华 宝 兴 业 上证 180 成 长交 易 型 开 放式 指 数
证 券 投 资 基金 联 接 基金 2016 年年 度 报 告
（摘要）
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 华宝兴业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年3 月28 日
华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 3 月 24 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告中的财 务资料已 经 审计，普华永 道中天会 计 师事务所为本 基金出具 了 无保留意见的 审
计报告 。
本报告 期 自2016 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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§2
基金 简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华宝兴 业上 证 180 成 长交 易型开 放式 指数 证券 投资 基
金联接 基金
基金简 称 华宝兴 业上 证 180 成长 ETF 联接
基金主 代码 240019
交易代 码 240019
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年8 月 9 日
基金管 理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 36,673,020.98 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目 标基 金基本 情况
基金名 称 上证180 成 长交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金
基金主 代码 510280
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2011年8月4 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2011年10月18 日
基金管 理人 名称 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国银 行股 份有 限公 司
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧 密 跟踪 标的 指数 ，追 求跟 踪 偏离 度和 跟踪 误差 的最
小化。
投资策 略 本基金 为目 标 ETF 的 联接 基金， 主要 通过 投资 于目 标
ETF 以达 到投 资目 标 。当本 基 金申 购赎 回和 买 卖目标
ETF， 或 基金 自身 的申 购赎 回对本 基金 跟踪 标的 指数 的
效 果 可能 带来 影响 时， 或预 期 成份 股发 生调 整和 成份
股发生 配股 、增 发、 分红 等行为 时， 本管 理人 会在10
个 交 易日 内对 投资 组合 进行 适 当调 整， 以便 实现 对跟
踪误差 的有 效控 制。 本基 金对标 的指 数的 跟踪 目标 是：
在 正 常情 况下 ，本 基金 相对 于 业绩 比较 基准 的日 均跟华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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踪 偏 离度 的 绝对 值 不超过 0.35% ， 年 跟踪 误 差不 超过
4%。
业绩比 较基 准 95%× 上证 180 成长 指数 收益率 +5% × 银 行同 业存 款 利
率
风险收 益特 征 本基金 为 ETF 联 接基 金， 其风险 和预 期收 益均 高于 货
币 市 场基 金、 债券 型基 金和 混 合基 金。 本基 金在 股票
基 金 中属 于指 数基 金， 紧密 跟 踪标 的指 数， 属于 股票
基 金 中风 险较 高、 收益 与标 的 指数 所代 表的 股票 市场
水平大 致相 近的 产品 。
2.2.1 目 标基 金产品 说明
投资目 标 紧密 跟踪标的 指数，追 求跟踪 偏离度和 跟踪误差 的最
小化。
投资策 略 目标 基金股票 资产投资 原则上 采用完全 复制标的 指数
的方 法跟踪标 的指数。 通常情 况下，本 基金根据 标的
指数 成份股票 在指数中 的权重 确定成份 股票的买 卖数
量， 并根据标 的指数成 份股及 其权重的 变动进行 相应
调整 。在因特 殊情况（ 如成份 股停牌、 流动性不 足、
法规 法律限制 等）导致 无法获 得足够数 量的股票 时，
本基 金可以根 据市场情 况，结 合经验判 断，综合 考虑
相关 性、估值 、流动性 等因素 挑选标的 指数中其 他成
份股或 备选 成份 股进 行替 代 （同 行业 股票 优先 考虑） ，
以期在 规定 的风 险承 受限 度之内， 尽量 缩小 跟踪 误差 。
业绩比 较基 准 上证 180 成 长指 数
风险收 益特征 目标 基金为股 票型指数 基金， 具有较高 风险、较 高预
期收 益的特征 ，其风险 和预期 收益均高 于货币市 场基
金、债 券型 基金 和混 合基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华宝兴 业基 金管 理有 限公
司
中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 刘月华 王永民
联系电 话 021-38505888 010-66594896
电子邮 箱 xxpl@fsfund.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
400-700-5588 、
021-38924558
95566
传真 021-38505777 010-66594942
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2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fsfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年
2015 年 2014 年
本期已 实现 收益 -2,054,525.37 98,903,391.32 1,415,669.77
本期利 润 -3,687,196.18 34,433,423.63 73,515,448.31
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0885 0.4025 0.4893
本期加 权平 均净 值利 润率 -6.71% 27.00% 50.03%
本期基 金份 额净 值增 长率 -5.09% 1.18% 52.44%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配利 润 13,907,967.54 21,282,854.59 5,020,810.35
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.3792 0.4535 0.0319
期末基 金资 产净 值 50,580,988.52 68,217,766.66 226,234,384.36
期末基 金份 额净 值 1.379 1.453 1.436
3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 37.90% 45.30% 43.60%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、净 值相 关数 据计 算中 涉 及天数 的， 包括 所有 交易 日以及 季末 最后 一自 然日 （如非 交易 日） 。
4、期 末可 供分 配利 润采 用 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现部 分的孰 低数 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.38% 0.65% 2.76% 0.66% -0.38% -0.01%
过去六 个月 6.73% 0.69% 6.36% 0.70% 0.37% -0.01%
过去一 年 -5.09% 1.24% -6.30% 1.26% 1.21% -0.02% 华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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过去三 年 46.39% 1.66% 41.75% 1.69% 4.64% -0.03%
过去五 年 50.88% 1.53% 41.94% 1.56% 8.94% -0.03%
自基金 合同
生效日 起至
今
37.90% 1.49% 21.25% 1.54% 16.65% -0.05%
