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华宝可转债(240018)

华宝可转债:2016年年度报告摘要

 
 
华宝兴业可转债债券型证券投资基金 2016
年年度报告(摘要) 
 
2016年12月31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:华宝兴业基金管理有限公司 
基金托管人:招商银行股份有限公司 
送出日期:2017年3 月28日 
 
 
 华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 
第 2 页 共 35 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 3 月 24 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 本报告中的财务资料已经审计,普华永道中天会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审 计报告。 本报告期自2016年01月01日起至 12 月31日止。 1.2


华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 3 页 共 35 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华宝兴业可转债债券型证券投资基金 基金简称 华宝兴业可转债债券 基金主代码 240018 交易代码 240018 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011年 4月 27日 基金管理人 华宝兴业基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 65,461,184.32份 基金合同存续期 不定期


2.2 基金产品说明 投资目标 在控制风险和保持资产流动性的前提下,主要通过对 可转债的投资,力争为基金份额持有人创造稳定的当 期收益和长期回报。 投资策略 本基金采用自上而下的宏观投资策略,通过对国内外 宏观经济状况、市场利率走势、市场资金供求情况, 以及证券市场走势、信用风险情况、风险预算和有关 法律法规等因素的综合分析,在固定收益类资产和权 益类资产之间进行动态灵活配置。本基金将采用定性 与定量相结合的方法来构建可转债投资组合,重点投 资价值被市场低估、发债公司具有较好发展潜力、基 础股票具有较高上升预期的个券品种。 业绩比较基准 中信标普可转债指数收益率×70% +上证国债指数收益 率×30% 风险收益特征 本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益率 低于混合型基金和股票型基金,高于货币市场基金。 本基金重点配置可转债,在债券型基金中属于风险水 平相对较高的投资产品。


2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华宝兴业基金管理有限公 司 招商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 刘月华 张燕 联系电话 021-38505888 0755—83199084 电子邮箱 xxpl@fsfund.com yan_zhang@cmbchina.com 华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 4 页 共 35 页


客户服务电话


400-700-5588、 021-38924558 95555 传真 021-38505777 0755—83195201


2.4 信息披露方式


登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.fsfund.com 基金年度报告备置地点 本基金年报置备地点包括基金管理人办公场所和基 金托管人办公场所


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年 2014年 本期已实现收益 -28,767,994.88 92,276,381.75 24,306,890.89 本期利润 -15,923,120.98 -73,646,515.09 177,510,423.51 加权平均基金份额本期利润 -0.2369 -0.3916 0.5583 本期加权平均净值利润率 -23.05% -25.44% 56.89% 本期基金份额净值增长率 -16.82% -26.22% 62.96% 3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末 期末可供分配利润 -8,165,446.22 16,380,876.71 33,050,349.82 期末可供分配基金份额利润 -0.1247 0.1739 0.1097 期末基金资产净值 63,918,246.44 110,581,690.85 479,218,556.06 期末基金份额净值 0.9764 1.1739 1.5910 3.1.3 累计期末指标 2016年末


2015年末


2014年末


基金份额累计净值增长率 -2.36% 17.39% 59.10% 注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相 关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4、净值相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非交易日) 。 华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 5 页 共 35 页


3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -3.58% 0.55% -2.58% 0.39% -1.00% 0.16% 过去六个月 -0.46% 0.50% 0.55% 0.35% -1.01% 0.15% 过去一年 -16.82% 0.61% -6.39% 0.49% -10.43% 0.12% 过去三年 0.01% 1.95% 11.28% 1.37% -11.27% 0.58% 过去五年 8.61% 1.58% 16.33% 1.09% -7.72% 0.49% 自基金合同 生效日起至 今 -2.36% 1.49% 7.10% 1.03% -9.46% 0.46% 注:1、本基金业绩比较基准为:中信标普可转债指数收益率×70% +上证国债指数收益率×30%。 2、净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非 交易日) 。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 (2011 年 4 月 27 日至 2016 年 12 月 31 日) 注:按照基金合同规定,自基金成立日期的 6 个月内达到规定的资产组合,截至 2011 年 10 月 27 日,本基金已达到合同规定的资产配置比例。 华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 6 页 共 35 页


