国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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国 投 瑞 银 瑞福 深 证 100 指 数 证 券 投资 基 金 （LOF ）
2016 年年度报告摘要
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人： 国 投 瑞 银基 金 管 理 有限 公 司
基 金 托 管 人： 中 国 工 商银 行 股 份 有限 公 司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一七 年 三 月 二十 八 日国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司 根据本基金合同规定， 于 2017 年 3 月 27 日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告正文。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 国投瑞银深证 100 指数（LOF ）
场内简称 深证 100
基金主代码 161227
交易代码
161227( 前端)
161228( 后端)
基金运作方式 上市契约型开放式
基金 转型日 2015 年 8 月 14 日
基金管理人 国投瑞银基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 708,863,630.01 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
2.2 基金产品说明
投资目标
本 基 金 通 过 被 动 的 指 数 化 投 资 管 理 ， 实 现 对 深 证 100 价 格 指 数
的有效跟踪， 力求将基 金净值收益率与业绩比较基准之间的日平
均跟踪误差控制在 0.35% 以内，年跟踪误差控制在 4% 以内。
投资策略
本 基 金 投 资 于 深 证 100 指 数 成 份 股 票 及 其 备 选 成 份 股 票 的 市 值
不低于基金资产净值的 80% ； 投 资于标的指数成份股票及其备选
成份股票的市值加上买入、 卖出股 指期货合约的轧差合计值不低
于基金资产净值的 90% ； 本基金持有的现金或者到期日在一年以
内的政府债券不低于基金资产净值的 5% ；权 证以及其他金融工
具的投资比例符合法律法规和中国证监会的规定。
本基金为被动式指数基金， 原则上采用指数复制投资策略， 按照
个股在基准指数中的基准权重构建股票组合， 并根据基准指数成
份股及其权重的变动进行相应调整，以复制和跟踪基准指数。
当预期指数成份股调整和成份股将发生分 红、 配股、 增发等行为
时， 或者因特殊情况 （如股权分置改革等） 导 致基金无法有效 复国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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制和跟踪基准指数时， 基金管理人可以对基金的投资组合进行适
当调整， 并可在条件允许的情况下， 辅以金融衍生工具进行投资
管理，以有效控制基金的跟踪误差。
业绩比较基准 95%× 深证 100 价格指数收益率＋5%× 银行活 期存款利率 （税后）
风险收益特征
从基金资产整体运作来看，本基金为股票型基金，属于高风险、
高收益的基金品种， 基 金资产整体的预期收益和预期风险高于货
币市场基金、债券型基金和混合型基金。
2.3 基金管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
国投瑞银基金管理有限公
司
中国工商银行股份有限公
司
信息披露
负责人
姓名 刘凯 郭明
联系电话 400-880-6868 010-66105799
电子邮箱 service@ubssdic.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-880-6868 95588
传真 0755-82904048 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告摘要的管理人
互联网网址
http://www.ubssdic.com
基金年度报告备置地点 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 46 层
§ 3 主要财务指标、基 金净值表现 及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年
2015 年 8 月 14 日（基金
转型 日 ） 至 2015 年 12 月
31 日 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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本期已实现收益 -41,763,532.99 722,242,060.59
本期利润 -139,798,951.05 -1,143,084,947.93
加权平均基金份额本期利润 -0.1666 -0.5235
本期基金份额净值增长率 -13.58% 1.95%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末
期末可供分配基金份额利润 -0.3432 -0.2065
期末基金资产净值 617,994,814.04 1,002,643,395.81
期末基金份额净值 0.872 1.009
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价
值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
2、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实
现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申
购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际利润水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金 份 额 净 值 增长 率 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益率 的 比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差 ②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.35% 0.84% -2.94% 0.83% 0.59% 0.01%
过去六个月 1.63% 0.91% -1.03% 0.90% 2.66% 0.01%
过去一年 -13.58% 1.75% -15.64% 1.57% 2.06% 0.18%
自基金 转型
起至今
-11.89% 2.06% -19.25% 1.87% 7.36% 0.19%
注：1、本基金由国投瑞银瑞福深证 100 指数分级证券投资基金于 2015 年 8 月 14
日转型而成， 基金的投资目标、 投资策略、 投资理念、 投资范围、 投资限制、 投资管理
程序转型前后不变。因此，本基金的业绩比较基准与转型前相同，为 95%× 深证 100 价
格指数收益率＋5%× 银 行活期存款利率（税后）。
2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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3.2.2 自基金转型以来基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变
动的比较
国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2015 年 8 月 14 日至 2016 年 12 月 31 日)
注：截至本报告期末各项资产配置比例分别为股票投资占基金净值比例 93.27% ，
权证投资占基金净值比例 0% ， 债 券投资占基金净值比例 0% ， 现 金和到期日不超过 1 年
的政府债券占基金净值比例 6.97% ，符合基金合同的相关规定。
3.2.3 自基金转型以来 基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）
自基金转型以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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注： 本基金由国投瑞银瑞福深证 100 指数分级证券投资基金于 2015 年 8 月 14 日转
型而成。 因此本基金 2015 年度净值增长率及同期业绩比较基准收益率自 2015 年 8 月 14
日起计算，不按整个自然年度进行折算。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金 经理情况
4.1.1 基 金 管理 人 及 其 管理 基 金 的 经验
国 投 瑞 银 基 金 管 理 有 限 公 司 （ 简 称" 公司" ） ， 原 中 融 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 经 中 国 证
券监督管理委员会批准， 于 2002 年 6 月 13 日正式成立， 注册资本 1 亿元人民币。 公司
是中国第一家外方持股比例达到 49% 的合资基金管理公司， 公司股东为国投泰康信托有
限公司 （国家开发投资公司的控股子公司） 及瑞士银行股份有限公司 （UBS AG ） 。 公司
拥有完善的法人治理结构， 建立了有效的风险管理及控制架构， 以" 诚信、 创新、 包容、
