国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 1 页，共 38 页
国 投 瑞 银 瑞和 沪 深 300 指 数 分 级 证券 投 资 基 金
2016 年年度报告摘要
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人： 国 投 瑞 银基 金 管 理 有限 公 司
基 金 托 管 人： 中 国 工 商银 行 股 份 有限 公 司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一七 年 三 月 二十 八 日国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 2 页，共 38 页
§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司 根据本基金合同规定， 于 2017 年 3 月 27 日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告正文。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 3 页，共 38 页
§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 国投瑞银沪深 300 指数分级
基金主代码 161207
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009 年 10 月 14 日
基金管理人 国投瑞银基金 管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 128,740,116.05 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2009 年 11 月 19 日
下属分级基金的基金简称
国投瑞银瑞和沪
深 300 指数
国投瑞银瑞和
小康沪深 300
指数
国投瑞银瑞和
远见沪深 300
指数
下属分级基金的场内简称 瑞和 300 瑞和小康 瑞和远见
下属分级基金的交易代码 161207 150008 150009
报告期末下属分级基金的份额
总额
82,263,008.05 份
23,238,554.00
份
23,238,554.00
份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金通过被动的指数化投资管理， 实现对沪 深 300 指数的有效
跟踪， 力求 将基金净值收益率与业绩比较基准之间的日平均跟踪
误差控制在 0.35% 以内,年跟踪误差控制在 4% 以内。
投资策略
本基金为被动式指数基金， 原则上采用指数复制投资策略， 按照
个股在基准指数中的基准权重构建股票组合， 并根据基准指数成
份股及其权重的变动进行相应地调整，以复制和跟踪基准指数。
当预期指数成份股调整和成份股将发生分红、 配股、 增发等行为
时， 或者因特殊情况 （如股权分置改革等） 导 致基金无法有效 复
制和跟踪基准指数时， 基金管理人可以对基金的投资组合进行适
当调整， 并可在条件允许的情况下， 辅以金融衍生工具进行投资
管理，以有效控制基金的跟踪误差。
业绩比较基准 95%× 沪深 300 指数收益率＋5%× 银行同业存款利率
风险收益特征
本基金为股票型基金， 属于高风险、 高收益的基金品种， 其预 期
收益和预期风险高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。
2.3 基金管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国投瑞银基金管理有限公 中国工商银行股份有限公国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 4 页，共 38 页
司 司
信息披露
负责人
姓名 刘凯 郭明
联系电话 400-880-6868 010-66105799
电子邮箱 service@ubssdic.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-880-6868 95588
传真 0755-82904048 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告摘要的管理人
互联网网址
http://www.ubssdic.com
基金年度报告备置地点 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 46 层
§ 3 主要财务指标、基 金净值表现 及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间 数 据 和 指
标
2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 2,353,592.81 104,378,068.09 6,245,547.21
本期利润 -7,494,607.53 31,099,305.21 117,153,016.73
加权平均基金份额
本期利润
-0.0621 0.2290 0.4030
本期基金份额净值
增长率
-5.14% 7.03% 49.85%
3.1.2 期 末 数 据 和 指
标
2016 年 末 2015 年 末 2014 年 末
期末可供分配基金
份额利润
0.0375 0.0893 -0.5416
期末基金资产净值 131,562,023.95 134,800,366.53 416,740,829.92
期末基金份额净值 1.022 1.095 1.406 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 5 页，共 38 页
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价
值变动收益）扣除相关 费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值
变动收益。
2、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实
现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如封闭式
基金交易佣金、 开放式基金申购赎回费或基金转换费等） ， 计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金 份 额 净 值 增长 率 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益率 的 比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差 ②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 3.66% 0.65% 1.67% 0.67% 1.99% -0.02%
过去六个月 9.56% 0.71% 4.73% 0.72% 4.83% -0.01%
过去一年 -5.14% 1.41% -10.61% 1.33% 5.47% 0.08%
过去三年 52.13% 1.78% 40.54% 1.70% 11.59% 0.08%
过去五年 51.53% 1.60% 40.03% 1.54% 11.50% 0.06%
自基金合同
生效起至今
7.10% 1.54% 4.68% 1.50% 2.42% 0.04%
注：1、本基金是以沪深 300 指数为标的指数的被动式指数型基金，对沪深 300 指
数成份股和备选成份股的配置不低于 80% ，故以 95%× 沪深 300 指数收益率＋5%× 银行
同业存款利率作为本基金业绩比较基准。
2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益
率 变 动 的 比较
国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2009 年 10 月 14 日至 2016 年 12 月 31 日) 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 6 页，共 38 页
注： 本基金建仓期为自基金合同生效日起的 3 个月。 截至建仓期结束， 本基金各项
资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
3.2.3 过去五年 基 金 每年 净 值 增 长率 及 其 与 同期 业 绩 比 较基 准 收 益 率的 比 较
国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 7 页，共 38 页
3.3 过去三年基金的利 润分配情况
根据本基金合同的约定， 在瑞和小康份额、 瑞和远见份额的存续期内， 本基金 （ 包
括瑞和 300 份额、瑞和小康份额、瑞和远见份额）不进行收益分配。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金 经理情况
4.1.1 基 金 管理 人 及 其 管理 基 金 的 经验
国 投 瑞 银 基 金 管 理 有 限 公 司 （ 简 称" 公司" ） ， 原 中 融 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 经 中 国 证
券监督管理委员会批准， 于 2002 年 6 月 13 日正式成立， 注册资本 1 亿元人民币。 公司
是中国第一家外方持股比例达到 49% 的合资基金管理公司， 公司股东为国投泰康 信托有
限公司 （国家开发投资公司的控股子公司） 及瑞士银行股份有限公司 （UBS AG ） 。 公司
拥有完善的法人治理结构， 建立了有效的风险管理及控制架构， 以" 诚信、 创新、 包容、
客户关注" 作为公司的企业文化。截止 2016 年 12 月底，在公募基金方面，公司共管理
63 只基金， 已建立起覆盖高、 中、 低风险等级的完整产品线； 在专户理财业务方面， 自
2008 年获得特定客户资产管理业务资格以来， 已成功运作管理的专户产品涵盖了灵活配
置型、 稳健增利型等常规产品， 还包括分级、 期指套利、 商品期货、QDII 等创新品种；
在境外资产管理业务方面， 公司 自 2006 年开始为 QFII 信托计划提供投资咨询服务， 具
有丰富经验，并于 2007 年获得 QDII 资格。
