华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
华 安 国际 龙 头（DAX ） 交易型 开 放式 指 数证 券 投资 基 金
2016 年 年度 报告 摘要
2016 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 华安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 招商 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一七 年三 月二十 八日
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§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 3 月 24 日 复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自 2016 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 华安德 国 30 （DAX ）ETF(QDII)
场内简 称 德国 30
基金主 代码 513030
交易代 码 513030
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2014 年 8 月 8 日
基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 171,279,000.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2014 年 9 月 5 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 及跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金 主要 采用 完全 复制 法， 即完 全按 照标 的指 数 成份股 组成 及其 权重 构
建基金 股票 投资 组合 ， 并 根据标 的指 数成 份股 票及 其权重 的变 动进 行相 应
调整。 因特 殊情 况（ 如流 动性不 足、 成份 股长 期停 牌、法 律法 规限 制等 ）
导致无 法获 得足 够数 量的 股票时 ， 本基 金可 以选 择 其他证 券或 证券 组合 对
标的指 数中 的股 票加 以替 换。 为更 好地 实现 本基 金 的投资 目标 ， 本基 金还
将在条 件允 许的 情况 下投 资于股 指期 货等 金融 衍生 品， 以期 降低 跟踪 误差
水平。
正常情况下，本基金力 求 日均跟踪偏离度的绝对 值 不超过 0.3% ，年跟 踪
误差不 超 过 4% 。
业绩比 较基 准
德国 DAX 指 数（DAX Index ） 收益 率（ 经汇 率调 整 后的总 收益 指数 收益
率）
风险收 益特 征 本基金 属股 票指 数基 金 ， 预期风 险与 收益 水平 高于 混合基 金 、 债 券基 金与华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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货币市 场基 金 。 本 基金 主 要采用 完全 复制 法跟 踪标 的指数 的表 现 ， 具 有与
标的指 数相 似的 风险 收益 特征。
本基金 为境 外证 券投 资的 基金， 主要 投资 德国 证券 市场上 市的 德国 企业 ，
需要承 担汇 率风 险、 境外 证券市 场投 资所 面临 的特 别投资 风险 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华安基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 钱鲲 张燕
联系电 话 021-38969999 0755—83199084
电子邮 箱 qiankun@huaan.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话 4008850099 95555
传真 021-68863414 0755-83195201
2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 Brown Brothers Harriman
Co.
中文 布朗兄 弟哈 里曼 银行
注册地 址 140 Broadway New York,NY 1005
办公地 址 140 Broadway New York,NY 1005
邮政编 码 NY 1005
2.5 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址
www.huaan.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 世纪 大 道 8 号 上海 国金中 心二 期 31 层、32 层
§ 3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年
2014 年 8 月 8 日（基
金合同生效日） 至 2014
年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 3,221,803.11 7,169,419.10 -4,580,180.50
本期利 润 14,007,715.25 14,654,448.91 -12,181,842.73
加权平均基金份额本期
利润 0.0669 0.0334 -0.0195
本期基金份额净值增长
率 7.46% -4.71% -4.40%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配基金份额
利润 -0.0267 -0.0886 -0.0437
期末基 金资 产净 值 167,707,924.24 206,221,314.82 851,854,900.48
期末基 金份 额净 值 0.979 0.911 0.956
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 （例 如： 封闭式 基金 交易 佣
金，开 放式 基金 的申 购赎 回费、 红利 再投 资费 、基 金转换 费等 ）， 计入 费用 后实际 收益 水平 要低 于
所列数 字。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3. 期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－ ④
过去三 个月 5.72% 0.85% 6.59% 0.87% -0.87% -0.02%
过去六 个月 15.31% 0.90% 17.51% 0.94% -2.20% -0.04%
过去一 年 7.46% 1.34% 10.06% 1.38% -2.60% -0.04%
成立起 至今 -2.10% 1.38% 12.45% 1.49% -14.55% -0.11% 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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注： 本 基金 的业 绩比 较基 准为德 国 DAX 指 数 （DAX Index ） 收 益率 （经 汇率 调整后 的总 收益 指
数收益 率） 。
根据本 基金 合同 的有 关规 定：本 基金 投资 于标 的指 数成份 股、 备选 成份 股、 境外交 易的 跟踪 同
一标的 指数 的公 募基 金、 依法发 行或 上市 的其 他股 票、 固 定收 益类 证券、 银行 存款、 货币 市场 工具 、