客户关注" 作为公司的企业文化。截止 2016 年 12 月底，在公募基金方面，公司共管理
63 只基金， 已建立起覆盖高、 中、 低风险等级的完整产品线； 在专户理财业务方面， 自
2008 年获得特定客户资产管理业务资格以来， 已成功运作管理的专户产品涵盖了灵活配
置型、 稳健增利型等常规产品， 还包括分级、 期指套利、 商品期货、QDII 等创新品种；
在境外资产管理业务方面， 公司自 2006 年开始为 QFII 信托计划提供投资咨询服务， 具
有丰富经验，并于 2007 年获得 QDII 资格。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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4.1.2 基 金 经理 （ 或 基 金经 理 小 组 ）及 基 金 经 理助 理 的 简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
赵建
本基金基金
经理
2013-09-
26
- 14
中国籍， 博士， 具有基金从业
资格。 曾任职于上海博弘投资
有限公司、 上海数君投资有限
公司、上海一维科技有限公
司。2010 年 6 月加 入国投瑞
银。现任国投瑞银瑞福深证
100 指数证券投资基金
（LOF ） 、 国 投 瑞 银 中 证 下 游
消费与服务产业指数证券投
资基金（LOF ） 、 国 投 瑞 银 金
融 地产交易型开放式指数证
券投资基金联接基金、 国投瑞
银瑞泽中证创业成长指数分
级证券投资基金和国投瑞银
白 银 期 货 证 券 投 资 基 金
（LOF ）基 金经理。
注： 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。 证券从业的含义
遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
在报告期内， 本基金管理人遵守 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其系列法规、 《 国
投瑞银深证 100 指数证券投资基金基金合同》 有关规定， 本着恪守诚信、 审慎勤勉， 忠
实尽职的原则， 为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。 在报告期内， 基金的投
资决策规范，基金运作合法合规，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公 平 交易 制 度 和 控制 方 法
管理人依据证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 的要求， 制定
了 公 平 交 易 管 理 相 关 的 《 公 平 交 易 管 理 规 定 》 、 《 交 易 管 理 办 法 》 、 《 异 常 交 易 管 理 规 定 》
等系列制度，并建立和完善了相应的控制措施和业务流程。
管理人公平交易管理坚持以下原则：
1、当管理人利益和基金持有人利益发生冲突时，坚持基金持有人利益优先； 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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2、当不同资产委托人利益发生冲突时，应公平的对待不同的资产委托人；
3、公平对待管理人旗下管理的不同投资组合；
4、严禁直接或者通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
管理人有关公平交易控制制度的要点如下：
1 、 不 断 完 善 投 资 决 策 、 研 究 支 持 、 交 易 管 理 的 制 度 和 流 程 ， 提 高 投 资 管 理 的 科 学
性和客观性，确保在公司内建立适用于所有投资组合的公平交易环境。
2 、 公 平 交 易 的 范 围 覆 盖 所 有 投 资 品 种 ， 以 及 一 级 市 场 申 购 、 二 级 市 场 交 易 和 公 司
内 部 证 券 分 配 等 所 有 投 资 管 理 活 动 ， 同 时 涵 盖 研 究 分 析 、 授 权 、 投 资 决 策 、 交 易 执 行 、
业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
3 、 合 理 设 置 各 类 资 产 管 理 业 务 之 间 以 及 各 类 资 产 管 理 业 务 内 部 的 组 织 结 构 ， 在 保
证各投资组合投资决策相对独立性的同时， 确保其在获得投资信息、 投资建议和实施投
资决策方面享有公平的机会。
4、 建立科学的投资决策体系， 加强交易分配的内部控制， 通过严格的制度、 流程 、
技术手段等保证公平交易原则的实现， 同时通过监察稽核， 事后分析及信息披露来加强
对公平交易的监督。
管理人有关公平交易控制方法的要点如下：
1 、 以 系 统 强 制 控 制 为 优 先 措 施 。 公 司 通 过 不 断 完 善 投 资 决 策 、 研 究 支 持 、 交 易 执
行相关的信息管理系统， 充分发挥系统的自动控制功能， 根据公平交易管理的要求， 在
系统中设置相应业务流转顺序、 控制阀值或者触发机制， 对触及阀值的行为视情况分别
采取警告、 强制禁止等控制措施或对特定业务自动执行必要的后续流程。 如： 符合交易
条件的不同投资组合的同向交易指令在交易系统中强制采用公平委托功能进行交易， 内
部研究报告在研究系统中一经发布会自动推送到所有基金经理、 投资经理， 控制阀值的
修改必须经监察稽核部通过系统进行复核并点击同意才能 生效等。
2 、 以 双 人 复 核 、 集 体 决 策 为 控 制 的 辅 助 手 段 。 对 于 无 法 通 过 系 统 进 行 强 制 控 制 的
业务活动， 通过建立明确的业务规则和流程， 在关键控制点采取双人复核或集体决策等
控制机制， 通过分别对控制事项签署意见并顺序流转的要求， 实现对关键业务风险的管
理。 如： 以 公司名义进行的一级市场申购结果分配， 需要经过严格的公平性审核， 由交
易部负责人、 运营部负责人、 监察稽核部负责人以及投资组合经理共同确认对分配结果
无异议并签署后才为有效。
3 、 以 日 常 监 控 为 督 促 手 段 。 公 司 交 易 部 、 监 察 稽 核 部 、 运 营 部 设 置 专 门 岗 位 ， 分国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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别在交易过程中、 日中、 清算后对有关公平交易规则的执行情况进行监控， 并按既定的
报告要求及时揭示违反规定的情况， 监督督促公平交易制度的执行。 如： 交易部对相同
投资经理管理不同投资组合指令时间差的监督， 监察稽核部对日中不同组合交易相同证
券的价差分析以及运营部对银行间指令要素和签署情况的检查等。
4 、 以 事 后 专 项 稽 核 和 定 期 公 平 交 易 分 析 为 完 善 措 施 。 内 部 审 计 专 员 负 责 不 定 期 对
公司执行公平交易的情况进行专项稽核， 监察稽核部分别于每季度和每年度对公司管理
的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别 （股票、 债 券） 的收益率差异进行分析，
对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投
资组合同向交易的交易价差进行分析。 通过事后的专项稽核和定期分析， 发现控制薄弱
环节或交易价差异常， 将重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制， 针对潜在
问题完善公平交易制度和流程。
5 、 加 强 信 息 披 露 和 接 受 外 部 监 督 。 公 司 在 各 投 资 组 合 的 定 期 报 告 中 ， 披 露 公 司 整
体公平交易制度执行情况以及异常交易行为专项说明， 接受社会监督。 公司定期接受外
部审计的检查， 公平交易管理一直是外部审计的重点之一。 基金评价机构在开展基金评
价业 务时， 将公平交易制度的完善程度、 执行情况及信息披露作为评价内容之一。 公司
每季度会向证监会报告经投资组合经理、 督察长、 总经理签署后的公平交易制度执行情
况， 并对特定资产管理业务与证券投资基金之间的业绩比较、 异常交易行为做专项说明。
公司内部稽核或定期分析中发现公平交易管理中的异常问题， 也将在向证监会报送的监
察 稽 核 季 度 报 告 和 年 度 报 告 中 做 专 项 说 明 。 证 监 会 通 过 现 场 检 查 和 非 现 场 监 管 等 方 式 ，
也会对公司公平交易制度的执行情况进行检查和分析， 并会同证券交易所等对公司异常
交易行为进行监控。 对于发现的不公平交易和利益输送行为， 将依 法采取相关监管措施。
4.3.2 公 平 交易 制 度 的 执行 情 况
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 执 行 了 公 平 交 易 相 关 的 系 列 制 度 ， 通 过 工 作 制 度 、
流程和技术手段保证公平交易原则的实现， 以确保本基金管理人旗下各投资组合在研究、
决策、 交易执行等各方面均得到公平对待， 通过对投资交易行为的监控、 分析评估和信
息 披 露 来 加 强 对 公 平 交 易 过 程 和 结 果 的 监 督 ， 形 成 了 有 效 的 公 平 交 易 体 系 。 本 报 告 期 ，
本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行， 未发现存在违反公平交易
原则的现象。
4.3.3 异 常 交易 行 为 的 专项 说 明 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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本基金于本报告期内不存在异常交 易行为。
