理投 资系统权限要 严
格分离 。
3.1.4 对于 涉及 到关 联交 易的投 资行 为, 参考 公司 《关联 交易 管理 制度 》执 行。
3.2 在 交易 执行 环节 :
3.2.1 交 易人员、 投资交 易系统权限的 适当分离。 在必要的情况 下,对于社 保基金或其他 专
项受托资产组 合配备专 门 的交易员,未 经授权, 其 他交易员不得 参与社保 基 金或其他专 项受托资
产组合 的日 常交 易, 并进 行交易 系统 权限 的屏 蔽。
3.2.2 公 平交易执 行原则 :价格优先、 时间优先、 综合平衡、比 例实施,保 证交易在不同 基
金资产 、不 同受 托资 产间 的公正 ,保 证公 司所 管理 的不同 基金 资产 、受 托资 产间的 利益 公平 。
3.2.3 公平 交易 执行 方法 :
3.2.3.1 交易员 必须严格 按照 “价格优 先、时间优 先 ”的交易执 行原则,及 时、迅速、准 确
地执行 。 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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3.2.3.2 在投资 交易系统 中设置 “公平 交易模块 ” ,对于涉及到 同一证券品 种的交易执行 ,
系统自 动通 过公 平交 易模 块完成 。
公平交 易模 块执 行原 理如 下:
1) 同 向交 易指 令:
a) 限 价指 令: 交易 员采 用 投资交 易系 统中 的公 平委 托系统 , 按 照各 组合 委托 数量设 置委 托比
例, 按比 例具 体执 行 ;b) 市价指 令 : 对 于市 价同 向 交易指 令 , 交 易员 首先 应 该按照 “ 时 间优 先 ”
的原则执行交 易指令, 并 在接到后到达 指令后按 照 先到指令剩余 数量和新 到 指令数量采 用公平委
托系统执行; 对于同时 同 向交易指令, 交易员应 采 用投资交易系 统中的公 平 委托模块, 按照各基
金委托 数量 设置 委托 比例 , 按 比例 具体 执行 ;c) 部 分限价 指令 与部 分市 价指 令: 对于 不同 基金 经
理下达的不同 类型的同 向 交易指令,交 易员应该 按 照 “价格优先 ”的原则 执 行交易指令 ,在市场
价格未 达到 限价 时, 先执 行市价 指令 、后 执行 限价 指令;
2 )反 向交 易指 令
a) 交 易员 不得 接受 可能 导 致同一 投资 组合 或不 同投 资组合 之间 对敲 的同 一证 券品种 的指 令,
并由风险中台 在投资系 统 中设置严禁所 有产品在 证 券交易时对敲 。b)根据 证 监会 2011 年修订 的
《证券投资基 金管理公 司 公平交易制度 指导意见 》 中相关条款, 公司规定 同 一公募基金 、年金、
专户、社保组 合或前述 组 合之间不允许 同日针对 同 一证券的反向 投资指令 ;c) 同一公募基 金不允
许两日内针对 同一证券 的 反向投资指令 。d)确因 投 资组合要求的 投资策略 或 流动性等需 求而发生
的同日反向交 易,按要 求 投资组合经理 要填写反 向 交易申请表, 并要求相 关 投资经理提 供决策依
据,并 保留 记录 备查 。e) 以上反 向交 易要 求完 全按 照指数 的构 成进 行投 资的 组合等 除外 。
3.2.4 对 于银行间 市场交 易、交易所大 宗交易、债 券一 级市场申 购等非集中 竞价交易 ,涉 及
到两个 或以 上基 金或 投资 组合参 与同 一证 券交 易的 情况, 各基 金/投 资经 理在 交易前 独立 确定 各 投
资组合的交易 价格和数 量 ,中央交易室 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配。参
照 《 集中 交易 管理 办法 》 , 银行间 市场 债券 买卖 和回 购交易 , 由交 易员 填写 《 银行间 市场 交易 审批
单》 ,经相关 基金经理/ 投 资经理、交 易主管审 批, 并由交易员 双人复核 后方 可执行。公 司对非 公
开发行股票申 购、以公 司 名义进行的债 券一级市 场 申购的申购方 案和分配 过 程进行审核 和监控,
保证分 配结 果符 合公 平交 易的原 则 。 交 易所 大宗 交 易, 填写 《 大宗 交易 申请 表》 , 经 公司 内 部 审批
后执行 。 债 券一 级市 场交 易, 填 写 《债 券投 标审 批 表》 及 《 债券 分销 审批 表》 , 经公 司内 部审 批后
执行。 其他 非集 中竞 价交 易,参 考上 述审 批流 程执 行。
3.2.5 对于 非公 开发 行股 票申购 , 各 基金/投 资经 理 在申购 前参 照 《 投资 流通 受限证 券工 作流
程》 , 独立 确定 申购 价格 和 数量, 中央 交易 室按 照价 格优先 、比 例分 配的 原则 进行分 配。 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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3.2.6 对 于由于特 殊原因 不能参与公平 交易程序的 交易指令,中 央交易室填 写《公平交易 审
批单》 ,经 公司 内部 审批 后 执行。
3.2.7 公平 交易 争议 处理
在公平 交易 执行 过程 中若 发生争 议, 或出 现基 金/ 投 资经理 对交 易员 执行 公平 交易结 果不 满 情
况, 交易 主管 将具 体情 况 报告公 司主 管领 导 , 公 司 主管领 导与 相关 基金/投 资 经理 、 交 易主 管就 争
议内容 进行 协调 处理 。
3.3 公 平交 易的 检查 和价 格监控
3.3.1 法 律合规部 可通过 投资交易系统 对于公平交 易的执行情况 进行稽核, 并定期向督察 长
报告。如发现 有疑问的 交 易情况,就交 易时间、 交 易价格、交易 数量、交 易 理由等提出 疑问,由
基金/ 投资 经理 作出 合理 解 释。
3.3.2 风 险管理部 根据市 场公认的第三 方信息,对 于投资组合与 交易对手之 间议价交易的 交
易价格 公允 性进 行审 查, 如发现 异常 情况 的, 基金/ 投资经 理应 对交 易价 格的 异常情 况进 行合 理性
解释。
3.3.3 法 律合规部 应对不 同投资组合在 交易所公开 竞价交易中同 日同向交易 的交易时机和 交
易价差进行监 控,同时 对 不同投资组合 临近交易 日 的同向交易和 反向交易 的 交易时机和 交易价差
进行分析, 如发现异 常应 向基金/投资 经理提出 ,相 关基金/投资 经理应对 异常 交易情况进 行合理
性解释。风险 管理部和 法 律合规部应对 其他可能 导 致不公平交易 和利益输 送 的异常交易 行为进行
监控, 对于 异常 交易 发生 前后不 同投 资组 合买 卖该 异常交 易证 券的 情况 进行 分析。 相关 基金/投资
经理应 对异 常交 易情 况进 行合理 性解 释。
3.4 评 估和 分析
3.4.1 风 险管理部 应分别 于每季度和每 年度对公司 管理的不同投 资组合的整 体收益率差异 、
分投资类别( 股票、债 券 )的收益率差 异进行分 析 ,对连续四个 季度期间 内 、不同时间 窗下(如
日内 、3 日内 、5 日内 ) 公 司管理 的不 同投 资组 合同 向交易 的交 易价 差进 行分 析, 由投 资组 合经 理、
督察长、总经 理签署后 , 妥善保存分析 报告备查 。 如果在上述分 析期间内 , 公司管理的 所有投资
组合同向交易 价差出现 异 常情况,应重 新核查公 司 投资决策和交 易执行环 节 的内部控制 ,针对潜
在问题完善公 平交易制 度 ,进行专项说 明,提交 法 律 合规部,法 律合规部 应 将此说明载 入监察 稽
核季度 报告 和年 度报 告中 对此做 专项 说明 。
3.4.2 中 央交易室 负责在 各投资组合的 定期报告中 披露公司整体 公平交易制 度执行情况。 风
险管理部负责 在各投资 组 合的定期报告 中对异常 交 易行为进行专 项说明, 其 中,如果报 告期内所
有投资组合参 与的交易 所 公开竞价同日 反向交易 成 交较少的单边 交易量超 过 该证券当日 成交量的工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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5%,应说明该 类交易的 次 数及原因。各 投资组合 的 年度报告中, 除上述内 容 外,还应披 露公平交
易制度 和控 制方 法, 并在 公司整 体公 平交 易制 度执 行情况 中, 对当 年度 同向 交易价 差做 专项 分 析 。
4. 报告
公司相关部门 如果发现 涉 嫌违背公平交 易原则的 行 为,应及时向 公司管理 层 汇报并采取相 关
控制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ,保护各类投 资人利益 , 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 , 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 , 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 , 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 , 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 , 可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 , 按照时间优先 、价格优 先 的原则,本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合, 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作, 实 现了 公平 交易 ;