回购、 证券 借贷 、跟 踪同 一标的 指数 的股 指期 货等 金融衍 生品 和法 律法 规或 中国证 监会 允许 基金 投
资的其 他金 融工 具（ 但须 符合中 国证 监会 相关 规定 ）。
本基金 投资 标的 指数 成份 股、备 选成 份股 的资 产不 低于基 金资 产净 值 的 90% ，且不 低于 非现 金
基金资 产 的 80% 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2014 年 8 月 8 日至 2016 年 12 月 31 日)
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
本基金 过去 三年 没有 利润 分配。
§ 4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20 号 文批 准 于 1998 年 6 月设 立， 是国 内
首批基 金管 理公 司之 一， 注册资 本 1.5 亿元 人民 币 ，公司 总部 设在 上海 陆家 嘴金融 贸易 区。 目前 的
股东为上海电气（集团） 总公司、上海国际信托有 限公司、上海工业投资（ 集团）有限公司、上海
锦江国 际投 资管 理有 限公 司和国 泰君 安投 资管 理股 份有限 公司 。
截至 2016 年 12 月 31 日 ，公司 旗下 共管 理华 安创 新混合 、华 安中 国 A 股 增 强指数 、华 安现 金
富利货币、华安宝利配置 混合、华安宏 利混合、华 安中小盘成长混合、华安 策略优选混合、华安核
心优选混合、华安稳定收 益债券、华安动态灵活混 合、华安强化收益债券、 华安行业轮动混合、华
安上 证 180ETF 、 华安 上 证 180ETF 联接、 华 安上 证龙 头 ETF 、 华安上 证龙 头 ETF 联接、 华安 升级 主
题混合 、 华 安稳 固收 益债 券、 华 安可 转债 、 华 安深 证 300 指数 （LOF ） 、 华安科技动 力混 合、 华安 信
用 四季红 债券、华 安香港精 选股票 、华安大 中华升级 股票、 华安标普 石油指数 基金（QDII-LOF）、华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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华安月 月鑫 短期 理财 债券 、华安 季季 鑫短 期理 财债 券、华 安月 安鑫 短期 理财 债券、 华安 沪深 300 指
数分级 、 华安 逆向 策略 混 合、 华安 日日 鑫货 币、 华安 安心收 益债 券 、 华 安信 用 增强债 券 、 华 安纯 债、
华安保 本混 合 、 华 安双 债 添利债 券 、 华 安安 信消 费 混合 、 华 安纳 斯达 克 100 指数 、 华 安黄 金易 ETF 、
华安黄 金 ETF 联接、 华安 沪深 300 量 化增 强、 华安 年年红 债券 、 华 安生 态优 先混合 、 华 安中 证细 分
医药 ETF 、华安大 国新 经 济股票 、华 安新 活力 混合 、华安 安顺 灵活 配置 混合 、华安 汇财 通货 币、 华
安国际 龙头 （DAX ）ETF 、 华安 国际 龙头 （DAX ）ETF 联接、 华安 中证 细分 医 药 ETF 联接、 华安 安
享灵活配置混合、华安年 年盈定期开放债券、华安 物联网主题股票 、华安新 丝路主题股票、华安新
动力灵活配置混合、华安 智能装备主题股票、华安 媒体互联网混合、华安新 机遇保本混合、华安新
优选灵活配置混合、华安 新回报灵活配置混合、华 安中证全指证券指数分级 、华安中证银行指数分
级、 华 安国 企改 革主 题混 合、 华 安添 颐养 老混 合发 起式、 华安 创业 板 50 指数 分级、 华安 新乐 享保 本
混合、华安安益保本混合 、华安乐惠保本混合、华 安安康保本混合、华安安 华保本混合、华安沪港
深外延增长混合、华安全 球美元收益债券、华安安 禧保本混合、华安全球美 元票息债券、华安创业
板 50ETF 、 华安 安进 保本 混合发 起式 、 华安 聚利 18 个月定 开债 、 华安 智增 精 选灵活 配置 混合 、 华安
新财富灵活配置混合、华 安安润灵活配置混合、华 安睿享定开混合发起式、 华安新希望灵活配置混
合、华安鼎丰债券发起式 、华安新瑞利灵活配置混 合、华安新泰利灵活配置 混合、华安新恒利灵活
配置混 合、 华安 事件 驱动 量化策 略混 合、 华安 新丰 利灵活 配置 混合 等 89 只 开 放式基 金。 管理 资产 规
模达 到 1632.85 亿元 人民 币。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
徐宜宜
本基金 的基 金
经理
2014-08-08 - 10 年
管理学 硕士 ， CFA （国 际金
融分析 师） ， FRM( 金融 风险
管理师 ） ， 10 年证 券、 基金
行业从 业经 历， 具有 基金
从业资 格。 曾在 美国 道富
全球投 资管 理公 司担 任对
冲基金 助理 、量 化分 析师
和风险 管理 师等 职。2011
年 1 月 加入 华安 基金 管理
有限公 司被 动投 资部 从事
海外被 动投 资的 研究 工
作。 2011 年 5 月至 2012 年华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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12 月 担任 上证 龙头 企业 交
易型开 放式 指数 证券 投资
基金及 其联 接基 金的 基金
经理职 务。2012 年 3 月起
同时担 任华 安标 普全 球石
油指数 证券 投资 基金
（LOF ） 的基金 经理 。 2013
年 7 月 起同 时担 任华 安易
富黄金 交易 型开 放式 证券
投资基 金的 基金 经理 。
2013 年 8 月起 同时 担任 华
安易富 黄金 交易 型开 放式
证券投 资基 金联 接基 金及
华安纳 斯达 克 100 指 数证
券投资 基金 的基 金经 理。
2013 年 12 月 起同 时担 任华
安中证 细分 地产 交易 型开
放式指 数证 券投 资基 金的
基金经 理。2014 年 8 月起
同时担 任本 基金 及其 联接
基金的 基金 经理 。
注：此 处的 任职 日期 和离 任日期 均指 公司 作出 决定 之日， 即以 公告 日为 准。 证券从 业的 含义 遵
从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管理人对报告期内本基 金运作遵规守信情况 的说 明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、招募说
明书等有关基金法律文件 的规定，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风
险的前 提下 ，为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 ，不 存在违 法违 规或 未履 行基 金合同 承诺 的情 形。
4.3 管理人对报告期内公平 交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据中 国证 监会 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 华安基 金管 理
有限公 司公 平交 易管 理制 度》 ， 将封 闭式 基金 、 开 放 式基金 、 特 定客 户资 产管 理组合 及其 他投 资组 合
资产在研究分析、投资决 策、交易执行等方面全部 纳入公平交易管理中。控 制措施包括：在研究环
节，研究员在为公司管理 的各类投资组合提供研究 信息、投资建议过程中， 使用晨会发言、邮件发
送、登录在研究报告管理 系统中等方式来确保各类 投资组合经理可以公平享 有信息获取机会。在投
