国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
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国 投 瑞 银 瑞泽 中 证 创 业成 长 指 数 分级 证 券 投 资基 金
2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人： 国 投 瑞 银基 金 管 理 有限 公 司
基 金 托 管 人： 中 国 工 商银 行 股 份 有限 公 司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一七 年 三 月 二十 八 日国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2017 年 3 月 27 日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
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1.2 目录
§ 1
重 要 提示 及 目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基 金 简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§ 3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情 况 ................................................................................... 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管 理 人报 告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 10
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 14
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 14
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 14
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 15
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 16
§ 5
托 管 人报 告 ........................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 16
5.2 托管人对 报告 期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 16
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 17
§ 6
审 计 报告 ............................................................................................................................................... 17
6.1 审计报告 基本信息 ......................................................................................................................... 17
6.2 审计报告 的基本内容 ..................................................................................................................... 17
§7 年度 财 务报 表 .......................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 18
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 20
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 22
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 23
§8 投资 组 合报 告 .......................................................................................................................................... 49
8.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................. 49
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 50
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 52
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 56
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 63
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 63
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的 所有资产支持证券投资明细 ..................... 63
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 63 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
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8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 63
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 63
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 63
8.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 63
§9 基金 份 额持 有 人 信息 .............................................................................................................................. 65
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结 构 .................................................................................... 65
9.2 期末上市 基金前十名持有人 ......................................................................................................... 65
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 66
9.4 期末基金 管 理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 67
9.5 发起式基 金发起资金持有份额情况 ............................................................................................. 67
§ 10
开 放式基 金 份 额变动 ......................................................................................................................... 67
§ 11 重 大 事件揭 示 ........................................................................................................................................ 68
11.1 基金份 额持有人大会决议 ........................................................................................................... 68
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 68
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 68
11.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 68
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 68
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 68
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 68
11.8 其他重 大事件 ............................................................................................................................... 70
§ 12 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................................ 71
12.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 71
12.2 存放地 点 ....................................................................................................................................... 72
12.3 查阅方 式 ....................................................................................................................................... 72
国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
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§ 2
基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基
金
基金简称 国投瑞银中证创业指数分级
基金主代码 161223
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015 年 3 月 17 日
基金管理人 国投瑞银基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,280,167,239.50 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2015 年 3 月 27 日
下属分级基金的基金简称
国投瑞银中证创
业指数分级
国投瑞银中证
创业指数分级
A
国投瑞银中证
创业指数分级
B
下属分级基金的场内简称 国投成长 成长 A 级 成长 B 级
下属分级基金的交易代码 161223 150213 150214
报告期末下属分级基金的份额
总额
8,545,889.50 份
635,810,675.00
份
635,810,675.00
份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金通过被动的指数化投资管理， 实现对中 证创业成长指数的
有效跟踪， 力求将基金净值收益率与业绩比较基准之间的日平均
跟踪误差控制在 0.35% 以内，年跟踪误差控制在 4% 以内。
投资策略
本基金为被动式指数基金， 原则上采用指数复制投资策略， 按照
个股在基准指数中的基准权重构建股票组合， 并根据基准指数成
份股及其权重的变动进行相应地调整，以复制和跟踪基准指数。
当预期指数成份股调整和成份股将发生分红、 配股、 增发等行为
时， 或者因特殊情况 （如股权分置改革等） 导 致基金无法有效 复
制和跟踪基准指数时， 基金管理人可以对基金的投资组合进行适
当调整， 并可在条件允许的情况下， 辅以金融衍生工具进行投资
管理，以有效控制基金的跟踪误差。
为有效控制指数的跟踪误差，本基金在注重风险管理的前提下，
以套期保值为目的， 适度运用股指期货。
业绩比较基准 95%× 中证 创业成长指数收益率＋5%× 银行活 期存款利率 （税后）
风险收益特征
本基金为股票型基金， 属于高风险、 高收益的基金品种， 其预 期
收益和预期风险高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。
从本基金所分离的两类基金份额， 国投创业成长 A 份额具有低风
险、 收益相对稳定的特征； 国投创业成长 B 份额具有高风险、 高
预期收益的特征。 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
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2.3 基金管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
国投瑞银基金管理有限公
司
中国工商银行股份有限公
司
信息披露
负责人
姓名 刘凯 郭明
联系电话 400-880-6868 010-66105799
电子邮箱 service@ubssdic.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-880-6868 95588
传真 0755-82904048 010-66105798
注册地址
上海市虹口区东大名路638
号7层
北京市西城区复兴门内大
街55号
办公地址
深圳市福田区金田路4028
号荣超经贸中心46层
北京市西城区复兴门内大
街55号
邮政编码 518035 100140
法定代表人 叶柏寿 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人
互联网网址
http://www.ubssdic.com
基金年度报告备置地点 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 46 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所
（特殊普通合伙）
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11
楼
注册登记机构
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任
公司
北京市西城区太平桥大街 17 号 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
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§ 3 主要财务指标、基 金净值表现 及 利 润 分 配情 况
3.1 主要会计数据和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年
2015 年 3 月 17 日（基金
合 同 生 效 日） 至 2015 年
12 月 31 日
本期已实现收益 -27,967,526.05 25,607,035.45
本期利润 -41,612,932.88 42,327,519.46
加权平均基金份额本期利润 -0.0292 0.1624
本期加权平均净值利润率 -3.92% 16.04%
本期基金份额净值增长率 -20.50% -7.20%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年 末 2015 年 末
期末可供分配利润 -325,848,158.09 -17,922,961.59
期末可供分配基金份额利润 -0.2545 -0.0999
期末基金资产净值 918,300,320.60 166,546,125.15
期末基金份额净值 0.717 0.928
3.1.3 累计期末指标 2016 年 末 2015 年 末
基金份额累计净值增长率 -26.22% -7.20%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价
值变动收益）扣除相关 费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值
变动收益。
2、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实
现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如封闭式
基金交易佣金、 开放式基金申购赎回费或基金转换费等） ， 计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金 份 额 净 值 增长 率 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益率 的 比 较 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
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阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差 ②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -5.16% 0.74% -4.85% 0.78% -0.31% -0.04%
过去六个月 -5.28% 0.84% -5.27% 0.85% -0.01% -0.01%
过去一年 -20.50% 1.87% -19.31% 1.73% -1.19% 0.14%
自基金合同
生效起至今
-26.22% 2.48% -3.54% 2.24% -22.68% 0.24%
注：1、 本基金业绩比较基准为 95%× 中证创 业成长指数收益率＋5%× 银行活 期存款
利率 （税后） 。 本基金 是以中证创业成长指数为标的指数的被动式、 指数型基金， 对中
证创业成长指数成份股的配置基准为 95% ， 故 以此为业绩比较基准， 能够准确地反映本
基金的投资绩效。
2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益
率 变 动 的 比较
国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2015 年 3 月 17 日至 2016 年 12 月 31 日)
国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
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注： 本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。 截至建仓期结束， 本基金各项
资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
3.2.3 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 每年 净 值 增 长率 及 其 与 同期 业 绩 比 较基 准 收 益 率的 比 较
国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注： 本基金合同于 2015 年 3 月 17 日生效， 合同生效当年按实际存续期计算， 不按
整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利 润分配情况
根据本基金合同的约定， 在国投创业成长 A 份额、 国投创业成长 B 份额的存续期
内，本基金（包括国投创业成长份额、国投创业成长 A 份额、国投创业成长 B 份额）
不进行收益分配。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金 经理情况
4.1.1 基 金 管理 人 及 其 管理 基 金 的 经验
国 投 瑞 银 基 金 管 理 有 限 公 司 （ 简 称" 公司" ） ， 原 中 融 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 经 中 国 证国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
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券监督管理委员会批准， 于 2002 年 6 月 13 日正式成立， 注册资本 1 亿元人民币。 公司
是中国第一家外方持股比例达到 49% 的合资基金管理公司， 公司股东为国投泰康信托有
限公司 （国家开发投资公司的控股子公司） 及瑞士银行股份有限公司 （UBS AG ） 。 公司
拥有完善的法人治理结构， 建立了有效的风险管理及控制架构， 以" 诚信、 创新、 包容、
客户关注" 作为公司的企业文化。截止 2016 年 12 月底，在公募基金方面，公司共管理
63 只基金， 已建立起覆盖高、 中、 低风险等级的完整产品线； 在专户理财业务方面， 自
2008 年获得特定客户资产管理业务资格以来， 已成功运作管理的专户产品涵盖了灵活配
置型、 稳健增利型等常 规产品， 还包括分级、 期指套利、 商品期货、QDII 等创新品种；
在境外资产管理业务方面， 公司自 2006 年开始为 QFII 信托计划提供投资咨询服务， 具
有丰富经验，并于 2007 年获得 QDII 资格。
4.1.2 基 金 经理 （ 或 基 金经 理 小 组 ）及 基 金 经 理助 理 的 简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
赵建
本基金基金
经理
2015-03-
17
- 14
中国籍， 博士， 具有基金从业
资格。 曾任职于上海博弘投资
有限公司、 上海数君投资有限
公司、上海一维科技有限公
司。2010 年 6 月加 入国投瑞
银。现任国投瑞银瑞福深证
100 指数证券投资基金
（LOF ） 、 国 投 瑞 银 中 证 下 游
消费与服务产业指数证券投
资基金（LOF ） 、 国 投 瑞 银 金
融地产交易型开放式指数证
券投资基金联接基金、 国投瑞
银瑞泽中证创业成长指数分
级证券投资基金和国投瑞银
白 银 期 货 证 券 投 资 基 金
（LOF ）基 金经理。
注： 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。 证券从业的含义
遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
