长 城 工 资 宝货 币 市 场 基金
2016 年 年度 报 告
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 长城基金管 理有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年3 月27 日
长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 2 页 共 49 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年03 月 23 日复核 了本 报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2016 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 3 页 共 49 页
1.2 目录
§1 重 要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告 期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 15
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 39
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 39
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 39
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 40
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 40
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 41
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 41 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 4 页 共 49 页
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 41
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 41
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 42
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 42
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 42
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 43
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 43
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 43
11.1 基金 份额 持 有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 43
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 43
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 44
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 44
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 44
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 44
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 44
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 45
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 45
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 48
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 48
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 48
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 48
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 48
长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 5 页 共 49 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 长城工 资宝 货币 市场 基金
基金简 称 长城工 资宝 货币
基金主 代码 000615
交易代 码 000615
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 6 月25 日
基金管 理人 长城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 35,337,064.23 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在保证 本金 安全 性和 良 好 流动性 的前 提下 ， 力 争获 得 超
过业绩 比较 基准 的表 现。
投资策 略 一级资 产配 置策 略： 根据 宏观经 济研 究， 分析 市场 趋势
和政府 政策 变化 ，决 定基 金投资 组合 的平 均剩 余期 限 。
二级资产配置策略：根据不同类别资产的剩余期限结
构、 流动 性指 标、 收益 率 水平 、 市 场偏 好等 决定 不 同类
别资产 的配 置比 例。
三级资 产配 置策 略： 根据 明细资 产的 剩余 期限 、 信 用等
级、流 动性 指标 ，确 定构 建基金 投资 组合 的投 资品 种。
根据对 个券 收益 率水 平、 剩 余期限 、 流 动性 状况 的权 衡 ，
参照收 益目 标确 定个 券投 资品种 与投 资数 量。
业绩比 较基 准 银行活 期存 款利 率（ 税后 ）
风险 收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 属 于证券 投资 基金 中的 低风 险
品种， 其预 期风 险和 收益 低于债 券型 基金 、 混 合型 基金
和股票 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 长城基 金管 理有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 车君 方韡
联系电 话 0755-23982338 4006800000
电子邮 箱 chejun@ccfund.com.cn fangwei@citicbank.com
客户服 务电话
400-8868-666 95558
传真 0755-23982328 010-85230024
注册地 址 深 圳 市 福 田 区 益 田 路 6009 北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9 号 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 6 页 共 49 页
号新世 界商 务中 心 41 层
办公地 址 深 圳 市 福 田 区 益 田 路 6009
号 新 世 界 商 务 中 心 40 、41
层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9 号
邮政编 码 518026 100010
法定代 表人 何伟 李庆萍
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 证券时 报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ccfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区益 田路6009 号新世
界商务 中 心41 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
中国北 京市 东城 区东 长安 街 1 号东
方 广 场 经 贸 城 安 永 大 楼 （ 即 东 三 办
公楼）16 层
注册登 记机 构 长城基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区益 田 路6009 号新世 界
商务中 心 41 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2016 年
2015 年 2014 年6 月25 日( 基
金合同 生效 日)-2014
年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 784,058.58 1,616,460.83 960,787.34
本期利 润 784,058.58 1,616,460.83 960,787.34
本期净 值收 益率 1.9918% 3.6652% 2.2684%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末基 金资 产净 值 35,337,064.23 39,118,811.13 54,611,991.81
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
累计净 值收 益 率 8.1284% 6.0168% 2.2684%
注：①本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益，由于货 币市场基长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 7 页 共 49 页
金采用 摊余 成本 法核 算 ， 因此 ， 公 允价 值变 动收 益 为零 ， 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。
②本基 金收 益分 配按 日结 转份额 。
③上述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.4354% 0.0048% 0.0882% 0.0000% 0.3472% 0.0048%
过去六 个月 0.8373% 0.0034% 0.1764% 0.0000% 0.6609% 0.0034%
过去一 年 1.9918% 0.0084% 0.3510% 0.0000% 1.6408% 0.0084%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自 基金 合同
生效起 至今
8.1284% 0.0133% 0.8832% 0.0000% 7.2452% 0.0133%
注：本 基金 收益 分配 按日 结转份 额。 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 8 页 共 49 页
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
注： ① 本基 金合 同规 定本 基金投 资范 围包 括： 现金 、 期限 在1 年以 内 （ 含 1 年） 的 银行 存款 、 债
券回购 、中 央银 行票 据、 同业存 单、 剩余 期限 在 397 天以内 （含 397 天） 的 债券、 非金 融企 业债
务融资 工具 、 资产 支持 证 券、 中国 证监 会、 中国 人 民银行 认可 的其 他具 有良 好流动 性的 货币 市场
工具。
②本基 金的 建仓 期为 自基 金合同 生效 之日 起 3 个月 内。建 仓期 满时 ，各 项资 产配置 比例 符合 基 金
合同约 定。 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 9 页 共 49 页
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的
比较
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2016 784,058.58 - - 784,058.58 -
2015 1,616,460.83 - - 1,616,460.83 -
2014 960,787.34 - - 960,787.34 -
合计 3,361,306.75 - - 3,361,306.75 -
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
长城基 金管 理有 限公 司是 经中国 证监 会批 准设 立的 第 15 家基 金管 理公 司， 由 长城证 券股 份 有长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 10 页 共 49 页
限公司 （40 ％） 、 东 方证 券 股份有 限公 司 （15 ％） 、 西 北证券 有限 责任 公司 （15 ％） 、 北 方国 际信 托
股份有 限公 司（15％ ） 、 中 原信托 有限 公司 （15 ％） 于 2001 年 12 月 27 日共 同 出资设 立， 当时 注
册资本 为壹 亿元 人民 币。2007 年 5 月 21 日， 经中 国 证监会 批准 ，公 司完 成股 权结构 调整 ，现 有
股东为长城证 券股份有限 公司（47.059% ） 、 东方证 券股份有限公 司（17.647% ） 、北 方国际信 托股
份有限 公司 （17.647% ） 和 中原信 托有 限公 司（17.647%）。 2007 年 10 月 12 日 ，经中 国证 监会 批
