对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
证券ETF(512880)

证券ETF:2016年年度报告摘要查看PDF公告

国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 
 
 
 
 
国 泰 中证 全 指证 券 公司 交 易型 开 放式 指 数证 券 投资 基 金 
2016 年 年度 报告 摘要 
2016 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 国泰 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 中国 建设银 行股 份有限 公司 
报 告送 出日期 :二 〇一七 年三 月二十 八日国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 
第 2 页共 38 页 
§ 1


重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。 基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同 约 定, 于 2017 年 3 月 24 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业 绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告的财务资料经审计 ,普华永道中天会计师事 务所(特殊普通合伙)为 本基金出具了无保 留意见 的审 计报 告, 请投 资者注 意阅 读。 本报告 期 自 2016 年 7 月 26 日( 基金 合同 生效 日) 起至 12 月 31 日 止。国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 3 页共 38 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 国泰证 券 ETF 基金主 代码 512880 交易代 码 512880 基金运 作方 式 交易型 开放 式 基金合 同生 效日 2016 年 7 月 26 日 基金管 理人 国泰基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 142,291,482.00 份 基金合 同存 续期 不定期 基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所 上市日 期 2016 年 8 月 8 日 2.2 基金产品说明 投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数, 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差的 最小化 。 投资策 略 1、股 票投 资策 略 本基金 主要 采用 完全 复制 法, 即按 照标 的指 数成 份 股组成 及其 权重 构建 基 金股票 投资 组合 , 并根 据 标的指 数成 份股 及其 权重 的变动 而进 行相 应的 调 整。 但 因特 殊情 况 (如 成 份股长 期停 牌、 成份股 发 生变更 、 成 份股 权重由 于自由 流通 量发 生变 化、 成份股 公司 行为 、 市 场流 动性不 足等 ) 导 致本 基 金管理 人无 法按 照标 的指 数构成 及权 重进 行同 步调 整时 , 基 金管 理人 将对 投资组 合进 行优 化, 尽量 降低跟 踪误 差。 在正 常市 场情况 下, 本基 金的 风 险控制目标是追求日均 跟 踪偏离度的绝对值不超 过 0.2% ,年跟踪误差 不 超过 2% 。如 因标 的指 数 编制规 则调 整或 其他 因素 导致跟 踪偏 离度 和跟 踪 误差超 过上 述范 围 , 基 金 管理人 应采 取合 理措 施避 免跟踪 偏离 度 、 跟 踪误 差进一 步扩 大。 2、债 券投 资策 略 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 4 页共 38 页 基于流 动性 管理 的需 要 , 本基金 可以 投资 于到 期日 在一年 期以 内的 政府 债 券、 央行 票据 和金 融债 等 固定收 益类 品种 , 其目 的 是保证 基金 资产 流动 性 并提高 基金 资产 的投 资收 益。 3、资 产支 持证 券投 资策 略 本基金 投资 资产 支持 证券 将综合 考虑 信用 等级 、 债 券期限 结构 、 分散 化投 资、 行 业分 布等 因素, 坚 持价值 投资 理念 , 把握 市 场交易 机会 。 在 严格遵 守法律 法规 的基 础上 , 通 过信用 研究 和流 动性 管理 , 选 择经 风险 调整 后相 对价值 较高 的品 种进 行投 资,以 期获 得长 期 稳 定收 益。 4、权 证投 资策 略 本基金 在进 行权 证投 资时 , 将 通过 对权 证标 的证 券 基本面 的研 究 , 结 合权 证定价 模型 寻求 其合 理估 值水平 , 并积 极利 用正 股 和权证 之间 的不 同组 合 来套取 无风 险收 益 。 本 基 金管理 人将 充分 考虑 权证 资产的 收益 性 、 流 动性 及风险 性特 征, 通过资 产 配置、 品种 与类 属选择 , 谨慎进 行投 资, 追求较 稳定的 当期 收益 。 业绩比 较基 准 中证全 指证 券公 司指 数收 益率 风险收 益特 征 本基金 属于 股票 型基 金 , 其预期 收益 及预 期风 险水 平高于 混合 型基 金 、 债 券型基 金和 货币 市场 基金 ,属于 较高 风险 、较 高收 益的基 金。 本基金 为指 数型 基金 , 主 要采用 完全 复制 策略 , 跟 踪中证 全指 证券 公司 指 数,其 风险 收益 特征 与标 的指数 所表 征的 市场 组合 的风险 收益 特征 相 似 。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 国泰基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 李永梅 田青 联系电 话 021-31081600 转 010-67595096 电子邮 箱 xinxipilu@gtfund.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服 务电 话 (021 ) 31089000 , 400-888-8688 010-67595096 传真 021-31081800 010-66275853 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 5 页共 38 页 2.4 信息披露方式 登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联 网网址 http://www.gtfund.com 基金年 度报 告备 置地 点 上海市 虹口 区公 平路 18 号 8 号楼 嘉昱 大厦 16 层-19 层及 基金托 管人 住所 § 3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2016 年 7 月 26 日(基金 合同生效日)至 2016 年 12 月 31 日 本期已 实现 收益 22,603,022.11 本期利 润 12,128,082.96 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0561 本期基 金份 额净 值增 长率 3.00% 3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0300 期末基 金资 产净 值 146,554,124.47 期末基 金份 额净 值 1.0300 注:(1) 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 (不 含公 允价值 变动 收益 ) 扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 (2) 所述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ,计 入费 用后 实际收 益水 平要 低 于所列 数字 。