注： 1、 净值 以及 比较 基准 相关数 据计 算中 涉及 天数 的， 包括 所有 交易 日以 及季 末最后 一自 然日 （ 如
非交易 日） 。
2、本 基金 业绩 比较 基准 为 ： 95% ×上证 180 成 长指 数 收益率 +5% × 银 行同 业存 款 利率。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
(2011 年 8 月 9 日至 2016 年 12 月 31 日)
注： 按 照基 金合 同的 约定 ， 自基 金成 立日 期 的6 个 月内达 到规 定的 资产 组合 ， 截 至 2012 年2 月9
日，本 基金 已达 到合 同规 定的资 产配 置比 例。
3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 过去 三年 未实 施利 润分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 是 2003 年 3 月 7 日正 式成 立的 合资 基 金管理 公司 ，截 至本 报告 期末（2016 年 12
月31 日） ， 所 管理 的证 券 投资基 金包 括宝 康系 列基 金、 多 策略 基金 、 现 金宝 货币市 场基 金、 动力
组合基金、收 益增长基 金 、先进成长基 金、行业 精 选基金、海外 中国成长 基 金、大盘精 选基金、
增强收 益基 金、 中证100 基金、 上证180 价值ETF 、 上证 180 价值 ETF 联接 基 金、 新 兴产 业基 金、
可转债 基金 、上 证 180 成长 ETF 、 上证 180 成长 ETF 联接基 金、 华宝 油气 基 金、华 宝兴 业医 药生
物基金、华宝 兴业资源 优 选基金、华宝 添益基金 、 华宝兴业服务 优 选基金 、 华宝兴业创 新优选基
金、华宝兴业 生态中国 基 金、华宝兴业 量化对冲 基 金、华宝兴业 高端制造 基 金、华宝兴 业品质生
活基金 、 华宝 兴业 稳健 回 报基金 、 华宝 兴业 事件 驱 动基金 、 华宝 兴业 国策 导 向、 华宝 兴业 新价 值、
华宝兴 业新 机遇 、 华宝 兴 业医疗 分级 、 华宝 兴业1000 分级 、 华宝 兴业 万物 互联 、 华 宝兴 业中 国互
联网、 华宝 兴业 转型 升级 基金、 核心 优势 基金、 美 国消费 基金 、 宝 鑫纯 债基 金、 香 港中 小盘 基金、
中证全 指证 券公 司ETF 、 中 证军 工 ETF 、 新活 力基 金 、 沪深 300 指 数增 强基 金 、 未来产 业主 导基 金
和新起 点基 金， 所管 理的 证券投 资基 金资 产净 值合 计 119,691,851,523.98 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
胡洁
本 基 金 基
金 经 理 、
上证 180
成长 ETF 、
华 宝 兴 业
中 证 医 疗
指数分
级 、 华 宝
兴 业 中 证
1000 指数
2012 年10 月
16 日
- 10 年
金 融 学硕 士 ，量 化投 资部
总经理 助理 。2006 年6 月
加 入 华宝 兴 业基 金管 理有
限 公 司， 先 后在 交易 部、
产 品 开发 部 和量 化投 资部
工作，2012 年 10 月起 任
华宝兴 业上 证 180 成长 交
易 型 开放 式 指数 证券 投资
基 金 、 华 宝兴 业 上证 180
成 长 交易 型 开放 式指 数证华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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分 级 、 华
宝 兴 业 中
证军工
ETF 基金
经理
券 投 资基 金 联接 基金 基金
经理 。2015 年5 月 起任 华
宝 兴 业中 证 医疗 指数 分级
证 券 投资 基 金基 金经 理，
2015 年6 月起 任华 宝兴 业
中证 1000 指 数 分 级 证券
投 资 基 金 基金 经 理。2016
年 8 月起 兼任 华宝 兴业 中
证 军 工交 易 型开 放式 指数
证券投 资基 金基 金经 理。
张奇
本 基 金 基
金 经 理 助
理 、 上 证
180 价值
ETF 、 华宝
兴 业 上 证
180 价值
ETF 联 接、
上证 180
成长 ETF
基 金 经 理
助理
2015 年 5 月
27 日
- 6 年
本 科 。曾 先 后在 毕博 管理
咨 询 有限 公 司、 德邦 证券
从 事 咨询 顾 问及 董事 副总
经理的工作。2014 年 10
月 加 入华 宝 兴业 基金 管理
有 限 公司 担 任高 级数 量分
析师的 职务 。2015 年4 月
起 兼 任 华 宝兴 业 上证 180
价 值 交易 型 开放 式指 数证
券 投 资基 金 、华 宝兴 业上
证 180 价 值交 易型 开放 式
指 数 证券 投 资基 金联 接基
金基金 经理 助理 ，2015 年
5 月起 兼任 上 证 180 成长
交 易 型开 放 式指 数证 券投
资 基 金 、 华 宝 兴 业 上 证
180 成 长交 易 型开 放 式指
数 证 券投 资 基金 联接 基金
基金经 理助 理。
注：1 、任 职日 期以 及离 任 日期均 以基 金公 告为 准。
2、证 券从 业含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人遵守《中华 人民共和 国 证券法》 、 《中华 人民共和 国证券投资基 金
法》 及 其各 项实 施细 则、 《 华宝兴 业上 证180 成 长交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金基 金 合
同》和其他相 关法律法 规 的规定、监管 部门的相 关 规定，依照诚 实信用、 勤 勉尽责的原 则管理和
运用基金资产 ，在控制 投 资风险 的基础 上，为基 金 份额持有人谋 取最大利 益 ，没有损害 基金份额
持有人 利益 的行 为。
由于股 、债 市的 系统 性风 险和申 购赎 回引 起的 基金 资产规 模变 化， 上 证 180 成长交 易型 开 放
式指数证券投 资基金联 接 基金在短期内 出现过持 有 的现金与到期 日在一年 之 内的 政府债 券市值占华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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基金资 产净 值比 低 于 5% 以 及投资 于上 证 180 成长 ETF 的 资产 占基 金资 产净 值 比低 于 90% 的 情况 。
发生此 类情 况后 ，该 基金 均在合 理期 限内 得到 了调 整，没 有给 投资 人带 来额 外风险 或损 失。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金管理人从 研究分析 、 授权、投资决 策、交易 执 行、业绩评估 等投资管 理 活动的各个环 节
出发制定了公 司内部的 公 平交易制度以 确保公司 所 有投资组合在 各个环节 得 到公平的对 待。公平
交易制 度和 控制 方法 适用 公司管 理所 有投 资组 合 （ 包括公 募基 金 、 特 定客 户 资产管 理组 合） ， 对 应
的范围 包括 境内 上市 股票 、债券 的一 级市 场申 购、 二级市 场交 易等 投资 管理 活动。
研究分析方面 ，公司使 用 统一的投资研 究管理系 统 ，并规定所有 与投资业 务 相关的研究报 告
和股票入库信 息必须在 该 系统中发表和 存档。同 时 ，该系统对所 有投资组 合 经理设置相 同的使用
权限。
授权和投资决 策方面， 投 资组合经理在 其权限范 围 内的投资决策 保持独立 ， 并对其投资决 策
的结果 负责 。通 过各 个系 统的权 限设 置使 投资 组合 经理仅 能看 到自 己的 组合 情况。
交易执行方面 ，所有投 资 组合的投资指 令必须通 过 交易系统分发 和执行。 对 于交易所公开 竞
价交易 ， 交 易系 统内 置公 平交易 执行 程序 。 公 司内 部制度 规定 此类 交易 指令 需执行 公平 交易 程序 ，
由交易部负责 人负责执 行 。针对其他不 能通过系 统 执行公平交易 程序且必 须 以公司名义 统一进行
交易的指令， 公司内部 制 定相关制度流 程以确保 此 类交易的公允 分配。同 时 ，公司根据 法规要求
在交易系统中 设置一系 列 投资禁止与限 制指标对 公 平交易的执行 进行事前 控 制，主要包 括限制公
司旗下 组合 自身 及组 合间 反向交 易、 对敲 交易 、银 行间关 联方 交易 等。
事后监督，公 司的风险 管 理部作为独立 第三方对 所 有投资行为进 行事后监 督 ，主要监督的 事
项包括 以下 内容 。
1) 每季 度和 每年 度对 公司 管理的 不同 投资 组合 的整 体收益 率差 异 、 分 投资 类 别 （ 股票 、 债 券）
的收益 率差 异进 行分 析。
2) 每季度和每 年度对公 司 管理的不同投 资组合所 有 交易所二级市 场交易进 行 1 日、3 日、5
日同向 交易 价差 分析 。
3) 对公司管理 的不同投 资 组合的所有银 行间债券 买 卖和回购交易 进行分析 。 监督的 内容包 括