准，将注册资 本增加至 壹 亿伍仟万元人 民币。公 司 经营范围是基 金募集、 基 金销售、资 产管理和
中国证监会许 可的其他 业 务。截至本报 告期末， 公 司管理的基金 有封闭式 基 金：久嘉证 券投资基
金； 开放 式基 金： 长城 久 恒灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 长城 久泰 沪深300 指数 证券 投资 基金 、
长城货币市场 证券投资 基 金、长城消 费 增值混合 型 证券投资基金 、长城安 心 回报混合型 证券投资
基金 、 长 城久 富核 心成 长 混合型 证券 投资 基金(LOF) 、 长 城品 牌优 选混 合型 证 券投资 基金 、 长城 稳
健增利债券型 证券投资 基 金、长 城双动 力混合型 证 券投资基金、 长城景气 行 业龙头灵活 配置混合
型证券投资基 金、长城 中 小盘成长混合 型证券投 资 基金、长城积 极增利债 券 型证券投资 基金、长
城久兆 中小 板 300 指 数分 级证券 投资 基金 、长 城优 化升级 混合 型证 券投 资基 金、长 城保 本混 合 型
证券投 资基 金、 长城 久利 保本混 合型 证券 投资 基金 、 长城 增强 收益 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 、
长城医疗保健 混合型证 券 投资基金 、长 城工资宝 货 币市场基金、 长城久鑫 保 本混合型证 券投资基
金、长城久盈 纯债分级 债 券型证券投资 基金、长 城 稳固收益债券 型证券投 资 基金、长城 新兴产业
灵活配置混合 型证券投 资 基金、长 城环 保主题灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、长城改革 红利灵活
配置混合型证 券投资基 金 、长城久惠保 本混合型 证 券投资基金、 长城久祥 保 本混合型证 券投资基
金、长城新策 略灵活配 置 混合型证券投 资基金、 长 城久安保本混 合型证券 投 资基金、长 城新优选
混合型证券投 资基金、 长 城久润保本混 合型证券 投 资基金、长城 久益保本 混 合型证券投 资基金、
长城新视野混 合型证券 投 资基金、长城 久源 保本 混 合型证券投资 基金、长 城 久鼎保本混 合型证券
投资基 金、 长城 久盛 安稳 纯债两 年定 期开 放债 券型 证券投 资基 金、 长城 久稳 债券型 证券 投资 基金 、
长城久 信债 券型 证券 投资 基金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
邹德立
长 城 工 资
宝 货 币 市
场 基 金 、
长 城 货 币
市 场 证 券
投 资 基 金
2014 年 6 月
25 日
- 7 年
男 ， 中 国 籍 ， 武 汉
大 学 经 济 学 学 士 、
华 中 科 技 大 学 工 程
硕 士 。 曾 就 职 于 深
圳 农 村 商 业 银 行 总
行 资 金 部 ， 从 事 债长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 11 页 共 49 页
的 基 金 经
理
券 投 资 与 研 究 工
作。2009 年 3 月进
入 长 城 基 金 管 理 有
限 公 司 ， 任 运 行 保
障 部 债 券 交 易 员 ，
兼 固 定 收 益 研 究
员。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 公司 做出 决定 的任免 日期 填写 。
②证券 从业 年限 的计 算方 式遵从 证券 业协 会《 证券 业从业 人员 资格 管理 办法 》的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守了 《证券投 资 基金法》 、 《长城 工资宝货 币市场基金基 金
合同》和其他 有关法律 法 规的规定，以 诚实信用 、 勤勉尽责的原 则管理和 运 用基金资产 ，在控制
和防范风险的 前提下， 为 基金份额持有 人谋求最 大 的利益，未出 现投资违 反 法律法规、 基金合同
约定和相关规 定的情况 ， 无因公司未勤 勉尽责或 操 作不当而导致 基金财产 损 失的情况， 不存在损
害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《证券投 资基金管理公 司管理办 法 》和《证券投 资
基金管理公司 公平交易 制 度指导意见》 的规定， 本 基金管理人制 定并实施 了 《长城基金 管理有限
公司公 平交 易管 理制 度》 。
本基金管理人 通过信息 系 统以及人工控 制等方法 ， 严格保证公平 交易制度 的 执行。在投资 决
策环节，本基 金管理人 制 定和完善投资 授权制度 、 投资对象库和 交易对手 库 管理制度、 投资信息
保密措施，保 证各投资 组 合投资决策的 独立性。 在 交易执行环节 ，本基金 管 理人建立和 完善公平
的交易分配制 度，按照 价 格优先、时间 优先、综 合 平衡、比例分 配的原则 ， 保证了交易 在各投资
组合间 的公 平。 在风 险监 控环节 ，本 基金 管理 人内 控等相 关部 门进 行事 前、 事中、 事后 的监 控。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 严格执 行了 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见 》 和 《 长
城基金 管理 有限 公司 公平 交易管 理制 度》 的规 定， 不同投 资者 的利 益得 到了 公平对 待。
本基金 管理 人严 格控 制不 同投资 组合 之间 的同 日反 向交易 ， 对 同向 交易 的价 差 进行事 后分 析，
定期出具公平 交易稽核 报 告。本报告期 报告认为 ， 本基金管理人 旗下投资 组 合的同向交 易价差均
在合理 范围 内， 结果 符合 相关政 策法 规和 公司 制度 的规定 。 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 12 页 共 49 页
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为，没有 出 现基金参与的 交易所公 开 竞价同日反向 交
易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 的5%的现 象。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
国际上 ， 全球 化呈 现逆 向 特征 ， 民 族主 义民 粹主 义 贸易保 护主 义盛 行 ， 特 朗 普逆袭 美国 大选 ，
美联储加息， 英国公投 脱 欧，意大利修 宪公投失 败 ，印度增速下 降，巴西 经 济堪忧。美 元走强，
人民币面临贬 值压力， 中 国实施紧平衡 的货币政 策 和积极的财政 政策，中 国 经济减速至 同比增长
6.7% 。 黄 金宽 幅震 荡 ， 油 价和大 宗商 品价 格大 幅反 弹， 一二 线房 价暴 涨 ， 但CPI 低 位平 稳,全 年同
比上 涨2.0% 。
债券市场方面 ，1 季度 ， 资产配置荒严 重，市场 主 流为抢购高等 级短融， 规 避长端利率风 险
和企业信用风 险。新的 《 货币市场基金 监督管理 办 法》正式实施 ，高等级 短 期债 券收益 率曲线下
行，1 年期 AA+ 级 短期 融资 券收益 率 在 3.0% 附 近。2 季度 ， 资 产配 置荒 延 续 ， 但受到 信用 债违 约潮
影响， 债券 收益 率曲 线 2 季度先 上后 下， 半年 末 1 年期 AA+ 级 短期 融资 券收 益率 在 3.1% 附 近。3
季度，利率债 和高等级 信 用债继续受到 热捧，债 券 收益率震荡走 低。4 季 度 ，央行紧平 衡货币政
策， 债市 去杠 杆 ， 引 发 11 月底理 财赎 回潮 。 国海 证 券 “代持 ” 事件 和美 国加 息， 引发 “债灾 ” 行
情，3 年 债券 牛市 急速 结 束， 收益 率冲 高 ， 央 行MLF 投放 万亿 ， 引导 收益 率 年末回 落 ，1 年期AA+
级短期 融资 券收 益率 在 4.5% 附近 。
回顾我们全年 的操作， 总 体看来较为成 功，为基 金 持有人获取了 稳健回报 。1 季度，我们 重
点配置 企业 短期 融资 券。2-4 季 度， 我们 增持 了Shibor 浮 息债 券投 资， 滚动 投 放回购 ， 保 持组 合
流动性 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内， 本基 金净 值收 益率 为 1.9918% ，业 绩比 较基准 收益 率 为 0.3510% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 年， 我们 认为 特 朗普上 台后 政策 难以 落实 ， 美 国经 济和 美元 可能 见 顶回落 ， 贸易 保
护主义 盛行 ，发 展中 国家 面临货 币贬 值压 力和 经济 持续发 展压 力。 中国 经济 增速将 在 6.6% 附近 ，
CPI 预 计在 2.2% 左右 ，一 线地产 继续 向好 ，国 内投 资、贸 易、 消费 低位 运行 。政府 侧重 推进 “ 一
带一路 ”， 供给 侧改 革， 去杠杆 ，调 结构 。
根据投资时钟 理论，在 经 济衰退期，货 币和债券 将 是投资最优选 择。债券 市 场收益率分化 ，长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 13 页 共 49 页
高等级信用债 将继续得 到 追捧，中低等 级信用债 收 益率预计上行 ，个别信 用 债违约。短 期债券更
具投资价值和 风险规避 能 力。我们将根 据经济基 本 面及资金面的 变化，适 时 优化组合配 置，努力
为基金 持有 人取 得稳 健的 投资回 报。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人根据健全、 独立、有 效 、相互制约和 成本效益 原 则，进一步完 善
了各项基本管 理制度、 业 务规则和工作 流程，认 真 执行了各项管 理制度， 有 效实施了三 层风险防
范和控 制措 施， 建立 了比 较完善 的内 部控 制体 系。
本报告期内公 司督察长 、 监察稽核人员 根据法律 法 规和公司相关 制度的规 定 ，认真履行了 工
作职责，结合 公司实际 运 作需要，进一 步完善了 监 察稽核程序、 方法和制 度 。督察长、 监察稽核
部独立地开展 工作，实 时 监察关键业务 风险点， 每 季进行定期稽 核，监察 稽 核内容涵盖 了基金投
资、基金交易 、研究策 划 、产品创新、 基金销售 等 各项业务的每 个环节和 公 司信息技术 、运作保
障、综合管理 等工作。 监 察稽核人员在 历次监察 稽 核工作中，认 真、有效 地 提出了各部 门工作中
存在的问题及 改进意见 ， 督促各部门及 时进行了 整 改，防 范和化 解了业务 风 险。本年度 公司督察
长根据法律法 规和公司 制 度的要求按时 向中国证 券 监督管理委员 会、公司 董 事会提交了 监察稽核
工作报 告。
监察稽核和内 部控制的 重 点是确保公司 经营及所 管 理基金运作的 合法合规 ， 保障基金份额 持
有人的 利益 ， 建 立健 全投 资监控 体系 和风 险评 价体 系， 加 强投 资决 策流 程的 内部控 制和 风险 管理 ，
严格防范操纵 市场行为 、 内幕交易行为 和其他有 损 基金持有人利 益的关联 交 易，严格防 范基金销
售业务中的违 规行为， 严 格履行信息披 露义务， 保 证履行基金合 同的承诺 。 本报告期内 ，本基金
运作合 法合 规， 无操 纵市 场、内 幕交 易和 不当 关联 交 易行 为， 维护 了基 金持 有人的 利益 。
本基金管理人 将坚持“ 诚 信、稳健、规 范、创新 ” 的经营理念， 继续完善 法 人治理结构和 内
部控制制度， 不断提高 公 司员工的守法 意识和风 险 防范意识，加 强实时监 督 和控制，完 善电子监
控手段，使内 部控制的 全 面性、及时性 和有效性 不 断得到提高。 本基金管 理 人将本着“ 取信于市
场，取信于社 会”的宗 旨 ，诚实信用， 勤勉尽责 ， 为基金持有人 谋求最佳 利 益并使本基 金管理公
司稳步 健康 发展 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成立了受 托 资产估 值 委员会，为基 金估值业 务 的最高决策机 构，由公 司 总经理、分管 估
值业务副总经 理、督察 长 、投资总监、 研究部总 经 理、运行保障 部经理、 基 金会计、基 金经理和长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 14 页 共 49 页
行业研 究员 、金 融工 程研 究员等 组成 ，公 司监 察稽 核人员 列席 受托 资产 估值 委员会 。
受托资产估值 委员会负 责 制定、修订和 完善基金 估 值政策和程序 ，定期对 估 值政策和程序 进
行评价，在发 生了影响 估 值政策和程序 的有效性 及 适用性的情况 后及时修 订 估值方法， 以保证其
持续适用。基 金会计凭 借 其专业技能和 对市场产 品 长期丰富的估 值经验以 及 对相关法律 法规的熟
练掌握，对没 有市价的 投 资品种的估值 方 法在其 专 业领域提供专 业意见。 基 金经理及研 究员凭借
其丰富的专业 技能和对 市 场产品的长期 深入的跟 踪 研究，对没有 市价的投 资 品种综合宏 观经济、
行业发展、及 个股状况 等 各方面因素， 从价值投 资 的角度进行理 论分析， 并 根据分析的 结果向受
托资产估值委 员会建议 应 采用的估值方 法及合理 的 估值区间。金 融工程人 员 根据受托资 产估值委
员会提出的多 种估值方 法 预案，利用金 融工程研 究 体系各种经济 基础数据 和 数量化工具 ，针对不
同的估值方法 及估值模 型 进行演算，为 估值委员 会 寻找公允的、 操作性较 强 的估值方法 提供数理
依据。监察稽 核人员对 估 值委员会做出 的决议进 行 合规性审查， 对估值委 员 提交的基金 估值信息
披露文 件进 行合 规性 审查 。
受托资产估值 委员会成 员 均具有五年以 上证券、 基 金行业工作经 验，具备 专 业胜任能力； 基
金会计具有会 计从业资 格 和基金行业从 业资格， 精 通基金估值政 策、流程 和 标准，具有 五年以上
基金估值和会 计核算工 作 经验；基金经 理和研究 员 均拥有五年以 上基金、 证 券投资工作 经验，精
通投资 、研 究理 论知 识和 工具方 法。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理作 为估 值委 员会 成员， 凭借 其丰 富的 专业 技 能和对 市场 产品 的长 期深 入的跟 踪研 究，