(3) 本基金 合同 生效 日 为 2016 年 7 月 26 日 ,截 止至 2016 年 12 月 31 日不 满一 年。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 阶段 份额净 值增 长率 ① 份额净 值增 长率标 准差 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 ① -③ ②-④ 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 6 页共 38 页 ② 准差④ 过去三 个月 1.42% 1.16% -0.95% 1.18% 2.37% -0.02% 自基金 合同 生 效起至 今 3.00% 1.15% -3.75% 1.22% 6.75% -0.07% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图 (2016 年 7 月 26 日至 2016 年 12 月 31 日) 注:(1 ) 本 基金 的合 同生 效日 为 2016 年 7 月 26 日 。 截 止到 报告 期末 , 本 基 金尚处 于建 仓期 内 。 (2) 本基 金合 同生 效日 为 2016 年 7 月 26 日 ,截 止至 2016 年 12 月 31 日 不 满一年 。 3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 7 页共 38 页 注:2016 年计 算期 间为 基 金合同 生效 日 2016 年 7 月 26 日至 2016 年 12 月 31 日, 未按 整个 自 然年度 进行 折算 。 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 § 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 国泰基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 3 月 5 日 , 是经中 国证 监会 证监 基字[1998]5 号 文批 准的 首批规 范的 全国 性基 金管 理公司 之一 。公 司注 册资 本为 1.1 亿元 人民 币, 公 司注册 地为 上海 ,并 在 北京和 深圳 设有 分公 司。 截至 2016 年 12 月 31 日, 本基金 管理 人共 管理 78 只 开放式 证券 投资 基金 :国 泰金鹰 增长 混合 型证券 投资 基金 、国 泰金 龙系列 证券 投资 基金 (包 括 2 只子 基金 ,分 别为 国 泰金龙 行业 精选 证券 投 资基金 、 国 泰金 龙债 券证 券投资 基金 ) 、 国泰 金马 稳 健回报 证券 投资 基金 、 国 泰货币 市场 证券 投资 基 金、国泰金鹿保本增值混 合证券投资基金、国泰金 鹏蓝筹价值混合型证券投 资基金、国泰金鼎价值 精选混 合型 证券 投资 基金 ( 由金鼎 证券 投资 基金 转型 而来) 、 国泰 金牛 创新 成长 混合型 证券 投资 基金 、 国泰沪 深 300 指 数证 券投 资基金 (由 国泰金 象保 本 增值混 合证 券投 资基 金转 型而来 ) 、 国 泰双 利债 券国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 8 页共 38 页 证券投 资基 金 、 国 泰区 位 优势混 合型 证券 投资 基金 、 国 泰中 小盘 成长 混合 型 证券投 资基 金 (LOF ) (由 金盛证 券投 资基 金转 型而 来) 、 国 泰纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金、 国泰 价 值经典 混合 型证 券投 资 基金 (LOF ) 、 上证 180 金 融交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金、 国泰 上证 180 金融交 易型 开放 式指 数 证券投资基金联 接基金、 国泰保本混合型证券投资 基金、国泰事件驱动策略 混合型证券投资基金、 国泰信用互利分级债券型 证券投资基金、国泰成长 优选混合型证券投资基金 、国泰大宗商品配置证 券投资 基金(LOF) 、 国泰信用债券 型证 券投 资基 金、 国泰现 金管 理货 币市 场基 金、 国 泰金 泰平 衡混 合 型证券 投资 基金 (由 金泰 证券投 资基 金转 型而 来) 、 国泰民 安增 利债 券型 发起 式证券 投资 基金 、 国 泰 国证房 地产 行业 指数 分级 证券投 资基 金、 国泰 估值 优势混 合型 证券 投资 基金 (LOF ) (由国泰估 值 优 势可分 离交 易股 票型 证券 投资基 金封 闭期 届满 转换 而来) 、 上 证 5 年期 国债 交 易型开 放式 指数 证券投 资基金 、国 泰上 证 5 年期 国债交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金 、纳 斯达克 100 交易 型开 放 式指数证券投资基金、国 泰中国企业境外高收益债 券型证券投资基金、国泰 黄金交易型开放式证券 投资基金、国泰美国房地 产开发股票型证券投资基 金、国泰国证医药卫生行 业指数分级证券投资基 金、国泰淘金互联网债券 型证券投资基金、国泰聚 信价值优势灵活配置混合 型证券投资基金、国泰 民益灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 (LOF ) 、 国泰国 策驱动 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 国 泰浓 益 灵活配置混合型证券投资 基金、国泰安康养老定期 支付混合型证券投资基金 、国泰 结构转型灵活配 置混合 型证 券投 资基 金、 国泰金 鑫股 票型 证券 投资 基金 (由金 鑫证 券投 资基 金转型 而来 ) 、 国泰 新 经 济灵活配置混合型证券投 资基金、国泰国证食品饮 料行业指数分级证券投资 基金、国泰创利债券型 证券投 资基 金 (由 国 泰 6 个月短 期理 财债 券型 证券 投资基 金转 型而 来) 、 国泰 策略收 益灵 活配 置混 合 型证券 投资 基金 (由 国泰 目标收 益保 本混 合型 证券 投资基 金转 型而 来) 、国 泰 深证 TMT50 指数 分级 证券投资基金、国泰国证 有色金属行业指数分级证 券投资基金、国泰睿吉灵 活配置混合型证券投资 基金、国泰兴益灵活配置 混合型证券投资基金、国 泰生益灵活配置混 合型证 券投资基金、国泰互联 网+ 股票 型证 券投 资基 金、 国泰央 企改 革股 票型 证券 投资基 金 、 国 泰新 目标 收 益保本 混合 型证 券投 资 基金、国泰全球绝对收益 型基金优选证券投资基金 、国泰鑫保本混合型证券 投资基金、国泰大健康 股票型证券投资基金、国 泰民福保本混合型证券投 资基金、国泰黄金交易型 开放式证券投资基金联 接基金 、 国 泰融 丰定 增灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 国泰国 证新 能源 汽车 指数 证券投 资基 金 (LOF ) (由国泰国证新能源汽车 指数分级证券投资基金转 型而来,国泰国证新能源 汽车指数分级证券投资 基金由 中小 板 300 成 长交 易型开 放式 指数 证券 投资 基 金转 型而 来) 、 国 泰民 利 保本混 合型 证券 投资 基 金、国泰中证军工交易型 开放式指数证券投资基金 、国泰中证全指证券公司 交易型开放式指数证券 投资基金、国泰添益灵活 配置混合型证券投资基金 、国泰福益灵活配置混合 型证券投资基金、国泰 创业板 指数 证券 投资 基金 (LOF ) 、 国泰鸿益 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金、 国泰景 益灵 活配 置混 合国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 9 页共 38 页 型证券 投资 基金、 国泰 泽 益灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 国 泰丰益 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金、 国泰鑫益灵活配置混合型 证券投资基金、国泰信益 灵活配置混合型证券投资 基金、国泰利是宝货币 市场基金、国泰安益灵活 配置混合型证 券投资基金 、国泰普益灵活配置混合 型证券投资基金、国泰 民惠收 益定 期开 放债 券型 证券投 资基 金。 另 外, 本基 金管理 人 于 2004 年 获得 全 国社会 保障 基金 理事 会社保 基金 资产 管理 人资 格, 目 前受 托管 理全 国社 保基金 多个 投资 组合 。2007 年 11 月 19 日, 本 基 金管理 人获 得企 业年 金投 资管理 人资 格。2008 年 2 月 14 日 ,本 基金 管理 人成 为首批 获准 开展 特 定 客户资 产管 理业 务 ( 专户 理财 ) 的基 金公 司之 一, 并于 3 月 24 日 经中 国证 监 会批准 获得 合格 境内 机 构投资 者(QDII )资格, 囊括了 公募 基金 、社 保、 年金、 专户 理财 和 QDII 等 管理业 务资 格。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 艾小军 本基金 的基 金 经理、 国泰 黄 金 ETF 、国泰 上证 180 金融 ETF 、国泰上 证 180 金融 ETF 联接、 国 泰沪 深 300 指 数、国 泰黄 金 ETF 联接、 国 泰深圳 TMT50 指数 分级、 国泰 中 证军 工 ETF 、 国泰保 本混 合、国 泰策 略 收益灵 活配 置 混合的 基金 经 理 2016-07-2 6 - 16 年 硕士研 究生 。2001 年 5 月至 2006 年 9 月在华 安基 金管 理有 限公司 任 量 化 分 析 师 ;2006 年 9 月至 2007 年 8 月 在汇 丰晋 信基 金管理 有限公 司任 应用 分析 师;2007 年 9 月至 2007 年 10 月在 平安 资产管 理 有 限 公 司 任 量 化 分 析 师 ;2007 年 10 月 加入 国泰 基金 管理 有限公 司 , 历 任 金 融 工 程 分 析 师 、 高 级 产 品 经 理 和 基 金 经 理 助 理 。2014 年 1 月起任 国泰 黄金 交易 型开放 式证券 投资 基金 、上 证 180 金融 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金、国 泰上 证 180 金 融交 易型开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 的基金 经理 ,2015 年 3 月 起兼任 国泰深 证 TMT50 指数 分级 证券投 资基金 的基 金经 理,2015 年 4 月 起兼任 国泰 沪深 300 指数 证券投 资基金 的基 金经 理,2016 年 4 月 起 兼 任 国 泰 黄 金 交 易 型 开 放 式 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 的 基 金 经 理,2016 年 7 月 起兼 任国 泰中证 军 工 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 和 国 泰 中 证 全 指 证 券 公 司 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 的国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 10 页共 38 页 基金经 理,2017 年 3 月起 兼任国 泰 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 和 国 泰 策 略 收 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投资基 金的 基金 经理 。 