资环节，公司各投资组合 经理根据投资组合的风格 和投资策略，制定并严格 执行交易决策规则 ，以
保证各投资组合交易决策 的客观性和独立性。同时 严格执行投资决策委员会 、投资总监、投资组合华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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经理等各投资决策主体授 权机制，投资组合经理在 授权范围内自主决策，超 过投资权限的操作需要
经过严格的审批程序。在 交易环节，公司实行强制 公平交易机制，确保各投 资组合享有公平的交易
执行机 会。 （1 ） 交 易所 二 级市场 业务 ， 遵循 价格 优 先、 时间 优先 、 比 例分 配、 综合平 衡的 控制 原则 ，
实现同 一时 间下 达指 令的 投资组 合在 交易 时机 上的 公平性 。 （2 ） 交易 所一 级 市场业 务， 投资 组合 经
理按意愿独立进行业务申 报，集中交易部以投资组 合名义对外进行申报。若 该 业务以公司名义进行
申报与中签，则按实际中 签情况以价格优先、比例 分配原则进行分配。若中 签量过小无法合理进行
比例分 配 ， 且 以公 司名 义 获得 ， 则 投资 部门 在合 规 监察员 监督 参与 下 ， 进 行 公平协 商分 配。 （3 ） 银
行间市 场业 务遵 循指 令时 间优先 原则 ，先 到先 询价 的控制 原则 。通 过内 部共 同的 iwind 群 ，发 布 询
价需求和结果，做到信息 公开。若是多个投资组合 进行一级市场投标，则各 投资组合经理须以各投
资组合名义向集中交易部 下达投资意向，交易员以 此进行投标，以确保中签 结果与投资组合投标意
向一一对应。若中签量过 小无法合理进行比例分配 ，且以公司名 义获得，则 投资部门在风险管理部
投资监督参与下，进行公 平协商分配。交易监控、 分析与评估环节，公司风 险管理部对公司旗下的
各投资组合投资境内证券 市场上市交易的投资品种 、进行场外的非公开发行 股票申购、以公司名义
进行的债券一级市场申购 、不同投资组合同日和临 近交易日的反向交易以及 可能导致不公平交易和
利益输 送的 异常 交易 行为 进行监 控， 根据 市场 公认 的第三 方信 息 （ 如： 中 债 登的债 券估 值） ， 定期 对
各投资组合与交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查，对不同投 资组合临近交易日的同
向交易 的交 易时 机和 交易 价差进 行分 析。
4.3.2 公 平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ， 在不 同时 间窗 下 （日 内 、3 日内、5
日内） 的本 年度 同向 交易 价差进 行了 专项 分析 ，未 发现违 反公 平交 易原 则的 异常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公司 合规 监察稽 核部 会同 基
金投资、交易部门讨论制 定了公募基金、专户针对 股票、债券、回购等投资 品种在交易所及银行间
的同日反向交易控制规则 ，并在投资系统中进行了 设置，实现了完全的系统 控制。同时加强了对基
金、专户间的同日反向交 易的监控与隔日反向交易 的检查；风险管理部开发 了同向交易分析系统，
对相关 同向 交易 指标 进行 持续监 控， 并定 期对 组合 间的同 向交 易行 为进 行了 重点分 析。
本报告期内，因组合流动 性管理或投资策略调整需 要，除指数基金以外的所 有投资组合参与的
交易所 公开 竞价 交易 中 ， 同 日反向 交易 成交 较少 的单 边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的次 数 为华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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9 次， 未出 现异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基金 的投资策略和业绩表 现的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
德国 30 指 数 （DAX ） 在上 半年表 现为 震荡 下跌 的走 势， 包含 分红 在内 以欧 元计 价下跌 近 9.89% ，
该指数 在报 告期 内振 幅高 达 16.63% 。DAX 价格 大 幅下跌 的主 要原 因是 1） 一季度 的时 候德 银在 其
大宗衍 生品 交易 上的 投资 失误， 造成 其股 价大 跌， 而德银 所占 份额在 DAX30 指数中 达到了 2.6% 。
这直接 导致 了 DAX 指 数在 一季度 的时 候 顺 势下 滑。2 ） 美元 指数 走强 ， 股 市承 压。3） 脱欧 派以 52%
的得票 率在 英国 是否 脱离 欧盟的 公投 中胜 出， 影响 股市。4 ） 公 用事 业、 电 信 和保险 业等 上涨 的板 块
带领股 指走 高。
进入下 半年 德 国 30 指数 （DAX ） 大 幅反 弹 17.44% ， 特别是 最后 一个 月， DAX 指数上 涨 近 8% 。
我们认 为 DAX 指数 大幅 上涨的 原因 主要 是欧 元贬 值。下 半年 欧元 兑换 美元 从期初 的 1.12 美 元换 1
欧元， 大幅 贬值 到期 末 的 1.05 美元 兑换 1 欧 元， 汇 率降低 了 6.25% ，极 大地 利好以 出口 为主 要收 益
来源的 德国 经济 和德 国公 司股票 。 同时 ， 欧 洲经 济 出现复 苏迹 象， 德国 劳动 力市场 健康 等因 素均 对
DAX 指数 构成 利好 。最 后 ，美国 总统 选举 完毕 ，带 动了全 球市 场风 险偏 好的 提升， 也对 DAX 指数
起到了 正面 的作 用。
全年来 看， 以欧 元计 价，DAX 指数 上涨 6.87% ， 总 体估值 17.4 倍 ，显 著低 于 标普 500 指数 21
倍估值 ，仍 然具 备较 好表 现的基 础和 配置 价值 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2016 年 12 月 31 日， 本基金 份额 净值 为 0.979 元，本 报告 期份 额净 值增 长率 为 7.46%，同
期业绩 比较 基准 增长 率 为 10.06% 。
4.5 管理人对宏观经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望
2017 年, 我们 预计 欧洲 经济 在长期 修复 后有 望表 现较 佳。首 先是 宽松 的货 币政 策对经 济的 改善 ，
其次经过多年消化各国的 财政状况已经明显改善， 劳动生产率的全球竞争能 力有所提高，劳动力市
场出现 回暖 势头 ， 房 地产 领域资 金流 入明 显， 各类 资产价 格回 升。 消费 方面 ， 特别 是服 务业 PMI 连
续处 于 50 以上 。 欧 洲经 济 经过多 年来 的改 革与 去杠 杆， 即将重 演美 国经 济几 年前的 复苏 态势 。 而 欧
洲股市估值相对全球处于 低位。同时，欧洲也面临 地缘政治，移民等不利因 素。此外，今年的法国
选举和 德国 选举 可能 对欧 洲一体 化造 成冲 击， 因此 指数还 将波 动， 创造 出择 时性交 易机 会。
作为 DAX ETF 基金的 管 理人， 我们 继续 坚持 积极 将基金 回报 与指 数相 拟合 的原则 ，降 低跟 踪华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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偏离和 跟踪 误差 ，勤 勉尽 责，为 投资 者获 得长 期稳 定的回 报。
4.6 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明