向受托 资产 估值 委员 会建 议应采 用的 估值 方法 及 合 理的估 值区 间。 基金 经理 有权出 席估 值委 员 会
会议， 但不 得干 涉估 值委 员会作 出的 决定 及估 值政 策的执 行。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
估值委员会秉 承基金持 有 人利益至上的 宗旨，在 估 值方法的选择 上力求客 观 、公允，在数 据
的采集方面力 求公开、 获 取方便、操作 性强、不 易 操纵。本基金 管理人旗 下 管理的基金 ，其参与
估值流 程各 方之 间不 存在 任何重 大的 利益 冲突 。
4 、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 及中证指数有 限公司签 署 债券估值数据 服
务协议 ，由 其按 约定 提供 债券品 种 的 估值 数据 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据 《 长城 工资 宝货 币市 场基金 基金 合同 》 规 定， 本基金 收益 “每 日分 配、 每日支 付” ， 每日
收益支付方 式只采用 红利 再投资(即红 利转基金 份额)方式，投资 人可通过 赎回 基金份额获 得现金长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 15 页 共 49 页
收益。
本报告 期应 以再 投资 形式 分配利 润人 民 币784,058.58 元， 已分 配利 润人 民币784,058.58 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告 期内 ， 本 基金 自 2016 年1 月 21 日 起至 2016 年 3 月 29 日止 连续46 个 工作日 基金 资产
净值低 于人 民币 五千 万元 ；自 2016 年 4 月 6 日起至 2016 年5 月 25 日 止连 续 35 个 工作 日基 金资
产净值 低于 人民 币五 千万 元； 自 2016 年6 月 14 日 起至 2016 年 9 月 1 日 止连 续 58 个 工作 日基 金
资产净 值低 于人 民币 五千 万元； 自 2016 年 9 月 6 日 起至 2016 年11 月 24 日 止 连续 51 个 工作 日基
金资产 净值 低于 人民 币五 千万元 ； 自2016 年 11 月29 日起 至2016 年 12 月 30 日止连 续 24 个 工作
日基金 资产 净值 低于 人民 币五千 万元 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
报告期 内 ， 本 基金 托管 人 严格遵 守 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法 》 及 其 他有关 法律 法规 、
基金合同和托 管协议的 规 定，尽职尽责 地履行了 托 管人应尽的义 务，不存 在 任何损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
报告期内，基 金管理人 在 投资运作、基 金资产净 值 计算、利润分 配、基金 费 用开支等方面 ，
能够遵 守有 关法 律法 规， 未发现 有损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
托管人认为， 由基金管 理 人编制并经托 管人复核 的 本基金报告中 的财务指 标 、净值表现、 财
务会计 报告 、利 润分 配、 投资组 合报 告等 内容 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明(2017) 审字 第60737541_H20 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 16 页 共 49 页
审计报 告收 件人 长城工 资宝 货币 市场 基金 全体基 金份 额持 有人
引言段 我们审计了后附的长 城工 资宝货币市场基金的 财务 报表，包括
2016 年12 月 31 日 的资 产 负债表 和2016 年度 的利 润 表、 所有 者
权益（ 基金 净值 ）变 动表 以及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务 报表 是基金管理人长城基 金 管理 有 限 公 司
的 责 任 。 这 种 责任 包 括： （1 ） 按 照 企 业 会 计准 则 的 规定 编 制 财
务 报 表 ， 并 使 其实 现 公 允反 映 ； （2 ） 设 计 、执 行 和维 护 必 要 的
内部控制，以使财务 报表 不存在由于舞弊或错 误导 致的重大错
报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行 审计 工作的基础上对财务 报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计 准则 要求我们遵守中国注 册会 计师职业道
德守则，计划和执行 审计 工作以对财务报表是 否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审 计程 序，以获取有关财务 报表 金额和披露
的审计证据。选 择 的审 计程 序 取 决 于 注 册 会 计师 的判 断 ， 包 括
对由于舞弊或错误导 致的 财务报表重大错报风 险的 评估。在进
行风险评估时，注册 会计 师考虑与财务报表编 制和 公允列报相
关的内部控制，以设 计恰 当的审计程序，但目 的并 非对内部控
制的有效性发表意见 。审 计工作还包括评价基 金管 理人选用会
计政策的恰当性和作 出会 计估计的合理性，以 及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取 的审 计证据是充分、适当 的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务 报表 在所有重大方面按照 企业 会计准则的
规定编 制， 公允 反映 了长 城工资 宝货 币市 场基 金 2016 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及 2016 年度 的经 营成 果和 净值 变动情 况。
注册会 计师 的姓 名 吴翠蓉
乌爱莉
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2017 年3 月23 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 长城 工资 宝货 币市场 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 17 页 共 49 页
银行存 款 7.4.7.1 608,725.51 489,933.30
结算备 付金
8,636.36 126,190.48
存出保 证金
554.88 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 35,985,407.49 32,034,502.71
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
35,985,407.49 32,034,502.71
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 8,300,000.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 300,613.01 445,967.29
应收股 利
- -
应收申 购款
299,395.00 91,164.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
37,203,332.25 41,487,757.78
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
1,799,877.30 2,249,876.62
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
7,470.72 8,537.92
应付托 管费
2,390.63 2,732.15
应付销 售服 务费
5,976.55 6,830.36
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,009.30 1,039.44
应交税 费
- -
应付利 息
543.52 930.16
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 49,000.00 99,000.00
负债合 计
1,866,268.02 2,368,946.65
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 35,337,064.23 39,118,811.13
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
35,337,064.23 39,118,811.13
负债和 所有 者权 益总 计
37,203,332.25 41,487,757.78
注： 报告 截止 日2016 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值1.000 元 ， 基 金份 额总 额 35,337,064.23 份。
长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 18 页 共 49 页
7.2 利 润表
会计主 体： 长城 工资 宝货 币市场 基金
本报告 期： 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月1 日至
2016 年 12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
一、收入
1,134,202.61 2,054,144.22
1.利息 收入
1,140,816.87 1,787,688.85
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 6,910.85 226,300.94
债券利 息收 入
992,815.73 1,170,364.15
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
141,090.29 391,023.76
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-6,764.26 266,455.37
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.12 -6,764.26 266,455.37
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.12.2 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.13 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.16 - -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 150.00 -
减： 二、费用
350,144.03 437,683.39
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 99,537.35 116,154.59
2．托 管费 7.4.10.2.2 31,851.92 37,169.47
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 79,629.86 92,923.68
4．交 易费 用 7.4.7.18 1.50 -
5．利 息支 出
5,561.96 57,738.48
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
5,561.96 57,738.48
6．其 他费 用 7.4.7.19 133,561.44 133,697.17
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
784,058.58 1,616,460.83
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
784,058.58 1,616,460.83
长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 19 页 共 49 页
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 长城 工资 宝货 币市场 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
39,118,811.13 - 39,118,811.13
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 784,058.58 784,058.58
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-3,781,746.90 - -3,781,746.90
其中：1. 基 金申 购款 265,221,239.05 - 265,221,239.05
2. 基金 赎回 款 -269,002,985.95 - -269,002,985.95
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“- ”号
填列）
- -784,058.58 -784,058.58
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
35,337,064.23 - 35,337,064.23
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