注:1、 此处 的任 职日 期和 离任日 期均 指公 司决 定生 效之日 , 首 任基 金经 理, 任职日 期为 基金 合 同生效 日。 2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告期内,本基金管理 人严格遵守《证券法 》 、 《 证券投资基金法 》 、 《 基金 管理公司公平交易 制度指导意见》等有关法 律法规的规定,严格遵守 基金合同和招募说明书约 定,本着诚实信用、勤 勉尽责、最大限度保护投 资人合法权益等原则管理 和运用基金资产,在控制 风险的基础上为持有人 谋求最大利益。本报告期 内,本基金运作合法合规 ,未发生损害基金份额持 有人利益的行为,未发 生内幕交易、操纵市场和 不当关联交易及其他违规 行为,信息披露及时、准 确、完整,本基金与本 基金管理人所管理的其他 基金资产、投资组合与公 司资产之间严格分开、公 平对待,基金管 理小组 保持独立运作,并通过科 学决策、规范运作、精心 管理和健全内控体系,有 效保障投资人的合法权 益。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 本基金 管理 人根 据相 关法 规要求 , 制 定了 《公 平交 易管理 制度 》 , 制度 规范 了 公司各 部门 相关 岗 位职责 , 适 用于 公司 所有 投资品 种的 一级 市场 申购 、 二 级市场 交易 等所 有投 资管理 活动 , 包 括授 权 、 研究分析、投资决策、交 易执行、业绩评估等投资 管理活动相关的各个环节 ,旨在规范交易行为, 严禁利 益输 送, 保证 公平 交易, 保护 投资 者合 法权 益。 (一)公司投资和研究部 门不断完善研究方法和投 资决策流程,提高投资决 策的科学性和客观 性,确 保各 投资 组合 享有 公平的 投资 决策 机会 ,建 立公平 交易 的制 度环 境。 (二)公司制定投资授权 机制,明确各投资决策主 体的职责和权限划分,合 理确定各投资组合 经理的 投资 权限 ,超 过投 资权限 的操 作需 要经 过严 格的审 批程 序。 (三)公司对各投资组合 信息进行有效的保密管理 ,不同投资组合经理之间 的重大非公开投资 信息相 互隔 离。 (四)公司实行集中交易 制度,严格隔离投资管理 职能与交易执行职能,确 保各投资组合享有 公平的 交易 执行 机会 。并 在交易 执行 中对 公平 交易 进行实 时监 控。 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 11 页共 38 页 (五)公司严格控制不同 投资组合之间的同日反向 交易,严格禁止可能导致 不公平交易和利益 输送的 同日 反向 交易 。 (六) 公司 相关部 门定 期 对管理 的不 同投 资组 合的 整体收 益率 差异、 分投 资 类别的 收益 率差 异、 不同时 间窗 下同 向交 易和 反向交 易的 交易 价差 等进 行分析 ,并 评估 是否 符合 公平交 易原 则。 (七)公司相关部门建立 有效的异常交易行为日常 监控和分析评估制度,对 交易过程进行定期 检查, 并将 检查 结果 定期 向公司 风险 管理 委员 会汇 报。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 本报告期内,本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见 》的相关 规定,通过严格的内部风 险控制制度和流程,对各 环节的投资风险和管理风 险进行有效控制,确保 公平对 待所 管理 的所 有基 金和投 资组 合, 切实 防范 利益输 送行 为。 (一) 本基 金管 理人 所管 理的基 金或 组合 间同 向交 易价差 分析 根据证监会公平交易指导 意见,我们计算了公司旗 下基金、组合同日同向交 易纪录配对。通过 对这些 配对 的交 易价 差分 析, 我们 发现 有效 配对 溢 价率均 值大 部分 在 1% 数量 级及以 下 , 且 大部 分溢 价率均 值通 过 95% 置 信度 下等 于 0 的 t 检验 。 (二) 扩展 时间 窗口 下的 价差分 析 本基金 管理 人选 取 T=3 和 T=5 作 为扩 展时 间窗 口, 将基金 或 组 合交 易情 况分 别在这 两个 时间 窗 口内作平均,并以此为依 据,进行基金或组合间在 扩展时间窗口中的同向交 易价差分析。对于有足 够多观 测样 本的 基金 配对 (样本 数 ≥ 30 ) , 溢价 率均 值大部 分 在 1% 数 量级 及以 下。 (三) 基金 或组 合间 模拟 溢价金 额分 析 对于不 能通 过溢 价率 均值 为零 的 t 检验 的基 金组 合 配对、 对于 在时 间窗 口中 溢价率 均值 过大 的 基金组合配对,已要求基 金经理对价差作出了解释 ,根据基金经理解释公司 旗下基金或组合间没有 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的行 为。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 本报告期内,本基金与本 基金管理人所管理的 其他 投资组合未发生大额同日 反向交易。本报告 期内, 未发 现本 基金 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2016 年 整体 来看 ,A 股 走 势呈现 为年 初 “ 熔断 ” 大跌 后持续 近一 年的 修复 性走 势,大 盘与 中小 板国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 12 页共 38 页 及创业板走势分化,结构 性行情屡屡出现。年初受 到汇率波动、资金面紧张 、保险监管政策以及熔 断新政 等多 重利 空的 影响 , 股 市在 1 至 2 月 份经 历 了一次 较大 幅度 的下 跌和 震荡调 整 。 之 后随 着 “ 两 会” 召 开, 市 场逐 渐趋 于理 性,A 股随 着波 动率 的下 降呈现 反弹 态势 , 但 4 月 份三大 期交 所出 台措 施 抑制市 场过 热后 ,A 股 阶 段性反 弹见 顶。 进入 下半 年,尽 管监 管层 针对 借壳 上市等 题材 炒作 出台 了 一系列 严厉 措施 , 致使 题 材股价 格受 到了 压制 , 但 随着风 险事 件尘 埃落 定 ,A 股 整体 估值 洼地 显现 , 加之全国基础设施建设的投资加大、PPI 回升、深港通开通等因素的利好,股指持续走高。其中 , 在资产 荒的 大背 景下 , 新 兴保险 公司 频频 举牌 , 更 是助推 了行 情的 进一 步展 开, 上 证指 数 在 11 月底 迎来了 自 1 月 份大 幅调 整 以来的 年内 高 位 3300 点, 交易量 也有 所放 大。 上证 综指 2016 年 末报 收于 3103.64 点 ,较 年初 下跌 12.31% ; 深证 成指 和创 业板 指数则 表现 更弱 ,全 年下 跌 19.64% 和 27.71% ; 沪深 300 指数 全年 下跌 11.28% 。 行业 年度 表现 上, 在申万 一 级 28 个行 业里 表 现最佳 的是 食品 饮料 和建筑 材料 行业 ,分 别上 涨 7.43% 和 0.03% ;表 现最 弱的行 业则 是传 媒行 业, 下跌 32.39% 。 作为完 全跟 踪标 的指 数的 被动型 基金 , 本基 金避 免 了不必 要的 主动 操作, 减 少了交 易冲 击成 本, 并通过 精细 化管 理确 保基 金组合 与指 数权 重基 本一 致。 4.4.2 报告 期内基金的业绩 表现 本基金 在 2016 年 7 月 26 日( 基金 合同 生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日期 间的 净值 增长率 为 3.00% , 同期业 绩比 较基 准收 益率 为-3.75% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 虽然在金融去杠杆、通胀 预期及汇率风险加大的情 况下,持续三年多的债券 牛市宣告终结,其 产生的 流动 性趋 紧影 响对 股票市 场亦 产生 一定 压力 , 但目前 A 股的 估值 水平 和 整体杠 杆率 仍在 低位 。 此外,在央行货币政策逐 渐回归中性的过程中,国 内利率上行将会扩大中美 利差并增强人民币资产 的吸引力,缓解中国资本 外流的压力,进而在较长 的时期内利好国内资本市 场。在防风险、促改革 的背景下,随着市场预期 逐渐修复,一些优质的股 票将会迎来估值修复的契 机,加上受益于债市收 益率空 间缩 小造 成的 资金 流入股 市,A 股在 未来 整 体会得 到资 金面 有力 支持 。行业 板块 上, 随着 改 革预期升高和涨价逻辑发 酵,国企混改、农业供给 侧、有色油气以及大盘蓝 筹等板块都有望在未来 一段时 间受 益于 配置 型资 金的进 场。 作为沪 深两 市首 只跟 踪证 券行业 的证 券 ETF ,本基 金(512880 )具 有流 动性 好、跟 踪标 的指 数 紧密的 优点 ,投 资者 可以 通过本 基金 充分 把握 证券 行业的 投资 机会 。 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 13 页共 38 页 4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 本基金管理人按照相关法 律法规规定,设有估值委 员会,并制定了相关制度 及流程。估值委员 会主要负责基金估值相关 工作的评估、决策、执行 和监督,确保基金估值的 公允与合理。报告期内 相关基金估值政策由托管 银行进行复核。公司估值 委员会由主管运营的公司 领导负责,成员包括基 金核算、风险管理、行业 研究方面业务骨干,均具 有丰富的行业分析、会计 核算 等证券基金行业从 业经验及专业能力。基金 经理如认为估值有被歪曲 或有失公允的情况,可向 估值委员会报告并提出 相关意 见和 建议 。各 方不 存在任 何重 大利 益冲 突, 一切以 投资 者利 益最 大化 为最高 准则 。 4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 本基金管理人根据根据本 基金基金合同和相关法律 法规的规定,本基金无应 分配但尚未实施的 利润。 4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 无。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告 期, 中国 建设 银行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 , 严 格遵 守了 《 证券投 资基 金法 》 、 基金合同、托管协议和其 他有关规定,不存在损害 基金份额持有人利益的行 为,完全尽职尽责地履 行了基 金托 管人 应尽 的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期,本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定,对本基金的基 金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核,对本基金的投资 运作方面进行了监督, 发现个别监督指标受市场 影响被动超出监督比例, 未发现基金管理人有损 害 基金份额持有人利益的 行为。