3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较


3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未实施利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人是 2003 年 3月 7 日正式成立的合资基金管理公司,截至本报告期末(2016 年 12 月31 日) ,所管理的证券投资基金包括宝康系列基金、多策略基金、现金宝货币市场基金、动力 组合基金、收益增长基金、先进成长基金、行业精选基金、海外中国成长基金、大盘精选基金、 增强收益基金、中证100 基金、上证180价值ETF、上证 180 价值 ETF 联接基金、新兴产业基金、 可转债基金、上证 180 成长 ETF、上证 180 成长 ETF 联接基金、华宝油气基金、华宝兴业医药生 物基金、华宝兴业资源优选基金、华宝添益基金、华宝兴业服务优选基金、华宝兴业创新优选基 金、华宝兴业生态中国基金、华宝兴业量化对冲基金、华宝兴业高端制造基金、华宝兴业品质生 活基金、华宝兴业稳健回报基金、华宝兴业事件驱动基金、华宝兴业国策导向、华宝兴业新价值、 华宝兴业新机遇、华宝兴业医疗分级、华宝兴业1000 分级、华宝兴业万物互联、华宝兴业中国互 联网、华宝兴业转型升级基金、核心优势基金、美国消费基金、宝鑫纯债基金、香港中小盘基金、 中证全指证券公司ETF、中证军工 ETF、新活力基金、沪深 300指数增强基金、未来产业主导基金 和新起点基金,所管理的证券投资基金资产净值合计 119,691,851,523.98元。 华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 7 页 共 35 页


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 李栋梁 固定收益 部副总经 理、本基 金基金经 理,华宝 兴业宝康 债券、华 宝兴业增 强收益债 券、华宝 新机遇混 合、华宝 新价值混 合基金经 理、华宝 宝鑫债 券、华宝 新活力混 合、华宝 新起点混 合基金经 理。 2016年6月1 日 - 13 年 硕士。曾在国联证券有 限责任公司、华宝信托 有限责任公司和太平资 产管理有限公司从事固 定收益的研究和投资, 2010 年 9 月加入华宝兴 业基金管理有限公司担 任债券分析师,2010 年 12月至2011年6月任华 宝兴业宝康债券基金经 理助理,2011 年 6 月起 担任华宝兴业宝康债券 基金经理, 2014年10月 起兼任华宝兴业增强收 益债券型证券投资基金 基金经理, 2015年10月 兼任华宝兴业新机遇灵 活配置混合型证券投资 基金(LOF)和华宝兴业 新价值灵活配置混合型 证券投资基金基金经 理。2016 年 4 月兼任华 宝兴业宝鑫纯债一年定 期开放债券型证券投资 基金经理。2016 年 5 月 任固定收益部副总经 理。2016 年 6 月兼任华 宝兴业可转债债券型证 券投资基金经理。2016 年 9 月兼任华宝兴业新 活力灵活配置混合型证 券投资基金基金经理。 2016年12月起兼任华宝 兴业新起点灵活配置混 合型证券投资基金基金 经理。 王瑞海 本基金基 金经理 2014 年 5 月 16日 2016年 6月 1日 21 年 硕士。曾在深圳中大投 资管理公司、海南证券 北京营业部、太平人寿 保险有限公司、太平资 产管理有限公司从事投华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 8 页 共 35 页


资管理、股票自营和固 定收益投资研究工作。 2012 年 7 月加入华宝兴 业基金管理有限公司, 曾任固定收益部总经 理。2013年4 月至 2014 年10月任华宝兴业增强 收益债券型证券投资基 金基金经理,2014 年 2 月至2014年5月任华宝 兴业中证短融50指数债 券型证券投资基金基金 经理,2014 年 5 月至 2015年12月任华宝兴业 活期通货币市场基金 (由短融50基金转型)基 金经理,2014 年 5 月至 2016 年 6 月任华宝兴业 可转债债券型证券投资 基金基金经理。 高文庆 本基金基 金经理助 理、华宝 兴业宝康 债券、华 宝兴业现 金宝货 币、华宝 添益基 金、华宝 增强收 益、华宝 宝鑫债券 基金经理 助理 2016-08-04 6 年 硕士。 2010年5月加入 华宝兴业基金管理有 限公司,先后担任助理 风险分析师、助理产品 经理、信用分析师职 务。 2015 年8月任华宝 兴业现金宝货币市场 基金、华宝兴业现金添 益交易型货币市场基 金基金经理助理。2016 年5月任华宝兴业宝康 债券投资基金基金基 金助理。 2016年8 月起 兼任华宝兴业增强收 益债券型证券投资基 金、华宝兴业可转债债 券型证券投资基金、华 宝兴业宝鑫纯债一年定 期开放债券型证券投资 基金基金经理助理。 注:1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。 2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 9 页 共 35 页