54,611,991.81 - 54,611,991.81
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 1,616,460.83 1,616,460.83
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-15,493,180.68 - -15,493,180.68
其中：1. 基 金申 购款 228,678,981.73 - 228,678,981.73
2. 基金 赎回 款 -244,172,162.41 - -244,172,162.41
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“- ”号
填列）
- -1,616,460.83 -1,616,460.83 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 20 页 共 49 页
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
39,118,811.13 - 39,118,811.13
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 何伟______
______ 熊科 金______
____ 彭 洪波____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构 负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
长城工资宝货 币市场基 金( 以下简称“本 基金 ”) ，系 经中国证券监 督管理委 员 会（以下简 称
“中国 证监 会 ” ）证 监许 可[2014] 374 号文 “ 关于 核准长 城工 资宝 货币 市场 基金募 集的 批复 ” 的
核准， 由长 城基 金管 理有 限公司 自 2014 年 6 月 16 日至2014 年 6 月 20 日向 社会公 开募 集， 募 集
期 结 束 经 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 验 证 并 出 具 安 永 华 明 （2014 ） 验 字 第
60737541_H03 号验 资报 告 后， 向 中国 证监 会报 送基 金备案 材料 。 基 金合 同于2014 年6 月25 日生
效 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 。 设 立 时 募 集 的 有 效 认 购 资 金 （ 本 金 ） 为 人 民 币
211,513,658.46 元 ，在 首 次募集 期间 有效 认购 资金 产生的 利息 为人 民 币 3,229.56 元， 以上 实收
基金（ 本息 ）合 计为 人民 币 211,516,888.02 元， 折 合 211,516,888.02 份基 金 份额。 本基 金的 基
金管理人为长 城基金管 理 有限公司，注 册登记机 构 为长城基金管 理有限公 司 ，基金托管 人为中信
银行股 份有 限公 司（ 以下 简称 “ 中信 银行 ”）。
根据基 金管 理人 长城 基金 管理有 限公 司 于 2016 年 9 月 30 日 发布 的《 关于 修改 长城工 资宝 货
币市场 基金 基金 合同 和托 管协议 的公 告》 ， 本 基金 的 投资范 围进 行如 下变 更 。 变更前 ， 本基 金的 投
资范围 为现 金、 通知 存款 、短期 融资 券、1 年以 内 （含 1 年） 的银 行定 期存 款和大 额存 单、 期限
在1 年 以内 （ 含1 年） 的 债券回 购 、 期 限在1 年 以 内 （ 含 1 年） 的中 央银 行 票据 、 剩 余期 限在397
天以内 （ 含 397 天） 的债 券、剩 余期 限 在 397 天以 内（ 含 397 天） 的资 产支 持证券 、剩 余期 限在
397 天以 内（ 含 397 天） 的中期 票据 ，以 及中 国证 监会、 中国 人民 银行 认可 的其他 具有 良好 流 动
性的货 币市 场工 具。 变更 后，本 基金 的投 资范 围为 ：1、 现金 ；2、 期限 在 1 年以内 （含 1 年）的
银行存 款 、 债 券回 购、 中 央银行 票据 、 同业 存单 ；3 、 剩 余期 限在397 天以内 （含 397 天） 的债 券、
非金融 企业 债务 融资 工具 、 资 产支 持证 券 ；4 、 中 国 证监会 、 中国 人民 银行 认 可的其 他具 有良 好流
动性的货币市 场工具。 如 法律法规或监 管机构以 后 允许基金投资 其他品种 ， 基金管理人 在履行适
当程序 后， 可以 将其 纳入 投资范 围 。本 基金 的业 绩 比较基 准为 ：银 行活 期存 款利率(税后)。 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 21 页 共 49 页
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计 核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露编 报规 则 》 第5 号 《 货币市 场基 金信 息披 露特 别规定 》 、 《证 券投 资基 金 信息披 露 XBRL 模板 第
3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告>》 及其 他中 国证 监会 及 中国证 券投 资基 金业 协会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2016 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2016 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成一 个单 位的金 融资 产 （负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （资 产 ） 或 权益
工具的 合同 。
(1) 金 融资 产分 类
本基金 的金 融资 产分 类为 交易性 金融 资产 及应 收款 项；
本基金 持有 的交 易性 金融 资产主 要为 债券 投资 。 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 22 页 共 49 页
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资
产和各 类应 收款 项等 。
(2) 金 融负 债分 类
本基金 的金 融 负 债于 初始 确认时 归类 为交 易性 金融 负债和 其他 金融 负债 。
本基金持有的 金融负债 均 划分为其他金 融负债， 主 要包括卖出回 购金融资 产 款和各类应付 款
项等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初 始确 认金 额。 取得 债 券投资 支付 的价 款中 包含 债券起 息日 或上 次除 息日 至购买 日止 的利 息，
单独确 认为 应收 项目 ；应 收款项 和其 他金 融负 债等 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
债券投资采用 实际利率 法 ，以摊余成本 进行后续 计 量，即债券投 资按票面 利 率或商定利率 每
日计提应收利 息，按实 际 利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时的 溢价或折 价 ；同时于每 一计价日
计算影子价格( 附注 7.4.4.5) ，以避免 债券投资 的摊 余成本与公允 价值的差 异 导致基金资产 净值
发生重 大偏 离 。 应收 款项 和其他 金融 负债 采用 实际 利率法 ，以 摊余 成本 进行 后续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值。
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
(1) 银 行存 款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
(2) 债 券投 资
基金持有的附 息债券、 贴 现券购买时采 用实际支 付 价款（包含交 易费用） 确 定初始成本， 每
日按摊 余成 本和 实际 利率 计算确 定 利 息收 入。
(3) 回 购协 议
1) 基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以成 本列 示 ， 按 实际 利率 在实 际持 有 期间内 逐日 计提长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 23 页 共 49 页
利息；
2) 基金持有的 买断式回 购 以协议成本列 示，所产 生 的利息在实际 持有期间 内 逐日计提。回 购
期间对涉及的 金融资产 根 据其资产的性 质进行相 应 的估值。回购 期满时， 若 双方都能履 约，则按
协议进行交割 。若融资 业 务到期无法履 约，则继 续 持有现金资产 ；若融券 业 务到期无法 履约，则
继续持 有债 券资 产， 实际 持有的 相关 资产 按其 性质 进行估 值。
(4)其他
1) 如有确凿证 据表明按 上 述方法进行估 值不能客 观 反映其公允价 值的，基 金 管理人可根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 ；
2) 为了避免采 用摊余成 本 法计算的基金 资产净值 与 按其他可参考 公允价值 指 标计算的基金 资
产净值发生重 大偏离， 从 而对基金份额 持有人的 利 益产生稀释和 不公平的 结 果，基金管 理人于每
一估值 日 ， 采 用其 他可 参考 公允价 值指 标 ， 对 基金 持有 的估值 对象 进行 重新 评估 ， 即 “影 子定 价 ” 。
当“ 影子定价 ”确定的 基 金资产净值与 摊余成本 法 计算的基金资 产净值的 偏 离度的绝对 值达到或
超过 0.25% 时，基 金管理 人应根据风险 控制的需 要 调整组合。其 中，对于 偏 离度的绝对值 达到或
超过0.50% 的情 形， 基 金 管理人 应编 制并 披露 临时 报告；
3) 如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金同时 满足下列 条 件时，金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列
示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利， 且该种法 定 权利是当前可 执行的； 计 划以净额结 算，或同
时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基金 份 额面值 为1.00 元。 由于 申 购、 赎回 引起 的
实收基金的变 动分别于 基 金申购确认日 、赎回确 认 日列示。上述 申购和赎 回 分别包括基 金转换所
引起的 转 入 基金 的实 收基 金增加 和转 出基 金的 实收 基金减 少。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期存
款，按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入，并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入
与账面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息收入损 失 ，列入利息收 入减项， 存 款利息收入 以净额列
示；
(2) 债 券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采用 实 际支付 价款 （ 包长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 24 页 共 49 页
含交易 费用 ）确 定初 始成 本，每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ；
(3) 买 入返 售金 融资 产 收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小 时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(4) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关
费用的 差额 入账 ；
(5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.25% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.08% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基 金销 售服 务费 按前 一 日基金 资产 净值 的 0.20% 的年费 率逐 日计 提；
(4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
(3)“ 每日 分配 、 每 日支 付 ” 。 本基 金根 据每 日基 金 收益情 况 ， 以 每万 份基 金 已实现 收益 为基
准， 为 投资 人每 日计 算当 日收益 并全 部分 配， 当日 所得收 益结 转为 基金 份额 参与下 一日 收益 分配 。
每日进 行支 付。 投资 人当 日收益 分配 的计 算保 留到 小数点 后 2 位， 小数 点后 第 3 位按去 尾原 则 处
理，因 去尾 形成 的余 额进 行再次 分配 ，直 到分 完为 止；
(4) 本 基金 根据 每日 收益 情 况， 将当 日收 益全 部分 配 ， 若 当日 已实 现收 益大 于 零时 ， 为 投资 人
记正收益；若 当日已实 现 收益小于零时 ，为投资 人 记负收益；若 当日已实 现 收益等于零 时，当日
投资人 不记 收益 ；
(5) 本基金每 日进行收 益计 算并分配时， 每日收益 支 付方式只采用 红利再投 资( 即红利转基 金
份额) 方式 ， 投 资人 可通 过 赎回基 金份 额获 得现 金收 益。 基金 进行 当日 收益 支 付时 ， 若 当日 净收 益
大于零，则为 投资人增 加 相应的基金份 额；若当 日 净收益等于零 ，则保持 投 资人基金份 额不变。