报告期 内, 本基 金未 实施 利润分 配。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组 合报告 等内 容, 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 14 页共 38 页 § 6


审计报告 本报告期的财务会计报告 经普华永道中天会计师事 务所(特殊普通合伙)审 计,注册会计师出 具了无保留意见的审计报 告,投资者可以通过登载 于本管理人网站的年度报 告正文查看审计报告全 文。 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 国泰 中证 全指 证券公 司交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 报告截 止日 :2016 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 本期末 2016 年 12 月 31 日 资 产: - 银行存 款 1,733,791.23 结算备 付金 1,049,902.02 存出保 证金 180,287.37 交易性 金融 资产 145,355,667.49 其中: 股票 投资 145,355,667.49 基金投 资 - 债券投 资 - 资产支 持证 券投 资 - 贵金属 投资 - 衍生金 融资 产 - 买入返 售金 融资 产 - 应收证 券清 算款 - 应收利 息 1,044.52 应收股 利 - 应收申 购款 - 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 15 页共 38 页 递延所 得税 资产 - 其他资 产 - 资产总计 148,320,692.63 负债和所有者权益 本期末 2016 年 12 月 31 日 负 债: - 短期借 款 - 交易性 金融 负债 - 衍生金 融负 债 - 卖出回 购金 融资 产款 - 应付证 券清 算款 948,987.31 应付赎 回款 - 应付管 理人 报酬 62,320.04 应付托 管费 12,464.03 应付销 售服 务费 - 应付交 易费 用 288,781.72 应交税 费 - 应付利 息 - 应付利 润 - 递延所 得税 负债 - 其他负 债 454,015.06 负债合计 1,766,568.16 所有者权益: - 实收基 金 142,291,482.00 未分配 利润 4,262,642.47 所有者权益合计 146,554,124.47 负债和所有者权益总 计 148,320,692.63 注: 1. 报告 截止 日 2016 年 12 月 31 日, 国泰 证券 ETF 的份额 净值 1.0300 元 , 国泰 证券 ETF 的 份额总 额 142,291,482.00 份。 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 16 页共 38 页 2. 本 财务 报表 的实 际编 制 期间 为 2016 年 7 月 26 日( 基金合 同生 效日) 至 2016 年 12 月 31 日。 7.2 利润表 会计主 体: 国泰 中证 全指 证券公 司交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 本报告 期:2016 年 7 月 26 日( 基金 合同 生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 7 月 26 日 (基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 一、收入 14,358,912.08 1.利息 收入 102,975.70 其中: 存款 利息 收入 102,975.70 债券利 息收 入 - 资产支 持证 券利 息收 入 - 买入返 售金 融资 产收 入 - 其他利 息收 入 - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列) 23,717,612.91 其中: 股票 投资 收益 21,574,220.59 基金投 资收 益 - 债券投 资收 益 - 资产支 持证 券投 资收 益 - 贵金属 投资 收益 - 衍生工 具收 益 - 股利收 益 2,143,392.32 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ” 号填 列) -10,474,939.15 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号 填列) - 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 1,013,262.62 减:二、费用 2,230,829.12 1.管 理人 报酬 486,732.36 2.托 管费 97,346.44 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 17 页共 38 页 3.销 售服 务费 - 4.交 易费 用 1,282,762.36 5.利 息支 出 - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 - 6.其 他费 用 363,987.96 三、利润总额(亏损 总额 以 “- ” 号填列) 12,128,082.96 减:所 得税 费用 - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列) 12,128,082.96 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 国泰 中证 全指 证券公 司交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 本报告 期:2016 年 7 月 26 日( 基金 合同 生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 7 月 26 日(基金 合同生效日) 至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 429,291,482.00 - 429,291,482.00 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - 12,128,082.96 12,128,082.96 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填 列) -287,000,000.00 -7,865,440.49 -294,865,440.49 其中:1.基 金申 购款 757,000,000.00 66,849,233.74 823,849,233.74 2.基金 赎回 款 -1,044,000,000.00 -74,714,674.23 -1,118,714,674.23 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 - - - 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 18 页共 38 页 以“- ” 号填列 ) 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 142,291,482.00 4,262,642.47 146,554,124.47 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页码 (序 号) 从 7.1 至 7.4 , 财务 报表 由下 列 负责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 周向 勇,主 管会 计工 作负 责人 :周向 勇, 会计 机构 负责 人:倪 蓥 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金( 以 下简 称 “ 国 泰中 证 全指证 券公 司 ET F ”) 经中国 证券 监督 管理 委员 会( 以下 简称 “ 中国 证监 会 ”) 证监许 可[2016]729 号《 关 于准予 国泰 中证 全指 证券公司交易型开放式指 数证券投资基金注册的批 复》核准,由国泰基金管 理有限公司依照《中华 人民共 和国 证券 投资 基金 法》 和 《 国泰 中证 全指 证券 公司交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 基金 合同 》 负责公开募集。本基金为 契约型的交易型开放式基 金,存续期限不定,首次 设立募集不包括认购资 金利息 共募 集人 民币 429,290,842.00 元( 含募 集股 票 市值) , 业经 普华 永道 中天 会计师 事务 所( 特 殊普 通合伙) 普华 永道 中天 验字(2016) 第 920 号验 资报 告予 以验证 。 经向 中国 证监 会 备案, 《 国泰 中证 全指 证券公 司交 易型 开放 式指 数证 券 投资 基金 基金 合同 》于 2016 年 7 月 26 日 正 式生效 ,基 金合 同生 效 日的基 金份 额总 额为 429,291,482.00 份 基金 份额 ,其 中认购 资金 利息 折合 640.00 份基 金份 额。 本基 金 的基金 管理人 为国泰 基金 管理有 限公司 ,基金 托管 人为中 国建设 银行股 份有 限公司( 以下简 称 “ 中 国建设 银行 ”) 。 经上 海证 券交易 所 (以 下简 称 “上交所 ” ) 上证 基字[2016] 第 196 号文 审核 同意 , 本 基 金于 2016 年 8 月 8 日在 上 交所挂 牌交 易。 根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《国泰 中证全指证券公司交易型 开放式指数证券投 资基金基金合同》的有关 规定, 本基金主要投资于 标的指数成份股、备选成 份股。为更好地实现投 资目标 , 本基 金可 少量 投 资于非 标的 指数 成份 股( 包 括中小 板 、 创 业板 及其 他 经中国 证监 会核 准上 市 的股票) 、债券( 包括国债、金融债、央行票据、短 期融资券、超短期融资券 、可转换债券等) 、债券 回购、资产支持证券、银 行存款等固定收益类品种 、权证以及法律法规或中 国证监会允许基金投资 的其他 金融 工具( 但须 符合 中国证 监会 相关 规定) 。 本 基金投 资于 标的 指数 成份 股和备 选成 份股 的资 产 比例不 低于 非现 金基 金资 产的 80% 且 不低 于基 金资 产净值 的 90% , 因法 律法 规的规 定而 受限 制的 情 形除外 。本 基金 的业 绩比 较基准 为标 的指 数收 益率 ,即中 证全 指证 券公 司指 数收益 率。 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 19 页共 38 页 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 泰基 金管 理有 限公司 于 2017 年 3 月 24 日批准 报出 。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基本 准 则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金业 协 会( 以下 简称 “ 中国 基 金 业协会 ”) 颁布的 《证券投 资基金 会计核 算业务 指引 》 、 《国 泰中证 全指证 券公 司交易 型开放 式指 数 证券投 资基 金基 金合 同》 和在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示的 中国 证监 会、 中 国 基金业 协会 发布 的有 关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基金 2016 年 7 月 26 日( 基金合 同生 效日) 至 2016 年 12 月 31 日 止期 间财 务 报表符 合企 业会 计 准则的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基金 2016 年 12 月 31 日的财 务状 况以及 2016 年 7 月 26 日( 基 金合同 生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 止期 间的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 本 期财 务报 表的 实际 编 制期间 为 2016 年 7 月 26 日( 基 金合 同生 效日) 至 2016 年 12 月 31 日止 期 间。 