在报告期内， 本基金管理人遵守 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其系列法规和 《 国国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
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投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金基金合同》 等有关规定， 本着恪守诚信、
审慎勤勉， 忠实尽职的原则， 为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。 在报告期
内，基金的投资决策规范，基金运作合法合 规 ， 没 有 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 。
4.3 管理人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公 平 交易 制 度 和 控制 方 法
管理人依据证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 的要求， 制定
了 公 平 交 易 管 理 相 关 的 《 公 平 交 易 管 理 规 定 》 、 《 交 易 管 理 办 法 》 、 《 异 常 交 易 管 理 规 定 》
等系列制度，并建立和完善了相应的控制措施和业务流程。
管理人公平交易管理坚持以下原则：
1、当管理人利益和基金持有人利益发生冲突时，坚持基金持有人利益优先；
2、当不同资产委托人利益发生冲突时，应公平的对待不同的资产委托人；
3、公平对待管理人旗下管理的不同投资组合；
4、严禁直接或者通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
管理人有关公平交易控制制度的要点如下：
1 、 不 断 完 善 投 资 决 策 、 研 究 支 持 、 交 易 管 理 的 制 度 和 流 程 ， 提 高 投 资 管 理 的 科 学
性和客观性，确保在公司内建立适 用于所有投资组合的公平交易环境。
2 、 公 平 交 易 的 范 围 覆 盖 所 有 投 资 品 种 ， 以 及 一 级 市 场 申 购 、 二 级 市 场 交 易 和 公 司
内 部 证 券 分 配 等 所 有 投 资 管 理 活 动 ， 同 时 涵 盖 研 究 分 析 、 授 权 、 投 资 决 策 、 交 易 执 行 、
业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
3 、 合 理 设 置 各 类 资 产 管 理 业 务 之 间 以 及 各 类 资 产 管 理 业 务 内 部 的 组 织 结 构 ， 在 保
证各投资组合投资决策相对独立性的同时， 确保其在获得投资信息、 投资建议和实施投
资决策方面享有公平的机会。
4、 建立科学的投资决策体系， 加强交易分配的内部控制， 通过严格的制度、 流程 、
技术手段等保证公平交易原则的实现， 同时通过监察稽核， 事后分析及信息披露来加强
对公平交易的监督。
管理人有关公平交易控制方法的要点如下：
1 、 以 系 统 强 制 控 制 为 优 先 措 施 。 公 司 通 过 不 断 完 善 投 资 决 策 、 研 究 支 持 、 交 易 执
行相关的信息管理系统， 充分发挥系统的自动控制功能， 根据公平交易管理的要求， 在
系统中设置相应业务流转顺序、 控制阀值或者触发机制， 对触及阀值的行为视情况分别国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
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采取警告、 强制禁止等控制措施或对特定业务自动执行必要的后续流程。 如： 符合交易
条件 的不同投资组合的同向交易指令在交易系统中强制采用公平委托功能进行交易， 内
部研究报告在研究系统中一经发布会自动推送到所有基金经理、 投资经理， 控制阀值的
修改必须经监察稽核部通过系统进行复核并点击同意才能生效等。
2 、 以 双 人 复 核 、 集 体 决 策 为 控 制 的 辅 助 手 段 。 对 于 无 法 通 过 系 统 进 行 强 制 控 制 的
业务活动， 通过建立明确的业务规则和流程， 在关键控制点采取双人复核或集体决策等
控制机制， 通过分别对控制事项签署意见并顺序流转的要求， 实现对关键业务风险的管
理。 如： 以 公司名义进行的一级市场申购结果分配， 需要经过严格的公平性审核， 由交
易部 负责人、 运营部负责人、 监察稽核部负责人以及投资组合经理共同确认对分配结果
无异议并签署后才为有效。
3 、 以 日 常 监 控 为 督 促 手 段 。 公 司 交 易 部 、 监 察 稽 核 部 、 运 营 部 设 置 专 门 岗 位 ， 分
别在交易过程中、 日中、 清算后对有关公平交易规则的执行情况进行监控， 并按既定的
报告要求及时揭示违反规定的情况， 监督督促公平交易制度的执行。 如： 交易部对相同
投资经理管理不同投资组合指令时间差的监督， 监察稽核部对日中不同组合交易相同证
券的价差分析以及运营部对银行间指令要素和签署情况的检查等。
4 、 以 事 后 专 项 稽 核 和 定 期 公 平 交 易 分 析 为 完 善 措 施 。 内 部 审 计 专 员 负 责 不 定 期 对
公司执行公平交易的情况进行专项稽核， 监察稽核部分别于每季度和每年度对公司管理
的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别 （股票、 债券） 的收益率差异进行分析，
对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投
资组合同向交易的交易价差进行分析。 通过事后的专项稽核和定期分析， 发现控制薄弱
环节或交易价差异常， 将重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制， 针对潜在
问题完善公平交易制度和流程。
5 、 加 强 信 息 披 露 和 接 受 外 部 监 督 。 公 司 在 各 投 资 组 合 的 定 期 报 告 中 ， 披 露 公 司 整
体公平交易 制度执行情况以及异常交易行为专项说明， 接受社会监督。 公司定期接受外
部审计的检查， 公平交易管理一直是外部审计的重点之一。 基金评价机构在开展基金评
价业务时， 将公平交易制度的完善程度、 执行情况及信息披露作为评价内容之一。 公司
每季度会向证监会报告经投资组合经理、 督察长、 总经理签署后的公平交易制度执行情
况， 并对特定资产管理业务与证券投资基金之间的业绩比较、 异常交易行为做专项说明。
公司内部稽核或定期分析中发现公平交易管理中的异常问题， 也将在向证监会报送的监
察 稽 核 季 度 报 告 和 年 度 报 告 中 做 专 项 说 明 。 证 监 会 通 过 现 场 检 查 和 非 现 场 监 管 等 方 式 ，国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
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也会对公司公平交易制度的执行情况进行检查和分析， 并会同证券交易所等对公司异常
交易行为进行监控。 对于发现的不公平交易和利益输送行为， 将依法采取相关监管措施。
4.3.2 公 平 交易 制 度 的 执行 情 况
本报告期内， 管理人通过制度、 流程和技术手段保证了公平交易原则的实现， 确保
本基金管理人旗下各投资组合在研究、 决策、 交易执行等各方面均得到公平对待， 通过
对投资交易行为的监控、 分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督， 形
成了有效地公平交易体系。 本报告期， 本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好
地贯彻执行 ，未发现存在违反公平交易原则的现象。
报 告 期 内 ， 管 理 人 于 每 季 度 和 年 度 对 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 的 整 体 收 益 率 差 异 、
分投资类别 （股票、 债 券） 的收益率差异进行分析， 对连续四个季度期间内、 不同时间
窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分
析。本年度同向交易价差专项分析的情况如下：
1 、 管 理 人 对 所 有 投 资 组 合 在 过 去 连 续 四 个 季 度 内 同 向 交 易 相 同 证 券 的 交 易 价 差 的
溢价率进行分析， 对两两组合同向交易成交价格均值的溢价率是否趋近于零进行 T 检验，
检验在 95% 的可信水平下，价格均值的溢价率趋近于零是否存在检验不通过的情况。
2 、 管 理 人 对 所 有 投 资 组 合 在 过 去 连 续 四 个 季 度 内 同 向 交 易 相 同 证 券 的 交 易 价 差 优
劣进行比较， 区分买优、 卖优、 买 次、 卖次等情况分别分析两两组合在期间内交易时是
否存在显著优于另一方的异常情况，
3 、 管 理 人 对 所 有 投 资 组 合 在 过 去 连 续 四 个 季 度 内 同 向 交 易 相 同 证 券 的 交 易 价 差 区
分两两组合进行利益输送的模拟测算， 检查在过去四个季度内， 是否存在显著异常的情
况。
检验分析结果显示， 公司管理的所有投资组合， 在过去连续四个季度内未发现存在
违反公平交易原则的情况。
4.3.3 异 常 交易 行 为 的 专项 说 明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
基 金 管 理 人 管 理 的 所 有 投 资 组 合 在 本 报 告 期 内 未 出 现 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5% 的交易情况。 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 14 页，共 72 页
4.4 管理人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说明
4.4.1 报 告 期 内 基 金 投资 策 略 和 运作 分 析
2016 年，房地产销售回暖，新开工由负转正，基建投资逐步加码，宏观经济企稳。
供给侧改革稳步推进， 在煤炭、 钢铁等行业取得一定成效。 资本市场震荡较大， 股票 市
场经历年初熔断， 债券市场在年末也大幅调整。 与国内资本市场的宽幅 震荡相比， 海外
市场却相对强势，原油和基本金属价格触底回升，美元指数 2003 年之后首度重回 100，
美国三大股指也均创出了历史新高。
基金投资操作上， 作为指数基金， 投资操作以严格控制跟踪误差为主， 研究应对成
分股调整、 成分股停牌替代等机会成本、 同时密切关注基金日常申购、 赎回带来的影响
及市场出现的结构性机会。
4.4.2报告 期内 基 金 的 业绩 表 现
截止报告期末，本基金份额净值为 0.717 元 ，本报告期份额净值增长率为-20.50% ，
同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为-19.31% ， 基 金 净 值 增 长 率 低 于 业 绩 基 准 收 益 率 ， 主 要 受 报
告期内基 金的申购赎回活动、 指数成分股的调整及部分利息股息收入等综合因素的影响。
4.5 管理人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展望
展望 2017 年，国内基建投资有望持续加码，房地产投资预计持平，国内经济继续
企稳回升。 供给侧改革在更多行业展开， 企业盈利有望继续回升。 宏观经济将整体保持
平稳， 上下游价格的上涨和传递需要密切关注， 货币政策的边际收缩以及流动性的动向
也是影响股市的重要因素。
4.6 管理人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况
本基金管理人高度重视风险控制， 充分发挥监察稽核工作的作用， 提高监察稽核工
作的有效性， 为公司业务规范运作提供保证和支持， 确保公司的业务运作能切实贯彻执
行法律、 法规和公司内控制度。 本基金管理人充分意识到投资业务规范化的重要性， 秉
承瑞银集团重视风险重视管理的风控风格：" 将风险纳入全面、系统的管理流程中，以
风险管理促业务发展" ，建立和完善风险管理体系，应用国际先进的风险管理系统，在
公司实行多层次全方位的风险管理， 围绕业务风险点建立事前、 事中、 事后的风险控制
措施， 除开展日常的控制和监督工作外， 本年度还重点安排对投资管 理、 公平交易管理
以及研究支持、 投资决策、 交易执行等核心业务的管理工作开展专项自查， 并对其它相国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 15 页，共 72 页
关业务也安排了定期检查或专项审计，力争使公司的管理措施健全、有效。
本基金管理人对公司投资管理等重要业务实行事前、 事中和事后全程监督， 多环节
控制，分别示例介绍如下：
事前审查审核： 充分利用信息系统， 将有关法律法规、 基金合同和公司规定的各种
投资禁止、 投资限制和定量化监控指标在交易系统中进行阀值设置， 基金投资如果超出
限制， 系统将拒绝执行指令并及时报警； 在公司办公系统中建立研究报告质量控制、 股
票出入库调整、 交易对手授信、 询 价、 一级市场申购、 投资授权、 重大决策等常规性 投
研交相关的流程控制措施， 明确审核人员以及审核责任， 相关业务必须经过预先规定的
审批程序后才能执行； 非常规性的业务， 由合规与风险控制委员会按一事一议的集体决
策 方 式 确 定 业 务 风 险 以 及 控 制 措 施 后 执 行 ； 基 金 合 同 、 招 募 说 明 书 （ 更 新 ） 、 基 金 定 期
报告、 临时报告及基金宣传材料等对外披露信息文稿， 在上报核准和对外发布前必须经
过监察稽核部、信息披露负责人和督察长的合法合规性审查。
事中实时监控： 交易部设立实时监控岗位， 按照法律法规以及公司规定结合投资决
策 委 员 会 、 监 察 稽 核 部 等 确 定 的 控 制 要 求 ， 对 基 金 经 理 的 投 资 指 令 进 行 执 行 前 的 审 查 ，
发现违法违规和越权行为， 有权拒绝执行并及时报告监察稽核部、 督察长； 监察稽核部
借助自行开发的盘中监控系统对基金当日投资交易行为进行监控， 并借助办公系统中的
业务审批流程， 对基金投资的关键环节实行实时监控； 运营部门也按照事先确定的规则
对银行间、一级市场等特殊交易行为进行监控，并执行异常问题的及时报告机制。
事后检查督促： 交易部每日对当日交易行为进行总结和报告， 相关交易结果由基金
经理进行确认； 运营部结合每日估值结果对投资超标等行为进行提示； 监察稽核部采取
现场与非现场稽核结合 ， 并以现场稽核为主的方式对基金投资进行检查。 非现场稽核主
要是通过计算机系统定期对期间内的交易行为进行稽查， 从中分析是否有违规交易行为。
现场稽核主要是对公司各业务环节进行定期的例行检查和专项检查， 并对主要业务部门
及重点业务环节进行不定期的突击检查，发现问题及时报告并监督整改。
4.7 管理人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括合规与风险控制委员会、 估值
小组及运营部。 合规与风险控制委员会负责对估值政策进行评估， 并对基金估值程序进
行监督； 估值小组负责跟踪现行估值政策、 议定估值政策方案及特别估值程序的报告等
事项， 估值小组的成员包括运营部总监、 估值核算员、 基金经理或其他资产管理经理以 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 16 页，共 72 页
及 监 察 稽 核 部 指 定 人 员 ； 运 营 部 负 责 日 常 的 基 金 资 产 的 估 值 业 务 ， 执 行 基 金 估 值 政 策 ，
设立基金估值核算员岗位负责日常估值业务。 基金管理人参与估值的相关成员均具有相
应 的专业胜任能力和相关工作经历。
本 基 金 的 日 常 估 值 程 序 由 运 营 部 基 金 估 值 核 算 员 执 行 、 运 营 部 内 部 复 核 估 值 结 果 ，
并与托管银行的估值结果核对一致。 基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制， 基
金经理作为估值 小组成员， 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职
业敏感， 向估值小组提供估值参考信息， 参与估值政策讨论。 对需采用特别估值程序的
证券， 基金管理人及时启动特别估值程序， 由估值小组讨论议定特别估值方案并与托管
行沟通，在上报合规与风险控制委员会审议后由运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突， 截止报告期末未与
外部估值定价服务机构签约。
4.8 管理人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
根据本基金合同的约定， 在国投创业成长 A 份额、 国投创业成长 B 份额的存续期
内，本基金（ 包括国投创业成长份额、国投创业成长 A 份额、国投创业成长 B 份额）
不进行收益分配。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金
的 托 管 过 程 中 ， 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 法 律 法 规 和 基 金 合 同 的 有 关 规 定 ，
不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的
义务。
5.2 托管人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值计 算、利润分 配等情况的 说明
本报告期内， 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投 资基金的管理人 ——国投
瑞 银 基 金 管 理 有 限 公 司 在 国 投 瑞 银 瑞 泽 中 证 创 业 成 长 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 的 投 资 运
作、 基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上， 不存 在
任何损害基金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进
行。本报告期内，国投瑞银瑞泽中证创业成 长 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 未 进 行 利 润 分 配 。 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 17 页，共 72 页
5.3 托管人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准确 和完整发表 意见
本 托 管 人 依 法 对 国 投 瑞 银 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 国 投 瑞 银 瑞 泽 中 证 创 业
成长指数分级证券投资基金 2016 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、
财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§ 6
审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017) 第 20347 号
6.2 审计报告的基本内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金全体
基金份额持有人
引言段
我们审计了后附的国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级
证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 国 投 瑞 银 瑞 泽 创 业 成 长 指 数 基
金 ”) 的财务 报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表、
2016 年度的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财
务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是国投瑞银瑞泽中证创业成长
指数分级基金的基金管理人国投瑞银基金管理有限公司
管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简
称" 中 国 证 监 会") 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务
操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表
审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 18 页，共 72 页
了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务
报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和
披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判
断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险
的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表
编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作
还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表
审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为， 上述国投瑞银瑞泽创业成长指数 基金的财务报
表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注
中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制， 公允反映了国投瑞银瑞
泽创业成长指数基金 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及
2016 年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名
陈玲
陈逦迤
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
审计报告日期 2017 年 3 月 24 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 19 页，共 72 页
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存款 7.4.7.1 67,273,809.27 9,953,812.50
结算备付金
- 69,024.38
存出保证金
148,206.46 183,010.66
交易性金融资产 7.4.7.2 852,878,998.40 158,003,518.91
其中：股票投资
852,878,998.40 158,003,518.91
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 12,482.69 1,717.44
应收股利
- -
应收申购款
52,162.95 1,219.40
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
920,365,659.77 168,212,303.29