未出现清算不 到位的情 况 ,且本基金及 本基金与 本 基金管理人管 理的其他 投 资组合之间 未发生法
律法规 禁止 的反 向交 易及 交叉交 易。
公司于每季度和年度对公 司管理的不同投资组合进 行了同向交易价差分析, 采用了日内、3
日内、5 日内 的时 间窗 口 ,假设 不同 组合 间价 差为 零,进 行 了 T 分 布检 验。 对于没 有通 过检 验的
交易,公司根 据交易价 格 、交易频率、 交易数量 、 交易时间进行 了具体分 析 。经分析, 本报告期
未出现 公司 管理 的不 同投 资组合 间有 同向 交易 价差 异常的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内,本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的 5% 的 情况 有 11 次 。投 资
组合经 理因 投资 组合 的投 资策略 而发 生同 日反 向交 易,未 导致 不公 平交 易和 利益输 送。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年全 年, 上证 指数 下 跌 12.31% ,创 业板 指数 下 跌 27.71% ,指 数和 结构 的 分化都 比较 严
重。以白酒为 代表的优 质 消费股、受益 于供给侧 改 革和价格上涨 的大宗和 部 分化工品种 都表现突
出。主题角度 ,国企改 革 、PPP 等主 题也都非 常活 跃。但是估值 偏高、依 赖 并购方式实现 成长的工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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公司普遍出现 较大幅度 的 下跌。整体来 看,我们 的 组合以信息产 业、军工 、 互联网和消 费为主要
的配置 方向 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内, 本基 金净 值增 长率为-34.61% ,业 绩比 较 基准收 益率 为-10.02% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展 望
展望未来,中 国经济仍 然 在结构调整和 改善的新 常 态之中。经济 内生的复 苏 仍然不强,持 续
性需要观察。 去杠杆的 背 景下流动性持 续偏紧可 能 是一个常态, 这对于成 长 股的表现会 带来一定
的压力。另外 ,特朗普 上 台之后可能采 取的一系 列 政策对于市场 风险偏好 带 来较大的影 响。我们
采取相对均衡 的配置策 略 ,一方面,选 择景气度 较 高的子行业以 及估值相 对 合理的成长 股,另外
一方面布局一 些受益于 供 求关系调整之 后具备涨 价 能力的行业。 具体线索 方 面,信息产 业、影视
院线、 消费 电子 、军 工信 息化、 人工 智能 、消 费等 行业可 能是 主要 的配 置方 向。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金 估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 参与 估值 流程 各方 及人员 (或 小组 )的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.6.1.1 职 责分 工
参与估 值小 组成 员 为 4 人 ,分别 是公 司运 作部 负责 人、研 究部 负责 人、 风险 管理部 负责 人 和
法律合 规部 负责 人, 组长 由运作 部负 责人 担任 。
各部门 负责 人也 可推 荐代 表各部 门参 与估 值小 组的 成员, 如需 更换 , 由 相应 部 门负责 人提 出。
小组成 员需 经运 作部 主管 副总批 准同 意。
4.6.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定 估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ,但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证,并 经托 管银 行复 核确 认。 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 ,本 基金 未实 施利润 分配 ,符 合相 关法 规及基 金合 同的 规定 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值 预 警情形 的说 明
本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2016 年度 , 托 管人 在工 银 瑞信互 联网 加股 票型 证券 投资基 金的 托管 过程 中, 严格遵 守了 《证
券投资基金法 》及其他 有 关法律法规、 基金合同 、 托管协议,尽 职尽责地 履 行了托管人 应尽的义
务,不 存在 任何 损害 基金 持有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2016 年度 ,工 银瑞 信基 金 管理有 限公 司在 工银 瑞信 互联网 加股 票型 证券 投资 基金投 资运 作、
资产净 值的 计算 、 基金 份 额申购 赎回 价格 的计 算 、 基金费 用开 支等 问题 上 , 托管人 未发 现损 害基
金持有 人利 益的 行为 。
本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配, 符合 基金 合同 的规定 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
2016 年度, 由工 银瑞 信基 金管理 有限 公司 编制 并经 托管人 复核 审查 的有 关工 银瑞信 互联 网 加
股票型 证券 投资 基金 的年 度报告 中财 务指 标 、 净 值 表现 、 收 益分 配情 况、 财 务会计 报告 相关 内容 、
投资组 合报 告等 内容 真实 、准确 、完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明(2017 )审 字 第60802052_A54 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 工银瑞 信互 联网 加股 票型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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引言段 我们审计了后附的工银瑞 信互联网加股票型证券投 资基金财务
报表 , 包 括2016 年 12 月 31 日的 资产 负债 表 ,2016 年度的 利润
表和所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 以及 财务 报表 附注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是基金管理人工银瑞信基 金管理有限
公司的责任。这种责任包 括: (1 ) 按 照企 业 会 计 准则 的 规 定 编
制财务报表,并使其实现 公允反映; (2 ) 设 计 、 执行 和 维 护 必
要的内部控制,以使财务 报表不存在由于舞弊或错 误而导致的
重大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则,计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序,以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断,包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时,注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制,以设计恰 当的审计程序,但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会
计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性,以及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信,我们获取的审 计证据是充分、适当的, 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为,上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的
规定编制,公允反映了工 银瑞信互联网加股票型证 券投资基金
2016 年12 月31 日的 财务 状况以 及2016 年度 的经 营 成果和 净值
变动情 况。
注册会 计师 的姓 名 汤骏
贺耀
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 16 层
