上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
上 证 龙头 企 业交 易 型开 放 式指 数 证券 投 资基 金
2016 年 年度 报告 摘要
2016 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 华安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一七 年三 月二十 八日上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 3 月 24 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自 2016 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 华安上 证龙 头 ETF
基金主 代码 510190
交易代 码 510190
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2010 年 11 月 18 日
基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 37,650,796.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2011 年 1 月 10 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 采用 完全 复制 法 ， 即完全 按照 标的 指数 成份 股组成 及其 权重 构建 基
金 股 票 投 资 组 合 ， 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 票 及 其 权 重 的 变 动 进 行 相 应 调
整。 在一 般情 况下 ， 本 基 金将根 据标 的指 数的 成份 股票的 构成 及其 权重 构
建股票 资产 组合 ， 但因 特 殊情况 （如 流动 性不足 、 成份股 长期 停牌 、 法律
法规限 制等 ） 导致 无法 获 得足够 数量 的股 票时 ， 本 基金可 以选 择其 他证 券
或证券 组合 对标 的指 数中 的股票 加以 替换 。 本基 金 投资于 标的 指数 成份 股
和备选 成份 股的 资产 比例 不低于 基金 资产 净值 的 90% 。
业绩比 较基 准 上证龙 头企 业指 数
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 基金 ， 风 险与收 益高 于混 合基 金 、 债券基 金与 货币 市场 基
金， 属 于证 券投 资基 金中 风险较 高、 收益 较高 的品 种。 本 基金 为被 动式 投
资的股 票型 指数 基金 ， 主 要采用 完全 复制 法跟 踪标 的指数 的表 现 ， 其 风险
收益特 征与 标的 指数 所代 表的市 场组 合的 风险 收益 特征相 似。 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华安基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 钱鲲 郭明
联系电 话 021-38969999 010-66105799
电子邮 箱 qiankun@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 4008850099 95588
传真 021-68863414 010-66105798
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址
www.huaan.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 世纪 大 道 8 号 上海 国金中 心二 期 31 、32 层
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已 实现 收益 -3,176,380.95 152,609,946.62 18,761,742.77
本期利 润 -15,365,027.45 88,105,205.70 158,651,062.32
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.3798 1.4375 0.7527
本期基 金份 额净 值增 长率 -10.51% 20.25% 43.30%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.5990 0.9763 -0.0700
期末基 金资 产净 值 120,804,229.81 145,767,874.93 352,313,332.03
期末基 金份 额净 值 3.209 3.586 2.982
注：1、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 （例 如： 开放式 基金 的申 购
赎回费 、红 利再 投资 费、 基金转 换费 等） ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低于 所列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣除上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 3.35% 0.70% 3.72% 0.71% -0.37% -0.01%
过去六 个月 7.94% 0.77% 7.55% 0.78% 0.39% -0.01%
过去一 年 -10.51% 1.47% -11.08% 1.49% 0.57% -0.02%
过去三 年 54.20% 1.78% 54.21% 1.80% -0.01% -0.02%
过去五 年 59.02% 1.60% 51.26% 1.61% 7.76% -0.01%
自基金 合同 生
效起至 今
22.95% 1.53% 17.29% 1.54% 5.66% -0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2010 年 11 月 18 日 至 2016 年 12 月 31 日) 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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3.2.3 过去五年 基金每年净 值增长率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
过去五 年 基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
无。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20 号 文批 准 于 1998 年 6 月设 立， 是国 内
首批基 金管 理公 司之 一， 注册资 本 1.5 亿元 人民 币 ，公司 总部 设在 上海 陆家 嘴金融 贸易 区。 目前 的
股东为上海电气（集团） 总公司、上海国际信托有 限公司、上海工业投资（ 集团）有限公司、上海
锦江国 际投 资管 理有 限公 司和国 泰君 安投 资管 理股 份有限 公司 。
截至 2016 年 12 月 31 日 ，公司 旗下 共管 理华 安创 新混合 、华 安中 国 A 股 增 强指数 、华 安现 金
富利货币、华安宝利配置 混合、华安宏利混合、华 安中小盘成长混合、华安 策略优选混合、华安核
心优选混合、华 安稳定收 益债券、华安动态灵活混 合、华安强化收益债券、 华安行业轮动混合、华
安上 证 180ETF 、 华安 上 证 180ETF 联接、 华 安上 证龙 头 ETF 、 华安上 证龙 头 ETF 联接、 华安 升级 主
题混合 、 华 安稳 固收 益债 券、 华 安可 转债 、 华 安深 证 300 指数 （LOF ） 、 华安科技动 力混 合、 华安 信
用 四季红 债券、华 安香港精 选股票 、华安大 中华升级 股票、 华安标普 石油指数 基金（QDII-LOF）、
华安月 月鑫 短期 理财 债券 、华安 季季 鑫短 期理 财债 券、华 安月 安鑫 短期 理财 债券、 华安 沪深 300 指
数分级 、 华安 逆向 策略 混 合、 华安 日日 鑫货 币、 华安 安心收 益债 券 、 华 安信 用 增强债 券 、 华 安纯 债、