负 债 和 所 有者 权 益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- - 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 20 页，共 72 页
应付赎回款
12,402.35 970,347.95
应付管理人报酬
865,196.88 153,900.83
应付托管费
190,343.34 33,858.18
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 750,206.01 304,414.11
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 247,190.59 203,657.07
负债合计
2,065,339.17 1,666,178.14
所 有 者 权 益：
- -
实收基金 7.4.7.9 1,244,148,478.69 179,418,003.81
未分配利润 7.4.7.10 -325,848,158.09 -12,871,878.66
所 有 者 权 益合 计
918,300,320.60 166,546,125.15
负 债 和 所 有者 权 益 总 计
920,365,659.77 168,212,303.29
注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日，国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投
资基金之基础份额净值 0.717 元，国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金之
A 类份额参考净值 1.050 元， 国投 瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金之 B 类
份额参考净值 0.385 元，国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金基金份额总
额 1,280,167,239.50 份，其中国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金之基础
份额 8,545,889.50 份，国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金之 A 类份额
635,810,675.00 份，国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金之 B 类份额
635,810,675.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号 本期 上 年 度 可 比期 间 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 21 页，共 72 页
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
2015 年 3 月 17 日
（基金合同生效
日）至 2015 年 12
月 31 日
一、收入
-22,874,011.15 48,211,998.04
1. 利息收入
717,827.47 368,072.76
其中：存款利息收入 7.4.7.11 613,260.94 243,765.61
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
104,566.53 124,307.15
其他利息收入
- -
2. 投资收益（损失以“- ” 填列）
-11,042,814.72 30,083,867.09
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -19,855,635.36 28,402,843.67
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 8,812,820.64 1,681,023.42
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ” 号填列 ）
7.4.7.16 -13,645,406.83 16,720,484.01
4. 汇兑收益（损失以“ － ” 号填
列）
- -
5. 其他收入 （损失以“- ” 号填列） 7.4.7.17 1,096,382.93 1,039,574.18
减 ： 二 、 费用
18,738,921.73 5,884,478.58
1 ．管理人报酬
10,505,751.34 2,068,446.02
2 ．托管费
2,311,265.33 455,058.17
3 ．销售服务费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.18 5,406,601.74 2,967,394.06 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 22 页，共 72 页
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.19 515,303.32 393,580.33
三 、 利 润 总额 （ 亏 损 总额 以 “- ”
号填列）
-41,612,932.88 42,327,519.46
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”号填
列）
-41,612,932.88 42,327,519.46
7.3 所有者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
179,418,003.81 -12,871,878.66 166,546,125.15
二 、 本 期 经 营 活 动 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期利润）
- -41,612,932.88 -41,612,932.88
三 、 本 期 基 金 份 额 交
易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （净值减少以 “- ”
号填列）
1,064,730,474.88 -271,363,346.55 793,367,128.33
其中：1.基金申购款 5,609,264,347.04 -531,674,293.24 5,077,590,053.80
2.基金赎回款 -4,544,533,872.16 260,310,946.69 -4,284,222,925.47
四 、 本 期 向 基 金 份 额
持 有 人 分 配 利 润 产 生
的 基 金 净 值 变 动 （ 净
- - - 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 23 页，共 72 页
值减少以 “- ” 号填列）
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
1,244,148,478.69 -325,848,158.09 918,300,320.60
项目
上 年 度 可 比期 间
2015 年 3 月 17 日（基金合同生效日）至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
219,446,987.21 - 219,446,987.21
二 、 本 期 经 营 活 动 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期利润）
- 42,327,519.46 42,327,519.46
三 、 本 期 基 金 份 额 交
易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （净值减少以 “- ”
号填列）
-40,028,983.40 -55,199,398.12 -95,228,381.52
其中：1.基金申购款 2,400,652,465.19 -19,445,877.26 2,381,206,587.93
2.基金赎回款 -2,440,681,448.59 -35,753,520.86 -2,476,434,969.45
四 、 本 期 向 基 金 份 额
持 有 人 分 配 利 润 产 生
的 基 金 净 值 变 动 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
179,418,003.81 -12,871,878.66 166,546,125.15
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：王彬，主管会计工作负责人：王彬，会计机构负责人：冯伟
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基本 情 况 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 24 页，共 72 页
国 投 瑞 银 瑞 泽 中 证 创 业 成 长 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称" 本 基 金") 经 中 国 证 券
监督管理委员会( 以下简称" 中国证监会")证 监许可[2012]440 号 《关于核准国投瑞银瑞泽
中证创业成长指数分级证券投资基金募集的批复》 核准， 由国投瑞银基金管理有限公司
依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券
投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式基金， 存续期限不定， 首 次
设立募集不包括认购资金利息共募集 219,436,211.65 元，业经普华永道中天会计师事务
所( 特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2015) 第 195 号验资报告予以验证。经向中国证监
会备案，《国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金基金合同》于 2015 年 03
月 17 日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 219,446,987.21 份基金份额， 其中
认购资金利息折合 10,775.56 份基金份额。本基金的基金管理人为国投瑞银基金管理有
限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根 据 《 国 投 瑞 银 瑞 泽 中 证 创 业 成 长 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 的 相 关 规 定 ，
本 基 金 的 基 金 份 额 包 括 国 投 瑞 银 瑞 泽 中 证 创 业 成 长 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 之 基 础 份 额
（即" 国投创业成长份额" ） 、 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金之 A 类
份额 （即" 国投创业成长 A 份额" ） 与国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证 券投资基金
之 B 类份额（即" 国投创业成长 B 份额" ）。其中，国投创业成长 A 份额、国投创业成
长 B 份额的基金份额配比始终保持 1∶1 的比例不变。 本基金每 1 份国投创业成长 A 份
额与 1 份国 投创业成长 B 份额的 资产净值之和等于 2 份 国投创业成长份额所代表的资产
净值。 国投创业成长 A 份额根据 《基金合同》 的规定获取约定收益， 之后的剩余净资 产
计为国投创业成长 B 份额的净资产。
本基金 《基金合同》 生效后， 投资者可通过场外或场内两个交易场所对国投创业成
长份额进行申购与赎回。本基金的国投创业成长 A 份额 与国投创业成长 B 份 额不接受
投资者的申购与赎回 ，可上市交易，并可与国投创业成长份额相互间进行配对转换。
本基金定期进行份额折算。 在每个运作周年的结束日， 本基金根据基金合同的规定
对国投创业成长 A 份 额和国投创业成长份额进行定期份额折算。将国投创业成长 A 份
额在运作周 年结束日的 份额参考净 值超出本 金 1.0000 元部分，折 算为场内国 投创业成
长份额分配给国投创业成长 A 份 额持有人。国投创业成长份额持有人持有的每 2 份国
投创业成长份额将按 1 份国投创业成长 A 份额获得相同数量的新增国投创业成长份额
的分配。 持有场外国投创业成长份额的基金份额持有人将获得新增场外国投创业成长 份
额的分配； 持有场内国投创业成长份额的基金份额持有人将获得新增场内国投创业成长国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 25 页，共 72 页
份额的分配。 经过上述份额折算， 国投创业成长份额的基金份额净值将相应调整。 每个
会计年度第一个工作日为基金份额折算基准日， 本基金将对国投创业成长 A 份额和国投
创业成长份额进行约定收益的定期份额折算。
本基金还进行不定期份额折算。 不定期份额折算分以下两种情况： 当国投创业成长
份额的基金份额净值大于或等于人民币 2.000 元时， 基金管理人将根据基金合同的规定
对国投创业成长份额和国投创业成长 B 份额进行份额折算， 份额折 算后国投创业成长 B
份额与国投 创业成长 A 份额保 持 1:1 配比，份额折算后国投创业成长 A 份 额、国投创
业成长 B 份额的基金份额参考净值和国投创业成长份额的基金份额净值均调整为 1.000
元。 当国投创业成长 B 份额的基金份额参考净值达到或跌破 0.250 元时， 基金管理人将
根据基金合同的规定对国投创业成长份额、国投创业成长 A 份额 和国投创业成长 B 份
额进行份额折算，份额折算后本基金将确保国投创业成长 A 份额 和国投创业成长 B 份
额的份额数比例为 1:1 ， 份额折算后， 国投创业成长 B 份额的基金份额参考净值为 1.000
元， 折算前参考净值超出 1.000 元以上 的部分折算为场内国投创业成长份额； 份额折算
前后， 国投创业成长 B 份额持有人的资产不变， 即其份额折算前持有的国投创业成长 B
的 资 产 与份额 折 算 后国投 创 业 成长 B 份 额的 资 产 及其新 增 场 内国投 创 业 成长份 额 的 资
产之和相等。
经深圳证券交易所( 以下简称" 深交所")深证 上[2015]111 号文审核同意， 本基金国投
创业成长 A 份额 108,830,726.00 份、 国投创 业成长 B 份额 108,830,726.00 份于 2015 年 3
月 27 日在深交所挂牌交易。对于托管在场内的国投创业成长份额，基金份额持有人在
符合相关办理条件的前提下，将其分拆为 国投创业成长 A 份额和国 投创业成长 B 份额
即可上市流通； 对于托管在场外的国投创业成长份额， 基金份额持有人在符合相关办理
条件的前提下， 将其跨系统转托管至深圳证券交易所场内后分拆为国投创业成长 A 份额
和国投创业成长 B 份额即可上市流通。
根据基金管理人于 2015 年 6 月 18 日发布的 《关于国投瑞银瑞泽中证创业成长指数
分级基金场内基金简称变更的公告》，本基金自 2015 年 6 月 18 日 起，场内简称从" 国
投创业" 变更为" 国投成长" ，A 类基金份额场内简称从" 国投创 A" 变更为" 成长 A 级" ，B
类基金份额场内简称从" 国投创 B" 变更为" 成长 B 级" ，基金代码保持不变。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国投瑞银国投瑞银瑞泽中证创业成长
指数分级证券投资基金基金合同》 的有关规定， 本基金的投资对象是具有良好流动性的
金 融 工 具 ， 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 股 票( 包 括 创 业 板 、 中 小 板 及 其 他 经 中 国 证 监 会 核国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
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准 上 市 的 股 票) 、 债 券 、 权 证 、 股 指 期 货 及 法 律 、 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其
他金融工具。 本基金投资于中证创业成长指数成份股票及其备选成份股票的市值不低于
基金资产净值的 80% ； 投资于标的指数成份股票及其备选成份股票的市值加上买入、 卖
出股指期货合约的轧差合计值不低于 基金资产净值的 90% ； 任何交易日日终在扣除股指
期货合约需缴纳的交易保证金后， 现金及到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产
净值的 5% ；权证以及其他金融工具的投资比例符合法律法规和中国证监会的规定。本
基金的业绩比较基准为： 95%× 中证创业成长指数收益率＋5%× 银行 活期存款利率( 税后) 。
7.4.2 会 计 报表 的 编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准
则 － 基 本 准 则 》 、 各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定( 以 下 合 称" 企 业 会 计 准 则") 、 中 国 证 监
会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》、中
国 证 券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简 称" 中 国 基 金 业 协 会") 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业
务 指 引 》 、 《 国 投 瑞 银 瑞 泽 中 证 创 业 成 长 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 和 在 财 务
报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制。
7.4.3 遵 循 企业 会 计 准 则及 其 他 有 关规 定 的 声 明
本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2016 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日经 营成果和基
金净值 变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会计 政 策 和 会计 估 计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。比较财务报表的实际编制期间为
2015 年 3 月 17 日( 基金合 同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期间。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和 金 融负 债 的 分 类 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
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(1) 金融资 产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。
本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期
损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表
中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负 债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和 金 融负 债 的 初 始确 认 、 后 续计 量 和 终 止确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一 方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金 融 资 产 满足 下 列 条 件之 一 的 ， 予以 终 止 确 认：(1) 收 取该 金 融 资 产现 金 流 量的合
同 权 利 终止；(2) 该 金融 资 产 已转 移 ， 且 本基金 将 金 融资产 所 有 权上几 乎 所 有的风 险 和
报 酬 转 移给转 入 方 ；或者(3) 该 金融 资 产 已转移 ， 虽 然本基 金 既 没有转 移 也 没有保 留 金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 28 页，共 72 页
7.4.4.5 金 融 资 产 和 金 融负 债 的 估 值原 则
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活 跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活 跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允
价值。
(3) 当金融 工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近 进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融 资 产 和 金 融负 债 的 抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有 抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交 易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余
额。 由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份
额数及确定的折算比例计算认列。 由于申购、 赎回以及配对转换引起的实收基金变动分
别于基金申购确认日、基金赎回确认日及基金配对转换确认日认列。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，
并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损) 。 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 29 页，共 72 页
7.4.4.9收入/( 损失) 的确认 和 计 量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后
的净额确认为投资收益。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认 和计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益 分配 政 策
根 据 《 国 投 瑞 银 瑞 泽 中 证 创 业 成 长 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 的 有 关 规 定 ，
在国投创业成长 A 份 额、国投创业成长 B 份额的存续期内，本基金（包括国投创业成
长份额、国投创业成 长 A 份额、国投创业成长 B 份额）不进行收益分配。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成 部 分 ：(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ；(2) 本 基 金 的 基 金 管