审计报 告日 期 2017 年3 月23 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体: 工银 瑞信 互联 网加股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 : 2016 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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资 产:
银行存 款
375,493,519.55 3,571.17
结算备 付金
16,400,589.65 641,840,213.61
存出保 证金
2,574,105.68 14,389,148.94
交易性 金融 资产
6,704,315,074.09 10,384,958,284.63
其中: 股票 投资
6,704,315,074.09 10,384,958,284.63
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- 140,000,330.00
应收证 券清 算款
- 99,999,936.00
应收利 息
199,305.74 423,890.99
应收股 利
- -
应收申 购款
875,819.65 4,746,687.61
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
7,099,858,414.36 11,286,362,062.95
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2016 年 12 月31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债:
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 56,290,747.80
应付赎 回款
5,510,953.26 22,969,383.71
应付管 理人 报酬
9,357,285.26 14,385,704.36
应付托 管费
16,721,756.00 13,709,385.46
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
4,914,323.76 4,728,479.49
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
321,628.48 261,467.31
负债合 计
36,825,946.76 112,345,168.13
所有者权益:
实收基 金
15,309,974,834.81 15,843,486,127.10
未分配 利润
-8,246,942,367.21 -4,669,469,232.28
所有者 权益 合计
7,063,032,467.60 11,174,016,894.82
负债和 所有 者权 益总 计
7,099,858,414.36 11,286,362,062.95 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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注:1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2015 年6 月5 日。
2 、 报 告 截 止 日 2016 年 12 月 31 日,基金份额净值为人民币 0.461 元 , 基 金 份 额 总 额 为
15,309,974,834.81 份。
7.2 利 润表
会计主 体: 工银 瑞信 互联 网加股 票型 证券 投资 基金
本报告 期: 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 6 月 5 日( 基
金合同生效日)至
2015 年12 月31 日
一、收入
-3,651,162,318.93 -5,875,394,297.30
1.利息 收入
11,680,527.80 30,977,225.52
其中: 存款 利息 收入
10,633,517.00 27,872,103.00
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,047,010.80 3,105,122.52
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列)
-3,170,714,143.91 -4,786,541,716.35
其中: 股票 投资 收益
-3,200,219,647.72 -4,801,325,013.18
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
- -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
29,505,503.81 14,783,296.83
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “-”
号填列 )
-494,547,087.07 -1,135,393,980.55
4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )
- -
5.其他 收入 (损 失以 “-” 号填列 )
2,418,384.25 15,564,174.08
减: 二、费用
174,829,259.72 183,173,506.52
1.管 理人 报酬
121,653,865.86 101,305,879.70
2.托 管费
20,275,644.31 16,884,313.30
3.销 售服 务费
- -
4.交 易费 用
32,460,579.65 64,743,429.10
5.利 息支 出
- -
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.其 他费 用
439,169.90 239,884.42
三、利润总额 (亏损 总额 以“-”
号填列)
-3,825,991,578.65 -6,058,567,803.82 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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减:所 得税 费用
- -
四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填
列)
-3,825,991,578.65 -6,058,567,803.82
注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2015 年6 月5 日。
7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 工银 瑞信 互联 网加股 票型 证券 投资 基金
本报告 期:2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值 )
15,843,486,127.10 -4,669,469,232.28 11,174,016,894.82
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- -3,825,991,578.65 -3,825,991,578.65
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
(净值 减少 以 “- ” 号 填列 )
-533,511,292.29 248,518,443.72 -284,992,848.57
其中:1. 基 金申 购款 2,131,064,161.62 -1,030,037,356.69 1,101,026,804.93
2. 基金 赎回 款 -2,664,575,453.91 1,278,555,800.41 -1,386,019,653.50
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 (净 值减 少以 “- ”
号填列 )
- - -
五、期末所有者权益(基
金净值 )
15,309,974,834.81 -8,246,942,367.21 7,063,032,467.60
项目
上年度可比期间
2015 年6 月5 日(基金合同生效日)至 2015 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值 )
19,732,950,163.23 - 19,732,950,163.23
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- -6,058,567,803.82 -6,058,567,803.82
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
-3,889,464,036.13 1,389,098,571.54 -2,500,365,464.59 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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(净值 减少 以 “- ” 号 填列 )
