华 宝 兴 业 现金 宝 货 币 市场 基 金2016 年年度
报告（ 摘 要）
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 华宝兴业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年3 月28 日
华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 3 月 24 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告中的财 务资料已 经 审计，普华永 道中天会 计 师事务所为本 基金出具 了 无保留意见的 审
计报告 。
本报告 期 自2016 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。
1.2
华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华宝兴 业现 金宝 货币 市场 基金
基金简 称 华宝兴 业现 金宝 货币
基金主 代码 240006
交易代 码 240006
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2005 年3 月 31 日
基金管 理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 4,601,450,016.26 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 华宝兴 业现 金宝
货币 A
华 宝 兴业 现金 宝
货币 B
华宝兴 业现 金宝 货
币 E
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 240006 240007 000678
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 181,548,642.74
份
260,534,635.86
份
4,159,366,737.66
份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 保持本 金的 安全 性与 流动 性，追 求高 于比 较基 准的 收益率 。
投资策 略 以对宏 观经 济及 利率 走势 的判断 为基 础， 在满 足组 合平均 久期 、 收 益性 以
及信用 等级 的前 提下 利用 现代金 融分 析方 法和 工具 ，优化 组合 配置 效果 ，
实现组 合增 值。
业绩比 较基 准 同期 7 天通 知存 款利 率（ 税后）
风险收 益特 征 本基金 属于 证券 投资 基金 中高流 动性 、 低 风险 的品 种， 其 预期 风险 和预 期
收益率 都低 于股 票、 债券 和混合 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 刘月华 田青
联系电 话 021-38505888 010-67595096
电子邮 箱 xxpl@fsfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
400-700-5588 、
021-38924558
010 —67595096
传真 021-38505777 010-66275853
华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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2.4 信 息披 露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.fsfund.com
基金年 度报 告 备 置地 点 本 基 金 年 报 置 备 地 点 包 括 基 金 管 理 人
办公场 所和 基金 托管 人办 公场所
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.
1.
1
期
间
数
据
和
指
标
2016 年 2015 年 2014 年
华宝兴
业现金
宝货 币 A
华宝兴
业现金
宝货 币B
华宝兴 业
现金宝 货
币 E
华宝兴
业现金
宝货 币A
华宝兴 业
现金宝 货
币 B
华宝兴 业
现金宝 货
币 E
华宝兴
业现金
宝货 币A
华宝兴
业现金
宝货 币 B
华宝兴 业
现金宝 货
币E
本
期
已
实
现
收
益
4,193,5
48.47
12,134,
511.94
157,567,
103.05
9,860,3
65.83
13,673,5
90.39
113,825,
710.63
24,323,
837.00
177,260
,041.99
101,668,
204.03
本
期
利
润
4,193,5
48.47
12,134,
511.94
157,567,
103.05
9,860,3
65.83
13,673,5
90.39
113,825,
710.63
24,323,
837.00
177,260
,041.99
101,668,
204.03
本
期
净
值
收
益
率
2.4306% 2.6767% 2.6769% 3.3161% 3.5646% 3.5647% 4.5120% 4.7635% 2.1196%
3. 2016 年末 2015 年末 2014 年末 华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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1.
2
期
末
数
据
和
指
标
期
末
基
金
资
产
净
值
181,548
,642.74
260,534
,635.86
4,159,36
6,737.66
231,583
,823.50
1,094,20
0,191.59
6,235,97
1,759.88
331,093
,730.67
585,788
,659.38
3,346,72
5,559.40
期
末
基
金
份
额
净
值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.
1.
3
累
计
期
末
指
标
2016 年末
2015 年末 2014 年末
累
计
净
值
收
益
率
40.5850
%
44.6096
%
8.5909% 37.2490
%
40.8397% 5.7599% 32.8438
%
35.9921
%
2.1196%
注： 1、所述 基金业绩 指 标不包括持 有人认购 或交 易基金的各 项费用， 计入 费用后实际 收益水 平
要低于 所列 数字 。
2、本期已实 现收益指 基 金本期利息收 入、投资 收 益、其他收入 （不含公 允 价值变动收 益）扣除华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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相关费用后的 余额，本 期 利润为本期已 实现收益 加 上本期公允价 值变动收 益 。由于货币 市场基金
采用摊 余成 本法 核算 ，因 此，公 允价 值变 动收 益为 零，本 期已 实现 收益 和本 期利润 的金 额相 等。
3、本 基金 收益 分配 按日 结转份 额。
4、华 宝兴 业现 金宝 E 成 立于 2014 年 7 月 14 日 ， 其本期 净值 收益 率和 累计 净值收 益率 的数 据的
计算起 始日 期 为2014 年7 月14 日。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
华宝兴 业现 金宝 货 币 A
阶 段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.6355% 0.0019% 0.3393% 0.0000% 0.2962% 0.0019%
过去六 个月 1.2280% 0.0017% 0.6787% 0.0000% 0.5493% 0.0017%
过去一 年 2.4306% 0.0016% 1.3500% 0.0000% 1.0806% 0.0016%
过去三 年 10.6022% 0.0060% 4.0500% 0.0000% 6.5522% 0.0060%
过去五 年 19.7977% 0.0052% 6.8139% 0.0001% 12.9838% 0.0051%
自基金 合同
生效日 起至
今
40.5850% 0.0054% 19.7572% 0.0018% 20.8278% 0.0036%
华宝兴 业现 金宝 货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.6962% 0.0019% 0.3393% 0.0000% 0.3569% 0.0019%
过去六 个月 1.3502% 0.0017% 0.6787% 0.0000% 0.6715% 0.0017%
过去一 年 2.6767% 0.0016% 1.3500% 0.0000% 1.3267% 0.0016%
过去三 年 11.4021% 0.0060% 4.0500% 0.0000% 7.3521% 0.0060%
过去五 年 21.2446% 0.0052% 6.8139% 0.0001% 14.4307% 0.0051%
自基金 合同
生效日 起至
今
44.6096% 0.0054% 19.7572% 0.0018% 24.8524% 0.0036%
华宝兴 业现 金宝 货 币 E
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.6962% 0.0019% 0.3393% 0.0000% 0.3569% 0.0019%
过去六 个月 1.3501% 0.0017% 0.6787% 0.0000% 0.6714% 0.0017% 华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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过去一 年 2.6769% 0.0016% 1.3500% 0.0000% 1.3269% 0.0016%