理 人 能 够定期 评 价 该组成 部 分 的经营 成 果 ，以决 定 向 其配置 资 源 、评价 其 业 绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且 满 足 一 定 条 件 的 ， 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要 的 会计 政 策 和 会计 估 计 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 30 页，共 72 页
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于证券交易所上市的股票， 若出现重大事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的
交易不活跃) 等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进一步规范证券投资
基 金 估 值 业务 的 指 导 意见 》 ， 根 据具 体 情 况 采用 《 关 于 发布 中 基 协(AMAC) 基 金行 业 股
票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
7.4.5 会 计 政策 和 会 计 估计 变 更 以 及差 错 更 正 的说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变 更 的说 明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变 更 的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金于本期未发生会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资
基 金 税 收 政策 的 通 知 》、 财 税[2008]1 号《关于企业所得 税若干优惠 政策的通知 》、 财
税[2012]85 号 《 关 于实 施 上 市 公司 股 息 红 利差 别 化 个 人所 得 税 政 策有 关 问 题 的通 知 》、
财税[2015]101 号 《 关于 上 市 公 司股 息 红 利 差别 化 个 人 所得 税 政 策 有关 问 题 的 通知 》 、
财税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关
于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金
融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、 及其他相关财税法规和实 务操作， 主要税
项列示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征
收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入不予免征收营业
税。自 2016 年 5 月 1 日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管
理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税， 对国债、 地方政府债以及金融同
业往来利息收入亦免征增值税。 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 31 页，共 72 页
(2) 对基 金从 证 券 市 场中 取 得 的 收入 ， 包 括 买卖 股 票 、 债券 的 差 价 收入 ， 股 票的股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基 金取 得 的 企 业债 券 利 息 收入 ， 应 由 发行 债 券 的 企业 在 向 基 金支 付 利 息时代
扣代缴 20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月
以内( 含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个 月以上至
1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人
所得税。 对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规 定
计算纳税， 持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计
入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印
花税。
7.4.7 重 要 财务 报 表 项 目的 说 明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 67,273,809.27 9,953,812.50
定期存款 - -
存款期限 3 个月-1 年 - -
存款期限 1 个月以内 - -
其他存款 - -
合计 67,273,809.27 9,953,812.50
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 849,803,921.22 852,878,998.40 3,075,077.18
贵 金 属 投 资- 金交所 - - - 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 32 页，共 72 页
黄金合约
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 849,803,921.22 852,878,998.40 3,075,077.18
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 141,283,034.90 158,003,518.91 16,720,484.01
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 141,283,034.90 158,003,518.91 16,720,484.01
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末及上年度末均未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金 融 资产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返 售金 融 资 产 期末 余 额
本基金本期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式 逆回 购 交 易 中取 得 的 债 券 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 33 页，共 72 页
本基金于本期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 12,415.99 1,603.94
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 31.10
应收债券利息 - -
应 收 买 入 返 售 证 券 利
息
- -
应收申购款利息 - -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳
息
- -
其他 66.70 82.40
合计 12,482.69 1,717.44
7.4.7.6 其他资产
本基金本期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 750,206.01 304,414.11
银行间市场应付交易费用 - -
合计 750,206.01 304,414.11
7.4.7.8 其他负债 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 34 页，共 72 页
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 46.74 3,657.07
预提费用 190,000.00 150,000
其他 57,143.85 50,000.00
合计 247,190.59 203,657.07
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 179,418,003.81 179,418,003.81
本期申购 385,965.04 385,965.04
本期赎回（以 “- ” 号填 列） -1,743,579.94 -1,743,579.94
- 基金拆分/ 份额折算前 178,060,388.91 178,060,388.91
基金拆分/ 份额折算调整 5,154,931.95 —
本期申购 5,752,399,929.70 5,608,878,382.00
本期赎回（以 “- ” 号填 列） -4,655,448,011.06 -4,542,790,292.22
本期末 1,280,167,239.50 1,244,148,478.69
注： 根据 《国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金基金合同》 的相关业
务规定和 《关于瑞泽中证创业成长指数分级基金定期份额折算结果及恢复交易的公告》 ，
本基金的基金管理人确定 2016 年 1 月 4 日为基金份额定期折算基准日，对瑞泽中证创
业份额和瑞泽中证创业 A 份额进行份额折算。 折算前， 瑞泽中证创业份额场外和场内份
额分别为 3,120,178.91 份和 3,199,242.00 份，根据基金份额折算公式，新增份额折算比
例为 0.028950543，折算后瑞泽中证创业份额场外份额总额和场内份额总额分别为
3,210,497.86 份和 8,263,855.00 份， 瑞泽中证创业份额份额净值为 0.829 元； 折算前， 瑞
泽中证创业 A 份额为 85,870,484.00 份，根据份额折算公式，新增份额折算比例为
0.057901086 ，折算后瑞泽中证创业 A 份额总额为 85,870,484.00 份，份额净值为 1.001国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 35 页，共 72 页
元。 中国证券登记结算有限责任公司已根据上述折算比例， 对全体基金份额持有人持有
的基金份额进行了折算 ，并于 2016 年 1 月 6 日进行了变更登记。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -17,922,961.59 5,051,082.93 -12,871,878.66
本期利润 -27,967,526.05 -13,645,406.83 -41,612,932.88
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动数
-112,626,089.00 -158,737,257.55 -271,363,346.55
其中：基金申购款 -258,411,927.34 -273,262,365.90 -531,674,293.24
基金赎回款 145,785,838.34 114,525,108.35 260,310,946.69
本期已分配利润 - - -
本期末 -158,516,576.64 -167,331,581.45 -325,848,158.09
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 3 月 17 日（基金
合同生效日）至 2015 年
12 月 31 日
活期存款利息收入 550,017.44 127,950.61
定期存款利息收入 - 96,262.83
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 33,903.41 16,628.60
其他 29,340.09 2,923.57
合计 613,260.94 243,765.61
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 36 页，共 72 页
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 3 月 17 日 （基金合
同生效日）至 2015 年 12
月 31 日
卖出股票成交总额 1,536,455,078.20 936,006,907.88
减：卖出股票成本总额 1,556,310,713.56 907,604,064.21
买卖股票差价收入 -19,855,635.36 28,402,843.67
7.4.7.13 债券投资收益
本基金本期及上年度可比期间均无债券投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年3 月17 日 （基金合同生
效日）至2015 年12 月31 日
股票投资产生的股利收益 8,812,820.64 1,681,023.42
基金投资产生的股利收益 - -
合计 8,812,820.64 1,681,023.42
7.4.7.16 公 允 价 值 变 动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年3 月17 日 （基金合同生
效日）至2015 年12 月31 日
1. 交易性金融资产 -13,645,406.83 16,720,484.01
—— 股票投资 -13,645,406.83 16,720,484.01
—— 债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - - 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 37 页，共 72 页
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 -13,645,406.83 16,720,484.01
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日 至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年3 月17 日（基金合同生效日）
至2015 年12 月31 日
基金赎回费收入 1,096,382.93 1,039,323.94
其他收入 - 250.24
合计 1,096,382.93 1,039,574.18
注： 本基金场外份额的赎回费率按持有期间递减， 场内份额的赎回费率为赎回金额
的 0.5% ，赎回费总额的 25% 归入基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年3 月17 日 （基金合同生效日）
至2015 年12 月31 日
交易所市场交易费用 5,406,601.74 2,967,394.06
银行间市场交易费用 - -
合计 5,406,601.74 2,967,394.06
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
上年度可比期间
2015 年3 月17 日 （基金合同生效国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 38 页，共 72 页
月31 日 日）至2015 年12 月31 日
审计费用 90,000.00 60,000.00
信息披露费 100,000.00 90,000.00
资金汇划费 1,009.69 747.00
其他费用 13,900.00 4,500.00
上市费用 60,000.00 80,000.00
指数使用费用 250,393.63 158,333.33
合计 515,303.32 393,580.33
7.4.8 或 有 事项 、 资 产 负债 表 日 后 事项 的 说 明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表 日 后事 项
1. 根据 《国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金基金合同》 的规定， 本
基金向截至 2017 年 1 月 3 日止 登记在册的国投创业成长 A 份额和国投创业成长份额进
行定期份额折算。 对国投创业成长 A 份额的约定收益进行定期份额折算， 每 2 份国投创
业成长份额将获得与 1 份国投创业成长 A 份额 相同数量的新增国投创业成长份额的分配。
2. 财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布 《关于明确金融房地产开发 教
育辅助服务等增值税政策的通知》 ( 财税[2016]140 号) ， 要求资管产品运营过程中发生的
增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016 年 5 月 1 日起执行。
根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的《关于资管产品增值税政策
有关问题的补充通知》( 财税[2017]2 号) ，2017 年 7 月 1 日( 含) 以后 ， 资管产品运营过程
中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值
税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值
税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳
税额中抵减。 资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法， 由国家税
务总局另行制定。 上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经
营成果无影响。
7.4.9 关 联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 39 页，共 72 页
国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司("中国 工商银行") 基金托管人、基金销售机构
国投泰康信托有限公司 基金管理人的股东
瑞士银行股份有限公司 基金管理人的股东
国投瑞银资产管理( 香港) 有限公司 基金管理人的子公司
国投瑞银资本管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间的 关 联 方 交易
7.4.10.1 通 过 关 联 方 交易 单 元 进 行的 交 易
本基金本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
上年度可比期间
2015 年3 月17 日 （基金合
同生效日）至2015 年12
月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 10,505,751.34 2,068,446.02
其中：支付销售机构的客户维护
费
2,243,125.75 967,420.67
注： 支付基金管理人国投瑞银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净
值 1.00% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.00% / 当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
上年度可比期间
2015 年3 月17 日 （基金合
同生效日）至2015 年12
月31 日 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 40 页，共 72 页
当期发生的基金应支付的托管费 2,311,265.33 455,058.17
注： 支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值× 0.22% / 当年 天数。
7.4.10.3 与 关 联 方 进 行银 行 间 同 业市 场 的 债 券(含回购) 交易
本基金本期无与关联方进行的银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
7.4.10.4 各 关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本报告期内及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
本基金本期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由 关 联 方 保 管的 银 行 存 款余 额 及 当 期产 生 的 利 息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
上年度可比期间
2015 年3 月17 日 （基金 合同生效
日）至2015 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 67,273,809.27 550,017.44 9,953,812.5 127,950.61
7.4.10.6 本 基 金 在 承 销期 内 参 与 关联 方 承 销 证券 的 情 况
本基金本期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其 他 关 联 交 易事 项 的 说 明
本基金本期及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本期无利润分配事项。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基 金 持有 的 流 通 受限 证 券 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 41 页，共 72 页
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券 而于 期 末 持 有的 流 通 受 限证 券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
60137
5
中原
证券
2016-
12-20
2017-
01-03
新股未
上市
4.00 4.00
26,69
5.00
106,7
80.00
106,7
80.00
-
60387
7
太平
鸟
2016-
12-29
2017-
01-09
新股未
上市
21.30 21.30
3,180.
00
67,73
4.00
67,73
4.00
-
30058
3
赛托
生物
2016-
12-29
2017-
01-06
新股未
上市
40.29 40.29
1,582.
00
63,73
8.78
63,73
8.78
-
60303
5
常熟
汽饰
2016-
12-27
2017-
01-05
新股未
上市
10.44 10.44
2,316.
00
24,17
9.04
24,17
9.04
-
30058
7
天铁
股份
2016-
12-28
2017-
01-05
新股未
上市
14.11 14.11
1,438.
00
20,29
0.18
20,29
0.18
-
00284
0
华统
股份
2016-
12-29
2017-
01-10
新股未
上市
6.55 6.55
1,814.
00
11,88
1.70
11,88
1.70
-
00283
8
道恩
股份
2016-
12-28
2017-
01-06
新股未
上市
15.28 15.28
681.0
0
10,40
5.68
10,40
5.68
-
30058
6
美联
新材
2016-
12-26
2017-
01-04
新股未
上市
9.30 9.30
1,006.
00
9,355.
80
9,355.
80
-
30059
1
万里
马
2016-
12-30
2017-
01-10
新股未
上市
3.07 3.07
2,397.
00
7,358.
79
7,358.
79
-
30058
8
熙菱
信息
2016-
12-27
2017-
01-05
新股未
上市
4.94 4.94
1,380.