以下几点，同 一投资组 合 短期内内对同 一债券的 反 向交易，债券 买卖到期 收 益率与中债 登估价收
益率之间的差 异，回购 利 率与当日市场 平均利率 之 间的差异。对 上述监督 内 容存在异常 的情况要
求投资 组合 经理 进行 合理 性解释 。
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4) 对非公开发 行股票申 购 、以公司名义 进行的债 券 一级市场申购 的申购方 案 和分配过程的 公
允性进 行监 督。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 基金管理 人 通过严格执行 投资决策 委 员会议事规则 、公司股 票 库管理制度、 中
央交易室制度 、防火墙 机 制、系统中的 公平交易 程 序、每日交易 日结报告 、 定期基金投 资绩效评
价等机制，确 保所管理 的 所有投资组合 在授权、 研 究分析、投资 决策、交 易 执行、业绩 评估等投
资管理活动和 环节得到 公 平对待。同时 ，基金管 理 人严格遵守法 律法规关 于 公平交易的 相关规定
和公司内部制 度要求， 分 析了本公司旗 下所有投 资 组合之间的整 体收益率 差 异、分投资 类别（股
票、债券）的 收益率差 异 以及连续四个 季度期间 内 、不同时间窗 下同向交 易 的交易价差 ；分析结
果未发 现异 常情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 基金管理 人 未发生所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年， 各项 经济 数据 显 示中国 经济 正逐 渐企 稳， 经济处 于转 型过 程， 产业 结构不 断优 化，
但整体 基础 尚不 牢固 ，转 型去化 的步 伐仍 在继 续。 对于 A 股市 场，2016 年 是 改革与 发展 的一 年。
1 月，在 “熔 断机制 ” 的 影响下，市场 出现了一 轮 较大幅度的系 统性下跌 ； 随后经历一 番技术性
反弹、 震荡 筑底 后，3 月至 4 月在 TMT 、 军工 和非 银金融 板块 的带 领下 ，指 数走出 一波 上涨 行情 ；
5 月-8 月， 在权 重股 护盘 作用下 ， 市 场波 动幅 度逐 渐变小 ；9 月至11 月， 随 着政府 基建 投资 价 码
及通胀预期等 因素影响 ， 地产、建筑和 食品等板 块 带动指数震荡 向上；年 底 ，在美国新 政 府上台
对全球 经济 带来 较大 的不 确定性 的影 响下 ，市 场出 现回调 。本 报告 期中 ，以 中证 100 指 数和 沪 深
300 指 数为 代表 的大 盘蓝 筹股指 数跌 幅较 小， 分别 下跌 了 7.5% 和 11.28% ； 而 作为成 长股 代表 的中
小板指 和创 业板 指调 整较 大， 分别 下跌 了22.89% 和27.71% 。 本报 告期 内， 上 证180 成长 指数 下跌
了6.76% 。
本报告期本基 金为正常 运 作期，我们在 操作中严 格 遵守基金合同 ，坚持既 定 的指数化投资 策
略，在指数权 重调整和 基 金申赎变动时 ，应用指 数 复制和数量化 技术降低 冲 击成本和减 少跟踪误
差。 华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 ，本 基金 份额净 值 为 1.379 元 ，本 报告期 基金 份额 净值 增长 率为-5.09% ，同
期业绩 比较 基准 收益 率为-6.30% ，超 额收 益率 为1.21% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2017 年中 国仍 将继 续推 进 经济改 革， 财政 政策 将保 持积极 态势 ，货 币政 策将 维持中 性稳 健，
市场长 流动 性将 维持 宽裕 ， 随着 供给 侧改 革效 应的 逐步显 现， 传统 周期 性行 业将获 得进 一步 支撑 ，
宏观经济有望 维持平稳 增 长。再看全球 经济，美 国 经济增长前景 平稳向好 ， 欧央行在政 治与经济
双重风险下预 计将继续 维 持宽松政策， 日本经济 增 长动力相对不 足 。在此 环 境下，我们 对中国 A
股市场中长期 走势持有 乐 观态度，同时 经过过去 数 次的系统性下 跌后，目 前 市场的风险 获得较为
充分的释放， 在经历了 持 续半年以上的 震荡整固 行 情后，市场参 与者更趋 于 理性，中长 期的投资
机会日 益凸 显。 随着 险资 、银行 理财 池资 金及 养老 金进 入 A 股 的比 例逐 渐提 高，拥 有估 值优 势 的
蓝筹股 未来 更可 能出 现系 统性行 情。 从估 值水 平来 看，大 盘蓝 筹指 数上 证 180 成长 指数 的整 体估
值目前仍处于 历史底部 区 域，成份股具 备低估值 、 高分红和业绩 稳的优势 ， 为资金进入 提供了较
高的安 全边 际， 将给 投资 者带来 中长 期的 投资 机会 。
作为指数基金 的管 理人 ， 我们将继续严 格遵守基 金 合同，坚持既 定的指数 化 投资策略，积 极
应对成 分股 调整 和基 金申 购赎回 ，严 格控 制基 金相 对目标 指数 的跟 踪误 差， 实现对 上 证 180 成长
指数的 有效 跟踪 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
公司 自2003 年3 月 成立 以 来始终 注重 合规 性和 业务 风险控 制。 加强 对基 金运 作 的内部 操作 风
险控制、保障 基金份额 持 有人的利益始 终是公司 制 定各项内部制 度、流程 的 指导思想。 公司监察
稽核部门对公 司遵守各 项 法规和管理制 度及公司 所 管理的各基金 履行合同 义 务的情况进 行核查，
发现问题及时 提出改进 建 议并督促业务 部门进行 整 改，同 时定期 向监管部 门 、公司管理 层及上级
公司出 具相 关报 告。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核主 要工 作如 下：
（一）规范员 工行为操 守 ，加强职业道 德教育和 风 险教育。公司 通过对新 员 工集中组织岗 前
培训、签署《 个人声明 书 》等形式，明 确员工的 行 为准则，防范 道德风险 。 并在具体工 作中坚持
加强法 规培 训， 努力 培养 员工的 风险 意识 、合 法合 规意识 。 华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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（二）完善公 司制度体 系 。公司一方面 坚持制度 的 刚性，不轻易 改变、简 化 已确立的流程 。
要求从一般员 工、部门 经 理到业务总监 ，每个人 都 必须清楚自己 的权力和 职 责，承担相 应责任。
另一方面，伴 随市场变 革 和产 品创新， 公司的业 务 和管理方式也 发生着变 化 。在长期的 业务实践
中，公司借鉴 和吸收海 外 股东、国内同 行经验， 在 符合公司基本 制度的前 提 下，根据业 务的发展
不时调整。允 许各级员 工 在职责范围内 设计和调 整 自己的业务流 程，涉及 其 它部门或领 域的，由
相应级别的负 责人在符 合 公司已有制度 的基础上 协 调和批准。公 司根据法 律 法规的变化 、监管要
求和业务情况 不断调整 和 细化市场、营 运、投资 研 究各方面的分 工和业务 规 则，并根据 内部控制
委员会 和监 察稽 核部 门提 出的意 见、 建议 调整 或改 善了前 、中 、后 台的 业务 流程。
（三） 有重 点地 全面 开展 内部审 计稽 核工 作。2016 年， 监 察稽 核部 门按 计划 对公司 营运 、 投
资、市场部门 进行了业 务 审计、根据监 管要求开 展 了涉及投资、 销售等方 面 的专项自查 ；并与相
关部门 进行 沟通 ，形 成后 续跟踪 和业 务上 相互 促进 的良性 循环 ，不 断提 高工 作质量 。
在今后的工作 中，本基 金 管理人将继续 坚持一贯 的 内部控制理念 ，完善内 控 制度，提高工 作
水平， 努力 防范 和控 制各 种风险 ，保 障基 金份 额持 有人的 合法 权益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管 理人 在报 告期 内对 旗下基 金估 值过 程中 ， 公 司 内部参 与估 值流 程的 各方 职责分 工如 下 ：
（一） 、 基金 会计 ： 根 据 《 基金会 计核 算业 务指 引 》 对基金 日常 交易 进行 记账 核算， 并对 基金
投资品 种进 行估 值。
（二） 、 量 化投 资部 ： 对特 殊品种 或由 于特 殊原 因导 致投资 品种 不存 在活 跃市 场的情 况下 ， 根
据估值委员会 对停牌股 票 或异常交易股 票估值调 整 的方法（比如 ：指数收 益 法）进行估 值，并在
估值时 兼顾 考虑 行业 研究 员提供 的根 据上 市公 司估 值模型 计算 的结 果所 提出 的建议 或意 见。
（三） 、 估 值委 员会 ： 定期 评价现 行估 值政 策和 程序 ， 在 发生 了影 响估 值政 策 和程序 的有 效性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 基金在采 用 新投资策略或 投资新品 种 时，评价现 有估值政