1、估 值政 策及 重大 变化
无。
2、估 值政 策重 大变 化对 基 金资产 净值 及当 期损 益的 影响
无。
3、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述
（1） 公司 方面
公司建立基金估值委员会 ，组成人员包括：基金投 资部兼全球投资部高级总 监、投资研究部高
级总监 、固 定收 益部 总监 、指数 投资 部高 级总 监、 基金运 营部 总经 理及 相关 负责人 员。
主要职责包括：证券发行 机构发生了严重影响证券 价格的重大事件时，负责 评估重大事件对投
资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程 度、确定采用的估值方法 、确定该证券的公允价
值；同 时将 采用 确定 的方 法以及 采用 该方 法对 相关 证券估 值后 与基 金的 托管 银行进 行沟 通。
相关人 员专 业胜 任能 力及 工作经 历:
翁启森 ， 基 金投 资部 兼全 球投资 部高 级总 监， 总经 理助理 ， 工 业工 程学 硕士 。 曾在 台湾 JP 证券
任金融产业分析师及投资 经理，台湾摩根富林明投 信投资管理部任基金经理 ，台湾中信证券投资总
监助理 ， 台 湾保 德信 投信 任基金 经理 。2008 年 4 月 加入华 安基 金管 理有 限公 司， 现 任华 安香 港精 选
股票、华安大中华升级股 票、华安大国新经济股票 、华安物联网主题股票的 基金经理，华安基金管
理有限 公司 总经 理助 理、 基金投 资部 兼全 球投 资部 高级总 监。
杨明 ， 投 资研 究部 高级 总 监， 研究 生学 历。 曾在 上海 银行从 事信 贷员 、 交易 员 及风险 管理 。 2004
年 10 月进 入华 安基 金管 理 有限公 司， 担任 研究 发展 部宏观 研究 员， 现任 华安 策略优 选混 合、 华安 沪
港深外 延增 长混 合、 华安 安禧保 本的 基金 经理 ，投 资研究 部高 级总 监。
贺涛，金融学硕士，固定 收益部总监。曾任长城证 券有限责任公司债券研究 员，华安基金管理
有限公司债券研究员、债 券投资风险管理员、固定 收益投资经理。现任华安 现金富利货币、华安稳
定收益债券、华安可转债 、华安月月鑫短期理财、 华安季季鑫短期理财、华 安月安鑫短期理财、华
安信用增强债券、华安双 债添利债券、华安汇财通 货币、华安年年盈定期开 放式债券、华安新回报
灵活配置、华安新乐享保 本、华安乐惠保本、华安 安华保本、华安安进保本 、华安新希望混合、华华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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安睿享 定开 混合 的基 金经 理 ，固 定收 益部 总监 。
许之彦 ， 指 数投 资部 高级 总监, 理学 博士 ，CQF( 国际数量 金融 工程 师) 。 曾在 广发证 券和 中山 大
学经济 管理 学院 博士 后流 动站从 事金 融工 程工 作，2005 年 加入 华安 基金 管理 有限公 司， 曾任 研究 发
展部数 量策 略分 析师 ， 现 任华安 上 证 180ETF 及华 安上 证 180ETF 联接、 华安 深证 300 指 数 （LOF）、
华安易 富黄 金 ETF 及联接 、 华安 中证 全指证 券公 司 指数分 级、 华安中 证银 行 指数分 级、 华安创 业板
50 指 数分 级、 华安 创业 板 50ETF 的基金经 理，指 数 投资部 高级 总监 。
陈林， 基金 运营 部总 经理 ， 工商管 理硕 士， 高级 会计 师， CPA 中 国注 册会 计师 协会非 执业 会员 。
曾在安 永大 华会 计师 事务 所工作 ，2004 年 11 月 加 入华安 基金 管理 有限 公司 ，曾任 财务 核算 部副 总
监、公 司财 务部 总经 理， 现任基 金运 营部 总经 理。
（2） 托管 银行
托管银行根据法律法规要 求履行估值及净值计算的 复核责任，并且认真核查 公司采用的估值政
策和程 序。
（3） 会计 师事 务所
对相关 估值 模型 、假 设及 参数的 适当 性出 具审 核意 见和报 告。
4、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
本基金 的基 金经 理未 参与 基金的 估值 。
5、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间无 任何重 大利 益冲 突。
6、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度等 信息
无。
4.7 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本报告 期不 进行 收益 分配 。
4.8 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
本基金 报告 期内 不存 在基 金持有 人数 低 于 200 人或 基金资 产净 值低 于 5000 万 元的情 形。 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期 内，基金托管人 ——招商 银行股份有限公司不存在 任何损害基金份额
持有人利益的行为，严格 遵守了《中华人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、基金合
同，完 全尽 职尽 责地 履行 了应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内基金管理人在 投资运作、基金资产净值 的计算、利润分配、基金 份额申购赎回价格
的计算、基金费用开支等 问题上，不存在任何损害 基金份额持有人利益的行 为，严格遵守了《中华
人民共 和国 证券 投资 基金 法》 等有 关法 律法 规 ， 在 各 重要方 面的 运作 严格 按照 基金合 同的 规定 进 行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本年度报告中财务指标、 净值表现、财务会计报告 、利润分配、投资组合报 告等内容真实、准
确和完 整， 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
§ 6 审计报告
本报告 期的 基金 财务会 计 报告经 普华 永道 中天会 计 师事务 所( 特殊 普通 合伙) 审计， 注册 会计 师
单峰
张振 波签 字出 具了 普华永 道中 天审 字(2017) 第 20219 号 标准 无保 留意 见的审 计报 告。 投资 者可
通过年 度报 告正 文查 看审 计报告 全文 。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 华安 国际 龙头 （DAX ） 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金
报告截 止日 ：2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存 款 3,902,247.22 11,608,230.32 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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结算备 付金 - -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 165,952,931.55 195,738,218.42
其中： 股票 投资 165,952,931.55 195,738,218.42
基金投 资 - -
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 3,290,666.34 -