华安保 本混 合 、 华 安双 债 添利债 券 、 华 安安 信消 费 混合 、 华 安纳 斯达 克 100 指数 、 华 安黄 金易 ETF 、
华安黄 金 ETF 联接、 华安 沪深 300 量 化增 强、 华安 年年红 债券 、 华 安生 态优 先混合 、 华 安中 证细 分
医药 ETF 、华安大 国新 经 济股票 、华 安新 活力 混合 、华安 安顺 灵活 配置 混合 、华安 汇财 通货 币、 华
安国际 龙头 （DAX ）ETF 、 华安 国际 龙头 （DAX ）ETF 联接、 华安 中证 细分 医 药 ETF 联接、 华安 安
享灵活配置混合、华安年 年盈定期开放债券、华安 物联网主题股票、华安新 丝路主题股票、华安新
动力灵活配置混合、华安 智能装备主题股票 、华安 媒体互联网混合、华安新 机遇保本混合、华安新
优选灵活配置混合、华安 新回报灵活配置混合、华 安中证全指证券指数分级 、华安中证银行指数分
级、 华 安国 企改 革主 题混 合、 华 安添 颐养 老混 合发 起式、 华安 创业 板 50 指数 分级、 华安 新乐 享保 本
混合、华安安益保本混合 、华安乐惠保本混合、华 安安康保本混合、华安安 华保本混合、华安沪港
深外延增长混合、华安全 球美元收益债券、华安安 禧保本混合、华安全球美 元票息债券、华安创业
板 50ETF 、 华安 安进 保本 混合发 起式 、 华安 聚利 18 个月定 开债 、 华安 智增 精 选灵活 配置 混合 、 华安
新财富灵活配置混合、华 安安 润灵活配置混合、华 安睿享定开混合发起式、 华安新希望灵活配置混上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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合、华安鼎丰债券发起式 、华安新瑞利灵活配置混 合、华安新泰利灵活配置 混合、华安新恒利灵活
配置混 合、 华安 事件 驱动 量化策 略混 合、 华安 新丰 利灵活 配置 混合 等 89 只 开 放式基 金。 管理 资产 规
模达 到 1632.85 亿元 人民 币。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
牛勇
本基金 的基 金
经理
2010-11-18 - 12 年
复 旦 大 学 经 济 学 硕 士 ，FRM （金
融风险 管理 师）,12 年 证券 金融从
业 经 历 ， 曾 在 泰 康 人 寿 保 险 股 份
有限公 司从 事研 究工 作。2008 年
5 月 加 入 华 安 基 金 管 理 有 限 公 司
后 任 风 险 管 理 与 金 融 工 程 部 高 级
金融工 程师 ，2009 年 7 月至 2010
年 8 月担 任华安 MSCI 中国 A 股
指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金
经理助 理， 2010 年 6 月至 2012 年
12 月担 任上证 180 交 易型 开放式
指 数 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。
2010 年 9 月 起 同 时 担 任 华 安
MSCI 中国 A 股 指数 增强 型证券
投资基 金的 基金 经理。2010 年 11
月 起 同 时 担 任 本 基 金 及 其 联 接 基
金 的 基 金 经 理 。2012 年 6 月至
2015 年 5 月 同 时 担 任 华 安 沪 深
300 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 的 基
金经理 。 2014 年 12 月 起担 任华安
沪深 300 量 化增 强型 指数 证券投
资基金 的基 金经 理。 2016 年 12 月
起 ， 同 时 担 任 华 安 事 件 驱 动 量 化
策 略 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金
经理。
注：此 处的 任职 日期 和离 任日期 均指 公司 作出 决定 之日， 即以 公告 日为 准。 证券从 业的 含义 遵
从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、招募说
明书等有关基金法律文件 的规定，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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险的前 提下 ，为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 ，不 存在违 法违 规或 未履 行基 金合同 承诺 的情 形。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据中 国证 监会 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 华安基 金管 理
有限公 司公 平交 易管 理制 度》 ， 将封 闭式 基金 、 开 放 式基金 、 特 定客 户资 产管 理组合 及其 他投 资组 合
资产在研究分析、投资决 策、交易执行等方面全部 纳入公平交易管理中。控 制措施包括：在研究环
节，研究员在为公司管理 的各类投资组合提供研究 信息、投资建议过程中， 使用晨会发言、邮件发
送、登录在研究报告管理 系统中等方式来确保各类 投资组合经理可以公平享 有信息获取机会。在投
资环节，公司各投资组合 经理根据投资组合的风格 和投资策略，制定并严格 执行交易决策规则 ，以
保证各投资组合交易决策 的客观性和独立性。同时 严格执行投资决策委员会 、投资总监、投资组合
经理等各投资决策主体授 权机制，投资组合经理在 授权范围内自主决策，超 过投资权限的操作需要
经过严格的审批程序。在 交易环节，公司实行强制 公平交易机制，确保各投 资组合享有公平的交易
执行机 会。 （1 ） 交 易所 二 级市场 业务 ， 遵循 价格 优 先、 时间 优先 、 比 例分 配、 综合平 衡的 控制 原则 ，
实现同 一时 间下 达指 令的 投资组 合在 交易 时机 上的 公平性 。 （2 ） 交易 所一 级 市场业 务， 投资 组合 经
理按意愿独立进行业务申 报，集中交易部以投资组 合名义对外进行申报。若 该 业务以公司名义进行
申报与中签，则按实际中 签情况以价格优先、比例 分配原则进行分配。若中 签量过小无法合理进行
比例分 配 ， 且 以公 司名 义 获得 ， 则 投资 部门 在合 规 监察员 监督 参与 下 ， 进 行 公平协 商分 配。 （3 ） 银
行间市 场业 务遵 循指 令时 间优先 原则 ，先 到先 询价 的控制 原则 。通 过内 部共 同的 iwind 群 ，发 布 询
价需求和结果，做到信息 公开。若是多个投资组合 进行一级市场投标，则各 投资组合经理须以各投
资组合名义向集中交易部 下达投资意向，交易员以 此进行投标，以确保中签 结果与投资组合投标意
向一一对应。若中签量过 小无法合理进行比例分配 ，且以公司名 义获得，则 投资部门在风险管理部
投资监督参与下，进行公 平协商分配。交易监控、 分析与评估环节，公司风 险管理部对公司旗下的
各投资组合投资境内证券 市场上市交易的投资品种 、进行场外的非公开发行 股票申购、以公司名义
进行的债券一级市场申购 、不同投资组合同日和临 近交易日的反向交易以及 可能导致不公平交易和
利益输 送的 异常 交易 行为 进行监 控， 根据 市场 公认 的第三 方信 息 （ 如： 中 债 登的债 券估 值） ， 定期 对
各投资组合与交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查，对不同投 资组合临近交易日的同
向交易 的交 易时 机和 交易 价差进 行分 析。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ， 在不 同时 间窗 下 （日 内 、3 日内、5
日内） 的本 年度 同向 交易 价差进 行了 专项 分析 ，未 发现违 反公 平交 易原 则的 异常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公司 合规 监察稽 核部 会同 基
金投资、交易部门讨论制 定了公募基金、专户针对 股票、债券、回购等投资 品种在交易所及银行间
的同日反向交易控制规则 ，并在投资系统中进行了 设置，实现了完全的系统 控制。同时加强了对基
金、专户间的同日反向交 易的监控与隔日反向交易 的检查；风险管理部开发 了同向交易分析系统，