自基金 合同
生效日 起至
今
8.5909% 0.0062% 3.3325% 0.0000% 5.2584% 0.0062%
注： 1、 净值 以及 比较 基准 相关数 据计 算中 涉及 天数 的， 包括 所有 交易 日以 及季 末最后 一自 然日 （ 如
非交易 日） 。
2、本 基金 业绩 比较 基准 为 ：同 期7 天 通知 存款 利率 （税后 ） 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
（2005 年 3 月 31 日至 2016 年 12 月 31 日）
华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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注： 按 照基 金合同 的约 定， 本基金 自基 金合 同生 效之 日起不 超过 六个 月内 完成 建仓。 截至 2005 年
4 月 7 日， 本基 金已 根据 基金合 同规 定完 成建 仓。
3.2.3
过 去五 年基 金每年 净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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注：华 宝兴 业现 金宝 E 成 立于 2014 年 7 月 14 日 ， 合同生 效当 年按 实际 存续 期计算 ，不 按整 个自
然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
华宝兴 业现 金宝 货 币 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2016 4,172,954.86 - 20,593.61 4,193,548.47
2015 9,883,107.39 - -22,741.56 9,860,365.83
2014 24,415,307.63 - -91,470.63 24,323,837.00
合计 38,471,369.88 - -93,618.58 38,377,751.30
单位： 人民 币元
华宝兴 业现 金宝 货 币 B
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2016 12,162,650.44 - -28,138.50 12,134,511.94
2015 13,662,201.36 - 11,389.03 13,673,590.39
2014 177,716,105.73 - -456,063.74 177,260,041.99
合计 203,540,957.53 - -472,813.21 203,068,144.32
单位： 人民 币元
华宝兴 业现 金宝 货 币 E
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2016 157,147,650.85 - 419,452.20 157,567,103.05
2015 113,761,689.60 - 64,021.03 113,825,710.63
2014 101,249,748.70 - 418,455.33 101,668,204.03
华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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合计 372,159,089.15 - 901,928.56 373,061,017.71
注： 华 宝兴 业现 金 宝E 成 立于 2014 年7 月14 日，2014 年 度的 相关 数据 根据 当年的 实际 存续 期计
算。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 是 2003 年 3 月 7 日正 式成 立的 合资 基 金管理 公司 ，截 至本 报告 期末（2016 年 12
月31 日） ， 所 管理 的证 券 投资基 金包 括宝 康系 列基 金、 多 策略 基金 、 现 金宝 货币市 场基 金、 动力
组合基金、收 益增长基 金 、先进成长基 金、行业 精 选基金、海外 中国成长 基 金、大盘精 选基金、
增强收 益基 金、 中证100 基金、 上证180 价值ETF 、 上证 180 价值 ETF 联接 基 金、 新 兴产 业基 金、
可转债 基金 、上 证 180 成长 ETF 、 上证 180 成长 ETF 联接基 金、 华宝 油气 基 金、华 宝兴 业医 药生
物基金、华宝 兴业资源 优 选基金、华宝 添益基金 、 华宝兴业服务 优 选基金 、 华宝兴业创 新优选基
金、华宝兴业 生态中国 基 金、华宝兴业 量化对冲 基 金、华宝兴业 高端制造 基 金、华宝兴 业品质生
活基金 、 华宝 兴业 稳健 回 报基金 、 华宝 兴业 事件 驱 动基金 、 华宝 兴业 国策 导 向、 华宝 兴业 新价 值、
华宝兴 业新 机遇 、 华宝 兴 业医疗 分级 、 华宝 兴业1000 分级 、 华宝 兴业 万物 互联 、 华 宝兴 业中 国互
联网、 华宝 兴业 转型 升级 基金、 核心 优势 基金、 美 国消费 基金 、 宝 鑫纯 债基 金、 香 港中 小盘 基金、
中证全 指证 券公 司ETF 、 中 证军 工 ETF 、 新活 力基 金 、 沪深 300 指 数增 强基 金 、 未来产 业主 导基 金
和新起 点基 金， 所管 理的 证券投 资基 金资 产净 值合 计 119,691,851,523.98 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
陈昕
固 定 收 益
部总经
理 、 本 基
金 基 金 经
理 、 华 宝
添 益 基 金
经理
2011 年11 月
15 日
- 12 年
经济学 学士 。2003 年7
月加入华宝兴业基金
管 理 有 限 公 司, 先 后 在
清算登 记部 、交 易部 、
固定收益部从事固定
收益产 品相 关的 估值 、
交易、投资工作,2011
年 11 月至 今任 华宝 兴
业现金宝货币市场基
金基金 经理 ，2012 年6
月至 2014 年 2 月兼 任华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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华 宝 兴 业 中 证 短 融 50
债券基金基金经理，
2012 年12 月起 兼任 华
宝兴业现金添益交易
型货币市场基金基金
经理。 2015 年3 月起 任
固定收 益部 副总 经理 。
2016 年 5 月任 固定 收
益部总 经理 。
林昊
本 基 金 基
金 经 理 助
理 、 华 宝
添 益 、 华
宝 新 价 值
混 合 、 华
宝 新 机 遇
混 合 基 金
经理助 理
2014 年 6 月
16 日
- 10 年
本科。 2006 年5 月加 入
华宝兴业基金管理有
限公司 ， 先 后担 任渠 道
经理、 市场 支持 经理 、
行政经 理、 交易 员、 高
级交易 员等 职务 。2014
年6 月 任华 宝兴 业现 金
宝货币 市场 基金 、 华 宝
兴业现金添益交易型
货币市场基金基金经
理助理 。 2016 年5 月任
华宝兴业新价值灵活
配置混合型证券投资
基金、 华宝 兴业 新机 遇
灵活配置混合型证券
投 资 基 金 （LOF ） 基 金
经理助 理。
高文庆
本 基 金 基
金 经 理 助
理 、 华 宝
兴 业 宝 康
债 券 、 华
宝 添 益 基
金 经 理 、
华 宝 兴 业
增强收
益 、 华 宝
兴 业 可 转
债 、 华 宝
宝 鑫 债 券
基 金 经 理
助理
2015 年 8 月
27 日
- 6 年
硕士。 2010 年5 月加 入
华宝兴业基金管理有
限公司 ， 先 后担 任助 理
风险分 析师 、 助 理产 品
经理、信用分析师职
务。 2015 年8 月 任华 宝
兴业现金宝货币市场
基金、 华宝 兴业 现金 添
益交易型货币市场基
金基金 经理 助理 。2016
年5 月 任华 宝兴 业宝 康
债券投资基金基金经
理助理 。 2016 年8 月起
兼任华宝兴业增强收
益债券型证券投资基
金、 华 宝兴 业可 转债 债
券型证 券投 资基 金、 华
宝兴业宝鑫纯债一年
定期开放债券型证券华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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投资基金基金经理助
理。
注：1 、任 职日 期以 及离 任 日期均 以基 金公 告为 准。
2、证 券从 业含 义遵 从行 业 协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
3、基 金管 理人 于2017 年3 月 17 日 发布 公告 ，增 聘 高文庆 女士 为本 基金 基金 经理。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人遵守《中华 人民共和 国 证券法》 、 《中华 人民共和 国证券投资基 金
法》 及 其各 项实 施细 则、 《 货币市 场基 金监 督管 理办 法》 、 《 华宝 兴业 现金 宝货 币市场 基金 基金 合同 》
和其他相关法 律法规的 规 定、监管部门 的相关规 定 ，依照诚实信 用、勤勉 尽 责的原则管 理和运用
基金资产，在 控制投资 风 险的基础上， 为基金份 额 持有人谋取最 大利益， 没 有损害基金 份额持有
人利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金管理人从 研究分析 、 授权、投资决 策、交易 执 行、业绩评估 等投资管 理 活动的各个环 节
出发制定了公 司内部的 公 平交易制度以 确保公司 所 有投资组合在 各个环节 得 到公平的对 待。公平
交易制 度和 控制 方法 适用 公司管 理所 有投 资组 合 （ 包括公 募基 金 、 特 定客 户 资产管 理组 合） ， 对 应