应收利 息 543.42 2,263.11
应收股 利 - -
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 173,146,388.53 207,348,711.85
负债和所有者权益
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 4,984.05 -
应付赎 回款 4,878,861.84 463,412.31
应付管 理人 报酬 114,947.12 137,795.77
应付托 管费 28,736.78 34,448.95
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 - - 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 410,934.50 491,740.00
负债合计 5,438,464.29 1,127,397.03
所有者权益： - -
实收基 金 171,279,000.00 226,279,000.00
未分配 利润 -3,571,075.76 -20,057,685.18
所有者权益合计 167,707,924.24 206,221,314.82
负债和所有者权益总 计 173,146,388.53 207,348,711.85
注： 报 告截 止日 2016 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 0.979 元， 基 金份 额总 额 171,279,000.00 份。
7.2 利润表
会计主 体： 华安 国际 龙头 （DAX ） 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
一、收入 16,605,716.25 20,160,626.18
1.利息 收入 21,208.20 221,763.49
其中： 存款 利息 收入 21,208.20 221,763.49
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 5,424,474.37 31,768,619.70
其中： 股票 投资 收益 999,212.28 22,841,969.19
基金投 资收 益 - - 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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债券投 资收 益 - -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 4,425,262.09 8,926,650.51
3.公允价 值变动收益（损失以 “- ” 号
填列）
10,785,912.14 7,485,029.81
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） -323,891.10 -1,409,822.32
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 698,012.64 -17,904,964.50
减：二、费用 2,598,001.00 5,506,177.27
1．管 理人 报酬 1,485,610.46 3,441,691.33
2．托 管费 371,402.54 860,422.79
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 52,434.94 437,552.99
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 688,553.06 766,510.16
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
14,007,715.25 14,654,448.91
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 14,007,715.25 14,654,448.91
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 华安 国际 龙头 （DAX ） 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
226,279,000.00 -20,057,685.18 206,221,314.82 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 14,007,715.25 14,007,715.25
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-55,000,000.00 2,478,894.17 -52,521,105.83
其中：1.基 金申 购款 55,500,000.00 -7,274,045.34 48,225,954.66
2.基金 赎回 款 -110,500,000.00 9,752,939.51 -100,747,060.49
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
171,279,000.00 -3,571,075.76 167,707,924.24
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
890,779,000.00 -38,924,099.52 851,854,900.48
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 14,654,448.91 14,654,448.91
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-664,500,000.00 4,211,965.43 -660,288,034.57
其中：1.基 金申 购款 322,000,000.00 -9,675,747.93 312,324,252.07
2.基金 赎回 款 -986,500,000.00 13,887,713.36 -972,612,286.64
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
- - - 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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填列）
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
226,279,000.00 -20,057,685.18 206,221,314.82
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 朱学 华，主 管会 计工 作负 责人 ：章国 富， 会计 机构 负责 人：陈 林
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华 安 国 际 龙 头(DAX) 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理
委员会( 以下简称“ 中国证 监会 ”) 证监许可[2014]347 号《关于核准华安 国际龙 头(DAX) 交易 型开放式
指数证券投资基金及其联 接基金募集的批复》核准 ，由华安基金管理有限公 司依照《中华人民共和
国 证券投资 基金法 》和《华 安国际龙 头(DAX) 交易型 开放式指 数证券 投资基金 基金合同 》负责 公开