对相关 同向 交易 指标 进行 持续监 控， 并定 期对 组合 间的同 向交 易行 为进 行了 重点分 析。
本报告期内，因组合流动 性管理或投资策略调整需 要，除指数基金以外的所 有投资组合参与的
交易所 公开 竞价 交易 中 ， 同 日反向 交易 成交 较少 的单 边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的次 数 为
9 次， 未出 现异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2016 年 经济 基本 面触 底回升 明显 ，PMI 指数整 体恢复 至荣 枯线 以上 ，PPI 环比稳 步回 升 ； 国
内黑色大宗商品价格涨幅 明显，一方面由于供给侧 改革下去产能加速，另一 方面也说明真实需求已
触底回升，中上游产品的 供求关系明显改善。在市 场经历年初熔断后，杠杆 资金占比恢复至正常水
平，市场资金面趋于平稳 ，优质成长股与低估值周 期 股的估值水平得到恢复 ，其中部分产品价格与
销量逐 步景 气的 品种 表现 强势。 基金 在报 告期 内操 作以跟 踪指 数为 主。
4.4.2 报告 期内基金的业绩 表现
截至 2016 年 12 月 31 日 ， 本基金 份额 净值 为 3.209 元， 本 报告 期份 额净 值增 长率为-10.51%，同
期业绩 比较 基准 增长 率为-11.08% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望下一阶段，我们认为 经济复苏大概率将持续。 一方面，从公布的基建投 资总额看，将有效
对冲地产投资可能的下滑 ；另一方面，三四线城市 前两月地产销售增速并不 低。上半年美联储加息
的空窗期 ， 为全球新兴市场带来较 好的投资期。央行提出的 “ 稳健中性 ” 货币政策基调 ，与当前经 济
复苏回升迹象明显一致， 预计对债市影响大于股市 ，而股市将更关注基本面 变化带来的投资机会。
从品种选择上，看好各行 业中龙头公司的相对表现 ；以及看好估值水平合理 ，且子行业具备景气特上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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征的成长股品种。作为本 基金的管理人，我们继续 坚持积极基金回报与指数 相拟合的原则，控制跟
踪误差 ，勤 勉尽 责， 为投 资者获 得长 期稳 定的 回报 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
1、估 值政 策及 重大 变化
无。
2、估 值政 策重 大变 化对 基 金资产 净值 及当 期损 益的 影响
无。
3、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述
（1） 公司 方面
公司建立基金估值委员会 ，组成人员包括：基金投 资部兼全球投资部高级总 监、投资研究部高
级总监 、固 定收 益部 总监 、指数 投资 部高 级总 监、 基金运 营部 总经 理及 相关 负责人 员。
主要职责包括：证券发行 机构发生了严重影响证券 价格的重大事件时，负责 评估重大事件对投
资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程 度、确定采用的估值方法 、确定该证券的公允价
值；同 时将 采用 确定 的方 法以及 采用 该 方 法对 相关 证券估 值后 与基 金的 托管 银行进 行沟 通。
相关人 员专 业胜 任能 力及 工作经 历:
翁启森 ， 基 金投 资部 兼全 球投资 部高 级总 监， 总经 理助理 ， 工 业工 程学 硕士 。 曾在 台湾 JP 证券
任金融产业分析师及投资 经理，台湾摩根富林明投 信投资管理部任基金经理 ，台湾中信证券投资总
监助理 ， 台 湾保 德信 投信 任基金 经理 。2008 年 4 月 加入华 安基 金管 理有 限公 司， 现 任华 安香 港精 选
股票、华安大中华升级股 票、华安大国新经济股票 、华安物联网主题股票的 基金经理，华安基金管
理有限 公司 总经 理助 理、 基金投 资部 兼全 球投 资部 高级总 监。
杨明 ， 投 资研 究部 高级 总 监， 研究 生学 历。 曾在 上海 银行从 事信 贷员 、 交易 员 及风险 管理 。 2004
年 10 月进 入华 安基 金管 理 有限公 司， 担任 研究 发展 部宏观 研究 员， 现任 华安 策略优 选混 合、 华安 沪
港深外 延增 长混 合、 华安 安禧保 本的 基金 经理 ，投 资研究 部高 级总 监。
贺涛，金融学硕士，固定 收益部总监。曾任长城证 券有限责任公司债券研究 员，华安基金管理
有限公司债券研究员、债 券投资风险管理员、固定 收益投资经理。现任华安 现金富利货币、华安稳
定收益债券、华安可转债 、华安月月鑫短期理财、 华安季季鑫短期理财、华 安月安鑫短期理财、华
安信用增强债券、华 安双 债添利债券、华安汇财通 货币、华安年年盈定期开 放式债券、华安新回报上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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灵活配置、华安新乐享保 本、华安乐惠保本、华安 安华保本、华安安进保本 、华安新希望混合、华
安睿享 定开 混合 的基 金经 理，固 定收 益部 总监 。
许之彦 ， 指 数投 资部 高级 总监, 理学 博士 ，CQF( 国际数量 金融 工程 师) 。 曾在 广发证 券和 中山 大
学经济 管理 学院 博士 后流 动站从 事金 融工 程工 作，2005 年 加入 华安 基金 管理 有限公 司， 曾任 研究 发
展部数 量策 略分 析师 ， 现 任华安 上 证 180ETF 及华 安上 证 180ETF 联接、 华安 深证 300 指 数 （LOF）、
华安易 富黄 金 ETF 及联接 、 华安 中 证 全指证 券公 司 指数分 级、 华安中 证银 行 指数分 级、 华安创 业板
50 指 数分 级、 华安 创业 板 50ETF 的基金经 理，指 数 投资部 高级 总监 。
陈林， 基金 运营 部总 经理 ， 工商管 理硕 士， 高级 会计 师， CPA 中 国注 册会 计师 协会非 执业 会员 。
曾在安 永大 华会 计师 事务 所工作 ，2004 年 11 月 加 入华安 基金 管理 有限 公司 ，曾任 财务 核算 部副 总
监、公 司财 务部 总经 理， 现任基 金运 营部 总经 理。
（2） 托管 银行
托管银行根据法律法规要 求履行估值及净值计算的 复核责任，并且认真核查 公司采用的估值政
策和程 序。
（3） 会计 师事 务所
对相关 估值 模型 、假 设及 参数的 适当 性出 具审 核意 见和报 告。
4、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
本基金 的基 金经 理未 参与 基金的 估值 。
5、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间无 任何重 大利 益冲 突。
6、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度等 信息
无。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本报告 期不 进行 收益 分配 。 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
第 13 页共 34 页
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本基金 报告 期内 不存 在基 金持有 人数 低 于 200 人或 基金资 产净 值低 于 5000 万 元的情 形。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管 人在对上证龙头企业交易 型开放式指数证券投资基 金的托管过程中，
严格遵守《证券投资基金 法》及其他法律法规和基 金合同的有关规定，不存 在任何损害基金份额持
有人利 益的 行为 ，完 全尽 职尽责 地履 行了 基金 托管 人应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，上证龙头企 业交易型开放式指数证券 投资基金的管理人 —— 华 安基金管理有限公
司在上证龙头企业交易型 开放式指数证券投资基金 的投资运作、基金资产净 值计算、基金份额申 购