基金管理人将 采取必要 措 施尽量避免基 金净收益 小 于零的情形。 若当日净 收 益小于零时 ，则缩减长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 25 页 共 49 页
投资人 基金 份额 ；
(6) 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 ， 享 有基 金的收 益分 配权 益； 当日 赎 回的 基金 份额
自下一 个工 作日 起， 不享 有基金 的收 益分 配权 益；
(7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.11 分 部报 告
截至本期末， 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务， 因此 ，无 需 作披露的分部 报
告。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1. 营业 税、 增值 税、 企业 所得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起， 对 证券投 资基 金( 封闭 式证 券 投资基 金， 开放 式证 券投 资基金)管 理人 运用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，免 征营 业税 。
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 26 页 共 49 页
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 。
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、 教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人。
根据财政部、 国家税务总 局财税[2017]2 号文《关 于资管产品增 值税政策有 关问题的补充 通
知》 的 规定 ，2017 年7 月1 日 （ 含） 以后 ， 资 管产 品 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为， 以资 管
产品管 理人 为增 值税 纳税 人， 按 照现 行规 定缴 纳增 值税。 对资 管 产 品在2017 年7 月1 日 前运 营过
程中发生的增 值税应税 行 为，未缴纳增 值税的， 不 再缴纳；已缴 纳增值税 的 ，已纳税额 从资管产
品管理 人以 后月 份的 增值 税应纳 税额 中抵 减。
根据财政部 、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
2. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的 通 知》 ， 自2008 年10 月9 日 起暂免 征收 储蓄 存款 利息 所得个 人所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 608,725.51 489,933.30
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 608,725.51 489,933.30
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 27 页 共 49 页
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 2,978,940.83 2,964,704.10 -14,236.73 -0.0403%
银行间 市场 33,006,466.66 33,017,400.00 10,933.34 0.0309%
合计 35,985,407.49 35,982,104.10 -3,303.39 -0.0093%
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 32,034,502.71 32,157,700.00 123,197.29 0.3149%
合计
32,034,502.71 32,157,700.00 123,197.29 0.3149%
注：偏 离金 额＝ 影子 定价 －摊余 成本 ； 偏 离度 ＝偏 离金额/基 金资 产净 值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 于本 期末 及上 年度末 均未 持有 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人 民币 元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
合计 - -
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 交易 所
8,300,000.00 -
合计 8,300,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 于本 期末 及上 年度末 均未 持有 因买 断式 逆回购 交易 获得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 28 页 共 49 页
应收活 期存 款利 息 84.74 100.03
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 4.29 62.48
应收债 券利 息 300,523.76 438,349.00
应收买 入返 售证 券利 息 - 7,455.78
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 0.22 -
合计 300,613.01 445,967.29
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 于本 期末 及上 年度 末 均未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 1,009.30 1,039.44
合计 1,009.30 1,039.44
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提审 计费 40,000.00 40,000.00
预提信 息披 露费 - 50,000.00
预提上 清所 账户 维护 费 4,500.00 4,500.00
预提银 行间 账户 维护 费 4,500.00 4,500.00
合计 49,000.00 99,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 29 页 共 49 页
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 39,118,811.13 39,118,811.13
本期申 购 265,221,239.05 265,221,239.05
本期赎 回( 以"-" 号填列) -269,002,985.95 -269,002,985.95
本期末 35,337,064.23 35,337,064.23
注：本 期申 购包 含红 利再 投资份 额及 金额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 784,058.58 - 784,058.58
本期 基金份额 交易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -784,058.58 - -784,058.58
本期末 - - -
注：本 基金 以份 额面 值 1.00 元 固定 份额 净值 交易 方 式，每 日计 算当 日收 益并 全部分 配。
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 5,653.79 4,700.02
定期存 款利 息收 入 - 219,138.90
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 1,251.14 2,462.02
其他 5.92 -
合计 6,910.85 226,300.94
注：其 他为 结算 保证 金利 息收入 。
7.4.7.12 债 券投 资收益
7.4.7.12.1 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2015年1 月1 日至2015 年12 月
31日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券
到期兑 付） 成交 总额
25,103,414.25 40,892,672.83
减： 卖 出债 券 （ 、 债 转股 及 24,996,781.76 39,057,610.04 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 30 页 共 49 页
债券到 期兑 付） 成本 总额
减：应 收利 息总 额 113,396.75 1,568,607.42
买卖债 券差 价收 入 -6,764.26 266,455.37
7.4.7.12.2 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 资产 支持 证券投 资产 生的 收益/损失。
7.4.7.13 贵 金属 投资收 益
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 贵金 属投 资产生 的收 益/ 损失 。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 发生 衍生 工具收 益/ 损失 。
7.4.7.15 股 利收 益
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 股利 收益/ 损失。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 公允 价值 变动收 益。
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
基金赎 回 费 收入 - -
其他收 入 150.00 -
合计 150.00 -
注：其 他为 手续 费补 偿。
7.4.7.18 交 易费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用 - -
银行间 市场 交易 费用 1.50 -
合计
1.50 -
长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 31 页 共 49 页
7.4.7.19 其 他费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
审计费 用 40,000.00 40,000.00
信息披 露费 50,000.00 50,000.00
上清所 结算 账户 维护 费 18,000.00 18,200.00
银行间 结算 账户 维护 费 18,000.00 18,000.00
银行划 付手 续费 6,161.44 7,497.17
其他 1,400.00 -
合计 133,561.44 133,697.17
注：其 他为 上清 所银 行 间CFCA 证书 费及 查询 服务 费 。
7.4.7.20 分 部报 告
截至本 期末， 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务， 因此，无 需 作披露的分部 报
告。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，除 在 7.4.6.2 营业 税、 增值 税、企 业所 得税 中披 露的 事项外 ，本 基 金
无其他 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
长城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中信银 行 基金托 管人 、基 金销 售机 构
东方证 券股 份有 限公 司(“ 东方证 券”) 基金管 理 人 股东 、基 金销 售机构
长城证 券股 份有 限公 司(“ 长城证 券”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
北方国 际信 托股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
中原信 托有 限公 司 基金管 理人 股东
长城嘉 信资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 32 页 共 49 页
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 股票 交易 。
7.4.10.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2016 年 1 月1 日至 2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总额 的 比例
成交金 额
占当期 债券
成交总额 的 比例
长城证券 3,003,786.46 100.00% - -
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年 1 月1 日至 2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总额 的 比例
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总额 的 比例
长城证券 155,000,000.00 100.00% 359,600,000.00 100.00%
7.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 产生 应支 付关联 方的 佣金 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
99,537.35 116,154.59
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