00
6,817.
20
6,817.
20
-
注： 基金可使用以基金名义开设的股票账户， 选择网上或者网下一种方式进行新股
/ 新债申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股/ 新债，根据基金与上市公
司所签订申购协议的规定， 在新股/ 新债上市后的约定期限内不能自由转让； 基金作为个
人投资者参与网上认购获配的新股/ 新债， 从 新股/ 新债获配日至新股/ 新债上市日之间不
能自由转让。
7.4.12.2 期 末 持 有 的 暂时 停 牌 等 流通 受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 复牌 数量 期末 期末 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 42 页，共 72 页
代码 名称 日期 原因 值单价 日期 开
盘单
价
( 单位： 股) 成本总额 估值总额
30010
4
乐视
网
2016-1
2-07
重大事
项停牌
32.94
2017-
01-16
36.88
925,937.0
0
47,654,192.
84
30,500,364.
78
00260
2
世纪
华通
2016-1
2-15
重大事
项停牌
46.89
2017-
01-09
50.00
291,600.0
0
7,406,414.4
8
13,673,124.
00
00240
0
省广
股份
2016-1
1-28
重大事
项停牌
13.79 - -
920,171.0
0
13,315,601.
51
12,689,158.
09
30036
7
东方
网力
2016-1
2-15
重大事
项停牌
20.04 - -
401,508.0
0
11,278,226.
25
8,046,220.3
2
00207
1
长城
影视
2016-0
6-16
重大事
项停牌
13.64
2017-
01-03
15.00
468,300.0
0
6,831,366.6
8
6,387,612.0
0
00263
5
安洁
科技
2016-1
1-08
重大事
项停牌
36.40
2017-
02-08
33.50
160,234.0
0
5,552,340.2
2
5,832,517.6
0
30010
0
双林
股份
2016-1
1-07
重大事
项停牌
34.00
2017-
01-25
30.60
122,583.0
0
5,149,543.3
8
4,167,822.0
0
60087
6
洛阳
玻璃
2016-0
9-08
重大事
项停牌
25.61
2017-
03-10
28.17
133,133.0
0
3,446,428.0
1
3,409,536.1
3
60398
6
兆易
创新
2016-0
9-19
重大事
项停牌
177.97
2017-
03-13
195.7
7
1,133.00 26,353.58 201,640.01
30052
6
中潜
股份
2016-1
2-07
重大事
项停牌
107.03 - - 984.00 10,332.00 105,317.52
30053
7
广信
材料
2016-1
0-12
重大事
项停牌
48.79
2017-
01-13
43.91 1,024.00 9,410.56 49,960.96
7.4.12.3 期 末 债 券 正 回购 交 易 中 作为 抵 押 的 债券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.13 金 融 工 具 风 险 及管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政 策和 组 织 架 构
本基金是一只被动型指数证券投资基金， 投资的标的指数为中证创业成长指数， 属
于高风险、 高收益的基金品种， 其预期收益和预期风险高于货币市场基金、 债券型基金国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 43 页，共 72 页
和混合型基金。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信
用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析
这些风险， 并设定适当的风险限额及内部控制流程， 通过可靠的管理及信息系统持续监
控 上 述 各 类 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 从 事 风 险 管 理 的 主 要 目 标 是 通 过 控 制 上 述 风 险 ，
使 本 基 金 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 最 佳 的 平 衡 以 实 现" 风 险 和 收 益 相 匹 配" 的 风 险 收 益 目
标。
本基金的基金管理人秉承全面风险控制的理念， 将风险管理融入业务中， 使风险控
制与投资业务紧密结合， 在董事会专业委员会监督管理下， 建立了由督察长、 合规与风
险控制委员会、 监察稽核部、 相关职能部门和业务部门构成的立体式风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
活期银行存款存 放在本基金的托管行中国工商银行， 因而与银行存款相关的信用风险不
重 大 。 本 基 金 在 存 放 定 期 存 款 前 ， 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 。
本 基 金 在 证 券 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成
证券交收和款项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对
手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2016 年 12 月 31 日 ， 本基金 本期末未持有信用类债券 (2015 年 12 月 31 日： 同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的 流 动 性 风 险 一 方 面 来 自 于 基 金 份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 国 投 创 业 成 长 份
额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而
无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况 进 行 严 密 监 控 并 预 测 流 动 性 需 求 ， 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 。国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 44 页，共 72 页
本基金 的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人持续进行本基金的流动性需
求分析， 构建投资组合时， 对备选证券进行流动性检验， 并以适度分散策略保持组合流
动性， 严格控制缺乏流动性资产的比例。 同时通过独立的风险管理部门设定基金的流动
性比例控制要求， 对现金类资产配置策略、 股票集中度、 重仓证券的流动性以及冲击成
本率、 换手率和交易活跃度等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投 资于一家公
司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10% ， 且本基金与由本基金的基金管理人管理
的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% 。 本 基金所持证券在证
券交易所上市， 因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让
的情况外， 其余均能以合理价格适时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式
借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2016 年 12 月 31 日 ，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个
月 以 内 且不计 息 ， 可赎回 基 金 份额净 值( 所 有者 权 益) 无固 定 到 期日且 不 计 息，因 此 账 面
余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金及存出保证金等。 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 45 页，共 72 页
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 67,273,809.27 - - -
67,273,809.2
7
结算备付金 - - - - -
存出保证金 148,206.46 - - - 148,206.46
交易性金融资
产
- - - 852,878,998.40
852,878,998.
40
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融
资产
- - - - -
应收证券清算
款
- - - - -
应收利息 - - - 12,482.69 12,482.69
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 52,162.95 52,162.95
递延所得税资
产
- - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 67,422,015.73 - - 852,943,644.04 920,365,659.
77
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负
债
- - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融
资产款
- - - - -
应付证券清算
款
- - - - -
应付赎回款 - - - 12,402.35 12,402.35
应付管理人报
酬
- - - 865,196.88 865,196.88
应付托管费 - - - 190,343.34 190,343.34
应付销售服务 - - - - - 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 46 页，共 72 页
费
应付交易费用 - - - 750,206.01 750,206.01
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负
债
- - - - -
其他负债 - - - 247,190.59 247,190.59
负债总计 - - - 2,065,339.17 2,065,339.17
利率敏感度缺
口
67,422,015.73 - - 850,878,304.87 918,300,320.
60
上年度末
2015 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 9,953,812.50 - - - 9,953,812.50
结算备付金 69,024.38 - - - 69,024.38
存出保证金 183,010.66 - - - 183,010.66
交易性金融资
产
- - - 158,003,518.91
158,003,518.
91
应收利息 - - - 1,717.44 1,717.44
应收申购款 - - - 1,219.40 1,219.40
资产总计 10,205,847.54 -
-
158,006,455.75 168,212,303.
29
负债
应付赎回款 - - - 970,347.95 970,347.95
应付管理人报
酬
- - - 153,900.83 153,900.83
应付托管费 - - - 33,858.18 33,858.18
应付交易费用 - - - 304,414.11 304,414.11
其他负债 - - - 203,657.07 203,657.07
负债总计 - - - 1,666,178.14 1,666,178.14
利率敏感度缺
口
10,205,847.54
- - 156,340,277.61
166,546,125.
15
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日
或到期日孰早者予以分类。 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 47 页，共 72 页
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有交易性债券投资 （2015 年 12 月 31 日： 同） 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金为被动式指数基金， 原则上采用指数复制投资策略， 按照个股在基准指数中
的基准权重构建股票组合， 并根据基准指数成份股及其权重的变动进行相应地调整， 以
复制和跟踪基准指数。 当预期指数成份股调整和成份股将发生分红、 配股、 增发等行为
时， 或者因特殊情况导致基金无法有效复制和跟踪基准指数时， 基金管理人可以对基金
的投资组合进行适当调整，以有效控制基金的跟踪误差。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资于中证创业成长指数
成份股票及其备选成份股票的市值不低于基金资产净值的 80% ； 投 资于标的指数成份股
票及其备选 成份股票的市值加上买入、 卖出股指期货合约的轧差合计值不低于基金资产
净值的 90% ； 任何交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 现金及到期
日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% ；权 证以及其他金融工具的投资比
例符合法律法规和中国证监会的规定。 此外， 本基金的基金管理人每日对本基金所持有
的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at
Risk) 指标 等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值 占基金 公允价值 占基国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 48 页，共 72 页
资产净
值比例
（% ）
金资
产净
值比
例（ % ）
交易性金融资产－股票投资 852,878,998.40 92.88 158,003,518.91 94.87
交易性金融资产 —基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 852,878,998.40 92.88 158,003,518.91 94.87
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1) 上升 5%
49,682,107.34 9,070,656.35
业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1) 下降 5%
-49,682,107.34 -9,070,656.35
本基金的业绩比较基准=95%× 中证 创业成长指数收益率＋5%× 银行活 期存款利率
（税后）。
7.4.14 有 助 于 理 解 和 分析 会 计 报 表需 要 说 明 的其 他 事 项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 49 页，共 72 页
(b) 持续的 以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次 金融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为 767,487,183.82 元，属于第二层次的余额为
85,391,814.58 元， 无属于第三层次的余额(2015 年 12 月 31 日： 第一层次 136,566,864.17
元，第二层次 21,436,654.74 元，无第三层次) 。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时 的
交易不活跃) 、 或属于非 公开发行等情况， 本基金 不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、
交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根据估值调
整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票公允价值应属第二
层次还是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额无。
(c) 非持续 的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年
12 月 31 日：同) 。
(d) 不以公 允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 除公允 价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资
产的比例
（% ）
1 权益投资 852,878,998.40 92.67
其中：股票 852,878,998.40 92.67 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 50 页，共 72 页
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 67,273,809.27 7.31
7 其他各项资产 212,852.10 0.02
8 合计 920,365,659.77 100.00
注：本基金本报告期末未持有通过沪港通交易机制投资的港股。
8.2 期末按行业分类的 股票投资组 合
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业
17,937,076.20 1.95
B 采矿业
-
-
C 制造业
512,695,480.54 55.83
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业
11,735,714.00 1.28
E 建筑业
18,986,577.43 2.07
F 批发和零售业
25,647,516.00 2.79
G 交通运输、仓储和邮政业
1,962,116.74 0.21
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
182,072,107.15 19.83 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 51 页，共 72 页
J 金融业
- -
K 房地产业
9,017,848.00 0.98
L 租赁和商务服务业
19,032,494.34 2.07
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
13,248,821.77 1.44
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
5,671,220.31 0.62
R 文化、体育和娱乐业
16,369,982.22 1.78
S 综合
- -
合计
834,376,954.70 90.86
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业
- -
B 采矿业
40,221.20
0.00
C 制造业
5,595,027.87 0.61
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供 应
业
- -
E 建筑业
15,592.23 0.00
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
55,264.31 0.01
J 金融业
106,780.00 0.01
K 房地产业
- - 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 52 页，共 72 页
L 租赁和商务服务业
12,689,158.09 1.38
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
18,502,043.70 2.01