赎回价格计算、基金费用 开支等问题上，不存在任 何损害基金份额持有人利 益的行为，在各重要方
面的运作严格按照基金合 同的规定进行。本报告期 内，上证龙头企业交易型 开放式指数证券投资基
金未进 行利 润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人依法对华安基金 管理有限公司编制和披露 的上证龙头企业交易型开 放式指数证券投资
基金 2016 年年 度报 告中 财 务指标 、 净 值表 现、 利 润 分配情 况、 财务 会计 报告 、 投资 组合 报告 等内 容
进行了 核查 ，以 上内 容真 实、准 确和 完整 。
§ 6
审计报告
本报告期的基金财务 会计 报告经普华永道中天会计 师事务所有限公司审计， 注册会计师
单峰
张振波 签字 出具 了普 华永 道中天 审字(2017) 第 20225 号标准 无保 留意 见的 审计 报告。 投资 者可 通过 年
度报告 正文 查看 审计 报告 全文。
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上证 龙头 企业 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
报告截 止日 ：2016 年 12 月 31 日 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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单位： 人民 币元
资产
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产： - -
银行存 款 1,642,073.19 1,074,202.86
结算备 付金 - 25,001.35
存出保 证金 1,031.03 25,931.18
交易性 金融 资产 119,618,091.48 145,098,475.83
其中： 股票 投资 119,618,091.48 144,803,739.03
基金投 资 - -
债券投 资 - 294,736.80
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 8,406.78 -
应收利 息 328.90 443.80
应收股 利 - -
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 121,269,931.38 146,224,055.02
负债和所有者权益
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - - 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 52,668.46 62,847.81
应付托 管费 10,533.68 12,569.53
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 56,499.43 34,762.75
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 346,000.00 346,000.00
负债合计 465,701.57 456,180.09
所有者权益： - -
实收基 金 98,253,126.72 106,081,895.57
未分配 利润 22,551,103.09 39,685,979.36
所有者权益合计 120,804,229.81 145,767,874.93
负债和所有者权益总 计 121,269,931.38 146,224,055.02
注：报 告截 止 日 2016 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 3.209 元， 基金 份额 总 额 98,253,126.72 份。
7.2 利润表
会计主 体： 上证 龙头 企业 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
一、收入 -13,872,577.88 90,452,428.47
1.利息 收入 10,961.98 43,730.44
其中： 存款 利息 收入 10,853.52 43,528.44
债券利 息收 入 108.46 202.00 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） -1,693,275.55 151,933,068.25
其中： 股票 投资 收益 -4,084,878.20 149,049,176.15
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 44,927.74 -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 2,346,674.91 2,883,892.10
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
-12,188,646.50 -64,504,740.92
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） -1,617.81 2,980,370.70
减：二、费用 1,492,449.57 2,347,222.77
1．管 理人 报酬 620,434.19 1,132,878.58
2．托 管费 124,086.73 226,575.64
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 191,689.65 431,536.55
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 556,239.00 556,232.00
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “- ” 号填列） -15,365,027.45 88,105,205.70
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） -15,365,027.45 88,105,205.70
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上证 龙头 企业 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
106,081,895.57 39,685,979.36 145,767,874.93
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -15,365,027.45 -15,365,027.45
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-7,828,768.85 -1,769,848.82 -9,598,617.67
其中：1.基 金申 购款 7,828,768.88 1,148,934.66 8,977,703.54
2.基金 赎回 款 -15,657,537.73 -2,918,783.48 -18,576,321.21
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
98,253,126.72 22,551,103.09 120,804,229.81
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
308,325,091.41 43,988,240.62 352,313,332.03
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 88,105,205.70 88,105,205.70
三、本期基金份额交易 -202,243,195.84 -92,407,466.96 -294,650,662.80 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
其中：1.基 金申 购款 1,847,589,455.09 1,221,029,122.94 3,068,618,578.03
2.基金 赎回 款 -2,049,832,650.93 -1,313,436,589.90 -3,363,269,240.83
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