的范围 包括 境内 上市 股票 、债券 的一 级市 场申 购、 二级市 场交 易等 投资 管理 活动。
研究分析方面 ，公司使 用 统一的投资研 究管理系 统 ，并规定所有 与投资业 务 相关的研究报 告
和股票入库信 息必须在 该 系统中发表和 存档。同 时 ，该系统对所 有投资组 合 经 理设置相 同的使用
权限。
授权和投资决 策方面， 投 资组合经理在 其权限范 围 内的投资决策 保持独立 ， 并对其投资决 策
的结果 负责 。通 过各 个系 统的权 限设 置使 投资 组合 经理仅 能看 到自 己的 组合 情况。
交易执行方面 ，所有投 资 组合的投资指 令必须通 过 交易系统分发 和执行。 对 于交易所公开 竞
价交易 ， 交 易系 统内 置公 平交易 执行 程序 。 公 司内 部制度 规定 此类 交易 指令 需执行 公平 交易 程序 ，
由交易部负责 人负责执 行 。针对其他不 能通过系 统 执行公平交易 程序且必 须 以公司名义 统一进行
交易的指令， 公司内部 制 定相关制度流 程以确保 此 类交易的公允 分配。同 时 ，公司根据 法规 要求
在交易系统中 设置一系 列 投资禁止与限 制指标对 公 平交易的执行 进行事前 控 制，主要包 括限制公
司旗下 组合 自身 及组 合间 反向交 易、 对敲 交易 、银 行间关 联方 交易 等。
事后监督，公 司的风险 管 理部作为独立 第三方对 所 有投资行为进 行事后监 督 ，主要监督的 事华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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项包括 以下 内容 。
1) 每季 度和 每年 度对 公司 管理的 不同 投资 组合 的整 体收益 率差 异 、 分 投资 类 别 （ 股票 、 债 券）
的收益 率差 异进 行分 析。
2) 每季度和每 年度对公 司 管理的不同投 资组合所 有 交易所二级市 场交易进 行 1 日、3 日、5
日同向 交易 价差 分析 。
3) 对公司管理 的不同投 资 组合的所有银 行间债 券 买 卖和回购交易 进行分析 。 监督的 内容包 括
以下几点，同 一投资组 合 短期内内对同 一债券的 反 向交易，债券 买卖到期 收 益率与中债 登估价收
益率之间的差 异，回购 利 率与当日市场 平均利率 之 间的差异。对 上述监督 内 容存在异常 的情况要
求投资 组合 经理 进行 合理 性解释 。
4) 对非公开发 行股票申 购 、以公司名义 进行的债 券 一级市场申购 的申购方 案 和分配过程的 公
允性进 行监 督。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 基金管理 人 通过严格执行 投资决策 委 员会议事规则 、公司股 票 库管理制度、 中
央交易室制度 、防火墙 机 制、系统中的 公平交易 程 序、每日交易 日结报告 、 定 期基金投 资绩效评
价等机制，确 保所管理 的 所有投资组合 在授权、 研 究分析、投资 决策、交 易 执行、业绩 评估等投
资管理活动和 环节得到 公 平对待。同时 ，基金管 理 人严格遵守法 律法规关 于 公平交易的 相关规定
和公司内部制 度要求， 分 析了本公司旗 下所有投 资 组合之间的整 体收益率 差 异、分投资 类别（股
票、债券）的 收益率差 异 以及连续四个 季度期间 内 、不同时间窗 下同向交 易 的交易价差 ；分析结
果未发 现异 常情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 基金管理 人 未发生所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的5%。
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年市 场流 动性 整体 呈 现前松 后紧 的格 局， 央行 在维持 稳健 货币 政策 的基 础上， 四季 度边
际有所 收紧 。 除3 月 1 日 下调存 款准 备 金 0.5% 外 ， 货币政 策主 要通 过公 开市 场操作 以 及 MLF 、SLF
等创新型工具 为主，在 结 构上量宽价升 、缩短放 长 。本基金针对 全年流动 性 变化的特点 ，前三季
度组合平均剩 余期限适 中 ，四季度初制 定了降低 组 合久期、提高 年末资产 到 期备付的投 资策略，华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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在市场波动中 基金流动 性 保持平稳。在 国内宏观 经 济企稳的背景 下，管理 层 去杠杆的决 心比较坚
决，配 合货 币政 策利 率的 提升， 央行 在信 贷政 策以 及对商 业银 行 MPA 考 核上 也有所 收 紧 ，债 券市
场也经历了一 轮去杠杆 的 过程。从短端 到长端各 品 种、各期限均 较年初出 现 了大幅度调 整，市场
估值收益率上 升较快， 货 币基金整体行 业在四季 度 经受了较大的 估值压力 。 本基金自今 年以来，
在投资策略上 保持了较 高 占比的定期存 款，同时 持 续将债券、存 单维持在 较 低水平，有 效避免了
估值波 动的 风险 ，提 高了 整体组 合的 流动 性和 安全 性。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
现金 宝A： 本基 金报 告期 内净值 收益 率 为 2.4306% ， 同期 业绩 比较 基准 收益 率为 1.3500%，业
绩比较 基准 为同 期7 天通 知存款 利率 （税 后） 。
现金 宝B： 本基 金报 告期 内净值 收益 率 为 2.6767% ， 同期 业绩 比较 基准 收益 率为 1.3500%，业
绩比较 基准 为同 期7 天通 知存款 利率 （税 后） 。
现金 宝E： 本基 金报 告期 内净值 收益 率 为 2.6769% ， 同期 业绩 比较 基准 收益 率为 1.3500%，业
绩比较 基准 为同 期7 天通 知存款 利率 （税 后） 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 年， 在货 币政 策 边际收 紧的 背景 下 ， 资 金 面将保 持中 性偏 紧的 格局 ， 央 行将 继续 通
过公开 市场 操作 以 及MLF 、SLF 等工 具为 市场 提供 流动性 。国 内宏 观经 济自 去年四 季度 企稳 好转 ，
短期内 仍将 处 于 L 型 底部 区域运 行。 管理 层金 融去 杠杆的 意图 较为 坚决 ，引 导资金 脱虚 向实 ， 为
实体经济的结 构转型和 供 给侧改革的有 序推进提 供 稳定的经济环 境，因此 除 量价工具以 外，央行
亦会通 过加 强对 于商 业银 行 MPA 考核 的执 行力 度等 ，有效 控制 银行 表外 理财 规模和 同业 存单 的 过
快扩张，降低 金融部门 的 整体杠杆率。 全球通胀 预 期有所回升， 去年大宗 商 品价格的上 涨对于 国
内 PPI 由 负转 正有 着重 要 的推动 作用 ，今 年国 际油 价或将 接棒 煤炭 、钢 铁， 成为拉 动 PPI 和 CPI
的主要 因素 。 海外 方面 ， 美联储 去 年12 月再 度加 息 后， 外部 市场 利率 水平 以 及流动 性发 生了 显著
的变化 ， 未 来需 要密 切关 注美联 储后 续加 息的 节奏 ， 这也 将一 定 程 度上 制约 国内货 币政 策的 空间 。
综合以 上等 因素 ，2017 年 债券市 场将 面临 诸多 考验 ， 企稳 的经 济和 温和 的通 胀短期 内对 于债 市 有
一定的 制约 作用 ， 货 币政 策 的进一 步动 作和 海外 利率 走势也 是造 成未 来债 券市 场波动 的主 要因 素。
因此短 久期 、 高评 级的 配 置思路 比较 符合 当下 的基 本环境 。 本基 金管 理人 将 继续本 着谨 慎 、 稳 健、
安全的原则， 兼顾组合 的 安全性和流动 性，维持 债 券、逆回购与 同业存款 的 均衡配比， 随时把握
市场动 向， 为投 资者 谋取 稳定回 报。 华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
公司 自2003 年3 月 成立 以 来始终 注重 合规 性和 业务 风险控 制。 加强 对 基 金运 作 的内部 操作 风
险控制、保障 基金份额 持 有人的利益始 终是公司 制 定各项内部制 度、流程 的 指导思想。 公司监察
稽核部门对公 司遵守各 项 法规和管理制 度及公司 所 管理的各基金 履行合同 义 务的情况进 行核查，
发现问题及时 提出改进 建 议并督促业务 部门进行 整 改，同时定期 向监管部 门 、公司管理 层及上级
公司出 具相 关报 告。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核主 要工 作如 下：
（一）规范员 工行为操 守 ，加强职业道 德教育和 风 险教育。公司 通过对新 员 工集中组织岗 前
培训、签署《 个人声明 书 》等形式，明 确员工的 行 为准则，防范 道德风险 。 并在具体工 作中坚持
加强法 规培 训， 努力 培养 员工的 风险 意识 、合 法合 规意识 。
（二）完善公 司制度体 系 。公司一方面 坚持制度 的 刚性，不轻易 改变、简 化 已确立的流程 。
要求从一般员 工、部门 经 理到业务总监 ，每个人 都 必须清楚自己 的权力和 职 责，承担相 应责任。
另一方面，伴 随市场变 革 和产品创新， 公司的业 务 和管理方式也 发生着变 化 。在长期的 业务实践
中，公司借鉴 和吸收海 外 股东、国内同 行经验， 在 符合公司基本 制度的前 提 下，根据业 务的发展
不时调整。允 许各级员 工 在职责范围内 设计和调 整 自己的业务流 程，涉及 其 它部门或领 域的，由
相应级别的负 责人在符 合 公司已有制度 的基础上 协 调和 批准。公 司根据法 律 法规的变化 、监管要
求和业务情况 不断调整 和 细化市场、营 运、投资 研 究各方面的分 工和业务 规 则，并根据 内部控制
委员会 和监 察稽 核部 门提 出的意 见、 建议 调整 或改 善了前 、中 、后 台的 业务 流程。