其中:1. 基 金申 购款 2,177,576,086.82 -732,053,962.68 1,445,522,124.14
2. 基金 赎回 款 -6,067,040,122.95 2,121,152,534.22 -3,945,887,588.73
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 (净 值减 少以 “- ”
号填列 )
- - -
五、期末所有者权益(基
金净值 )
15,843,486,127.10 -4,669,469,232.28 11,174,016,894.82
注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2015 年6 月5 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 郭特 华______
______ 朱 碧艳______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
工银瑞信互联 网加股票 型 证券投资基金 (以下简 称 “本基金” ) ,系 经中国证 券监督管理委 员
会(以 下简 称“ 中国 证监 会” ) 证监 许可[2015] 1027 号文 《关 于准 予工 银瑞 信互联 网加 股票 型证
券投资 基金 注册 的批 复 》 的 注册 , 由 工银 瑞信 基金 管理 有限公 司向 社会 公开 募集 , 基金合 同 于2015
年 6 月 5 日正 式生 效, 首 次设立 募集 规模 为 19,732,950,163.23 份基 金份 额 。本基 金为 契约 型开
放式,存续期 限不定。 本 基金的基金管 理人和注 册 登记机构均为 工银瑞信 基 金管理有限 公司,基
金托管 人为 交通 银行 股份 有限公 司。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 , 包括国内依法 发行上市 交 易的股票(包 括
中小板 、 创 业板 及其 他中 国证监 会允 许基 金投 资的 股票) 、 权证 、 股 指期 货、 债券 ( 包括 但不 限于
国债、金融债 、企业债 、 公司债、次级 债、可转 换 债券、可交换 债券、分 离 交易可转债 、央行票
据、中 期票 据、 短期 融资 券、超 短期 融资 券等 ) 、 资 产支持 证券 、债 券回 购、 银行存 款以 及现 金,
以及法 律法 规或 中国 证监 会允许 基金 投资 的其 他金 融工具 (但 须符 合中 国证 监会的 相关 规定 ) 。 如
法律法规或监 管机构以 后 允许基金投资 其他品种 , 基金管理人在 履行适当 程 序后,可以 将其纳入
投资范围。本 基金的 投 资 组合比例为: 股票资产 占 基金资产的比 例为 80%-95% ,其中投资于 本基
金界定的 “互 联网加 ” 主 题范围内股票 不低于非 现 金资产的 80% 。每个 交易 日日终在扣除 股指期
货合约 需缴 纳的 交易 保证 金后, 应当 保持 不低 于基 金资产 净值 的 5% 的 现金 或 到期日 在一 年以 内的
政府债券。如 法律法规 或 中国证监会允 许,基金 管 理人在履行适 当程序后 , 可以调整上 述投资品
种的投 资比 例。 本基 金的 业 绩比较 基准 为: 8 0%× 中证800 指 数收 益率 +20% × 中 债综合 指数 收益 率。 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 ( 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ) 编 制, 同 时, 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面,也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 及中 国证 券投资 基金 业协 会 颁
布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2016 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2016 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说 明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年4 月24 日 起, 调整证 券 ( 股票)
交易印 花税 税率 ,由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ;
经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年 9 月 19 日 起, 调整由 出让 方 按工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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证券( 股票 )交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ,受 让方 不再征 收, 税率 不变 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 , 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让,
暂免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营 业税 、增 值税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定,
自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 营业 税;
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推 开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 , 经国 务院 批准 , 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 , 金
融业纳入试点 范围,由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金(封 闭 式证券投资 基金,开
放式证 券投资 基金)管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ;国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税; 存款利 息收 入不 征收 增值 税;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ,金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持 有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ,金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同 业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定,资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为,以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人;
根据财政部、 国家税务总 局财税[2017]2 号文《关 于资管产品增 值税政策有 关问题的补充 通
知》 的 规定 ,2017 年7 月1 日 ( 含) 以后 , 资 管产 品 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为, 以资 管
产品管 理人 为增 值税 纳税 人, 按 照现 行规 定缴 纳增 值税。 对资 管产 品在2017 年7 月1 日 前运 营过
程中发生的增 值税应税 行 为,未缴纳增 值税的, 不 再缴纳;已缴 纳增值税 的 ,已纳税额 从资管产
品管理 人以 后月 份的 增值 税应纳 税额 中抵 减。
7.4.6.3 企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定,
自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 企业 所得税 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定,股 权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税;
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、