募集。本基金为交易型开 放式基金，存续期限不定 ，首次设立募集不包括认 购资金利息共募集人民
币 337,779,000.00 元， 业 经 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 普华 永道 中天验 字(2014) 第 446
号验资 报告 予以 验证 。 经 向中国 证监 会备 案， 《华 安 国际龙 头(DAX) 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
基金合 同》 于 2014 年 8 月 8 日 正式 生效 ， 基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 337,779,000.00 份 基金
份额。本基金的基金管理 人为华安基金管理有限公 司，基金托管人为招商银 行股份有限公司，境外
资产托 管人 为布 朗兄 弟哈 里曼银 行。
经上海 证券 交易 所( 以 下简 称 “ 上 交所”) 上证 基字[2014]497 号 文审 核同 意 ， 本 基 金 337,779,000.00
份基金 份额 于 2014 年 9 月 5 日 在上 交所 挂牌 交易 。
根 据《中 华人民 共和国 证券 投资基 金法》 和《华 安 国 际龙头(DAX) 交 易型开放 式指数 证券投 资
基金基 金合 同》 的有 关规 定，本 基金 的标 的指 数为 德国 DAX 指数(DAX Index) ，本 基金 的主 要投 资
范围为标的指数成份股、 备选成份股、境外交易的 跟踪同一标的指数的公募 基金、依法发行或上市
的其他股票、固定收益类 证券、银行存款、货币市 场工具、回购、证券借贷 、跟踪同一标的指数的
股指期货等金融衍生品和 法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工 具。本基金投资标的指
数成份 股、 备选 成份 股的 资产不 低于 基金 资产 净值 的 90% ，且 不低 于非 现金 基金资 产 的 80% 。本 基
金的业 绩比 较基 准为 德 国 DAX 指数(DAX Index) 收 益率。 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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本基金 的基 金管 理人 华安 基金管 理有 限公 司以 本基 金为目 标 ETF ，于 2014 年 8 月 12 日募 集成
立了华 安国 际龙 头(DAX) 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金( 以下 简称 “ 华安 国际 龙头 ETF 联
接基金 ”) 。华 安国 际龙 头 ETF 联接基 金为 契约 型开 放式基 金， 投资 目标 与本 基金类 似， 将绝 大多 数
基金资 产投 资于 本基 金。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 安基 金管 理有 限公司 于 2017 年 3 月 24 日批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金业 协 会( 以下 简称 “ 中国 基
金业协 会 ”) 颁 布的 《 证券 投 资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 《 华安 国际 龙头(DAX) 交 易型开 放式 指数 证券
投资基 金基 金合 同》 和 在 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示 的中国 证监 会、 中 国基 金 业协会 发布 的有 关规 定
及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2016 年 度财 务报 表 符合 企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2016 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及 2016 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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7.4.6 税项
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政
策的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若 干 优惠政 策的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全面 推
开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号 《关于 进一 步明 确全 面推 开营改 增试 点金 融业 有
关政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融 机构 同 业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 及 其他 相关 境
内外税 务法 规和 实务 操作 ，主要 税项 列示 如下 ：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前 ，以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
自 2016 年 5 月 1 日 起， 金 融业由 缴纳 营业 税改 为缴 纳增值 税。 对金融 同业 往 来利息 收入 亦免 征增 值
税。
(2) 目前 基金 取得 的源 自境 外的差 价收 入， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地 区
税收法 律和 法规 执行 ，在 境内不 予征 收营 业税( 于 2016 年 5 月 1 日前) 或增 值税( 自 2016 年 5 月 1 日
起) 且暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 目前 基金 取得 的源 自境 外的股 利收 益， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地 区
税收法 律和 法规 执行 ，在 境内暂 不征 收个 人所 得 税 和企业 所得 税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华安基 金管 理有 限公 司 (“ 华安基 金公 司 ”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司 (“ 招商银 行 ”) 基金托 管人
上海国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海电 气(集团) 总 公司 基金管 理人 的股 东
上海工 业投 资(集团) 有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海锦 江国 际投 资管 理有 限公司 基金管 理人 的股 东
国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
华安国 际龙 头(DAX) 交易 型开放 式指 数证 券投 资基
金联接 基金(“ 华安 国际 龙 头 ETF 联接基金”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
布朗兄 弟哈 里曼 银行(Brown Brothers Harriman &
Co.)