策和程 序的 适用 性。
（四） 、 必 要时 基金 经 理 就 估值模 型及 估值 方法 的确 定提出 建议 和意 见， 但由 估值委 员会 做最
终决策 。
上述参与估值 流程的人 员 均具备估值业 务所需的 专 业胜任能力， 参与估值 流 程各方之间不 存
在重大 利益 冲突 。
华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 亏损 ，未 有应分 未分 的利 润。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金不 存 在连续二十个 工作日基 金 份额持有人低 于二百人 或 者基金资产净 值
低于五 千万 元的 情形 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 对华 宝兴 业上 证 180 成长 交易
型开放式指数 证券投资 基 金联接基金（ 以下称 “ 本 基金 ”）的托 管过程中 ， 严格遵守《 证券投资
基金法》及其 他有关法 律 法规、基金合 同和托管 协 议的有关规定 ，不存在 损 害基金份额 持有人利
益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
普华永道中天 会计师事 务 所为本基金出 具了无保 留 意见的审计报 告，投资 者 可通过年度 报告正文
查看审 计报 告全 文。
华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华宝 兴业 上 证180 成 长交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
3,388,568.52 4,255,470.89
结算备 付金
10,194.37 161,442.01
存出保 证金
2,743.44 1,293.96
交易性 金融 资产
47,797,230.89 64,629,930.58
其中： 股票 投资
469,151.00 33,044.00
基金 投资
47,328,079.89 64,596,886.58
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
- 4,641,861.10
应收利 息
668.34 937.41
应收股 利
- -
应收申 购款
51,834.34 17,419.67
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
51,251,239.90 73,708,355.62
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
402,397.86 5,183,426.45
应付管 理人 报酬
1,420.89 1,929.01
应付托 管费
284.16 385.80
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
6,148.47 35,349.96
应交税 费
- - 华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
260,000.00 269,497.74
负债合 计
670,251.38 5,490,588.96
所有者权益：
实收基 金
36,673,020.98 46,934,912.07
未分配 利润
13,907,967.54 21,282,854.59
所有者 权益 合计
50,580,988.52 68,217,766.66
负债和 所有 者权 益总 计
51,251,239.90 73,708,355.62
注：报 告截 止 日2016 年12 月 31 日 ，基 金份 额净 值1.379 元， 基金 份额 总额36,673,020.98 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 华宝 兴业 上 证180 成 长交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
-3,442,018.74 35,475,274.94
1.利息 收入
24,284.83 66,988.36
其中： 存款 利息 收入
24,284.83 66,988.36
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-1,894,466.82 99,489,116.30
其中： 股票 投资 收益
308,926.18 -1,305,751.63
基金 投资 收益
-2,218,491.4
7
100,767,412.07
债券投 资收 益
- -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
15,098.47 27,455.86
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”
号填列 ）
-1,632,670.81 -64,469,967.69
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ）
60,834.06 389,137.97
减： 二、费用
245,177.44 1,041,851.31
1．管 理人 报酬
19,322.18 42,554.48
2．托 管费
3,864.46 8,510.83 华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用
99,780.47 736,158.06
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用
122,210.33 254,627.94
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
-3,687,196.18 34,433,423.63
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填
列）
-3,687,196.18 34,433,423.63
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华宝 兴业 上 证180 成 长交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
46,934,912.07 21,282,854.59 68,217,766.66
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -3,687,196.18 -3,687,196.18
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号填 列）
-10,261,891.09 -3,687,690.87 -13,949,581.96
其中：1.基 金申 购款 29,166,490.28 8,548,921.87 37,715,412.15
2. 基金 赎回 款 -39,428,381.37 -12,236,612.74 -51,664,994.11
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净值 减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
36,673,020.98 13,907,967.54 50,580,988.52
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
157,581,050.23 68,653,334.13 226,234,384.36
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 34,433,423.63 34,433,423.63
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号填 列）
-110,646,138.16 -81,803,903.17 -192,450,041.33
其中：1.基 金申 购款 197,755,521.50 113,553,260.81 311,308,782.31
2. 基金 赎回 款 -308,401,659.66 -195,357,163.98 -503,758,823.64
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净值 减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
46,934,912.07 21,282,854.59 68,217,766.66
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄小 薏______