红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.4 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定,股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式 向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日 起, 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定, 自2013 年1 月1 日 起 , 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ,持 股期 限在 1 个 月以内 (含 1 个 月) 的, 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 (含 1 年) 的, 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额;
持股期 限超 过1 年的 , 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税;
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 , 自2015 年 9 月 8 日起 , 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票, 持股 期限 超 过1 年 的,股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
交通银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
瑞士信 贷银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
工银瑞 信资 产管 理( 国际 )有限 公司 基金管 理人 的子 公司
工银瑞 信投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年6 月5 日( 基金 合同 生效日)
至 2015 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
121,653,865.86 101,305,879.70
其中: 支付 销售 机构 的客
户维护 费
54,528,668.46 46,547,532.64
注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的1.50% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×1 .50% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年6 月5 日( 基金 合同 生效日)
至 2015 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
20,275,644.31 16,884,313.30
注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×0 .25% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位: 份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年6 月5 日( 基金 合同 生效日)
至2015 年12 月31 日
基金合 同生 效日 ( 2015 年
6 月5 日 ) 持有 的基 金份 额
- -
期初持 有的 基金 份额 7,517,293.23 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 7,517,293.23
期间因 拆分 变动 份额 - -
减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 7,517,293.23 7,517,293.23
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.05% 0.05%
注:1 、管 理人 运用 固有 资 金投资 本基 金时 所适 用的 费率为 本基 金基 金合 同中 约定的 费率 。
2、期 间申 购/买 入总 份额 :含红 利再 投、 转换 入份 额;期 间赎 回/ 卖出 总份 额 :含转 换出 份额 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位: 份
关联
方名
称
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基
金份额
占基金 总
份额的 比
例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
工银瑞
信投资
管理有
限公司
7,517,293.23 0.05% 7,517,293.23 0.05%
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月 1 日至2016 年12 月 31
日
上年度 可比 期间
2015 年6 月5 日(基 金合 同生效 日) 至2015 年
12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银行股份
有限公司
375,493,519.55 10,238,975.59 3,571.17 17,793,115.08 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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注:1 、本 报告 期末 余额 仅 为活期 存款 ,利 息收 入( 本期) 仅为 活期 存款 利息 收入;
2、 上年 度可 比期 间报 告期 末余额 仅为 活期 存款 , 利 息收入 ( 上年 度可 比期 间 ) 仅 为活 期存 款利 息
收入;
3、本 基金 的银 行存 款由 基 金托管 人交 通银 行股 份有 限公司 保管 ,按 银行 同业 利率计 息。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基 金于本报 告期及 上年度可比期 间均未在 承 销期内参与上 述各关联 方 及托管人股东 承销的
证券。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.9 期 末( 2016 年12 月31 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位: 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 : 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位: 股)
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
002500
山西
证券
2016 年1
月 19 日
2017
年 1 月
20 日
非公开
发行流
通受限
12.51 12.02 7,993,600 99,999,936.00 96,083,072.00 -
300059
东方
财富
2016 年5
月 16 日
2017
年 5 月
17 日
非公开
发行流
通受限
19.48 16.93 4,953,799 96,500,004.52 83,867,817.07 -
601375
中原
证券
2016 年
12 月20
日
2017
年 1 月
3 日
新股流
通受限
4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 -
603228
景旺
电子
2016 年
12 月28
日
2017
年 1 月
6 日
新股流
通受限
23.16 23.16 3,491 80,851.56 80,851.56 -
603877
太平
鸟
2016 年
12 月29
日
2017
年 1 月
9 日
新股流
通受限
21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 -
300583
赛托
生物
2016 年
12 月29
日
2017
年 1 月
6 日
新股流
通受限
40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 -
603689
皖天
然气
2016 年
12 月30
日
2017
年 1 月
10 日
新股流
通受限
7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 -
603035 常熟 2016 年 2017 新股流 10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 - 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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汽饰 12 月27
日
年 1 月
5 日
通受限
603266
天龙
股份
2016 年
12 月30
日
2017
年 1 月
10 日
新股流
通受限
14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 -
300587
天铁
股份
2016 年
12 月28
日
2017
年 1 月
5 日
新股流
通受限
14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 -
002840
华统
股份
2016 年