106,081,895.57 39,685,979.36 145,767,874.93
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 朱学 华，主 管会 计工 作负 责人 ：章国 富， 会计 机构 负责 人：陈 林
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上证龙头企业交易型开放 式指数证券投资基金( 以 下简 称 “ 本基金”) 经 中 国 证 券监 督 管 理 委 员 会
( 以下简 称 “ 中 国证 监会 ”) 证 监许可[2010]1203 号 《关 于 核准上 证龙 头企 业交 易型 开放式 指数 证券 投资
基金及其联接基金募集的 批复》核准，由华安基金 管理有限公司依照《中华 人民共和国证券投资基
金法》和《上证龙头企业 交易型开放式指数证券投 资基金基金合同》负责公 开募集。本基金为契约
型 的 交 易 型 开 放 式 基 金 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币
1,130,323,223.00 元( 含 募 集股票 市值) ， 业经 普华 永 道中天 会计 师事务 所有 限 公司普 华永 道中天 验字
(2010) 第 293 号验 资报 告予 以验证 。经 向中 国证 监会 备案， 《上 证龙 头交 易型 开 放式指 数证 券投 资基
金基金 合同 》 于 2010 年 11 月 18 日 正式 生效 ，基 金 合同生 效日 的基 金份 额总 额为 1,130,345,823.00
份基金 份额 ， 其中 直销 网 下认购 资金 利息 折 合 22,600.00 份 基金 份额。 本基 金 的基金 管理 人为 华安 基
金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 中国 工商 银行 股份 有限公 司。
为了与上证龙头企业指数 进行对比，根据《上证龙 头企业交易型开放式指数 证券投资基金基金
合同》和《上证龙头企业 交易型开放式指数证券投 资基金招募说明书》的有 关规定，华安基金管理
有限公司确定 2010 年 12 月 17 日为本基金的基 金份额折算日。当日上证 龙头企业指数收盘值为上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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2,626.685 点， 本基 金资 产 净值 为 1,137,752,523.50 元 ，折算 前基 金份 额总 额 为 1,130,345,823.00 份，
折算前 基金 份额 净值 为 1.007 元 。根 据基 金份 额折 算 公式， 基金 份额 折算 比例 为 0.38320263 ，折 算
后基金 份额 总额 为 433,150,796.00 份， 折算 后基 金份 额净值 为 2.627 元。 华 安基 金管理 有限 公司 已根
据上述折算比例，对各基 金份额持有人认购的基金 份额进行了折算，并由基 金注册登记人中国证券
登记结 算有 限责 任公 司 于 2010 年 12 月 10 日 进行 了变 更登记 。 经 上海 证券 交易 所( 以下简 称 “ 上 交所 ”)
上证债 字[2011]1 号文 审核 同意， 本基 金 433,150,796.00 份 基金 份额 于 2011 年 1 月 10 日 在上 交所 挂
牌交易 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《上证 龙头企业交易型开放式指 数证券投资基金基
金合同 》 的有 关规 定 ， 本 基 金的主 要投 资范 围为 标的 指数上 证龙 头企 业指 数的 成份股 和备 选成 份股 ，
该部分 资产 比例 不低 于基 金资产 净值 的 90% ，权 证 及其他 金融 工具 的投 资比 例依照 法律 法规 或监 管
机构的 规定 执行 ； 同 时为 更好地 实现 投资 目标 ， 本 基金也 可少 量投 资于 部分 非成份 股、 新股、 债券 、
权证及 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他金 融工 具。 本基金 的业 绩比 较基 准为 ：上证 龙头 企业 指数 。
本基金 的基 金管 理人 华安 基金管 理有 限公 司以 本基 金为目 标 ETF，于 2010 年 11 月 18 日募 集成
立了华 安上 证龙 头企 业交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金( 以 下简 称 “ 上证龙 头企 业 ETF 联接
基金”) 。 上证 龙头 企 业 ETF 联接基金为契 约型 开放 式基金 ，投 资目 标与 本基 金类似 ，将 绝大 多数 基
金资产 投资 于本 基金 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 安基 金管 理有 限公司 于 2017 年 3 月 24 日批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金业 协 会( 以下 简称 “ 中国 基
金 业协会 ”) 颁布的 《证券投 资基金 会计核 算业务 指引 》 、 《上 证龙头 企业交 易型 开放式 指数证 券投 资
基金基 金合 同》 和 在财 务 报表附 注 7.4.4 所列 示的 中 国证监 会、 中国基 金业 协 会发布 的有 关规 定及 允
许的基 金行 业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2016 年 度财 务报 表 符合企 业会 计 准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2016 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及 2016 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期 间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政
策的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若 干 优惠政 策的 通知 》 、 财税[2012]85 号 《 关于 实施 上
市公司 股息 红利 差别化 个 人所得 税政 策有 关问题 的 通知》 、财税[2015]101 号 《关于 上市 公司 股息红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全面 推开 营业税 改征 增值 税试 点
的 通 知 》 、 财 税[2016]46 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2016]70 号《 关于 金融机 构同业 往来 等增 值税政 策 的补充 通知 》及 其他相 关 财税法 规和 实务 操作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前 ，以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、 债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自 2016 年 5 月 1 日 起， 金
融业由缴纳营业税改为缴 纳增值税。对证券投资基 金管理人运用基金买卖股 票、债券的转让收入免
征增值 税， 对国 债、 地方 政府债 以及 金融 同业 往来 利息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 股票 的股 息、 红利 收入 ，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债 券的企业在向基金支付利 息时代扣代缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的 ， 其 股