7.4.4.2 记账本位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 (1) 金融资 产的 分类 金融资 产于 初始 确认 时分 类为: 以公 允价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应 收款项 、 可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意 图和持有 能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。 本基金目前以交易目的持 有的股票投资分类为以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资 产。以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以交 易性金 融资 产列 示。 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 20 页共 38 页 本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项,包括 银行存款和其他各类应收 款项等。应收款项 是指在 活跃 市场 中没 有报 价、回 收金 额固 定或 可确 定的非 衍生 金融 资产 。 (2) 金融负 债的 分类 金融负债于初始确认时分 类为:以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融 负债。本基金 目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金 持有的 其他 金融 负债 包括 其他各 类应 付款 项等 。 7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 金融资产和金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时,按公允价值在资 产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ,取得时发生的相关交易 费用计入当期损益;对 于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息,单独确 认为应收项目。应收款 项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。 对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产和以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融负债,按照公允 价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债 采用实际利率法,以摊 余成本 进行 后续 计量 。 金融资 产满 足下 列条 件之 一的, 予以 终止 确认 :(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ; (2) 该金 融资 产已 转移 , 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ; 或 者(3) 该金融资产已转移,虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬, 但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。 金融资 产终 止确 认 时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时,终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额, 计入当 期损 益。 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 本基金 持有 的股 票投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值: 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 21 页共 38 页 (1) 存在活 跃市 场的金 融工 具按其 估值 日的 市场交 易 价格确 定公 允价 值;估 值 日无交 易, 但最 近 交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的,按最近交易 日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。 (2) 存在活 跃市 场的金 融工 具,如 估值 日无 交易且 最 近交易 日后 经济 环境发 生 了重大 变化 ,参 考 类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素, 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。 (3) 当金融 工具 不存在 活跃 市场, 采用 市场 参与者 普 遍认同 且被 以往 市场实 际 交易价 格验 证具 有 可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模 型等。 采用 估值 技术 时, 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数, 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。 7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额 的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ; 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时, 金融 资产 与金 融负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购 和赎回 引起 的实 收基 金变 动分别 于基 金申 购确 认日 及基金 赎回 确认 日认 列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回 基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。 损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列,并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为 投资收 益。 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 22 页共 38 页 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值 变动损益;于处置时,其 处置价格与初始确认金额 之间的差额确认为投资收 益,其中包括从公允价 值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。 应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算,实际利率法与直线 法差异较小的则按 直线法 计算 。 7.4.4.10 费用的确认和计 量 本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算,实际利率法与 直线法差异较小的 则按直 线法 计算 。 7.4.4.11 基金的收益分配 政策 每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益以现金 形式分配。在收益评价日 ,当基金净值增长 率超过 标的 指数 同期 增长 率达 到 1% 以 上时 , 基金 管 理人可 进行 收益 分配 。 收 益分配 后基 金净 值增 长 率尽可能贴近标的指数同 期增长率,本基金收益分 配不须以弥补浮动亏损为 前提,收益分配后有可 能使除 息后 的基 金份 额净 值低于 面值 。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部,以 经营分部为基础确 定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 : (1) 该 组成 部 分 能够在 日常 活动 中产 生收 入、 发 生费 用; (2) 本基 金 的基金 管理 人能 够定 期评 价该组 成部 分的 经营 成 果, 以决 定向 其配 置资 源 、 评 价其 业绩 ;(3) 本基 金 能够取 得该 组成 部分 的财 务状况 、 经营 成果 和现 金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征,并 且满足一定条件的,则 合并为 一个 经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 23 页共 38 页 7.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计 根据本基金的估值原则和 中 国证监会允许的基金行 业估值实务操作,本基金 确定以下类别股票 投资的 公允 价值 时采 用的 估值方 法及 其关 键假 设如 下: 对 于 证 券交 易所 上 市的 股票 , 若 出现 重大 事 项停 牌或 交 易 不活 跃( 包括 涨 跌停时 的 交 易不 活跃) 等情况 ,本 基金 根据中 国 证监会 公告[2008]38 号《 关于进 一步 规范 证券投 资 基金估 值业 务的 指导意 见》 , 根据具 体情 况采 用《 关于发 布中 基协(AMAC) 基 金行业 股票 估值 指数的 通 知》提 供的 指数 收益 法等估 值技 术进 行估 值。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2008]1 号 《关 于企 业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财 税[2012]85 号《关 于实 施上 市公司 股 息红利 差别 化个 人所得 税 政策有 关问 题的 通知》 、财 税[2015]101 号《关 于 上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面 推开 营业 税 改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《 关于 进 一步明 确全 面推 开营 改增 试点金 融业 有关 政策 的 通知》 、财税[2016]70 号 《 关于金 融机 构同 业往来 等 增值税 政策 的补 充通知 》 、 及其他 相关 财税 法规 和实务 操作 ,主 要税 项列 示如下 : (1) 对证券 投资 基金 管理 人 运用基 金买 卖股 票的 转让 收入免 征增 值税 。 (2) 对基金 从证 券市场 中取 得的收 入, 包括 买卖股 票 的差价 收入 ,股 票的股 息 ,红利 收入 及其 他 收入, 暂不 征收 企业 所得 税。 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 24 页共 38 页