（三） 有重 点地 全面 开展 内部审 计稽 核工 作。2016 年， 监 察稽 核部 门按 计划 对公司 营运 、 投
资、市场部门 进行了业 务 审计、根据监 管要求开 展 了涉及投资、 销售等方 面 的专项自查 ；并与相
关部门 进行 沟通 ，形 成后 续跟踪 和业 务上 相互 促进 的良性 循环 ，不 断提 高工 作质量 。
在今后的工作 中，本基 金 管理人将继续 坚持一贯 的 内部控制理念 ，完善内 控 制度，提 高工 作
水平， 努力 防范 和控 制各 种风险 ，保 障基 金份 额持 有人的 合法 权益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管 理人 在报 告期 内对 旗下基 金估 值过 程中 ， 公 司 内部参 与估 值流 程的 各方 职责分 工如 下 ：
（一） 、 基金 会计 ： 根 据 《 基金会 计核 算业 务指 引》 对基金 日常 交易 进行 记账 核算， 并对 基金
投资品 种进 行估 值。
（二） 、 量 化投 资部 ： 对特 殊品种 或由 于特 殊原 因导 致投资 品种 不存 在活 跃市 场的情 况下 ， 根
据估值委员会 对停牌股 票 或异常交易股 票估值调 整 的方法（比如 ：指数收 益 法）进行估 值，并在
估值时 兼顾 考虑 行业 研究 员提供 的根 据上 市公 司估 值模型 计算 的结 果所 提出 的建议 或意 见。 华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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（三） 、 估 值委 员会 ： 定期 评价现 行估 值政 策和 程序 ， 在 发生 了影 响估 值政 策 和程序 的有 效性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 基金在采 用 新投资策略或 投资新品 种 时，评价现 有估值政
策和程 序的 适用 性。
（四） 、 必 要时 基金 经理 就 估值模 型及 估值 方法 的确 定提出 建议 和意 见， 但由 估值委 员会 做最
终决策 。
上述参与估值 流程的人 员 均具备估值业 务所需的 专 业胜任能力， 参与估值 流 程各方之间不 存
在重大 利益 冲突 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 以份 额面 值1.00 元 固定份 额净 值交 易方 式， 每 日计算 当日 收益 并以 红利 再投资 形式 每
日全额 分配 收益 ， 每 日分 配的收 益于 分配 次日 按份 额面 值 1.00 元 转入 所有 者 权益。 每月 集中 宣告
收益分 配并 将当 月收 益结 转到基 金份 额持 有人 基金 账户。 现金 宝 A 级基 金在 本年度 累计 分配 收 益
4,193,548.47 元， 其中 以 红利再 投资 方式 结转 入实 收基 金 4,172,954.86 元 ，计入 应付 利润 科目
20,593.61 元 。现 金宝 B 级基金 在本 年度 累计 分配 收益 12,134,511.94 元 ， 其中以 红利 再投 资方
式结转 入实 收基 金12,162,650.44 元 ， 计 入应 付利 润 科目-28,138.50 元。 现金 宝 E 级 基金 在本 年
度累计 分配 收 益157,567,103.05 元， 其中 以红 利再 投资方 式结 转入 实收 基 金157,147,650.85 元，
计入应 付利 润科 目419,452.20 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金不 存 在连续二十个 工作日基 金 份额持有人低 于二百人 或 基金资产净值 低
于五千 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期内，本基金实施利 润分配的金额为：A 级：4,193,548.47 元；B 级：12,134,511.94
元；E 级：157,567,103.05 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
普华永道中天 会计师事 务 所为本基金出 具了无保 留 意见的审计报 告，投资 者 可通过年度 报告正文
查看审 计报 告全 文。
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华宝 兴业 现金 宝货币 市场 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
2,445,172,772.48 3,193,693,494.60
结算备 付金
- 828,571.43
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
1,443,799,148.39 1,670,914,969.49
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
1,443,799,148.39 1,670,914,969.49
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
662,522,873.79 2,624,818,057.22
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
27,381,990.22 42,174,940.42
应收股 利
- -
应收申 购款
25,932,488.15 32,259,521.93 华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
4,604,809,273.03 7,564,689,555.09
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
1,336,817.90 1,431,446.56
应付托 管费
405,096.32 433,771.68
应付销 售服 务费
74,105.12 94,158.35
应付交 易费 用
38,818.63 41,892.04
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
995,418.80 583,511.49
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
509,000.00 349,000.00
负债合 计
3,359,256.77 2,933,780.12
所有者权益：
实收基 金
4,601,450,016.26 7,561,755,774.97
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
4,601,450,016.26 7,561,755,774.97
负债和 所有 者权 益总 计
4,604,809,273.03 7,564,689,555.09
注：报 告截 止日 2016 年 12 月 31 日，基 金份 额净 值 1.000 元 ，基 金份 额总额 4,601,450,016.26
份，其 中 A 类基 金份 额 181,548,642.74 份，B 类 基金份 额 260,534,635.86 份，E 类基 金份 额
4,159,366,737.66 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 华宝 兴业 现金 宝货币 市场 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
205,448,041.13 160,581,318.62
1.利息 收入
207,548,017.45 155,604,801.35
其中： 存款 利息 收入
123,314,916.90 85,064,735.11 华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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债券利 息收 入
55,817,633.17 52,835,627.50
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
28,415,467.38 17,704,438.74
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-2,099,976.32 4,976,517.27
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
-2,099,976.32 4,976,517.27
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
减： 二、费用
31,552,877.67 23,221,651.77
1．管 理人 报酬
21,968,639.63 14,101,850.80
2．托 管费
6,657,163.46 4,273,288.17
3．销 售服 务费
1,084,268.32 1,161,898.30
4．交 易费 用
- -
5．利 息支 出
1,381,854.57 3,241,475.28
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,381,854.57 3,241,475.28
6．其 他费 用
460,951.69 443,139.22
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
173,895,163.46 137,359,666.85
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
173,895,163.46 137,359,666.85