息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的，暂 减按 50% 计 入应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年的 ，暂 免征 收个 人 所得税 。对 基金 持有 的上 市公司 限售 股， 解禁 后上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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取得的股息、红利收入 ， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算 ；解禁前取得的股息、
红利收 入继 续暂 减 按 50% 计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用 20% 的 税率 计征个 人所 得税 。
(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华安基 金管 理有 限公 司 (“ 华安基 金公 司 ”)
基金管 理人 、 基金 销售 机 构、 注册 登记
机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司(“ 中国 工商 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
上海国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海电 气(集团) 总 公司 基金管 理人 的股 东
上海工 业投 资(集团) 有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海锦 江国 际投 资管 理有 限公司 基金管 理人 的股 东
国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
华安上 证龙 头企 业交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联
接基金(“ 华安 上证 龙 头 ETF 联接”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
无。
7.4.8.1.2 权证交易
无。
7.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
无。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日 至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 620,434.19 1,132,878.58
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - -
注： 支付 基金 管理 人华 安 基金公 司的 管理 人报 酬按 前一日 基金 资产 净 值 0.5% 的年费 率计 提 ， 逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。 其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 × 0.5% / 当年 天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日 至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 124,086.73 226,575.64
注： 支付 基金 托管 人中 国 工商银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.1% 的年 费率计 提 ， 逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.1% / 当年 天数 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期 末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
华安上 证龙 头
ETF 联接
31,670,368.00 84.12% 33,770,207.00 83.07% 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
第 23 页共 34 页
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 1,642,073.19 10,086.34 1,074,202.86 37,032.31
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.9 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
无。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
60017
1
上海贝
岭
2016-12
-14
重大事
项停牌
14.05
2017-0
2-16
14.90 118,000.00 1,756,603.20 1,657,900.00 -
60048
5
信威集
团
2016-12
-26
重大事
项停牌
14.60 - - 103,601.00 2,763,052.42 1,512,574.60 -
60065
5
豫园商
城
2016-12
-20
重大事
项停牌
11.42 - - 157,251.00 1,769,976.01 1,795,806.42 -
注： 本基 金截 至 2016 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停
牌的股 票， 该类 股票 将在 所公布 事项 的重 大影 响消 除后， 经交 易所 批准 复牌 。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
第 24 页共 34 页
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至报 告期 末 2016 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无银 行 间市场 债 券正 回购 交易 中作 为 抵押 的债 券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至报 告期 末 2016 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无交 易 所市场 债 券正 回购 交易 中作 为 抵押 的债 券。
7.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 基金申 购款
于 2016 年 度， 本 基金 申购 基金份 额的 对价 总额 为 8,977,703.54 元， 其 中包 括以 股票支 付的 申购
款 8,739,165.00 元 和以 现 金支付 的申 购 款 238,538.54 元(2015 年度 ：对 价总 额 为为 3,068,618,578.03
元，其 中包 括以 股票 支付 的申购 款 2,789,273,630.88 元和以 现金 支付 的申 购 款 279,344,947.15 元) 。
(2) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言 具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价 值
于 2016 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 114,651,810.46 元 ， 属于 第二 层次 的余额 为 4,966,281.02 元 ， 无属于 第三 层次 的余
额(2015 年 12 月 31 日 ：第 一层 次 138,585,978.10 元 ，第二 层 次 6,512,497.73 元，无 第三 层次) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 ， 若 出现 重大 事 项停牌 、 交易 不活 跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不
活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 ， 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列入第一层 次；并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对