______向辉______
____ 张 幸骏____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华宝兴 业上 证 180 成 长交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金( 以下 简称 “ 本基金 ”) 经中
国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称 “中 国证 监会 ”) 证 监许可[2011]496 号《 关 于核准 上 证 180 成
长交易型开放 式指数证 券 投资基金及联 接基金募 集 申请的批复》 的核准， 由 基金管理人 华宝兴业
基金管 理有 限公 司依 据《 中华人 民共 和国 证券 投资 基金法 》和 《华 宝兴 业上 证 180 成长 交易 型 开
放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 基金 合同 》 负 责公 开募集 。 本 基金 为契 约型 的交易 型开 放式 基金 ，
存续期 限不 定， 首次 设立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募 集 636,675,832.77 元 ， 业经 安 永 华明 会计
师事务 所安 永华 明(2011) 验字 第 60737318_B03 号 验 资报告 予以 验证 。经 向中 国证监 会备 案， 《华
宝兴业 上 证180 成 长交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 基金 合同 》 于2011 年8 月9 日 生效 ，
基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 636,745,572.41 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合 为
69,739.64 份 基金份额 。 本基金的基金 管理人为华 宝兴业基金管 理有限公司 ，基金托管人 为中国
银行股 份有 限公 司。
华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 华宝 兴业上 证 180 成 长交 易型 开放式 指数 证 券
投资基金联接 基金基金 合 同》等有关规 定，本基 金 的投资范围为 ：本基金 以 目标 ETF、 标的指 数
成份股 、 备 选成 份股 为主 要 投资对 象， 其中 投资 于目 标ETF 的资 产比 例不 低于 基金资 产净 值 的90% ；
现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 低于 基金 资产净 值 的5% ；同 时为 更 好地实 现投 资目 标，
本基金也可 少量投资 于新 股(包括中小 板、创业 板及 其他经中国 证监会核 准上 市的股票)、 债券、
权证及 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他金 融工 具， 该部分 资产 比例 不高 于基 金资产 净值 的 5%。如
法律法规或监 管机构以 后 允许基金投资 其他品种 ， 基金管理人在 履行适当 程 序后，可以 将 其纳入
投资范 围。 本 基 金业 绩比 较基准 为： 上 证 180 成长 指数收 益率 ×95 %+ 银 行同 业存款 利率 ×5% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 宝兴 业基 金管 理有限 公司 于2017 年3 月24 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 华宝 兴业 上证 180 成 长交 易型
开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金基 金合 同》 和在 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示的中 国证 监会 、 中
国基金 业协 会发 布的 有关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2016 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2016 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2016 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基 金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类 华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和基金投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金 融资产 在 资产负债表 中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款和其 他各类应 收 款项等。应收 款
项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金融资产 或金融负 债 于本基 金成为 金融工具 合 同的一方时， 按公允价 值 在资产负债表 内
确认。以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产，取得 时发生的 相 关交易费用 计入当期
损益；对于支 付的价款 中 包含的债券起 息日或上 次 除息日至购买 日止的利 息 ，单独确认 为应收项
目。应 收款 项和 其他 金融 负债的 相关 交易 费用 计入 初始确 认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认： (1) 收 取该 金 融资 产现 金流 量的 合同权 利终 止；
(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方； 或者
(3) 该 金融 资产 已转 移， 虽 然本基 金既 没有 转移 也没 有保留 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和 报
酬，但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。 华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 基金 投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易 价格 验证 具
有可靠性的估 值技术 确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基 金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资 收益 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实 现部分 ； 若期末未分 配利润的华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分：(1) 该组 成
部分能 够在 日常 活动 中产 生收入 、 发 生费 用；(2) 本 基金的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分 的
经营成 果 ， 以 决定 向其 配 置资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金 能够 取得 该 组 成部 分的财 务状 况 、 经 营
成果和现金流 量等有关 会 计信息。如果 两个或多 个 经营分部具有 相似的经 济 特征，并且 满足一定
条件的 ，则 合并 为一 个经 营分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 或 交易不 活跃(包 括涨 跌停 时 的交易 不活 跃)
等情况 ， 本 基金 根据 中国 证监会 公告[2008]38 号 《 关于进 一步 规范 证券 投资 基金估 值业 务的 指 导
意见》 ， 根 据具 体情 况采 用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基金行 业股 票估 值指 数的 通知 》 提 供的 指数 收
益法等 估值 技术 进行 估值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机 构同业 往 来等增值税政 策的补充 通 知》及其他相 关财税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日 前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围， 不 征收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税 。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 票的股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂 不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超 过1 年 的 ， 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公司 限售