8.3 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所有 股票投资明 细
8.3.1 期 末 指 数 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 所 有股 票 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产
净值比例( ％)
1 002450 康得新 2,021,997.00 38,640,362.67 4.21
2 002415 海康威视 1,499,452.00 35,701,952.12 3.89
3 300104 乐视网 925,937.00 30,500,364.78 3.32
4 300059 东方财富 1,749,726.00 29,622,861.18 3.23
5 002594 比亚迪 463,200.00 23,011,776.00 2.51
6 300072 三聚环保 486,176.00 22,505,087.04 2.45
7 002202 金风科技 1,280,827.00 21,914,949.97 2.39
8 300017 网宿科技 388,246.00 20,813,868.06 2.27
9 002252 上海莱士 812,801.00 18,767,575.09 2.04
10 002466 天齐锂业 488,971.00 15,867,108.95 1.73
11 300136 信维通信 550,939.00 15,701,761.50 1.71
12 002085 万丰奥威 745,784.00 14,736,691.84 1.60
13 002475 立讯精密 694,320.00 14,407,140.00 1.57
14 002602 世纪华通 291,600.00 13,673,124.00 1.49
15 300156 神雾环保 496,595.00 12,419,840.95 1.35
16 002572 索菲亚 227,124.00 12,301,035.84 1.34
17 002426 胜利精密 1,473,318.00 12,184,339.86 1.33
18 300033 同花顺 176,500.00 12,139,670.00 1.32
19 300115 长盈精密 440,712.00 11,484,954.72 1.25
20 002460 赣锋锂业 432,000.00 11,452,320.00 1.25
21 300296 利亚德 333,455.00 11,244,102.60 1.22 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 53 页，共 72 页
22 002074 国轩高科 359,300.00 11,134,707.00 1.21
23 002508 老板电器 299,125.00 11,007,800.00 1.20
24 002411 必康股份 376,500.00 10,184,325.00 1.11
25 300498 温氏股份 285,410.00 10,052,140.20 1.09
26 300144 宋城演艺 476,713.00 9,982,370.22 1.09
27 300324 旋极信息 504,583.00 9,753,589.39 1.06
28 002573 清新环境 523,691.00 9,148,881.77 1.00
29 300253 卫宁健康 465,200.00 9,113,268.00 0.99
30 600856 中天能源 656,585.00 9,060,873.00 0.99
31 300113 顺网科技 335,204.00 9,013,635.56 0.98
32 002179 中航光电 246,905.00 8,960,182.45 0.98
33 300182 捷成股份 832,335.00 8,581,373.85 0.93
34 002221 东华能源 663,080.00 8,215,561.20 0.89
35 300367 东方网力 401,508.00 8,046,220.32 0.88
36 002714 牧原股份 338,700.00 7,884,936.00 0.86
37 300208 恒顺众昇 439,653.00 7,562,031.60 0.82
38 002174 游族网络 282,399.00 7,469,453.55 0.81
39 300207 欣旺达 530,334.00 7,371,642.60 0.80
40 300431 暴风集团 159,200.00 7,323,200.00 0.80
41 002640 跨境通 395,600.00 7,239,480.00 0.79
42 002027 分众传媒 501,542.00 7,157,004.34 0.78
43 000836 鑫茂科技 988,700.00 7,079,092.00 0.77
44 002019 亿帆医药 450,764.00 6,892,181.56 0.75
45 300376 易事特 142,400.00 6,823,808.00 0.74
46 300199 翰宇药业 376,300.00 6,765,874.00 0.74
47 300267 尔康制药 505,702.00 6,599,411.10 0.72
48 002624 完美世界 215,588.00 6,422,366.52 0.70
49 002071 长城影视 468,300.00 6,387,612.00 0.70
50 002373 千方科技 452,800.00 6,248,640.00 0.68
51 000034 神州数码 268,265.00 5,987,674.80 0.65
52 002517 恺英网络 176,616.00 5,927,232.96 0.65
53 002635 安洁科技 160,234.00 5,832,517.60 0.64
54 300317 珈伟股份 156,400.00 5,811,824.00 0.63
55 002099 海翔药业 682,000.00 5,783,360.00 0.63
56 000150 宜华健康 183,713.00 5,671,220.31 0.62
57 002555 三七互娱 341,572.00 5,601,780.80 0.61
58 000036 华联控股 654,400.00 5,503,504.00 0.60
59 300118 东方日升 331,300.00 5,443,259.00 0.59
60 002643 万润股份 149,337.00 5,420,933.10 0.59
61 000957 中通客车 340,156.00 5,398,275.72 0.59
62 600779 水井坊 280,500.00 5,360,355.00 0.58
63 002581 未名医药 216,222.00 5,247,707.94 0.57
64 600273 嘉化能源 539,344.00 5,183,095.84 0.56 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 54 页，共 72 页
65 000928 中钢国际 286,463.00 5,021,696.39 0.55
66 002354 天神娱乐 72,200.00 4,993,352.00 0.54
67 300085 银之杰 224,605.00 4,694,244.50 0.51
68 002180 艾派克 165,874.00 4,664,376.88 0.51
69 002036 联创电子 238,700.00 4,573,492.00 0.50
70 300292 吴通控股 522,100.00 4,557,933.00 0.50
71 002709 天赐材料 106,900.00 4,507,973.00 0.49
72 300237 美晨科技 264,900.00 4,418,532.00 0.48
73 300252 金信诺 146,066.00 4,339,620.86 0.47
74 300032 金龙机电 267,186.00 4,299,022.74 0.47
75 300219 鸿利智汇 391,400.00 4,246,690.00 0.46
76 300131 英唐智控 438,000.00 4,204,800.00 0.46
77 300100 双林股份 122,583.00 4,167,822.00 0.45
78 000005 世纪星源 606,500.00 4,099,940.00 0.45
79 600093 禾嘉股份 275,798.00 3,999,071.00 0.44
80 300302 同有科技 173,100.00 3,853,206.00 0.42
81 002323 雅百特 244,600.00 3,703,244.00 0.40
82 002169 智光电气 161,700.00 3,686,760.00 0.40
83 300319 麦捷科技 90,100.00 3,540,029.00 0.39
84 002314 南山控股 461,200.00 3,514,344.00 0.38
85 600113 浙江东日 157,100.00 3,410,641.00 0.37
86 002504 弘高创意 419,944.00 3,321,757.04 0.36
87 002172 澳洋科技 324,690.00 3,321,578.70 0.36
88 000796 凯撒旅游 197,700.00 2,995,155.00 0.33
89 600131 岷江水电 247,900.00 2,674,841.00 0.29
90 000018 神州长城 235,640.00 2,521,348.00 0.27
91 002107 沃华医药 147,920.00 2,442,159.20 0.27
92 002270 华明装备 166,727.00 2,390,865.18 0.26
93 000546 金圆股份 195,600.00 2,214,192.00 0.24
94 300484 蓝海华腾 26,000.00 1,997,580.00 0.22
95 002357 富临运业 128,917.00 1,962,116.74 0.21
96 603006 联明股份 63,800.00 1,931,864.00 0.21
97 600891 秋林集团 202,875.00 1,890,795.00 0.21
98 300023 宝德股份 78,100.00 1,470,623.00 0.16
8.3.2 期 末 积 极 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 所 有股 票 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产
净值比例( ％)
1 002400 省广股份
920,171.0
0
12,689,158.09 1.38
2 600876 洛阳玻璃
133,133.0
0
3,409,536.13 0.37 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 55 页，共 72 页
3 603986 兆易创新 1,133.00 201,640.01 0.02
4 002831 裕同科技 2,219.00 153,554.80 0.02
5 300568 星源材质 1,310.00 107,262.80 0.01
6 601375 中原证券 26,695.00 106,780.00 0.01
7 300526 中潜股份 984.00 105,317.52 0.01
8 300570 太辰光 1,810.00 100,093.00 0.01
9 603298 杭叉集团 3,641.00 88,403.48 0.01
10 603878 武进不锈 2,000.00 80,000.00 0.01
11 603660 苏州科达 2,353.00 75,813.66 0.01
12 603928 兴业股份 2,670.00 74,359.50 0.01
13 603585 苏利股份 1,041.00 72,578.52 0.01
14 603336 宏辉果蔬 1,471.00 69,239.97 0.01
15 603218 日月股份 1,652.00 68,805.80 0.01
16 603877 太平鸟 3,180.00 67,734.00 0.01
17 603819 神力股份 1,698.00 67,580.40 0.01
18 300583 赛托生物 1,582.00 63,738.78 0.01
19 002827 高争民爆 2,059.00 60,905.22 0.01
20 603033 三维股份 1,160.00 59,821.20 0.01
21 002826 易明医药 2,181.00 57,316.68 0.01
22 601882 海天精工 2,148.00 54,215.52 0.01
23 603416 信捷电气 1,076.00 53,886.08 0.01
24 002825 纳尔股份 1,139.00 53,521.61 0.01
25 603036 如通股份 2,114.00 51,771.86 0.01
26 300537 广信材料 1,024.00 49,960.96 0.01
27 603559 中通国脉 899.00 48,447.11 0.01
28 002833 弘亚数控 2,743.00 48,331.66 0.01
29 603389 亚振家居 1,963.00 47,327.93 0.01
30 603319 湘油泵 721.00 40,736.50 0.00
31 002828 贝肯能源 1,042.00 40,221.20 0.00
32 603886 元祖股份 2,241.00 39,665.70 0.00
33 300582 英飞特 1,359.00 35,157.33 0.00
34 603239 浙江仙通 924.00 29,059.80 0.00
35 002835 同为股份 1,126.00 24,220.26 0.00
36 603035 常熟汽饰 2,316.00 24,179.04 0.00
37 300587 天铁股份 1,438.00 20,290.18 0.00
38 603929 亚翔集成 2,193.00 15,592.23 0.00
39 002840 华统股份 1,814.00 11,881.70 0.00
40 002838 道恩股份 681.00 10,405.68 0.00
41 300586 美联新材 1,006.00 9,355.80 0.00
42 300591 万里马 2,397.00 7,358.79 0.00
43 300588 熙菱信息 1,380.00 6,817.20 0.00 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
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8.4 报告期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1 累 计 买 入 金 额 超出 期初基 金资 产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股 票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 300059 东方财富 74,371,045.34 44.65
2 002450 康得新 71,037,318.00 42.65
3 002415 海康威视 68,180,202.45 40.94
4 300104 乐视网 64,469,661.44 38.71
5 002736 国信证券 61,059,793.29 36.66
6 002673 西部证券 53,696,343.05 32.24
7 300027 华谊兄弟 50,684,891.58 30.43
8 300017 网宿科技 46,096,117.95 27.68
9 002202 金风科技 41,712,580.14 25.05
10 002466 天齐锂业 41,396,260.69 24.86
11 002252 上海莱士 33,423,224.82 20.07
12 002292 奥飞娱乐 30,842,749.94 18.52
13 300315 掌趣科技 30,489,685.32 18.31
14 300124 汇川技术 28,949,797.26 17.38
15 300324 旋极信息 28,718,881.70 17.24
16 002475 立讯精密 27,303,622.45 16.39
17 002594 比亚迪 25,438,898.47 15.27
18 002183 怡 亚 通 25,185,261.85 15.12
19 002508 老板电器 23,673,525.97 14.21
20 002500 山西证券 22,231,216.43 13.35
21 300253 卫宁健康 22,127,953.69 13.29
22 300072 三聚环保 22,094,334.73 13.27
23 002400 省广股份 21,598,643.61 12.97
24 002085 万丰奥威 21,417,957.50 12.86
25 300144 宋城演艺 21,034,464.49 12.63
26 300136 信维通信 20,633,930.43 12.39
27 002572 索菲亚 20,002,783.76 12.01
28 002074 国轩高科 19,624,150.29 11.78
29 300367 东方网力 19,084,697.98 11.46
30 300498 温氏股份 18,948,435.95 11.38
31 600682 南京新百 18,126,152.66 10.88
32 002179 中航光电 17,640,367.10 10.59
33 002280 联络互动 17,483,574.51 10.50
34 600687 刚泰控股 17,222,785.14 10.34
35 300182 捷成股份 16,937,989.06 10.17 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
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36 002019 亿帆医药 16,901,148.24 10.15
37 600565 迪马股份 16,716,494.15 10.04
38 300244 迪安诊断 16,555,290.63 9.94
39 300156 神雾环保 16,075,135.48 9.65
40 002104 恒宝股份 15,925,241.23 9.56
41 002271 东方雨虹 15,775,066.36 9.47
42 300207 欣旺达 15,771,798.42 9.47
43 300115 长盈精密 15,720,062.23 9.44
44 002573 清新环境 15,609,948.40 9.37
45 300001 特锐德 15,392,347.88 9.24
46 300267 尔康制药 15,172,124.33 9.11
47 002595 豪迈科技 14,966,079.98 8.99
48 300055 万邦达 14,869,204.30 8.93
49 002460 赣锋锂业 14,539,973.46 8.73
50 300296 利亚德 14,408,701.08 8.65
51 002426 胜利精密 14,253,270.08 8.56
52 300208 恒顺众昇 14,213,977.58 8.53
53 300274 阳光电源 14,138,386.34 8.49
54 002027 分众传媒 14,005,128.53 8.41
55 300033 同花顺 13,948,845.00 8.38
56 002195 二三四五 13,682,352.05 8.22
57 002437 誉衡药业 13,674,268.50 8.21
58 300101 振芯科技 12,790,839.72 7.68
59 002517 恺英网络 12,745,114.72 7.65
60 600562 国睿科技 12,663,818.68 7.60
61 300199 翰宇药业 12,475,486.00 7.49
62 300216 千山药机 12,333,848.35 7.41
63 002217 合力泰 12,085,124.76 7.26
64 002268 卫 士 通 12,073,315.79 7.25
65 002624 完美世界 12,064,687.70 7.24
66 002221 东华能源 11,961,138.67 7.18
67 002411 必康股份 11,620,503.00 6.98
68 600856 中天能源 11,544,168.75 6.93
69 300347 泰格医药 11,499,132.39 6.90
70 300085 银之杰 11,246,185.70 6.75
71 002130 沃尔核材 11,149,355.28 6.69
72 000957 中通客车 11,096,977.66 6.66