基 金 管 理 人 管 理 的 所 有 投 资 组 合 在 本 报 告 期 内 未 出 现 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5% 的交易情况。
4.4 管理人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说明
4.4.1 报 告 期 内 基 金 投资 策 略 和 运作 分 析
2016 年，房地产销售回暖，新开工由负转正，基建投资逐步加码，宏观经济企稳。
供给侧改革 稳步推进， 在煤炭、 钢铁等行业取得一定成效。 资本市场震荡较大， 股票 市
场经历年初熔断， 债券市场在年末也大幅调整。 与国内资本市场的宽幅震荡相比， 海外
市场却相对强势，原油和基本金属价格触底回升，美元指数 2003 年之后首度重回 100，
美国三大股指也均创出了历史新高。
基金投资操作上， 作为指数基金， 投资操作以严格控制跟踪误差为主， 研究应对成
分股调整、 成分股停牌替代等机会成本、 同时密切关注基金日常申购、 赎回带来的影响
及市场出现的结构性机会。
4.4.2报告 期内 基 金 的 业绩 表 现
截 止 报 告 期末 ， 本 基 金份 额 净 值 为 0.872 元， 基 金 份 额净 值 增 长 率为-13.58%，同
期 业 绩 基 准 为-15.64% 。 基 金 净 值 增 长 率 高 于 业 绩 基 准 收 益 率 ， 主 要 受 报 告 期 内 基 金 的
申购赎回活动、指数成分股的调整及部分利息股息收入等综合因素的影响。
4.5 管理人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展望
展望 2017 年，国内基建投资有望持续加码，房地产投资预计持平，国内经济继续
企稳回升。 供给侧改革在更多行业展开， 企业盈利有望继续回升。 宏观经济将整体保持
平稳， 上下游价格的上涨和传递需要密切关注， 货币政策的边际收缩以及流动性的动向
也是影响股市的重要因素。
4.6 管理人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括合规与风险控制委员会、 估值
小组及运营部。 合规与风险控制委员会负责对估值政策进行评估， 并对基金估值程序进
行监督； 估值小组负责跟踪现行估值政策、 议定估值政策方案及特别估值程序的报告等
事项， 估值小组的成员包括运营部总监、 估值核算员、 基金经理或其他资产管理经理以国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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及 监 察 稽 核 部 指 定 人 员 ； 运 营 部 负 责 日 常 的 基 金 资 产 的 估 值 业 务 ， 执 行 基 金 估 值 政 策 ，
设立基金估值核算员岗位负责日常估值业务。 基金管理人参与估值的相关成员均具有相
应的专业胜任能力和 相关工作经历。
本 基 金 的 日 常 估 值 程 序 由 运 营 部 基 金 估 值 核 算 员 执 行 、 运 营 部 内 部 复 核 估 值 结 果 ，
并与托管银行的估值结果核对一致。 基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制， 基
金经理作为估值小组成员， 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职
业敏感， 向估值小组提供估值参考信息， 参与估值政策讨论。 对需采用特别估值程序的
证券， 基金管理人及时启动特别估值程序， 由估值小组讨论议定特别估值方案并与托管
行沟通，在上报合规与风险控制委员会审议后由运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突， 截止 报告期末未与
外部估值定价服务机构签约。
4.7 管理人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
本基金本期已实现收益为-41,763,532.99 元， 期末可供分配利润为-243,283,706.58 元。
本报告期本基金未进行收益分配。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金的托管过
程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定， 不存在 任
何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值计 算、利润分 配等情况的 说明
本报告期内， 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金的管理人 ——国投瑞银基金
管理有限公司在国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金的投资运作、 基金资产净值计
算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额持
有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内， 国
投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准确 和完整发表 意见
本托管人依法对国投瑞银基金管理有限公司编制和披露的国投瑞银瑞福深证 100 指国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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数证券投资基金 2016 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报
告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§ 6
审计报告
本 报 告 期的基 金 财 务会计 报 告 经普华 永 道 中天会 计 师 事务所( 特殊 普通 合 伙) 审计 ，
注册会计师
陈玲
陈逦迤签字出具了普华永道中天审字(2017) 第 20366 号标准无保留
意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：国 投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存款 42,606,388.82 61,676,348.39
结算备付金 454,792.35 4,884,275.50
存出保证金 28,930.79 2,696,053.78
交易性金融资产 576,383,354.31 940,357,798.19
其中：股票投资 576,383,354.31 940,357,798.19
基金投资 - -
债券投资 0.00 0.00
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 8,721.04 13,699.14 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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应收股利 - -
应收申购款 21,153.41 97,245.08
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 619,503,340.72 1,009,725,420.08
负 债 和 所 有者 权 益
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 173,571.44
应付赎回款 22,474.95 1,414,257.54
应付管理人报酬 406,561.24 645,201.10
应付托管费 81,312.26 129,040.22
应付销售服务费 - -
应付交易费用 308,155.65 3,137,717.41
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 690,022.58 1,582,236.56
负债合计 1,508,526.68 7,082,024.27
所 有 者 权 益： - -
实收基金 861,278,520.62 1,207,914,507.85
未分配利润 -243,283,706.58 -205,271,112.04
所 有 者 权 益合 计 617,994,814.04 1,002,643,395.81
负 债 和 所 有者 权 益 总 计 619,503,340.72 1,009,725,420.08 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.872 元，基金份额总额
708,863,630.01 份。
7.2 利润表
会计主体： 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日
上 年 度 可 比期 间
2015 年 8 月 14 日 （基金
转型 日）至 2015 年 12
月 31 日
一、收入 -129,442,149.80 -1,123,323,475.13
1. 利息收入 537,476.20 1,324,351.07
其中：存款利息收入 522,291.47 1,027,098.49
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 15,184.73 297,252.58
其他利息收入 - -
2. 投资收益（损失以“- ” 填列） -33,032,765.06 720,505,300.73
其中：股票投资收益 -43,966,597.02 719,488,313.02
基金投资收益 - -
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 10,933,831.96 1,016,987.71
3. 公允价值变动收益（损失以 “- ”
号填列）
-98,035,418.06 -1,865,327,008.52