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华宝 兴业 现金 宝货币 市场 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基 7,561,755,774.97 - 7,561,755,774.97 华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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金净值 ）
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 173,895,163.46 173,895,163.46
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-2,960,305,758.71 - -2,960,305,758.71
其中：1. 基 金申 购款 17,983,564,200.49 - 17,983,564,200.49
2. 基金 赎回 款 -20,943,869,959.20 - -20,943,869,959.20
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -173,895,163.46 -173,895,163.46
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
4,601,450,016.26 - 4,601,450,016.26
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
4,263,607,949.45 - 4,263,607,949.45
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 137,359,666.85 137,359,666.85
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
3,298,147,825.52 - 3,298,147,825.52
其中：1. 基 金申 购款 30,666,090,079.00 - 30,666,090,079.00
2. 基金 赎回 款 -27,367,942,253.48 - -27,367,942,253.48
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -137,359,666.85 -137,359,666.85
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
7,561,755,774.97 - 7,561,755,774.97
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄小 薏______
______向辉______
____ 张 幸骏____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华宝兴业现金宝货币市场 基金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员 会( 以下简称
“中国证监会 ”)证监基 金 字[2005]23 号 《关于同 意 华宝兴业现金 宝货币市场 基金募集的批 复》
核准，由华宝 兴业基金 管 理有限公司依 照《中华 人 民共和国证券 投资基金 法 》和《华宝 兴业现金
宝货币市场基 金基金合 同 》负责公开募 集。本基 金 为契约型开放 式，存续 期 限不定，首 次设立募
集不包 括认 购资 金利 息共 募集人 民 币2,313,988,355.58 元， 业 经普 华永 道中 天会计 师事 务所 有限
公司普 华永 道中 天验 字(2005) 第 33 号 验资 报告 予以 验证。 经向 中国 证 监 会备 案， 《 华宝 兴业 现金
宝货币 市场 基金 基金 合同 》于 2005 年 3 月 31 日 正式生 效， 基金 合同 生效 日的基 金份 额总 额 为
2,314,444,447.53 份基 金 份额， 其中 认购 资金 利息 折合 456,091.95 份基 金 份额。 本基 金的 基金
管理人 为华 宝兴 业基 金管 理有限 公司 ，基 金托 管人 为中国 建设 银行 股份 有限 公司。
根据《华宝兴 业现金宝 货 币市场基金基 金合同》 和 《华宝兴业现 金宝货币 市 场基金更新的 招
募说明 书 》 的 规定 ， 本基 金根据 投资 者单 个基 金账 户保留 的基 金份 额的 不同 ， 分 成 A 类、B 类和E
类三类基金份 额。三级 基 金份额单独设 置基金代 码 ，按照不 同的 费率计提 销 售服务费并 分别公布
每万份 基金 净收 益和 七日 年化收 益率 。
根据本 基金 管理 人华 宝兴 业于 2014 年7 月8 日发 布 《关于 华宝 兴业 现金 宝货 币 市场基 金增 加
E 类基 金份 额并 相应 修改 基金合 同的 公告 》 ， 投资 者 于 2014 年7 月14 日 前在 华宝兴 业直 销中 心保
留的 A 类和 B 类 基金 份额 已在该 日自 动转 为 E 类 基 金份额 ，已 在华 宝兴 业直 销中心 签约 的 A 类和
B 类 基金 份额 的定 期定 额 投资计 划已 转 为 E 类 基金 份额的 定期 定额 投资 计划 。当投 资者 在销 售机
构保留 的 A 类基 金份 额达 到 500 万份 时， 本基 金注 册登记 机构 自动 将其 在该 销售机 构保 留 的 A 类
基金份 额升 级为 B 类 基金 份额， 并将 其未 结转 份额 结转成 B 类 基金 份额 ；当 投资者 在销 售机 构 保
留的 B 类基 金份 额低 于 500 万 份时 ，本 基金 注册 登 记机构 自动 将其 在该 销售 机构保 留 的 B 类 基金
份额降 级为 A 类 基金 份额 ，并将 其未 结转 份额 结转 成 A 类基金 份额 。基 金的 升降级 不收 取费 用 。
现金 宝A、B 类 基金 份额 只 能通过 代销 机构 申购 ； 现 金宝 E 类基 金份 额仅 通过 基金管 理人 华宝 兴业
直销中 心( 包括 直销 柜台 、 直销 e 网金 、 公 司淘 宝店) 及基金 管理 人指 定的 电子 交易平 台 办 理申 购。
现金 宝A( 代码 ：240006) 类 申购起 点 500 元 起 ， 追 加 持有 500 元 起 ， 销 售服 务 费年费 率 0.25%；现
金宝 B( 代码：240007) 类申 购起 点 500 万元 起 ， 追 加 持有 500 元 起 ， 销 售服 务 费年费 率 0.01%；现
金宝 E( 代 码：000678) 类 申购起 点 0.01 元起 ，追 加 持有 0.01 元起 ，销 售服 务 费年费 率 0.01% 。
根据《货币市 场基金管 理 暂行规定》 、 《华 宝兴业现 金宝货币市场 基金基金 合 同》和最新公 布
的《华宝兴业 现金宝货 币 市场基金更新 的招募说 明 书》的有关规 定，本基 金 的投资范围 为现金；华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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一年以 内( 含一 年)的 银行 定期存 款、 大额 存单 ；剩 余期限 在 397 天 以内(含 397 天)的 债券 ；期 限
在一年以内( 含一年)的 债 券回购、中 央银行 票 据， 经中国证监 会、中国 人民 银行认可的 其他具 有
良好流 动性 的货 币市 场工 具。本 基金 的业 绩比 较基 准为同 期 7 天通 知存 款利 率(税后)。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 宝兴 业基 金管 理有限 公司 于2017 年3 月24 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国 证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国基金 业协会 ”)颁布 的《证券投 资基金会 计核 算业务指引》 、 《 华宝兴 业 现金宝货币 市场基
金 基 金合 同》 和在 财务 报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证监 会、 中国 基金 业协 会发布 的有 关规 定及
允许的 基金 行业 实务 操作 编制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2016 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2016 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2016 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基 金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。 华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目 前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资支付 的 价款中包含的 债券起息 日 或上次除息日 至购买日 止 的利息，单 独确认为
应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认： (1) 收 取该金 融资 产现 金流 量的 合同权 利终 止；
(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方； 或者
(3) 该 金融 资产 已转 移， 虽 然本基 金既 没有 转移 也没 有保留 金融 资产 所有 权上 几 乎所 有的 风险 和 报
酬，但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债券 投资的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 债 券投资的公 允价值计