(3) 对基金 从上 市公 司取 得 的股息 红利 所得 ,持 股期 限在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的,其 股息 红利 所得全 额计 入应 纳税 所得 额;持 股期 限在 1 个 月以 上至 1 年( 含 1 年) 的, 暂 减按 50% 计入 应纳 税所 得额; 持股 期限 超过 1 年 的,暂 免征 收个 人所 得税 。对基 金持 有的 上市 公司 限售股 ,解 禁后 取得 的 股息、红利收入,按照上 述规定计算纳税,持股时 间自解禁日起计算;解禁 前取得的股息、红利收 入继续 暂减 按 50% 计 入应 纳税所 得额 。上 述所 得统 一适 用 20% 的税 率计 征个 人所得 税。 (4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的 税率缴 纳股 票交 易印 花税 ,买入 股票 不征 收股 票交 易印花 税。 7.4.7 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 国泰基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构 中国电 力财 务有 限公 司 基金管 理人 的股 东 意大利 忠利 集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管 理人 的股 东 国泰元 鑫资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司 中国建 银投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的控 股股 东 中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 国泰全 球投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司 申万宏 源集 团股 份有 限公 司(“ 申万 宏源 ”) 基金销 售机 构、 受 中国 建 投控制 的公 司 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易 本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元交 易。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年7 月26 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2016 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 486,732.36 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - 注:支 付基 金管 理人 国泰 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值 0.50% 的年 费国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 25 页共 38 页 率计提 ,逐 日累 计至 每月 月底, 按月 支付 。其 计算 公式为 : 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 X 0.50% / 当 年天数 。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年7 月26 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2016 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 97,346.44 注:支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.10% 的 年费率 计提 ,逐 日 累计至 每月 月底 ,按 月支 付。其 计算 公式 为: 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 0.10% / 当 年天 数 。 7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购) 交易 。 7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 本基金 本报 告期 未发 生基 金管理 人运 用固 有资 金投 资本基 金的 情况 。 7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 本基金 本报 告期 未发 生除 基金管 理人 之外 关联 方投 资本基 金的 情况 。 7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2016 年7 月26 日 (基 金合 同 生效日 )至2016 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 中国建 设银 行 1,733,791.23 92,839.72 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管, 活期 存款 按银 行同 业利率 计息 ,定 期 存款按 约定 利率 计息 。 7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 26 页共 38 页 本基金 本报 告期 未通 过关 联方购 买其 承销 的证 券。 7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明 于 2016 年 12 月 31 日 , 本基金 持有 申万 宏源 集团 股份有 限公 司( 受 基金 管理 人控股 股东 中国 建 投控制 的公 司) 的 A 股普 通股 823,497 股, 估值 总 额为人 民 币 5,146,856.25 元, 占 基金 资产 净值 的比 例为 3.51% 。 7.4.9 期末(2016 年 12 月 31 日)本基金持有的流通 受限证券 7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券 金额单 位: 人民 币元 7.4.9.1.1 受 限证 券类 别: 股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 00284 0 华统 股份 2016-1 2-29 2017-0 1-10 网下 新股 6.55 6.55 1,814. 00 11,881 .70 11,881 .70 - 60137 5 中原 证券 2016-1 2-20 2017-0 1-03 网下 新股 4.00 4.00 19,123 .00 76,492 .00 76,492 .00 - 60303 2 德新 交运 2016-1 2-27 2017-0 1-05 网下 新股 5.81 5.81 1,628. 00 9,458. 68 9,458. 68 - 60303 5 常熟 汽饰 2016-1 2-27 2017-0 1-05 网下 新股 10.44 10.44 1,378. 00 14,386 .32 14,386 .32 - 60318 6 华正 新材 2016-1 2-26 2017-0 1-03 网下 新股 5.37 5.37 1,874. 00 10,063 .38 10,063 .38 - 60322 8 景旺 电子 2016-1 2-28 2017-0 1-06 网下 新股 23.16 23.16 582.00 13,479 .12 13,479 .12 - 60326 6 天龙 股份 2016-1 2-30 2017-0 1-10 网下 新股 14.63 14.63 1,406. 00 20,569 .78 20,569 .78 - 60368 9 皖天 然气 2016-1 2-30 2017-0 1-10 网下 新股 7.87 7.87 4,818. 00 37,917 .66 37,917 .66 - 60387 7 太平 鸟 2016-1 2-29 2017-0 1-09 网下 新股 21.30 21.30 1,971. 00 41,982 .30 41,982 .30 - 30058 6 美联 新材 2016-1 2-26 2017-0 1-04 网下 新股 9.30 9.30 1,006. 00 9,355. 80 9,355. 80 - 30059 1 万里 马 2016-1 2-30 2017-0 1-10 网下 新股 3.07 3.07 2,397. 00 7,358. 79 7,358. 79 - 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 27 页共 38 页 7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票 金额单 位 : 人民 币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 ( 单位: 股) 期末 成本总 额 期末 估值总 额 备注 00016 6 申万宏 源 2016-12 -21 重大事 项 6.25 2017-0 1-26 6.29 823,497.00 5,545,391.41 5,146,856.25 - 00075 0 国海证 券 2016-12 -15 重大事 项 6.97 2017-0 1-20 6.27 393,000.00 2,980,243.87 2,739,210.00 - 7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购 本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。 7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购 本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。 7.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 (1) 公允 价值 (a) 金融 工具 公允 价值 计量 的方法 公允价值计量结果所属的 层次,由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低 层次决 定: 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b) 持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具 (i) 各层次 金融 工具 公允 价 值 于 2016 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 28 页共 38 页 第一层 次的 余额 为 137,216,655.71 元 , 属 于第 二层 次 的余额 为 8,139,011.78 元 , 无第 三层 次的 余额 。 (ii) 公允价值 所属 层次 间 的重大 变动 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 , 若 出现 重大 事 项停牌 、 交易 不活 跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不 活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 , 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及 限售期间将相关股票和债 券的公允价值列入第一层 次;并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对 于公允 价值 的影 响程 度, 确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。 (iii) 第三层次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额 无。 (c) 非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具 于 2016 年 12 月 31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。 (d) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值与公允价 值相差 很小 。 (2) 基金 申购 款 于本会 计期 间, 本基 金申 购基金 份额 的对 价总 额为 823,849,233.74 元 ,其 中 包括以 股票 支付 的 申购 款 571,135,408.78 元 和以现 金支 付的 申购 款 252,713,824.96 元。 (3) 除公 允价 值和 基金 申购 款外, 截至 资产 负债 表日 本基金 无需 要说 明的 其他 重要事 项。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产 的比例 (% ) 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 29 页共 38 页 1 权益投 资 145,355,667.49 98.00 其中: 股票 145,355,667.49 98.00 2 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,783,693.25 1.88 7 其他各 项资 产 181,331.89 0.12 8 合计 148,320,692.63 100.00 注:上 述股 票投 资包 括可 退替代 款估 值增 值。 8.