7,863.07 16,174.69
注：1 ） 基 金管 理费 每日 计 提， 按 月支 付。 基金 管理 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.25% 的年 费率长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 33 页 共 49 页
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .25% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2）本 期末 本基 金应 付基 金 管理费 为人 民 币7,470.72 元。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
31,851.92 37,169.47
注：1 ） 基 金托 管费 每日 计 提， 按 月支 付。 基金 托管 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.08% 的年 费率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .08% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2）本 期末 本基 金应 付基 金 托管费 为人 民 币2,390.63 元。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
金额单 位： 人民 币元
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中信银 行 379.78
长城基 金管 理有 限公 司 62,508.77
长城证 券 6.21
合计 62,894.76
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中信银 行 1,548.01
长城基 金管 理有 限公 司 62,502.70
长城证 券 122.76
合计 64,173.47
注：1) 基金 销售 服务 费用 于支付 销售 机构 佣金 、基 金的营 销费 用以 及基 金份 额持有 人
服务费等。基 金销售服 务 费每日计提， 按月支付 。 本基金的销售 服务费按 前 一日基金资 产净值的长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 34 页 共 49 页
0.20% 年费 率计 提。 销售 服 务费的 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .2%/ 当年 天数
H 为 每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本基 金于 本期 及上 年 度可比 期间 ， 均未 与关 联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （含 回购 ） 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本基金的 基金管理 人 于本期及上年 度可比期 间 均未运用固有 资金投资 于 本基金，于 本期末及
上年度 末亦 均未 持有 本基 金份额 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：除 基金 管理 人外 的其 他关联 方于 本期 末及 上年 度末均 未持 有本 基金 份额 。
7.4.10.5 由 关联 方 保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期 末余 额 当期利 息收 入
中信银行 608,725.51 5,653.79 489,933.30 223,838.92
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中信 银行 保管 ，按银 行活 期利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 在承 销期 内直接 购入 关联 方承 销证 券。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 货币市 场基 金
金额单 位： 人民 币元
已按 再 投资 形式 转实 收
基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润
分配合计
备注
784,058.58 - - 784,058.58 -
长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 35 页 共 49 页
7.4.12 （ 2016 年12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 于本 期末 未持 有因认 购新 发/ 增发 证券 而 流通受 限的 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 于本 期末 未持 有暂时 停牌 等流 通受 限的 股票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的 债券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额1,799,877.30 元 ，是 以如 下债 券作 为 质押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
041653001 16 中普天
CP001
2017 年 1 月 4
日
100.00 20,000 2,000,000.00
合计
20,000 2,000,000.00
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额 为0.00 元, 无质押 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 在日 常经 营活 动中 由金融 工具 产生 的风 险主 要包括 信用 风险 、 流 动性 风 险及市 场风 险。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险， 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程，
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金管理人 建立了以 风 险控制委员会 为核心的 、 由风险控制委 员会、投 资 决策委员会和 监
察稽核 部、 相关 职能 部门 构成的 三级 风险 管理 架构 体系。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因 交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等 级的 证券 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 36 页 共 49 页
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险， 是指在履 行 以交付现金或 其他金融 资 产的方式结算 的义务时 发 生资金短缺的 风
险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 基金份额 持 有 人可随时要 求赎回其 持 有的基金份 额，另一
方面来自于投 资品种所 处 的交易市场不 活跃而带 来 的变现困难。 本基金投 资 于高信用等 级且具有
较短剩 余期 限的 国内 货币 市场工 具， 因此 投资 组合 具有较 高的 短期 变现 能力 ， 期末 除7.4.12 中列
示的部 分券 种流 通暂 时受 限制不 能自 由转 让外 ， 投 资 组合中 本基 金所 持有 债券 投资均 能及 时变 现。
此外，本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 ， 其上限一般 不超过基
金持有的国 债的公允 价值 。本基金所 持有的金 融负 债以及可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)的合
约约定 到期 日均 为三 个月 以内且 不计 息， 因此 账面 余额即 为未 折现 的合 约到 期现金 流量 。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量因市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金的投 资
范围为 ：现 金； 期限 在 1 年以内 （含 1 年 ）的 银行 存款、 债券 回购 、中 央银 行票据 、同 业存 单 ；
剩余期 限在 397 天以 内（ 含 397 天） 的债 券、 非金 融企业 债务 融资 工具 、资 产支持 证券 ；中 国 证
监会、中国人 民银行认 可 的其他具有良 好流动性 的 货币市场工具 。因此本 基 金的收入及 经营活动
的现金流量在 很大程度 上 取决于市场利 率变化。 本 基金的生息资 产主要为 银 行存款、债 券投资及
买入返 售金 融资 产等 。本 基金管 理人 每日 对本 基金 面临的 利率 敏感 性缺 口进 行监控 。
下表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的公允 价 值，并按照合 约
规定的 重新 定价 日或 到期 日孰早 者进 行了 分类 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年12 月31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 37 页 共 49 页
银行存 款 608,725.51 - - - - - 608,725.51
结算备 付金 8,636.36 - - - - - 8,636.36
存出保 证金 554.88 - - - - - 554.88
交易性 金融 资
产
2,999,931.70 - 32,985,475.79 - - - 35,985,407.49
应收利 息 - - - - - 300,613.01 300,613.01
应收申 购款 - - - - - 299,395.00 299,395.00
资产总 计 3,617,848.45 - 32,985,475.79 - - 600,008.01 37,203,332.25
负债
卖出回 购金 融
资产款
1,799,877.30 - - - - - 1,799,877.30
应付管 理人 报
酬
- - - - - 7,470.72 7,470.72
应付托 管费 - - - - - 2,390.63 2,390.63
应付销 售服 务
费
- - - - - 5,976.55 5,976.55
应付交 易费 用 - - - - - 1,009.30 1,009.30
应付利 息 - - - - - 543.52 543.52
其他负 债 - - - - - 49,000.00 49,000.00
负债总 计 1,799,877.30 - - - - 66,390.72 1,866,268.02
利率敏 感度 缺
口
1,817,971.15 - 32,985,475.79 - -
上年度 末
2015 年12 月31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 489,933.30 - - - - - 489,933.30
结算备 付金 126,190.48 - - - - - 126,190.48
交易性 金融 资
产
11,021,323.40 13,019,181.98 7,993,997.33 - - - 32,034,502.71
买入返 售金 融
资产
8,300,000.00 - - - - - 8,300,000.00
应收利 息 - - - - - 445,967.29 445,967.29
应收申 购款 - - - - - 91,164.00 91,164.00
资产总 计 19,937,447.18 13,019,181.98 7,993,997.33 - - 537,131.29 41,487,757.78
负债
卖出回 购金 融
资产款
2,249,876.62 - - - - - 2,249,876.62
应付管 理人 报
酬
- - - - - 8,537.92 8,537.92
应付托 管费 - - - - - 2,732.15 2,732.15
应付销 售服 务
费
- - - - - 6,830.36 6,830.36 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 38 页 共 49 页
应付交 易费 用 - - - - - 1,039.44 1,039.44
应付利 息 - - - - - 930.16 930.16
其他负 债 - - - - - 99,000.00 99,000.00
负债总 计 2,249,876.62 - - - - 119,070.03 2,368,946.65
利 率 敏 感 度 缺
口
17,687,570.56 13,019,181.98 7,993,997.33 - -
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 在其他 变量 不变 的假 设下 ，利率 发生 合理 、可 能的 变动时
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2015 年12 月31
日 ）
利率上 升 25 个 基点 -3,614.66 -28,377.16
利率下 降 25 个 基点 3,621.97 28,477.65
注：上表为利 率风险的 敏 感性分析，反 映了在其 他 变量不变的假 设下，利 率 发生合理、 可能的变
动时，为交易 而持有的 债 券公允价值的 变动将对 基 金资产净值产 生的影响 。 正数表示可 能增加基
金资产 净值 ，负 数表 示可 能减少 基金 资产 净值。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。 本基金持