算影子价格。 当基金资 产 净值与影子价 格的偏离 达 到或超过基金 资产 净值 的 0.25% 时， 基金管 理
人应根 据风 险控 制的 需要 调整组 合， 使基 金资 产净 值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值： 华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未 发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时 ，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转换所引 起的转入 基 金的实收基金 增加和转 出 基金的实收基 金减少， 以 及因类别调 整而引起
的A 、B、E 类基 金份 额之 间的转 换所 产生 的实 收基 金变动 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。 华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
本基金每一类 别的基金 份 额享有同等分 配权。申 购 的基金份额不 享有申购 当 日的分红权益 ，
而赎回 的基 金份 额享 有赎 回当日 的分 红权 益。 本基 金以份 额面 值1.00 元固 定 份额净 值交 易方 式，
每日计算当日 收益并以 红 利再投资形式 每日全额 分 配收益，每日 分配的收 益 于分配次日 按份额面
值 1.00 元转入所 有者权 益。每月集中 宣告收益 分 配并将当月收 益结转到 基 金份额持有人 基金账
户。
7.4.4.11 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分： (1) 该组 成部 分能 够在 日常活 动中 产 生
收入 、 发 生费 用；(2) 本基 金的基 金管 理人 能够 定期 评价该 组成 部分 的经 营成 果， 以决 定向 其配 置
资源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本 基金能 够取 得该 组成 部分 的财务 状况 、 经营 成果 和 现金流 量等 有关 会计
信息。如果两 个或多个 经 营分部具有相 似的经济 特 征，并且满足 一定条件 的 ，则合并为 一个经营
分部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值 方 法及 其关键 假设 如下 ：
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值，具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。 华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关于 全面 推开
营业税改征增 值税试点 的 通知》 、财税[2016]46 号 《关于进一步 明确全面 推 开营改增试点 金融业
有关政策的通 知 》 、财税[2016]70 号《关于 金融机构 同业往来等增 值税政策 的 补充通知》及 其他
相关财 税法 规和 实务 操作 ，主要 税项 列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年5 月 1 日起 ， 金 融业
由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金管 理 人运用 基金 买卖 债券 的转 让收入 免征 增值 税，
对国债 、地 方政 府债 以及 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华 宝 兴 业 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 华 宝 兴
业”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
华宝信 托有 限责 任公 司(“ 华宝信 托”) 基金管 理人 的股 东
领先资产管理有限公司 (Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管 理人 的股 东 华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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中 国 宝 武 钢 铁 集 团 有 限 公 司 (“ 宝 武 集
团”)
华宝信 托的 最终 控制 人
华宝证 券有 限责 任公 司(“ 华宝证 券”) 受宝武 集团 控制 的公 司
华宝投 资有 限公 司(“ 华 宝 投资”) 受宝武 集团 控制 的公 司
宝 钢 集 团 财 务 有 限 责 任 公 司 (“ 宝 钢 财
务”)
受宝武 集团 控制 的公 司
注：
1、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
2、 宝 武集 团由 原宝 钢集 团 有限公 司和 武汉 钢铁(集团) 公司 联合 重组 而成 ， 于2016 年 12 月1 日正
式成立 。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
21,968,639.63 14,101,850.80
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
139,041.86 283,193.12
注：支付基金 管理人华 宝 兴业的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.33% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×0.33%/ 当年 天数。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
6,657,163.46 4,273,288.17
注： 支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.1% 的 年 费率计 提， 逐日 累计华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.1%/ 当年 天数 。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华宝兴 业
现金宝 货 币A
华宝兴 业现
金宝货 币 B
华宝兴 业现
金宝货 币E
合计
中国建 设银 行 244,213.80 1,087.28 - 245,301.08
华宝兴 业 - - 602,448.52 602,448.52
华宝证 券 6,766.60 37,162.61 - 43,929.21
合计 250,980.40 38,249.89 602,448.52 891,678.81
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华宝兴 业
现金宝 货 币A
华宝兴 业现
金宝货 币 B
华宝兴 业现
金宝货 币E
合计
中国建 设银 行 432,167.25 4,738.76 - 436,906.01
华宝兴 业 93.85 0.01 352,006.90 352,100.76
华宝证 券 5,247.54 23,062.05 - 28,309.59
合计 437,508.64 27,800.82 352,006.90 817,316.36
注：支付基金 销售机构 的 基金销售服务 费按前一 日 基金资产净值 的约定年 费 率计提，逐 日累计至
每月月底，按 月支付给 华 宝兴业，再由 华宝兴业 计 算并支付给各 基金销售 机 构。A 类基 金份额持
有人、B 类基 金份 额持 有人 、E 类基 金份 额持 有人 约定 的年基 金销 售服 务费 率分 别为 0.25% 、0.01%
和0.01% 。 其计 算公 式为 ：
日基金 销售 服务 费＝ 前一 日基金 资产 净值 ×约 定年 费率 / 当 年天 数。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国建设银行 51,484,499.18 - - - 1,080,800,000.00 87,697.15
上年度 可比 期间
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日 华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国建设银行 31,098,852.74 - - - 1,573,500,000.00 297,071.51
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
华宝兴 业现 金宝 货
币A
华宝兴 业现 金宝 货
币B
华宝兴 业现 金宝 货币
E
期初持 有的 基金 份额 - - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - - 230,559,242.89
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - 230,000,000.00
期末持 有的 基金 份额 - - 559,242.89
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- - 0.01%
项目
上年度 可比 期间
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
华宝兴 业现 金宝 货
币A
华宝兴 业现 金宝 货币
B
华宝兴 业现 金宝 货
币 E
期初持 有的 基金 份额 - - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - - -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - -
期末持 有的 基金 份额 - - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- - -