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和国证券投资基金 法》及其各项实施细则、 《华宝兴业可转债债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的 规定、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制投资 风险的基础上,为基金份额持有人谋取最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节 出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得到公平的对待。公平 交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合(包括公募基金、特定客户资产管理组合) ,对应 的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。


研究分析方面,公司使用统一的投资研究管理系统,并规定所有与投资业务相关的研究报告 和股票入库信息必须在该系统中发表和存档。同时,该系统对所有投资组合经理设置相同的使用 权限。


授权和投资决策方面,投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立,并对其投资决策 的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。


交易执行方面,所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行。对于交易所公开竞 价交易,交易系统内置公平交易执行程序。公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序, 由交易部负责人负责执行。针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行 交易的指令,公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公允分配。同时,公司根据法规要求 在交易系统中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制,主要包括限制公 司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。


事后监督,公司的风险管理部作为独立第三方对所有投资行为进行事后监督,主要监督的事 项包括以下内容。


1)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券) 的收益率差异进行分析。


2)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行 1 日、3 日、5 日同向交易价差分析。


3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交易进行分析。监督的内容包括 以下几点,同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易,债券买卖到期收益率与中债登估价收华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 10 页 共 35 页


益率之间的差异,回购利率与当日市场平均利率之间的差异。对上述监督内容存在异常的情况要 求投资组合经理进行合理性解释。


4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公 允性进行监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中 央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评 价等机制,确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投 资管理活动和环节得到公平对待。同时,基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定 和公司内部制度要求,分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别(股 票、债券)的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差;分析结 果未发现异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%。 本报告期内,本基金未发现异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2016年1-12 月份,固定资产投资完成额同比增长 8.1%,1季度固定资产投资增速微幅反弹, 2-3 季度固定资产投资增速持续下滑,4 季度固定资产投资增速企稳。分行业来看,制造业投资完 成额同比增速年初以来持续下滑,4 季度小幅反弹至 4.2%,房地产开发投资完成额同比增速大幅 上升提升至 6.9%,1 季度房地产开发投资增速持续上升,2 季度后期房地产开发投资增速转为下 降,3-4 季度相对稳定;基建投资增速维持在 20%左右,4 季度基建投资增速略有下滑。1-12 月份 出口金额同比下降 7.7%,出口增速依然无起色;1-12 月份进口金额同比下滑 5.5%,进口增速 4 季度有所改观,和国内经济 4 季度企稳较一致。1-12 月份社会消费品零售总额同比增长 10.4%, 名义和实际消费增速略有下滑。物价水平 1 季度上升,2-3 季度下降,4 季度再度上升,12 月份 CPI 为2.1%,1-12月份物价水平上涨 2.0%。上半年央行维持相对宽松的货币政策,3 季度开始央 行货币政策出现收紧的信号,4 季度央行货币政策开始收紧,尤其是中央经济工作会议明确 2017 年的重要任务是防风险、去杠杆后,央行将利率走廊的利率平均提升了 10 个 BP。在经济数据企华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 11 页 共 35 页