有的金 融工 具以 人民 币计 价，因 此无 重大 外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇 率以外的
市场价格因素 变动而发 生 波动的风险。 本基金通 过 投资组合的分 散化降低 其 他价格风险 ，并且本
基金管 理人 每日 对本 基金 所持有 的证 券价 格实 施监 控。
于本期 末 及 上年 度末 ， 本 基 金主要 投资 于证 券交 易所 上市或 银行 间同 业市 场交 易的固 定收 益品 种，
未持有 股票 投资 、权 证投 资等其 他交 易性 金融 资产 ， 因此 无重 大的 其他 价格 风险。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 截 至资 产负 债表 日， 本基金 的资 产净 值为 人民 币 35,337,064.23 元 ，已 连续超 过 20 个工
作日基 金资 产净 值低 于人 民币 5,000 万元 。
(2) 除 上述 事项 以外 ，截 至资产 负债 表日 ，本 基金 无需要 说明 的其 他重 要事 项。 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 39 页 共 49 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额 单位:人 民币 元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 固定收 益投 资 35,985,407.49 96.73
其中： 债券 35,985,407.49 96.73
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 617,361.87 1.66
4 其他各项 资产 600,562.89 1.61
5 合计 37,203,332.25 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金 额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.40
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
2 报告期 末 债 券回 购融 资余 额 1,799,877.30 5.09
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20%的 说明
注：本 报告 期内 未发 生债 券正回 购的 资金 余额 超过 基金资 产净 值 的20% 的情 况。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报 告 期 末 投 资 组 合 平 均 剩 余 期
限
27
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 112
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 27
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
注：本 基金 本报 告期 内投 资组合 平均 剩余 期限 未发 生违规 超 过120 天的 情况 。 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 40 页 共 49 页
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（%）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（%）
1 30 天 以内 95.15 5.09
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 - -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 - -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
4 90 天( 含) —120 天 - -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
5 120 天(含) —397 天 （含 ） 8.43 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
合计 103.58 5.09
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
注：本 基金 本报 告期 内投 资组合 平均 剩余 存续 期未 发生违 规超 过240 天 的情 况。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金 额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净 值 比例
（%）
1 国家债 券 1,000.00 0.00
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 30,006,534.96 84.92
其中： 政策 性金 融债 30,006,534.96 84.92
4 企业债 券 2,977,940.83 8.43
5 企业短 期融 资券 2,999,931.70 8.49
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 - -
8 其他 - -
9 合计 35,985,407.49 101.83
10 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 41 页 共 49 页
8.6 期 末按 摊余成 本占 基 金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 120233 12 国开 33 300,000 30,006,534.96 84.92
2 041653001 16 中 普天
CP001
30,000 2,999,931.70 8.49
3 122151 12 国电 01 20,000 2,014,557.02 5.70
4 122149 12 石化 01 9,570 963,383.81 2.73
5 019539 16 国债 11 10 1,000.00 0.00
6 - - - - -
7 - - - - -
8 - - - - -
9 - - - - -
10 - - - - -
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 11
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.3995%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0923%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1301%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
注：本 基金 本报 告期 内未 发生负 偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 的 情况 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
注：本 基金 本报 告期 内未 发生正 偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的 情况 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本基金估值采 用摊余成 本 法，即估值对 象以买入 成 本列示，按实 际利率并 考 虑其买入时的 溢
价与折价，在 其剩余存 续 期内摊销，每 日计提损 益 。本基金不采 用市场利 率 和上市交易 的债券和
票据的 市价 计算 基金 资 产 净值。 本基 金通 过每 日分 红使得 基金 份额 的净 值始 终维持 在 1.0000 元。 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 42 页 共 49 页
8.9.2
本报告期内基 金投资的 前 十名证券的发 行主体未 被 监管部门立案 调查，或 在 报告编制日前 一
年内受 到过 公开 谴责 、处 罚，不 存在 需说 明的 证券 投资决 策程 序。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位 ：人 民币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 554.88
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 300,613.01
4 应收申 购款 299,395.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 600,562.89
8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份 额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额 占总份 额比 例
1,166 30,306.23 30,027,920.09 84.98% 5,309,144.14 15.02%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持
有本基 金
193,926.49 0.5488%
长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 43 页 共 49 页
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
注：同 时为 基金 管理 人高 级管理 人员 和基 金经 理的 ，分别 计算 在内 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2014 年6 月 25 日 ）基 金份 额总 额 211,516,888.02
本报告 期期 初基 金份 额总 额 39,118,811.13
本报告 期基 金总 申购 份额 265,221,239.05
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 269,002,985.95
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 35,337,064.23
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 重大 人事 变 动
自2016 年2 月1 日 起， 卢 盛春先 生担 任长 城基 金管 理有限 公司 副总 经理 。
自2016 年4 月6 日 起， 谢 志华先 生不 再担 公司 独立 董事， 由徐 英女 士担 任该 职。
自2016 年5 月20 日 起， 刘杉同 志不 再担 公司 独立 董事， 由万 建华 同志 担任 该职。
自2016 年7 月1 日 起， 杨 光裕先 生不 再担 任公 司董 事长及 董事 ， 由 何伟 先生 担 任公司 董事 长 。
2 、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
本报告期内 ，经中 信银行 股份有限公 司董事 会会议 审议通过以 下事项 ：任命 李庆萍女士 为本
行董事 长， 任命 孙德 顺先 生为本 行行 长， 以上 任职 资格于 2016 年 7 月 20 日 获中国 银监 会批 复 核
准。 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 44 页 共 49 页
2016 年8 月6 日， 中 信银 行股份 有限 公司 发布 变更 法定代 表人 的公 告： “中 信银 行 股份 有 限
公司 （ “本行 ” ） 收 到北 京市工 商行 政管 理局 重新 核发的 《营 业执 照》 ， 本行 已完成 法定 代表 人 变
更的工 商登 记手 续， 自 2016 年8 月1 日 起， 本行 法 定代表 人由 常振 明先 生变 更为李 庆萍 女士 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本基金 本报 告期 内无 涉及 本基金 管理 人、 基金 财产 、基金 托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 投资 策略 无改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
1 、本 期未 有改 聘会 计师 事 务所。
2 、本 基金 本报 告期 应支 付 给会计 师事 务所 的报 酬为 人民币 肆万 元。
3 、目前为本 基金提 供审计 服务的会计 师事务 所为安 永华明会计 师事务 所（特 殊普通合伙） ，
为本基 金提 供审 计服 务自 本基金 合同 生效 日持 续至 本报告 期。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金本报 告期基 金管理 人、基金托 管人涉 及托管 业务机构及 其高级 管理人 员未受到任 何稽
查或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长城证券 2 - - - - -
注：1 、报 告期 内租 用证 券 公司席 位的 变更 情况 ：
本报告 期内 租用 的证 券公 司交易 单元 无变 化， 截止 本报告 期末 共 计2 个 交易 单元。
2、专 用席 位的 选择 标准 和 程序
本基金管理人 负责选择 代 理本基金证券 买卖的证 券 经营机构，使 用其席位 作 为基金的专 用交易席
位，选 择的 标准 是：
(1) 实 力雄 厚， 信誉 良好 ， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
(2) 财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 45 页 共 49 页
(3) 经 营行 为规 范， 能满 足 基金运 作的 合法 、合 规需 求；