4.1.2 基 金 经理 （ 或 基 金经 理 小 组 ）及 基 金 经 理助 理 的 简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
殷瑞飞
本基金基金
经理
2013-09-
26
- 10
中国籍， 博士， 具有基金从业
资格。 曾任职于汇添富基金管
理公司。2011 年 6 月 加入国
投瑞银。 现任国投瑞银瑞和沪
深 300 指数分级证券投资基
金、 国投瑞银金融地产交易型
开放式指数证券投资基金、 国
投瑞银中证上游资源产业指
数 证 券 投 资 基 金 （LOF ） 、 国
投瑞银新收益灵活配置混合国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 8 页，共 38 页
型证券投资基金和国投瑞银
新价值灵活配置混合型证券
投资基金基金经理。
注： 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。 证券从业的含义
遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
在报告期内， 本基金管理人遵守 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其系列法规和 《 国
投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》 等有关规定， 本着恪守诚信、 审
慎勤勉， 忠实尽职的原则， 为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。 在报告期内，
基金的投资决策规范，基金运作合法合规，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公 平 交易 制 度 和 控制 方 法
管理人依据证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 的要求， 制定
了 公 平 交 易 管 理 相 关 的 《 公 平 交 易 管 理 规 定 》 、 《 交 易 管 理 办 法 》 、 《 异 常 交 易 管 理 规 定 》
等系列制度，并建立和完善了相应的控制措施和业务流程。
管理人公平交易管理坚持以下原则：
1、当管理人利益和基金持有人利益发生冲突时，坚持基金持有人利益优先；
2、当不同资产委托人利益发生冲突时，应公平的对待不同的资产委托人；
3、公平对待管理人旗下管理的不同投资组合；
4、严禁直接或者通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
管理人有关公平交易控制制度的要点如下：
1 、 不 断 完 善 投 资 决 策 、 研 究 支 持 、 交 易 管 理 的 制 度 和 流 程 ， 提 高 投 资 管 理 的 科 学
性和客观性，确保在公司内建立适用于所有投资组合的公平交易环境。
2 、 公 平 交 易 的 范 围 覆 盖 所 有 投 资 品 种 ， 以 及 一 级 市 场 申 购 、 二 级 市 场 交 易 和 公 司
内 部 证 券 分 配 等 所 有 投 资 管 理 活 动 ， 同 时 涵 盖 研 究 分 析 、 授 权 、 投 资 决 策 、 交 易 执 行 、
业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
3 、 合 理 设 置 各 类 资 产 管 理 业 务 之 间 以 及 各 类 资 产 管 理 业 务 内 部 的 组 织 结 构 ， 在 保
证各投资组合投资决策相对独立性的同时， 确保其在获得投资信息、 投资建议和实施投
资决策方面享有公平的机会。
4、 建立科学的投资决策体系， 加强交易分配的内部控制， 通过严格的制度、 流程 、国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 9 页，共 38 页
技术手段等保证公平交易原则的实现， 同时通过监察稽核， 事后分析及信息披露来加强
对公平交易的监督。
管理人有关公平交易控制方法的要点如下：
1 、 以 系 统 强 制 控 制 为 优 先 措 施 。 公 司 通 过 不 断 完 善 投 资 决 策 、 研 究 支 持 、 交 易 执
行相关的信息管理系统， 充分发挥系统的自动控制功能， 根据公平交易管理的要求， 在
系统中设置相应业务流转顺序、 控制阀值或者触发机制， 对触及阀值的行为视情况分别
采取警告、 强制禁止等控制措施或对特定业务自动执行必要的后续流程。 如： 符合交易
条件的不同投资组合的同向交易指令在交易系统中强制采用公平委托功能进行交易， 内
部研究报告在研究系统中一经发布会自动推送到所有基金经理、 投资经理， 控制阀值的
修改必须经监察稽核部通过系统进行复核并点击同意才能生效等。
2 、 以 双 人 复 核 、 集 体 决 策 为 控 制 的 辅 助 手 段 。 对 于 无 法 通 过 系 统 进 行 强 制 控 制 的
业务活动， 通过建立明确的业务规则和流程， 在关键控制点采取双人复核或集体决策等
控制机制， 通过分别对控制事项签署意见并顺序流转的要求， 实现对关键业务风险的管
理。 如： 以 公司名义进行的一级市场申购结果分配， 需要经过严格的公平性审核， 由交
易部负责人、 运营部负责人、 监察稽核部负责人以及投资组合经理共同确认对分配结果
无异议并签署后才为有效。
3 、 以 日 常 监 控 为 督 促 手 段 。 公 司 交 易 部 、 监 察 稽 核 部 、 运 营 部 设 置 专 门 岗 位 ， 分
别在交易过程中、 日中、 清算后对有关公平交易规则的执行情况进行监控， 并按既定的
报告要求及时揭示违反规定的情况， 监督督促公平交易制度的执行。 如： 交易部对相同
投资经理管理不同投资组合指令时间差的监督， 监察稽核部对日中不同组合交易相同证
券的价差分析以及运营部对银行间指令要素和签署情况的检查等。
4 、 以 事 后 专 项 稽 核 和 定 期 公 平 交 易 分 析 为 完 善 措 施 。 内 部 审 计 专 员 负 责 不 定 期 对
公司执行公平交易的情况进行专项稽核， 监察稽核部分别于每季度和每年度对公司管理
的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别 （股票、 债券 ） 的收益率差异进行分析，
对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投
资组合同向交易的交易价差进行分析。 通过事后的专项稽核和定期分析， 发现控制薄弱
环节或交易价差异常， 将重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制， 针对潜在
问题完善公平交易制度和流程。
5 、 加 强 信 息 披 露 和 接 受 外 部 监 督 。 公 司 在 各 投 资 组 合 的 定 期 报 告 中 ， 披 露 公 司 整
体公平交易制度执行情况以及异常交易行为专项说明， 接受社会监督。 公司定期接受外国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 10 页，共 38 页
部审计的检查， 公平交易管理一直是外部审计的重点之一。 基金评价机构在开展基金评
价业务 时， 将公平交易制度的完善程度、 执行情况及信息披露作为评价内容之一。 公司
每季度会向证监会报告经投资组合经理、 督察长、 总经理签署后的公平交易制度执行情
况， 并对特定资产管理业务与证券投资基金之间的业绩比较、 异常交易行为做专项说明。
公司内部稽核或定期分析中发现公平交易管理中的异常问题， 也将在向证监会报送的监
察 稽 核 季 度 报 告 和 年 度 报 告 中 做 专 项 说 明 。 证 监 会 通 过 现 场 检 查 和 非 现 场 监 管 等 方 式 ，
也会对公司公平交易制度的执行情况进行检查和分析， 并会同证券交易所等对公司异常
交易行为进行监控。 对于发现的不公平交易和利益输送行为， 将依法 采取相关监管措施。
4.3.2 公 平 交易 制 度 的 执行 情 况
本报告期内， 管理人通过制度、 流程和技术手段保证了公平交易原则的实现， 确保
本基金管理人旗下各投资组合在研究、 决策、 交易执行等各方面均得到公平对待， 通过
对投资交易行为的监控、 分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督， 形
成了有效地公平交易体系。 本报告期， 本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好
地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。
报 告 期 内 ， 管 理 人 于 每 季 度 和 年 度 对 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 的 整 体 收 益 率 差 异 、
分投资类别 （股票、 债 券） 的收益率差异进 行分析， 对连续四个季度期间内、 不同时间
窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分
析。本年度同向交易价差专项分析的情况如下：
1 、 管 理 人 对 所 有 投 资 组 合 在 过 去 连 续 四 个 季 度 内 同 向 交 易 相 同 证 券 的 交 易 价 差 的
溢价率进行分析， 对两两组合同向交易成交价格均值的溢价率是否趋近于零进行 T 检验，
检验在 95% 的可信水平下，价格均值的溢价率趋近于零是否存在检验不通过的情况。
2 、 管 理 人 对 所 有 投 资 组 合 在 过 去 连 续 四 个 季 度 内 同 向 交 易 相 同 证 券 的 交 易 价 差 优
劣进行比较， 区分买优、 卖优、 买 次、 卖次等情况分别分析两 两组合在期间内交易时是
否存在显著优于另一方的异常情况，
3 、 管 理 人 对 所 有 投 资 组 合 在 过 去 连 续 四 个 季 度 内 同 向 交 易 相 同 证 券 的 交 易 价 差 区
分两两组合进行利益输送的模拟测算， 检查在过去四个季度内， 是否存在显著异常的情
况。
检验分析结果显示， 公司管理的所有投资组合， 在过去连续四个季度内未发现存在
违反公平交易原则的情况。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 11 页，共 38 页
4.3.3 异 常 交易 行 为 的 专项 说 明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