注：
1. 期 间申 购/买 入总 份额 含红利 再投 资份 额。
2. 基 金管 理人 投资 本基 金 适用的 认( 申)购/赎 回费 率 按照本 基金 招募 说明 书的 规定执 行。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
华宝 兴业 现金宝 货 币 A
份额单 位： 份 华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
第 30 页 共 40 页
关联方 名称
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
华宝证券 1,693,126.08 0.9300% 727,785.28 0.3100%
华 宝兴 业 现金宝 货 币 B
份 额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
华宝投资 - - 905,707,371.64 82.7700%
华宝兴 业现 金宝 货 币 E
份 额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
华宝信托 - - 4,018,568.75 0.0600%
华宝投资 836,859,842.47 20.1200% - -
注：除 基金 管理 人之 外的 其它关 联方 投资 本基 金采 用市场 公开 的费 率。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国建设银行 219,172,772.48 4,664,787.52 693,494.60 38,377.56
注：本基金 的活期银 行存 款和部分定 期存款由 基金 托管人 中国 建设银行 保 管，按银行 同业利 率
计息。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券的 情况 。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 其他 关联 交易 事项 。 华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
第 31 页 共 40 页
7.4.9 期 末（ 2016 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本期 末无 因认 购新 发/增 发证 券而 于期 末持 有 的流通 受限 证券 。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本报告 期末无银 行 间市场债券正 回购，因 此 没有在银行间 市场债券 正 回购交易中 作为抵押
的债券 。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本报告 期末无交 易 所市场债券正 回购，因 此 没有在交易所 市场债券 正 回购交易中作 为
抵押的 债券 。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允价值
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额 为1,443,799,148.39 元， 无属 于 第一或 第三 层次 的余 额(2015 年 12 月31 日：
第二层 次1,670,914,969.49 元 ，无 属于 第一 或第 三 层次的 余额)。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。 华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
第 32 页 共 40 页
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2016 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2015 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 1,443,799,148.39 31.35
其中： 债券 1,443,799,148.39 31.35
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 662,522,873.79 14.39
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,445,172,772.48 53.10
4 其他各项 资产 53,314,478.37 1.16
5 合计 4,604,809,273.03 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.98
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ） 华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
第 33 页 共 40 页
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本报告 期内 债券 正回 购的 资金余 额未 有超 过基 金资 产净值 的 20% 的 情况 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 49
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 111
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 39
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金投 资组 合平 均剩 余期 限未超 过 120 天。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 38.60 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 27.04 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 25.81 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 4.89 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 2.57 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 98.91 -
华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
第 34 页 共 40 页
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金投 资组 合平 均剩 余存 续期未 超 过240 天。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 298,409,414.22 6.49
其中： 政策 性金 融债 298,409,414.22 6.49
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 449,545,108.75 9.77
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 695,844,625.42 15.12
8 其他 - -
9 合计 1,443,799,148.39 31.38
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111607044 16 招行
CD044
2,000,000 199,135,323.43 4.33
2 111691212 16 南 京银
行 CD015
2,000,000 199,006,133.01 4.32
3 111611473 16 平安
CD473
1,500,000 149,348,175.71 3.25
4 140201 14 国开 01 1,000,000 100,079,236.54 2.17
5 111616038 16 上 海银
行 CD038
1,000,000 99,523,343.40 2.16
6 160201 16 国开 01 800,000 79,998,471.65 1.74
7 011698652 16 厦 翔业
SCP013
600,000 59,748,885.84 1.30
8 140421 14 农发 21 500,000 50,233,499.44 1.09
9 011699843 16 津 城建
SCP002
500,000 49,994,319.39 1.09
10 011699663 16 广 州发
展SCP001
500,000 49,989,702.26 1.09
华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
第 35 页 共 40 页
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1078%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0702%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0495%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本报告 期内 本货 币市 场基 金负偏 离度 的绝 对值 未达 到 0.25% 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金正偏 离度 的绝 对值 未达 到 0.5% 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本基 金估 值采 用摊 余成 本 法， 即 估值 对象 以买 入成 本列示 ， 按 照票 面利 率或 商定利 率并 考虑