股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算 ；解禁前
取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减 按50% 计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得 统 一适 用20% 的税 率计 征个 人
所得税 。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华 宝 兴 业 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 华 宝 兴
业”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华宝信 托有 限责 任公 司(“ 华宝信 托”) 基金管 理人 的股 东
领 先 资 产 管 理 有 限 公 司(Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管 理人 的股 东
中 国 宝 武 钢 铁 集 团 有 限 公 司 (“ 宝 武 集
团”)
华宝信 托的 最终 控制 人
华宝证 券有 限责 任公 司(“ 华宝证 券”) 受宝武 集团 控制 的公 司
华宝投 资有 限公 司(“ 华 宝 投资”) 受宝武 集团 控制 的公 司
宝 钢 集 团 财 务 有 限 责 任 公 司 (“ 宝 钢 财
务”)
受宝武 集团 控制 的公 司
华宝兴 业上 证 180 成 长交 易型开 放式 指数
证券投 资基 金（ “目标 E T F” ）
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
注：
1、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
2、 宝 武集 团由 原宝 钢集 团 有限公 司和 武汉 钢铁(集团) 公司 联合 重组 而成 ， 于2016 年 12 月1 日正
式成立 。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未通 过关 联方 交易单 位进 行交 易。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
19,322.18 42,554.48
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
126,638.43 180,347.85
注：本 基金 基金 财产 中目 标 ETF 的部 分不 收取 管理 费，在 通常 情况 下， 扣除 基金财 产中 目 标 ETF
份额所对应的基金资产净值后剩余部分基金资产的基金管理费按前一日该部分基金资产净值的华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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0.5%年 费率 计提 。其 计算 公式为 ：
日基金管理人报酬＝为前 一日基金资产净值扣除基 金财产中目标 ETF 份 额 所对 应 资 产 净 值 后 剩
余部分 的基 金资 产净 值 × 0 .5%/ 当 年天 数。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
3,864.46 8,510.83
注：本 基金 基金 财产 中目 标 ETF 的部 分不 收取 托管 费，在 通常 情况 下， 扣除 基金财 产中 目 标 ETF
份额所对应的基金资产净值后剩余部分基金资产的基金托管费按前一日该部分基金资产净值的
0.1%年 费率 计提 。其 计算 公式为 ：
日基金 托管 费＝ 为前 一日 基金资 产净 值扣 除基 金财 产中目 标 ETF 份 额所 对应 资产净 值后 剩余 部 分
的基金 资产 净值 ×0. 1%/ 当 年天数 。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 与关 联方 进行 的银 行间同 业市 场的 债券(含回购) 交 易。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月
31 日
期初持 有的 基金 份额 600,674.62 659,930.17
期间申 购/ 买 入总 份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - 59,255.55
期末持 有的 基金 份额 600,674.62 600,674.62
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
1.64% 1.28%
注：基 金管 理人 投资 本基 金适用 的认(申) 购/ 赎回 费 率按照 本基 金招 募说 明书 的规定 执行 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 外其 他关 联方 未投资 本基 金。 华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银行股份有限
公司
3,388,568.52 23,755.26 4,255,470.89 63,161.46
注: 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券的 情况 。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
于 2016 年 12 月 31 日 ， 本基金 持有 目 标 ETF34,621,858 份 基金 份额 ，占 其 总份额 的比 例为
89.34%(2015 年 12 月 31 日，本 基金 持有 目标 ETF44,734,686 份 基金 份额 ， 占其总 份额 的比 例为
83.22%) 。
7.4.9 期 末（ 2016 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本期 末无 因认 购新 发/增 发证 券而 于期 末持 有 的流通 受限 证券 。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票名
称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单 价
复牌日
期
复牌
开盘单 价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
600649 城投控
股
2016 年
12 月6 日
重大事
项停牌
20.34 - - 900 17,372.50 18,306.00 -
600485 信威集
团
2016 年
12 月26
日
重大事
项停牌
14.60 - - 500 8,050.00 7,300.00 -
注： 本 基金 截至2016 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本报告 期末无银 行 间市场债券正 回购，因 此 没有在银行间 市场债券 正 回购交易中 作为抵押华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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的债券 。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本报告 期末无交 易 所市场债券正 回购，因 此 没有在交易所 市场债券 正 回购交易中作 为
抵押的 债券 。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属
于第一 层次 的余 额为 47,771,624.89 元 ，属 于第 二 层次的 余额 为 25,606.00 元，无 属于 第三 层次
的余额(2015 年12 月31 日： 第 一层 次 64,596,886.58 元， 第二 层次33,044.00 元， 无 第三 层次) 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观 察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。 华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2016 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2015 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 469,151.00 0.92