73 002568 百润股份 11,031,458.59 6.62
74 002099 海翔药业 10,937,253.73 6.57
75 000902 新洋丰 10,876,512.86 6.53
76 300113 顺网科技 10,853,750.03 6.52
77 300118 东方日升 10,822,130.48 6.50
78 002373 千方科技 10,644,861.24 6.39 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
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79 300202 聚龙股份 9,922,584.97 5.96
80 300098 高新兴 9,801,352.51 5.89
81 002047 宝鹰股份 9,696,643.53 5.82
82 002714 牧原股份 9,640,453.00 5.79
83 300032 金龙机电 9,448,118.69 5.67
84 300297 蓝盾股份 9,443,009.47 5.67
85 002640 跨境通 9,395,863.00 5.64
86 002602 世纪华通 9,371,388.88 5.63
87 300054 鼎龙股份 9,342,662.93 5.61
88 002581 未名医药 9,123,423.48 5.48
89 300252 金信诺 9,108,816.80 5.47
90 300431 暴风集团 9,086,744.00 5.46
91 002002 鸿达兴业 9,076,788.27 5.45
92 300212 易华录 8,815,771.98 5.29
93 600728 佳都科技 8,720,755.10 5.24
94 002367 康力电梯 8,663,192.62 5.20
95 000836 鑫茂科技 8,655,601.12 5.20
96 300376 易事特 8,645,079.51 5.19
97 300011 鼎汉技术 8,608,734.50 5.17
98 002635 安洁科技 8,487,317.92 5.10
99 002174 游族网络 8,299,434.23 4.98
100 600763 通策医疗 8,229,162.00 4.94
101 002555 三七互娱 8,005,562.95 4.81
102 000035 中国天楹 7,892,468.22 4.74
103 300100 双林股份 7,854,898.91 4.72
104 002036 联创电子 7,569,175.86 4.54
105 600273 嘉化能源 7,353,307.28 4.42
106 002504 弘高创意 7,326,422.03 4.40
107 002039 黔源电力 7,051,427.28 4.23
108 000034 神州数码 7,050,490.00 4.23
109 002658 雪迪龙 6,995,588.94 4.20
110 002717 岭南园林 6,850,875.00 4.11
111 000150 宜华健康 6,806,076.80 4.09
112 300317 珈伟股份 6,764,838.54 4.06
113 002169 智光电气 6,616,030.00 3.97
114 300222 科大智能 6,590,549.46 3.96
115 002180 艾派克 6,548,119.79 3.93
116 600133 东湖高新 6,545,957.69 3.93
117 000036 华联控股 6,366,380.00 3.82
118 600779 水井坊 6,356,353.00 3.82
119 000928 中钢国际 6,346,910.22 3.81
120 002071 长城影视 6,275,504.70 3.77
121 600661 新南洋 6,234,229.00 3.74 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 59 页，共 72 页
122 002354 天神娱乐 6,222,993.64 3.74
123 002643 万润股份 6,120,129.56 3.67
124 300219 鸿利智汇 5,796,672.01 3.48
125 002542 中化岩土 5,581,347.50 3.35
126 002709 天赐材料 5,565,434.50 3.34
127 002323 雅百特 5,386,617.08 3.23
128 600310 桂东电力 5,363,451.32 3.22
129 300292 吴通控股 5,281,100.00 3.17
130 002107 沃华医药 4,870,436.96 2.92
131 000029 深深房Ａ 4,857,177.90 2.92
132 002270 华明装备 4,774,263.96 2.87
133 000005 世纪星源 4,767,171.58 2.86
134 300237 美晨科技 4,702,595.00 2.82
135 600807 天业股份 4,667,393.13 2.80
136 600814 杭州解百 4,648,412.34 2.79
137 300302 同有科技 4,638,710.00 2.79
138 600876 洛阳玻璃 4,512,976.79 2.71
139 600891 秋林集团 4,499,551.50 2.70
140 600093 禾嘉股份 4,408,416.08 2.65
141 300131 英唐智控 4,404,967.00 2.64
142 002669 康达新材 4,379,576.00 2.63
143 300351 永贵电器 4,368,131.00 2.62
144 002314 南山控股 4,262,382.00 2.56
145 601567 三星医疗 3,996,961.00 2.40
146 000018 神州长城 3,932,491.40 2.36
147 300067 安诺其 3,872,640.09 2.33
148 300482 万孚生物 3,862,036.22 2.32
149 600173 卧龙地产 3,796,093.86 2.28
150 000546 金圆股份 3,782,072.00 2.27
151 002172 澳洋科技 3,634,859.25 2.18
152 300319 麦捷科技 3,595,352.00 2.16
153 002357 富临运业 3,563,437.70 2.14
154 000796 凯撒旅游 3,537,407.00 2.12
注： “ 买入金额 ” 按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关交易
费用。
8.4.2 累 计 卖 出 金 额 超出 期初基 金资 产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股 票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 60 页，共 72 页
例（％）
1 002736 国信证券 64,674,417.01 38.83
2 300027 华谊兄弟 53,994,230.69 32.42
3 002673 西部证券 52,374,187.61 31.45
4 002415 海康威视 48,482,174.06 29.11
5 002450 康得新 46,201,511.84 27.74
6 300059 东方财富 33,936,734.20 20.38
7 300124 汇川技术 30,704,219.03 18.44
8 300017 网宿科技 29,230,857.92 17.55
9 300315 掌趣科技 27,812,275.25 16.70
10 002500 山西证券 26,373,188.40 15.84
11 002292 奥飞娱乐 25,316,679.98 15.20
12 002202 金风科技 23,899,624.02 14.35
13 002183 怡 亚 通 23,029,504.40 13.83
14 300104 乐视网 20,627,327.40 12.39
15 300072 三聚环保 19,662,480.13 11.81
16 002252 上海莱士 19,072,695.20 11.45
17 300244 迪安诊断 18,396,659.93 11.05
18 600682 南京新百 18,286,297.22 10.98
19 002466 天齐锂业 18,150,300.11 10.90
20 002508 老板电器 17,892,239.33 10.74
21 300324 旋极信息 17,622,107.78 10.58
22 002595 豪迈科技 17,085,958.09 10.26
23 002475 立讯精密 16,114,147.28 9.68
24 600687 刚泰控股 16,031,709.31 9.63
25 002271 东方雨虹 15,833,056.86 9.51
26 600565 迪马股份 15,422,471.00 9.26
27 300055 万邦达 15,136,257.64 9.09
28 002104 恒宝股份 14,783,839.60 8.88
29 300001 特锐德 14,430,545.97 8.66
30 002217 合力泰 14,259,546.29 8.56
31 300274 阳光电源 14,128,801.14 8.48
32 300136 信维通信 13,849,096.42 8.32
33 002195 二三四五 13,847,702.54 8.31
34 300101 振芯科技 13,641,867.57 8.19
35 002572 索菲亚 13,581,439.66 8.15
36 600562 国睿科技 13,170,569.62 7.91
37 300253 卫宁健康 13,112,691.18 7.87
38 002437 誉衡药业 12,738,720.98 7.65
39 300216 千山药机 12,623,503.37 7.58
40 002280 联络互动 12,550,272.72 7.54
41 002268 卫 士 通 12,367,668.65 7.43
42 300347 泰格医药 12,265,232.31 7.36 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 61 页，共 72 页
43 002179 中航光电 11,336,532.26 6.81
44 002085 万丰奥威 11,232,082.15 6.74
45 300207 欣旺达 10,195,441.60 6.12
46 300054 鼎龙股份 10,172,417.44 6.11
47 300156 神雾环保 10,171,080.77 6.11
48 300115 长盈精密 10,107,054.89 6.07
49 002400 省广股份 10,073,505.54 6.05
50 002130 沃尔核材 10,025,462.00 6.02
51 002568 百润股份 9,930,771.06 5.96
52 000902 新洋丰 9,928,324.45 5.96
53 600763 通策医疗 9,449,073.00 5.67
54 002047 宝鹰股份 9,444,279.99 5.67
55 300011 鼎汉技术 9,397,362.19 5.64
56 300297 蓝盾股份 9,387,164.47 5.64
57 002002 鸿达兴业 9,384,807.67 5.63
58 300144 宋城演艺 9,371,778.29 5.63
59 300098 高新兴 9,340,787.86 5.61
60 300202 聚龙股份 9,220,552.11 5.54
61 002367 康力电梯 9,025,388.95 5.42
62 300208 恒顺众昇 9,014,402.95 5.41
63 600728 佳都科技 8,752,201.49 5.26
64 300498 温氏股份 8,691,364.06 5.22
65 002074 国轩高科 8,675,998.66 5.21
66 300296 利亚德 8,295,543.17 4.98
67 300212 易华录 8,250,804.45 4.95
68 300182 捷成股份 8,242,691.73 4.95
69 000035 中国天楹 8,187,596.60 4.92
70 300267 尔康制药 8,123,488.91 4.88
71 002039 黔源电力 8,074,333.80 4.85
72 002573 清新环境 7,812,240.30 4.69
73 300367 东方网力 7,802,891.48 4.69
74 002019 亿帆医药 7,742,074.85 4.65
75 002221 东华能源 7,478,902.59 4.49
76 002658 雪迪龙 7,147,989.59 4.29
77 002027 分众传媒 7,101,650.71 4.26
78 600310 桂东电力 6,980,460.92 4.19
79 002717 岭南园林 6,902,190.88 4.14
80 300252 金信诺 6,470,551.74 3.89
81 600133 东湖高新 6,155,866.36 3.70
82 300199 翰宇药业 6,123,853.13 3.68
83 000957 中通客车 6,082,789.00 3.65
84 600661 新南洋 6,081,861.72 3.65
85 002542 中化岩土 6,035,447.00 3.62 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 62 页，共 72 页
86 300222 科大智能 6,029,316.40 3.62
87 002517 恺英网络 5,731,713.05 3.44
88 002411 必康股份 5,710,880.00 3.43
89 600173 卧龙地产 5,683,329.70 3.41
90 002669 康达新材 5,595,703.73 3.36
91 600856 中天能源 5,540,859.78 3.33
92 300118 东方日升 5,391,804.67 3.24
93 300482 万孚生物 5,363,834.00 3.22
94 600814 杭州解百 5,116,455.90 3.07
95 002439 启明星辰 5,013,625.70 3.01
96 002099 海翔药业 4,963,468.00 2.98
97 300351 永贵电器 4,909,963.70 2.95
98 300085 银之杰 4,753,416.00 2.85
99 600807 天业股份 4,557,241.00 2.74
100 300376 易事特 4,498,647.55 2.70
101 000029 深深房Ａ 4,413,371.98 2.65
102 300032 金龙机电 4,362,434.43 2.62
103 002373 千方科技 3,816,563.00 2.29
104 002036 联创电子 3,754,049.84 2.25
105 002581 未名医药 3,736,307.62 2.24
106 002640 跨境通 3,674,359.92 2.21
107 600273 嘉化能源 3,622,212.00 2.17
108 300067 安诺其 3,546,042.63 2.13
109 000928 中钢国际 3,516,083.99 2.11
110 002624 完美世界 3,487,206.41 2.09
111 601567 三星医疗 3,430,362.69 2.06
112 002054 德美化工 3,429,636.77 2.06
113 300234 开尔新材 3,408,217.14 2.05
注： “ 卖出金额 ” 按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关交易
费用。
8.4.3 买 入 股 票 的 成 本总 额 及 卖 出股 票 的 收 入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 2,264,831,599.88
卖出股票的收入（成交）总额 1,536,455,078.20
注： “ 买入股票成本” 、 “ 卖出股票收入 ” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 63 页，共 72 页
8.5 期末按债券品种分 类的债券投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的 前 五名 债 券 投 资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的 所 有资 产 支 持 证券 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的 前五名贵金 属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的 前 五名 权 证 投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 交 易 情况 说 明
8.10.1 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 持 仓 和损 益 明 细
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.10.2 本 基 金 投 资 股 指期 货 的 投 资政 策
为有效控制指数的跟踪误差， 本基金在注重风险管理的前提下， 以套期保值为目的，
适度运用股指期货。 本基金利用股指期货流动性好、 交易成本低和杠杆操作等特点， 通
过股指期货就本基金投资组合对标的指数的拟合效果进行及时、 有效地调整， 并提高投
资组合的运作效率等。
8.11 报 告 期末 本 基 金 投资 的 国 债 期货 交 易 情 况说 明
根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.12 投 资 组 合 报 告 附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查的, 在 报 告 编
制日前一年内未受到公开谴责、处罚。
8.12.2 基金投资的前十名股票均属于基金合同规定备选股票库之内的股票。
8.12.3 期 末 其 他 各 项 资产 构 成 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 64 页，共 72 页
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
148,206.46
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
12,482.69
5 应收申购款
52,162.95
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
212,852.10
8.12.4 期 末 持 有 的 处 于转 股 期 的 可转 换 债 券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。
8.12.5 期 末 前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
8.12.5.1 期 末 指 数 投 资前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
流通受限情况说
明
1 300104 乐视网 30,500,364.78 3.32 重大事项停牌
8.12.5.2 期 末 积 极 投 资前 五 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产
净值比例(%)
流通受限情况说
明
1 002400 省广股份 12,689,158.09 1.38 重大事项停牌
2 600876 洛阳玻璃 3,409,536.13 0.37 重大事项停牌
3 603986 兆易创新 201,640.01 0.02 重大事项停牌 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 65 页，共 72 页
8.12.6 投 资 组 合 报 告 附注 的 其 他 文字 描 述 部 分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信 息
9.1 期末基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
国投瑞银中证
创业指数分级
1,725 4,954.14 1,703,521.00 19.93% 6,842,368.50 80.07%
国投瑞银中证
创业指数分级
A
220
2,890,048.