基 金 管 理 人 管 理 的 所 有 投 资 组 合 在 本 报 告 期 内 未 出 现 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5% 的交易情况。
4.4 管理人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说明
4.4.1 报 告 期 内 基 金 投资 策 略 和 运作 分 析
2016 年，房地产销售回暖，新开工由负转正，基建投资逐步加码，宏观经济企稳。
供给侧改革稳步推进， 在煤炭、 钢铁等行业取得一定成效。 资本市场震荡较大， 股票 市
场经历年初熔断， 债券市场在年末也大幅调整。 与国内资本市场的宽幅震荡相比， 海外
市场却相对强势，原油和基本金属价格触底回升，美元指数 2003 年之后首度重回 100，
美国三大股指也均创出了历史新高。
基金投资操作上， 作为指数基金， 投资操作以严格控制跟踪误差为主， 研究应对成
分股调整、 成分股停牌替代等机会成本、 同时密切关注基金日常申购、 赎回带来的影响
及市场出现的结构性机会。
4.4.2 报 告 期内 基 金 的 业绩 表 现
截止报告期末，本基金份额净值为 1.022 元 ，本报告期份额净值增长率为-5.14% ，
同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为-10.61% ， 基 金 净 值 增 长 率 高 于 业 绩 基 准 收 益 率 ， 主 要 受 报
告期内基金的申购赎回活动、 指数成分股的调整及部分利息股息收入等综合因素的影响。
4.5 管理人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展望
展望 2017 年，国内基建投资有望持续加码，房地产投资预计持平，国内经济继续
企稳回升。 供给侧改革在更多行业展开， 企业盈利有望继续回升。 宏观经济将整体保持
平稳， 上下游价格的上涨和传递需要密切关注， 货币政策的边际收缩以及流动性的动向
也是影响股市的重要因素。
4.6 管理人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括合规与风险控制委员会、 估值
小组及运营部。 合规与风险控制委员会负责对估值政策进行评估， 并对基金估值程序进
行监督； 估值小组负责跟踪现行估值政策、 议定估值政策方案及特别估值 程序的报告等 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 12 页，共 38 页
事项， 估值小组的成员包括运营部总监、 估值核算员、 基金经理或其他资产管理经理以
及 监 察 稽 核 部 指 定 人 员 ； 运 营 部 负 责 日 常 的 基 金 资 产 的 估 值 业 务 ， 执 行 基 金 估 值 政 策 ，
设立基金估值核算员岗位负责日常估值业务。 基金管理人参与估值的相关成员均具有相
应 的专业胜任能力和相关工作经历。
本 基 金 的 日 常 估 值 程 序 由 运 营 部 基 金 估 值 核 算 员 执 行 、 运 营 部 内 部 复 核 估 值 结 果 ，
并与托管银行的估值结果核对一致。 基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制， 基
金经理作为估值小组成员， 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职
业敏感， 向估值小组提供估值参考信息， 参与估值政策讨论。 对需采用特别估值程序的
证券， 基金管理人及时启动特别估值程序， 由估值小组讨论议定特别估值方案并与托管
行沟通，在上报合规与风险控制委员会审议后由运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突， 截止报告期末未与
外部估值定价服务机构签约。
4.7 管理人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
根据 《基金合同》 的约定， 在瑞和小康份额、 瑞和远见份额的存续期内， 本基金 （ 包
括瑞和 300 份额、瑞和小康份额、瑞和远见份额）不进行收益分配。
§ 5
托 管人报告
5.1 报告期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金的托
管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定， 不 存
在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值计 算、利润分 配等情况的 说明
本报告期内， 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金的管理人 ——国投瑞银
基金管理有限公司在国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金的投资运作、 基金资
产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基
金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告
期内，国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金未进行利润分配。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 13 页，共 38 页
5.3 托管人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准确 和完整发表 意见
本托管人依法对国投瑞银基金管理有限公司编制和披露的国投瑞银瑞和沪深 300 指
数分级证券投资基金 2016 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会
计报告、投资组合报告等内容进行了核 查，以上内容真实、准确和完整。
§ 6
审计报告
本报告期的基金财务会计报告经普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 审计，
注册会计师
陈玲
陈逦迤签字出具了普华永道中天审字(2017) 第 20362 号标准无保留
意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存款 12,118,583.12 7,047,997.32
结算备付金 293,767.53 143,594.79
存出保证金 10,749.40 20,862.84
交易性金融资产 119,770,918.71 126,375,218.68
其中：股票投资 119,770,918.71 126,375,218.68
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - - 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 14 页，共 38 页
应收证券清算款 - 1,733,650.30
应收利息 2,793.43 1,810.79
应收股利 - -
应收申购款 4,578.10 3,979.20
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 132,201,390.29 135,327,113.92
负 债 和 所 有者 权 益
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 2,405.54 -
应付 赎回款 29,276.18 34,781.30
应付管理人报酬 110,239.03 116,085.65
应付托管费 24,252.59 25,538.85
应付销售服务费 - -
应付交易费用 113,132.18 90,274.37
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 360,060.82 260,067.22
负债合计 639,366.34 526,747.39
所 有 者 权 益： - -
实收基金 126,731,302.60 123,198,406.89
未分配利润 4,830,721.35 11,601,959.64 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 15 页，共 38 页
所 有 者 权 益合 计 131,562,023.95 134,800,366.53
负 债 和 所 有者 权 益 总 计 132,201,390.29 135,327,113.92
注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日，国投瑞银瑞和沪深 300 指数份额净值 1.022
元，国投瑞银瑞和小康沪深 300 指数份额净值 1.035 元，国投瑞银瑞和远见沪深 300 指
数份额净值 1.009 元；基金份额总额 128,740,116.05 份，其中国投瑞银瑞 和沪深 300 指
数份额 82,263,008.05 份，国投瑞银瑞和小康沪深 300 指数份额 23,238,554.00 份，国投
瑞银瑞和远见沪深 300 指数份额 23,238,554.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上 年 度 可 比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015
年 12 月 31 日
一、收入 -5,246,722.33 35,091,006.51
1. 利息收入 81,777.98 84,966.55
其中：存款利息收入 81,776.76 84,966.55
债券利息收入 1.22 -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2. 投资收益（损失以“- ” 填列） 4,474,596.28 107,907,164.19
其中：股票投资收益 2,316,300.91 105,363,967.30
基金投资收益 - -
债券投资收益 2,358.88 -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 2,155,936.49 2,543,196.89 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 16 页，共 38 页
3. 公允价值变动收益 （损失以“- ” 号
填列）
-9,848,200.34 -73,278,762.88
4. 汇兑收益（损失以“ －” 号填列） - -