境外资 产托 管人
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
无。
7.4.8.1.2 权证交易
无。
7.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
无。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,485,610.46 3,441,691.33
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - -
注： 支付 基金 管理 人 华安 基金公 司 的管 理人 报酬 按 前一日 基金 资产 净 值 0.80% 的年 费率 计提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值× 0.80%/ 当 年天 数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 371,402.54 860,422.79
注： 支付 基金 托管 人 招 商 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.20% 的 年费 率计提 ， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值× 0.20%/ 当 年天 数。 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期 末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
华安国 际龙 头
ETF 联接基 金
97,270,461.00 56.79% 182,894,861.00 80.83%
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行 2,470,713.50 37,369.64
10,287,428.8
3
241,642.40
布朗兄 弟哈 里曼 银行 1,431,533.72 -24,260.89 1,320,801.49 -43,592.00
注： 本 基金 的银行 存款 由 基金托 管人 招 商银 行和 境 外资产 托管 人布 朗兄 弟哈 里曼银 行保 管， 按
适用利 率或 约定 利率 计息 。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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7.4.9 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
无。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
无。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
无。
7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 基金 申购 款
于本报 告期 间内， 本基 金 申购基 金份 额的 对价 总额 为 48,149,908.68 元， 均为 以现金 支付 的申 购
款(2015 年度 ：对 价总 额 为 312,324,252.07 元 ，均 为以现 金支 付的 申购 款) 。
(2) 公允 价值
(a) 金融 工具 公允 价值 计量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价 值
于 2016 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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第一层 次的 余额 为 165,952,931.55 元 ， 无 属于 第二 层 次或第 三层 次的 余额(2015 年 12 月 31 日 ： 第 一
层次的 余额 为 195,738,218.42 元 ，无 第二 层次 和第 三 层次) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
于 2016 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2015 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(3) 除基 金申 购款 和公 允价 值外， 截至 资产 负债 表日 本基金 无需 要说 明的 其他 重要事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 165,952,931.55 95.85
其中： 普通 股 165,952,931.55 95.85
存托凭 证 - -
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - - 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产 - -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,902,247.22 2.25
8 其他各 项资 产 3,291,209.76 1.90
9 合计 173,146,388.53 100.00
8.2 期末投资目标基金明细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
8.3 期末在各个国家（地区 ）证券市场的权益投 资分 布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
德国 165,952,931.55 98.95
合计 165,952,931.55 98.95
8.4 期末按行业分类的权益 投资组合
8.4.1 期末指数投资按行业 分类的股票及存托凭 证投 资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
金融 27,886,495.72 16.63 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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非必需 消费 品 31,657,770.48 18.88
保健 25,265,051.17 15.06
材料 23,474,629.43 14.00
能源 - -
工业 22,324,831.37 13.31
信息技 术 17,706,027.74 10.56
电信服 务 9,392,913.32 5.60
必需消 费品 4,830,014.00 2.88
公用事 业 3,415,198.32 2.04
合计 165,952,931.55 98.95
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准(GICS) 。
8.4.2 期末积极投资按行业 分类的股票及存托凭 证投 资组合
无。
8.5 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名 权益投资明细
无。
8.6 报告期内权益 投资组合 的重大变动
8.6.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 BAYER AG-REG BAYN GY 4,469,777.15 2.17
2 SIEMENS AG-REG SIE GY 3,448,009.88 1.67
3
DEUTSCHE BOERSE
AG-TENDER
DB11 GY 3,294,829.03 1.60
4
PROSIEBENSAT.1MEDIA
SE
PSM GY 2,328,206.13 1.13
5 SAP SE SAP GY 2,273,078.34 1.10
6 BASF SE BAS GY 1,672,618.51 0.81
7
DAIMLER
AG-REGISTERED
SHARES
DAI GY 1,518,016.12 0.74
8 ALLIANZ SE-REG ALV GY 1,429,696.13 0.69
9
DEUTSCHE TELEKOM
AG-REG
DTE GY 1,188,120.41 0.58
10 VOLKSWAGEN VOW3 GY 1,136,931.74 0.55 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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AG-PREF
11
MUENCHENER
RUECKVER AG-REG
MUV2 GY 891,901.04 0.43
12
FRESENIUS SE & CO
KGAA
FRE GY 855,894.80 0.42
13 ADIDAS AG ADS GY 614,952.65 0.30
14
DEUTSCHE BANK
AG-REGISTERED
DBK GY 564,601.90 0.27
15
BAYERISCHE
MOTOREN WERKE AG
BMW GY 550,865.28 0.27
16
DEUTSCHE POST
AG-REG
DPW GY 546,680.07 0.27
17 UNIPER SE UN01 GR 482,406.43 0.23
18
INFINEON
TECHNOLOGIES AG
IFX GY 481,328.48 0.23
19
HENKEL AG & CO
KGAA VORZUG
HEN3 GY 419,470.41 0.20
20
FRESENIUS MEDICAL
CARE AG &
FME GY 411,203.33 0.20
注： 本项 “ 买入 金额 ” 均 按 买卖成 交金 额 （成 交单 价 乘以成 交数 量 ） 填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.6.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 SIEMENS AG-REG SIE GY 7,847,215.41 3.81
2 BAYER AG-REG BAYN GY 5,783,796.25 2.80
3 SAP SE SAP GY 5,597,652.48 2.71
4 BASF SE BAS GY 5,031,312.64 2.44
5 DAIMLER AG-REGISTERED SHARES DAI GY 4,605,708.24 2.23
6 ALLIANZ SE-REG ALV GY 4,564,127.46 2.21
7 DEUTSCHE TELEKOM AG-REG DTE GY 3,492,397.45 1.69
8 DEUTSCHE BOERSE AG DB1 GY 3,263,049.58 1.58
9 ADIDAS AG ADS GY 2,985,478.93 1.45
10 FRESENIUS SE & CO KGAA FRE GY 2,346,048.75 1.14
11 MUENCHENER RUECKVER AG-REG MUV2 GY 2,192,759.09 1.06
12 DEUTSCHE POST AG-REG DPW GY 2,047,345.11 0.99
13 BAYERISCHE MOTOREN WERKE AG BMW GY 1,907,653.45 0.93
14 LINDE AG LIN GY 1,838,380.39 0.89