稳的情况下,央行为了降低资金在金融体系空转套利带来的潜在风险,开始针对金融体系进行去 杠杆的操作,央行去杠杆、防风险的措施和力度是后期影响债券市场的重要因素。前 3 个季度货 币信贷、社会融资总量较为稳定,4 季度信贷和社会融资总量超过预期,其中房贷总量依然维持 在高位,而表外融资也有恢复的迹象,这和经济数据较为一致。 2016年债券市场波动较大,1季度债券市场小幅上涨; 4月份,随着违约的不断增多以及税 收的相关传闻,高风险债券收益率大幅上行,投资者撤离债券市场导致所有债券收益率短期出现 快速上行;6 月份到 3 季度末,债券市场再度走牛,其中低等级信用债表现最好;10 月底,货币 市场收益率开始上行,央行货币政策也开始转向,债券市场持续下跌,尤其是12月份中旬,资金 紧张叠加代持事件引发的信任危机,债券再度大跌。全年来看,因债券收益率上升较多,债券基 金业绩都较为惨淡。 2016年股票市场波动也非常大, 年初股票快速下跌叠加熔断的虹吸效应, 股票大幅快速下跌, 期间虽然经历几次反弹,但是 1-2 月份股票下跌幅度非常惊人。3 月份及以后,股票市场的波动 大幅下降,市场慢慢修复,各种主题类股票轮流表现,3 月份到年底股票整体表现还不错,其中 受益于供给侧改革的部分行业表现不错,期间其他行业也有表现,总体来看,各个行业的持续性 均不是太强,主板股票表现好于中小板和创业板。 可转债和股市的表现一样,年初可转债因存量较少,估值都非常高,随着股票的持续下跌和 新增供给的放量,可转债大幅下跌。2 季度可转债也没有好的表现,3 季度到 12 月份中,可转债 整体表现才跟随股票开始好转,年末受到债券大跌的影响,可转债作为流动性较好的品种,短期 也快速下跌,转债估值快速压缩至历史平均水平。 2016年上半年可转债基金的配置比例始终不高,由于契约规定必须持有一定比例的可转债, 年初转债下跌导致基金净值下跌较多。3 季度以来可转债基金提高了转债的配置比例,12 月初可 转债基金大幅降低了可转债投资比例,期间对部分品种进行了交易。从全年来看,可转债基金净 值下跌较多。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末,本报告期内基金份额净值增长率为-16.82%,同期业绩比较基准收益率为 -6.39%,基金表现落后比较基准 10.43%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 短期经济出现企稳信号,但是隐忧仍然存在。从拉动经济增长的三驾马车来看,受益于全球 经济边际改善,净出口2017 年有望改善,从而减少对GDP的拖累。国内消费和投资均有隐忧。汽华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 12 页 共 35 页


车消费增速可能大幅下降,同时居民收入增速放缓也会拖累实际消费增速。地产调控之后房地产 销售增速可能再度下滑,从而影响房地产固定资产投资增速,制造业增速短期有所反弹,但持续 性存疑;基建增速依赖政府。从政策来看,央行提高公开市场操作利率导致债券收益率大幅度上 行,这会降低债券融资净规模,同时提高融资成本;持续紧缩的货币政策也可能滞后影响实体经 济。2017年经济增速可能前高后低,总体增速可能微幅下降。从物价水平来看,供给侧改革导致 大宗商品价格大涨,PPI 大幅上升,但是终端消费品价格上升较小,2017 年物价水平中枢可能较 去年小幅上行。 债券市场自2016年10 月底以来大幅调整,各品种、期限收益率上升120个 BP 左右。从基本 面情况来看,2017年经济仍无起色、通胀水平不高,因此债券收益率缺乏继续大幅上行的基础, 债券市场的调整接近尾声。对债券市场来说,不确定的是央行到底还会采取何种措施来去杠杆, 措施实施的时间和力度如何;若去杠杆的措施非常激烈,也可能导致债券市场继续出现短期快速 调整。对于投资人来说,需要高度关注经济基本面的信息,若经济再度下行,相应的央行紧缩政 策的力度也会降低,这将带来债券交易性机会。对于信用类债券,仍然需要防止信用风险的发生, 投资人需要仔细对个券进行甄别。股票市场的波动太大,行业波动也很大,投资人需要根据市场 变化调整股票投资策略。可转债的估值回到了历史平均水平,从绝对价格来看,可转债的安全性 还不算高,攻击性也不算强,因此个券的选择和时机的选择更加重要。总得来说市场依然存在不 确定性,我们会高度关注经济和政策的变化,分析其对大类资产配置的影响,以改善业绩。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 公司自2003年3月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。 加强对基金运作的内部操作风 险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司监察 稽核部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查, 发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向监管部门、公司管理层及上级 公司出具相关报告。 本报告期内,基金管理人内部监察稽核主要工作如下: (一)规范员工行为操守,加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前 培训、签署《个人声明书》等形式,明确员工的行为准则,防范道德风险。并在具体工作中坚持 加强法规培训,努力培养员工的风险意识、合法合规意识。 (二)完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性,不轻易改变、简化已确立的流程。 要求从一般员工、部门经理到业务总监,每个人都必须清楚自己的权力和职责,承担相应责任。 另一方面,伴随市场变革和产品创新,公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 13 页 共 35 页