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合 代码 行业类 别 公允价 值 ( 元) 占基金 资产 净值 比例( %) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 718,773.64 0.49 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 37,917.66 0.03 E 建筑业 15,592.23 0.01 F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 9,458.68 0.01 H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 133,878.75 0.09 J 金融业 144,440,046.53 98.56 K 房地产 业 - - 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 30 页共 38 页 L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 145,355,667.49 99.18 8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 600837 海通证 券 1,151,000 18,128,250.00 12.37 2 600030 中信证 券 1,123,000 18,035,380.00 12.31 3 601211 国泰君 安 653,900 12,156,001.00 8.29 4 601688 华泰证 券 468,568 8,368,624.48 5.71 5 000776 广发证 券 429,000 7,232,940.00 4.94 6 600958 东方证 券 441,050 6,849,506.50 4.67 7 002736 国信证 券 357,500 5,559,125.00 3.79 8 600999 招商证 券 326,601 5,333,394.33 3.64 9 000166 申万宏 源 823,497 5,146,856.25 3.51 10 601377 兴业证 券 667,290 5,104,768.50 3.48 注:投资者欲了解本报告 期末基金投资的所有股票 明细,应阅读登载于基金 管理人网站的年度报告 正文。 8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期末 基金 资 产净值 比例国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 31 页共 38 页 (%) 1 000776 广发证 券 62,300,449.68 42.51 2 600837 海通证 券 57,855,689.30 39.48 3 600030 中信证 券 54,653,547.93 37.29 4 002736 国信证 券 53,186,869.65 36.29 5 000783 长江证 券 45,895,806.45 31.32 6 000166 申万宏 源 45,561,847.82 31.09 7 002673 西部证 券 43,768,757.20 29.87 8 000728 国元证 券 31,664,546.88 21.61 9 601688 华泰证 券 29,486,551.42 20.12 10 600999 招商证 券 22,536,024.48 15.38 11 000686 东北证 券 22,147,020.39 15.11 12 000750 国海证 券 20,008,718.18 13.65 13 600958 东方证 券 19,840,965.17 13.54 14 601901 方正证 券 19,072,148.13 13.01 15 601211 国泰君 安 18,934,643.88 12.92 16 002500 山西证 券 18,575,099.46 12.67 17 601377 兴业证 券 14,386,380.04 9.82 18 000712 锦龙股 份 12,083,360.96 8.24 19 601099 太平洋 11,750,731.60 8.02 20 601788 光大证 券 11,044,797.58 7.54 21 601198 东兴证 券 10,570,150.84 7.21 22 600109 国金证 券 9,483,463.98 6.47 23 600369 西南证 券 9,134,256.00 6.23 24 600061 国投安 信 8,765,175.23 5.98 25 601555 东吴证 券 7,805,620.93 5.33 注:买 入金 额按 买入 成交 金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 ,不 考虑 相关 交易费 用。 8.4.2 累计卖出金额超出期末 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期末 基金 资 产净值 比例 (%) 1 000776 广发证 券 60,551,176.47 41.32 2 002736 国信证 券 49,298,000.80 33.64 3 000166 申万宏 源 44,985,000.06 30.70 4 000783 长江证 券 43,347,510.29 29.58 5 002673 西部证 券 39,618,971.08 27.03 6 000728 国元证 券 29,994,929.11 20.47 7 000686 东北证 券 21,010,117.04 14.34 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 32 页共 38 页 8 002500 山西证 券 18,320,730.44 12.50 9 000750 国海证 券 17,621,710.49 12.02 10 000712 锦龙股 份 11,242,825.59 7.67 11 600837 海通证 券 3,298,095.80 2.25 12 600030 中信证 券 2,937,814.00 2.00 13 600999 招商证 券 2,728,189.00 1.86 14 601688 华泰证 券 1,451,509.00 0.99 15 601377 兴业证 券 926,192.00 0.63 16 601099 太平洋 878,150.50 0.60 17 600061 国投安 信 867,541.00 0.59 18 601555 东吴证 券 823,494.00 0.56 19 601198 东兴证 券 701,062.00 0.48 20 600369 西南证 券 598,154.00 0.41 注:卖 出金 额按 卖出 成交 金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 ,不 考虑 相关 交易费 用。 8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票的 成本 (成 交) 总额 663,832,592.80 卖出股 票的 收入 (成 交) 总额 358,084,612.53 8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 资产支持证 券投 资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 33 页共 38 页 8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策 本基金本报告期未投资股 指期货。若本基金投资股 指期货,本基金将根据风 险管理的原则,以 套期保值为主要目的,有 选择地投资于股指期货。 套期保值将主要采用流动 性好、交易活跃的期货 合约。 本基金在进行股指期货投 资时,将通过对证券市场 和期货市场运行趋势的研 究,并结合股指期 货的定 价模 型寻 求其 合理 的估值 水平 。 本基金管理人将充分考虑 股指期货的收益性、流动 性及风险特征,通过资产 配置、品种选择, 谨慎进 行投 资, 以降 低投 资组合 的整 体风 险。 法律法 规对 于基 金投 资股 指期货 的投 资策 略另 有规 定的, 本基 金将 按法 律法 规的规 定执 行。 8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 根据本 基金 基金 合同 ,本 基金不 能投 资于 国债 期货 。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本报 告期 内基 金投 资的前 十名 证券 的发 行主 体 (除 “ 海通 证券” 、 “ 华 泰 证券 ” 、 “ 广发 证券 ” 、 “ 兴 业证券 ” 、“ 国泰 君安 ” 公告 违规外 )没 有被 监管 部门 立案调 查或 在报 告编 制日 前一年 受到 公开 谴 责 、 处罚的 情况 。 根据 2016 年 11 月 25 日 海通证 券发 布的 相关 公告 ,公司 部分 营业 部对 恒生 公司 HOMS 系统开 放专线 接入 , 客 户通 过 HOMS 系 统进 行分 仓交 易; 部 分营业 部在 明知 客户 身份 存疑情 况下 为客 户 办 理有关 手续 , 并 推介 配资 业务 , 在明 知客 户疑 似从 事配资 业务 后, 未能 采取 有效措 施规 范客 户账 户 。 在这些行为中,海通证券 未能按照相关规定履行对 客户身份审查和了解的职 能,未切实防范客户借 用证券交易通道违规从事 交易活动。中国证券监督 管理委员会决定对海通证 券给予警告,没收违法 所得 2865.3 万 元, 处以 8595.9 万 元罚 款, 并对 相关 责任人 给予 警告 和罚 款。 根据 2016 年 11 月 25 日 华泰证 券发 布的 相关 公告 ,公司 部分 客户 通过 恒生 公司 HOMS 系统、 同花顺 系统 接入, 华泰 证 券 未按 要求 采集 客户 交易 终端信 息, 未能确 保客 户 交易终 端信 息的 真实 性、 准确性、完整性、一致性 、可读性,未采取可靠措 施采集、记录与客户身份 识别有关的信息。中国 证券监 督管 理委 员会 决定 对华泰 证券 给予 警告 ,没 收违法 所 得 1823.5 万元 , 处以 5470.6 万 元罚 款,国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 34 页共 38 页 并对相 关责 任人 给予 警告 和罚款 。 根据 2016 年 11 月 26 日 广发证 券发 布的 相关 公告 ,公司 部分 营业 部对 恒生 公司 HOMS 系统开 放专线接入,广发证券未 采集客户交易终端信息, 未能确保客户交易终端信 息的真实性、准确性、 完整性、一致性、可读性 ,未采取可靠措施采集、 记录与客户身份 识别有关 的信息。中国证券监督 管理委 员会 决定 对广 发证 券给予 警告 ,没 收违 法所 得 680.51 万 元, 处以 2041.54 万 元罚 款, 并对 相 关责任 人给 予警 告和 罚款 。 根据 2016 年 7 月 28 日 兴 业证券 发布 的相 关公 告, 公司在 推荐 欣泰 电气 申请 首次公 开发 行股 票 并在创 业板 上市 过程 中, 未遵守 业务 规则 和行 业规 范,未 勤勉 尽责 地对 欣泰 电气 IPO 申请 文件 进 行 审慎核查,并未能审慎核 查公开发行募集文件的真 实性和准确性。证监会为 此对公司给予警告、没 收保荐 业务 收入 1200 万 元 并处以 罚款 2400 万 元、 没 收承销 股票 违法 所得 2078 万元并 处以 罚款 60 万元。 根据 2016 年 2 月 17 日 国 泰君安 发布 的相 关公 告, 公司场 外市 场部 做市 业务 部门的 绩效 考核 体 系、内部管理与控制方面 等存在重大缺陷,导致做 市股票发生一系列报价异 常事件,造成恶劣的市 场影响 。中 国证 券监 督管 理委员 会上 海监 管局 拟对 公司采 取限 制新 增做 市业 务三个 月等 监管 措施 。 上述 情况发生后,本基金 管理人就上述公司受处罚 事件进行了及时分析和研 究,认为上述公司 存在的违规问题对公司经 营成果和现金流量未产生 重大的实质影响,对该公 司投资价值未产生实质 影响。 本基 金管 理人 将继 续对该 公司 进行 跟踪 研究 。 8.12.2 基金 投资 的前 十名 股票 中 ,没 有投 资于 超出 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 情况 。 8.12.3 期末其他各项资 产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 180,287.37 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 1,044.52 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 35 页共 38 页 9 合计 181,331.89 8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。 8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公 允价值 占基金 资产 净 值比例(%) 流通受 限情 况说 明 1 000166 申万宏 源 5,146,856.25 3.51 重大事 项 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 持有人 户数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 3,727 38,178.56 31,789,087.00 22.34% 110,502,395.00 77.66% 9.2 期末上市基金前十名 持有人 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 北京鹏 扬投 资管 理有 限公 司 7,000,000.00 4.92% 2 鹏扬基 金管 理有 限公 司 5,000,000.00 3.51% 3 创金合 信基 金- 招商 银行 -华润 深 国投信 托- 鑫 睿 2 号 单一 资金信 托 4,593,600.00 3.23% 4 中信证 券股 份有 限公 司 3,276,873.00 2.30% 5 官海明 2,652,400.00 1.86% 6 广发基 金- 农业 银行 -广 发云能 资 产配 置 FOF 资产管理 计划 2,500,000.00 1.76% 7 谢丽 1,910,800.00 1.34% 8 赖玉梅 1,612,278.00 1.13% 9 孙嘉 1,321,800.00 0.93% 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 36 页共 38 页 10 广发证 券股 份有 限公 司客 户信用 交 易担保 证券 账户 1,210,300.00 0.85% 9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 0.00 0.00% 9.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和 研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0 § 10