15 VOLKSWAGEN AG-PREF VOW3 GY 1,746,615.71 0.85 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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16 HENKEL AG & CO KGAA VORZUG HEN3 GY 1,539,131.96 0.75
17 DEUTSCHE BANK AG-REGISTERED DBK GY 1,509,461.69 0.73
18 CONTINENTAL AG CON GY 1,505,938.25 0.73
19 VONOVIA SE VNA GY 1,375,290.02 0.67
20 INFINEON TECHNOLOGIES AG IFX GY 1,310,571.19 0.64
注： 本项 “ 卖出 金额 ” 均 按 买卖成 交金 额 （成 交单 价 乘以成 交数 量 ） 填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.6.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 31,647,435.18
卖出收 入（ 成交 ）总 额 73,217,846.47
注：本 项 “ 买入 股票 的成 本 （成交 ）总 额 ” 和“ 卖 出股 票的收 入（ 成交 ）总 额 ” 均 按买卖 成交 金额
（成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.7 期末按债券信用等级分 类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名 资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名金融衍生品 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.11 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本报告期内 ，本基 金投资的前十名证券的发 行主体没有被监管部门立 案调查的，也没有在报
告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情况 。
8.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 中， 不存 在投 资于 超出基 金合 同规 定备 选股 票库之 外的 股票 。 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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8.12.3 期末 其他各项资产 构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 3,290,666.34
3 应收股 利 -
4 应收利 息 543.42
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,291,209.76
8.12.4 期末持有的处于转 股 期的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票中 存 在流通受限情况的说 明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
报告期末积极投资前 五名 股票中存在流通受限 情况 的说明
本基金 本报 告期 末前 五名 积极投 资中 不存 在流 通受 限情况 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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3,827
44,755.42 115,178,061.00 67.25% 56,100,939.00 32.75%
9.2 期末上市基金前十名持 有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
招商银 行－ 华安 国际 龙头 （DAX ） 交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金
97,270,461.00 56.79%
2
上海喜 牛投 资中 心 （有 限 合伙） －喜 牛
精选种 子基 金 001
3,962,500.00 2.31%
3
易方达 基金 －工 商银 行－ 四季丰 收之
易方达 量化 择 基 1 号 资产 管理计 划
3,509,900.00 2.05%
4
上海平 安阖 鼎投 资管 理有 限责任 公司
－平安 阖鼎 －全 天候 私募 菁英组 合 1
号证券 投资 基
3,338,000.00 1.95%
5 赵铮 3,074,200.00 1.79%
6 章宁翔 2,784,900.00 1.63%
7 弓智 2,587,500.00 1.51%
8 黄明星 1,786,200.00 1.04%
9 王晓薇 1,606,575.00 0.94%
10
海通证 券资 管－ 招商 证券 －海通 怡然
恒旭 1 号集 合资 产管 理计 划
1,500,300.00 0.88%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
无。
9.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0；
本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。
§ 10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2014 年 8 月 8 日) 基金 份额 总额 337,779,000.00
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 226,279,000.00
本报告 期 基 金总 申购 份额 55,500,000.00
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 110,500,000.00
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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本报告 期期 末基 金份 额总 额 171,279,000.00
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
无。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期内无涉及本基金财 产、基金托管业务的诉讼 。报告期内基金管理人无 涉及本基金财产的
诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。
报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬情 况：67,000.00 元。
目前的 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限： 自基 金合同 生效 日起 至今 。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 无管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
Morgan Stanley
& Co.
International
PLC
- 30,019,313.84 28.63% 15,009.70 28.63% -
Goldman Sachs
(Asia) Limited
Liability
- 22,057,176.26 21.03% 11,029.59 21.04% - 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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Company
Barclays
Capital Asia
Limited.
- - - - - -
UBS Securities
Asia Limited
- - - - - -
Merrill Lynch
Pierce Fenner
& Smith
Incorporated
- 45,009,855.12 42.92% 22,505.90 42.92% -
Instinet Pacific
Services Ltd.
- 3,880,558.27 3.70% 1,940.41 3.70% -
BMO Capital
Markets
- 3,897,359.00 3.72% 1,948.82 3.72% -
中信证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
注：1 、券 商选 择标 准：
选择能 够提 供高 质量 的研 究服务 、交 易服 务和 清算 支持， 具有 良好 声誉 和财 务状况 的国 内外 经
纪商。 具体 标准 如下 ：
（1） 研 究实 力较 强， 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能够 针对 本基 金业 务需要 ， 提 供高 质
量的研 究报 告和 较为 全面 的服务 ；
（2） 具备 高效 、安 全的 通 讯条件 ；可 靠、 诚信 ，能 够公平 对 待所 有客 户， 有效 执 行投 资指 令，
取得较 高质 量的 交易 成交 结果， 交易 差错 少， 并能 满足基 金运 作高 度保 密的 要求；
（3） 交易 和清 算支 持多 种 方案， 软件 再开 发的 能力 强，系 统稳 定安 全等 ；
（4） 具 有战 略规 划和 定位 ， 能够 积极 推动 多边 业务 合作， 最大 限度 地调 动整 体资源 ， 为 基金 投
资赢取 机会 ；
（5） 其他 有利 于基 金持 有 人利益 的商 业合 作考 虑。
2、券 商选 择程 序：
(1) 对候 选券 商的 综合 服务 进行评 估
由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 选择 标准 和《券 商服 务评 价办 法》 ，对候 选券 商服 务
质量和 综合 实力 进行 评估 。
(2) 填写 《新 增券 商申 请审 核表》
牵头部 门汇 总对 各候 选券 商的综 合评 估结 果， 择优 选出拟 新增 券商 ，填 写《 新增券 商申 请审 核
表》， 对拟 新增 券商 的必 要性和 合规 性进 行阐 述。 华安国 际龙 头（DAX ） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2016 年年 度报 告摘要
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(3) 候选 券商 名单 提交 分管 领导审 批
公司分 管领 导对 相关 部门 提交的 《 新增 券商 申请 审核 表》 及其 对券 商综 合评 估的 结果进 行审 核 ，
并签署 审批 意见 。
(4) 账户开 立及 通知 托管 人
基金 管理 人与 被选 择的 券 商签署 相关 文件 ，办 理开 户手续 ，并 通知 基金 托管 人。
3、报 告期 内基 金租 用券 商 交易单 元的 变更 情况 ：
2016 年完 成 Instinet 的开户工作 。
2016 年完 成 BMO 的开 户 工作。
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
华安基金管理有限公 司
二〇一七年三月二十 八日