5. 其他收入（损失以“- ” 号填列） 45,103.75 377,638.65
减 ： 二 、 费用 2,247,885.20 3,991,701.30
1 ．管理人报酬 1,169,995.60 1,985,386.95
2 ．托管费 257,399.11 436,785.14
3 ．销售服务费 - -
4 ．交易费用 441,899.49 1,204,277.21
5 ．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6 ．其他费用 378,591.00 365,252.00
三 、 利 润 总额 （ 亏 损 总额 以 “- ”号填
列）
-7,494,607.53 31,099,305.21
减：所得税费用 - -
四 、 净 利 润（ 净 亏 损 以 “- ”号 填 列） -7,494,607.53 31,099,305.21
7.3 所有者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
123,198,406.89 11,601,959.64 134,800,366.53
二 、 本 期 经 营 活 动 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期利润）
- -7,494,607.53 -7,494,607.53
三 、 本 期 基 金 份 额 交 3,532,895.71 723,369.24 4,256,264.95 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 17 页，共 38 页
易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （净值减少以 “- ”
号填列）
其中：1.基金申购款 47,269,587.59 3,131,813.13 50,401,400.72
2.基金赎回款 -43,736,691.88 -2,408,443.89 -46,145,135.77
四 、 本 期 向 基 金 份 额
持 有 人 分 配 利 润 产 生
的 基 金 净 值 变 动 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
126,731,302.60 4,830,721.35 131,562,023.95
项目
上 年 度 可 比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
396,507,329.22 20,233,500.70 416,740,829.92
二 、 本 期 经 营 活 动 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期利润）
- 31,099,305.21 31,099,305.21
三 、 本 期 基 金 份 额 交
易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （净值减少以 “- ”
号填列）
-273,308,922.33 -39,730,846.27 -313,039,768.60
其中：1.基金申购款 178,796,187.69 8,782,170.21 187,578,357.90
2.基金赎回款 -452,105,110.02 -48,513,016.48 -500,618,126.50
四 、 本 期 向 基 金 份 额
持 有 人 分 配 利 润 产 生
的 基 金 净 值 变 动 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
- - - 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 18 页，共 38 页
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
123,198,406.89 11,601,959.64 134,800,366.53
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：王彬，主管会计工作负责人：王彬，会计机构负责人：冯伟
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基本 情 况
国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金( 以下简称" 本基金") 经中国证券监督
管理委员会( 以下简称" 中国证监会")证监许可[2009] 第 865 号 《关于核准国投瑞银瑞和沪
深 300 指数分级证券投资基金募集的批复》 核准， 由国投瑞银基金管理有限公司依照 《中
华人民共和国证券投资基金法》 和 《国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金基金
合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式基金， 存续期限不定， 首次设立募集不 包
括认购资金利息共募集 3,215,075,553.30 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司
普华永道中天验字(2009) 第 204 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《国投瑞 银
瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》于 2009 年 10 月 14 日正式生效，基金
合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 3,215,923,206.99 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
847,653.69 份基金份额。本基金的基金管理人为国投瑞银基 金管理有限公司，基金托管
人为中国工商银行股份有限公司。
根据 《国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》 的相关规定， 本基
金的基金份额包括国投瑞银瑞和沪深 300 指数证券投资基金之基础份额( 以下简称" 瑞和
沪深 300 指数份额") 、国投瑞银瑞和沪深 300 指数证券投资基金之小康份额( 以下简称"
瑞和小康份额")及国投 瑞银瑞和沪深 300 指数证券投资基金之远见份额( 以下简称" 瑞和
远见份额") 。本基金一 份瑞和小康 份额与一份 瑞和远见份 额构成一对 份额组合， 一对瑞
和小康份额与瑞和远见份额的份额组合的净值之和将等于两份瑞和 沪深 300 指数份额的
净值。在任一运作周年内，如果瑞和沪深 300 指数份额的基金份额净值大于 1.000 元，
则在每份瑞和小康份额与每份瑞和远见份额各自获得 1.000 元净值的基础上，本基金将
以年阀值(10%) 为基准 ， 将瑞和沪 深 300 指数份额的基金份额净值超出 1.000 元的部分划
分成年阀值以内和年阀值以外的两个部分， 与此相对应， 对于每一对瑞和小康份额与瑞
和远见份额的份额组合所包含的年阀值以内的部分， 由一份瑞和小康份额与一份瑞和远国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 19 页，共 38 页
见份额按 8∶2 的比例分成；对于每一对瑞和小康份额与瑞和远见份额的份额组合所包
含的年阀值以外 的部分， 由一份瑞和小康份额与一份瑞和远见份额按 2∶8 的比例分成。
在任一运作周年内，如果瑞和沪深 300 指数份额的基金份额净值小于或等于 1.000 元，
则瑞和小康份额、 瑞和远见份额的基金份额净值相等， 且等于瑞和沪深 300 指数份额的
基金份额净值。
在瑞和小康份额、 瑞和远见份额存续期内的每一个运作周年的最后一个工作日， 本
基金的基金管理人将根据基金合同的规定对本基金所有份额进行基金份额折算， 将本基
金所有份额的基金份额净值调整为 1.000 元。其中，如果瑞和沪深 300 指数份额折算前
的基金份额净值大于 1.000 元，基金份额折 算后，基金份额持有人持有的瑞和沪深 300
指数份额的份额数按照折算比例相应增加， 瑞和小康份额、 瑞和远见份额各自的新增份
额将全部折算成基金份额持有人持有的瑞和沪深 300 指数份额； 如果瑞和沪深 300 指数
份额折算前的基金份额净值小于或等于 1.000 元，基金份额折算后，基金份额持有人持
有的瑞和沪深 300 指数份额、 瑞和小康份额、 瑞和远见份额各自的份额数按照折算比例
相应缩减。
瑞和沪深 300 指数份额接受场外与场内申购和赎回， 瑞和小康份额、 瑞和远见份额
只上市交易但不接受申购和赎回，并可与瑞和沪深 300 指数份额相互间进行配对 转换。
经深圳证券交易所( 以下简称" 深交所")深证 上[2009]150 号文核准， 瑞和小康份额、 瑞和
远见份额于 2009 年 11 月 19 日在深交所挂牌交易。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券
投资基金基金合同》 的有关规定， 本基金投资的标的指数为沪深 300 指数， 股票投资占
基金资产的比例为 85%-95% ， 原则 上投资于沪深 300 指数成份股票、 备选成份股票的资
产 占 基 金 资 产 的 比 例 不 低 于 80% ； 除 股 票 以 外 的 其 他 资 产 投 资 占 基 金 资 产 的 比 例 为
5%-15% ， 权证投资占基金资产净值的比例为 0-3% ， 现金及到期日在一年以内的政府债
券不低于基金资产净值的 5% 。本 基金通过被动的指数化投资管理，实现对沪深 300 指
数 的 有 效 跟 踪 ， 力 求 将 基 金 净 值 收 益 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 平 均 跟 踪 误 差 控 制 在
0.35% 以内，年跟踪误差控制在 4% 以内。本基金的业绩比较基准为：95%× 沪深 300 指
数收益率＋5%× 银行同 业存款利率。
7.4.2 会 计 报表 的 编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 20 页，共 38 页
则－基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称" 企业会计准则")、 中国证监会
颁布的《证券投资基金 信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、中国证