12 月29
日
2017
年 1 月
10 日
新股流
通受限
6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 -
002838
道恩
股份
2016 年
12 月28
日
2017
年 1 月
6 日
新股流
通受限
15.28 15.28 682 10,420.96 10,420.96 -
603186
华正
新材
2016 年
12 月26
日
2017
年 1 月
3 日
新股流
通受限
5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 -
603032
德新
交运
2016 年
12 月27
日
2017
年 1 月
5 日
新股流
通受限
5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 -
300586
美联
新材
2016 年
12 月26
日
2017
年 1 月
4 日
新股流
通受限
9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -
300591
万里
马
2016 年
12 月30
日
2017
年 1 月
10 日
新股流
通受限
3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79 -
300588
熙菱
信息
2016 年
12 月27
日
2017
年 1 月
5 日
新股流
通受限
4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 -
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位: 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 (股 )
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
300213 佳讯飞
鸿
2016 年
11 月4
日
重大事
项
25.93 2017 年2
月17 日
25.48 8,501,625 242,258,986.34 220,447,136.25 指数
法估
值
002659 中泰桥
梁
2016 年
11 月3
日
重大事
项
23.08 2017 年1
月 6 日
19.60 2,315,107 43,757,611.78 53,432,669.56 指数
法估
值 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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300449 汉邦高
科
2016 年
11 月11
日
重大事
项
48.44 2017 年2
月24 日
43.88 109,200 4,995,781.00 5,289,648.00 -
300098 高新兴 2016 年
11 月17
日
重大事
项
15.84 2017 年1
月23 日
14.26 330,000 4,998,808.00 5,227,200.00 -
002159 三特索
道
2016 年
12 月29
日
重大事
项
32.00 2017 年1
月 6 日
31.60 129,957 3,943,468.15 4,158,624.00 -
002335 科华恒
盛
2016 年
12 月16
日
重大事
项
42.90 2017 年3
月27 日
43.10 17,956 1,141,259.87 770,312.40 -
注:本基金因 重大事项 停 牌的股票中包 含按指数 收 益法确定公允 价值的长 期 停牌股票, 该类股票
估值采 用中 国证 券业 协会 基金估 值小 组提 供的 估值 方法, 并于2016 年 12 月31 日对 资产 净值 和本
期净利 润的 影响 均为 人民 币-14,565,573.58 元。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.10.1 公允 价值
银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资产、应 付 证券清算款等 ,因其剩 余 期限不长,公 允
价值与 账面 价值 相若 。
(1) 各 层次 金融 工具 公允 价值
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币
6,414,499,784.09 元, 属 于第二 层次 的余 额为 人民 币 289,815,290.00 元 , 无属于 第三 层次 的余
额( 2015 年12 月31 日: 第 一层次 人民 币 9,960,181,262.80 元, 第二 层次 人民 币 424,777,021.83
元,无 属于 第三 层次 的余 额) 。
(2) 公允 价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金政策为 以报告期 初 作为确定金融 工具公允 价 值层次之间转 换的时点 。 本基金本报告 期
持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 , 由 第 一 层 次 转 入 第 二 层 次 的 金额为人民币 270,343,372.00工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 29 页 共 38 页
元(2015 年度 :无) ,由 第一层 次转 入第 二层 次的 金额为 人民 币 240,144,635.54 元(2015 年度:
无) 。
本基金本报告 期持有的 以 公允价值计量 的金融工 具 未发生转入或 转出第三 层 次公允价值的 情
况(2015 年度 :无) 。
7.4.10.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.10.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
(%)
1 权益投 资 6,704,315,074.09 94.43
其中: 股票 6,704,315,074.09 94.43
2 固定收 益投 资 - -
其中: 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 391,894,109.20 5.52
7 其他各 项资 产 3,649,231.07 0.05
8 合计 7,099,858,414.36 100.00
注:由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 :人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 ( %)
A
农、林 、牧 、渔 业 12,747,235.20 0.18
B
采矿业 29,167,278.64 0.41 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 30 页 共 38 页
C
制造业 3,532,849,553.96 50.02
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
37,917.66 0.00
E
建筑业 259,887,371.63 3.68
F
批发和 零售 业 58,386,091.79 0.83
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 45,834,070.82 0.65
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
1,727,751,249.70 24.46
J
金融业 104,197,781.52 1.48
K
房地产 业 137,139,442.64 1.94
L
租赁和 商务 服务 业 343,489,559.69 4.86
M
科学研 究和 技术 服务 业 319,881,497.28 4.53
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 8,680,383.69 0.12
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 124,265,639.87 1.76
S
综合 - -
合计 6,704,315,074.09 94.92
注:由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
无。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 002131 利欧股 份 42,425,877 676,692,738.15 9.58
2 002329 皇氏集 团 36,080,519 509,456,928.28 7.21
3 600590 泰豪科 技 25,619,278 479,592,884.16 6.79
4 002439 启明星 辰 22,251,099 462,600,348.21 6.55
5 300252 金信诺 13,999,057 415,911,983.47 5.89
6 300089 文化长 城 19,033,939 350,414,816.99 4.96