52
604,170,304.
00
95.02%
31,640,371.0
0
4.98%
国投瑞银中证
创业指数分级
B
8,808 72,185.59 9,688,224.00 1.52%
626,122,451.
00
98.48%
合计
10,753
119,052.1
0
615,562,049.
00
48.08%
664,605,190.
50
51.92%
注：以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.2 期末上市基金前十 名持有人
国投瑞银中证创业指数分级A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
中国人寿保险（集
团）公司
159,725,502.00 25.12%
2
中国人寿保险股份
有限公司
104,817,870.00 16.49%
3 中国银河证券股份 83,128,588.00 13.07% 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 66 页，共 72 页
有限公司
4
太平资产－工商银
行－太平之星量化 2
号资管产品
62,287,790.00 9.80%
5
银华基金－工商银
行－中国工商银行
股份有限公司私人
银行部
32,887,500.00 5.17%
6
信诚人寿保险有限
公司－万能－三连
宝投资组合
22,400,048.00 3.52%
7
鹏华基金－民生银
行－中国民生银行
股份有限公司
22,308,100.00 3.51%
8
中国太平洋财产保
险－传统－普通保
险产品-013C-CT001
深
14,324,524.00 2.25%
9
富国基金－广州农
商银行－民生证券
股份有限公司
13,437,200.00 2.11%
10
方正证券－招商银
行－方正证券量化
稳宝 CPPI5 号集合
资产管理
13,144,594.00 2.07%
国投瑞银中证创业指数分级B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比
例
1 肖甜 42,775,400.00 6.73%
2 刘永玉 14,745,205.00 2.32%
3 林粦东 9,189,100.00 1.45%
4 宋伟铭 7,169,041.00 1.13%
5 郜平 6,000,100.00 0.94%
6 刘建涛 5,220,900.00 0.82%
7 张美芳 4,979,870.00 0.78%
8 黄珊 4,951,400.00 0.78%
9 乔彦臣 4,465,800.00 0.70%
10 李艳兴 3,500,000.00 0.55%
注：以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.3 期末基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 67 页，共 72 页
例
基金管理人 所有从
业人员持有本基金
国投瑞银中证创业
指数分级
1,034.30 0.01%
国投瑞银中证创业
指数分级 A
- -
国投瑞银中证创业
指数分级 B
- -
合计 1,034.30 0.00%
9.4 期末基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额总 量区间的情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人持有本开放式
基金
国投瑞银中证创业指
数分级
0
国投瑞银中证创业指
数分级 A
0
国投瑞银中证创业指
数分级 B
0
合计 0
本基金基金经理持有
本开放式基金
国投瑞银中证创业指
数分级
0
国投瑞银中证创业指
数分级 A
0
国投瑞银中证创业指
数分级 B
0
合计 0
9.5 发起式基金发起资 金持有份额 情况
§ 10
开 放 式 基 金 份 额变 动
单位：份
项目
国投瑞银中证创
业指数分级
国投瑞银中证创
业指数分级 A
国投瑞银中证创
业指数分级 B
基 金 合 同 生 效 日 （2015 年 3
月 17 日）基金份额总额
1,785,535.21 108,830,726.00 108,830,726.00
本报告期期初基金份额总额 8,056,915.81 85,680,544.00 85,680,544.00
本报告期基金总申购份额 3,459,292,960.74 1,146,746,467.00 1,146,746,467.00
减： 本报告期基金总赎回份额 3,463,958,919.00 596,616,336.00 596,616,336.00
本报告期基金拆分变动份额 5,154,931.95 - -
本报告期期末基金份额总额 8,545,889.50 635,810,675.00 635,810,675.00
总申购份额含配对转换转入份额，总赎回份额含配对转换转出份额。 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 68 页，共 72 页
§ 11 重大事件揭示
11.1 基 金 份额 持 有 人 大会 决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人 、 基金 托 管 人 的专 门 基 金 托管 部 门 的 重大 人 事 变 动
报告期内基金管理人重大人事变动如下：
1、自 2016 年 2 月 3 日起刘纯亮先生不再担任公司总经理、 包爱丽女士不再担任公
司副总经理。
2、自 2016 年 2 月 3 日起聘任王彬女士担任公司总经理， 兼任国投瑞银资本管理有
限公司董事长、法定代表人。
3、自 2016 年 8 月 12 日起聘任储诚忠先生担任公司副总经理。
4、自 2016 年 12 月 17 日起袁野先生不再兼任国投瑞银资本管理有限公司副总经理。
上述人事变动均已按法律法规要求在指定媒体予以披露。
报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管 理 人、 基 金 财 产、 基 金 托 管业 务 的 诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投 资 策 略 的改 变
报告期内基金投资策略未发生变化。
11.5 为 基 金进 行 审 计 的会 计 师 事 务所 情 况
报告期内本基金未更换会计师事务所， 普华永道中天会计师事务所有限公司已为本
基金连续提供审计服务 2 年。报告期内应支付给该事务所的报酬为 90,000.00 元。
11.6 管 理 人 、 托 管 人及 其 高 级 管理 人 员 受 稽查 或 处 罚 等情 况
报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元的 有 关 情 况
11.7.1 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 股 票 投资 及 佣 金 支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 69 页，共 72 页
华创证券 1 1,032,970,896.82 27.22% 962,006.44 27.22%
安信证券 3 969,215,539.10 25.54% 902,631.79 25.54%
海通证券 2 718,611,684.98 18.94% 669,243.22 18.94%
东兴证券 1 343,433,979.64 9.05% 319,840.17 9.05%
东北证券 1 192,163,126.43 5.06% 178,961.27 5.06%
中信建投证券 3 166,794,723.26 4.40% 155,338.66 4.40%
国金证券 1 158,832,611.61 4.19% 147,920.74 4.19%
齐鲁证券 1 56,323,104.12 1.48% 52,453.48 1.48%
中金公司 1 33,266,891.69 0.88% 30,981.18 0.88%
民生证券 1 30,782,026.59 0.81% 28,667.40 0.81%
山西证券 1 29,851,683.52 0.79% 27,800.92 0.79%
广州证券 2 24,553,295.03 0.65% 22,866.55 0.65%
国信证券 1 17,986,216.43 0.47% 16,750.63 0.47%
方正证券 1 14,938,089.85 0.39% 13,911.83 0.39%
中信证券 2 2,390,653.68 0.06% 2,226.35 0.06%
兴业证券 1 808,708.00 0.02% 753.13 0.02%
东吴证券 1 680,922.00 0.02% 634.13 0.02%
华泰证券 2 624,181.00 0.02% 581.26 0.02%
11.7.2 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 其 他 证券 投 资 的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期回购成
交总额的比例
中信建投证券 - - 40,000,000.00 3.42%
齐鲁证券 - - 294,000,000.00 25.17%
中金公司 - - 55,000,000.00 4.71%
民生证券 - - 310,000,000.00 26.54%
方正证券 - - 280,000,000.00 23.97%
中信证券 - - 89,000,000.00 7.62%
国元证券 - - 100,000,000.00 8.56%
注：1、本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。本
基金管理人将证券经营机构的注册资本、 研究水平、 财务状况、 经营状况、 经营行为 以
及通讯交易条件作为基金专用交易单元的选择标准， 由研究部、 投资部及交易部对券商
进行考评并提出交易单元租用及更换方案。 根 据 董 事 会 授 权 ， 由 公 司 执 行 委 员 会 批 准 。
2、本基金本报告期未发生交易所债券及权证交易。
3、本基金本报告期退租东海证券、华融证券及南京证券各1 个交易单元。 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 70 页，共 72 页
11.8 其 他 重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
报告期内基金管理人对本基金办理定期
份额折算业务期间国投创业成长 A 份额
停复牌进行公告
上海证券报 2016-01-05
2
报告期内基金管理人对本基金之国投创
业成长 A 份额 2016 年度约定收益率进
行公告
上海证券报 2016-01-05
3
报告期内基金管理人对本基金定期份额
折算结果及恢复交易进行公告
上海证券报 2016-01-06
4
报告期内基金管理人对本基金定期份额
折算后次日前收盘价调整进行公告
上海证券报 2016-01-06
5
报告期内基金管理人对指数熔断实施期
间调整旗下交易所场内基金开放时间进
行公告
上海证券报,中国证
券报,证券时报, 证券
日报
2016-01-06
6
报告期内基金管理人对本基金持有的鼎
龙股份进行估值调整
上海证券报,中国证
券报,证券时报
2016-01-06
7
报告期内基金管理人对本基金可能发生
不定期份额折算的风险进行公告
上海证券报 2016-01-14
8
报告期内基金管理人对本基金可能发生
不定期份额折算的风险进行公告
上海证券报 2016-01-26
9
报告期内基金管理人对本基金持有的永
贵电器进行估值调整
上海证券报,中国证
券报,证券时报
2016-01-27
10
报告期内基金管理人对国投瑞银网上直
销转账汇款买基金认、申购费率优惠进
行公告
上海证券报,中国证
券报,证券时报
2016-01-28
11
报告期内基金管理人对本基金持有的众
信旅游进行估值调整
上海证券报,中国证
券报,证券时报
2016-01-28
12
报告期内基金管理人对本基金持有的康
得新进行估值调整
上海证券报,中国证
券报,证券时报
2016-01-29
13
报告期内基金管理人对本基金可能发生
不定期份额折算的风险进行公告
上海证券报 2016-01-29
14
报告期内基金管理人对基金行业高级管
理人员变更情况进行公告
证券时报 2016-02-05
15
报告期内基金管理人对本基金可能发生
不定期份额折算的风险进行公告
上海证券报 2016-02-26
16
报告期内基金管理人对本基金可能发生
不定期份额折算的风险进行公告
上海证券报 2016-03-01
17
报告期内基金管理人对本基金可能发生
不定期份额折算的风险进行公告
上海证券报 2016-03-07
18
报告期内基金管理人对本基金可能发生
不定期份额折算的风险进行公告
上海证券报 2016-03-10 国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 71 页，共 72 页
19
报告期内基金管理人对本基金可能发生
不定期份额折算的风险进行公告
上海证券报 2016-03-14
20
报告期内基金管理人对本基金可能发生
不定期份额折算的风险进行公告
上海证券报 2016-03-17
21
报告期内基金管理人对董事、监事、高
级管理人员以及其他从业人员在子公司
兼职情况进行公告
证券时报 2016-03-23
22
报告期内基金管理人对淘宝店关闭申购
类服务进行公告
上海证券报,中国证
券报,证券时报
2016-05-05
23
报告期内基金管理人对网上交易支付宝
渠道关闭基金支付服务进行公告
上海证券报,中国证
券报,证券时报
2016-05-05
24
报告期内基金管理人对本基金可能发生
不定期份额折算进行风险提示公告
上海证券报 2016-05-10
25
报告期内基金管理人对本基金可能发生
不定期份额折算进行风险提示公告
上海证券报 2016-05-19
26
报告期内基金管理人对本基金可能发生
不定期份额折算进行风险提示公告
上海证券报 2016-05-25
27
报告期内基金管理人对从业人员在子公
司兼职情况进行公告
证券时报 2016-05-31
28
报告期内基金管理人对基金行业高级管
理人员变更进行公告
中国证券报 2016-08-13
29
报告期内基金管理人对本基金可能发生
不定期份额折算进行风险提示公告
上海证券报 2016-12-15
30
报告期内基金管理人对调整从业人员在
子公司兼职情况进行公告
证券时报 2016-12-17
31
报告期内基金管理人对本基金可能发生
不定期份额折算进行风险提示公告
上海证券报 2016-12-21
32
报告期内基金管理人对本基金可能发生
不定期份额折算进行风险提示公告
上海证券报 2016-12-26
33
报告期内基金管理人对本基金定期份额
折算进行公告
上海证券报 2016-12-28
34
报告期内基金管理人对本基金持有的乐
视网进行估值调整
上海证券报,中国证
券报,证券时报
2016-12-28
§ 12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
《 关 于 核 准 国 投 瑞 银 瑞 泽 中 证 创 业 成 长 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》 （ 证 监
许可[2012]440 号）
《 关 于 国 投 瑞 银 瑞 泽 中 证 创 业 成 长 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 备 案 确 认 的 函 》 （ 机 构 部
函[2015]669 号）
国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年 年度报告
第 72 页，共 72 页
《国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金基金合同》
《国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金托管协议》
国投瑞银基金管理有限公司营业执照、公司章程及基金管理人业务资格批件
本报告期内在中国证监会指定信息披露报刊上披露的信息公告原文
国投瑞银瑞泽中证创业成长指数分级证券投资基金 2016 年年度报告原文
12.2 存 放 地点
深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 46 层
存放网址：http://www.ubssdic.com
12.3 查 阅 方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
咨询电话：国投瑞银基金管理有限公司客户服务热线 400-880-6868
国 投 瑞 银 基金 管 理 有 限公 司
二 〇 一 七 年三 月 二 十 八日