券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《国投瑞银瑞和沪深 300
指数分级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国
基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循 企业 会 计 准 则及 其 他 有 关规 定 的 声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2016 年 12 月
31 日的财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止期间的经营成果和净值变
动情况。
7.4.4 本 报 告期 所 采 用 的会 计 政 策 、会 计 估 计 与最 近 一 期 年度 报 告 相 一致 的 说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 会 计 政策 和 会 计 估计 变 更 以 及差 错 更 正 的说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变 更 的说 明
本基金在本报告期无需要说明的会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变 更 的说 明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本期无需说明的会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资
基 金 税 收 政策 的 通 知 》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企 业 所 得税 若 干 优 惠政 策 的 通 知》 、 财税
[2012]85 号 《 关 于 实施 上 市 公 司股 息 红 利 差别 化 个 人 所得 税 政 策 有关 问 题 的 通知 》 、财
税[2015]101 号 《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税
[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号 《关于进
一 步 明 确 全面 推 开 营 改增 试 点 金 融业 有 关 政 策的 通 知 》 、财 税[2016]70 号 《 关于 金 融机
构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的 补 充 通 知 》 、 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作 ， 主 要 税 项 列国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 21 页，共 38 页
示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征
收 营 业 税 。 对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 债 券 的 差 价 收 入 免 征 营 业 税 。 自 2016
年 5 月 1 日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金
买卖债券的转让收入免征增值税， 对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免
征增值税 。
(2) 对基 金从 证 券 市 场中 取 得 的 收入 ， 包 括 买卖 股 票 、 债券 的 差 价 收入 ， 股 票的股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基 金取 得 的 企 业债 券 利 息 收入 ， 应 由 发行 债 券 的 企业 在 向 基 金支 付 利 息时代
扣代缴 20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月
以内( 含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个 月以上至
1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人
所得税。 对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规 定
计算纳税， 持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计
入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率 缴纳股票交 易印花税， 买入股票不 征收股票交 易印
花税。
7.4.7 关 联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司("中国 工商银行") 基金托管人、基金销售机构
国投泰康信托有限公司 基金管理人的股东
瑞士银行股份有限公司 基金管理人的股东
国投瑞银资产管理( 香港) 有限公司 基金管理人的子公司
国投瑞银资本管理有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报 告期 及 上 年 度可 比 期 间 的关 联 方 交 易
7.4.8.1 通 过 关 联 方 交 易单 元 进 行 的交 易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.2关联方报酬 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 22 页，共 38 页
7.4.8.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 1,169,995.60 1,985,386.95
其中：支付销售机构的客户维护
费
129,939.11 202,615.70
注： 支付基金管理人国投瑞银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净
值 1.00% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.00% / 当年天数。
7.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 257,399.11 436,785.14
注： 支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值× 0.22% / 当年 天数。
7.4.8.3 与 关 联 方 进 行 银行 间 同 业 市场 的 债 券( 含回购) 交易
本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行的银行间同业市场的债券( 含回购) 交
易。
7.4.8.4 各 关 联 方 投 资 本基 金 的 情 况
7.4.8.4.1 报 告 期 内 基 金管 理 人 运 用固 有 资 金 投资 本 基 金 的情 况
份额单位：份
项目 本期 上年度可比期间 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 23 页，共 38 页
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
期初持有的基金份额 10,318,002.32 7,508,107.52
期间申购/ 买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 168,220.98 2,809,894.80
减：期间赎回/ 卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 10,486,223.30 10,318,002.32
期末持有的基金份额占基
金总份额比例
12.75% 14.29%
注： 基金管理人本报告期及上年度可比期间投资本基金的份额均为国投瑞银瑞和沪
深 300 指数（场内简称：瑞和 300 ），期末持有的基金份额占基金总份额比例为基金管
理人期末持有的 300 指数基金级别份额占瑞和 300 指数基金级别总份额的占比。
7.4.8.4.2 报 告 期 末 除 基金 管 理 人 之外 的 其 他 关联 方 投 资 本基 金 的 情 况
本基金本期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
国投瑞银瑞和远见沪深 300 指数
本基金本期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.8.5 由 关 联 方 保 管 的银 行 存 款 余额 及 当 期 产生 的 利 息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 12,118,583.12 68,124.18 7,047,997.32 80,026.84
7.4.8.6 本 基 金 在 承 销 期内 参 与 关 联方 承 销 证 券的 情 况
本基金本期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其 他 关 联 交 易 事项 的 说 明
本基金本期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 24 页，共 38 页
7.4.9 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基 金 持有 的 流 通 受限 证 券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发 证 券 而 于期 末 持 有 的流 通 受 限 证券
金额单位：人民币元
7.4.9.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
60137
5
中原
证券
2016-
12-20
2017-
01-03
新股
未上
市
4.00 4.00
17,27
0.00
69,08
0.00
69,08
0.00
-
60387
7
太平
鸟
2016-
12-29
2017-
01-09
新股
未上
市
21.30 21.30
1,813.