(4) 内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 基金 运作 高度 保密 的要求 ；
(5) 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
(6) 研 究实 力较 强， 有 固定 的研究 机构 和专 门的 研究 人员， 能及 时为 本基 金提 供 高质量 的咨 询服 务，
包括宏 观经 济报 告、 行业 报告、 市场 走向 分析 、个 股分析 报告 及其 他专 门报 告。
根据上 述标 准考 察确 定后 ，基金 管理 人和 被选 中的 证券经 营机 构签 订委 托协 议，并 通知 托管 人。
基金管理人应 根据有关 规 定，在基金的 中期报告 和 年度报告中将 所选证券 经 营 机构的有 关情况、
基金通 过该 证券 经营 机构 买卖证 券的 成交 量、 支付 的佣金 等予 以披 露。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
长城证券 3,003,786.46 100.00% 155,000,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：本 基金 本报 告期 没有 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 所 持 债 券 估 值 调 整 的 公
告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报及本基
金管理 人网 站
2016 年1 月13 日
2
长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 所 持 债 券 估 值 调 整 的 公
告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报及本基
金管理 人网 站
2016 年1 月20 日
3
长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参
加 平 安 证 券 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报及本基
金管理 人网 站
2016 年1 月20 日
4
长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 于 调 整
旗 下 基 金 天 天 基 金 销 售 平 台 申
购 金 额 下 限 及 最 低 持 有 金 额 下
限的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报及本基
金管理 人网 站
2016 年1 月20 日
5
长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 所 持 固 定 收 益 品 种 估 值
调整的 公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报及本基
金管理 人网 站
2016 年1 月21 日
6
关 于 长 城 工 资 宝 货 币 市 场 基 金
2016 年 春 节 假 期 前 暂 停 申 购 业
证券时报及本基金管理人网
站
2016 年2 月1 日 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 46 页 共 49 页
务的公 告
7
长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 聘
任公司 副总 经理 的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报及本基
金管理 人网 站
2016 年2 月2 日
8
关 于 增 加 陆 金 所 资 管 为 长 城 旗
下 开 放 式 基 金 代 销 机 构 并 同 时
实行费 率优 惠的 公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报及本基
金管理 人网 站
2016 年3 月21 日
9
长 城 基 金 关 于 增 加 上 海 中 正 达
广 投 资 管 理 有 限 公 司 为 旗 下 开
放 式 基 金 代 销 机 构 并 开 通 定 投
等业务 的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报及本基
金管理 人网 站
2016 年3 月25 日
10
关 于 长 城 工 资 宝 货 币 市 场 基 金
2016 年 清 明 节 假 期 前 暂 停 申 购
业务的 公告
证券时报及本基金管理人网
站
2016 年3 月29 日
11
长 城 基 金 关 于 增 加 上 海 利 得 基
金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 开 放 式
基 金 代 销 机 构 并 实 行 费 率 优 惠
的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报及本基
金管理 人网 站
2016 年3 月30 日
12
长 城 基 金 关 于 大 同 证 券 有 限 责
任 公 司 开 通 旗 下 开 放 式 基 金 定
期定额 投资 业务 的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报及本基
金管理 人网 站
2016 年4 月12 日
13
长 城 基 金 关 于 增 加 好 买 基 金 为
长 城 工 资 宝 货 币 市 场 基 金 代 销
机构并 开通 定投 、 转 换业 务的公
告
证券时报及本基金管理人网
站
2016 年4 月12 日
14
关 于 长 城 工 资 宝 货 币 市 场 基 金
2016 年 劳 动 节 假 期 前 暂 停 申 购
业务的 公告
证券时报及本基金管理人网
站
2016 年4 月25 日
15
长 城 基 金 关 于 增 加 富 济 财 富 为
旗 下 开 放 式 基 金 代 销 机 构 并 开
通转换 定投 等业 务的 公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报及本基
金管理 人网 站
2016 年5 月9 日
16
长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 淘
宝 基 金 理 财 平 台 和 支 付 宝 基 金
支付业 务下 线的 公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报及本基
金管理 人网 站
2016 年5 月10 日
17
关 于 长 城 工 资 宝 货 币 市 场 基 金
2016 年 端 午 节 假 期 前 暂 停 申 购
业务的 公告
证券时报及本基金管理人网
站
2016 年6 月2 日
18
长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 参 加 平 安 银 行 股 份 有 限
公司费 率优 惠的 公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报及本基
金管理 人网 站
2016 年6 月3 日
19
长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 参 加 国 盛 证 券 有 限 责 任
公司费 率优 惠的 公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报及本基
金管理 人网 站
2016 年6 月16 日
20 关 于 旗 下 部 分 基 金 通 过 陆 金 所 中国证券报、上海证券报、 2016 年7 月1 日 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 47 页 共 49 页
资 管 开 通 定 期 定 额 投 资 业 务 并
实行费 率优 惠的 公告
证券时报、证券日报及本基
金管理 人网 站
21
长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参
加 兴 业 证 券 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报及本基
金管理 人网 站
2016 年7 月1 日
22
长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 董
事长变 更的 公告
中国证券报及本基金管理人
网站
2016 年7 月4 日
23
关 于 增 加 天 天 基 金 为 长 城 工 资
宝货币 市场 基金 、 长 城久 盈纯债
分 级 债 券 型 基 金 代 销 机 构 的 公
告
中国证券报、证券时报及本
基金管 理人 网站
2016 年8 月8 日
24
长 城 基 金 关 于 增 加 肯 特 瑞 财 富
投 资 管 理 有 限 公 司 为 旗 下 开 放
式基金 代销 机构 的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报及本基
金管理 人网 站
2016 年8 月31 日
25
长 城 基 金 关 于 增 加 北 京 汇 成 基
金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 开 放 式
基金代 销机 构的 公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报及本基
金管理 人网 站
2016 年9 月7 日
26
关 于 增 加 武 汉 农 村 商 业 银 行 为
长 城 旗 下 开 放 式 基 金 代 销 机 构
并 开 通 定 投 业 务 及 实 行 费 率 优
惠的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报及本基
金管理 人网 站
2016 年9 月8 日
27
关 于 长 城 工 资 宝 货 币 市 场 基 金
2016 年 中 秋 节 假 期 前 暂 停 申 购
业务的 公告
证券时报及本基金管理人网
站
2016 年9 月8 日
28
长 城 基 金 关 于 旗 下 部 分 开 放 式
基 金 参 与 交 通 银 行 开 展 的 手 机
银 行 申 购 及 定 期 定 额 投 资 基 金
费率优 惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报及本基
金管理 人网 站
2016 年9 月20 日
29
关 于 长 城 工 资 宝 货 币 市 场 基 金
2016 年 国 庆 节 假 期 前 暂 停 申 购
业务的 公告
证券时报及本基金管理人网
站
2016 年9 月27 日
30
关 于 修 改 长 城 工 资 宝 货 币 市 场
基 金 基 金 合 同 和 托 管 协 议 的 公
告
证券时报及本基金管理人网
站
2016 年9 月30 日
31
长 城 工 资 宝 货 币 市 场 基 金 基 金
合同
本基金 管理 人网 站 2016 年9 月30 日
32
长 城 工 资 宝 货 币 市 场 基 金 托 管
协议
本基金 管理 人网 站 2016 年9 月30 日
33
关 于 增 加 方 正 证 券 为 长 城 旗 下
开 放 式 基 金 代 销 机 构 并 开 通 转
换业务 的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报及本基
金管理 人网 站
2016 年10 月 13 日
34
关 于 增 加 南 京 苏 宁 基 金 销 售 有
限 公 司 为 旗 下 开 放 式 基 金 代 销
中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报及本基
2016 年10 月 21 日 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 48 页 共 49 页
机构并 实行 费率 优惠 的公 告 金管理 人网 站
35
长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参
加 和 讯 科 技 费 率 优 惠 活 动 的 公
告（放 开折 扣限 制）
中国证券报、上海证券报、
证券时报及本基金管理人网
站
2016 年11 月 11 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
经 与基金 托管人 中信银 行股 份有限 公司协 商一致 ，并 报中国 证监会 备案， 根据 《货币市场
基金监 督管 理办 法》 （ 证监 会令 第 120 号） 、 《 关于 实 施<货 币市 场基 金监 督管 理 办法> 有关 问题 的
规定》 的规 定和 《 长城 工 资宝货 币市 场基 金基 金合 同》 的 有关 约定， 本管 理 人于 2016 年9 月30
日修改 长城 工资 宝货 币市 场基金 的基 金合 同和 托管 协议， 修改 后的 基金 合同 和托管 协议 自 2016
年9 月30 日起 生效 ， 修改 的具体 内容 详见 本管 理 人2016 年 9 月 30 日 《关 于修 改长城 工资 宝货
币市场 基金 基金 合同 和托 管协议 的公 告》 。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
（一） 中国 证监 会批 准长 城工资 宝货 币市 场基 金设 立的文 件
（二） 《长 城工 资宝 货币 市 场基金 基金 合同 》
（三） 《长 城工 资宝 货币 市 场基金 托管 协议 》
（四） 法律 意见 书
（五） 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照
（六） 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照
（七） 中国 证监 会规 定的 其他文 件
13.2 存 放地 点
广东省 深圳 市福 田区 益田 路 6009 号 新世 界商 务中 心 41 层
13.3 查 阅方 式
投资者可在办 公时间亲 临 上述存放地点 免费查阅 ， 如 有疑问，可 向本基金 管 理人长城基金 管
理有限 公司 咨询 。
咨询电 话：0755-23982338
客户服 务电 话：400-8868-666 长城工资宝货币 2016 年年度报 告
第 49 页 共 49 页
网站：www.ccfund.com.cn