开放式基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日(2016 年 7 月 26 日) 基 金份 额总 额 429,291,482.00


本报告 期期 初基 金份 额总 额 429,291,482.00 基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 757,000,000.00 减: 基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 1,044,000,000.00 基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 142,291,482.00 § 11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 报告期 内, 本基 金无 基金 份额持 有人 大会 决议 。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 报告期 内基 金管 理人 重大 人事变 动如 下: 2016 年 3 月 26 日, 本基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 督察 长任 职公告 》 , 经 本基 金 管理人 第六 届董 事会 第二 十四次 会议 审议 通过 ,聘 任李永 梅女 士担 任公 司督 察长; 2016 年 3 月 26 日, 本基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 高级 管理 人员变 更公 告》 , 经 本基金 管理 人第 六届 董事 会第二 十四 次会 议审 议通 过, 巴立 康先 生不 再担 任本 基金管 理人 副总 经理 ,国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 37 页共 38 页 且不再 代为 履行 督察 长职 务; 2016 年 6 月 8 日 ,本 基金 管理人 发布 了《 国泰 基金 管理有 限公 司高 级管 理人 员变更 公告 》 , 经 本基金管理人第六届董事 会第二十五次会议审议通 过,张峰先生不再担任本 基金管理人总 经理,由 公司董 事长 唐建 光先 生代 为履行 总经 理职 务; 2016 年 7 月 12 日, 本基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 高级 管理 人员变 更公 告》 , 经 本基金管理人第六届董事 会第二十六次会议审议通 过,聘任周向勇先生担任 本基金管理人总经理, 公司董 事长 唐建 光先 生不 再代为 履行 总经 理职 务。 本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 报告期内,本基金无涉及 对公司运营管理及基金运 作产生重大影响的与本基 金管理人、基金财 产、基 金托 管业 务相 关的 诉讼事 项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期 内, 本基 金投 资策 略无改 变。 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 本基金自基金合同生效以 来聘请普华永道中天会计 师事务所(特殊普通合伙 )提供审计服务, 报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬 为 60,000 元。 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 报告期内,基金管理人、 托管人托管业务部门及其 相关高级管理人员无受监 管部门稽查或处罚 的情况 。 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 国信证 券 1 - - - - - 中银国 际 1 - - - - - 中信证 券 1 - - - - - 国泰君 安 1 - - - - - 中金公 司 1 - - - - - 民族证 券 1 - - - - - 国泰中 证全 指证 券公 司交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要 第 38 页共 38 页 江海证 券 2 - - - - - 国金证 券 1 - - - - - 国盛证 券 1 - - - - - 华泰证 券 1 - - - - - 红塔证 券 1 - - - - - 西藏东 方财 富 证券 2 - - - - - 同信证 券 1 - - - - - 中信金 通证 券 1 - - - - - 广发证 券 2 605,127,013.24 59.33% 449,222.56 53.85% - 光大证 券 1 184,413,723.28 18.08% 171,744.55 20.59% - 中信建 投 2 123,292,842.64 12.09% 114,822.56 13.76% - 中泰证 券 1 95,114,170.39 9.33% 88,580.38 10.62% - 华西证 券 2 6,730,554.25 0.66% 4,921.97 0.59% - 海通证 券 1 2,800,152.09 0.27% 2,607.78 0.31% - 东方证 券 1 2,466,784.82 0.24% 2,297.29 0.28% - 注:基 金租 用席 位的 选择 标准是 :


(1) 资力 雄厚 ,信 誉良 好 ;


(2) 财务 状况 良好 ,各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ; (3) 经营 行为 规范 ,在 最 近一年 内无 重大 违规 经营 行为;


(4) 内部 管理 规范 、严 格 ,具备 健全 的内 控制 度, 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求;


(5) 公 司具 有较 强的 研究 能力, 能及 时、 全 面、 定期 提供具 有相 当质 量的 关于 宏观经 济面 分析 、 行业发 展趋 势及 证券 市场 走向、 个股 分析 的研 究报 告以及 丰富 全面 的信 息服 务;能 根据 基金 投资 的 特定要 求, 提供 专门 研究 报告。


选择程 序是 :根 据对 各证 券公司 提供 的各 项投 资、 研究服 务情 况的 考评 结果 ,符合 交易 席位 租 用标准 的, 由公 司投 研业 务部门 提出 租用 证券 公司 交易席 位的 调整 意见 (包 括调整 名单 及调 整原 因 等), 并经 公司 批准 。