4. 汇兑收益（损失以“ －” 号填列） - -
5. 其他收入（损失以“- ” 号填列） 1,088,557.12 20,173,881.59 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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减 ： 二 、 费用 10,356,801.25 19,761,472.80
1 ．管理人报酬 5,431,162.71 5,702,413.96
2 ．托管费 1,086,232.52 1,140,482.79
3 ．销售服务费 - -
4 ．交易费用 3,150,557.41 12,571,517.66
5 ．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6 ．其他费用 688,848.61 347,058.39
三 、 利 润 总额 （ 亏 损 总额 以 “- ”号
填列）
-139,798,951.05 -1,143,084,947.93
减：所得税费用 - -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”号 填 列） -139,798,951.05 -1,143,084,947.93
7.3 所有者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
1,207,914,507.85 -205,271,112.04 1,002,643,395.81
二 、 本 期 经 营 活 动 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期利润）
- -139,798,951.05 -139,798,951.05
三 、 本 期 基 金 份 额 交
易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （净值减少以 “- ”
号填列）
-346,635,987.23 101,786,356.51 -244,849,630.72
其中：1.基金申购款 38,178,593.50 -10,692,085.17 27,486,508.33 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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2.基金赎回款 -384,814,580.73 112,478,441.68 -272,336,139.05
四 、 本 期 向 基 金 份 额
持 有 人 分 配 利 润 产 生
的 基 金 净 值 变 动 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
861,278,520.62 -243,283,706.58 617,994,814.04
项目
上 年 度 可 比期 间
2015 年 8 月 14 日（基金转型日）至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
8,378,358,293.03 -1,551,787,461.68 6,826,570,831.35
二 、 本 期 经 营 活 动 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期利润）
- -1,143,084,947.93 -1,143,084,947.93
三 、 本 期 基 金 份 额 交
易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数 （净值减少以 “- ”
号填列）
-7,170,443,785.18 2,489,601,297.57 -4,680,842,487.61
其中：1.基金申购款 523,670,314.78 -142,378,815.82 381,291,498.96
2.基金赎回款 -7,694,114,099.96 2,631,980,113.39 -5,062,133,986.57
四 、 本 期 向 基 金 份 额
持 有 人 分 配 利 润 产 生
的 基 金 净 值 变 动 （ 净
值减少以 “- ” 号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
1,207,914,507.85 -205,271,112.04 1,002,643,395.81
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
第 18 页，共 36 页
基金管理人 负责人：王彬，主管会计工作负责人：王彬，会计机构负责人：冯伟
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基本 情 况
国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF)是由国投瑞银瑞福深证 100 指数分
级 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 原 基 金 ”) 分 级 运 作 期 届 满 转 型 而 来 。 原 基 金 的 基 金 合 同 于
2012 年 7 月 17 日生效 ，并于 2012 年 8 月 14 日进入为期三年的分级运作期。根据《国
投瑞银瑞福深证 100 指数分级证券投资基金基金合同》 的相关规定， 原基金分级运作期
届 满 后 ， 无 需 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 ， 自 动 转 换 为 上 市 开 放 式 基 金(LOF) 。 原 基 金的
三年分级运作期已于 2015 年 8 月 13 日到期， 根据 《瑞福深证 100 指数分级基金分级运
作期届满基金名称变更的公告》 ，自 2015 年 8 月 14 日 起，原基金的基 金名称变更为国
投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF)( 以下简称“ 本基金”) 。 根据 《国投瑞银瑞福
深证 100 指数分级基金分级运作期届满瑞福优先现金给付及瑞福进取份额转换结果的公
告》 ，在份额转换基准日 2015 年 8 月 13 日 日终，原基金优先级基金份额以基金份额净
值 1.028513698 元为基准进行了现金给付；原基金进取级基金份额按照份额转换基准日
的份额数等额转换为本基金份额，转换后本基金总份额数为 3,645,807,269.28 份。本基
金的基金管理人为国投瑞银基金管理有限公司， 基金托管人为中国工商银行股份有限 公
司。
根 据 《 国 投 瑞 银 瑞 福 深 证 100 指 数 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 》 和 《 关 于 国 投 瑞 银
瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF) 份额折算结果的公告》 ， 本基金以 2015 年 8 月 17
日为份额折算基准日进行份额折算。折算前基金份额总额为 3,645,807,269.28 份，折算
前基金份额净值为 1.892 元。 根据基金份额折算公式， 基金份额折算比例为 1.891553256 ，
折算后基金份额总额为 6,896,238,610.60 份，折算后基金份额净值为 1.000 元。
经 深 圳 交 易 所( 以 下 简 称 ” 深 交 所 “) 深 证 上 [2015]401 号文 审 核 同 意 ， 本 基 金
6,873,263,250.00 份基金份额于 2015 年 8 月 28 日在深交所挂牌交易。 未上市交易的基金
份额托管在场外， 基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可
上市流通。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《 国投瑞银瑞福深证 100 指数分级证券
投资基金基金合同》 的有关规定， 本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具， 包
括国内依法发行上市的股票( 包括创业板、 中小板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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债券、 权证、 股指期货及法律、 法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本 基
金 投资于深证 100 指数成份股票及其备选成份股票的市值不低于基金资产净值的 80% ；
投资于标的指数成份股票及其备选成份股票的市值加上买入、 卖出股指期货合约的轧差
合计值不低于基金资产净值的 90% ； 本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债
券不低于基金资产净值的 5% ；权 证以及其他金融工具的投资比例符合法律法规和中国
证监会的规定。 本基金的业绩比较基准为：95% × 深证 100 价格指数收益率＋5% × 银
行活期存款利率( 税后) 。
7.4.2 会 计 报表 的 编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期 间颁布的 《企业会计准
则－基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“ 企业会计准则 ”) 、 中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、中国证
券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简 称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指