00
38,61
6.90
38,61
6.90
-
60368
9
皖天
然气
2016-
12-30
2017-
01-10
新股
未上
市
7.87 7.87
4,818.
00
37,91
7.66
37,91
7.66
-
60303
5
常熟
汽饰
2016-
12-27
2017-
01-05
新股
未上
市
10.44 10.44
1,312.
00
13,69
7.28
13,69
7.28
-
60322
8
景旺
电子
2016-
12-28
2017-
01-06
新股
未上
市
23.16 23.16
551.0
0
12,76
1.16
12,76
1.16
-
00284
0
华统
股份
2016-
12-29
2017-
01-10
新股
未上
市
6.55 6.55
1,814.
00
11,88
1.70
11,88
1.70
-
00283
8
道恩
股份
2016-
12-28
2017-
01-06
新股
未上
市
15.28 15.28
681.0
0
10,40
5.68
10,40
5.68
-
60318
6
华正
新材
2016-
12-26
2017-
01-03
新股
未上
市
5.37 5.37
1,874.
00
10,06
3.38
10,06
3.38
-
60303
2
德新
交运
2016-
12-27
2017-
01-05
新股
未上
市
5.81 5.81
1,628.
00
9,458.
68
9,458.
68
-
30058
6
美联
新材
2016-
12-26
2017-
01-04
新股
未上
市
9.30 9.30
1,006.
00
9,355.
80
9,355.
80
-
30059
1
万里
马
2016-
12-30
2017-
01-10
新股
未上
3.07 3.07
2,397.
00
7,358.
79
7,358.
79
- 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 25 页，共 38 页
市
注： 基金可使用以基金名义开设的股票账户， 选择网上或者网下一种方式进行新股
申购。 其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股， 根据基金与上市公司所签订申
购协议的规定， 在新股上市后的约定期限内不能自由转让； 基金作为个人投资者参与网
上认购获配的新股， 从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 此外， 基金还可作
为特定投资者， 认购由中国证监会 《上市公司证券发行管理办法》 规范的非公开发行股
票，所认购的股票自发行结束之日起 12 个月内不得转让。
7.4.9.2 期 末 持 有 的 暂 时停 牌 等 流 通受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总额
期末
估值总额
60040
6
国电
南瑞
2016-1
2-28
重大事
项停牌
16.63 - - 43,891.00 627,793.34 729,907.33
00016
6
申万
宏源
2016-1
2-21
重大事
项停牌
6.25
2017-
01-26
6.29 60,096.00 610,748.13 375,600.00
30010
4
乐视
网
2016-1
2-07
重大事
项停牌
32.94
2017-
01-16
36.88 9,400.00 574,945.28 309,636.00
60064
9
城投
控股
2016-1
2-06
重大事
项停牌
20.34 - - 14,491.00 154,166.21 294,746.94
60172
7
上海
电气
2016-0
8-31
重大事
项停牌
8.42 - - 27,891.00 313,858.25 234,842.22
60048
5
信威
集团
2016-1
2-26
重大事
项停牌
14.60 - - 15,556.00 306,861.87 227,117.60
00054
0
中天
城投
2016-1
1-28
重大事
项停牌
6.93
2017-
01-03
7.00 31,100.00 224,149.77 215,523.00
00075
0
国海
证券
2016-1
2-15
重大事
项停牌
6.97
2017-
01-20
6.27 29,477.00 218,667.85 205,454.69
60065
4
中安
消
2016-1
2-14
重大事
项停牌
17.43 - - 7,700.00 142,444.00 134,211.00
60087
5
东方
电气
2016-1
2-09
重大事
项停牌
10.79 - - 11,514.00 191,249.16 124,236.06
00212
9
中环
股份
2016-0
4-25
重大事
项停牌
8.27 - - 13,652.00 156,634.83 112,902.04
60398
6
兆易
创新
2016-0
9-19
重大事
项停牌
177.97
2017-
03-13
195.7
7
370.00 8,606.20 65,848.90 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 26 页，共 38 页
30052
6
中潜
股份
2016-1
2-07
重大事
项停牌
107.03 - - 1.00 10.50 107.03
注：本基金截至 2016 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影
响而被暂时停牌的股票， 该类股票将在所公布事项的重大影响消除后， 经交易所批准复
牌。
7.4.9.3 期 末 债 券 正 回 购交 易 中 作 为抵 押 的 债 券
7.4.9.3.1 银 行 间 市 场 债券 正 回 购
本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.9.3.2 交 易 所 市 场 债券 正 回 购
本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.10 有 助 于 理 解 和 分析 会 计 报 表需 要 说 明 的其 他 事 项
(1) 公允价 值
(a) 金融工具 公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的 以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金 融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为 116,510,188.87 元， 属于第二层次的余额为 3,260,729.84
元，无属于第三层次的余额(2015 年 12 月 31 日：第一层次 119,555,900.95 元，第二层
次 6,819,317.73 元，无第三层次) 。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌
停 时 的 交 易 不 活 跃) 、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 ， 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃
日期间、 交易不 活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 27 页，共 38 页
允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年
12 月 31 日：同) 。
(d) 不以公 允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2)
除公 允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 119,770,918.71 90.60
其中：股票 119,770,918.71 90.60
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 12,412,350.65 9.39
7 其他各项资产 18,120.93 0.01 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 28 页，共 38 页
8 合计 132,201,390.29 100.00
注：本基金本报告期末未持有通过沪港通交易机制投资的港股。
8.2 期末按行业分类的 股票投资组 合
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
A 农、林、牧、渔业
276,333.60 0.21
B 采矿业
4,039,729.41
3.07
C 制造业
36,887,844.29 28.04
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业
3,101,511.28 2.36
E 建筑业
5,530,972.03 4.20
F 批发和零售业
2,621,666.75 1.99
G 交通运输、仓储和邮政业
3,548,111.60 2.70
H 住宿和餐饮业
47,136.00 0.04
I 信息传输、软件和信息技术服务业
7,471,280.60 5.68
J 金融业
42,168,444.87 32.05
K 房地产业
6,350,574.10 4.83
L 租赁和商务服务业
1,463,713.92 1.11
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
754,783.49 0.57
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
125,908.90 0.10
R 文化、体育和娱乐业
2,246,830.12 1.71
S 综合
446,478.72 0.34
合计
117,081,319.68 88.99 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 29 页，共 38 页
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业
- -
B 采矿业
22,426.60
0.02
C 制造业
1,727,681.84 1.31
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供 应
业
37,917.66 0.03
E 建筑业
237,287.07 0.18
F 批发和零售业
185,794.62 0.14
G 交通运输、仓储和邮政业
9,458.68 0.01