中,公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验,在符合公司基本制度的前提下,根据业务的发展 不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程,涉及其它部门或领域的,由 相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据法律法规的变化、监管要 求和业务情况不断调整和细化市场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则,并根据内部控制 委员会和监察稽核部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。 (三)有重点地全面开展内部审计稽核工作。2016年,监察稽核部门按计划对公司营运、投 资、市场部门进行了业务审计、根据监管要求开展了涉及投资、销售等方面的专项自查;并与相 关部门进行沟通,形成后续跟踪和业务上相互促进的良性循环,不断提高工作质量。 在今后的工作中,本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念,完善内控制度,提高工作 水平,努力防范和控制各种风险,保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 基金管理人在报告期内对旗下基金估值过程中, 公司内部参与估值流程的各方职责分工如下: (一) 、基金会计:根据《基金会计核算业务指引》对基金日常交易进行记账核算,并对基金 投资品种进行估值。 (二) 、量化投资部:对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况下,根 据估值委员会对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法(比如:指数收益法)进行估值,并在 估值时兼顾考虑行业研究员提供的根据上市公司估值模型计算的结果所提出的建议或意见。 (三) 、估值委员会:定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序的有效性 及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在采用新投资策略或投资新品种时,评价现有估值政 策和程序的适用性。 (四) 、必要时基金经理就估值模型及估值方法的确定提出建议和意见,但由估值委员会做最 终决策。 上述参与估值流程的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力,参与估值流程各方之间不存 在重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期亏损,未有应分未分的利润。 华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 14 页 共 35 页


4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或基金资产净值低 于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明,在本报告期内,基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份 额持有人利益的行为,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价 格的计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,严格遵守了《中 华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定 进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、 准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 普华永道中天会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告,投资者可通过年度报告正文 查看审计报告全文。 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:华宝兴业可转债债券型证券投资基金 报告截止日: 2016年 12 月31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2016 年 12 月31 日 上年度末 2015 年 12月 31 日 资 产:





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银行存款


6,929,665.80 632,266.30 结算备付金


294,050.66 242,784.50 存出保证金


10,923.59 64,646.90 交易性金融资产


68,150,312.46 128,502,558.40 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


68,150,312.46 128,502,558.40 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产


- - 买入返售金融资产


- - 应收证券清算款


- - 应收利息


175,323.26 473,209.11 应收股利


- - 应收申购款


200.88 137,927.05 递延所得税资产


- - 其他资产


- - 资产总计


75,560,476.65 130,053,392.26 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年 12 月31 日 上年度末 2015 年 12月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债


- - 卖出回购金融资产款


11,100,000.00 18,000,000.00 应付证券清算款


4,475.85 - 应付赎回款


38,357.20 231,025.24 应付管理人报酬


66,999.87 128,577.19 应付托管费


12,884.60 24,726.38 应付销售服务费


- - 应付交易费用


- 696,717.82 应交税费


14,290.00 14,290.00 应付利息


1,176.09 1,327.50 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债


404,046.60 375,037.28 负债合计


11,642,230.21 19,471,701.41 所有者权益:





实收基金


65,461,184.32 94,200,814.14 未分配利润


-1,542,937.88 16,380,876.71 所有者权益合计


63,918,246.44 110,581,690.85 负债和所有者权益总计


75,560,476.65 130,053,392.26 注:报告截止日2016年 12 月 31 日,基金份额净值0.9764 元,基金份额总额65,461,184.32份。