引》 、 《国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金(LOF)基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4
所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循 企业 会 计 准 则及 其 他 有 关规 定 的 声 明
本基金 2016 年度财务报表符合 企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 本 报 告期 所 采 用 的会 计 政 策 、会 计 估 计 与最 近 一 期 年度 报 告 相 一致 的 说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 会 计 政策 和 会 计 估计 变 更 以 及差 错 更 正 的说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变 更 的说 明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变 更 的说 明
本基金本报告期间无需说明的会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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本基金于本期未发生会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资
基 金 税 收 政策 的 通 知 》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企 业 所 得税 若 干 优 惠政 策 的 通 知》 、 财税
[2012]85 号 《 关 于 实施 上 市 公 司股 息 红 利 差别 化 个 人 所得 税 政 策 有关 问 题 的 通知 》 、财
税[2015]101 号 《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税
[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号 《关于进
一 步 明 确 全面 推 开 营 改增 试 点 金 融业 有 关 政 策的 通 知 》 、财 税[2016]70 号 《 关于 金 融机
构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的 补 充 通 知 》 、 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作 ， 主 要 税 项 列
示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征
收 营 业 税 。 对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 的 差 价 收 入 免 征 营 业 税 。 自 2016
年 5 月 1 日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金
买卖股票的转让收入免征增值税。
(2) 对基 金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票的差价收入， 股票的股息、 红
利收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金 从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂
减按 50% 计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人所得税。 对基金持 有
的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时 间
自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上
述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印
花税。
7.4.7 关 联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 (“ 中国 工商银行 ”) 基金托管人、基金销售机构
国投泰康信托有限公司 基金管理人的股东
瑞士银行股份有限公司 基金管理人的股东 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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国投瑞银资本管理有限公司 基金管理人的子公司
国投瑞银资产管理( 香港) 有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报 告期 及 上 年 度可 比 期 间 的关 联 方 交 易
7.4.8.1 通 过 关 联 方 交 易单 元 进 行 的交 易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.2关联方报酬
7.4.8.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
上年度可比期间
2015 年8 月14 日 （基金 转
型 日）至2015 年12 月31
日
当期发生的基金应支付的管理费 5,431,162.71 5,702,413.96
其中：支付销售机构的客户维护
费
768,134.66 461,502.35
注： 支付基金管理人国投瑞银基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.75% 的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.75% / 当年天数。
7.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月31 日
上年度可比期间
2015 年8 月14 日 （基金 转
型 日）至2015 年12 月31
日
当期发生的基金应支付的托管费 1,086,232.52 1,140,482.79
注：支付基金托管人中国工商银行 的托管费按前一日基金资产净值 0.15% 的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
第 22 页，共 36 页
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。
7.4.8.3 与 关 联 方 进 行 银行 间 同 业 市场 的 债 券( 含回购) 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券
( 含回购) 交 易。
7.4.8.4 各 关 联 方 投 资 本基 金 的 情 况
7.4.8.4.1 报 告 期 内 基 金管 理 人 运 用固 有 资 金 投资 本 基 金 的情 况
份额单位：份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度可比期间
2015 年8 月14 日（基金转型
日）至2015 年12 月31 日
报告 期初持有的基金份额 72,066,793.00 38,099,267.00
报告 期间申购/ 买入总份额 - -
报告 期间因拆分变动份额 -27,218,692.00 33,967,526.00
减： 报告期间赎回/ 卖出总份
额
- -
报告 期末持有的基金份额 44,848,101.00 72,066,793.00
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例
6.33% 7.25%
注：基金管理人国投瑞银基金 管 理 有 限 公 司 赎 回 本 基 金 的 交 易 委 托 国 信 证 券 办 理 ，
费率标准按照法律法规相关规定计算并支付。
7.4.8.4.2 报 告 期 末 除 基金 管 理 人 之外 的 其 他 关联 方 投 资 本基 金 的 情 况
于本基金本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。
7.4.8.5 由 关 联 方 保 管 的银 行 存 款 余额 及 当 期 产生 的 利 息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
上年度可比期间
2015 年8 月14 日（基金转型日）国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
第 23 页，共 36 页
日 至2015 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 42,606,388.82 343,615.42 61,676,348.39 971,046.57
7.4.8.6 本 基 金 在 承 销 期内 参 与 关 联方 承 销 证 券的 情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.8.7 其 他 关 联 交 易 事项 的 说 明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.9 期末（2016 年 12 月 31 日 ） 本 基 金 持有 的 流 通 受限 证 券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发 证 券 而 于期 末 持 有 的流 通 受 限 证券
金额单位：人民币元
7.4.9.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
30058
3
赛托
生物
2016-
12-29
2017-
01-06
新股
未上
市
40.29 40.29
1,582.