其中： 股票 469,151.00 0.92
2 基金投 资 47,328,079.89 92.35
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,398,762.89 6.63
8 其他各 项资 产 55,246.12 0.11
9 合计 51,251,239.90 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元 华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 113,918.00 0.23
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
2,610.00 0.01
E
建筑业 20,378.00 0.04
F
批发和 零售 业 4,634.00 0.01
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 1,482.00 0.00
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
16,273.00 0.03
J
金融业 261,115.00 0.52
K
房地产 业 45,281.00 0.09
L
租赁和 商务 服务 业 3,460.00 0.01
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 469,151.00 0.93
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 沪港通 投资 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601318 中国平 安 1,300 46,059.00 0.09
2 600519 贵州茅 台 100 33,415.00 0.07 华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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3 600016 民生银 行 3,600 32,688.00 0.06
4 601166 兴业银 行 2,000 32,280.00 0.06
5 600036 招商银 行 1,600 28,160.00 0.06
6 600000 浦发银 行 1,300 21,073.00 0.04
7 601668 中国建 筑 2,300 20,378.00 0.04
8 600837 海通证 券 1,200 18,900.00 0.04
9 600649 城投控 股 900 18,306.00 0.04
10 601169 北京银 行 1,800 17,568.00 0.03
注： 投 资者 欲了 解本报 告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载于 www.fsfund.com 的年度 报
告正文 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 2,813,135.00 4.12
2 600016 民生银 行 2,241,501.00 3.29
3 601166 兴业银 行 1,723,157.00 2.53
4 600036 招商银 行 1,395,661.75 2.05
5 600030 中信证 券 1,077,916.00 1.58
6 600519 贵州茅 台 950,541.00 1.39
7 600837 海通证 券 918,060.00 1.35
8 601169 北京银 行 862,282.00 1.26
9 601766 中国中 车 794,901.00 1.17
10 600887 伊利股 份 720,713.00 1.06
11 601668 中国建 筑 711,164.00 1.04
12 600000 浦发银 行 651,677.00 0.96
13 600048 保利地 产 522,004.00 0.77
14 600276 恒瑞医 药 467,151.00 0.68
15 600015 华夏银 行 462,167.00 0.68
16 600637 东方明 珠 437,869.00 0.64
17 600999 招商证 券 413,222.00 0.61
18 600518 康美药 业 391,840.00 0.57
19 601377 兴业证 券 318,012.40 0.47 华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
第 31 页 共 37 页
20 601009 南京银 行 270,265.00 0.40
注：买 入金 额不 包括 相关 交易费 用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 3,974,429.00 5.83
2 600016 民生银 行 2,999,605.20 4.40
3 601166 兴业银 行 2,451,127.00 3.59
4 600036 招商银 行 2,007,131.84 2.94
5 600000 浦发银 行 1,921,404.70 2.82
6 600030 中信证 券 1,509,192.44 2.21
7 600519 贵州茅 台 1,406,665.78 2.06
8 600837 海通证 券 1,372,353.00 2.01
9 601169 北京银 行 1,227,059.58 1.80
10 601668 中国建 筑 1,084,992.00 1.59
11 601766 中国中 车 1,077,507.40 1.58
12 600887 伊利股 份 1,075,727.00 1.58
13 600048 保利地 产 720,014.00 1.06
14 600276 恒瑞医 药 666,019.40 0.98
15 600015 华夏银 行 650,607.72 0.95
16 600999 招商证 券 603,578.00 0.88
17 600637 东方明 珠 575,874.00 0.84
18 600518 康美药 业 552,246.00 0.81
19 601377 兴业证 券 533,426.00 0.78
20 601009 南京银 行 397,060.40 0.58
注：卖 出金 额不 包括 相关 交易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 24,431,615.43
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 35,939,726.69
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 不包 括相 关交 易费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细
金额单位 ：人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （% ）
1 上证180
成长交 易
型开放 式
指数证 券
投资基 金
指数型 交易开 放
式
华宝兴 业
基金管 理
有限公 司
47,328,079.89 93.57
8.11 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.11.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 未投 资股 指期 货。
8.11.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 未投 资股 指期 货。
8.12 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.12.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 未投 资国 债期 货。
8.12.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 未投 资国 债期 货。 华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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8.12.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 未投 资国 债期 货。
8.13 投 资组 合报告 附注
8.13.1
上证 180 成长 ETF 联接 基 金截至 2016 年 12 月 31 日前十 名证 券中 的海 通证 券（600837 ）于
2016 年11 月 25 日 收到 中 国证监 会处 罚决 定。 因公 司 未按照 相关 规定 对客 户的 身份信 息进 行审 查
和了解， 违反 了 《证 券公 司 监督管 理条 例》 第 28 条第1 款规 定。 对 海通 证券 责令 改正， 给 予警 告，
没收违 法所 得 约2,865 万 元，并 处以 约 8,595 万元 罚款。