华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 16 页 共 35 页


7.2 利润表 会计主体:华宝兴业可转债债券型证券投资基金 本报告期: 2016年1月1日至2016年 12 月31日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至 2015 年12 月31 日 一、收入


-14,527,043.38 -65,821,063.98 1.利息收入


436,551.78 3,259,699.94 其中:存款利息收入


34,674.93 291,875.34 债券利息收入


396,743.65 2,873,467.51 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


5,133.20 94,357.09 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


-27,872,423.44 95,790,847.52 其中:股票投资收益


- 4,253,939.01 基金投资收益


- - 债券投资收益


-27,872,423.44 91,536,908.51 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益


- - 股利收益


- - 3.公允价值变动收益 (损失以“-” 号填列) 12,844,873.90 -165,922,896.84 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


- - 5.其他收入(损失以“-”号填列)


63,954.38 1,051,285.40 减:二、费用


1,396,077.60 7,825,451.11 1.管理人报酬


901,745.90 3,831,991.10 2.托管费


173,412.75 736,921.33 3.销售服务费


- - 4.交易费用


5,223.66 1,260,657.59 5.利息支出


109,373.88 1,648,599.30 其中:卖出回购金融资产支出


109,373.88 1,648,599.30 6.其他费用


206,321.41 347,281.79 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) -15,923,120.98 -73,646,515.09 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号填 列) -15,923,120.98 -73,646,515.09


华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 17 页 共 35 页


7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华宝兴业可转债债券型证券投资基金 本报告期:2016年1月1日至2016年12月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 94,200,814.14 16,380,876.71 110,581,690.85 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -15,923,120.98 -15,923,120.98 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以 “-” 号填列) -28,739,629.82 -2,000,693.61 -30,740,323.43 其中:1.基金申购款 17,010,516.97 6,356.43 17,016,873.40 2.基金赎回款 -45,750,146.79 -2,007,050.04 -47,757,196.83 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-” 号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 65,461,184.32 -1,542,937.88 63,918,246.44 项目 上年度可比期间 2015 年 1 月1 日至2015 年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 301,208,111.35 178,010,444.71 479,218,556.06 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -73,646,515.09 -73,646,515.09 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以 “-” 号填列) -207,007,297.21 -87,983,052.91 -294,990,350.12 其中:1.基金申购款 545,840,434.57 400,431,806.13 946,272,240.70 2.基金赎回款 -752,847,731.78 -488,414,859.04 -1,241,262,590.82 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 18 页 共 35 页


值变动(净值减少以“-” 号填列) 五、期末所有者权益(基 金净值) 94,200,814.14 16,380,876.71 110,581,690.85 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______黄小薏______














______向辉______














____张幸骏____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华宝兴业可转债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 130号 《关于核准华宝兴业可转债债券型证券投资基金 募集的批复》核准,由华宝兴业基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华 宝兴业可转债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续 期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,448,237,172.31元,业经普华永道中天会 计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第 148 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案, 《华宝兴业可转债债券型证券投资基金基金合同》于 2011 年 4 月 27 日正式生效,基金合同生效 日的基金份额总额为 1,448,383,785.88 份基金份额,其中认购资金利息折合 146,613.57 份基金 份额。本基金的基金管理人为华宝兴业基金管理有限公司,基金托管人为招商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业可转债债券型证券投资基金基金合同》 的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的 A 股股 票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资 产支持证券以及法律法规或中国证监会批准的允许基金投资的其它金融工具。本基金所投资的固 定收益类资产包括:国债、央行票据、金融债、公司债、企业债、可转债(含分离交易可转债)、 短期融资券、资产支持证券、银行存款、债券回购等。本基金投资于上述固定收益类资产的比例 不低于基金资产的 80%,其中投资于可转债(含分离交易可转债)的比例不低于固定收益类资产的 80%。本基金不可直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产,但可以参与一级市场新股申购或 增发新股,并可持有因可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证以及因投资分离交易 可转债而产生的权证等。因上述原因持有的权益类资产不高于基金资产的 20%,本基金持有现金 或者到期日在一年以内的政府债券合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为:中 信标普可转债指数收益率×70%+上证国债指数收益率×30%。 华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 19 页 共 35 页