7 600179 安通控 股 23,069,254 345,808,117.46 4.90 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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8 002027 分众传 媒 24,070,747 343,489,559.69 4.86
9 002426 胜利精 密 40,783,120 337,276,402.40 4.78
10 300215 电科院 23,384,406 312,883,352.28 4.43
注: 投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细, 应阅 读登 载于 公司 网站的 年度 报告 正 文 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例( %)
1 002131 利欧股 份 660,166,113.23 5.91
2 300215 电科院 542,189,935.12 4.85
3 600590 泰豪科 技 492,272,140.10 4.41
4 600547 山东黄 金 459,704,678.84 4.11
5 002027 分众传 媒 391,850,764.42 3.51
6 002544 杰赛科 技 359,457,574.47 3.22
7 300089 文化长 城 331,678,295.96 2.97
8 600179 安通控 股 314,194,768.11 2.81
9 002426 胜利精 密 297,841,940.25 2.67
10 600519 贵州茅 台 271,599,935.52 2.43
11 300059 东方财 富 249,914,494.05 2.24
12 300367 东方网 力 247,216,525.38 2.21
13 002001 新 和 成 228,968,485.00 2.05
14 002638 勤上光 电 199,571,822.75 1.79
15 600485 信威集 团 181,236,923.55 1.62
16 300252 金信诺 179,158,071.33 1.60
17 300213 佳讯飞 鸿 172,609,460.07 1.54
18 000697 炼石有 色 165,830,365.05 1.48
19 600666 奥瑞德 163,627,573.48 1.46
20 000858 五 粮 液 162,904,662.94 1.46
注:1 、买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、换 股及 行权等 获得 的股 票 ;
2、买 入金 额按 买入 成交 金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量)填 列, 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 32 页 共 38 页
比例( %)
1 300059 东方财 富 619,534,848.80 5.54
2 600547 山东黄 金 600,508,565.13 5.37
3 002312 三泰控 股 586,561,730.93 5.25
4 600348 阳泉煤 业 352,678,643.19 3.16
5 002701 奥瑞金 290,540,198.82 2.60
6 601628 中国人 寿 285,486,517.14 2.55
7 601985 中国核 电 285,171,778.07 2.55
8 300078 思创医 惠 271,408,873.74 2.43
9 600519 贵州茅 台 260,615,367.72 2.33
10 300288 朗玛信 息 251,116,036.50 2.25
11 300367 东方网 力 250,105,632.58 2.24
12 002001 新 和 成 230,252,193.71 2.06
13 002439 启明星 辰 215,249,903.70 1.93
14 002428 云南锗 业 198,646,966.79 1.78
15 002298 中电鑫 龙 197,474,662.13 1.77
16 600570 恒生电 子 187,327,146.50 1.68
17 000858 五 粮 液 182,770,547.96 1.64
18 300104 乐视网 177,627,531.87 1.59
19 000957 中通客 车 171,694,070.35 1.54
20 000983 西山煤 电 161,210,646.32 1.44
注:1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行权等 减少 的股 票 ;
2、卖 出金 额按 卖出 成交 金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量)填 列, 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本( 成交 )总 额 12,958,061,817.75
卖出股 票收 入( 成交 )总 额 12,943,938,293.50
注:买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额(成交单价 乘以成交 数 量)填列, 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 投资 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货投 资, 也无 期间损 益。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本报告 期内 ,本 基金 未运 用股指 期货 进行 投资 。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本报告 期内 ,本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货投 资, 也无 期间损 益。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本报告 期内 ,本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 被监管 部门 立案调 查或 在报告 编制
日 前一 年内受 到公 开谴责 、处 罚的投 资决 策程序 说明 :
安通控 股:
违规行 为:
2016 年 3 月 10 日, 黑龙 江龙煤 矿业 集团 股份 有限 公司因 合同 纠纷 将黑 化股 份、黑 龙江 黑 化
集团有限公司 、昊华化 工 总公司起诉至 黑龙江省 高 级人民法院, 提出判决 被 告黑化股份 偿还购煤
款185,586,174.84 元及 债 务利息 等诉 讼请 求。2016 年 3 月 25 日, 黑龙 江省 高 级人民 法院 将本 案
传票、应诉通 知书、举 证 通知书、起诉 状、合议 庭 组成人员通知 书等涉诉 材 料向黑化股 份邮寄送
达,黑 化股 份于2016 年 3 月 28 日 签收 ,并 加盖 公司 收发章 。由 于变 更开 庭审 理日期 ,2016 年 4工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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月15 日, 黑龙 江省 高级 人 民法院 再次 向公 司 邮 寄传 票, 黑化 股份 于 2016 年 4 月 18 日签 收, 并加
盖公司 收发 章。 隋继 广于2016 年4 月23 日知 悉该 诉 讼相关 情况 。2016 年 5 月6 日黑 化股 份发 布
临时公 告对 诉讼 事项 进行 披露。 黑化 股份 涉案 金额 185,586,174.84 元, 超过 1000 万 元, 并且 占
公司最 近一 期经 审计 净资 产绝对 值 10% 以 上, 属于 《 证券法 》 第 六十 七条 第二 款第 ( 十) 项、 《上
市公司 信息 披露 管理 办法 》 第三十 条第 二款 第 (十 ) 项 、 《 上海 证券 交易 所股 票上 市规则 》 第 11.1.1
条规定的重大 事件,应 当 立即披露。董 事长隋继 广 作为信息披露 义务人, 在 知悉该重大 事件后,
未依照《证券 法》第六 十 八条第三 款、 《上市公 司 信息披露管理 办法》第 三 十八条、第 四十条规
定勤勉 尽责 履行 信息 披露 义务, 是黑 化股 份信 息披 露违法 违规 案件 直接 负责 的主管 人员 。
处分类 型:
对黑化 股份 给予 警告 ,并 处以三 十万 元罚 款。
投资决 策流 程符 合公 司的 制度要 求 , 目 前公 司经 营 状况良 好 , 业 绩稳 定, 对 投资无 重大 影响 。
8.12.2
本 基金 投资 的前十 名股 票未 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 2,574,105.68
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 199,305.74
5 应收申 购款 875,819.65
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,649,231.07
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本 基金 本报 告期 末 未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