于公允 价值 的影 响程 度， 确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
第 25 页共 34 页
于 2016 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2015 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(3) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 119,618,091.48 98.64
其中： 股票 119,618,091.48 98.64
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,642,073.19 1.35
7 其他各 项资 产 9,766.71 0.01
8 合计 121,269,931.38 100.00
上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
第 26 页共 34 页
8.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
8.2.1 指数 投资 期末 按行 业 分类的 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业
- -
B 采矿业
8,496,444.53
7.03
C 制造业
39,204,924.85 32.45
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
5,118,960.85 4.24
E 建筑业
3,471,640.38 2.87
F 批发和 零售 业
16,168,023.82 13.38
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
5,032,382.76 4.17
H 住宿和 餐饮 业
1,729,950.12 1.43
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
8,318,194.60 6.89
J 金融业
18,664,915.20 15.45
K 房地产 业
6,729,681.71 5.57
L 租赁和 商务 服务 业
3,396,336.16 2.81
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
3,286,636.50 2.72
S 综合
- -
合计
119,618,091.48 99.02
8.2.2 积极 投资 期末 按行 业 分类的 股票 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极股 票投 资。 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
第 27 页共 34 页
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 600682 南京新 百 54,304 2,023,910.08 1.68
2 600827 百联股 份 135,600 1,947,216.00 1.61
3 600050 中国联 通 257,382 1,881,462.42 1.56
4 600703 三安光 电 138,680 1,856,925.20 1.54
5 601933 永辉超 市 376,100 1,846,651.00 1.53
6 600816 安信信 托 77,900 1,839,998.00 1.52
7 600519 贵州茅 台 5,455 1,822,788.25 1.51
8 601718 际华集 团 197,700 1,820,817.00 1.51
9 600587 新华医 疗 72,203 1,813,017.33 1.50
10 600704 物产中 大 175,500 1,812,915.00 1.50
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600900 长江电 力 2,495,320.78 1.71
2 600446 金证股 份 2,278,503.00 1.56
3 600383 金地集 团 1,944,504.43 1.33
4 600884 杉杉股 份 1,937,368.00 1.33
5 600816 安信信 托 1,937,109.00 1.33
6 601985 中国核 电 1,904,957.00 1.31
7 600827 百联股 份 1,876,984.00 1.29
8 600029 南方航 空 1,869,346.00 1.28
9 601933 永辉超 市 1,853,126.00 1.27
10 600643 爱建集 团 1,849,137.80 1.27
11 600376 首开股 份 1,837,741.00 1.26
12 600085 同仁堂 1,833,976.14 1.26
13 600873 梅花生 物 1,826,293.00 1.25
14 600682 南京新 百 1,821,270.82 1.25
15 600023 浙能电 力 1,818,898.00 1.25
16 600297 广汇汽 车 1,816,561.00 1.25
17 601718 际华集 团 1,816,350.00 1.25
18 600739 辽宁成 大 1,816,154.39 1.25 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
第 28 页共 34 页
19 600487 亨通光 电 1,808,473.00 1.24
20 600704 物产中 大 1,799,330.00 1.23
注： 本项 “ 买入 金额 ” 均 按 买卖成 交金 额 （成 交单 价 乘以成 交数 量 ） 填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600741 华域汽 车 2,725,318.28 1.87
2 600900 长江电 力 2,704,528.25 1.86
3 600585 海螺水 泥 2,251,198.02 1.54
4 600196 复星医 药 2,215,813.28 1.52
5 600057 象屿股 份 2,215,501.16 1.52
6 600415 小商品 城 2,208,333.00 1.51
7 600340 华夏幸 福 2,189,766.60 1.50
8 601012 隆基股 份 2,165,675.44 1.49
9 600498 烽火通 信 2,116,141.46 1.45
10 600383 金地集 团 2,112,180.60 1.45
11 601607 上海医 药 2,104,012.12 1.44
12 600600 青岛啤 酒 1,988,799.99 1.36
13 600060 海信电 器 1,977,802.64 1.36
14 600376 首开股 份 1,948,509.00 1.34
15 600151 航天机 电 1,896,419.02 1.30
16 600795 国电电 力 1,878,226.40 1.29
17 600011 华能国 际 1,830,169.40 1.26
18 600292 远达环 保 1,829,323.50 1.25
19 600332 白云山 1,820,438.64 1.25
20 601258 庞大集 团 1,809,883.08 1.24
注： 本项 “ 卖出 金额 ” 均 按 买卖成 交金 额 （成 交单 价 乘以成 交数 量 ） 填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 73,130,747.51
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 72,373,269.16
注： 本项 的 “ 买 入金 额 ” （或 “ 买 入股 票成 本 ”）、“ 卖 出金额 ” （或 “ 卖出 股票 收 入 ” ） 均按 买卖 成交
金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资。
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 没有 投资 股指期 货。