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
236,062.11 0.18
J 金融业
232,970.45 0.18
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
2,689,599.03 2.04
8.3 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前十 名 股 票 投 资明 细
8.3.1 期 末 指 数 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 十名 股 票 投 资明 细
金额单位：人民币元 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 30 页，共 38 页
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 601318 中国平安 114,586.00 4,059,781.98 3.09
2 600000 浦发银行 171,217.00 2,775,427.57 2.11
3 601328 交通银行 476,026.00 2,746,670.02 2.09
4 601166 兴业银行 153,217.00 2,472,922.38 1.88
5 600016 民生银行 270,600.00 2,457,048.00 1.87
6 600036 招商银行 125,286.00 2,205,033.60 1.68
7 600519 贵州茅台 5,281.00 1,764,646.15 1.34
8 000002 万
科Ａ 71,693.00 1,473,291.15 1.12
9 601668 中国建筑 159,928.00 1,416,962.08 1.08
10 600015 华夏银行 127,095.00 1,378,980.75 1.05
注： 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细， 应阅读登载于基金管理人
网站的年度报告正文。
8.3.2 期 末 积 极 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 股 票 投 资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净值
比例( ％)
1 603708 家家悦 5,874.00 185,794.62 0.14
2 600909 华安证券 13,059.00 163,890.45 0.12
3 603823 百合花 3,762.00 123,167.88 0.09
4 002822 中装建设 4,097.00 118,362.33 0.09
5 600996 贵广网络 5,916.00 111,161.64 0.08
注： 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细， 应阅读登载于基金管理人
网站的年度报告正文。
8.4 报告期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1 累 计 买 入 金 额 超出 期初基 金资 产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股 票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 601318 中国平安 4,500,601.00 3.34
2 601328 交通银行 4,330,807.96 3.21
3 600000 浦发银行 3,725,274.20 2.76
4 601009 南京银行 3,157,005.86 2.34 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 31 页，共 38 页
5 600015 华夏银行 2,877,823.00 2.13
6 601601 中国太保 2,679,970.00 1.99
7 601988 中国银行 2,104,494.00 1.56
8 600383 金地集团 2,024,433.68 1.50
9 002142 宁波银行 1,981,198.00 1.47
10 601211 国泰君安 1,866,517.00 1.38
11 002594 比亚迪 1,838,274.00 1.36
12 300251 光线传媒 1,801,020.00 1.34
13 601186 中国铁建 1,754,451.00 1.30
14 601901 方正证券 1,739,003.00 1.29
15 600016 民生银行 1,712,781.28 1.27
16 600873 梅花生物 1,693,679.00 1.26
17 600030 中信证券 1,645,813.71 1.22
18 601377 兴业证券 1,402,157.05 1.04
19 601688 华泰证券 1,375,386.00 1.02
20 600705 中航资本 1,358,719.00 1.01
注： “ 买入金额 ” 按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关交易
费用。
8.4.2 累 计 卖 出 金 额 超出 期初基 金资 产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股 票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 601318 中国平安 4,463,803.34 3.31
2 601009 南京银行 3,808,689.70 2.83
3 601328 交通银行 3,013,667.00 2.24
4 601601 中国太保 2,766,125.00 2.05
5 600000 浦发银行 2,651,004.18 1.97
6 002142 宁波银行 2,289,230.00 1.70
7 600016 民生银行 2,185,948.00 1.62
8 600015 华夏银行 2,059,284.00 1.53
9 002594 比亚迪 2,056,562.00 1.53
10 601988 中国银行 2,051,329.00 1.52
11 601901 方正证券 1,816,534.22 1.35
12 000858 五 粮 液 1,792,205.00 1.33
13 000001 平安银行 1,729,468.00 1.28
14 601818 光大银行 1,691,584.00 1.25
15 601186 中国铁建 1,617,251.00 1.20
16 600030 中信证券 1,540,502.00 1.14 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 32 页，共 38 页
17 600383 金地集团 1,415,099.00 1.05
18 300251 光线传媒 1,393,737.56 1.03
19 600060 海信电器 1,375,400.25 1.02
20 601688 华泰证券 1,336,747.91 0.99
注： “ 卖出金额 ” 按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关交易
费用。
8.4.3 买 入 股 票 的 成 本总 额 及 卖 出股 票 的 收 入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 146,861,182.52
卖出股票的收入（成交）总额 145,933,583.06
注： “ 买入股票成本” 、 “ 卖出股票收入 ” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分 类的债券投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的 前 五名 债 券 投 资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的 前 十名 资 产 支 持证 券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的 前五名贵金 属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的 前 五名 权 证 投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 交 易 情况 说 明
根据本基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。
8.11 报 告 期末 本 基 金 投资 的 国 债 期货 交 易 情 况说 明
根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 33 页，共 38 页
8.12 投 资 组 合 报 告 附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查的, 在 报 告 编
制日前一年内未受到公开谴责、处罚。
8.12.2 基金投资的前十名股票均属于基金合同规定备选股票库之内的股票。
8.12.3 期 末 其 他 各 项 资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
10,749.40
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
2,793.43
5 应收申购款
4,578.10
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
18,120.93
8.12.4 期 末 持 有 的 处 于转 股 期 的 可转 换 债 券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。
8.12.5 期 末 前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
8.12.5.1 期 末 指 数 投 资前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
本基金本报告期末指数投资前十名股票投资不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期 末 积 极 投 资前 五 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
本基金本报告期末积极投资前五名股票不存在流通受限情况。