其买入 时的 溢价 与折 价， 在剩余 期限 内按 实际 利率 法进行 摊销 ，每 日计 提收 益。
8.9.2
现金宝 货币 基金 截 至2016 年12 月31 日 持仓 前十 名 证券中 的16 南京 银 行CD015 （111691212)
发行主 体南 京银 行股 份有 限公司 于 2016 年 3 月 21 日收到 江苏 证监 局《 关于 对南京 银行 股份 有 限
公司采 取责 令改 正措 施的 决定》 。 因 公司 个别 支行 基 金宣传 推介 材料 存在 违规 情形， 未出 具年 度监
察稽核 报告 ， 有 2 项 关于 基金销 售的 管理 制度 未向 江苏证 监局 报备 ，基 金销 售业务 规范 执行 不 到
位等问 题， 采取 出具 责令 改正的 行政 监管 措施 ，同 时责令 进行 改正 。
现金宝 货币 基金 截至 2016 年 12 月 31 日持 仓前 十名 证券中 的 16 招行 CD044 （111607044) 发
行主体 招商 银行 股份 有限 公司 于 2016 年1 月9 日 收 到吉林 证监 局 《 关于 对招 商 银行股 份有 限公 司
长春分 行采 取责 令改 正措 施的决 定》 。 因 公司 未及 时 在网站 更新 基金 销售 人员 资格情 况， 部分 从事
基金销售业务 的人员未 取 得基金销售业 务资格， 销 售过程中出现 不符合法 规 的行为等问 题，采取
出具责 令改 正的 行政 监管 措施， 同时 责令 进行 改正 。
现金宝 货币 基金 截至 2016 年 12 月 31 日持 仓前 十名 证券中 的 16 平安 CD473 （111611473) 发
行主体 平安 银行 股份 有限 公司 于 2016 年 12 月 2 日 收到中 国银 行间 市场 交易 商协会 的通 报批 评 和
整改通知 。因 其作为主 承 销商，对青岛 海湾集团 有 限公司未能按 照相关自 律 规则的规定 及时披露华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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公司重大资产 无偿划转 相 关事项，未能 及时召开 持 有人会议，给 予平安银 行 通报批评处 分，责令
平安银 行立 即纠 正违 规行 为,并 针对 本次 事件 中暴 露 出的问 题进 行整 改。
本基金管理人 通过对上 述 上市公司进行 进一步了 解 和分析，认为 上述处分 不 会对公司的投 资
价值构成实质 性影响， 因 此本基金管理 人对上述 证 券的投资判断 未发生改 变 。报告期内 ，本基金
投资的前十名 证券的其 余 七名证券的发 行主体没 有 被监管部门立 案调查或 在 本报告编制 日前一年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情况。
8.9.3 期 末其 他 各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 27,381,990.22
4 应收申 购款 25,932,488.15
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 53,314,478.37
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
华
宝
兴
业
现
金
宝
货
币A
124,926 1,453.25 8,051,831.94 4.44% 173,496,810.80 95.56%
华
宝
10 26,053,463.59 224,523,543.21 86.18% 36,011,092.65 13.82% 华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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兴
业
现
金
宝
货
币B
华
宝
兴
业
现
金
宝
货
币E
26,690 155,839.89 3,979,964,987.99 95.69% 179,401,749.67 4.31%
合
计
151,626 30,347.37 4,212,540,363.14 91.55% 388,909,653.12 8.45%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
华宝兴 业现
金宝货 币A
198.90 0.0001%
华宝兴 业现
金宝货 币B
0 0
华宝兴 业现
金宝货 币E
15,461,255.44 0.3717%
合计
15,461,454.34 0.3360%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
华宝兴 业现 金宝 货币
A
0
华宝兴 业现 金宝 货币
B
0
华宝兴 业现 金宝 货币
E
>100
合计
>100
本基金 基金 经理 持有 本开 华宝兴 业现 金宝 货币
0 华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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放式基 金 A
华宝兴 业现 金宝 货币
B
0
华宝兴 业现 金宝 货币
E
0~10
合计
0~10
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
华宝兴 业现 金
宝货 币A
华宝兴 业现 金
宝货 币B
华宝兴 业现 金
宝货 币 E
基金合 同生 效日 （2005 年3
月31 日） 基金 份额 总额
1,253,872,199.53 1,060,572,248.00 -
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总
额
231,583,823.50 1,094,200,191.59 6,235,971,759.88
本报告 期基 金总 申购 份额 288,106,150.57 470,950,245.98 17,224,507,803.94
减: 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份
额
338,141,331.33 1,304,615,801.71 19,301,112,826.16
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份
额（份 额减 少以"-" 填列）
- - -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总
额
181,548,642.74 260,534,635.86 4,159,366,737.66
注：1 、总 申购 份额 含红 利 再投、 份额 强增 和转 换入 份额； 总赎 回份 额含 份额 强减、 转换 出份 额 。
2、华 宝兴 业现 金宝E 成立于 2014 年7 月14 日。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 的重 大人 事 变动
本报告 期内 ，基 金管 理人 无重大 人事 变动 。
2 、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金资 产和 基金 托管 业务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 发生 变更 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
基金管 理人 为本 基金 聘任 的会计 师事 务所 在本 报告 期的审 计报 酬 为100,000.00 元 人民 币 。 目
前该会 计师 事务 所向 本基 金提供 的审 计服 务持 续期 限为： 本基 金合 同生 效之 日（2005 年 3 月 31
日）起 至本 报告 期末 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未有 受到 稽查 或处 罚的 情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
光大证券 1 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
注：1. 基金 管理 人选 择交 易单元 的标 准和 程序 如下 ：
（1 ） 选 择标 准: 资力 雄厚 ， 信誉 良好， 注册 资本 不 少于 5 亿元 人民 币； 财务 状况良 好， 各项 财务
指标显示公司 经营状况 稳 定；经营行为 规范，最 近 两年未因重大 违规行为 受 到中国证监 会和中国
人民银 行处 罚 ； 内 部管 理 规范 、 严 格 ， 具 备健 全的 内控制 度 ， 并 能满 足基 金 运作高 度保 密的 要求 ；
具备基金运作 所需要的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为本基金 提供全面 的 信息服务；研 究实力较 强 ，有固定的研 究机构和 专 门的研究人 员，能及
时为本基金提 供高质量 的 咨询服务，并 能根据基 金 投资的特定要 求，提供 专 门研究报告 ；适当的华宝兴业现金宝货币 2016 年年 度报告 （摘要）
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地域分 散化 。
（2 ） 选择 程序： （a ）服 务 评价； （b） 拟定 备选 交易 单元； （c） 签约 。
2.本期 交易 单元 未发 生变 化。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
光大证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 内不 存在 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。
华宝兴业基金管理有限公司
2017 年3 月28 日