无。 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 35 页 共 38 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
243,035 62,994.94 809,841,464.01 5.29% 14,500,133,370.80 94.71%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
891,623.39 0.01%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
10~50
§10 开放式 基金份额变动
单位: 份
基金合 同生 效日 ( 2015 年 6 月 5 日 ) 基金 份额 总 额
19,732,950,163.23
本报告 期期 初基 金份 额总 额 15,843,486,127.10
本报告 期基 金总 申购 份额 2,131,064,161.62
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 2,664,575,453.91
本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列) -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 15,309,974,834.81
注:1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额;
2、报 告期 期间 基金 总赎 回 份额含 转换 出份 额。 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ,本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 :
基金管 理人 于2016 年1 月30 日发 布 《 工银 瑞信 基金 管 理有限 公司 关于 副总 经理 变更的 公告 》 ,
江明波 先生 、 杜海 涛先 生 、 赵 紫英 女士 自2016 年 1 月 29 日起 担任 工银 瑞信 基 金管理 有限 公司 副
总经理 。
2 、基 金托 管人 托管 部门 :
本报告 期, 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ,无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 无投 资策 略的改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内应 支付 给安 永华 明会计 师事 务所 (特 殊普 通合伙 ) 审 计费 用拾 万元 整, 该 审计 机 构
自基金 合同 生效 日起 向本 基金提 供审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ,基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 到稽 查或 处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证券 2 9,676,681,659.17 37.65% 5,915,337.35 34.32% - 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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西藏东方财富
证券
2 3,929,821,731.41 15.29% 2,795,275.56 16.22% -
东兴证券 1 3,276,151,491.60 12.75% 2,330,326.64 13.52% -
安信证券 2 2,813,806,096.94 10.95% 2,001,460.44 11.61% -
中信证券 1 2,720,161,861.14 10.58% 1,934,851.24 11.23% -
中泰证券 2 1,289,312,066.16 5.02% 917,071.49 5.32% -
海通证券 2 1,020,042,055.10 3.97% 451,582.45 2.62% -
国信证券 2 977,071,477.44 3.80% 890,652.42 5.17% -
长城证券 1 - - - - -
新时代证券 2 - - - - -
注:1. 券商 的选 择标 准和 程序
(1 ) 选择 标准 :注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 : 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ; 有很强的分析 能力,能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求, 提供 专门 研究报 告; 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比, 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
(2 ) 选择 程 序
a)新增券商的 选定:根 据 以上标准对券 商进行考 察 、选择和确定 。在合作 之 前,券商需 提供至少
两个季度的服 务,并与 其 他已合作券商 一起参与 投 资研究部门( 权益投资 部 ,固定收益 部,专户
投资部,研究 部和中央 交 易室)两个季 度对券商 的 研究服务评估 。公司投 委 会根据对券 商研究服
务评估 结果 决定 是否 作为 新增合 作券 商。
b)签订委托协 议:与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议,明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、佣金率 、双方的 权 利义务等,经 签章有效 。 委托代理协议 一式五份 , 协议双方及 证券主管
机关各 留存 一份 ,我 方协 议由研 究部 和战 略发 展部 存档, 并报 相关 证券 主管 机关留 存报 备。
2.券商 的评 估, 保留 和更 换程序
(1 ) 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ,合 同到 期 15 天 内 ,投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量 等 情况, 进行 评估 。
(2 ) 对 于符 合标 准的 券商 , 工银 瑞信 将与 其续 约; 对于不 能达 到标 准的 券商 , 不与 其续 约, 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 , 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ,
租用其 交易 席位 。 工银瑞信互联网加股票型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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(3 ) 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 , 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定, 提前 中止 租用 其
交易席 位。
证券公 司席 位的 变更 情况
在报告 期内 本基 金新 增中 泰证券 有限 责任 公司 的34541 上 海交 易单 元,391895 深圳 交易 单元 , 新
增东兴 证券 有限 责任 公司 的 000868 深圳 交易 单元 。
在报告 期内 本基 金租 用海 通证券 股份 有限 公司 的001969 深圳 交易 单元 和34928 上海 交易 单元 、 租
用西藏 东方 财富 证券 股份 有限公 司 的36324 上 海交 易单元 和 398284 深 圳交 易 单元。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
华泰证券 - - 4,716,500,000.00 44.07% - -
西藏东方财富
证券
- - 1,270,000,000.00 11.87% - -
东兴证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
中信证券 - - 2,565,500,000.00 23.97% - -
中泰证券 - - 1,550,000,000.00 14.48% - -
海通证券 - - 400,000,000.00 3.74% - -
国信证券 - - 200,000,000.00 1.87% - -
长城证券 - - - - - -
新时代证券 - - - - - -
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
根据基 金管 理人 于 2016 年 6 月 24 日 披露 的《 工 银瑞信 基金 管理 有限 公司 关于增 聘基 金经
理的公 告》 , 自2016 年6 月22 日起 , 聘任 单文 先生 为工银 瑞信 互联 网加 股票 型证券 投资 基金 的
基金经 理。