本财务报表由本基金的基金管理人华宝兴业基金管理有限公司于2017年3月24日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《华宝兴业可转债债券型证券投 资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规 定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2016年 12 月31日的财务状况以及2016 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月1 日起至 12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易 性金融资产列示。 华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 20 页 共 35 页


本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: 华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 21 页 共 35 页


(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最 近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参 数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 22 页 共 35 页


7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金 红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利 润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现 平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的 未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部 分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 23 页 共 35 页


确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1)对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估 值业务的指导意见》 ,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2)在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允 价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由 中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(资产支持证券和私募债券除外), 按照 中证指数有限公司根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年 1 季度固定收益 品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 24 页 共 35 页


7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收 政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策 的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税 法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 于2016年5月1 日前, 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年 5月 1日起, 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收 入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人 所得税。 华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 25 页 共 35 页


(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华宝兴业基金管理有限公司(“华宝兴 业”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构 华宝信托有限责任公司(“华宝信托”) 基金管理人的股东 领先资产管理有限公司(Lyxor Asset Management S.A.) 基金管理人的股东 中国宝武钢铁集团有限公司(“宝武集 团”) 华宝信托的最终控制人 华宝证券有限责任公司(“华宝证券”) 受宝武集团控制的公司 华宝投资有限公司(“华宝投资”) 受宝武集团控制的公司 宝钢集团财务有限责任公司(“宝钢财 务”) 受宝武集团控制的公司 注: 1. 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2. 宝武集团由原宝钢集团有限公司和武汉钢铁(集团)公司联合重组而成, 于2016 年 12 月1 日正 式成立。 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至 2016年12 月 31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 901,745.90 3,831,991.10 其中: 支付销售机构的客 户维护费 330,679.93 896,170.94 注: 华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 26 页 共 35 页


支付基金管理人 华宝兴业基金管理有限公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.30%的年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 × 1.30% / 当年天数。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至 2016年12 月 31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 173,412.75 736,921.33 注: 支付基金托管人 招商银行股份有限公司 的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提, 逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。 7.4.8.2.3 销售服务费 该基金没有销售服务费用。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 上年度可比期间 2015年1月 1日至 2015年12月31日 银行间市场交 易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 招商银行 - 10,097,380.05 - - - - 注:本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2016年1月1日至2016年12 月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 期初持有的基金份额 656,854.56 448,697.83 期间申购/买入总份额 - 208,156.73 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份额 125,141.64 - 华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 27 页 共 35 页


期末持有的基金份额 531,712.92 656,854.56 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 0.81% 0.70% 注:基金管理人投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2016年1月 1日至 2016年 12月 31 日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年 12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行 6,929,665.80 28,727.80 632,266.30 147,546.89 注:本基金的银行存款由基金托管人 招商银行 保管,按银行同业利率计息。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.9 期末( 2016 年12 月31 日 )本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末未持有因认购新发、增发证券而流通受限的证券。 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌的股票。 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本期末无银行间市场债券正回购,因此没有在债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2016 年12 月 31 日止, 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额11,100,000.00 元,于 2017年 1月 3日和 2017年 1月 5 日先后到期。该类交易要 求本基金转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 28 页 共 35 页


余额。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2016年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第二层次的余额为 68,150,312.46 元,无属于第一层次以及第三层次的余额(2015 年 12 月 31 日:第二层次128,502,558.40元,无属于第一层次以及第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2016 年12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 29 页 共 35 页


日:同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 68,150,312.46 90.19 其中:债券 68,150,312.46 90.19








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 7,223,716.46 9.56 7 其他各项资产 186,447.73 0.25 8 合计 75,560,476.65 100.00


8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。 华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 30 页 共 35 页


8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1


累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4.2


累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期末未持有股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 3,307,954.40 5.18 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 64,842,358.06 101.45 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 68,150,312.46 106.62