00
63,73
8.78
63,73
8.78
-
30058
7
天铁
股份
2016-
12-28
2017-
01-05
新股
未上
市
14.11 14.11
1,438.
00
20,29
0.18
20,29
0.18
-
00284
0
华统
股份
2016-
12-29
2017-
01-10
新股
未上
市
6.55 6.55
1,814.
00
11,88
1.70
11,88
1.70
-
00283
8
道恩
股份
2016-
12-28
2017-
01-06
新股
未上
市
15.28 15.28
681.0
0
10,40
5.68
10,40
5.68
-
30058
6
美联
新材
2016-
12-26
2017-
01-04
新股
未上
市
9.30 9.30
1,006.
00
9,355.
80
9,355.
80
-
30059
1
万里
马
2016-
12-30
2017-
01-10
新股
未上
市
3.07 3.07
2,397.
00
7,358.
79
7,358.
79
-
30058 熙菱 2016- 2017- 新股 4.94 4.94 1,380. 6,817. 6,817. - 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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8 信息 12-27 01-05 未上
市
00 20 20
注： 基金可使用以基金名义开设的股票账户， 选择网上或者网下一种方式进行新股
申购。 其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股， 根据基金与上市公司所签订申
购协议的规定， 在新股上市后的约定期限内不能自由转让； 基金作为个人投资者参与网
上认购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.9.2 期 末 持 有 的 暂 时停 牌 等 流 通受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总额
期末
估值总额
00054
0
中天
城投
2016-1
1-28
重大事
项
6.93
2017-
01-03
7.00
1,069,000.
00
7,182,890.9
2
7,408,170.0
0
00075
0
国海
证券
2016-1
2-15
重大事
项
6.97
2017-
01-20
6.27
848,450.0
0
5,940,750.2
3
5,913,696.5
0
30010
4
乐视
网
2016-1
2-07
重大事
项
32.94
2017-
01-16
36.88
150,021.0
0
7,658,005.3
3
4,941,691.7
4
00212
9
中环
股份
2016-0
4-25
重大事
项
8.27 - -
310,600.0
0
3,220,488.8
8
2,568,662.0
0
00016
6
申万
宏源
2016-1
2-21
重大事
项
6.25
2017-
01-26
6.29
402,242.0
0
2,571,797.4
1
2,514,012.5
0
30052
6
中潜
股份
2016-1
2-07
重大事
项
107.03 - - 984.00 10,332.00 105,317.52
30053
7
广信
材料
2016-1
0-12
重大事
项
48.79
2017-
01-13
43.91 1,024.00 9,410.56 49,960.96
注：本基金截至 2016 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影
响而被暂时停牌的股票， 该类股票将在所公布事项的重大影响消除后， 经交易所批准复
牌。
7.4.9.3 期 末 债 券 正 回 购交 易 中 作 为抵 押 的 债 券
7.4.9.3.1 银 行 间 市 场 债券 正 回 购
本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.9.3.2 交 易 所 市 场 债券 正 回 购 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
第 25 页，共 36 页
本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.10 有 助 于 理 解 和 分析 会 计 报 表需 要 说 明 的其 他 事 项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的 以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次 金融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金
融资产中属于第一层次的余额为 552,751,994.96 元，属于第二层次的余额为
23,631,359.35 元，无第三层次(2015 年 12 月 31 日： 第一层次 806,273,180.59 元，第二
层次 134,084,617.60 元，无第三层次) 。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时 的
交易不活跃) 、 或属于非 公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、
交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次； 并根据估值调整 中采
用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票公允价值应属第二层次还
是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额无。
(c) 非持续 的以公允价值计量的金融工具
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年
12 月 31 日：同) 。
(d) 不以公 允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 除公允 价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
第 26 页，共 36 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 权益投资 576,383,354.31 93.04
其中：股票 576,383,354.31 93.04
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 43,061,181.17 6.95
7 其他各项资产 58,805.24 0.01
8 合计 619,503,340.72 100.00
注：本基金本报告期末未持有通过沪港通交易机制投资的港股。
8.2 期末按行业分类的 股票投资组 合
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
A 农、林、牧、渔业
2,990,811.96 0.48
B 采矿业
- - 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
第 27 页，共 36 页
C 制造业
312,335,143.80 50.54
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业
3,023,954.16 0.49
E 建筑业
2,067,158.50 0.33
F 批发和零售业
7,696,564.05 1.25
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
50,972,414.33 8.25
J 金融业
72,273,326.95 11.69
K 房地产业
55,298,264.60 8.95
L 租赁和商务服务业
27,090,536.01 4.38
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
13,698,426.08 2.22
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
17,451,476.77 2.82
S 综合
5,942,029.80 0.96
合计
570,840,107.01 92.37
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业
- -
B 采矿业
2,016,512.20
0.33
C 制造业
2,480,041.19 0.40
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供 应
业
- - 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
第 28 页，共 36 页
E 建筑业
252,171.25 0.04
F 批发和零售业
61,559.73 0.01
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