上证180 成长 ETF 联 接基 金截 至 2016 年12 月31 日 持仓前 十名 证券 中的 招商 银行（600036 ）
于2016 年1 月9 日 收到 吉 林证监 局 《 关于 对招 商银 行 股份有 限公 司长 春分 行采 取责令 改正 措施 的
决定》 。 由于 吉林 省分 行在 从业人 员的 资格 ， 销售 材 料， 业务 流程 等多 项内 容 上存在 问题 ， 现要 求
对上述 行为 进行 改正 ，并 于 2016 年 1 月 31 日 前， 向吉林 证监 局提 交整 改情 况的书 面报 告， 并 等
待检查 验收 。
本基金 是目 标 ETF 的 联接 基金， 为开 放式 指数 基金 ，股票 部分 采用 完全 复制 法进行 指数 化 投
资，按 照成 份股 在上 证 180 成长 指数 中的 基准 权重 构建指 数化 投资 组合 。基 金管理 人对 上述 股票
的投资决策程 序符合相 关 法律法规和公 司制度的 要 求。本报告期 内，本基 金 投资的前十 名证券的
其余八名证券 的发行主 体 没有被监管部 门立案调 查 或在本报告编 制日前一 年 内受到公开 谴责、处
罚的情 况。
本基金 的目 标基 金—— 华 宝兴业 上 证180 成长 ETF 有如下 情况 需要 说明 ：
上证180 成长ETF 基金 截 至2016 年12 月31 日 前十 名证券 中的 海通 证券 （600837）于 2016 年
11 月 25 日 收到 中国 证监 会处罚 决定 。 因 公司 未按 照相关 规定 对客 户的 身份 信息进 行审 查和 了解 ，
违反了 《证 券公 司监 督管 理条例 》 第28 条第 1 款规 定。 对 海通 证券 责令 改正 ， 给予 警告， 没收 违
法所得 约2,865 万元 ，并 处以 约 8,595 万 元罚 款。
上证 180 成长 ETF 基金 截 至 2016 年 12 月 31 日 持 仓前十 名证 券中 的 招 商银 行（600036 ）于
2016 年1 月9 日收 到吉 林 证监局 《关 于对 招商 银行 股份有 限公 司长 春分 行采 取责令 改正 措施 的决
定》 。 由 于吉 林省 分行 在从 业人员 的资 格 ， 销 售材 料 ， 业 务流 程等 多项 内容 上 存在问 题 ， 现 要求 对
上述行 为进 行改 正， 并于 2016 年 1 月 31 日 前， 向 吉林证 监局 提交 整改 情况 的书面 报告 ，并 等待华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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检查验 收。
上证 180 成长 ETF 为 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金，采 用完 全复 制法 进行 指数化 投资 ， 按
照成份 股在 上 证 180 成长 指数中 的基 准权 重构 建指 数化投 资组 合。 基金 管理 人对上 述股 票的 投 资
决策程 序符 合相 关法 律法 规和公 司制 度的 要求 。
本报告 期内 ，上 证 180 成长 ETF 投资 的前 十名 证券 的其余 八名 证券 的发 行主 体没有 被监 管 部
门立案 调查 或在 本报 告编 制日前 一年 内受 到公 开谴 责、处 罚的 情况 。
8.13.2
基金投 资的 前十 名股 票未 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。
8.13.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 2,743.44
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 668.34
5 应收申 购款 51,834.34
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 55,246.12
8.13.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.13.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 600649 城投控 股 18,306.00 0.04 重大事 项停 牌
华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
2,088 17,563.71 897,117.31 2.45% 35,775,903.67 97.55%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
5,596.02 0.0153%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2011 年8 月 9 日 ） 基金 份额 总额
636,745,572.41
本报告 期期 初基 金份 额总 额 46,934,912.07
本报告 期基 金总 申购 份额 29,166,490.28
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 39,428,381.37
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 36,673,020.98
注： 总申 购份 额含 转换 入 份额； 总赎 回份 额含 转换 出份额 。 华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 的重 大人 事 变动
本报告 期内 ，基 金管 理人 无重大 人事 变动 。
2 、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
2016 年 12 月 ，郭 德秋 先 生担任 中国 银行 股份 有限 公司托 管业 务部 总经 理职 务。上 述人 事 变
动已按 相关 规定 备案 、公 告。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 和基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 发生 变更 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 自2015 年12 月15 日起更 换会 计师 事务 所， 由 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
更 换 为普 华永 道中 天会 计师 事 务所 （特 殊普 通合 伙） 。 基 金管 理人 为本 基金 聘任 的 会计 师事 务所
在本报 告期 的审 计报 酬 为30,000.00 元人 民币。 目 前该会 计师 事务 所向 本基 金提供 的审 计服 务持
续期限 为： 本报 告期 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未有 受到 稽查 或处 罚的 情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 华宝兴业上证 180 成长 ETF 联接 2016 年年度报告 （摘要）
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方正证券 1 60,367,376.12 100.00% 56,221.61 100.00% -
中信证券 1 - - - - -
注：1 、基 金管 理人 选择 交 易单元 的标 准和 程序 如下 ：
（1 ） 选 择标 准: 资力 雄厚 ， 信誉 良好， 注册 资本 不 少于 5 亿元 人民 币； 财务 状况良 好， 各项 财务
指标显示公司 经营状况 稳 定；经营行为 规范，最 近 两年未因重大 违规行为 受 到中国证监 会和中国
人民银 行处 罚 ； 内 部管 理 规范 、 严 格 ， 具 备健 全的 内控制 度 ， 并 能满 足基 金 运作高 度保 密的 要求 ；
具备基金运作 所需要的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为本基金 提供全面 的 信息服务；研 究实力较 强 ，有固定的研 究机构和 专 门的研究人 员，能及
时为本基金提 供高质量 的 咨询服务，并 能根据基 金 投资的特定要 求，提供 专 门研究报告 ；适当的
地域分 散化 。
（2 ） 选择 程序： （a ）服 务 评价； （b） 拟定 备选 交易 单元； （c） 签约 。
2、本 基金 本报 告期 券商 交 易单元 数量 未变 更。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期
债券回
购
成交总
额的比
例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 基
金
成交总 额
的比例
方正证券 - - - - - - 5,753,667.51 100.00%
中信证券 - - - - - - - -
华宝兴业基金管理有限公司
2017 年3 月28 日