8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 132003 15 清控 EB 48,630 5,322,067.20 8.33 2 123001 蓝标转债 43,202 4,696,489.42 7.35 3 113009 广汽转债 40,000 4,644,800.00 7.27 4 132006 16 皖新 EB 40,680 4,635,486.00 7.25 5 128010 顺昌转债 33,000 3,911,490.00 6.12


华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 31 页 共 35 页


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1 本期国债期货投资政策 本基金未投资国债期货。 8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金未投资国债期货。 8.10.3 本期国债期货投资评价 本基金未投资国债期货。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1


可转债基金截至2016 年12 月 31 日持仓前十名证券中的歌尔转债(128009)的发行主体歌尔 股份(002241)于 2016 年 7 月 14 日收到中国证券监督管理委员会山东监管局《关于对歌尔股份 有限公司采取责令改正措施的决定》(【2016】32 号)。因公司 2015 年以来内幕信息知情人登 记管理情况存在问题,要求公司 30日内完成整改工作并披露整改报告。 本基金管理人通过对上述上市公司进行进一步了解和分析,认为上述处分不会对公司的投资 价值构成实质性影响,因此本基金管理人对上述债券的投资判断未发生改变。报告期内,本基金 投资的前十名证券的其余九名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年 内受到公开谴责、处罚的情况。 8.11.2


本基金本报告期末未持有股票投资。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 32 页 共 35 页


序号 名称 金额 1 存出保证金 10,923.59 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 175,323.26 5 应收申购款 200.88 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 186,447.73


8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值


占基金资产净值 比例(%) 1 123001 蓝标转债 4,696,489.42 7.35 2 113009 广汽转债 4,644,800.00 7.27 3 128010 顺昌转债 3,911,490.00 6.12 4 110035 白云转债 3,736,800.00 5.85 5 110030 格力转债 3,669,556.80 5.74 6 128009 歌尔转债 3,628,800.00 5.68 7 110034 九州转债 3,456,063.00 5.41 8 113008 电气转债 3,429,000.00 5.36 9 110031 航信转债 3,257,400.00 5.10 10 127003 海印转债 3,123,440.34 4.89 11 128012 辉丰转债 2,696,000.00 4.22 12 128011 汽模转债 1,834,123.10 2.87 13 110033 国贸转债 1,604,400.00 2.51 14 113010 江南转债 1,482,000.00 2.32 15 132003 15 清控 EB 5,322,067.20 8.33 16 132002 15 天集 EB 2,119,016.70 3.32


8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 33 页 共 35 页


§9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 5,421 12,075.48 1,041,584.31 1.59% 64,419,600.01 98.41%


9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 127,889.83 0.1954%


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 10~50 本基金基金经理持有本开放式基金 0


§10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日( 2011 年 4 月 27 日 )基金份额总额 1,448,383,785.88 本报告期期初基金份额总额 94,200,814.14 本报告期基金总申购份额 17,010,516.97 减:本报告期基金总赎回份额 45,750,146.79 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 65,461,184.32 注:总申购份额含转换入份额;总赎回份额含转换出份额。 华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 34 页 共 35 页


§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。








11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人的重大人事变动 本报告期内,基金管理人无重大人事变动。 2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。





11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。





11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未发生变更。





11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为 54,000 元人民币。目前 该会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为:本基金合同生效之日(2011 年4 月27日) 起至本报告期末。





11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人、托管人及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情况。





11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 申万宏源 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 华宝兴业可转债债券 2016 年年度报告(摘要) 第 35 页 共 35 页


注:1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下: (1)选择标准: 资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 5亿元人民币;财务状况良好,各项财务 指标显示公司经营状况稳定;经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国 人民银行处罚;内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; 具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要, 并能为本基金提供全面的信息服务;研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及 时为本基金提供高质量的咨询服务,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告;适当的 地域分散化。 (2)选择程序: (a)服务评价; (b)拟定备选交易单元; (c)签约。 2、本基金本报告期券商交易单元无变更情况。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 申万宏源 327,854,456.39 73.71% 572,400,000.00 98.45% - - 中信证券 116,923,337.53 26.29% 9,000,000.00 1.55% - -





华宝兴业基金管理有限公司 2017 年3月28日