423,639.68 0.07
J 金融业
141,525.60 0.02
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
167,797.65 0.03
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
5,543,247.30 0.90
8.3 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的 前 十名 股 票 投 资明 细
8.3.1 期 末 指 数 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 十名 股 票 投 资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 000651 格力电器 1,467,309.00 36,125,147.58 5.85
2 000002 万
科Ａ 1,286,794.00 26,443,616.70 4.28
3 000333 美的集团 742,146.00 20,906,252.82 3.38
4 002252 上海莱士 754,536.00 17,422,236.24 2.82
5 000001 平安银行 1,698,349.00 15,454,975.90 2.50
6 002027 分众传媒 962,629.00 13,736,715.83 2.22
7 002304 洋河股份 155,629.00 10,987,407.40 1.78
8 000725 京东方Ａ 3,698,176.00 10,576,783.36 1.71
9 000858 五 粮 液 278,740.00 9,610,955.20 1.56
10 000538 云南白药 125,690.00 9,571,293.50 1.55 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
第 29 页，共 36 页
注： 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细， 应阅读登载于基金管理人
网站的年度报告正文。
8.3.2 期 末 积 极 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 股 票 投 资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净值
比例( ％)
1 000629 *ST 钒钛
826,900.0
0
1,976,291.00 0.32
2 002821 凯莱英 2,293.00 329,022.57 0.05
3 002818 富森美 2,861.00 167,797.65 0.03
4 300558 贝达药业 2,172.00 160,293.60 0.03
5 002831 裕同科技 2,219.00 153,554.80 0.02
注： 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细， 应阅读登载于基金管理人
网站的年度报告正文。
8.4 报告期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1 累 计 买 入 金 额 超出 期初基 金资 产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股 票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 000166 申万宏源 23,604,909.77 2.35
2 000069 华侨城Ａ 20,197,222.85 2.01
3 000540 中天城投 20,184,677.11 2.01
4 002736 国信证券 19,571,171.93 1.95
5 002252 上海莱士 19,378,232.56 1.93
6 002146 荣盛发展 18,246,155.00 1.82
7 000001 平安银行 18,049,872.00 1.80
8 000858 五 粮 液 17,917,397.00 1.79
9 000776 广发证券 17,309,969.37 1.73
10 000750 国海证券 17,288,230.98 1.72
11 000625 长安汽车 17,231,761.80 1.72
12 002027 分众传媒 16,685,553.71 1.66
13 002594 比亚迪 16,295,477.62 1.63
14 000338 潍柴动力 16,032,298.99 1.60
15 000413 东旭光电 15,429,638.00 1.54
16 001979 招商蛇口 15,314,064.69 1.53 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
第 30 页，共 36 页
17 002456 欧菲光 14,936,678.57 1.49
18 002142 宁波银行 14,065,042.05 1.40
19 002304 洋河股份 14,004,854.73 1.40
20 000793 华闻传媒 13,846,817.53 1.38
8.4.2 累 计 卖 出 金 额 超出 期初基 金资 产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股 票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 000002 万
科Ａ 31,200,889.14 3.11
2 002594 比亚迪 29,467,947.38 2.94
3 000876 新 希 望 29,051,690.63 2.90
4 000166 申万宏源 27,020,200.77 2.69
5 000858 五 粮 液 26,570,684.25 2.65
6 000776 广发证券 26,416,307.49 2.63
7 000783 长江证券 26,007,856.89 2.59
8 001979 招商蛇口 25,897,134.31 2.58
9 000001 平安银行 23,889,643.00 2.38
10 002146 荣盛发展 23,477,621.87 2.34
11 002736 国信证券 20,793,002.56 2.07
12 002142 宁波银行 20,748,264.83 2.07
13 002450 康得新 20,623,075.36 2.06
14 300059 东方财富 20,304,980.30 2.03
15 002304 洋河股份 18,708,735.48 1.87
16 000725 京东方Ａ 18,384,556.36 1.83
17 000625 长安汽车 16,981,988.02 1.69
18 000413 东旭光电 16,907,260.01 1.69
19 002024 苏宁云商 16,425,416.00 1.64
20 000046 泛海控股 15,396,567.66 1.54
8.4.3 买 入 股 票 的 成 本总 额 及 卖 出股 票 的 收 入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 889,812,911.53
卖出股票的收入（成交）总额 1,111,785,340.33
8.5 期末按债券品种分 类的债券投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
第 31 页，共 36 页
8.6 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的 前 五名 债 券 投 资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的 前 十名 资 产 支 持证 券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的 前五名贵金 属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序 的 前 五名 权 证 投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 交 易 情况 说 明
8.10.1 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 持 仓 和损 益 明 细
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.10.2 本 基 金 投 资 股 指期 货 的 投 资政 策
为有效控制指数的跟踪误差， 本基金在注重风险管理的前提下， 以套期保值为目的，
适度运用股指期货。
本基金利用股指期货流动性好， 交易成本低和杠杆操作等特点， 通过股指期货就本
基金投资组合对标的指数的拟合效果进行及时、 有效地调整， 并提高投资组合的运作效
率等。 例如在本基金的建仓期或发生大额净申购时， 可运用股指期货有效减少基金组合
资产配置与跟踪标的之间的差距； 在本基金发生大额净赎回时， 可运用股指期货控 制基
金较大幅度减仓是可能存在的冲击成本，从而确保投资组合对指数跟踪的效果。
8.11 报 告 期末 本 基 金 投资 的 国 债 期货 交 易 情 况说 明