8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
无。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.11.1 本期国债期货投资 政策
无。
8.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 没有 投资 国债期 货。
8.11.3 本期国债期货投资 评价
无。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本报告期内 ，本基 金投资的前十名证券的发 行主体没有被监管部门立 案调查的，也没有在报
告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情况 。 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
第 30 页共 34 页
8.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 中， 不存 在投 资于 超出基 金合 同规 定备 选股 票库之 外的 股票 。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
1,031.03
2 应收证 券清 算款
8,406.78
3 应收股 利
-
4 应收利 息
328.90
5 应收申 购款
-
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
9,766.71
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
8.12.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.12.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户) 户均持 有的 持有人 结构 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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基金份 额 机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
717
52,511.57 31,833,841.00 84.55% 5,816,955.00 15.45%
9.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
中国工 商银 行股 份有 限
公司－ 华安 上证 龙头 企
业交易 型开 放式 指数 证
券投资 基金 联接 基金
31,670,368.00 0.84%
2 崔爱红 303,989.00 0.01%
3 王宏 191,601.00 0.01%
4 傅可卉 152,416.00 0.00%
5
深圳市 衍盛 资产 管理 有
限公司 －衍 盛稳 进
130,175.00 0.00%
6 李丽 120,000.00 0.00%
7 梁肖群 114,961.00 0.00%
8 林美雪 100,000.00 0.00%
9 施家明 98,874.00 0.00%
10 程小芳 98,158.00 0.00%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0；
本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2010 年 11 月 18 日) 基 金份 额总 额 1,130,345,823.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 40,650,796.00
本报告 期 基 金总 申购 份额 3,000,000.00
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 6,000,000.00
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 37,650,796.00 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
第 32 页共 34 页
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
无。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期内无涉及本基金财 产、基金托管业务的诉讼 。报告期内基金管理人无 涉及本基金财产的
诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。
报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬为 人民 币 56,000.00 元。
目前的 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限： 自基 金合同 生效 日起 至今 。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 无管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国泰君 安证 券
股份有 限公 司
2 145,504,016.67 100.00% 106,406.31 100.00% -
注：1 、券 商专 用交 易单 元 选择标 准：
基金管 理人 负责 选择 证券 经营机 构， 选用 其交 易单 元供本 基金 证券 买卖 专用 ，选择 标准 为：
（1） 内部 管理 规范 、严 谨 ；具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求； 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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（2） 研 究实 力较 强， 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能够 针对 本基 金业 务需要 ， 提 供高 质
量的研 究报 告和 较为 全面 的服务 ；
（3） 具 有战 略规 划和 定位 ， 能够 积极 推动 多边 业务 合作， 最大 限度 地调 动整 体资源 ， 为 基金 投
资赢取 机会 ；
（4） 其他 有利 于基 金持 有 人利益 的商 业合 作考 虑。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
(1) 对交 易单 元候 选券 商的 综合服 务进 行评 估
由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 交易 单元 选择标 准和 《券 商服 务评 价办法 》， 对候 选
交易单 元的 券商 服务 质量 和综合 实力 进行 评估 。
(2) 填写 《新 增交 易单 元申 请审核 表》
牵头部 门 汇 总对 各候 选交 易单元 券商 的综 合评 估结 果，择 优选 出拟 新增 单元 ，填写 《新 增交 易
单元申 请审 核表 》， 对拟 新增交 易单 元的 必要 性和 合规性 进行 阐述 。
(3) 候选 交易 单元 名单 提交 分管副 总经 理审 批
公司分 管副 总经 理对 相关 部门提 交的 《新 增交 易单 元申请 审核 表》 及其 对券 商综合 评估 的结 果
进行审 核， 并签 署审 批意 见。
(4) 协议签 署及 通知 托管 人
基金 管理 人与 被选 择的 券 商签订 《证 券交 易单 元租 用协议 》， 并通 知基 金托 管人。
3、报 告期 内基 金租 用券 商 交易单 元的 变更 情况 ：
无。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
国泰君 安证 券
股份有 限公 司
272,238.20 100.00% - - - -
上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 摘要
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§ 12
影响投资者决策的其 他重要信息
无。
华安基金管理有限公 司
二〇一七年三月二十 八日