8.12.6 投 资 组 合 报 告 附注 的 其 他 文字 描 述 部 分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 34 页，共 38 页
§9 基金份额持有人信 息
9.1 期末基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
国投瑞银瑞和
沪深 300 指数
6,585 12,492.48
20,056,136.2
9
24.38%
62,206,871.7
6
75.62%
国投瑞银瑞和
小康沪深 300
指数
1,270 18,298.07
13,597,408.0
0
58.51% 9,641,146.00 41.49%
国 投瑞银瑞和
远见沪深 300
指数
1,504 15,451.17 522,359.00 2.25%
22,716,195.0
0
97.75%
合计
9,359 13,755.76
34,175,903.2
9
26.55%
94,564,212.7
6
73.45%
注：以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.2 期末上市基金前十 名持有人
国投瑞银瑞和小康沪深300指数
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
东方汇智资管－招
商银行－东方汇智
－道冲基石 1 号资产
管理计
6,250,622.00 26.90%
2
东方汇智资管－招
商银行－东方汇智
－道冲基石 2 号资产
管理计
4,099,751.00 17.64%
3 福建道冲投资管理 2,506,043.00 10.78% 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 35 页，共 38 页
有限公司－道冲量
化 2 号
4
福建道冲投资管理
有限公司－道冲补
天 1 号私募基金
464,218.00 2.00%
5 曹伟 350,645.00 1.51%
6 张纯英 298,753.00 1.29%
7 夏育林 278,540.00 1.20%
8
福建道冲投资管理
有限公司－道冲多
策略轮动 5 号基金
275,106.00 1.18%
9 王元焜 213,800.00 0.92%
10 刘景如 200,000.00 0.86%
注：以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。
国投瑞银瑞和远见沪深300指数
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 吴蕙琳 1,418,643.00 6.10%
2 陈为民 973,666.00 4.19%
3 叶海龙 777,154.00 3.34%
4 黄晖 522,668.00 2.25%
5 李莲华 457,565.00 1.97%
6 涂光明 431,100.00 1.86%
7 王娟 413,135.00 1.78%
8 郑志坤 399,906.00 1.72%
9
福建道冲投资管理
有限公司－道冲量
化 2 号
396,141.00 1.70%
10 许莉 368,886.00 1.59%
注：以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.3 期末基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从
业人员持有本基金
国投瑞银瑞和沪深
300 指数
134,760.09 0.16%
国投瑞银瑞和小康
沪深 300 指数
- -
国投瑞银瑞和远见
沪深 300 指数
- -
合计 134,760.09 0.10%
9.4 期末基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额总 量区间的情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 36 页，共 38 页
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人 持有本开放式
基金
国投瑞银瑞和沪深
300 指数
0
国投瑞银瑞和小康沪
深 300 指数
0
国投瑞银瑞和远见沪
深 300 指数
0
合计 0
本基金基金经理 持有
本开放式基金
国投瑞银瑞和沪深
300 指数
0
国投瑞银瑞和小康沪
深 300 指数
0
国投瑞银瑞和远见沪
深 300 指数
0
合计 0
9.5 发起式基金发起资 金持有份额 情况
§ 10
开 放 式 基 金 份 额变 动
单位：份
项目
国投瑞银瑞和沪
深 300 指数
国投瑞银瑞和小
康沪深 300 指数
国投瑞银瑞和远
见沪深 300 指数
基金合同生效日（2009 年 10
月 14 日）基金份额总额
257,188,522.99 1,479,367,342.00 1,479,367,342.00
本报告期期初基金份额总额 72,184,769.89 25,436,047.00 25,436,047.00
本报告期基金总申购份额 47,146,200.21 554,157.00 554,157.00
减： 本报告期基金总赎回份额 38,965,031.46 2,751,650.00 2,751,650.00
本报告期基金拆分变动份额 1,897,069.41 - -
本报告期期末基金份额总额 82,263,008.05 23,238,554.00 23,238,554.00
1、总申购份额含配对转换转入份额，总赎回份额含配对转换转出份额。
2 、本基金于 2016 年 10 月 13 日 根 据 基 金 合 同 的 规 定 进 行 了 基 金 份 额 折 算 即 拆 分 。
§ 11 重大事件揭示
11.1 基 金 份额 持 有 人 大会 决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人 、 基金 托 管 人 的专 门 基 金 托管 部 门 的 重大 人 事 变 动
报告期内基金管理人重大人事变动如下：
国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 37 页，共 38 页
1、自 2016 年 2 月 3 日起刘纯亮先生不再担任公司总经理、 包爱丽女士不再担任公
司副总经理。
2、自 2016 年 2 月 3 日起聘任王彬女士担任公司总经理， 兼任国投瑞银资本管理有
限公司董事长、法定代表人。
3、自 2016 年 8 月 12 日起聘任储诚忠先生担任公司副总经理。
4、自 2016 年 12 月 17 日起袁野先生不再兼任国投瑞银资本管理有限公司副总经理。
上述人事变动均已按法律法规要求在指定媒体予以披露。
报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管 理 人、 基 金 财 产、 基 金 托 管业 务 的 诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投 资 策 略 的改 变
报告期内基金投资策略未发生变化。
11.5 为 基 金进 行 审 计 的会 计 师 事 务所 情 况
报告期内基金未更换会计师事务所， 普华永道中天会计师事务所有限 公司已为本基
金连续提供审计服务 7 年。报告期内应支付给该事务所的报酬为 60,000.00 元。
11.6 管 理 人 、 托 管 人及 其 高 级 管理 人 员 受 稽查 或 处 罚 等情 况
报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元的 有 关 情 况
11.7.1 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 股 票 投资 及 佣 金 支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
民生证券 1 51,930,028.63 17.90% 48,362.89 17.90%
安信证券 3 48,803,238.39 16.82% 45,450.50 16.82%
中信证券 2 33,306,216.79 11.48% 31,018.66 11.48%
中信建投证券 3 27,538,826.29 9.49% 25,647.80 9.49%
齐鲁证券 1 27,250,105.55 9.39% 25,378.54 9.39%
华泰证券 2 25,773,296.74 8.88% 24,002.87 8.88%
中金公司 1 18,549,588.44 6.39% 17,275.34 6.39%
华创证券 1 14,431,811.06 4.97% 13,440.25 4.97% 国投瑞银瑞和沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 38 页，共 38 页
申银万国 1 8,487,847.39 2.93% 7,904.80 2.93%
东兴证券 1 8,087,673.77 2.79% 7,531.98 2.79%
广州证券 2 7,193,050.67 2.48% 6,698.80 2.48%
国金证券 1 5,620,164.54 1.94% 5,234.11 1.94%
海通证券 2 5,561,586.20 1.92% 5,179.51 1.92%
国信证券 1 4,792,801.34 1.65% 4,463.57 1.65%
兴业证券 1 1,482,085.59 0.51% 1,380.31 0.51%
方正证券 1 839,337.00 0.29% 781.68 0.29%
东北证券 1 508,844.74 0.18% 473.88 0.18%
11.7.2 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 其 他 证券 投 资 的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期回购成
交总额的比例
民生证券 10,360.10 100.00% - -
注：1、本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。本
基金管理人将证券经营机构的注册资本、 研究水平、 财务状况、 经营状况、 经营行为 以
及通讯交易条件作为基金专用交易单元的选择标准， 由研究部、 投资部及交易部对券商
进行考评并提出交易单元租用及更换方案。 根 据 董 事 会 授 权 ， 由 公 司 执 行 委 员 会 批 准 。
2、本基金本报告期未发生交易所债券、回购及权证交易。
3、本基金本报告期退租东海证券、华融证券及南京证券各 1 个交易单元。
国 投 瑞 银 基金 管 理 有 限公 司
二 〇 一 七 年三 月 二 十 八日