根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.12 投 资 组 合 报 告 附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查的, 在 报 告 编
制日前一年内未受到公开谴责、处罚。
8.12.2 基金投资的前十名股票均属于基金合同规定备选股票库之内的股票。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
第 32 页，共 36 页
8.12.3 期 末 其 他 各 项 资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
28,930.79
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
8,721.04
5 应收申购款
21,153.41
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
58,805.24
8.12.4 期 末 持 有 的 处 于转 股 期 的 可转 换 债 券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。
8.12.5 期 末 前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
8.12.5.1 期 末 指 数 投 资前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期 末 积 极 投 资前 五 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投 资 组 合 报 告 附注 的 其 他 文字 描 述 部 分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信 息
9.1 期末基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位：份
国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
第 33 页，共 36 页
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
24,064
29,457.43 149,757,261.00 21.13% 559,106,369.01 78.87%
9.2 期末上市基金前十 名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
中国太平洋人寿保
险股份有限公司－
传统－普通保险产
品
53,395,845.00 8.01%
2
国投瑞银基金管理
有限公司
44,848,101.00 6.73%
3
中国太平洋人寿保
险股份有限公司－
分红- 个人分红
29,318,994.00 4.40%
4
上海富远软件技术
有限公司
12,000,000.00 1.80%
5 郝丽娟 8,680,338.00 1.30%
6 陈淮 7,500,000.00 1.13%
7 刘晓秋 5,674,660.00 0.85%
8
恒安标准人寿保险
有限公司－投连险
05
3,849,007.00 0.58%
9 李春林 3,751,979.00 0.56%
10 苏艳娴 3,174,972.00 0.48%
9.3 期末基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
291.31 0.00%
9.4 期末基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额总 量区间的情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人 持有本开
放式基金
0 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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本基金基金经理 持有本开放式
基金
0
§ 10
开 放 式 基 金 份 额变 动
单位：份
基金 转型日(2015 年 8 月 14 日) 基金份额总额 3,645,807,269.28
本报告期期初基金份额总额 994,118,932.10
本报告期 基金总申购份额 31,421,169.79
减： 本报告期基金总赎回份额 316,676,471.88
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 708,863,630.01
§ 11 重大事件揭示
11.1 基 金 份额 持 有 人 大会 决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人 、 基金 托 管 人 的专 门 基 金 托管 部 门 的 重大 人 事 变 动
报告期内基金管理人重大人事变动如下：
1、自 2016 年 2 月 3 日起刘纯亮先生不再担任公司总经理、 包爱丽女士不再担任公
司副总经理。
2、自 2016 年 2 月 3 日起聘任王彬女士担任公司总经理， 兼任国投瑞银资本管理有
限公司董事长、法定代表人。
3、自 2016 年 8 月 12 日起聘任储诚忠先生担任公司副总经理。
4、自 2016 年 12 月 17 日起袁野先生不再兼任国投瑞银资本管理有限公司副总经理。
上述人事变动均已按法律法规要求在指定媒体予以披露。
报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管 理 人、 基 金 财 产、 基 金 托 管业 务 的 诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投 资 策 略 的改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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11.5 为 基 金进 行 审 计 的会 计 师 事 务所 情 况
报告期内本基金未更换会计师事务所， 普华永道中天会计师事务所 已为本基金连续
提供审计服务 5 年（包含本基金转型前审计服务期） 。本报告期内应支付给该事务所的
报酬为 110,000.00 元。
11.6 管 理 人 、 托 管 人及 其 高 级 管理 人 员 受 稽查 或 处 罚 等情 况
报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元的 有 关 情 况
11.7.1 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 股 票 投资 及 佣 金 支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
海通证券 2 712,319,511.54 35.64% 663,383.08 35.64%
华创证券 1 403,634,209.35 20.19% 375,904.52 20.19%
国金证券 1 341,211,793.35 17.07% 317,771.07 17.07%
安信证券 3 317,854,315.17 15.90% 296,017.38 15.90%
东北证券 1 158,059,561.15 7.91% 147,201.29 7.91%
东兴证券 1 47,388,896.91 2.37% 44,133.47 2.37%
国信证券 1 11,741,689.20 0.59% 10,935.03 0.59%
申银万国 1 4,887,273.36 0.24% 4,551.57 0.24%
广州证券 2 1,675,844.23 0.08% 1,560.67 0.08%
11.7.2 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 其 他 证券 投 资 的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期回购成
交总额的比例
中泰证券 - - 20,000,000.00 20.00%
中信证券 - - 35,000,000.00 35.00%
民生证券 - - 15,000,000.00 15.00%
方正证券 - - 30,000,000.00 30.00% 国投瑞银瑞福深证 100 指数证券投资基金（LOF ）2016 年年 度报告摘要
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注：1、本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。本
基金管理人将证券经营机构的注册资本、 研究水平、 财务状况、 经营状况、 经营行为 以
及通讯交易条件作为基金专用交易单元的选择标准， 由研究部、 投资部及交易部对券商
进行考评并提出交易单元租用及更换方案。 根 据 董 事 会 授 权 ， 由 公 司 执 行 委 员 会 批 准 。
2、本报告期本基金未发生交易所债券和权证交易。
3、本基金本报告期退租东海证券、华融证券及南京证券各1 个交易单元。
国 投 瑞 银 基金 管 理 有 限公 司
二 〇 一 七 年三 月 二 十 八日
